河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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河北威远生物化工股份有限公司
600803
2009 年半年度报告河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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目 录
一、重要提示.............................................................. 3
二、公司基本情况.......................................................... 3
三、股本变动及股东情况................................................... 4
四、董事、监事和高级管理人员............................................ 6
五、管理层讨论与分析..................................................... 6
六、重要事项............................................................. 10
七、财务报告............................................................. 10
八、备查文件目录......................................................... 54
释 义
本半年度报告书中，除非文意另有所指，下列简称具有如下特定意义：
新奥集团：指新奥集团股份有限公司
新奥控股：指新奥控股投资有限公司
新奥投资：指石家庄新奥投资有限公司
新能（张家港）：新能（张家港）能源有限公司
新能（蚌埠）：新能（蚌埠）能源有限公司
威远集团：指河北威远集团有限公司
威远亨迪：指河北威远亨迪生物化工有限公司
旭阳焦化：指河北旭阳焦化有限公司
中国证监会：指中国证券监督管理委员会河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告经中喜会计师事务所有限责任公司审计，并出具了标准无保留意见
的审计报告。
4、本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
5、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
6、公司董事长王玉锁先生、总经理李秀芬女士、总会计师王彬先生、财务部主任刘海波先
生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：河北威远生物化工股份有限公司
公司法定中文名称缩写：威远生化
公司法定英文名称：HEBEI VEYONG BIO-CHEMICAL CO.,LTD.
公司法定英文名称缩写：VEYONG
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：威远生化
公司A 股代码：600803
3、 公司注册地址：河北省石家庄市和平东路393 号
公司办公地址：河北省石家庄市和平东路393 号
邮政编码：050031
公司国际互联网网址：http://www.veyong.com
公司电子信箱：veyong@veyong.com
4、 公司法定代表人：王玉锁
5、 董事会秘书：付百林
电话：0311-85915898
传真：0311-85915998
E-mail：fubailin@veyong.com
联系地址：河北省石家庄市和平东路393 号
公司证券事务代表：王东英
电话：0311-85915898
传真：0311-85915998
E-mail：wangdongying@veyong.com
联系地址：河北省石家庄市和平东路393 号
6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海证券交易所、公司投资者关系办公室
7、 其他有关资料
公司注册地点：河北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：130000000008076 1/1
税务登记证号码：130102107744755
公司未流通股票托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
公司聘请的会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司
办 公 地 址：北京市西长安路88 号首都时代广场422 室河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 1,175,851,573.18 1,150,459,167.95 2.21
所有者权益（或股东权益） 383,010,821.32 377,620,364.64 1.43
每股净资产(元) 1.62 1.60 1.25
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 5,600,944.96 12,263,741.59 -54.33
利润总额 7,293,772.38 12,895,736.14 -43.44
净利润 5,390,456.68 9,268,569.17 -41.84
扣除非经常性损益后的净利润 4,126,182.04 8,503,188.10 -51.47
基本每股收益(元) 0.023 0.039 -41.03
扣除非经常性损益后的基本每
股收益(元)
0.017 0.036 -52.78
稀释每股收益(元) 0.023 0.039 -41.03
净资产收益率(%) 1.41 2.45 减少1.04 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 1,592,148.35 7,137,123.80 -77.69
每股经营活动产生的现金流量
净额（元）
0.01 0.03 -66.67
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 88,391.26
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
500,000.00
债务重组损益 588,932.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 515,503.40
少数股东权益影响额 147,191.20
所得税影响额 281,361.58
合计 1,264,274.64
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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报告期末股东总数 33324 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻
结的股份
数量
河北威远集团有限公司 境内非国有法人 30.11 71,203,426 0 59,381,255 无
沈阳荣建实业有限公司 未知 1.23 2,900,000 未知 0 未知
中国建设银行－华宝兴
业多策略增长证券投资
基金
其他
0.83 1,955,107
-1429791 0 未知
中国银行－金鹰成份股
优选证券投资基金
其他
0.79 1,859,076
未知 0 未知
北京英才房地产开发有
限公司
未知
0.75 1,765,700
165700 0 未知
廊坊市华森商城有限公
司
未知
0.74 1,761,200
208964 0 未知
江迅 境内自然人 0.57 1,336,032 0 0 未知
唐建虹 境内自然人 0.50 1,178,000 未知 0 未知
朱莉莉 境内自然人 0.48 1,137,300 未知 0 未知
黄成雄 境内自然人 0.47 1,115,000 未知 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份数
量
股份种类
河北威远集团有限公司 11,822,171 人民币普通股
沈阳荣建实业有限公司 2,900,000 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投
资基金 1,955,107
人民币普通股
中国银行－金鹰成份股优选证券投资基金 1,859,076 人民币普通股
北京英才房地产开发有限公司 1,765,700 人民币普通股
廊坊市华森商城有限公司 1,761,200 人民币普通股
江迅 1,336,032 人民币普通股
唐建虹 1,178,000 人民币普通股
朱莉莉 1,137,300 人民币普通股
黄成雄 1,115,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
①以上前十名股东中，河北威远集团有限公司与其他前十名股东之
间不存在关联关系。
②公司不了解其余股东之间是否存在关联关系，以及所持有的股份
的冻结、质押情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售有限售条件股份可上市交易情况
条件股
东名称
持有的有限
售条件股份
数量 可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
河北威2009 年4 月17 日 11,822,171
远集团
有限公
司
59,381,255
2010 年4 月17 日 47,559,084
根据公司《股权分置改革方案》，威远集团承诺
所持股份自本次股权分置改革方案实施之日起，
在二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易出
售，但若国家法律法规规定可以协议转让，且受
让人同意并有能力承担本次股权分置改革中威远
集团所承诺的责任，其所持股份可以协议转让。
在前项规定期满后，其通过证券交易所挂牌交易
出售股份，出售数量占威远生化股份总数的比例
在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过
10%。河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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公司控股股东河北威远集团有限公司持有的有限售条件流通股中，2009 年4 月17 日
达到解除限售条件的11822171 股有限售条件流通股股份，于2009 年7 月9 日完成解除限
售手续办理，7 月15 日起上市流通。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2009 年2 月2 日，经公司第五届董事会第十九次会议审议通过：公司董事、副总经理
杨其安先生因退休，辞去董事、副总经理职务。公司总经济师苟正平先生因工作调动原
因，辞去总经济师职务。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
本报告期内，公司面对诸多不利因素影响下的整体农药市场格局，根据公司年初确定
的战略思路，以推进资产重组、二次创业为契机，以战略绩效为主线，在加大技术研发推
进力度、为公司打造后续优势产品的同时创新营销模式，加强产品品牌建设，顺利推进主
导产品在部分国际高端市场的注册工作，为今后打入国际高端市场奠定了良好的基础；上
半年公司克服了国际市场农化产品需求下降、国内南方水稻种植区域虫情普遍较轻影响制
剂产品销售等不利因素的影响，以国内市场的拓展弥补了国际市场销售收入的不足，共实
现销售收入43294.66 万元，同比增加3.03%，其中：国内市场实现主营业务收入31363.98
万元，同比增长16.76%；国际市场实现主营业务收入11291.55 万元，同比减少21.52 %；
实现其他业务收入639.13 万元。报告期内公司实现归属于母公司的净利润539.05 万元，同
比减少41.84%。
在积极推进资产重组工作进展的同时，公司经营层以“三条主线”“两个重点”为核
心，组织开展了如下工作，基本完成了时间过半销售收入过半的经营计划：
（1）全力开拓水稻大田市场，实现生物农药“万吨工程”
报告期内，针对高毒农药禁用带来的市场机遇，公司充分利用2008 年度营利、蓝锐两
个核心产品在大田作物市场的推广经验，经过细致的策划，继续推出鸿甲、4A、喆燕等新
型制剂产品，扩大威远生化阿维菌素产品在大田作物市场的品牌优势，实现单品上量，打
造生物农药“万吨工程”，扩大市场份额，提升了盈利能力。
在市场营销方面，配合技术推广会和万村药效示范工程，深入农村在重点区域组织多
场推广活动以及药效示范实验，大大提高了公司在大田市场推广生物农药的影响力，提升
了公司产品基层影响力。
（2）稳定阿维菌素生产，持续降低制造成本
报告期内，对主导产品公司从控制原材料质量、稳定生产工艺、明确目标责任等方面
入手，强化对生产过程中关键节点的把握，力争实现稳产高产，但受一些不稳定因素影河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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响，公司阿维菌素产品成本控制尚未完全达成年初制定的目标，下半年将通过继续推行精
益生产的过程管理，结合工艺技术进步，提升发酵效价，实现产品单耗的降低，达到降低
制造成本的总目标。
（3）严格控制日常费用，压缩支出，降低管理成本
通过加强日常管理费用审核，严格费用支出控制，本报告期内管理费用同比降低
777.16 万元；同时强化对资金支出的控制，节约资金成本。
（4）重点推进国际产品认证注册，实行高端市场的突破
报告期内公司继续推动FDA、COS 认证工作，并组织实施国际高端市场注册方案，按
计划完成了国际新客户的开发和六项产品国际注册，并顺利推进阿维菌素原药和制剂的
EPA 登记工作，为主导产品后续打入高端市场奠定了良好的基础。
（5）加速技术创新，实现产品的升级
公司杀虫剂、除草剂类新产品的研发工作正在逐步推进，公司研发中心还筛选了部分
系列化产品技术，为优化产品结构做前期技术准备；同时不断探索现有产品的技术改造，
以确保市场空间和盈利能力。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业
或分产
品
营业收入 营业成本
营业利润
率(%)
营业收入比
上年增减
(%)
营业成本比
上年增减
(%)
营业利润率比上年
增减(%)
分行业
农药 365,512,029.86 297,494,193.23 18.61 2.94 7.35 减少3.34 个百分点
兽药 61,043,215.04 44,953,236.25 26.36 6.31 14.47 减少5.25 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0
万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 313,639,773.16 16.76
国际 112,915,471.74 -21.52
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
本报告期内，无对公司净利润影响达到10%以上的单个参股子公司。
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年同期相比发生重大变化的原因说明
本报告期内，主营业务毛利率与上年同期相比未发生重大变化。
5、重大财务指标变动原因分析河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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利润构成与上年同期相比发生重大变化的原因分析
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
项目 金 额
占利润总额
比例(%) 金 额
占利润总额
比例(%) 增减变动比例
利润总额 7,293,772.38 100 12,895,736.14 100 -43.44%
销售费用 31,944,782.36 437.97 24,847,556.62 192.68 28.56%
管理费用 23,776,593.33 325.98 31,548,175.55 244.64 -24.63%
财务费用 17,345,397.87 237.81 22,569,355.54 175.01 -23.15%
资产减值损失 4,203,679.37 57.63 2,836,712.79 22.00 48.19%
归属于母公司
所有者的净利
润
5,390,456.68 73.90 9,268,569.17 71.87 -41.84%
变化原因说明：
1、销售费用比去年同期增加主要是由于报告期内公司促销费用及国内销售产品运费增加所
致；
2、管理费用比去年同期减少主要是由于报告期内公司严格控制费用支出所致；
3、财务费用比去年同期减少主要是由于报告期内利息支出及汇兑损失减少所致；
4、资产减值损失比去年同期增加主要是由于报告期内计提的坏账准备增加所致；
5、净利润比上年同期减少主要是由于报告期内主营业务利润变动及期间费用变动共同影响
所致；
资产负债表项目变动原因分析
项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 增减额 增减变动幅度
货币资金 212,869,231.65 192,461,286.48 20,407,945.17 10.60%
应收票据 2,344,000.00 983,021.00 1,360,979.00 138.45%
应收账款 205,840,205.33 166,416,433.44 39,423,771.89 23.69%
存货 130,689,683.93 176,968,603.85 -46,278,919.92 -26.15%
在建工程 49,896,635.70 26,442,685.59 23,453,950.11 88.70%
长期待摊费用 4,266,726.74 3,187,066.27 1,079,660.47 33.88%
应付票据 152,000,000.00 57,000,000.00 95,000,000.00 166.67%
预收账款 13,547,259.81 38,033,560.30 -24,486,300.49 -64.38%
应交税费 -7,390,425.80 -1,771,226.49 -5,619,199.31 317.25%
其他应付款 16,819,341.04 25,395,233.49 -8,575,892.45 -33.77%
变化原因说明：
1、应收票据增加主要是因为报告期内银行承兑汇票增加所致；
2、应收账款增加主要是因为报告期内公司处于销售旺季，为客户提供可周转使用的赊
销额度增加等原因所致；
3、存货减少主要是因为报告期内公司处于销售旺季，产品销售增加，减少了库存产品
所致；
4、在建工程增加主要是因为报告期内公司增加工程投入所致；
5、长期待摊费用增加主要是因为报告期内受益期长，需分期摊销的费用增多所致；
6、应付票据增加主要是因为报告期内未到期的银行承兑汇票增加所致；
7、预收账款减少主要是因为上年度预收货款在本报告期内实现销售所致；
8、应交税费变动主要是因为报告期内预交税费所致。
6、面临的风险因素及对策河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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2009 年，国家发改委公布了一系列规范农药行业的政策，对新进入的农药企业增加了
政策性壁垒，同时甲胺磷等高毒农药的全面禁产、禁用，使农药供求关系发生一定的变
化，给公司带来了新的机遇和挑战；受2008 年金融危机的持续影响，南美、印度、东南亚
等国际市场的农药产品需求持续低迷，对公司销售收入和利润指标的实现产生一定的不利
影响；公司产品部分原材料价格上涨也给公司产品成本控制造成了一定的不利影响。
（1）在国内农药市场新格局下，甲胺磷等高毒农药的全面禁产、禁用，对公司造成了
一定的不利影响，但同时也带来了较大的发展机遇，阿维菌素制剂产品在水稻市场的推广
销售，形成了新的销售收入和利润增长点，在一定程度上弥补了国际市场需求低迷的影
响。
（2）受国际金融危机以及全球部分地区气候异常影响，报告期内国际市场农药产品需
求不旺，市场竞争加剧，使公司国际市场销售收入同比下降21.52%，公司将通过巩固与重
点客户的关系、对重点市场进行持续跟踪等措施，结合高端市场注册进度，推进核心产品
在国际高端市场销售，扩大国际市场的销售量，逐步实现经营业绩的好转。
(四)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(五)公司财务状况、经营成果分析
完成经营计划情况
公司本年度拟定的经营计划收入为82000 万元，报告期内公司实现销售收入43294.66
万元，完成全年计划的52.80%，基本实现了“时间过半，任务过半”的当期经营计划。
(六) 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
(七) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及说明
□适用 √不适用
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证
券交易所的有关要求，规范运作，补充制定了《防范控股股东及其关联方资金占用管理办
法》、《敏感信息排查管理制度》，修订了《公司章程》、《关联交易管理制度》，完成
了对公司法人治理制度的修订和完善。公司根据监管部门发布的法律法规的要求，不断完
善公司治理结构，经公司第五届董事会第二十次会议审议通过，公司成立了关联交易审核
委员会，该委员会由全体独立董事担任委员，负责对须提交董事会或股东大会审议的关联河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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交易事项的客观性、公允性及合理性进行审核并对经董事会或股东大会审议批准的关联交
易的执行情况进行监督管理，关联交易审核委员会的成立将进一步促进公司关联交易的规
范运作，提升了公司治理水平；同时公司还根据相关部门的要求，逐步完善内部控制制
度，强化公司各组织机构的规范运作意识。
公司目前已经建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度，公司治理的实际情况
符合相关法律法规和规范性文件的要求，公司将按照监管部门的要求，进一步规范公司运
作，维护公司和广大股东的合法权益，确保公平对待所有投资者，促进公司快速健康发
展。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2009 年6 月29 日，经公司2008 年度股东大会审议通过：公司本年度不进行现金分
红，本年度亦不提出资本公积金转增股本方案。
报告期内现金分红政策的执行情况
2009 年6 月29 日，公司2008 年度股东大会审议通过了对公司章程的修订，在修订后
的公司章程中明确了现金分红政策。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)重大资产交易事项
交易对方或最终控制方 被收购或置入资产 是否为关联交易 关联关系
新奥控股投资有限公司
新能（张家港）75%的股权
新能（蚌埠）100%股权
是 其他关联人
本报告期公司向实际控制人王玉锁先生控制的新奥控股投资有限公司发行股份购买资
产工作，于2009 年3 月16 日经中国证监会并购重组委员会审核获得有条件通过，截止目
前公司尚未取得中国证监会的相关核准文件。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联交易方 关联关系 关联交易
类型
关联交易内容
关联交易定
价原则
关联交易金额
北京中农大生物技
术股份有限公司
联营公司 销售商品 产品销售 市场价格 321,761.60
新奥能源供应链有
限公司
其他 购买商品 甲醇采购 市场价格 2,049,133.54
石家庄威远高压开
关制造有限公司
母公司的全资
子公司
购买商品 设备采购 市场价格 691,422.01
石家庄威远高压开
关制造有限公司
母公司的全资
子公司
其它流入 租赁房产 双方协议 350,000.00
河北威远亨迪生物
化工有限公司
联营公司 购买商品 采购及劳务提
供
市场价格 14,050,941.38
合计 17,463,258.53河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方名称
与上市公司
的关系 发生额 余额 发生额 余额
新奥集团股份有限
公司
间接
控股股东
0 0 5561.67 0
合计 / 0 0 5561.67 0
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 元人民币，上市公司
向控股股东及其子公司提供资金的余额0.00 元人民币。
资产、股权转让的重大关联交易事项
公司向实际控制人王玉锁先生控制的新奥控股投资有限公司发行股份购买资产工作，
于2009 年3 月16 日经中国证监会并购重组委员会审核获得有条件通过，截止目前公司尚
未取得中国证监会的相关核准文件。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象
发生日期（协议签
署日）
担保金额 担保类型
担保期
限
是否履
行完毕
是否为关联方担保
旭阳焦化 2007 年4 月29 日 2,818.00 连带责任担保
2007 年
4 月29
日～
2010 年
4 月28
日
否 否
旭阳焦化 2007 年1 月29 日 2,028.00 连带责任担保
2007 年
1 月29
日～
2009 年
1 月29
日
是 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 2818.00河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0．00
报告期末对控股子公司担保余额合计 0．00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2818.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 7.36
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0．00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保
金额
0．00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0．00
上述三项担保金额合计 0．00
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名
称
特殊承诺
承诺
履行
情况
河北威
远集团
有限公
司
延长股份锁定期的承诺
威远集团承诺，所持股份自本次股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内
不通过证券交易所挂牌交易出售，但若国家法律法规规定可以协议转让，且受让
人同意并有能力承担本次股权分置改革中威远集团所承诺的责任，其所持股份可
以协议转让。在前项规定期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数
量占威远生化股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过
10%。
无违
反承
诺行
为
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中喜会计师事务所有限责任公司为
公司的境内审计机构。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
本报告期内，公司及所有董事、监事、高级管理人员均未受到中国证监会的稽查、行
政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。公司股东及实际控制人也无受到监管部门处
罚的情况发生。
(十四)其它重大事项河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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截至本报告期末，公司未进行证券投资。
截止本报告期末，公司未持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况。
截止本报告期末，公司持股5%以上股东2009 年无追加股份限售承诺的情况。
(十五)信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期
刊载的互联网网
站及检索路径
五届十九次董事会决议公告 《中国证券报》C11 版 2009 年2 月4 日 www.sse.com.cn
五届八次监事会决议公告 《中国证券报》C11 版 2009 年2 月4 日 www.sse.com.cn
重大资产重组上会公告 《中国证券报》D004 版2009 年3 月13 日 www.sse.com.cn
重大资产重组获批公告 《中国证券报》B01 版 2009 年3 月18 日 www.sse.com.cn
五届二十次董事会决议公告 《中国证券报》A12 版 2009 年3 月31 日 www.sse.com.cn
五届二十一次董事会决议公告 《中国证券报》C005 版2009 年4 月25 日 www.sse.com.cn
澄清公告 《中国证券报》D024 版2009 年5 月27 日 www.sse.com.cn
召开业绩说明会公告 《中国证券报》D006 版2009 年6 月4 日 www.sse.com.cn
重大资产重组目标资产涉诉公告 《中国证券报》D006 版2009 年6 月4 日 www.sse.com.cn
五届二十二次董事会决议及召开
年度股东大会公告
《中国证券报》D016 版2009 年6 月9 日 www.sse.com.cn
日常关联交易公告 《中国证券报》D016 版2009 年6 月9 日 www.sse.com.cn
08 年度股东大会决议公告 《中国证券报》D017 版2009 年6 月30 日 www.sse.com.cn河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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七、财务报告
㈠审计报告
审 计 报 告
中喜审字[2009] 第01413 号
河北威远生物化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河北威远生物化工股份有限公司（以下简称威远生化公司）财务报
表，包括2009 年6 月30 日的资产负债表与合并资产负债表，2009 年1-6 月的利润表与合
并利润表、股东权益变动表与合并股东权益变动表、现金流量表与合并现金流量表以及财
务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是威远生化公司管理层的责任。这种责任包
括：⑴设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误而导致的重大错报；⑵选择和运用恰当的会计政策；⑶作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计
程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，威远生化公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方
面公允反映了威远生化公司2009 年6 月30 日的财务状况以及2009 年1-6 月的经营成果和
现金流量。
中国注册会计师：
中喜会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：
中国·北京 报告日期：2009 年8 月16 日河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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㈡财务报表
资产负债表（见附表）
利润表（见附表）
现金流量表（见附表）
所有者权益变动表（见附表）
㈢财务报表附注
一、公司基本情况
河北威远生物化工股份有限公司于1992 年7 月经河北省体改委以冀体改委(1992)1 号
文和40 号文批准设立，原名河北威远实业股份有限公司，1999 年3 月改为现名，并更换
了企业法人营业执照, 注册号为:1300001000524。同年10 月18 日，经中国证券监督管
理委员会证监字[1999]117 号文批准，公司以1998 年度末的股本总额为基数实施配
股，配股后总股本为11,822.17 万元，其中：国家股5,212.57 万元，社会公众股
6,609.60 万元。国家股由河北威远集团有限公司持有。
2004 年5 月12 日，国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2004]365 号文件批
复同意公司控股股东河北威远集团有限公司产权变动方案及公司国有股权性质变更，新奥
集团股份有限公司及石家庄新奥投资有限公司通过整体收购河北威远集团有限公司而构成
公司实际控制人变动。2004 年12 月28 日，中国证券监督管理委员会以证监公司字
[2004]116 号文件批复同意豁免新奥集团股份有限公司、石家庄新奥投资有限公司因收购
河北威远集团有限公司股权而控制5212.57 万股公司股份而应履行的要约收购义务。新奥
集团股份有限公司因收购河北威远集团有限公司80％股权而成为河北威远生物化工股份有
限公司的间接控股股东。
2006 年4 月4 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过《河北威远生物化工股份
有限公司股权分置改革方案》。按此方案，非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权
向流通股股东进行对价安排，流通股股东每10 股获送2.5 股，河北威远集团有限公司向流
通股股东送出股份总数为16,524,000 股。方案实施后，公司总股本不变。2006 年5 月30
日，公司2005 年度股东大会审议通过了《2005 年度利润分配及资本公积金转增股本方
案》。按此方案，公司以2005 年末总股本为基数，向全体股东每10 股转增10 股，共转
增118,221,713 股。方案实施后，公司总股本为23,644.34 万元。
报告期内，公司转让了持有的海南威远宏昶生物药业有限公司股权。截至2009 年06河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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月30 日，公司下设两个分公司：河北威远生物化工股份有限公司生物药业三厂、河北威
远生物化工股份有限公司鹿泉制剂分公司；两个控股子公司：河北威远动物药业有限公
司、内蒙古新威远生物化工有限公司；两家联营公司：河北威远亨迪生物化工有限公司、
北京中农大生物技术股份有限公司。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司声明：所编制的财务报表符合《企业会计准则》体系的要求，真实、完整的反
映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15日
颁布的《企业会计准则》及其后颁布的《企业会计准则解释第1号》、《企业会计准则解
释第2号》、《企业会计准则解释第3号》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会
计估计进行编制。
本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会制订的《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定（2007年修订）》。
四、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1. 会计准则和会计制度
本公司依据财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》及其补充规定，制定本
公司的具体会计政策和会计估计。
2. 会计期间
自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
3. 记账本位币
以人民币为记账本位币。
4. 会计计量属性
对会计要素进行计量时，一般采用历史成本计量，采用重置成本、可变现净值、现
值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。报告期内报河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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表项目的计量属性未发生变化。
5. 外币业务核算方法
外币业务发生时，以即期汇率的近似汇率折合为人民币记账；期末外币账户按期末市
场汇率中间价或协议汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的
价值，属于收益性支出的计入当期损益。
6. 现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
确认为现金等价物。
7. 金融工具的核算方法
（1）金融资产和金融负债初始确认分类
金融资产在初始确认时划分为四类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
2）持有至到期投资；
3）贷款和应收款项；
4）可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
2）其他金融负债。
（2）金融资产和金融工具的后续计量遵循《企业会计准则第22号－金融工具确认和计
量》、《企业会计准则第23号－金融资产转移》的相关规定进行处理。
8. 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收
回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并且具有明显特征表明不
能收回的应收款项，报经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
(2) 坏账损失采用备抵法核算。
在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项和单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，单独进行减值测试,有客观证据表明其发
生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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备。单项金额重大的应收账款为期末余额前五名或占应收账款总额10%以上的应收款
项。信用风险特征组合风险较大的应收款项为账龄在3 年以上的应收款项。对单项金
额不重大的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组合,
根据应收款项组合余额的一定比计算确定减值损失,计提坏账准备。
坏账准备计提的范围包括应收账款和其它应收款，计提原则如下：
1) 对一般应收款项的坏账准备按账龄分析法计提，计提比例如下：
账龄分析 计提比例
1 年以内(含1 年) 1%
1～2 年(含2 年) 10%
2～3 年(含3 年) 20%
3 年以上 50%
2) 对有确切证据可估计收回金额的应收及其他应收款项，采用个别认定法计提坏
账准备；
3) 对公司关联单位的应收款项，均按1%的比例计提坏账准备。
9. 存货核算方法
存货包括原材料、在产品、半成品、产成品、包装物、低值易耗品和委托加工物资
等。存货区分不同构成内容、取得方式以其成本初始计量。原材料、产成品发出计价
采用加权平均法；低值易耗品和包装物摊销采用一次摊销法。存货的盘存制度采用永
续盘存制。期末存货按照单个存货项目成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准
备，计入当期损益。
10. 长期股权投资核算方法
(1) 长期股权投资的初始计量：
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：同一控制下的
企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所
承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所
有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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总额作为股本，长期股权投资初始投资 成本与所发行股份面值总额之间的差额，
应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在购买日按企业合并成本，确定长
期股权投资初始成本。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下
列规定确定其初始投资成本：
1) 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必
要支出。
2) 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值
作为初始投资成本。
3) 投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投
资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
4) 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业
会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。
5) 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则
第 12 号——债务重组》确定。同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被
合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
(2) 长期股权投资的后续计量及收益确认方法:
投资企业对被投资单位具有控制权的采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有
共同控制或重大影响的采用权益法核算；投资企业对被投资单位无控制、无共同控
制且无重大影响的采用成本法核算。
(3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据：
控制：是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中
获取利益。投资企业能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公司，投资
企业应将子公司纳入合并财务报表的范围。
共同控制：是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动
相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企
业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响：是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大
影响的，被投资单位为其联营企业。
(4) 公司采用逐项计提长期股权投资减值准备的方法，按被投资单位由于市价持续下
跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资账面
价值的差额，计提长期股权投资减值准备，并计入当年损益。
11. 固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产标准：为生产商品，提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超
过一年，单位价值较高的有形资产作为固定资产。
(2) 固定资产的初始计量：固定资产按照购建时的实际成本进行初始计量。
(3) 折旧方法：从固定资产达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法提取折
旧，并按固定资产类别预计使用年限和预计净残值率确定折旧率，具体如下：
固定资产类别 使用年限 净残值率 折旧率
房屋及建筑物 30～40 年 5％ 2.38％～3.17％
机器设备 6～10 年 5％ 9.50％～15.83％
运输工具 6～ 8 年 5％ 11.88％～15.83％
其它设备 6～ 8 年 5％ 11.88％～15.83％
(4) 固定资产减值准备：期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，按可
收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
(5) 公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残
值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益
预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法；固定资产使用寿命、预计
净残值和折旧方法的改变应当作为会计估计变更。
12. 投资性房地产的核算方法
为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，确认为投资性房地产，包括：
(1) 已出租的土地使用权；
(2) 持有并准备增值后转让的土地使用权；
(3) 已出租的建筑物；河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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公司对投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式进行后续
计量。
13. 在建工程核算方法
在建工程于工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产。购建固定资产占用的借款
所发生的借款利息，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前
发生的利息予以资本化，计入所购建固定资产的成本；所购建的固定资产达到预定使
用状态后所发生的利息，在发生当期直接计入当期财务费用。每年年度终了，对在建
工程进行全面检查，有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
公司购建固定资产占用的资金所发生的借款利息、折价或溢价摊销、汇兑损益，在同
时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要
的购建活动已经开始三个条件时开始资本化。
14. 无形资产计价和摊销方法
无形资产包括专利、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。按取得
时的实际成本进行初始计量。无形资产的寿命为有限的，其应摊销金额应当在使用寿
命内系统合理摊销。无形资产的摊销方法应当反映与该项无形资产有关的经济利益的
预期实现方式。无法可靠确定预期实现方式的，应当采用直线法摊销。使用寿命不确
定的无形资产不摊销。
15. 开发支出的核算方法
对内部研究开发项目的支出，公司区分研究阶段支出和开发阶段支出，研究阶段的支
出，计入当期损益，对符合条件的开发阶段的支出，予以资本化，计入开发支出。
16. 长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际成本计价，在项目受益期内平均摊销。
17. 职工薪酬的核算
职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
职 工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹保险费、住
房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿金以及其他
与获得职工的服务相关的支出。公司在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职
工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系补偿金外，根据职工提供服务的受益对象，计
入相关成本、费用或资产。
18. 收入确认原则河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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（1）销售商品收入的确认
公司在同时满足以下条件时，确认销售收入的实现：公司已将商品所有权上的主要风
险和报酬转移给买方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对
已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠的计量；相关的经济利益很可能流
入公司；相关的已经发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入;如劳务的开始和完成分
属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日
按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况
下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经
发生的劳务成本结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿，不确认收
入，按已经发生的劳务成本作为当期费用。
企业采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：已完工作的测量；已经提供的劳务
占应提供劳务总量的比例；已经发生的成本占估计总成本的比例。
（3）让渡资产使用权收入的确认（包括利息收入和使用费收入）：
利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收
入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19. 政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，与资产相关的政府补
助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收
益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关
费用的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
20. 所得税的会计处理方法
（1）采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，以公司资产、负债的账面价值与计
税
基础之间的差额，计算暂时性差异，据以确认递延所得税负债或资产。
（2）确认递延所得税资产的依据：
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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抵扣暂时性差异的，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延
所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在权益中确认的交易或者事项产
生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费
用。
21. 合并会计报表的编制方法
(1) 当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时，应当将被投
资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；当公司拥有被投资单位半
数或以下的表决权，但通过其他途径，对该公司实质控制，被投资单位也应纳入
合并报表范围。
(2) 合并会计报表，子公司所有者权益中不属于母公司的份额，应当作为少数股东权
益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
(3) 公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，应当在合并利润表中净利润项目下
以“少数股东损益”项目列示。
22．主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
五、税项
1、 主要税种及税率
主要税种 税 率 计税依据
增值税 13%和17% 增值税应税收入
营业税 5% 营业税应税收入
所得税 25%和15% 应纳税所得额
城建税 7%和1％ 应纳流转税额
个人所得税 超额累进税率 按个人收入性质及金额确定适用税率河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
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教育费附加 4％ 应纳流转税额
房产税 12%和1.2% 出租房产租金收入和自用房产原值的70%
2、公司所属子公司内蒙古新威远生物化工有限公司所得税享受如下税收优惠政策：
（1） 内蒙古新威远生物化工有限公司属于生产型外资企业，享受“两免三减半”的优惠
政策，2009 年处于“减半”征收的第三年。
（2）经达国税函〔2007〕〔64 号〕文批准享受西部大开发企业所得税优惠政策，
适用15％的企业所得税税率。
（3）经达国税函〔2007〕〔76 号〕文批准享受外商投资企业购买国产设备抵免企业
所得税的优惠政策。
六、控股子公司及联营企业
1. 公司控制的境内外所有并纳入合并会计报表范围的子公司：
名 称 业务性质注册资本 经营范围 公司投资额 持股比例
内蒙古新威远生物化工有限公司 制药 4000 万元
阿维菌素的
生产和销售
3000 万元 75%
河北威远动物药业有限公司 兽药 600万元
兽药和预混
合饲料等
540 万元 90%
2. 因海南威远宏昶生物药业有限公司长期未经营，报告期内公司转让了持有的其60%的
股权。
3. 子公司与母公司会计政策不一致时，在合并会计报表时按照母公司会计政策对子公司
会计报表进行调整。
七、合并会计报表主要项目注释说明(单位：人民币元)
1. 货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 51,414.01 71,433.22
银行存款 146,973,510.15 165,408,432.78
其他货币资金 65,844,307.49 26,981,420.48
合计 212,869,231.65 192,461,286.48
说明：① 其他货币资金余额包括银行承兑汇票保证金6080.17 万元，贷款保证金504.26
万元。河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
25
② 货币资金较年初增加较大的原因，是银行承兑汇票保证金增加所致。
2. 应收票据
（1）应收票据分类
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,344,000.00 983,021.00
合计 2,344,000.00
983,021.00
（2）本公司期末的应收票据中，无已贴现或抵押尚未到期的应收银行承兑汇票和商业承
兑汇票；无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。
（3）本公司期末的应收票据中，无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位
及其他关联单位的款项。
（4）本公司期末已背书但尚未到期的应收票据情况
出票单位 出票日期 到期日 金额
溧阳中南化工有限公司 2009-2-10 2009-8-10 1,423,550.00
河北三农农用化工有限公司 2009-3-27 2009-9-27 800,000.00
江西省绿田农业科技有限公司 2009-2-24 2009-8-24 725,000.00
桂林市日盛果蔬农化有限责任公司 2009-1-7 2009-7-7 600,000.00
枝江市原兴农技服务部 2009-3-2 2009-9-2 600,000.00
靖江市新南洋进出口有限公司 2009-3-13 2009-9-13 577,170.00
江西田丰农资有限公司 2009-4-21 2009-10-21 540,000.00
江西众和化工有限公司 2009-4-27 2009-10-27 514,500.00
江西众和化工有限公司 2009-4-20 2009-10-20 510,000.00
巢湖市城北农技服务部 2009-1-8 2009-7-8 500,000.00
衢州市禾润农农业科技服务有限公
司
2009-1-8 2009-7-8 500,000.00
兴化市苏昊农资经营有限公司 2009-1-16 2009-7-15 500,000.00
兴化市苏昊农资经营有限公司 2009-1-16 2009-7-15 500,000.00
兴化市苏昊农资经营有限公司 2009-1-16 2009-7-15 500,000.00
大连松辽化工有限公司 2009-1-6 2009-7-6 500,000.00
巢湖市居巢区为农农技服务部 2009-2-26 2009-8-26 500,000.00
江西鑫田植保有限公司 2009-4-2 2009-10-2 500,000.00
武汉普利玛农资有限公司 2009-4-27 2009-10-27 500,000.00
靖江市新南洋进出口有限公司 2009-5-6 2009-11-6 500,000.00
江西农大亲农科技有限公司 2009-5-27 2009-11-27 500,000.00
靖江市新南洋进出口有限公司 2009-5-25 2009-11-25 500,000.00
菏泽市太恒化工有限公司 2009-5-27 2009-11-27 500,000.00
菏泽市太恒化工有限公司 2009-5-25 2009-11-25 500,000.00
其他单位（共307 笔） 40,208,787.21
合计 53,499,007.21河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
26
3. 应收账款
（1）按类别分析
期末余额 期初余额
类 别
金额 比例% 坏账准备 金额 比例
％ 坏账准备
单项金额重大的应收账
款
110,251,053.63 49.64 13,688,624.97 114,255,761.80 62.90 12,132,859.24
单项金额不重大但风险
较大的应收账款
390,981.98 0.18 195,490.99 1,878,704.81 1.03 939,352.41
其他不重大的应收账款 111,471,652.43 50.18 2,389,366.75 65,500,063.66 36.07 2,145,885.18
合 计 222,113,688.04 100.00 16,273,482.71 181,634,530.27 100.00 15,218,096.83
说明：应收账款分类标准如下：
①、单项金额重大的应收账款：期末余额前五名或占应收账款总额10%以上的应收账款；
②、单项金额不重大但风险较大的应收账款：三年以上的应收账款；
③、其他不重大的应收账款：除已包含在上列①、②外的应收账款。
（2）账龄分析
期末余额 期初余额
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 129,161,666.14 58.15 2,407,356.27 85,437,588.63 47.04 854,375.89
1 年至2 年 51,507,053.60 23.19 7,453,862.06 93,720,050.47 51.60 13,304,731.26
2 年至3 年 41,053,986.32 18.48 6,216,773.39 598,186.36 0.33 119,637.27
3 年以上 390,981.98 0.18 195,490.99 1,878,704.81 1.03 939,352.41
合 计 222,113,688.04 100.00 16,273,482.71 181,634,530.27 100.00 15,218,096.83
说明：2009 年6 月30 日应收账款余额比2008 年12 月31 日余额增加4，047.92 万
元，增幅为22.29%。主要是由于报告期内公司处于销售旺季，为客户提供可周转使用
的赊销额度增加等原因所致。
（3）单独进行减值测试的应收账款
应收款项内容 期末余额 坏账准备 计提比例(%)
应收销货款 94,288,292.87 14,143,243.93 15
（4）期末应收账款中欠款金额前五名累计欠款金额总计11,088.70 万元，占期末应收账河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
27
款总金额的比例为49.92%
单位名称
与本
公司
关系
欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例
（％）
UAQ Chemical Industry 客户 68,848,022.18 1-2 年 31.00
Hextar 客户 14,686,165.76 1 年以内 6.61
Chemstore FZCO 客户 11,105,932.50 2-3 年 5.00
NH Pesticides Group International 客户 10,478,174.19 1 年以内和1-3 年 4.71
大方植保有限公司 客户 5,768,698.24 1 年以内 2.60
合计 110,886,992.87 49.92
（5）期末应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）应收账款年末数中含应收关联单位欠款1,166,530.60 元，占应收账款期末金额的比
例为0.53%，该项关联交易的披露见附注九。
（7）本报告期内实际核销的应收账款情况
单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因
是否因关联交易
产生
江苏省武进市新兴化学制剂公司 应收产品销售款 482,629.41 无法收回 否
北京益利精细化学品有限公司 应收产品销售款 289,266.75 无法收回 否
福建省龙岩市植保技术开发有限公司 应收产品销售款 126,822.90 无法收回 否
常州新星化工厂 应收产品销售款 105,000.00 无法收回 否
其他小额 应收产品销售款 1,016,950.62 无法收回 否
合计 2,020,669.68
4. 其他应收款
（1）按类别分析
期末余额 期初余额
类 别
金额
比例
%
坏账准备 金额
比例
％
坏账准备
单项金额重大的其他应收款 16,975,061.78 37.53 1,697,506.18 16,608,732.33 37.28 247,087.32
单项金额不重大但风险较大的
其他应收款
3,034,954.14 6.71 1,517,477.07 4,188,836.37 9.40 2,094,418.19河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
28
其他不重大的其他应收款 25,217,149.40 55.76 313,499.83 23,749,311.99 53.32 631,539.32
合 计 45,227,165.32 100.00 3,528,483.08 44,546,880.69 100.00 2,973,044.83
说明：其他应收款分类标准如下：
①、单项金额重大的其他应收款：期末余额前五名或占其他应收款总额10%以上的其他应
收款；
②、单项金额不重大但风险较大的其他应收款：三年以上的其他应收款；
③、其他不重大的其他应收款：除已包含在上列①、②外的其他应收款。
（2）账龄分析
期末余额 期初余额
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 26,246,095.51 58.03 265,035.95 18,318,066.86 41.12 183,180.67
1 年至2 年 14,432,530.68 31.91 1,443,253.06 21,060,880.37 47.28 499,626.55
2 年至3 年 1,513,584.99 3.35 302,717.00 979,097.09 2.20 195,819.42
3 年以上 3,034,954.14 6.71 1,517,477.07 4,188,836.37 9.40 2,094,418.19
合 计 45,227,165.32 100.00 3,528,483.08 44,546,880.69 100.00 2,973,044.83
（3）期末其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4）期末其他应收款中欠款金额前五名欠款金额总计1,697.51 万元，占期末其他应收款
总金额的比例为37.54％
单位名称 与本公司关系 欠款金额
欠款
年限
占其他应收
账款总额的
比例（％）
石家庄钢铁股份有限公司 往来客户 10,000,000.00 1-2 年 22.11
鄂尔多斯电业局 往来客户 2,848,718.97 1-2 年 6.30
王爱召人民政府 往来客户 1,550,000.00 1-2 年 3.43
达旗财政局 往来客户 1,485,896.81 1-2 年 3.29
石家庄高新技术开发区政府 往来客户 1,090,446.00 1-2 年 2.41
合计 16,975,061.78 37.54河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
29
（5）本报告期内实际核销的其他应收款情况
单位名称
应收款项
性质
核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
石家庄化工信息中心 往来款项572,185.07 无法收回 否
5. 预付账款
(1) 账龄分析
账 龄 期末余额 占总额比例% 期初余额 占总额比例%
1 年以内 30,257,253.51 78.37 29,192,274.63 80.64
1～2 年 5,071,918.07 13.14 5,163,343.38 14.26
2～3 年 3,277,400.50 8.49 1,845,559.04 5.10
合 计 38,606,572.08 100.00 36,201,177.05 100.00
说明：① 账龄超过一年的预付账款是尚未结算的款项。
② 预付账款较年初增加6.64%。
(2) 期末余额中含有预付关联单位款项14,981,308.90 元，占预付账款期末余额的比例为
38.81%，该项关联交易的披露见附注九。。
(3) 期末预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
(4) 期末预付账款中预付金额前五名的欠款金额总计1,787.18 万元，占期末预付账款的
46.29%。
单位名称 金额 性质或内容
河北威远亨迪生物化工有限公司 14,981,308.90 材料采购及劳务
内蒙古第二建设股份有限公司阿维菌原料药项目部 879,265.20 材料采购
河北东方建筑工程有限公司 755,966.39 设备安装
利达贸易有限公司 708,022.00 材料采购
鄂尔多斯市四杰煤业经销有限公司 547,285.25 材料采购
合计 17,871,847.74河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
30
6. 存货及存货跌价准备
期末余额 期初余额
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 42,148,544.60 51,121,821.77 -
包装物 3,731,953.29 3,334,954.08 -
在产品 1,515,438.01 2,310,995.15 -
库存商品 83,293,748.03 120,200,832.85 -
合 计 130,689,683.93 - 176,968,603.85 -
说明：存货储备周期短，流转较快，整体上没有使用价值下降和市价低于成本的情形，
故未计提减值准备。
7. 长期股权投资
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 31,263,101.27 275,343.00 30,987,758.27
（1）长期股权投资（按投资类型划分）
项 目 期末余额 期初余额
对联营企业投资 30,887,758.27 31,163,101.27
其它股权投资 100,000.00 100,000.00
合 计 30,987,758.27 31,263,101.27
（2）长期股权投资（按投资单位划分）
被投资单位名称 初始投资
本期增
加投资
投资
比例
本期权益
增减额
累计增减额 期末余额
河北威远亨迪生物化
工有限公司
15,692,500.00 45.00% -424,004.99 -1,578,984.17 14,113,515.83
北京中农大生物技术
股份有限公司
17,000,000.00 42.50% 148,661.99 -225,757.56 16,774,242.44
赞皇县南邢郭信用社 100,000.00 100,000.00
合计 32,792,500.00 - - -275,343.00 -1,804,741.73 30,987,758.27河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
31
（3）合营企业、联营企业主要信息
被投资单位
名称
注册地 业务性质
本企业在被
投资单位表
决权比例
期末净资产
总额
本期营业
收入总额
本期净利润
河北威远亨迪
生物化工有限
公司
石家庄
精细化工产品
生产
45.00% 28,061,428.83 6,528,919.71
-
942,233.31
北京中农大生
物技术股份有
限公司
北京
农兽药产品生
产及销售，技
术服务等
42.50% 39,190,584.73 16,947,434.39 495,540.00
8. 投资性房地产
项目 期初余额 本期增加额本期减少额 期末余额
一、原价合计 5,065,950.94 - - 5,065,950.94
1.房屋、建筑物 5,065,950.94 5,065,950.94
二、累计折旧和累计摊销合计 1,580,955.85 80,124.73 - 1,661,080.58
1.房屋、建筑物 1,580,955.85 80,124.73 1,661,080.58
三、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - - -
1.房屋、建筑物 -
四、投资性房地产账面价值合计 3,484,995.09 - 80,124.73 3,404,870.36
1.房屋、建筑物 3,484,995.09 80,124.73 3,404,870.36
9. 固定资产及累计折旧
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原价合计 546,484,838.03 10,776,692.53 7,072,102.51 550,189,428.05
其中：房屋、建筑
物
208,669,163.42 450,960.11 - 209,120,123.53
机械设备 316,392,882.92 5,858,976.10 3,440,726.84 318,811,132.18
办公设备 11,698,230.51 4,153,857.78 3,084,850.02 12,767,238.27
电子通讯设备 760,790.56 259,275.96 - 1,020,066.52
运输工具 6,936,617.91 38,656.77 335,062.33 6,640,212.35
其它设备 2,027,152.71 14,965.81 211,463.32 1,830,655.20
二、累计折旧合计 204,905,370.40 18,488,371.33 1,056,245.69 222,337,496.04
其中：房屋、建筑
物
32,797,113.08 3,339,833.13 - 36,136,946.21
机械设备 163,959,659.82 13,431,247.94 408,548.67 176,982,359.09
办公设备 3,755,288.26 972,875.24 246,165.62 4,481,997.88河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
32
电子通讯设备 589,384.16 144,358.23 - 733,742.39
运输工具 3,060,810.61 503,568.32 309,910.99 3,254,467.94
其它设备 743,114.47 96,488.47 91,620.41 747,982.53
三、固定资产减值
准备累计金额合计
- - - -
其中：房屋、建筑
物
- - - -
机械设备 - - - -
办公设备 - - - -
电子通讯设备 - - - -
运输工具 - - - -
其它设备 - - - -
四、固定资产账面
价值合计
341,579,467.63 10,776,692.53 24,504,228.15 327,851,932.01
其中：房屋、建筑
物
175,872,050.34 450,960.11 3,339,833.13 172,983,177.32
机械设备 152,433,223.10 5,858,976.10 16,463,426.11 141,828,773.09
办公设备 7,942,942.25 4,153,857.78 3,811,559.64 8,285,240.39
电子通讯设备 171,406.40 259,275.96 144,358.23 286,324.13
运输工具 3,875,807.30 38,656.77 528,719.66 3,385,744.41
其它设备 1,284,038.24 14,965.81 216,331.38 1,082,672.67
说明：（1）本期由在建工程中转入固定资产原值为459,768.09 元。
（2）有关资产抵押情况见附注十。
10. 在建工程
期末余额 期初余额
项目
账面金额
减值
准备
账面净额 账面金额
减值
准备
账面净额
在建工程 49,896,635.70 49,896,635.70 26,442,685.59 26,442,685.59
在建工程项目变动情况
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数
原药扩产 13,995,774.74 17,352,334.56 31,348,109.30
泰妙工程 5,552,226.78 - 459,768.09 5,092,458.69
环保工程 261,400.77 210,553.74 - 471,954.51
厂区建设整改 1,257,807.44 3,799,023.28 - 5,056,830.72
制剂工程 624,184.35 934,068.32 - 1,558,252.67
信息化建设 216,881.34 456,801.94 - 673,683.28河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
33
其他技改 4,534,410.17 1,160,936.36 - 5,695,346.53
合计 26,442,685.59 23,913,718.20 459,768.09 49,896,635.70
说明： 在建工程处于建设之中，属于生产经营所需建设项目，故未计提减值准备。
11. 无形资产
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 137,772,470.87 49,150.00 - 137,821,620.87
土地使用权 123,775,138.98 123,775,138.98
非专利技术 2,767,000.00 16,350.00 - 2,783,350.00
商标权 9,000.00 - - 9,000.00
特许权 208,887.53 - - 208,887.53
软件 11,012,444.36 32,800.00 - 11,045,244.36
二、累计摊销额合计 15,339,610.20 2,027,215.09 - 17,366,825.29
土地使用权 12,689,529.68 1,315,928.15 14,005,457.83
非专利技术 2,154,249.89 142,889.61 - 2,297,139.50
商标权 6,348.70 388.00 - 6,736.70
特许权 114,436.52 8,854.78 - 123,291.30
软件 375,045.41 559,154.55 - 934,199.96
三、无形资产减值准备累计金额合计- - - -
土地使用权 - - - -
非专利技术 - - - -
商标权 - - - -
特许权 - - - -
软件 - - - -
四、无形资产账面价值合计 122,432,860.67 49,150.00 2,027,215.09 120,454,795.58
土地使用权 111,085,609.30 - 1,315,928.15 109,769,681.15
非专利技术 612,750.11 16,350.00 142,889.61 486,210.50
商标权 2,651.30 - 388.00 2,263.30
特许权 94,451.01 - 8,854.78 85,596.23
软件 10,637,398.95 32,800.00 559,154.55 10,111,044.40河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
34
12. 开发支出
项目 期初余额 本期增加 转入无形资产 期末余额
除草剂项目开发阶段支出 3,810,398.35 149,761.02 3,960,159.37
合计 3,810,398.35 149,761.02 3,960,159.37
13. 长期待摊费用
项 目 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额
产品注册费 6,843,037.73 3,187,066.27 1,935,040.19 855,379.72 2,576,310.99 4,266,726.74
合 计 6,843,037.73 3,187,066.27 1,935,040.19 855,379.72 2,576,310.99 4,266,726.74
14. 递延所得税资产
项 目 期末余额 期初余额
坏账准备 2,876,176.35 2,410,475.84
投资损失 78,049.34 94,449.84
未弥补亏损预计可转回
购置环保设备预计可抵免 290,662.00
内部未实现销售利润抵消 26,094.23 858,647.72
合 计 2,980,319.92 3,654,235.40
15. 资产减值准备明细表
本期减少额
项目 期初余额 本期计提额
转回 转销 合计
期末余额
一、坏账准备 18,191,141.66 4,411,816.34 208,137.46 2,592,854.75 2,800,992.21 19,801,965.79
其中：应收账款 15,218,096.84 3,076,690.68 635.13 2,020,669.68 2,021,304.81 16,273,482.71
其他应收款 2,973,044.82 1,335,125.66 207,502.33 572,185.07 779,687.40 3,528,483.08河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
35
16. 短期借款
借款条件 期末余额 期初余额
抵押借款 120,000,000.00 80,000,000.00
保证借款 363,380,000.00 442,200,000.00
合 计 483,380,000.00 522,200,000.00
17. 应付票据
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 152,000,000.00 57,000,000.00
合 计 152,000,000.00 57,000,000.00
18. 应付账款
（1）期末应付款项中无持有本公司5％以上股东单位欠款。
（2）期末应付款项含有应付关联单位款项金额为529,785.95.元，占应付账款期末金额的
比例为0.49%，该项关联交易的披露见附注九。
19. 预收账款
（1）期末预收账款中无持有本公司5％以上股东单位欠款。
（2）期末预收款项无预收关联单位款项。
（3）本公司期末预收账款中，逾期一 年以上未结算的款项为437,557.39 元，系未结算尾
款。
20. 应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 20,922.97 36,286,230.87 36,274,201.61 32,952.23
二、职工福利费 - 2,938,207.98 2,938,207.98
三、社会保险费 663,431.68 5,737,753.36 5,669,269.91 731,915.13
四、住房公积金 644,556.88 825,677.23 806,319.80 663,914.31
五、工会经费和职工教育经费 1,080,752.76 1,371,331.86 859,721.04 1,592,363.58
合计 2,409,664.29 47,159,201.30 46,547,720.34 3,021,145.25
说明：应付职工薪酬期末数比年初数增加61.15万元，增幅为25.38%，主要是计提未
使用的工会经费和教育经费增加所致。河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
36
21. 应交税费
税费项目 期末余额 期初余额 法定税率(%)
应交增值税 -3,981,222.88 975,782.60 17%或13%
应交营业税 217,167.59 532,212.03 5%
应交所得税 -3,841,109.14 -4,151,102.81 25%或15%
应交城建税 153,822.61 617,058.71 流转税额的7%或1%
应交房产税 84,000.00 12%和1.2%
应交个人所得税 213,865.37 63,360.34 超额累进，代扣代缴
应交教育费附加 97,875.44 358,287.43 流转税额的4%
其他税费 -250,824.79 -250,824.79
合计 -7,390,425.80 -1,771,226.49
22. 应付股利
类 别 期末余额 期初余额
有限售条件的流通股 309,497.87 309,497.87
合 计 309,497.87 309,497.87
23. 其他应付款
（1）期末其他应付款中无持有本公司5％以上股东单位欠款。
（2）其他应付款中金额较大的往来单位明细：
项目 金额 性质或内容
赞皇县供电局 3,171,775.14 未支付电费
其他应付款-预提电费 1,902,902.73 应提未付
石家庄祥通通配信息中心 821,104.70 产品运费
其他应付款-预提利息 717,790.00 应提未付
石家庄八方汽车运输有限公司 526,380.46 产品运费
合计 7,139,953.03
24. 股本
项 目 期末余额 期初余额
有限售条件的流通股 59,381,255.00 59,381,255.00
无限售条件的流通股 177,062,171.00 177,062,171.00
合 计 236,443,426.00 236,443,426.00河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
37
25. 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 19,572,134.31 19,572,134.31
其它资本公积 10,586,129.44 10,586,129.44
合计 30,158,263.75 30,158,263.75
26. 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积金 28,516,690.00 28,516,690.00
27. 未分配利润
项目 金额
上期期末未分配利润 82,501,984.89
加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,390,456.68
可供分配利润 87,892,441.57
减：提取的法定盈余公积金
期末未分配利润 87,892,441.57
28. 营业收入\营业成本
营业收入 营业成本
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
农药销售 365,512,029.86 355,069,324.52 297,494,193.23 277,134,499.30
兽药销售 61,043,215.04 57,420,538.69 44,953,236.25 39,269,576.51
其他业务 6,391,394.67 7,736,636.79 6,251,177.23 7,879,418.22
合计 432,946,639.57 420,226,500.00 348,698,606.71 324,283,494.03
说明：本期营业收入前五名客户收入总金额共计5,306.65 万元，占本期营业收入总金额
的12.26％。
29. 营业税金及附加
种类 计缴标准 本 期 数 上年同期数
营业税 5% 216,973.59 172,018.10
房产税 12% - 42,000.00
城市维护建设税 7%或1％ 570,535.21 285,463.45
教育费附加 4% 379,385.17 231,711.20
合计 1,166,893.97 731,192.75河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
38
30. 销售费用及管理费用
类别 本期数 上年同期数
销售费用 31,944,782.36 24,847,556.62
管理费用 23,776,593.33 31,548,175.55
⑴销售费用比上年同期增加709.72 万元，主要是因为公司促销费用及国内销售的产品运费
增加所致。
⑵管理费用比上年同期降低777.16 万元，主要是因为报告期内严格控制费用支出所致。
31. 财务费用
类 别 本期数 上年同期数
利息支出 17,175,694.17 18,854,894.51
减：利息收入 538,864.32 704,178.82
汇兑损失（或收益） 170,207.66 3,740,303.87
手续费 430,849.37 425,155.12
其他 107,510.99 253,180.86
合 计 17,345,397.87 22,569,355.54
说明：本期财务费用比上年同期降低522.40 万元，主要是由于报告期内利息支出及汇兑
损失减少所致。
32. 投资收益
产生投资收益的来源 本期数 上年同期数
期末调整的被投资企业所有者权益净增减的金额 -275,343.00 -1,152,811.13
股权转让收益 65,602.00
其它项目投资收益 6,540.00
合 计 -209,741.00 -1,146,271.13
33. 资产减值损失
项目 本期数 上年同期数
坏账损失 4,203,679.37 2,836,712.79
34. 营业外收入
项目 本期数 上年同期数
固定资产盘盈 3,263.00
处置固定资产净收益 104,023.53 67,368.33
债务重组收益 588,932.76 30,000.00
罚款净收入 9,607.30 158,998.54
无法支付的应付款项 49,414.14 693,518.46河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
39
政府补助 500,000.00
其他 630,735.80 230,133.83
合计 1,882,713.53 1,183,282.16
35. 营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
固定资产盘亏 - -
非流动资产处置净损失 15,632.27 138,861.01
捐赠支出 54,680.00
其他 174,253.84 357,746.60
合 计 189,886.11 551,287.61
36. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 1,065,752.82 776,562.51
递延所得税费用 673,915.48 1,398,356.01
合 计 1,739,668.30 2,174,918.52
37．政府补助
项 目 金 额
技术创新项目奖励 500,000.00
合计 500,000.00
38．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
往来款 633,140.05
财政补助收入 500,000.00
银行利息收入 538,864.32
收回政府欠款 1,372,503.00
收到保险返还 518,048.76
其他 1,056,511.37
合 计 4,619,067.50
39．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
销售费用 25,885,026.99
管理费用 12,634,786.00
制造费用 1,569,228.38
代垫出口货物运保费 5,842,857.48
其他往来款 12,964,890.00河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
40
其他 1,646,269.15
合 计 60,543,058.00
40．收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 金 额
银行承兑汇票贴现 110,119,394.79
合 计 110,119,394.79
41. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 金 额
银行承兑汇票到期 14,700,000.00
合 计 14,700,000.00
42．现金流量表补充资料
项 目 本期数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 5,554,104.08 10,720,817.62
加:计提的资产减值准备 4,203,679.37 2,836,712.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
旧 18,488,371.33 18,088,589.22
无形资产摊销 2,027,215.09 1,403,277.78
长期待摊费用摊销 855,379.72 246,965.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列） -88,391.26 68,229.68
固定资产报废损失 -
财务费用 17,345,397.87 22,569,355.54
投资损失（减：收益） 209,741.00 1,146,271.13
递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） 673,915.48 1,303,702.48
存货的减少（减：增加） 46,278,919.92 -26,713,021.77
经营性应收项目的减少（减：增加） -43,314,992.30 -24,187,181.87
经营性应付项目的增加（减：减少） -50,641,191.95 -346,594.74
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 1,592,148.35 7,137,123.80
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
41
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 212,869,231.65 70,285,945.25
减：现金的期初余额 192,461,286.48 57,954,180.35
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 20,407,945.17 12,331,764.90
八、母公司主要报表项目注释(单位：人民币元)
1. 应收账款
（1）按类别分析
期末余额 期初余额
类 别
金额
比例
％
坏账准备 金额
比例
％
坏账准备
单项金额重大的应收账款 137,984,308.65 57.33 13,965,957.52 127,697,162.16 63.00 12,267,273.23
单项金额不重大但风险
较大的应收账款
360,826.98 0.15 180,413.49 1,870,049.81 0.92 935,024.91
其他不重大的应收账款 103,245,915.74 42.52 2,331,329.17 73,113,441.75 36.08 2,184,425.70
合 计 241,591,051.37 100.00 16,477,700.18 202,680,653.72 100.00 15,386,723.84
说明：应收账款分类标准如下：
①、单项金额重大的应收账款：期末余额前五名或占应收账款总额10%以上的应收账款；
②、单项金额不重大但风险较大的应收账款：三年以上的应收账款；
③、其他不重大的应收账款：除已包含在上列①、②外的应收账款。
（2）账龄分析
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 148,925,431.93 61.64 2,655,438.49 106,860,102.31 52.72 1,068,601.02
1～2 年 51,282,431.21 21.23 7,431,399.82 93,397,286.26 46.08 13,272,454.84
2～3 年 41,022,361.25 16.98 6,210,448.38 553,215.34 0.27 110,643.07
3 年以上 360,826.98 0.15 180,413.49 1,870,049.81 0.93 935,024.91
合计 241,591,051.37 100.00 16,477,700.18 202,680,653.72 100.00 15,386,723.84
说明：2009 年6 月30 日应收账款余额比2008 年期末余额增加3,891.04 万元，增幅为
19.20％，主要是由于报告期内公司处于销售旺季，为客户提供可周转使用的赊销额度增加
等原因所致。河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
42
（3）单独进行减值测试的应收账款
应收款项内容 期末余额 坏账金额
计提比例
(%)
应收销货款 94,288,292.87 14,143,243.93 15
（4）期末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为13,851.56 万元，占期末应收账
款总金额的57.33%。
单位名称 与本公
司关系
欠款金额 欠款
年限
占应收账款总额
的比例
（％）
UAQ Chemical Industry 客户 68,848,022.18 1-2 年 28.50
河北威远动物药业有限公司 子公司 33,501,953.26 1 年以内 13.86
Hextar 客户 14,581,538.01 1 年以内 6.04
Chemstore FZCO 客户 11,105,932.50 2-3 年 4.60
NH Pesticides Group
International
客户 10,478,174.19
1 年以内和
1-3 年 4.33
合计 138,515,620.14 57.33
（5）期末应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）应收账款期末金额中含应收关联单位欠款1,116,530.60 元，占应收账款期末金额的
比例为0.48%，该项关联交易的披露见附注九。
（7）本报告期内实际核销的应收账款情况
单位名称 应收款项性质核销金额 核销原因
是否因
关联交
易产生
江苏省武进市新兴化学制剂公司 应收产品销售款482,629.41 无法收回 否
北京益利精细化学品有限公司 应收产品销售款289,266.75 无法收回 否
福建省龙岩市植保技术开发有限公司 应收产品销售款126,822.90 无法收回 否
常州新星化工厂 应收产品销售款105,000.00 无法收回 否
其他小额 应收产品销售款1,016,950.62 无法收回 否
合计 2,020,669.68河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
43
2. 其他应收款
（1）按类别分析
期末余额 期初余额
类 别
金额
比例
％
坏账准备 金额
比例
％
坏账准备
单项金额重大的其他应收款 13,642,893.42 36.03 1,704,890.31 11,979,611.05 34.76 119,796.11
单项金额不重大但风险
较大的其他应收款
1,887,979.34 4.99 943,989.67 3,815,451.27 11.07 1,907,725.64
其他不重大的其他应收款 22,331,621.13 58.98 564,911.52 18,666,091.24 54.17 426,164.19
合 计 37,862,493.89 100.00 3,213,791.50 34,461,153.56 100.00 2,453,685.94
说明：其他应收款分类标准如下：
①、单项金额重大的其他应收款：期末余额前五名或占其他应收款总额10%以上的其他应
收款；
②、单项金额不重大但风险较大的其他应收款：三年以上的其他应收款；
③、其他不重大的其他应收款：除已包含在上列①、②外的其他应收款。
（2）账龄分析
期末余额 期初余额
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 20,709,358.87 54.70 207,093.58 13,654,213.33 39.62 136,542.13
1 年至2 年 13,089,485.24 34.57 1,308,948.52 16,372,391.87 47.51 285,598.75
2 年至3 年 1,113,584.99 2.94 222,717.00 619,097.09 1.80 123,819.42
3 年以上 2,950,064.79 7.79 1,475,032.40 3,815,451.27 11.07 1,907,725.64
合 计 37,862,493.89 100 3,213,791.50 34,461,153.56 100.00 2,453,685.94
（3）期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,364.29 万元，占期末其他
应收款总金额的36.04%。
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例
（％）
石家庄钢铁股份有限公司 往来客户 10,000,000.00 1-2 年 26.41
石家庄高新技术开发区政府 往来客户 1,090,446.00 1-2 年 2.88
香港瑞德科贸公司 往来客户 1,062,085.45 3 年以上 2.81
中国出口信用保险公司 往来客户 808,924.54 1 年以内 2.14
中国人民财产保险股份有限公司 往来客户 681,437.43
1 年以内或
1-2 年
1.80
合计 13,642,893.42 36.04
（4）期末其他应收款中无持有本公司5%（含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
44
（5）本报告期内实际核销的其他应收款情况
单位名称
应收款项
性质
核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
石家庄化工信息中心 往来款项572,185.07 无法收回 否
3. 长期股权投资
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 61,663,101.27 275,343.00 61,387,758.27
合 计 61,663,101.27 275,343.00 61,387,758.27
（1）长期股权投资（按投资类型划分）
项 目 期末余额 期初余额
对子公司投资 35,400,000.00 35,400,000.00
对联营企业投资 25,887,758.27 26,163,101.27
其它股权投资 100,000.00 100,000.00
合 计 61,387,758.27 61,663,101.27
（2）长期股权投资（按投资单位划分）
被投资单位名称 初始投资
本期
增加
投资
投资比
例
本期权益
增减额
累计增减额 期末余额
河北威远亨迪
生物化工有限
公司
15,692,500.00 45.00%
-
424,004.99
-
1,578,984.17
14,113,515.83
北京中农大生
物技术股份有
限公司
12,000,000.00 30.00% 148,661.99 -225,757.56 11,774,242.44
河北威远动物药
业有限公司
5,400,000.00 90.00% 5,400,000.00
内蒙古新威远生
物化工有限公司
30,000,000.00 75.00% 30,000,000.00
赞皇县南邢郭
信用社
100,000.00 100,000.00
合计 63,192,500.00
-
275,343.00
-
1,804,741.73
61,387,758.27
4. 投资收益
产生投资收益的来源 本 期 数 上 年 同 期 数
联营或合营企业分配利润 -275,343.00 -1,152,811.13
股权转让收益 65,602.00河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
45
其它项目投资收益 6,540.00
合 计 -209,741.00 -1,146,271.13
5. 营业收入\营业成本
营业收入 营业成本
项目
本 期 数 上 年 同 期 数 本 期 数 上 年 同 期 数
农药销售 390,224,876.28 393,566,724.05 325,306,409.65 320,450,641.83
其他业务 10,213,972.97 9,250,187.65 7,064,664.31 7,563,444.05
合计 400,438,849.25 402,816,911.70 332,371,073.96 328,014,085.88
6. 现金流量表补充资料
项 目 本 期 数上 年 同 期 数
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 1,539,722.17 5,252,547.51
加:计提的资产减值准备 4,443,937.15 3,813,668.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
生物资产折旧 12,353,889.10 12,690,334.44
无形资产摊销 1,999,386.19 1,372,490.54
长期待摊费用摊销 855,379.72 246,965.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列） -86,384.89 68,229.68
固定资产报废损失 -
财务费用 15,940,814.44 20,178,012.25
投资损失（减：收益） 209,741.00 1,146,271.13
递延所得税资产减少（增加以"-"号填
列） -155,708.10 1,364,345.52
存货的减少（减：增加） 57,008,513.24 -23,165,849.22
经营性应收项目的减少（减：增加） -18,314,935.69 -26,216,581.17
经营性应付项目的增加（减：减少） -49,944,162.42 1,429,960.66
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 25,850,191.91 -1,819,604.62
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
46
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 204,284,791.31 64,194,771.90
减：现金的期初余额 182,038,571.48 51,861,578.95
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 22,246,219.83 12,333,192.95
九、关联方关系及其交易(单位：人民币元)
1. 存在控制关系的关联方情况
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地点主营业务
与本企业
关系
经济性质或
类型
法定
代表人
新奥集团股份有限公司 廊坊 天然气、化工机械等 实际控制人 股份有限公司王玉锁
河北威远集团有限公司 石家庄 精细化工、建材等 控股股东 有限责任公司杨宇
河北威远动物药业有限公司 石家庄 兽药、预混合饲料等 控股子公司 有限责任公司李秀芬
内蒙古新威远生物化工有限公司 鄂尔多斯
阿维菌素等的
生产、销售
控股子公司 有限责任公司李秀芬
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位名称 期 末 数 期 初 数
新奥集团股份有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00
河北威远集团有限公司 139,160,000.00 139,160,000.00
河北威远动物药业有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
内蒙古新威远生物化工有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
(3) 存在控制关系的关联方所持权益及其变化
期末数 期初数
单位名称
金额 比例（％） 金额 比例（％）
河北威远集团有限公司 115,324,558.30 30.11 113,701,491.79 30.11
河北威远动物药业有限公司 5,400,000.00 90.00 5,400,000.00 90.00
内蒙古新威远生物化工有限公司 30,000,000.00 75.00 30,000,000.00 75.00
（4）存在控制关系的关联方交易河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
47
① 报告期内，公司实际控制人新奥集团股份有限公司为公司提供资金55,616,651.10
元，截至报告期末，无余额。
② 报告期内，公司实际控制人新奥集团股份有限公司为公司的银行借款及银行承兑汇
票提供担保，截至报告期末，担保余额共计54,318 万元。
2. 不存在控制关系的关联方情况
(1) 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
石家庄威远高压开关制造有限公司 同一母公司
河北威远亨迪生物化工有限公司 联营公司
北京中农大生物技术股份有限公司 联营公司
新能（张家港)能源有限公司 同一实际控制人
新奥能源供应链有限公司 同一实际控制人
(2) 不存在控制关系的关联方交易
项目 单位 交易金额 未结算金额 定价政策
产品销售 北京中农大生物技术股份有限公司 321,761.60 1,166,530.60 市场价格
甲醇采购 新奥能源供应链有限公司 2,049,133.54 529,785.95 市场价格
设备采购 石家庄威远高压开关制造有限公司 691,422.01 92,325.32 市场价格
租赁房产 石家庄威远高压开关制造有限公司 350,000.00 350,000.00 双方议定
采购及劳务提供 河北威远亨迪生物化工有限公司 14,050,941.38 14,981,308.90 市场价格
提供或接受资金 新能(张家港)能源有限公司 12,000,000.00 -
石家庄威远高压开关制造有限公司租赁仓库等设施的说明：
公司将位于石家庄市新石北路166 号一车间、二车间及仓库租赁给石家庄威远高压开关
制造有限公司，原租赁期为10 年，自2001 年1 月1 日至2010 年12 月31 日止,年租金
489,440 元。2007 年，鉴于市场交易条件发生变化，经双方协商，重新签订协议，租赁期
两年，年租金70 万元，按照新签订协议，本报告期内收取石家庄威远高压开关制造有限
公司租赁费35 万元。河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
48
（3）关联企业往来款项
1）应收账款
关联企业名称 期末余额 比例（％） 期初余额 比例（％）
北京中农大生物技术股份有限公司 1,166,530.60 0.53 1,011,369.00 0.56
合 计 1,166,530.60 0.53 1,011,369.00 0.56
2）其他应收款
关联企业名称 期末余额 比例（％） 期初余额
比例
（％）
石家庄威远高压开关制造有限公司 257,674.68 0.57 - -
合 计 257,674.68 0.57
3）预付账款
关联企业名称 期末余额
比例
（％）
期初余额
比例
（％）
河北威远亨迪生物化工有限公司 14,981,308.90 38.81 2,410,097.59 6.66
合 计 14,981,308.90 38.81 2,410,097.59 6.66
4）应付账款
关联企业名称 期末余额 比例（％） 期初余额 比例（％）
新奥能源供应链有限公司 529,785.95 0.49 674,202.41 0.64
合 计 529,785.95 0.49 674,202.41 0.64
5）其他应付款
关联企业名称 期末余额 比例（％） 期初余额 比例（％）
新能(张家港）能源有限公司 12,000,000.00 47.25
合 计 12,000,000.00 47.25
十、或有事项及资产负债表日后事项
（一）或有事项
1、.对外担保事项
公司与浙江金融租赁股份有限公司签订保证合同（合同号： 浙租（07）保字第
0701103110-1 号），为河北旭阳焦化有限公司提供连带责任保证，截至2009 年6 月30
日，为河北旭阳焦化有限公司提供担保金额为人民币2,818 万元。
2、承诺事项河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
49
（1）、截至2009 年6 月30 日，公司资产抵押情况如下：
① 本公司以长安国用(2007)第200 号、长安国用(2007)第201 号、长安国用(2007)第202
号土地及长安国用(2007)第200 号附属的房屋作抵押，取得中国进出口银行总行营业部的
短期借款7,000 万元，借款期限至2010 年12 月3 日；
② 本公司所属子公司内蒙古新威远生物化工有限公司以公司所属房屋和机器设备作抵押取
得中国农业发展银行达拉特旗支行两笔短期借款，分别为1,000 万元和4000 万元，借款
期限分别至2009 年9 月26 日和2010 年1 月11 日。
（2）、因抵押所有权受限资产明细：
所有权受到限2009 年06 月30 日 2008年12 月31 日
制的资产类别 原值 累计折旧 净值 原值 累计折旧 净值
1.房屋建筑物 13,617,731.73 6,306,720.41 7,311,011.32 13,617,731.73 6,089,842.65 7,527,889.08
2.机器设备 92,090,378.07 31,351,851.39 60,738,526.68 92,090,378.07 26,880,612.53 65,209,765.54
3.土地使用权 111,390,609.75 13,222,663.38 92,661,065.25 109,807,991.20 11,851,928.02 97,956,063.18
合计 217,098,719.55 50,881,235.18 160,710,603.25 215,516,101.00 44,822,383.20 170,693,717.80
（二）资产负债表日后事项
公司无需披露的重大资产负债表日后事项。
十一、补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算
的净资产收益率及每股收益：
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
项 目
全面摊薄加权平均(ROE) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.41 1.42 0.023 0.023
扣除非经营性损益后归属于公司普通
股股东的的净利润
1.08 1.08 0.017 0.017
说明：净资产收益率和每股收益的计算方法如下：
（1）全面摊薄净资产收益率河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
50
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。
编制和披露合并报表时，"归属于公司普通股股东的净利润"不包括少数股东损益金
额；"扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润"以扣除少数股东损益后的合
并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损
益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；"归属于公司普通股股东的期末
净资产"不包括少数股东权益金额。
（2）加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股
股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净
资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报
告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一
月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其它交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发
生其它净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积
金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份
数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增
加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月
份数。
（4）稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得
税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
普通股加权平均数)
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润。S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份
数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
51
月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。公司在计算稀释每股收益时考
虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
2、 非经常性损益项目及金额
根据《公开发行证券的公司信息披露规范第1 号－非经常性损益》（2008）的规定，
公司确定的非经常性损益项目及金额如下：
非经常性损益项目 本期数 上年同期数
1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 88,391.26 -71,492.68
2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
500,000.00
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 389,529.03
5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6、非货币性资产交换损益
7、委托他人投资或管理资产的损益
8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9、债务重组损益 588,932.76 30,000.00
10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
16、对外委托贷款取得的损益
17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
19、受托经营取得的托管费收入
20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 515,503.40 673,487.23
21、其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 147,191.20 327,350.17河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
52
所得税影响额 281,361.58 -71,207.66
非经常性损益净额合计 1,264,274.64 765,381.07
注：上表中正数为非经常性的收益，负数为非经常性的损失。河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
53
八、备查文件目录
㈠载有单法定代表人、总经理、总会计师、财务负责人签名并盖章的会计报
表；
㈡载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
㈢报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公告正本及公告原稿；
㈣公司章程；
㈤上述备查文件备置地：公司投资者关系办公室。
河北威远生物化工股份有限公司
董事长：
二○○九年八月十八日河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
54
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (七）-1 212,869,231.65 192,461,286.48
交易性金融资产 - -
应收票据 (七）-2 2,344,000.00 983,021.00
应收账款 (七）-3 205,840,205.33 166,416,433.44
预付账款 (七）-5 38,606,572.08 36,201,177.05
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 (七）-4 41,698,682.24 41,573,835.86
存货 (七）-6 130,689,683.93 176,968,603.85
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 632,048,375.23 614,604,357.68
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 (七）-7 30,987,758.27 31,263,101.27
投资性房地产 (七）-8 3,404,870.36 3,484,995.09
固定资产 (七）-9 327,851,932.01 341,579,467.63
在建工程 (七）-10 49,896,635.70 26,442,685.59
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 (七）-11 120,454,795.58 122,432,860.67
开发支出 (七）-12 3,960,159.37 3,810,398.35
商誉 - -
长期待摊费用 (七）-13 4,266,726.74 3,187,066.27
递延所得税资产 (七）-14 2,980,319.92 3,654,235.40
其他非流动资产 -
非流动资产合计 543,803,197.95 535,854,810.27
资产总计 1,175,851,573.18 1,150,459,167.95
公司法定代表人:王玉锁 总经理:李秀芬 总会计师:王 彬 财务负责人：刘海波河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
55
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 （七）-16 483,380,000.00 522,200,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 （七）-17 152,000,000.00 57,000,000.00
应付账款 （七）-18 107,409,850.81 105,681,638.37
预收账款 （七）-19 13,547,259.81 38,033,560.30
应付职工薪酬 （七）-20 3,021,145.25 2,409,664.29
应交税费 （七）-21 -7,390,425.80 -1,771,226.49
应付利息 - -
应付股利 （七）-22 309,497.87 309,497.87
其他应付款 （七）-23 16,819,341.04 25,395,233.49
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 769,096,668.98 749,258,367.83
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 - -
负债合计 769,096,668.98 749,258,367.83
所有者权益（或股东权益）
实收资本(或股本) （七）-24 236,443,426.00 236,443,426.00
资本公积 （七）-25 30,158,263.75 30,158,263.75
减：库存股 - -
盈余公积 （七）-26 28,516,690.00 28,516,690.00
未分配利润 （七）-27 87,892,441.57 82,501,984.89
归属于母公司的所有者权益合计 383,010,821.32 377,620,364.64
少数股东权益 23,744,082.88 23,580,435.48
所有者权益（或股东权益）合计 406,754,904.20 401,200,800.12
负债和所有者权益 （或股东权益）
合计
1,175,851,573.18 1,150,459,167.95
公司法定代表人:王玉锁 总经理:李秀芬 总会计师:王 彬 财务负责人：刘海波河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
56
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 204,284,791.31 182,038,571.48
交易性金融资产 - -
应收票据 2,344,000.00 983,021.00
应收账款 （八）-1 225,113,351.19 187,293,929.88
预付账款 45,203,871.34 68,710,570.73
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 （八）-2 34,648,702.39 32,007,467.62
存货 102,338,826.42 159,347,339.66
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 613,933,542.65 630,380,900.37
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 （八）-3 61,387,758.27 61,663,101.27
投资性房地产 8,911,751.48 5,853,334.91
固定资产 206,530,869.53 217,942,795.52
在建工程 18,548,526.40 12,446,910.85
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 113,477,220.57 118,565,998.06
开发支出 3,960,159.37 3,810,398.35
商誉 - -
长期待摊费用 4,266,726.74 3,187,066.27
递延所得税资产 2,878,700.59 2,722,992.49
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 419,961,712.95 426,192,597.72
资产总计 1,033,895,255.60 1,056,573,498.09
公司法定代表人:王玉锁 总经理:李秀芬 总会计师:王 彬 财务负责人：刘海波河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
57
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 433,380,000.00 512,200,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 152,000,000.00 57,000,000.00
应付账款 85,199,679.31 87,480,769.02
预收账款 11,616,392.69 37,272,003.46
应付职工薪酬 1,698,503.40 1,525,164.39
应交税费 -4,954,918.84 -1,544,378.42
应付利息 - -
应付股利 309,497.87 309,497.87
其他应付款 13,331,660.16 22,555,722.93
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 692,580,814.59 716,798,779.25
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 - -
负债合计 692,580,814.59 716,798,779.25
所有者权益（或股东权益）
实收资本(或股本) 236,443,426.00 236,443,426.00
资本公积 30,083,484.10 30,083,484.10
减：库存股 - -
盈余公积 28,516,690.00 28,516,690.00
未分配利润 46,270,840.91 44,731,118.74
归属于母公司的所有者权益合计 - -
少数股东权益 - -
所有者权益（或股东权益）合计 341,314,441.01 339,774,718.84
负债和所有者权益
（或股东权益）合计 1,033,895,255.60 1,056,573,498.09
公司法定代表人:王玉锁 总经理:李秀芬 总会计师:王 彬 财务负责人：刘海波河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
58
合 并 利 润 表
2009 年1-6 月
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 本期金额 上年同期金额
一、营业收入 （七）-28 432,946,639.57 420,226,500.00
减：营业成本 （七）-28 348,698,606.71 324,283,494.03
营业税金及附加 （七）-29 1,166,893.97 731,192.75
销售费用 （七）-30 31,944,782.36 24,847,556.62
管理费用 （七）-30 23,776,593.33 31,548,175.55
财务费用（收益以“－”号填列） （七）-31 17,345,397.87 22,569,355.54
资产减值损失 （七）-33 4,203,679.37 2,836,712.79
加：公允价值变动净损益（损失以“－”
填列）
- -
投资收益（损失以“－”填列） （七）-32 -209,741.00 -1,146,271.13
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
-275,343.00 -1,146,271.13
二、营业利润（亏损以“-”填列） 5,600,944.96 12,263,741.59
加：营业外收入 （七）-34 1,882,713.53 1,183,282.16
减：营业外支出 （七）-35 189,886.11 551,287.61
其中：非流动资产处置损失 15,632.27 138,861.01
三、利润总额（亏损总额以“-”填列） 7,293,772.38 12,895,736.14
减：所得税费用 （七）-36 1,739,668.30 2,174,918.52
四、净利润（净亏损以“－”填列） 5,554,104.08 10,720,817.62
归属母公司所有者的净利润 5,390,456.68 9,268,569.17
少数股东损益 163,647.40 1,452,248.45
五、每股收益
（一）、基本每股收益 0.023 0.039
（二）、稀释每股收益 0.023 0.039
公司法定代表人:王玉锁 总经理:李秀芬 总会计师:王 彬 财务负责人：刘海波河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
59
母 公 司 利 润 表
2009 年1-6 月
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 本期金额 上年同期金额
一、营业收入
（八）-5 400,438,849.25 402,816,911.70
减：营业成本
（八）-5 332,371,073.96 328,014,085.88
营业税金及附加
877,332.52 675,628.82
销售费用
28,368,117.40 21,324,836.40
管理费用
17,455,615.36 21,329,317.24
财务费用（收益以“－”号填列）
15,940,814.44 20,178,012.25
资产减值损失
4,443,937.15 3,813,668.10
加：公允价值变动净损益（损失以
“－”填列）
- -
投资收益（损失以“－”填列）
（八）-4 -209,741.00 -1,146,271.13
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
-275,343.00 -1,146,271.13
二、营业利润（亏损以“-”填列） 772,217.42 6,335,091.88
加：营业外收入
1,175,334.36 1,141,824.12
减：营业外支出
121,167.07 232,107.38
其中：非流动资产处置损失
15,632.27 138,861.01
三、利润总额（亏损总额以“-”填
列） 1,826,384.71 7,244,808.62
减：所得税费用
286,662.54 1,992,261.11
四、净利润（净亏损以“－”填列）
1,539,722.17 5,252,547.51
归属母公司所有者的净利润
-
少数股东损益
-
五、每股收益
（一）、基本每股收益
-
（二）、稀释每股收益
-
公司法定代表人:王玉锁 总经理:李秀芬 总会计师:王 彬 财务负责人：刘海波河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
60
合并现金流量表
2009 年1-6 月
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 本期金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 343,252,847.95 341,106,410.05
收到的税费返还 3,173,944.10 5,867,432.29
收到的其他与经营活动有关的现金 （七）-38 4,619,067.50 54,267,867.29
经营活动现金流入小计 351,045,859.55 401,241,709.63
购买商品、接受劳务支付的现金 231,166,666.97 286,394,413.08
支付给职工以及为职工支付的现金 39,788,980.92 34,606,206.45
支付的各项税费 17,955,005.31 12,700,124.33
支付的其他与经营活动有关的现金 （七）-39 60,543,058.00 60,403,841.97
经营活动现金流出小计 349,453,711.20 394,104,585.83
经营活动产生的现金流量净额 1,592,148.35 7,137,123.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - 6,540.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
的现金净额
10,845.00 91,673.06
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 100,000.00 -
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 110,845.00 98,213.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金
21,436,580.98 48,133,084.08
投资所支付的现金 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 21,436,580.98 48,133,084.08
投资活动产生的现金流量净额 -21,325,735.98 -48,034,871.02
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - -
取得借款所收到的现金 226,180,000.00 295,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 （七）-40 110,119,394.79 -
筹资活动现金流入小计 336,299,394.79 295,000,000.00
偿还债务所支付的现金 265,000,000.00 223,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,457,861.99 18,770,487.88
支付的其他与筹资活动有关的现金 （七）-41 14,700,000.00 -
筹资活动现金流出小计 296,157,861.99 241,770,487.88
筹资活动产生的现金流量净额 40,141,532.80 53,229,512.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 20,407,945.17 12,331,764.90
加：期初现金及现金等价物余额 192,461,286.48 57,954,180.35
六、期末现金及现金等价物的余额 212,869,231.65 70,285,945.25
公司法定代表人:王玉锁 总经理:李秀芬 总会计师:王 彬 财务负责人：刘海波河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
61
母公司现金流量表
2009 年1-6 月
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注本期金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 332,499,393.64 281,755,648.21
收到的税费返还 364,814.37 3,377,054.18
收到的其他与经营活动有关的现金 66,110,268.96 93,370,927.09
经营活动现金流入小计 398,974,476.97 378,503,629.48
购买商品、接受劳务支付的现金 245,614,387.93 234,391,334.70
支付给职工以及为职工支付的现金 32,857,565.49 27,948,885.95
支付的各项税费 13,960,468.45 6,570,495.06
支付的其他与经营活动有关的现金 80,691,863.19 111,412,518.39
经营活动现金流出小计 373,124,285.06 380,323,234.10
经营活动产生的现金流量净额 25,850,191.91 -1,819,604.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - 6,540.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金净额
9,845.00 91,673.06
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 100,000.00 -
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 109,845.00 98,213.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金
5,157,449.88 41,031,672.32
投资所支付的现金 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 5,157,449.88 41,031,672.32
投资活动产生的现金流量净额 -5,047,604.88 -40,933,459.26
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 - -
取得借款所收到的现金 186,180,000.00 295,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 110,119,394.79 -
筹资活动现金流入小计 296,299,394.79 295,000,000.00
偿还债务所支付的现金 265,000,000.00 223,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,155,761.99 16,913,743.17
支付的其他与筹资活动有关的现金 14,700,000.00 -
筹资活动现金流出小计 294,855,761.99 239,913,743.17
筹资活动产生的现金流量净额 1,443,632.80 55,086,256.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 22,246,219.83 12,333,192.95
加：期初现金及现金等价物余额 182,038,571.48 51,861,578.95
六、期末现金及现金等价物的余额 204,284,791.31 64,194,771.90
公司法定代表人:王玉锁 总经理:李秀芬 总会计师:王 彬 财务负责人：刘海波河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
62
合并所有者权益变动表(一)
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币 元
本年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本
(或股本)
资本公积 盈余公积 未分配利润
少数股东
权益
所有者权益
合计
一、上年年末余额 236,443,426.00 30,158,263.75 28,516,690.00 82,501,984.89 23,580,435.48 401,200,800.12
加．会计政策变更 -
前期差错更正
二、本年年初余额 236,443,426.00 30,158,263.75 28,516,690.00 82,501,984.89 23,580,435.48 401,200,800.12
三、本年增减变动金额
（减少以"-"号填列） - - - 5,390,456.68 163,647.40 5,554,104.08
（一）净利润 5,390,456.68 163,647.40 5,554,104.08
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失 - - - - - -
1．可供出售金融资产公允
价值 变动净额 -
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响 -
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响 -
4．其他 -
上述(一)和(二)小计 - - - 5,390,456.68 163,647.40 5,554,104.08
（三）所有者投入资本和
减少资本 - - - - - -
1. 所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权
益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 - - - - - -
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4.其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本(股
本)
2．盈余公积转增资本(股
本)
3．盈余公积弥补亏损
四、本年年末余额 236,443,426.00 30,158,263.75 28,516,690.00 87,892,441.57 23,744,082.88 406,754,904.20河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
63
合并所有者权益变动表(二)
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本
(或股本)
资本公积 盈余公积 未分配利润
少数股东
权益
所有者权益
合计
一、上年年末余额 236,443,426.00 30,158,263.75 28,058,675.68 74,499,591.47 21,854,269.24 391,014,226.14
加．会计政策变更 -
前期差错更正
二、本年年初余额 236,443,426.00 30,158,263.75 28,058,675.68 74,499,591.47 21,854,269.24 391,014,226.14
三、本年增减变动金额
（减少以"-"号填列） - - 458,014.32 8,002,393.42 1,726,166.24 10,186,573.98
（一）净利润 8,460,407.74 1,726,166.24 10,186,573.98
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失 - - - - - -
1．可供出售金融资产公允
价值 变动净额 -
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响 -
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响 -
4．其他 -
上述(一)和(二)小计 - - - 8,460,407.74 1,726,166.24 10,186,573.98
（三）所有者投入资本和
减少资本 - - - - - -
1. 所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权
益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 - - 458,014.32 -458,014.32 - -
1．提取盈余公积 458,014.32 -458,014.32 -
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4.其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本(股
本)
2．盈余公积转增资本(股
本)
3．盈余公积弥补亏损
四、本年年末余额 236,443,426.00 30,158,263.75 28,516,690.00 82,501,984.89 23,580,435.48 401,200,800.12
公司法定代表人:王玉锁 总经理:李秀芬 总会计师:王 彬 财务负责人：刘海波河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
64
母公司所有者权益变动表(一)
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币 元
本年金额
项目 实收资本
(或股本)
资本公积 盈余公积 未分配利润
母公司所有
者权益合计
一、上年年末余额 236,443,426.00 30,083,484.10 28,516,690.00 44,731,118.74 339,774,718.84
加．会计政策变更 -
前期差错更正
二、本年年初余额 236,443,426.00 30,083,484.10 28,516,690.00 44,731,118.74 339,774,718.84
三、本年增减变动金额（减少以"-"
号填列） - - - 1,539,722.17 1,539,722.17
（一）净利润 1,539,722.17 1,539,722.17
（二）直接计入所有者权益的利得
和损失 - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额 -
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响 -
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响 -
4．其他 -
上述(一)和(二)小计 - - - 1,539,722.17 1,539,722.17
（三）所有者投入资本和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3.其他
（四）利润分配 - - - - -
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(股本)
2．盈余公积转增资本(股本)
3．盈余公积弥补亏损
四、本年年末余额 236,443,426.00 30,083,484.10 28,516,690.00 46,270,840.91 341,314,441.01河北威远生物化工股份有限公司 2009 年半年度报告
65
母公司所有者权益变动表(二)
编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：人民币 元
本年金额
项目 实收资本
(或股本)
资本公积 盈余公积 未分配利润
母公司所有
者权益合计
一、上年年末余额 236,443,426.00 30,083,484.10 28,058,675.68 40,608,989.82 335,194,575.60
加．会计政策变更 -
前期差错更正
二、本年年初余额 236,443,426.00 30,083,484.10 28,058,675.68 40,608,989.82 335,194,575.60
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填
列）
- - 458,014.32 4,122,128.92 4,580,143.24
（一）净利润 4,580,143.24 4,580,143.24
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值 变动净
额 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响 -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
影响 -
4．其他 -
上述(一)和(二)小计 - - - 4,580,143.24 4,580,143.24
（三）所有者投入资本和减少资本
1. 所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
（四）利润分配 - - 458,014.32 -458,014.32 -
1．提取盈余公积 458,014.32 -458,014.32
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4.其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(股本)
2．盈余公积转增资本(股本)
3．盈余公积弥补亏损
四、本年年末余额 236,443,426.00 30,083,484.10 28,516,690.00 44,731,118.74 339,774,718.84
公司法定代表人:王玉锁 总经理:李秀芬 总会计师:王 彬 财务负责人：刘海波
