河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
河北威远生物化工股份有限公司
600803
2013 年半年度报告
2013 年 8 月
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
二、公司董事赵义峰先生因出国委托董事李遵生先生代为表决，其余董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告已经中喜会计师事务所有限责任公司审计，并出具标准无保留意见审计
报告。
四、公司董事长王玉锁先生、总会计师刘建军先生、会计机构负责人杨帆先生声明：保证半年度
报告中财务报告的真实、完整。
五、本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
六、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
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目 录
第一节、释义 ..................................................................... 4
第二节、公司简介 ................................................................. 5
第三节、会计数据和财务指标摘要 ................................................... 6
第四节、董事会报告 ............................................................... 8
第五节、重要事项 ................................................................ 15
第六节、股本变动及股东情况 ...................................................... 20
第七节、董事、监事和高级管理人员 ................................................ 24
第八节、财务报告 ................................................................ 26
第九节、备查文件目录 ........................................................... 106
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第一节、 释义
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
并购重组委 指 中国证监会上市公司并购重组审核委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、威远生化 指 河北威远生物化工股份有限公司
新奥控股 指 新奥控股投资有限公司
新奥集团 指 新奥集团股份有限公司
威远集团 指 河北威远集团有限公司
新能（张家港） 指 新能（张家港）能源有限公司
动物药业 指 河北威远动物药业有限公司
新能（蚌埠） 指 新能（蚌埠）能源有限公司
新奥基金 指 北京新奥建银能源发展股权投资基金（有限合伙）
涛石基金 指 涛石能源股权投资基金（上海）合伙企业（有限合伙）
平安资本 指 深圳市平安创新资本投资有限公司
合源投资 指 廊坊合源投资中心（有限合伙）
联想控股 指 联想控股有限公司
泛海投资 指 泛海能源投资股份有限公司
新能矿业 指 新能矿业有限公司
新能能源 指 新能能源有限公司，新能矿业有限公司控股子公司
内蒙鑫能 指 内蒙古鑫能矿业有限公司，新能矿业有限公司全资子公司
新奥供应链 指 新奥能源供应链有限公司
中喜事务所 指 中喜会计师事务所有限责任公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位
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第二节、公司简介
(一)公司信息
公司的法定中文名称 河北威远生物化工股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 威远生化
公司的法定英文名称 Hebei Veyong Bio-chemical Co.,Ltd.
公司的法定英文名称缩写 VEYONG
公司法定代表人 王玉锁
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 王东英
联系地址 河北省石家庄市和平东路 383 号
电话 0311-85915898
传真 0311-85915998
电子信箱 wangdongying@veyong.com
(三) 基本情况简介
注册地址 河北省石家庄市和平东路 393 号
注册地址的邮政编码 050031
办公地址 河北省石家庄市和平东路 383 号
办公地址的邮政编码 050031
公司国际互联网网址 http://www.veyong.com
电子信箱 veyong@veyong.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海证券交易所、本公司投资者关系部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 威远生化 600803
(六) 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
因实施非公开发行股份购买资产增加注册资本的工商变更登记手续已于 2013 年 8 月 12 日办
理完毕。
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第三节、会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
单位：元 币种：人民币
上年同期 本报告期
本报告期（1－6
主要会计数据 比上年同
月） 调整后 调整前
期增减(%)
营业收入 2,279,678,208.46 1,962,723,160.37 968,372,554.81 16.15%
归属于上市公司股东的净利润 444,458,676.71 225,619,930.99 38,832,802.77 96.99%
归属于上市公司股东的扣除非
42,430,514.80 37,667,573.41 37,642,549.69 12.64%
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 285,152,874.04 210,395,498.34 -44,233,357.34 35.53%
上年度末 本报告期
末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,817,139,247.61 2,902,304,065.57 813,283,586.63 -2.93%
总资产 8,600,138,780.15 8,291,133,765.10 1,793,121,839.79 3.73%
（二）主要财务指标
上年同期 本报告期比上
本报告期（1
主要财务指标 年同期增减
－6 月） 调整后 调整前
(%)
基本每股收益（元／股） 0.48 0.24 0.12 100.00
稀释每股收益（元／股） 0.48 0.24 0.12 100.00
扣除非经常性损益后的基本每股
0.14 0.12 0.12 16.67
收益（元／股）
同比增加 4.63
加权平均净资产收益率（%） 14.22 9.59 4.88
个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均 同比增加 0.34
5.07 4.73 4.73
净资产收益率（%） 个百分点
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 本期金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -862,428.32
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
1,439,880.26
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 535,845.26
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 514,280,853.72
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非经常性损益项目 本期金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -350,503.36
所得税影响额 -77,626,005.00
少数股东权益影响额 -35,389,480.65
非经常性损益净额合计 402,028,161.91
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第四节、董事会报告
一、董事会关于公司报告期内管理层讨论与分析
本报告期内，公司以年初确定的“调结构、促转型、拓渠道、降成本”为中心，积极推进重
大资产重组和搬迁工作，推进产业转型和农兽药产品结构调整，稳定现有市场的同时借助创新开
拓新市场提高销售收入，强化运营管理成本管理，采取技术进步和创新管理，通过综合控制消耗
水平和采购成本等措施降低生产成本，提高公司整体盈利水平。报告期内公司农药项目搬迁工作
按计划推进，厂房施工和设备安装调试已基本完成，兽药项目按计划推进；公司重大资产重组工
作已取得中国证监会核准文件，并于 5 月 10 日完成新能矿业的股权过户工商变更手续、7 月 4 日
完成新增股权登记手续（相关配套融资工作尚未启动）、8 月 12 日完成公司工商变更登记手续，
实现了煤炭和化工业务的注入。
面对国内宏观经济增速减缓、市场需求不振的形势，公司管理层为了完成全年的经营指标，
采取了一系列的措施：加强生产管理实现稳产高产、加强市场体系建设实现产销平衡、通过调整
产品结构提高盈利能力，超额完成了经营指标。报告期内公司实现营业收入 227,967.82 万元，其
中：煤炭类业务实现主营业务收入 65,306.85 万元，同比增加 42.76%；化工类业务实现主营业务
收入 103,631.76 万元，同比增加 5.97%；农兽药类业务实现主营业务收入 50,914.17 万元，同比增
加 5.55%，报告期内归属于上市公司股东的净利润为 44,445.86 万元，同比增长 96.99%。
下半年公司整体生产经营仍将面临较大的压力，但同时国家鼓励资源性海外投资的政策将为
公司发展带来新的机遇。公司在客观分析所面临的机遇和挑战、正视自身的优势与不足的基础上，
提出“抢机遇、强管理、促变革”，并制定切实可行的应对措施，提升市场能力，强化卓越运营，
打造低成本核心竞争力；借助重组的完成，拓宽融资渠道，实施联盟合作，夯实资源基础，适时
启动能源化工后续战略布局；鉴于公司已完成资产重组，因此将全年销售收入指标调整为 42.5 亿
元。
为实现上述目标下半年公司将重点做好以下工作：
1、抢机遇，通过加快推进新能矿业王家塔矿区北部资源解禁和西部资源扩界等措施，夯实产
业资源基础，同时适时启动能源化工后续战略布局。
2、强管理，持续打造低成本核心竞争力。
通过完善市场体系，提升营销能力。通过完善的市场分析，优化定价决策机制，提高定价决
策水平；建立市场能力评价机制，进一步提高把握市场节奏的能力。
以优化产品结构提高业务盈利能力，新能矿业通过提高洗精煤比例、探索型煤产品开发等措
施进一步丰富产品结构；新能张家港以继续加大工业级二甲醚销售、开拓纯烧市场等措施扩大应
用领域；农药业务稳步提升终端制剂产品比例，调整产品结构提升盈利能力。
加强精细化管理，持续降低生产成本。以推进全员设备维护提高装置稳定性，加强物资采购
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管理、严格原材料采购管理、持续推进技术创新等措施，进一步降低生产成本。
3、促变革，精心构建高效组织。
下半年通过完成组织机构调整、完善职能设置与授权体系建设，提高公司管控能力和组织运
行效率；完善用人机制，强化能力提升，优化薪酬体系，改进激励机制，提高全体员工积极性；
加强风险管控，强化内部控制，降低企业经营风险；实现以变革促发展，精心构建高效组织。
(一)主营业务分析
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,279,678,208.46 1,962,723,160.37 16.15
营业成本 1,436,650,634.32 1,387,994,817.53 3.51
销售费用 48,634,200.68 39,058,664.23 24.52
管理费用 114,340,826.48 113,508,815.80 0.73
财务费用 79,044,366.87 127,505,143.45 -38.01
经营活动产生的现金流量净额 285,152,874.04 210,395,498.34 35.53
投资活动产生的现金流量净额 291,283,350.56 -69,903,863.26 516.69
筹资活动产生的现金流量净额 -78,093,727.03 -263,416,680.33 70.35
研发支出 35,753,851.22 36,465,147.92 -1.95
变动原因说明：
1、财务费用变动原因说明：主要系报告期内汇兑收益增加和长期贷款利率降低所致；
2、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内销售回款较上年同期有较大
增长所致；
3、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内收回委托贷款所致；
4、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内贷款增加所致。
2、其他
（1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内公司实现的归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加 21,883.87 万元，主要原因
是：
a、新能矿业、新能能源上年同期分别因工作面搬迁、停车检修等因素影响产量、销售收入和
利润。
b、在公司内部根据完全市场竞争机制，强化对各分子公司以利润为主体的绩效考核，使各分
子公司成本控制意识加强，同时针对市场变化，持续优化考核指标，提高产销量和成本的考核权
重，提高了公司盈利水平。
c、报告期内，公司通过加大市场开拓力度，抓住农药原药市场需求旺盛的有利时机，增加产
品销量，同时公司阿维菌素等系列产品售价持续上涨，提高了产品的盈利能力；基于对 2013 年市
场的判断，2012 年末公司对主要原材料实施战略采购降低了成本，农药盈利能力提升。
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（2）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
重大资产重组事项：本报告期公司向新奥控股、新奥基金、合源投资、联想控股、泛海投资、
涛石基金、平安信托等七家发行对象发行股份购买资产工作，2013 年 1 月 31 日，经中国证监会
上市公司并购重组审核委员会审核，本次重组获得有条件通过；2013 年 3 月 6 日，公司收到中国
证监会《关于核准河北威远生物化工股份有限公司向新奥控股投资有限公司等发行股份购买资产
并配套募集资金的批复》；2013 年 5 月 10 日，新能矿业 100%股权持有人变更为本公司；2013 年
7 月 4 日，公司重大资产重组新增股份的登记手续在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办理完毕；2013 年 8 月 12 日，完成公司工商登记变更手续。
该事项的详细内容参见公司于 2013 年 8 月 13 日及此前在上海证券交易所网站及《中国证券
报》、《上海证券报》上刊登的相关公告及附件。
发行公司债券事项：公司 2012 年第三次临时股东大会于 2012 年 11 月批准了发行 3 亿元人民
币的公司债券计划，截止本报告期末尚未报请相关部门批准。
（3）经营计划进展说明
在公司 2012 年年度报告中，公司披露的年度经营计划为“因 2013 年为公司农兽药搬迁后第
一个会计年度，综合考虑搬迁对农兽药业务的影响，公司确定 2013 年销售收入计划为 17 亿元（不
含重大资产重组拟注入的新能矿业有限公司销售收入），三项费用率控制在 10.35%。”。本报告期
扣除因重大资产重组新合并的新能矿业（含新能能源、内蒙鑫能）后，公司原有业务部分实现销
售收入 86,000.83 万元，完成全年计划的 50.59%，三项费用率 11.05%，费用控制计划尚未完全实
现是因为本报告期为农兽药销售旺季，销售费用发生较多影响所致，下半年公司将对三项费用采
取严格控制，争取全年经营计划目标顺利实现。
因公司已于 2013 年 8 月 12 日完成重大资产重组所有手续，公司 2013 年度销售收入计划将调
整为 42.5 亿元，三项费用率控制在 11.87%。本报告期内公司实现营业总收入 22.80 亿元，三项费
用率 10.61%。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
煤炭行业 653,068,506.14 230,393,511.82 64.72 42.76 16.07 8.11
化工行业 1,036,317,630.16 735,350,003.42 29.04 5.97 -2.46 6.13
农兽药行业 509,141,745.54 404,134,483.79 20.62 5.55 1.99 2.78
主营业务分产品情况
分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比
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（％） 比上年增 比上年增 上年增减
减(%) 减(%) （%）
煤炭产品 653,068,506.14 230,393,511.82 64.72 42.76 16.07 8.11
甲醇产品 718,479,763.81 459,978,593.76 35.98 35.25 25.21 5.13
二甲醚产品 317,837,866.35 275,371,409.66 13.36 -28.85 -28.76 -0.11
农药产品 433,787,254.08 344,262,546.41 20.64 7.04 2.71 3.34
兽药产品 75,354,491.46 59,871,937.38 20.55 -2.25 -1.97 -0.22
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 8,202.39
万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 2,016,151,349.07 14.52
国际 183,180,601.15 16.53
（三）核心竞争力分析
报告期内，公司实施重大资产重组，通过注入优质煤矿及能源化工资产，形成较为完整的“煤
-煤化工”一体化的循环经济体系，产业布局和发展模式契合国家产业政策的要求，提升了公司资
产质量和持续盈利能力。
新能矿业所属的王家塔矿井地质构造合理、煤质较好、安全性高；拥有万吨列发运能力的铁
路专用线和便利的公路运输条件，且矿井系现代化高产高效矿井，建设成本、开采成本较低；加
之公司采取了灵活高效的生产运行管理模式，能够结合自身洗选能力，根据市场需求调整产品结
构；同时公司拥有稳定的下游客户资源，确保公司能够实现产销平衡。
新能能源处于内蒙煤炭主产区及国家规划的煤化工产业聚集区，具有煤炭成本低、国家政策
支持力度大的优势，加之依托新能矿业的配套煤炭资源，可以充分发挥“煤炭-甲醇”的一体化的
经营优势，且新能能源拥有国内较大的单套甲醇装置和专业的生产运营团队，装置长周期满负荷
稳定运行能力及主要单耗指标均处于行业领先水平；通过全员技术创新，在优化原料结构配比、
提高水煤浆浓度、资源循环利用等节能降耗和环境保护方面形成了可持续的竞争优势；同时拥有
完善的客户服务设施、高效的服务流程、优质的客户资源和较高比例的终端客户，产品销售具有
较高的稳定性。
新能（张家港）二甲醚产品的生产工艺采用其子公司新能（北京）科技有限公司的专利申请
技术，该技术采用甲醇气相脱水法生产二甲醚，在国际上属于先进的生产工艺，与国内同类二甲
醚生产装置相比节能达 20％以上，生产每吨二甲醚消耗甲醇单耗仍处于同行业领先水平。
报告期内公司通过实施农兽药搬迁项目，选择了一批具有技术优势的新产品进行工业化生产，
将改善现有产品结构，生产设备、生产工艺和自动化水平、安全环保设施等方面均比原有旧厂区
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大幅改善，适应新的行业发展需求，提升公司整体竞争力。
（四）投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期末公司对外股权投资额为 1720.69 万元，较上年同期增加 6.44 万元，未发生重大变动。
占被投资单
主要业务 位权益比例
被投资单位
(%)
北京中农大生物技术股份有限公司 农药、兽药的生产销售 42.50
赞皇县南邢郭信用社 存、贷款业务
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（2） 委托贷款情况
委托贷款总体情况
单位:万元 币种:人民币
委托贷款期
委托贷款期初余额 委托贷款本期发生额 委托贷款实际收回本金金额
末余额
30000 0 30000 0
委托贷款项目情况
单位:万元 币种:人民币
抵
是
押
贷 借 是 否 是 是 资金来源
借款 物
委托贷款 贷款 款 款 否 关 否 否 并说明是 投资
方名 或 预期收益
金额 期限 利 用 逾 联 展 涉 否为募集 盈亏
称 担
率 途 期 交 期 诉 资金
保
易
人
新地
能源 流
工程 动
30,000.00 一年 12% 无 否 否 否 否 自有资金 3,600.00 3600
技术 资
有限 金
公司
3、募集资金使用情况
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报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、主要子公司、参股公司分析
⑴河北威远动物药业有限公司
系本公司控股子公司，成立于2002年5月，主要从事：兽药（不含生物制品）生产（只限分支
机构生产），兽药的批发、零售，各种预混合饲料、饲料填加剂的经营等；注册资本600万元人民
币，本公司持有其90%的股份（公司收购威远集团持有的该公司10%股权的事项尚未办理完毕）。
截至报告期末，公司总资产12,185.46万元，净资产1,858.59万元；报告期内实现营业收入7,537.01
万元、营业利润440.69万元，净利润403.25万元。
⑵内蒙古新威远生物化工有限公司
系本公司控股子公司，成立于 2004 年 9 月，主要从事阿维菌素等发酵品种的生产和销售，注
册资本 4000 万人民币，本公司持有其 75%的股份。截至报告期末，公司总资产 19,632.66 万元，
净资产 4,160.27 万元；报告期内实现营业收入 7,133.97 万元、营业利润 453.71 万元，净利润 494.13
万元。
⑶新能（张家港）能源有限公司
系本公司控股子公司，成立于 2007 年 3 月，主要从事二甲醚的生产和销售、甲醇的批发业务，
注册资本 2668 万美元，本公司持有其 75%的股份。公司总资产 67,504.55 万元，净资产 42,986.12
万元；报告期内实现营业收入 29,474.97 万元、营业利润 2,898.31 万元，净利润 2,160.31 万元。
⑷新能（蚌埠）能源有限公司
系本公司全资子公司，成立于 2007 年 11 月，主要从事二甲醚的生产和销售、甲醇的批发业
务，注册资本 7000 万人民币。截至报告期末，公司总资产 10,410.31 万元，净资产 10,591.11 万元；
报告期内实现营业收入 5,414.73 万元、营业利润 388.44 万元，净利润 229.68 万元。
（5）新能矿业有限公司
系本公司全资子公司，成立于 2008 年 5 月，主要从事煤炭的生产和销售，注册资本 79000
万人民币。该公司资产和报告期经营情况详见下表。
（6）新能能源有限公司
系本公司全资子公司新能矿业之控股子公司，成立于 2006 年 7 月，主要从事“通过煤洁净化
利用技术，从事甲醇、二甲醚、硫磺、氩气的生产及销售；上述产品的深加工；氧气、氢气、氮
气、二氧化碳、甲烷、水蒸汽、炉渣、炉灰的生产和销售；电力生产”，注册资本 12000 万美元，
新能矿业持有其 75%的股份。该公司资产和报告期经营情况详见下表。
（7）内蒙古鑫能矿业有限公司
系本公司全资子公司新能矿业之全资子公司，成立于 2012 年 11 月，主要从事煤矿机械设备
及配件销售，注册资本 1000 万人民币。截至报告期末，公司总资产 1,059.22 万元，净资产 999.22
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万元；报告期内实现营业收入 0 万元、营业利润-1.05 万元，净利润-1.05 万元。
（8）利润贡献 10%以上的子公司及联营企业情况
单位:万元 币种:人民币
项 目 新能矿业有限公司 新能能源有限公司
营业收入 70,096.36 72,910.69
营业成本 26,611.08 47,565.51
销售费用 640.97 398.78
管理费用 3,649.66 4,525.64
财务费用 2,514.26 2,964.25
营业利润 34,610.54 16,566.99
净利润 29,356.81 14,106.63
总资产 416,840.70 320,610.46
净资产 216,786.55 125,067.23
5、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
本年度投入 累计实际
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金额 投入金额
农药搬迁 34,402.95 95% 6,139.94 23,109.57 在建
动物药业搬迁项目 8,701.33 62% 1,842.95 3,553.56 在建
矿建工程 41,000.00 88% 16,389.69 36,044.83 在建
二、其他披露事项
1、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及说明
√适用 □不适用
因公司实施重大资产重组，公司合并报表范围发生重大变化，与上年同期公开披露的第三
季度报告数据不存在可比性；根据公司经营层对公司所处行业及产品价格未来走势分析，公司
预计年初至下一报告期期末归属于母公司的净利润约为 53000-57000 万元。
2、董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
第五节、重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的公司收购、出售资产和企业合并事项
事项概述 查询索引
公司向新奥控股、新奥基金、合源投资、联想控股、泛海投资、 该事项的详细内容参见公司
涛石基金、平安信托等七家发行对象发行股份购买资产工作，2013 于 2013 年 8 月 12 日及此前在
年 1 月 31 日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会审核， 上海证券交易所网站及《中国
本次重组获得有条件通过；2013 年 3 月 6 日，公司收到中国证监 证券报》、《上海证券报》上
会《关于核准河北威远生物化工股份有限公司向新奥控股投资有 刊登的相关公告及附件。
限公司等发行股份购买资产并配套募集资金的批复》；2013 年 7
月 4 日，公司重大资产重组新增股份的登记手续在中国证券登记
结算有限责任公司上海分公司办理完毕；2013 年 8 月 12 日，新
增注册资本的工商变更登记手续办理完毕。
四、公司股权激励情况及其影响
√不适用
五、重大关联交易
（一）与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司与关联企业发生的日常关联交易事项 内容详见 2013 年 6 月 7 日刊登在中国证券报、
上海证券报及上海证券交易所网站的《关于
2013 年度日常关联交易预计情况的公告》
（二）资产收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
同本节“三、资产交易、企业合并事项”
（三）报告期内公司未发生共同对外投资的重大关联交易
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
（四）关联方债权债务往来
√不适用
六、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁情况
本报告期，公司不存在为公司带来利润达到本期利润总额 10%（含 10%）以上的托管、承包、
租赁事项。
（二）担保情况
√不适用
七、承诺事项履行情况
上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
是
是
否
否
及
有
承诺 承诺时间及期 时
承诺类型 承诺方 承诺内容 履
背景 限 严
行
格
期
履
限
行
与 其他 实际控制人 避免同业竞争以及保持上市公
长期 否 是
2008 及新奥控股 司独立性的其他承诺
年 度 与威远生化存在潜在同业竞争 承诺至 2010 年
解决同业竞
重 大 实际控制人 的资产注入上市公司的时间及 12 月 30 日前注 是 否
争
资 产 相关各项安排 入
重 组 承诺自本次发行股份购买资产
承诺至 2014 年
有 关 实际控制人 实施完毕之日起三十六个月内，
股份限售 1 月 6 日前不转 是 是
的 承 及新奥控股 不转让在威远生化拥有权益的
让
诺 股份
承诺当新能（张家港）和新能（蚌
盈利预测及 埠）在补偿测算期间内实际盈利 补 偿 期 限
新奥控股 是 是
补偿 数不足净利润预测数时，对威远 2011-2014 年度
生化进行补偿
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
与 实际控制人
其他 保持上市公司独立性 长期 否 是
2011 及新奥控股
年 度 本公司及/或本公司之其他子企
重 大 实际控制人 业将不从事其他任何与股份公
其他 长期 否 是
资 产 及新奥控股 司目前或未来从事的业务相竞
重 组 争的业务。
有 关 新奥控股、新 通过本次发行股份购买资产方
的 承 奥基金、合源 式（即资产认购方式）取得的上 发行完成后 36
股份限售 是 是
诺 投资、联想控 市公司股份自本次发行结束之 个月内不转让
股、泛海投资 日起三十六个月内不转让。
通过本次发行股份购买资产方
涛石基金、平 式（即资产认购方式）取得的上 发行完成后 12
股份限售 是 是
安资本 市公司股份自本次发行结束之 个月内不转让
日起十二个月内不转让。
若本次非公开发行股票配套融
资因市场原因未募足 7 亿元人
民币，新奥控股将以不超过 5 本次发行有效
其他 新奥控股 是 是
亿人民币现金方式并以最终确 期内
定的发行价格认购上市公司非
公开发行的剩余股份。
新奥控股、合
承诺标的资产在补偿测算期间
盈利预测及 源投资、联想 补 偿 期 限 ：
内实际盈利数低于盈利预测数 是 是
补偿 控股、泛海投 2013-2015 年度
时，对威远生化进行补偿。
资
承诺新能矿业临时土地使用问 无期限，已办理
解决土地等 题对生产经营造成任何影响及 临时用地手续，
新奥控股 否 是
产权瑕疵 损失的，由新奥控股承担相应的 该承诺已履行
法律责任 。 完毕
确认新能矿业房屋权属现状不
解决土地等 会影响新能矿业的正常生产经
新奥控股 无 否 是
产权瑕疵 营，对因无法办理而造成的损失
承担法律责任。
说明：
1、原非流通股东威远集团在股权分置改革过程中做出的特殊承诺已经履行完毕，无违反承诺
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
的行为；威远集团持有的 47559084 股有限售条件流通股于 2010 年 4 月 17 日达到解除限售条件，
尚未办理解除限售手续。
2、公司实际控制人及新奥控股在 2008 年度重大资产重组工作中做出的解决同业竞争（资产
注入）承诺，因公司 2008 年度资产重组工作完成时间晚于该承诺中约定的履行时间，未能如期完
成；公司于 2011 年 10 月 26 日正式启动该承诺的重大资产重组事项，现已获得中国证监会并购重
组委核准，标的资产股权已变更为本公司持有，新增股份登记手续已于 7 月 4 日在中国登记结算
有限责任公司上海分公司办理完毕，8 月 12 日公司增加注册资本的工商变更手续已办理完毕。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
经公司 2012 年度股东大会审议通过，本报告期内，公司继续聘任中喜会计师事务所有限责任
公司为公司的审计机构，未改聘会计师事务所。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
本报告期内，公司及所有董事、监事、高级管理人员均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、
通报批评及证券交易所的公开谴责。公司股东及实际控制人也无受到监管部门处罚的情况发生。
十、其它重大事项
截至本报告期末，公司未进行证券投资。
截止本报告期末，公司未持有非上市金融企业、拟上市公司股权。
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节、股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
1、本报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、公司认为必要披露的其他内容
公司向新奥控股、新奥基金、涛石基金、平安资本、合源投资、联想控股、泛海投资等七家
发行对象非公开发行股份购买资产的重大资产重组事项，2013 年 1 月 31 日，经中国证监会上市
公司并购重组审核委员会审核，本次重组获得有条件通过；2013 年 3 月 6 日，公司收到中国证监
会《关于核准河北威远生物化工股份有限公司向新奥控股投资有限公司等发行股份购买资产并配
套募集资金的批复》；2013 年 7 月 4 日，公司重大资产重组新增股份的登记手续在中国证券登记
结算有限责任公司上海分公司办理完毕。发行股份完成后，公司股权结构如下表：
单位：股
变动前 本次变动增减 变动后
股份性质
发行新股
有限售条件
有限售条件的流通股份合计 122,948,061 610,200,364 733,148,425
的流通股份
A股 188,884,342 188,884,342
无限售条件 B股
H股
的流通股份
其他
无限售条件的流通股份合计 188,884,342 - 188,884,342
股份总额 311,832,403 610,200,364 922,032,767
该事项的详细内容参见公司于 2013 年 7 月 8 日在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上
海证券报》上刊登的相关公告及附件。
根据《企业会计准则》规定，鉴于新能矿业 100%股权已于 2013 年 5 月 10 日变更为本公司
持有，且公司新增股份登记手续已于 7 月 4 日办理完毕，因此，本报告期合并报表将新能矿业纳
入合并范围，相关财务数据含上年同期数据亦按照合并后的口径编制，公司股本按照 922,032,767
披露。
二、股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 23,248 户
前十名股东持股情况
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
持有有限
持股比 报告期内 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股
例(%) 增减 份数量
份数量
新奥控股投资有限公司 境内非国有法人 24.18 75,388,977 0 75,388,977 质押 66,000,000
河北威远集团有限公司 境内非国有法人 22.83 71,203,426 0 47,559,084 质押 47,288,686
深圳华利地产股份有限公司 0.46 1,440,000 / / 未知
江迅 境内自然人 0.43 1,336,032 0 / 未知
黄初升 境内自然人 0.40 1,246,800 0 / 未知
荣盛控股股份有限公司 境内非国有法人 0.38 1,193,000 / / 未知
刘大涛 境内自然人 0.37 1,155,879 / / 未知
杨映卿 境内自然人 0.36 1,110,100 0 / 未知
袁光兰 境内自然人 0.35 1,106,008 -200,00 / 未知
李韧锋 境内自然人 0.32 988,000 / / 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股
股东名称 股份种类
份数量
河北威远集团有限公司 23,644,342 人民币普通股
深圳华利地产股份有限公司 1,440,000 人民币普通股
江迅 1,336,032 人民币普通股
黄初升 1,246,800 人民币普通股
荣盛控股股份有限公司 1,193,000 人民币普通股
刘大涛 1,155,879 人民币普通股
杨映卿 1,110,100 人民币普通股
袁光兰 1,106,008 人民币普通股
李韧锋 988,000 人民币普通股
谢汉奇 968,600 人民币普通股
以上前十名股东中，上述股东中新奥控股与威远集团同属
于公司实际控制人王玉锁先生控制的企业，两股东与其他
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
股东之间不存在关联关系，公司不了解其他股东之间是否
为一致行动人或存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有 有限售条件股份可上市交易情况
序
有限售条件股东名称 限售条件 新增可上市交 限售条件
号 可上市交易时间
股份数量 易股份数量
1 新奥控股投资有限公司 75,388,977 2014 年 1 月 6 日 75,388,977 发行股份购买资产限售
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
2 河北威远集团有限公司 47,559,084 2010 年 4 月 17 日（注） 47,559,084 股改限售
新奥控股投资有限公司与河北威远集团有限公司同属于公
上述股东关联关系或一致行动人的说明
司实际控制人王玉锁先生控制的企业。
注：根据公司股权分置改革方案，公司股东河北威远集团有限公司持有的 47559084 股有限售
条件流通股，于 2010 年 4 月 17 日达到解除限售条件，但截止本报告期末尚未办理解除限售手续。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
3、其他
公司重大资产重组事项新增股份发行登记手续于 2013 年 7 月 4 日办理完毕，发行完成后（截
止 2013 年 7 月 4 日）公司前十大股东持股情况如下表所示：
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例
1 新奥控股投资有限公司 305,261,472 33.11%
2 涛石能源股权投资基金（上海）合伙企业（有限合伙） 100,182,149 10.87%
3 北京新奥建银能源发展股权投资基金（有限合伙） 98,360,656 10.67%
4 廊坊合源投资中心（有限合伙） 78,688,525 8.53%
5 河北威远集团有限公司 71,203,426 7.72%
6 深圳市平安创新资本投资有限公司 63,752,277 6.91%
7 联想控股有限公司 19,672,131 2.13%
8 泛海能源投资股份有限公司 19,672,131 2.13%
9 深圳华利地产股份有限公司 1,440,000 0.16%
10 江迅 1,336,032 0.14%
上述前十名股东中有限售条件股东持股数量及限售条件如下表所示
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
序 持有的有限售条 况
有限售条件股东名称 限售条件
号 件股份数量 可上市交易 新增可上市交
时间 易股份数量
75,388,977 2014-1-6 75,388,977 发行股份购买资产限售
1 新奥控股投资有限公司
229,872,495 2016-7-4 229,872,495 发行股份购买资产限售
涛石能源股权投资基金（上
2 100,182,149 2014-7-4 100,182,149 发行股份购买资产限售
海）合伙企业（有限合伙）
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
北京新奥建银能源发展股权
3 98,360,656 2016-7-4 98,360,656 发行股份购买资产限售
投资基金（有限合伙）
廊坊合源投资中心（有限合
4 78,688,525 2016-7-4 78,688,525 发行股份购买资产限售
伙）
股改限售（已符合解禁条
5 河北威远集团有限公司 47,559,084 2010-4-17 47,559,084
件，尚未办理解禁手续）
深圳市平安创新资本投资有
6 63,752,277 2014-7-4 63,752,277 发行股份购买资产限售
限公司
7 联想控股有限公司 19,672,131 2016-7-4 19,672,131 发行股份购买资产限售
8 泛海能源投资股份有限公司 19,672,131 2016-7-4 19,672,131 发行股份购买资产限售
新奥控股、新奥基金、合源投资与威远集团同属于公司实际
上述股东关联关系或一致行动人的说明
控制人王玉锁先生控制的企业。
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节、董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李金来 第六届董事会董事 离任 换届
田昆如 第六届董事会独立董事 离任 换届
罗海章 第六届董事会独立董事 离任 换届
张国辉 第六届监事会监事召集人 离任 换届
许贺文 第六届监事会监事 离任 换届
杨军强 第六届监事会职工代表监事 离任 换届
马国锋 原副总经理 离任 换届
蔡玉刚 原副总经理 离任 换届
樊奕 原总会计师 离任 换届
王玉锁 董事长 选举 换届
柳纪申 副董事长 选举 换届
赵义峰 董事、CEO 选举 换届
邹立群 董事、总裁 选举 换届
李遵生 董事、常务副总裁 选举 换届
李山 董事 选举 换届
徐孟洲 独立董事 选举 换届
申富平 独立董事 选举 换届
付振奇 独立董事 选举 换届
蔡福英 监事 选举 换届
王曦 监事 选举 换届
董玉武 职工代表监事 选举 换届
牛云峰 副总裁 聘任 换届
张亚东 副总裁 聘任 换届
张庆 副总裁 聘任 换届
范朝辉 总裁助理 聘任 换届
马青喜 总裁助理 聘任 换届
郭敬波 总裁助理 聘任 换届
薛建保 总裁助理 聘任 换届
王晋堂 总裁助理 聘任 换届
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
刘建军 总会计师 聘任 换届
黄安鑫 总工程师 聘任 换届
刘宝民 人力资源总监 聘任 换届
王东英 董事会秘书 聘任 换届
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节、财务报告
㈠审计报告
中喜审字【2013】第 09257 号
河北威远生物化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的河北威远生物化工股份有限公司(以下简称“威远生化公司”)财务报表，
包括 2013 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表，2013 年 1-6 月的合并及母公司利润表、合并
及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是威远生化公司管理层的责任，这种责任包括：⑴按照企业会计准
则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；⑵设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，威远生化公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了威远生化公司 2013 年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2013 年 1-6 月的合并及母公司经
营成果和现金流量。
中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王英伟
中国北京 中国注册会计师：侯卫星
二〇一三年八月十二日
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
㈡财务报表（附后）
㈢财务报表附注
一、公司基本情况
河北威远生物化工股份有限公司(以下简称―公司‖)于 1992 年 7 月经河北省体改委以冀体改委
(1992)1 号文和 40 号文批准设立，原名河北威远实业股份有限公司。1993 年 12 月经中国证券监
督管理委员会证监发审字〖1993〗52 号文复审通过，向社会公开发行人民币普通股票 2,000 万
股，于 1994 年 1 月 3 日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码 600803。1999 年 3 月改为现名，
并更换了企业法人营业执照，注册号为：1300001000524。同年 10 月 18 日，经中国证券监
督管理委员会证监字[1999]117 号文批准，公司以 1998 年度末的股本总额为基数实施 配
股，配股后总股本为 11,822.17 万元，其中：国有法人股 5,212.57 万元，社会公众股 6,609.60
万元。国有法人股由河北威远集团有限公司持有。
2004 年 5 月 12 日，国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2004]365 号文件批复同意
公司控股股东河北威远集团有限公司产权变动方案及公司国有股权性质变更，新奥集团股份有限
公司及石家庄新奥投资有限公司通过整体收购河北威远集团有限公司而构成公司实际控制人变
动。2004 年 12 月 28 日，中国证券监督管理委员会以证监公司字[2004]116 号文件批复同意豁免
新奥集团股份有限公司、石家庄新奥投资有限公司因收购河北威远集团有限公司股权而控制
5,212.57 万股公司股份而应履行的要约收购义务。新奥集团股份有限公司因收购河北威远集团有
限公司 80％股权而成为河北威远生物化工股份有限公司的间接控股股东。
2006 年 4 月 4 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过《河北威远生物化工股份有限
公司股权分置改革方案》。按此方案，非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东
进行对价安排，流通股股东每 10 股获送 2.5 股，河北威远集团有限公司向流通股股东送出股份总
数为 16,524,000 股。方案实施后，公司总股本不变。2006 年 5 月 30 日，公司 2005 年度股东大
会审议通过了《2005 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》。按此方案，公司以 2005 年末
总股本为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增 118,221,713 股。方案实施后，公司总股
本为 236,443,426 股。
2010 年 12 月 27 日中国证券监督管理委员会向公司下发证监许可【2010】1911 号批复
文件，同意河北威远生物化工股份有限公司向新奥控股投资有限公司合计发行 75,388,977 股
股份用于购买其拥有的新能（张家港）能源有限公司 75%的股权和新能（蚌埠）能源有限公
司 100%的股权。发行完成后，公司股本总数变更为 311,832,403 股。新能（张家港）能源有
限公司和新能（蚌埠）能源有限公司已分别于 2011 年 1 月 4 日和 2010 年 12 月 31 日办理完
工商变更登记手续，公司分别于 2011 年 1 月 6 日和 1 月 28 日办理完新增股东的证券登记变
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
更手续和工商变更登记手续。
根据公司 2012 年第二次临时股东大会决议，公司与新奥控股投资有限公司（以下简称―新奥
控股‖）、联想控股有限公司（以下称―联想控股‖）、泛海能源投资股份有限公司（以下称―泛海投资‖）、
廊坊合源投资中心（有限合伙）（以下称―合源投资‖）、北京新奥建银能源发展股权投资基金（有
限合伙）（以下称―新奥基金‖）、涛石能源股权投资基金（上海）合伙企业（有限合伙）（以下称―涛
石基金‖）及深圳市平安创新资本投资有限公司（以下称―平安资本‖）签订收购其共同持有的新能
矿业有限公司（以下简称―新能矿业‖）100%股权的框架协议及补充协议，作为收购新能矿业 100%
股权（由于新能矿业持有新能能源有限公司 75%股权，上述收购完成后，公司将通过新能矿业间
接获得新能能源有限公司 75%的股权）的对价，公司将对上述七家公司非公开发行 A 股股份合计
610,200,364 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价人民币 10.98 元。同时公司采取非公开发行
股票方式进行配套货币融资满足股权转让对价支付及重组完成后公司资金需求，其中配套货币融
资取得的部分资金将作为受让新能矿业股权的部分对价支付给新奥控股。上述重组方案，2013
年 3 月 6 日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕211 号《关于核准河北威远生物化工股
份有限公司向新奥控股投资有限公司等发行股份购买资产的批复》核准通过。截至 2013 年 5 月
10 日止，上述七家公司已将其持有的新能矿业 100%的股权全部转让给本公司，新能矿业已办理
完成了工商变更登记手续，成为公司的全资子公司。
2013 年 7 月 4 日公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了向新奥控股发行
229,872,495 股股份、向新奥基金发行 98,360,656 股股份、向合源投资发行 78,688,525 股股份、
向涛石基金发行 100,182,149 股股份、向平安资本发行 63,752,277 股股份、向联想控股发行
19,672,131 股股份、向泛海投资发行 19,672,131 股股份的股权登记变更手续。2013 年 8 月 12
日，办理完成了新奥控股、新奥基金、合源投资、涛石基金、平安资本、联想控股、泛海投资向
公 司 合 计 增 资 610,200,364 元 的 工 商 变 更 登 记 手 续 ， 公 司 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币
922,032,767.00 元，累计股本人民币 922,032,767.00 元。
公司现持有石家庄市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册资本：玖亿贰仟贰佰万
零叁万贰仟柒佰陆拾柒元整，注册号为 1300000000080761/1；法定代表人：王玉锁；公司住所
为：石家庄市和平东路 393 号；公司主要经营范围为：农药生产及自产产品销售（生产品种及有
效期以批准证书核定为准，其中属于危险化学品的凭安全生产许可证核定产品经营）；生物化工农
药产品、精细化工产品（法律法规、国务院决定禁止或限制经营的除外）的生产及自产产品销售；
化工产品（法律法规、国务院决定禁止或限制经营的除外）、日用化学品的批发零售；经营本企业
产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件
及技术的进口业务（国家限定经营和禁止进口的商品除外）；经营进料加工和―三来一补‖业务，化
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肥销售，微生物肥料的生产和销售（限分支机构经营）。
截至 2013 年 6 月 30 日，公司下设两个分公司：河北威远生物化工股份有限公司生物药业三
厂、河北威远生物化工股份有限公司鹿泉制剂分公司；两个全资子公司：新能矿业有限公司、新
能（蚌埠）能源有限公司（以下简称―新能（蚌埠）‖）；三个控股子公司：河北威远动物药业有限
公司（以下简称―动物药业‖）、内蒙古新威远生物化工有限公司和新能（张家港）能源有限公司（以
下简称―新能（张家港）‖）；三个控股或全资孙公司：新能能源有限公司（以下简称―新能能源‖）、
新奥新能（北京）科技有限公司、内蒙古鑫能矿业有限公司（以下简称―鑫能公司‖）；一家联营公
司：北京中农大生物技术股份有限公司。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1. 财务报表编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2
月 15 日颁布的《企业会计准则》及其应用指南的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报
表。
本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会制订的《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第 15 号――财务报告的一般规定（2010 年修订）》。
2. 遵循企业会计准则的声明
本公司声明：所编制的财务报表符合《企业会计准则》体系的要求，真实、完整的反映了企
业的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3. 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
4. 记账本位币
以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
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的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的有关费用，指合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，
如为进行企业合并支付的审计费用、资产评估费用以及有关的法律咨询费用等增量费用。同一控
制下企业合并进行过程中发生的各项直接相关费用，于发生时费用化计入当期损益。但以下两种
情况除外：1.以发行债券方式进行的企业合并，与发行债券相关的佣金、手续费等计入负债的初
始计量金额。2.发行权益性证券作为合并对价的，与所发行权益性证券相关的佣金、手续费等自
所发行权益性证券的发行收入中扣减，在权益性工具发行有溢价的情况下，自溢价收入中扣除，
在权益性证券发行无溢价或溢价金额不足以扣减的情况下，冲减盈余公积和未分配利润。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。购买方作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
对合并成本的调整很可能发生且能够可靠计量的，确认或有对价，其后续计量影响商誉。在合并
合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对
合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。购买方发生的合并成本及在合并中取得
的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成
本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
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（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财
务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全
部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
母子公司及子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵
销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以―少数股东损益‖项目列示。少数股东分担的子公司
的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。当因处
置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资
收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》或《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
7. 现金及现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为
现金等价物。
8. 外币业务核算方法
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外币业务发生时，以即期汇率的近似汇率折合为人民币记账，但发生的外币兑换业务或涉及
外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币
性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产
负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。属于与购建或生产符合资本化条
件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。
9. 金融工具
（1）金融工具的分类、确认依据和计量方法
1）金融资产、金融负债的分类、确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。公
司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产在初始确认时划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期
投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括
交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
2）金融工具的计量方法
公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式
有所不同。
①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确
认金额，相关交易费用计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单
独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价
值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始
入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益；
②公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金
额，支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按实际利率及摊
余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确
认为投资收益；
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③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。
持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。收回或处置应收款项时，取得的价款与账
面价值之间的差额计入当期损益；
④公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认
金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期
间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形
成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为
投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益。
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易
费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
1）金融资产转移的确认：
公司在下列情况将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资产
的转移，终止确认该金融资产。
①企业以不附追索权方式出售金融资产。
②将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价
值回购。
③将金融资产出售，同时与买入方签定看跌期权合约，但从和约条款判断，该看跌期权是一
项重大价外期权。
2）金融资产转移的计量
金融资产整体转移时，按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益；
金融资产部分转移时，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部
分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到
的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金
融资产终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（3）金融负债终止确认条件
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃
市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格为基础确定其公允价值；采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同
条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款
项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
（5）金融资产减值准备测试及提取
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金
融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准
备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的
因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，
在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其
减值准备不得通过损益转回。
10. 应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的应收款项为期末余额前五名或占应收款项总额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来
单项金额重大并单项计提坏账准备的计
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失计提坏账准备。经
提方法
单独测试未发生减值的，以账龄为组合按账龄分析法计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项：
组合名称 依据
账龄组合 单项金额不重大的应收款项以及单项金额重大但经单独测试后未发生减
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值的应收款项。
关联应收款项 公司对关联单位的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联应收款项 余额百分比法
组合中采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄分析 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年) 1% 1%
1～2 年(含 2 年) 10% 10%
2～3 年(含 3 年) 20% 20%
3 年以上 50% 50%
组合中采用余额百分比法计提坏账准备的：
组合名称 应收账款计提比例的说明 其他应收款计提比例的说明
关联应收款项 公司对关联方应收账款余额的 1% 公司对关联方其他应收款余额的 1%
3、单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明该应收款项不能收回的，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资
单项计提坏账准备的
不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），
理由
以及其他足以证明应收款项可能发生损失的应收款项。
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值
坏账准备的计提方法
损失，计提坏账准备。
11. 存货
（1）存货的分类：包括原材料、库存商品和委托加工物资等。
（2）存货的计价：存货区分不同构成内容、取得方式以其成本初始计量。原材料、库存商品
发出计价采用加权平均法。
（3）存货的盘存制度采用永续盘存制。
（4）存货跌价准备确认标准和计提方法：公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的
结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按估计的
市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。
12. 长期股权投资
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（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始
投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。
（2）非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为初
始投资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资
者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价
值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投
资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的初始投资成本，换出资产账面价值与公允价
值的差额计入当期损益；以债务重组方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为初始投资成本，
公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）长期股权投资后续计量及收益确认
本公司对被投资单位控制或不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价，公允价
值不能可靠计量的采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的采用权益法
核算。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整后确定。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指，按照合同约定对某项经济活动共有的控制。公司对外投资符合下列情况时，
确定对被投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；③各合营方可能通过合同或协议的
形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意
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的财务和经营政策范围内行使管理权。
公司对外投资符合下列情况时，确定对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会
或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；
③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技
术资料。公司直接或通过子公司间接拥有企业 20%以上但低于 50%表决权股份时，一般认为对被
投资单位具有重大影响。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
期末公司按成本法核算的、在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
按照其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差
额，确认减值损失；其他长期股权投资存在减值迹象的，期末可收回金额低于其账面价值的，按
被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
13. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地
产包括已出租的土地使用权和建筑物。
（1）投资性房地产的确认
投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：①与投资性房地产有关的经济利益很可能流入
企业；②该投资性房地产的成本能够可靠计量。
（2）投资性房地产初始计量
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要
支出构成。
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
④与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本;
不满足确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3）投资性房地产的后续计量
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第
4 号-固定资产》和《企业会计准则第 6 号-无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用
年限内按年限平均法摊销或计提折旧。
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（4）投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或将其他资
产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
14. 固定资产
（1）固定资产标准：为生产商品，提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，
单位价值较高的有形资产作为固定资产。
（2）固定资产的初始计量：固定资产按照购建时的实际成本进行初始计量。
（3）折旧方法：从固定资产达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法（矿井建筑物除
外）提取折旧，并按固定资产类别预计使用年限和预计净残值率确定折旧率，具体如下：
固定资产类别 使用年限 净残值率 折旧率
房屋及建筑物 30～40 年 5％ 2.38％～3.17％
机械设备 6～30 年 5％ 3.17％～15.83％
办公设备 6～8 年 5％ 11.88％～15.83％
电子通讯设备 6～8 年 5％ 11.88％～15.83％
运输工具 6～8 年 5％ 11.88％～15.83％
其它设备 6～8 年 5％ 11.88％～15.83％
根据财政部（89）财工字第 302 号文件规定，矿井建筑物按产量法计提折旧，计提比例为
2.5 元/吨。
（4）固定资产减值准备：期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金
额低于账面价值的差额计提减值准备。
（5）公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，使用
寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有
差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资
产折旧方法；固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
15. 在建工程
（1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括建筑工程、安装工程、
机器设备的购置成本、建筑费用及其他间接费用，以及资本化利息与汇兑损益。
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（2）在建工程结转固定资产的时限：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固
定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，
办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。
（3）在建工程减值准备：每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工
程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在
3 年内不会重新开工的在建工程，按该资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备，对实
质上已经不能再给公司带来经济利益的在建工程，全额计提减值准备。
16. 借款费用
（1）借款费用是指因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或溢价的摊销、
辅助费用（包括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
（2）借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条
件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的
固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而已支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（4）借款费用资本化期间为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述
资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达
到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（5）符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直
至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。购建或者生产符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。以后发生的借款费用
于发生当期确认为费用。
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（6）借款费用资本化金额按照下列方法确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入
专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的资
产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用
一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
均利率计算确定。
17. 无形资产
（1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
（2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，按照经济利益
的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
（3）无形资产使用寿命的复核：公司于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如
果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，改变其
摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用
寿命有限无形资产的处理原则处理。
（4）企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支
出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：①从技术上来讲，完成该无形资产以
使其能够使用或出售具有可行性；②有意完成该无形资产并使用或销售它。③该无形资产可以产生
可能未来经济利益。④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产。⑤对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。
（5）土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用
权，按成本进行初始计量。土地使用权用于建造自用某项目时，土地使用权的账面价值不与地上
建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。
（6）采矿权的核算及摊销：公司购入的采矿权按取得成本进行初始计量，2012 年起依据 2011
年末账面净值及可开采储量进行摊销。
（7）无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
18. 长期待摊费用
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长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，
长期待摊费用按实际成本计价，在项目受益期内平均摊销。
19. 职工薪酬的核算
职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪
酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹保险费、住房公积金、工会经费和
职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿金以及其他与获得职工的服务相关的支出。公
司在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系补偿金
外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关成本、费用或资产。
20. 收入
（1）销售商品收入的确认：
公司在同时满足以下条件时，确认销售收入的实现：公司已将商品所有权上的主要风险和报
酬转移给买方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
有效控制；收入的金额能够可靠的计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已经发生和将
发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认：
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：劳务收入的金额能够可靠地
计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已
经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本结转成本；如果已经
发生的劳务成本预计不能得到补偿，不确认收入，按已经发生的劳务成本作为当期费用。
（3）让渡资产使用权收入的确认（包括利息收入和使用费收入）：
让渡资产使用权收入同时满足下列条件时予以确认：相关的经济利益很可能流入企业；收入
的金额能够可靠的计量。
21. 政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确
认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，分
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别下列情况处理：
（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益。
（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（3）对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，
分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计
入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。
22. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1）公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理。
（2）确认递延所得税资产和负债的依据：
资产负债表日，资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性
差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算暂时性差异，据以确认递延所
得税资产或递延所得税负债。
（3）每年年度终了，公司对递延所得税资产和负债的账面价值进行复核，预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新
计量，除直接在权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其
影响数计入变化当期的所得税费用。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，
减记的金额转回。
23. 安全生产费用的计提与使用
（一）煤矿开采
依据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤炭生产安全费用提取和使
用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知（财建[2004]119 号），财政
部、安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财企[2012]16 号
的规定，经伊金霍洛旗安全生产监督管理局、伊金霍洛旗煤炭局、伊金霍洛旗财政局核实确认公
司符合财企【2012】16 号第十四条的相关规定，自 2012 年起按 5 元/吨的标准提取安全生产费
用。公司依据原煤产量按月提取安全生产费，专门用于煤矿安全生产设施投入，煤与瓦斯突出及
高瓦斯矿井落实―两个四位一体‖综合防突措施支出等十项支出；公司根据原煤实际产量按吨煤
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9.50 元（其中井巷费用吨煤 2.50 元）从成本中提取煤矿维简费，主要用于煤矿生产正常接续的
开拓延深、技术改造等。
（二）危险品生产
依据财政部、安全监管总局二○一二年二月十四日印发的《企业安全生产费用提取和使用管
理办法》（财企[2012]16 号），公司所属危险品生产企业按照第八条的规定计提安全生产费用，以
上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：
（1）全年实际销售收入在 1,000 万元及以下的，按照 4%提取；
（2）全年实际销售收入在 1,000 万元至 10,000 万元（含）的部分，按照 2%提取；
（3）全年实际销售收入在 10,000 万元至 100,000 万元（含）的部分，按照 0.5%提取；
（4）全年实际销售收入在 100,000 万元以上的部分，按照 0.2%提取。
公司所属危险品生产企业计提的安全生产费用按照以下范围使用：
（1）完善、改造和维护安全防护设施设备支出（不含―三同时‖要求初期投入的安全设施），
包括车间、库房、罐区等作业场所的监控、监测、通风、防晒、调温、防火、灭火、防爆、泄压、
防毒、消毒、中和、防潮、防雷、防静电、防腐、防渗漏、防护围堤或者隔离操作等设施设备支
出；
（2）配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出；
（3）开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出；
（4）安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化建设支出；
（5）配备和更新现场作业人员安全防护用品支出；
（6）安全生产宣传、教育、培训支出；
（7）安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出；
（8）安全设施及特种设备检测检验支出；
（9）其他与安全生产直接相关的支出。
公司依照财政部 2009 年 6 月 11 日印发的―企业会计准则解释第 3 号‖第三条的规定对安全生
产费的计提和使用进行账务处理，并在资产负债表所有者权益项下―减：库存股‖和―盈余公积‖之间
增设―专项储备‖项目单独反映安全生产费的期末余额
24．分部信息
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本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分
部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
25．利润分配
公司的税后利润，有外商参股的子公司根据董事会决议进行分配，其他公司在弥补以前年度
亏损后按以下顺序分配：
项目 计提比例
提取法定公积金 10%
提取任意盈余公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
26．主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
（1）会计政策变更：无
（2）会计估计变更：无
（3）会计差错更正：无
三、税项
1. 主要税种及税率
主要税种 税率 计税依据
增值税 13%和 17% 增值税应税收入
营业税 5% 营业税应税收入
企业所得税 25%、15% 应纳税所得额
城建税 7%和 5% 应纳流转税额
个人所得税 超额累进税率 按个人收入性质及金额确定适用税率
教育费附加 5% 应纳流转税额
房产税 12%和 1.2% 出租房产租金收入和自用房产原值的 70%
资源税 3.2 元/吨 按应税数量
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2. 公司享有的企业所得税税收优惠政策
（1）2012 年公司被认定为高新技术企业，并已完成主管税务机关备案手续，自获得高新技
术企业认定后三年内，企业所得税适用 15%的优惠税率。
（2）公司所属子公司企业所得税享受如下税收优惠政策：
①河北威远动物药业有限公司 2011 年被认定为高新技术企业，并于 2012 年 5 月完成主管税
务机关备案手续，自获得高新技术企业认定后三年内，企业所得税适用 15%的优惠税率。
②内蒙古新威远生物化工有限公司符合国税（2012）12 号《国家税务总局关于深入实施西
部大开发有关企业所得税问题的公告》中有关所得税优惠的规定，2013 年企业所得税适用 15%
的优惠税率。
③经伊金霍洛旗国家税务局审核确认，新能矿业有限公司符合《财政部、海关总署、国家税
务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58 号）、国家税务
总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）、
《内蒙古自治区国家税务局关于西部大开发鼓励类项目继续执行企业所得税税收优惠问题的通
知》（2011 年 2 号公告）以及《内蒙古自治区国家税务局关于执行西部大开发企业所得税优惠政
策有关具体问题的公告（2012 年第 9 号公告）之规定， 2011 年 1 月开始享受西部大开发税收优
惠之 15%的企业所得税率税率，且每年需要办理备案手续。
④新能能源有限公司 2012 年 11 月收到鄂尔多斯市达拉特旗国家税务局审核批准的《西部大
开发企业所得税优惠政策审核确认表》，同意新能能源有限公司 2012 年起享受 15%税率缴纳企业
所得税的税收优惠政策。2013 年新能能源有限公司适用的企业所得税税率为 15%。
四、企业合并及合并财务报表
1. 子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
实质上构成
注册 期末实
子公司 注册 业务性 对子公司净 持股比 表决权比
子公司全称 资本 经营范围 际出资
类型 地 质 投资的其他 例(%) 例(%)
(万元) 额(万元)
项目余额
内蒙古新威远 阿维菌素
控股子 鄂尔
生物化工有限 制药 4,000 的生产和 3,000 75 75
公司 多斯
公司 销售
河北威远动物 控股子 石家 兽药和预
兽药 600 540 90 90
药业有限公司 公司 庄 混合饲料
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等的生产
和销售
从母公司所有者权益冲减子公司少
少数股东权益中
数股东分担的本期亏损超过少数股
子公司全称 是否合并报表 少数股东权益 用于冲减少数股
东在该子公司期初所有者权益中所
东损益的金额
享有份额后的余额
内蒙古新威远生物化工
是 10,400,687.26
有限公司
河北威远动物药业有限
是 1,858,591.90
公司
（2）通过同一控制下合并取得的子公司（包括该等子公司控制的孙公司）
实质上构
成对子公 持股 表决
子公司 业务 注册 期末实际出
公司全称 注册地 经营范围 司净投资 比例 权比
类型 性质 资本 资额(万元)
的其他项 (%) 例(%)
目余额
新能（张家 生产二甲醚、
控股子 江苏省张 清洁能 2,668
港）能源有 销售自产产 45,266.48 75 75
公司 家港市 源生产 万美元
限公司 品
二甲醚的生
新能（蚌 7,000 万
全资子 安徽省蚌 清洁能 产、储存和销
埠）能源有 元人民 9,842.86 100 100
公司 埠市 源生产 售，甲醇的批
限公司 币
发和零售
能源,催化材
新奥新能 控股子
北京经济 技术开 1,000 万 料应用化学
（北京）科 公司的
技术开发 发与服 元人民 等的技术开 168.25 60 60
技有限公 控股子
区 务 币 发、转让、服
司 公司
务、咨询
煤炭生产、销
内蒙古自
新能矿业 全资子 煤业生 7.9 亿元 售；机械、机
治区鄂尔 100 100
有限公司 公司 产 人民币 电设备及零
多斯市
配件销售
全资子 内蒙古自
新能能源 公司的 治区鄂尔 12,000 甲醇、二甲醚
化工 720,000.00 75 75
有限公司 控股子 多斯市达 万美元 的生产销售
公司 拉特旗
全资子 煤矿机
内蒙古鑫 内蒙古自 煤矿机械设
公司的 械设备 1,000 万
能矿业有 治区鄂尔 备及配件销 100 100
全资子 及配件 人民币
限公司 多斯市 售
公司 销售
少数股东权益 从母公司所有者权益冲减子公司少
中用于冲减少 数股东分担的本期亏损超过少数股
公司全称 是否合并报表 少数股东权益
数股东损益的 东在该子公司期初所有者权益中所
金额 享有份额后的余额
新能（张家港）能源
是 106,863,560.94
有限公司
新能（蚌埠）能源有
是
限公司
新能矿业有限公司 是
新奥新能（北京）科
是 -995,968.62 -273,981.43
技有限公司
新能能源有限公司 是 311,088,686.55
内蒙古鑫能矿业有限
是
公司
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2. 公司本期合并财务报表范围变更的说明
公司本期通过向新奥控股等七家公司发行股份购买资产方式，取得新能矿业 100%的股权，
于 2013 年 7 月 4 日完成向七家公司发行股份的股权登记变更手续。根据实质重于形式原则，公
司对新能矿业的合并日确定为 2013 年 6 月 30 日。本期合并财务报表范围增加了同一控制下合并
取得的子公司新能矿业、孙公司新能能源和鑫能公司。
以上事项按照《企业会计准则第 20 号—企业合并》中同一控制下的企业合并的会计处理原
则，编制合并当期的比较财务报表，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的
状态存在。公司提供的比较报表已对期初数进行了追溯调整。
3. 本期新纳入合并范围的主体
名称 期末净资产 本期净利润
新能矿业有限公司 2,167,865,479.47 293,568,090.01
新能能源有限公司 1,250,672,266.20 141,066,322.95
内蒙古鑫能矿业有限公司 9,992,184.02 -10,513.89
4. 本期发生的同一控制下企业合并
合并本期期初
属于同一控制下企业合 同一控制的 合并本期期初至 合并本期至合并日
被合并方 至合并日的净
并的判断依据 实际控制人 合并日的收入 的经营活动现金流
利润
与公司属同一实际控制
新能矿业有限公司 王玉锁 700,963,637.86 293,568,090.01 72,941,052.72
人控制的公司
与公司属同一实际控制
新能能源有限公司 王玉锁 729,106,893.67 141,066,322.95 181,942,337.70
人控制的公司
内蒙古鑫能矿业有 与公司属同一实际控制
柳纪申 -10,513.89 -491,413.20
限公司 人控制的公司
五、合并会计报表主要项目注释说明(单位：人民币元)
1. 货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 19,039.93 38,377.36
银行存款 1,375,703,232.99 831,966,229.52
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项目 期末余额 期初余额
其它货币资金 88,503,254.98 140,286,658.45
其中：承兑汇票保证金 59,715,489.98 54,787,909.55
信用证保证金 23,787,765.00 78,496,000.00
贷款保证金额 - 7,002,748.90
保函保证金 5,000,000.00
合计 1,464,225,527.90 972,291,265.33
其中：受限制的货币资金 50,887,765.00 57,296,000.00
说明：截至 2013 年 6 月 30 日流动性受限制的货币资金包括：承兑汇票保证金 32,100,000.00
元、信用证保证金 13,787,765.00 元、保函保证金 5,000,000.00 元。
2. 应收票据
（1）应收票据分类
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 74,104,577.62 110,920,822.21
合计 74,104,577.62 110,920,822.21
（2）本公司期末已质押但尚未到期的应收票据共计 2,970.85 万元，其中前 5 名明细如下：
序号 出票人 出票日 到期日 金额(万元)
1 第一名 2013.06.03 2013.12.03 600.00
2 第二名 2013.01.21 2013.07.21 400.00
3 第三名 2012.03.08 2013.09.08 400.00
4 第四名 2013.05.22 2013.11.22 400.00
5 第五名 2013.03.15 2013.09.15 200.00
合计 2,000.00
（3）本公司期末的应收票据中，无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。
（4）本公司期末的应收票据中，无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位及其他关联单位的款项。
（5）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额为 4,272.13 万元，金额最大的前五名
如下：
序号 出票人 出票日 到期日 金额(万元)
1 第一名 2013.03.21 2013.09.21 500.00
2 第二名 2013.01.31 2013.07.31 300.00
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序号 出票人 出票日 到期日 金额(万元)
3 第三名 2013.02.05 2013.08.04 300.00
4 第四名 2013.02.07 2013.08.07 202.00
5 第五名 2013.01.15 2013.07.15 200.00
合计 1,502.00
3. 应收账款
（1）应收账款按种类披露
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
②按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 208,551,724.54 84.30 5,345,043.53 2.56
关联应收款项 38,850,640.61 15.70 388,506.40 1.00
组合小计 247,402,365.15 100.00 5,733,549.93 2.32
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账
款
合计 247,402,365.15 100.00 5,733,549.93 2.32
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
②按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 112,938,737.61 57.50 5,769,217.94 5.11
关联应收款项 83,469,485.31 42.50 834,694.86 1.00
组合小计 196,408,222.92 100.00 6,603,912.80 3.36
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账
款
合计 196,408,222.92 100.00 6,603,912.80 3.36
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 200,636,130.01 81.10 2,006,361.30 102,497,663.80 52.19 1,024,976.64
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1 年至 2 年 672,180.44 0.27 67,218.04 1,169,796.08 0.60 116,979.61
2 年至 3 年 1,167,476.20 0.47 233,495.24 27,923.95 0.01 5,584.79
3 年以上 6,075,937.89 2.46 3,037,968.95 9,243,353.78 4.71 4,621,676.90
合计 208,551,724.54 84.30 5,345,043.53 112,938,737.61 57.51 5,769,217.94
（3）组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
组合名称
计提比 坏账 计提比 坏账
金额 金额
例(%) 准备 例(%) 准备
关联应收款项 38,850,640.61 1.00 388,506.40 83,469,485.31 1.00 834,694.8
合计 38,850,640.61 1.00 388,506.40 83,469,485.31 1.00 834,694.86
6
（4）本报告期无全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，在本期全额收回或转回的
情况。
（5）本报告期无通过重组等其他方式收回的应收账款。
（6）本报告期无实际核销的应收账款。
（7）期末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（8）应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总
单位名称 金额 年限
关系 额的比例(%)
第一名 关联方 38,356,167.27 1 年以内 15.50
第二名 非关联方 29,331,632.00 1 年以内 11.86
第三名 非关联方 16,659,722.96 1 年以内 6.73
第四名 非关联方 12,361,530.18 1 年以内 5.00
第五名 非关联方 10,584,265.31 1 年以内 4.28
合计 107,293,317.72 43.37
（9）应收关联方账款
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例(%)
新奥能源供应链有限公司 同一实际控制人 38,356,167.27 15.50
北京中农大生物技术股份有限公司 本公司的联营企业 494,473.34 0.20
合计 38,850,640.61 15.70
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4. 其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 1,826,819.00 3.97 1,826,819.00 100.00
②按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 44,222,620.61 96.03 8,262,753.97 18.68
关联应收款项
组合小计 44,222,620.61 96.03 8,262,753.97 18.68
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 46,049,439.61 100.00 10,089,572.97 21.91
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 1,826,819.00 3.69 1,826,819.00 100.00
②按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 45,372,617.51 91.70 8,355,178.72 18.41
关联应收款项 2,281,774.04 4.61 22,817.75 1.00
组合小计 47,654,391.55 96.31 8,377,996.47 17.58
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 49,481,210.55 100.00 10,204,815.47 20.62
（2）组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 21,248,068.78 46.14 212,480.68 20,659,247.65 41.75 206,592.48
1 年至 2 年 7,574,049.81 16.45 757,404.98 10,224,767.07 20.66 1,022,476.70
2 年至 3 年 1,357,942.34 2.95 271,588.47 393,972.88 0.81 78,794.58
3 年以上 14,042,559.68 30.49 7,021,279.84 14,094,629.91 28.48 7,047,314.96
合计 44,222,620.61 96.03 8,262,753.97 45,372,617.51 91.70 8,355,178.72
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（3）组合中采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
组合名称
计提比 坏账 计提比 坏账
金额 金额
例(%) 准备 例(%) 准备
关联应收款项 2,281,774.04 1.00 22,817.75
合计 2,281,774.04 1.00 22,817.75
（4）期末单项金额重大且单独进行减值测试计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 金额 坏账准备计提金额 计提比例(%) 计提理由
根据其预计未来现金流量现值低
资产处置款 1,826,819.00 1,826,819.00 100.00
于其账面价值的差额进行判断
合计 1,826,819.00 1,826,819.00 100.00
（5）本报告期无全额计提坏账准备，或计提坏账准备较大，但在本期全额收回或转回的情况。
（6）期末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（7）本报告期无实际核销的其他应收款。
（8）其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 业务内容 所欠金额 占总额比例(%) 年限
5,000,000.00 10.86 1-2 年
第一名 非关联方 政府押金
100,000.00 0.22 3 年以上
第二名 非关联方 政府借款 3,500,000.00 7.60 3 年以上
第三名 非关联方 应收退税款 2,563,692.61 5.57 1 年以内
第四名 非关联方 政府借款 2,409,731.00 5.23 3 年以上
第五名 非关联方 资产处置款 1,826,819.00 3.97 2－3 年
合计 15,400,242.61 33.45
（9）其他应收款中无应收关联单位款项。
5. 预付款项
（1）账龄分析
账龄 期末余额 占总额比例(%) 期初余额 占总额比例(%)
1 年以内 102,794,890.31 41.49 147,758,329.25 57.21
1～2 年 75,323,094.79 30.40 9,106,919.22 3.53
2～3 年 4,198,170.88 1.69 37,328,645.73 14.45
3 年以上 65,461,655.81 26.42 64,092,017.94 24.81
合计 247,777,811.79 100.00 258,285,912.14 100.00
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说明：账龄超过一年的预付款项是尚未结算的款项。
（2）预付款项金额前 5 名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
36,849,099.27 3 年以上
第一名 关联方 房产尚未交付
18,323,685.00 1－2 年
6,123,652.00 2－3 年 相关审批手续尚
第二名 非关联方
31,595,464.00 3 年以上 未完成
533,360.00 1－2 年
尚未取得土地使
第三名 非关联方 1,500,000.00 2－3 年
用证
26,000,000.00 3 年以上
第四名 非关联方 20,858,000.00 1 年以内 未到结算期
第五名 非关联方 14,515,668.00 1 年以内 未到结算期
合计 156,298,928.27
（3）期末预付款项中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）期末预付关联单位款项
单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总额的比例(%)
新奥科技发展有限公司 同一实际控制人 2,288,000.00 0.92
廊坊新奥房地产开发有限公司 同一实际控制人 55,172,784.27 22.27
石家庄新奥燃气有限公司 同一实际控制人 365,703.32 0.15
石家庄威远高压开关制造有限公司 同一实际控制人 13,721.20 0.01
合计 57,840,208.79 23.35
6. 存货
（1）存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 净值 账面余额 跌价准备 净值
原材料 215,956,948.75 1,104,350.00 214,852,598.75 249,419,773.61 367,850.00 249,051,923.61
库存商品 106,937,408.61 2,777,446.28 104,159,962.33 140,163,062.02 2,090,941.68 138,072,120.34
在途物资 123,050.00 123,050.00
合计 322,894,357.36 3,881,796.28 319,012,561.08 389,705,885.63 2,458,791.68 387,247,093.95
（2）存货跌价准备
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存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额
原材料 367,850.00 736,500.00 1,104,350.00
库存商品 2,090,941.68 2,086,229.71 1,399,725.11 2,777,446.28
合计 2,458,791.68 2,822,729.71 1,399,725.11 3,881,796.28
7. 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 300,000,000.00
合计 300,000,000.00
8. 长期股权投资
（1）长期股权投资（按投资类型划分）
项目 期末余额 期初余额
对联营企业投资 17,106,872.92 17,042,495.15
其它股权投资 100,000.00 100,000.00
合计 17,206,872.92 17,142,495.15
（2）长期股权投资（按投资单位划分）
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
北京中农大生物技术股
权益法 17,000,000.00 17,042,495.15 64,377.77 17,106,872.92
份有限公司
赞皇县南邢郭信用社 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00
合计 17,100,000.00 17,142,495.15 64,377.77 17,206,872.92
在被投资单 在被投资单位持股比
在被投资单位表
位持股比例 例与表决权比例不一 减值准备 本期现金红利
被投资单位 决权比例(%)
(%) 致的说明
北京中农大生物技术股
42.50 42.50
份有限公司
赞皇县南邢郭信用社
合计 42.50 42.50
9. 固定资产
（1）固定资产情况
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 5,070,609,101.17 341,280,575.39 171,539,255.45 5,240,350,421.11
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其中：房屋、建筑物 1,300,023,008.12 57,009,389.38 100,416,996.96 1,256,615,400.54
机械设备 3,051,531,398.87 13,313,929.42 22,007,101.65 3,042,838,226.64
办公设备 11,223,168.03 203,914.00 40,999.00 11,386,083.03
电子通讯设备 201,945,376.28 1,811,607.57 2,659,653.83 201,097,330.02
运输工具 69,986,772.31 4,507,072.60 1,214,575.30 73,279,269.61
其它设备 11,430,571.98 316,282.87 7,863.26 11,738,991.59
矿井建筑物 424,468,805.58 264,118,379.55 45,192,065.45 643,395,119.68
二、累计折旧合计 731,187,675.55 129,890,708.83 21,942,428.18 839,135,956.20
其中：房屋、建筑物 109,881,829.76 19,297,461.11 6,332,866.63 122,846,424.24
机械设备 519,793,445.37 83,897,854.97 14,306,501.53 589,384,798.81
办公设备 6,263,875.43 605,952.22 37,034.89 6,832,792.76
电子通讯设备 37,680,768.60 12,415,659.34 206,758.92 49,889,669.02
运输工具 24,654,677.76 4,041,307.66 1,056,462.69 27,639,522.73
其它设备 6,553,889.13 1,479,451.32 2,803.52 8,030,536.93
矿井建筑物 26,359,189.50 8,153,022.21 - 34,512,211.71
三、固定资产减值准备累计
-
金额合计
其中：房屋、建筑物 -
机械设备 -
办公设备 -
电子通讯设备 -
运输工具 -
其它设备 -
矿井建筑物
四、固定资产账面价值合计 4,339,421,425.62 4,401,214,464.91
其中：房屋、建筑物 1,190,141,178.36 1,133,768,976.30
机械设备 2,531,737,953.50 2,453,453,427.83
办公设备 4,959,292.60 4,553,290.27
电子通讯设备 164,264,607.68 151,207,661.00
运输工具 45,332,094.55 45,639,746.88
其它设备 4,876,682.85 3,708,454.66
矿井建筑物 398,109,616.08 608,882,907.97
说明：①本期计提的折旧 12,989.07 万元。
②本期由在建工程转入固定资产原价为 22,917.02 万元。
③期末固定资产均处于正常的使用状态，不存在减值现象，故报告期内未对固定资产计提减
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值准备。
④有关资产抵押情况见附注八。
（2）通过经营租赁租出的固定资产情况（单位：元）
项目 原值 累计折旧 账面价值
运输工具 11,841,882.85 7,371,945.93 4,469,936.92
合计 11,841,882.85 7,371,945.93 4,469,936.92
（3）截至报告期末公司不存在暂时闲置的固定资产、通过融资租赁租入的固定资产、期末持
有待售的固定资产等情况。
10. 在建工程
（1）在建工程情况
期末余额 期初余额
项目
账面金额 减值准备 账面净额 账面金额 减值准备 账面净额
在建
408,072,008.73 408,072,008.73 340,305,028.21 1,760,277.75 338,544,750.46
工程
（2）在建工程项目变动情况
工程名称 期初余额 本期增加额 本期减少 期末余额
农药搬迁工程 104,959,357.87 61,399,424.77 166,358,782.64
矿建工程 196,551,400.79 163,896,868.16 197,272,673.15 163,175,595.80
兽药搬迁工程 5,306,038.07 18,429,535.07 23,735,573.14
原药扩产 18,117,545.92 43,282.00 18,160,827.92
煤浆提浓改造 1,167,535.85 8,204,486.92 - 9,372,022.77
洗煤厂改造工程 7,146,248.11 - 7,146,248.11
办公楼 6,412,927.75 565,703.57 - 6,978,631.32
其他工程 7,790,221.96 43,399,603.52 38,045,498.45 13,144,327.03
合计 340,305,028.21 303,085,152.12 235,318,171.60 408,072,008.73
（3）在建工程减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
新产品中试 1,077,897.97 1,077,897.97
其他技改 682,379.78 682,379.78
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合计 1,760,277.75 1,760,277.75
（4）重大在建工程项目情况说明：
项目名称 预算数 期初余额 本期增加 转入固定资产 其它减少
农药搬迁工程 344,029,500.00 104,959,357.87 61,399,424.77
兽药搬迁工程 87,013,300.00 5,306,038.07 18,429,535.07
矿建工程 410,000,000.00 196,551,400.79 163,896,868.16 197,272,673.15
工程投
工程 本期利
入占预 利息资本化 其中：本期利息
项目名称 进度 息资本 资金来源 期末余额
算比例 金额 资本化金额
(%) 化率(%)
(％)
搬迁补偿资
农药搬迁工程 67% 95% 6,009,062.19 166,358,782.64
金及自筹
搬迁补偿资
兽药搬迁工程 41% 62% 23,735,573.14
金及自筹
矿建工程 88% 88% 自筹资金 163,175,595.80
11. 工程物资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专项设备 23,455,739.20 37,805,398.02 34,512,694.41 26,748,442.81
冷凝器等 1,039,355.53 1,039,355.53
专用材料 16,318,731.34 230,123.32 608,654.80 15,940,199.86
合计 39,774,470.54 39,074,876.87 35,121,349.21 43,727,998.20
12. 固定资产清理
项目 期末数 期初数 转入清理的原因
废热锅炉等 3,306,000.00 3,306,000.00 报废固定资产，尚未清理完毕
合计 3,306,000.00 3,306,000.00
13. 无形资产
（1）无形资产情况
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 1,053,181,650.53 375,549.18 103,704,911.20 949,852,288.51
土地使用权 349,200,339.12 103,704,911.20 245,495,427.92
非专利技术 5,941,237.53 5,941,237.53
采矿权 686,000,000.00 686,000,000.00
特许权
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软件 12,040,073.88 375,549.18 12,415,623.06
二、累计摊销额合计 72,583,792.77 7,014,207.46 17,284,003.82 62,313,996.41
土地使用权 33,627,684.54 2,557,175.40 17,284,003.82 18,900,856.12
非专利技术 4,422,776.73 133,240.90 - 4,556,017.63
采矿权 29,439,622.80 3,727,298.54 - 33,166,921.34
特许权
软件 5,093,708.70 596,492.62 - 5,690,201.32
三、无形资产减值准备累计
金额合计
土地使用权
非专利技术
采矿权
特许权
软件
四、无形资产账面价值合计 980,597,857.76 -6,638,658.28 86,420,907.38 887,538,292.10
土地使用权 315,572,654.58 -2,557,175.40 86,420,907.38 226,594,571.80
非专利技术 1,518,460.80 -133,240.90 - 1,385,219.90
采矿权 656,560,377.20 -3,727,298.54 - 652,833,078.66
特许权 - -
软件 6,946,365.18 -220,943.44 - 6,725,421.74
（2）本期无通过经营租赁租出的土地使用权情况
（3）无形资产本期减少是土地使用权减少：一是公司石家庄基地整体搬迁土地收储，使无形
资产土地使用权净值减少 64,598,056.98 元；二是子公司新能（蚌埠）能源有限公司因国有土地
收储，使无形资产土地使用权净值减少 21,822,850.40 元。
14. 开发支出
本期减少 期末账面余
项目 期初账面余额 本期增加
计入当期损益 其他减少 额
除草剂项目开发阶段支 61,910.73 61,910.73
出 61,910.73
合计 61,910.73
15. 长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
产品注册费 4,909,988.67 1,083,802.45 1,259,676.56 4,734,114.56
公路使用权 30,481,628.84 544,314.78 29,937,314.06
生态环境恢复与搬迁补偿费 48,086,421.80 39,257,454.96 1,316,438.97 86,027,437.79
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新奥大道扩建支出 44,029,613.16 936,800.28 43,092,812.88
合成触媒 10,365,641.00 2,144,615.40 8,221,025.60
高效生物填料 672,000.00 84,000.00 588,000.00
催化剂 690,769.20 1,526,153.93 442,222.22 1,774,700.91
其他 307,394.68 23,067.96 284,326.72
合计 139,543,457.35 41,867,411.34 6,751,136.17 174,659,732.52
主要项目摊销情况：
（1）公路使用权：外运煤公路系新能矿业出资、鄂尔多斯市东胜区交通局进行建设、养护和
管理王家塔煤矿矿外运煤公路。根据新能矿业与鄂尔多斯市东胜区交通局签订运煤公路共建管理
协议，新能矿业负责公路建设及日常维护使用，拥有公路的长期使用权；并与交通局共同拥有公
路长期运营管理权。由于新能矿业不拥有公路的所有权，故将公路工程费用记入长期待摊费用，
摊销期限为 30 年。
（2）生态环境恢复与搬迁补偿费是新能矿业自 2012 年 4 月起向伊金霍洛旗人民政府上交专
项费用。伊金霍洛旗人民政府收取的生态环境恢复与搬迁补偿费专门用于整体转移煤矿采区及井
田范围内居住的农牧民的搬迁工作，移民搬迁安置任务全部完成后煤炭企业生态环境恢复与搬迁
补偿费将不再收取。新能矿业将上交的生态环境恢复与搬迁补偿费按采矿权证剩余有效期限进行
摊销。
（3）新奥大道位于新奥工业园区，属于公用基础设施，根据达建发【2010】26 号文《达拉
特旗建设局关于新奥大道归属新能能源有限公司管理的通知》及开建发【2011】24 号文《内蒙古
达拉特旗经济开发区管委会建设局关于新奥大道归属新能能源有限公司管理的通知》，该大道归属
新能能源管理。新能能源因生产经营需要于 2008 年对新奥大道进行了扩建，2011 年 6 月完工。
新能能源将扩建工程费用记入长期待摊费用，按 25 年摊销。
（4）合成触媒：合成触媒是新能能源合成甲醇的关键，其产品质量保证期为满足正式生产运行
合格后三年，2012 年购入的甲醇合成催化剂经生产试运行已验收合格，自 2012 年 6 月起按 3 年摊
销。
16. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末数 期初数
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递延所得税资产：
资产减值准备 2,977,608.51 3,382,213.59
可抵扣亏损 3,000,000.00 3,000,000.00
开办费 3,139,708.60 4,588,804.86
递延收益 1,188,333.11 1,202,097.59
其他 3,489,270.98 2,805,186.27
合计 13,794,921.20 14,978,302.31
递延所得税负债：
固定资产折旧差异 17,451,921.28 17,864,107.91
小计 17,451,921.28 17,864,107.91
（2）未确认为递延所得税资产的明细
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 76,122,812.00 92,159,364.86
资产减值准备 226,951.49 173,394.79
合计 76,349,763.49 92,332,759.65
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数
2014 年 3,776,535.04 29,009,564.17
2015 年 6,004,450.95 6,004,450.95
2016 年 39,052,573.83 39,052,573.83
2017 年 27,289,252.18 18,092,775.91
合计 76,122,812.00 92,159,364.86
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 期末金额
可抵扣暂时性差异：
资产减值准备 19,477,967.69
可抵扣亏损 20,000,000.00
开办费 20,931,390.61
递延收益 7,922,220.74
维简费
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其他时间性差异 22,642,943.47
小计 90,974,522.51
应纳税差异：
固定资产折旧差异 92,890,136.41
小计 92,890,136.41
17. 资产减值准备明细
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
一、坏账准备 16,808,728.27 985,605.37 15,823,122.90
其中：应收账款 6,603,912.80 870,362.88 5,733,549.92
其他应收款 10,204,815.47 115,242.49 10,089,572.98
二、存货跌价准备 2,458,791.68 2,822,729.71 1,399,725.11 3,881,796.28
三、在建工程减值准备 1,760,277.75 1,760,277.75
合计 21,027,797.70 2,822,729.71 985,605.37 3,160,002.86 19,704,919.18
18. 其他非流动资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
搬迁资产清理 159,937,296.35 107,932,032.97 267,869,329.32
合计 159,937,296.35 107,932,032.97 267,869,329.32
说明：其他非流动资产增加是由于报告期内公司所属石家庄基地整体搬迁资产清理，由于
项目未完工，暂列此科目核算。项目完工清理完成后，与列入专项应付款的政府搬迁补偿同时
结转。
19. 短期借款
（1）短期借款分类
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 980,000,000.00 776,500,000.00
信用借款 51,800,000.00 1,800,000.00
合计 1,031,800,000.00 778,300,000.00
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（2）截止报告期末本公司无已到期未偿还的短期借款情况。
20. 应付票据
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 164,800,000.00 137,000,000.00
信用证 71,296,176.00 281,900,000.00
合计 236,096,176.00 418,900,000.00
下一会计期间将到期的应付票据金额 224,500,000.00 元。
21. 应付账款
（1）应付账款情况
项目 期末余额 期初余额
应付账款 482,648,155.28 505,743,601.95
合计 482,648,155.28 505,743,601.95
（2）期末应付账款中无应付持有本公司 5％（含 5%）以上股东单位款项
（3）本报告期末应付账款中应付关联方款项情况
占应付账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例(%)
石家庄威远高压开关制造有限公司 同一实际控制人 676,859.61 0.14
新奥蒙华物流有限公司 同一实际控制人 1,346,612.50 0.28
新奥科技发展有限公司 同一实际控制人 57,248.65 0.01
合计 2,080,720.76 0.43
（4）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
项目 金额 账龄 未偿还原因
采购应付款 1,228,374.50 3 年以上 未满足付款条件
工程款 51,696,684.26 1-3 年 未到结算期
合计 52,925,058.76
说明：期末大额应付账款是指余额在 100 万元以上的应付账款。
22. 预收款项
（1）预收款项情况
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项目 期末余额 期初余额
预收款项 123,183,488.49 266,947,286.06
合计 123,183,488.49 266,947,286.06
（2）期末预收款项中无预收持有本公司 5％（含 5%）以上股东单位款项。
（3）期末预收款项无预收关联单位款项。
（4）账龄超过一年的大额预收款项情况的说明：无。
说明：期末大额预收款项是指余额在 100 万元以上的预收账款。
23. 应付职工薪酬
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 17,802,082.78 156,058,826.01 161,898,058.98 11,962,849.81
二、职工福利费 - 8,511,009.76 8,251,896.69 259,113.07
三、社会保险费 -897,433.04 21,141,304.36 16,398,862.45 3,845,008.87
其中：1.医疗保险费 -700,490.79 5,014,062.79 3,626,967.92 686,604.08
2.基本养老保险费 -367,371.75 13,849,408.27 11,204,632.50 2,277,404.02
3.失业保险费 131,641.05 1,248,493.35 896,246.37 483,888.03
4.工伤保险费 31,514.10 763,262.43 527,664.94 267,111.59
5.生育保险费 7,274.35 266,077.52 143,350.72 130,001.15
四、住房公积金 845,726.99 8,278,959.83 6,178,995.60 2,945,691.22
五、工会经费和职工教育经费 9,668,420.59 4,853,568.52 3,322,680.71 11,199,308.40
六、因解除劳动关系给予的补偿 - 2,451,390.00 2,451,390.00
七、其他
合计 27,418,797.32 201,295,058.48 198,501,884.43 30,211,971.37
说明：（1）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额；
（2）报告期内因解除劳动关系给予的补偿金额：2,451,390.00 元。
24. 应交税费
税费项目 期末余额 期初余额 法定税率
增值税 -64,726,408.95 -78,723,568.67 17%或 13%
营业税 93,383.60 1,140,342.79 5%
企业所得税 14,036,844.09 24,649,901.48 25%、15%
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税费项目 期末余额 期初余额 法定税率
城建税 912,650.97 792,278.43 流转税额的 7%或 5%
房产税 -1,782,984.06 27,242.52 12%和 1.2%
土地使用税 -5,070,104.00 -968,434.44 从量计征
教育费附加 899,465.73 769,297.89 流转税额的 5%
个人所得税 250,064.99 317,933.19 超额累进，代扣代缴
资源税 1,680,853.44 1,905,750.21 应税数量*3.2 元/吨
矿产资源补偿费 1,215,794.62 收入的 1%
地方水利基金 103,646.64 营业收入的 0.1%
印花税 101,336.66 46,718.14
其他 1,160,749.95 69.57
合计 -52,444,147.58 -48,723,027.63
应交税费期末余额为负数是因为报告期内预缴房产税、土地使用税及增值税留抵税额增加所致。
25. 其他应付款
（1）其他应付款情况
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 656,434,332.72 127,700,169.73
合计 656,434,332.72 127,700,169.73
（2）期末其他应付款中应付持有本公司 5％（含 5%）以上股东单位款项
单位名称 期末余额 期初余额
新奥控股投资有限公司 500,000,000.00
（3）其他应付款中金额前五名情况：
单位名称 与本公司关系 金额 性质及内容
第一名 关联方 500,000,000.00 应付购买新能矿业股
权款
第二名 非关联方 35,555,027.39 未结算费用
第三名 非关联方 12,000,000.00 财务顾问费
第四名 非关联方 6,375,000.00 未结算费用
第五名 非关联方 6,000,000.00 律师费
合计 559,930,027.39
（4）其他应付款中应付关联方款项：
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占其他应付款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例(%)
新能(滕州)清洁燃料有限公司 同一实际控制人 100,000.00 0.02
新奥博为科技有限公司 同一实际控制人 576,340.30 0.09
廊坊新奥房地产开发有限公司 同一实际控制人 423,028.33 0.06
新奥科技发展有限公司 同一实际控制人 831,229.00 0.13
新奥控股投资有限公司 控股股东 500,000,000.00 76.17
合计 501,930,597.63 76.47
其他应付款－新奥控股 50,000.00 万元的说明：经公司 2012 年第二次临时股东大会审议批
准，公司与新奥控股签订了重大资产重组暨以发行股份及配套融资购买资产的框架协议，协议约
定：公司通过向新奥控股发行股份及配套融资获得货币资金的 50,000.00 万元两部分，购买新奥
控股持有的新能矿业 42％的股权。截至 2013 年 5 月 10 日新奥控股投已将持有的新能矿业 42％
的股权交付与本公司，并已办理完工商变更登记手续。因公司已完成向新奥控股发行股份
229,872,495 股程序，尚未完成非公开发行股份配套融资程序，故应付新奥控股 50,000.00 万元
的购买股权款暂在其他应付款挂账。
（5）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明：
项目 金额 账龄 未偿还原因
应付土地款 2,597,843.20 2－3 年 未满足付款条件
合计 2,597,843.20
26. 应付利息
项目 期末余额 期初余额
长期借款应付利息 3,775,616.90 4,666,553.12
短期借款应付利息 3,473,584.44 1,753,547.95
合计 7,249,201.34 6,420,101.07
27. 一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债分类
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 505,003,600.00 447,994,000.00
合计 505,003,600.00 447,994,000.00
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（2）其中一年内到期的长期借款
项目 期末数 期初数
抵押加保证加质押借款 385,003,600.00 387,994,000.00
保证借款 120,000,000.00 60,000,000.00
合计 505,003,600.00 447,994,000.00
说明：
1）期末借款余额中有 120,000,000.00 元是新能矿业向中国银行股份有限公司廊坊分行的借
款。该贷款担保情况如下：①由新奥控股投资有限公司（控保）提供 50,000 万元连带责任保证担
保；②由新奥集团股份有限公司（集保）提供连带责任保证担保；③以公司实际控制人王玉锁及
其配偶赵宝菊提供个人全额连带责任保证担保。
2）期末借款余额中 100,000,000.00 元是新能矿业向中国建设银行股份有限公司鄂尔多斯分
行的借款。该贷款担保情况如下：①以新奥控股投资有限公司提供连带责任保证担保；②以新能
矿业的无形资产煤矿采矿权提供抵押担保。
3）期末借款余额中有 173,003,600.00 元是新能能源向国家开发银行股份有限公司的借款。
该贷款担保情况如下：①以新能能源依法拥有的编号为达国用（2006）第 7412 号的 697968 平
方米土地提供抵押担保；②以新能能源依法拥有的 60 万吨甲醇项目建成后形成的土地、房产、
机器设备等资产提供抵押担保；③以出质人河北威远集团有限公司依法持有的上市公司河北威远
生物化工股份有限公司合计 20%的股权（包括 10%流通股及 10%的境内法人股）提供质押担保；
④以公司实际控制人王玉锁及其配偶赵宝菊提供个人无限责任保证担保。
4）期末借款余额中 70,000,000.00 元是新能能源向中国银行股份有限公司廊坊分行的借款。
该贷款担保情况如下：①以新能能源年产 60 万吨甲醇项目建成后形成的土地、房产、机器设备
等资产提供抵押担保；②由保证人 ENN INTERNATIONAL INVESTMENT LIMITER 提供连带责
任保证担保；③保证人新奥集团股份有限公司提供连带责任保证担保；④由保证人王玉锁、赵宝
菊提供连带责任保证担保。
5）期末借款余额中 30,000,000.00 元是新能能源向中国建设银行股份有限公司鄂尔多斯分行
的借款。该贷款担保情况如下：①以新能能源公司年产 60 万吨甲醇项目建成后形成的土地、房
产、机器设备等资产提供抵押担保；②由保证人新奥集团股份有限公司提供连带责任保证担保；
③由保证人王玉锁、赵宝菊提供连带责任保证担保。
6）期末借款余额中 12,000,000.00 元是新能能源向中国建设银行股份有限公司廊坊分行的借
款。该贷款担保情况如下：①以新能能源年产 60 万吨甲醇项目建成后形成的土地、房产、机器
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设备等资产提供抵押担保；②由保证人新奥集团股份有限公司提供连带责任保证担保；③由保证
人王玉锁、赵宝菊提供连带责任保证担保。
（3）金额前五名的一年内到期的长期借款
单位：万元
期末数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)
外币金额 本币金额
中行廊坊分行 2009.9.23 2014.06.15 人民币 5.90 12,000.00
建行鄂尔多斯分行 2010.11.23 2013.12.15 人民币 6.55 10,000.00
美元 6 个月
国家开发银行 2010.12.24 2013.11.20 美元 1,400.00 8,650.18
LIBOR+335BP
美元 6 个月
国家开发银行 2010.12.24 2014.5.20 美元 1,400.00 8,650.18
LIBOR+335BP
中国银行廊坊分行 2008.01.30 2013.11.15 人民币 6.55 - 4,000.00
合计 2,800.00 43,300.36
（4）一年内到期的长期借款中无逾期借款。
28. 长期借款
（1）长期借款分类：
项目 期末数 期初数
抵押加保证加质押借款 1,933,353,040.00 2,209,808,600.00
合计 1,933,353,040.00 2,209,808,600.00
说明：
1）期末借款余额中有 290,000,000.00 元是新能矿业向中国银行股份有限公司廊坊分行的借
款。该贷款担保情况如下：①由新奥控股投资有限公司（控保）提供 50,000 万元连带责任保证担
保；②由新奥集团股份有限公司（集保）提供连带责任保证担保；③以公司实际控制人王玉锁及
其配偶赵宝菊提供个人全额连带责任保证担保。
2）期末借款余额中 720,000,000.00 元是新能矿业向中国建设银行股份有限公司鄂尔多斯分
行的借款。该贷款担保情况如下：①以新奥控股投资有限公司提供连带责任保证担保；②以新能
矿业取得的无形资产煤矿采矿权提供抵押担保。
3）期末借款余额中有 489,353,040.00 元是新能能源向国家开发银行股份有限公司的借款。
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该贷款担保情况如下：①以新能能源依法拥有的编号为达国用（2006）第 7412 号的 697968 平
方米土地提供抵押担保；②以新能能源依法拥有的 60 万吨甲醇项目建成后形成的土地、房产、
机器设备等资产提供抵押担保；③以出质人河北威远集团有限公司依法持有的上市公司河北威远
生物化工股份有限公司合计 20%的股权（包括 10%流通股及 10%的境内法人股）提供质押担保；
④以公司实际控制人王玉锁及其配偶赵宝菊提供个人无限责任保证担保。
4）期末借款余额中 144,000,000.00 元是新能能源向中国建设银行股份有限公司廊坊分行的
借款。该贷款担保情况如下：①以新能能源年产 60 万吨甲醇项目建成后形成的土地、房产、机
器设备等资产提供抵押担保；②由保证人新奥集团股份有限公司提供连带责任保证担保；③由保
证人王玉锁、赵宝菊提供连带责任保证担保。
5）期末借款余额中 160,000,000.00 元是新能能源向中国建设银行股份有限公司鄂尔多斯分
行的借款。该贷款担保情况如下：①以新能能源年产 60 万吨甲醇建成后形成的土地、房产、机
器设备等资产提供抵押担保；②由保证人新奥集团股份有限公司提供连带责任保证担保；③由保
证人王玉锁、赵宝菊提供连带责任保证担保。
6）期末借款余额中 130,000,000.00 元是新能能源向中国银行股份有限公司廊坊分行的借款。
该贷款担保情况如下：①以新能能源年产 60 万吨甲醇项目建成后形成的土地、房产、机器设备
等资产提供抵押担保；②由保证人 ENN INTERNATIONAL INVESTMENT LIMITER 提供连带责
任保证担保；③保证人新奥集团股份有限公司提供连带责任保证担保；④由保证人王玉锁、赵宝
菊提供连带责任保证担保。
（2）金额前五名的长期借款
2013.6.30 2012.12.31
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
呼和浩特国 美元 6 个月
2010.12.15 2016.12.13 美元 79,200,000 489,353,040 93,200,000 585,808,600
家开发银行 LIBOR+335BP
建行鄂尔多
2010.11.23 2018.5.22 人民币 6.550% 370,000,000 370,000,000
斯分行
建行鄂尔多
2011.2.17 2018.8.17 人民币 5.895% 350,000,000 350,000,000
斯分行
中行廊坊分
2009.9.23 2019.9.24 人民币 5.895% 290,000,000 410,000,000
行
中国建设银
行鄂尔多斯 2008.05.22 2018.05.21 人民币 基准利率 - 160,000,000 - 190,000,000
分行
合计 79,200,000 1,659,353,040 93,200,000 1,905,808,600
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29. 专项应付款
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
搬迁项目补偿金 202,000,000.00 140,000,000.00 342,000,000.00
说明：公司石家庄基地及动物药业整体搬迁升级工程项目实施的主要资金来源为石家庄基地
所使用的和平东路 393 号土地的一揽子综合性补偿。为保障项目的顺利实施，公司拟将和平东路
393 号三宗土地共计 234.5 亩整体交由石家庄市国土资源局进行收储。根据石家庄市相关政府部
门给予公司的搬迁支持政策，预计公司可获得土地一揽子综合性补偿金约 5.63 亿元（其中基本补
偿金 1.45 亿元，政策支持资金 4.18 亿元），用于本次企业搬迁改造项目建设。截至本报告期末，
公司已收到搬迁补偿资金 3.42 亿元。
30. 其他非流动负债（递延收益）
本期收到的与资产 转入当期损
递延收益项目 期初余额 期末余额
相关的政府补助 益的金额
石家庄基地整体搬迁升级工程项目贴息 16,500,000.00 16,500,000.00
物联网产业发展专项补助资金 1,333,333.33 166,700.00 1,166,633.33
新型生物兽药乙酰氨基阿维菌素原料药
5,000,000.00 5,000,000.00
及制剂高新技术产业化示范工程
土地返还款 18,345,845.70 216,243.42 18,129,602.28
合计 41,179,179.03 382,943.42 40,796,235.61
说明：（1）2011 年 11 月 8 日，河北省财政厅冀财预【2011】204 号文《河北省财政厅关于
下达 2011 年第三批工业技术改造专项资金的通知》，明确对公司所属石家庄基地整体搬迁升级工
程项目给予银行贷款贴息补助，2011 年 12 月 31 日，本公司收到补助资金款 505 万元。2011 年
石财企【2011】65 号文《石家庄市财政局石家庄市工业和信息化局关于下达(拨付)2011 年度工
业类政策支持资金的通知》，2012 年 1 月 18 日收到贴息补助款 1,145 万元，截止 2013 年 6 月
30 日共收到 1,650 万元，因项目尚在建设期，将其全额计入递延收益。
（2）2012 年 11 月 12 日，石财建【2012】18 号文《石家庄市财政局、石家庄市发展和改
革委员会关于下达 2011 年度物联网产业发展专项补助资金的通知》，明确对本公司的农药产品
渠道管理及质量追溯系统予专项资金补助 200 万元，公司按该类设备的使用年限摊销计入损益。
（3）2011 年 9 月 2 日，石家庄市财政局、石家庄市发展和改革委员会【2011】106 号文《石
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家庄市财政局、石家庄市发展和改革委员会关于下达 2011 年第二批高新技术产业发展项目产业
技术研究与开发资金的通知》，明确对动物药业的新型生物兽药乙酰氨基阿维菌素原料药及制剂高
新技术产业化示范工程给予专项资金补助。2011 年 11 月 11 日及 2012 年 10 月 23 日，动物药业
分别收到石家庄市财政局的补助资金款 350 万元及 150 万元，因项目正在建设，将其全额计入递
延收益。
（4）内蒙古新威远生物化工有限公司、新能能源有限公司收到公司所在地土地管理局返还的与
无形资产－土地使用权相关的政府补助，在该土地使用权的剩余使用年限内平均转入各期损益。
31. 股本
本次变动增减（+、-）
项目 期初数 公积金 其 期末数
发行新股 送股 小计
转股 他
股份总数 311,832,403.00 610,200,364.00 610,200,364.00 922,032,767.00
股本变动情况说明：根据中国证券监督管理委员会 2013 年 3 月 6 日下发的证监许可〔2013〕
211 号《关于核准河北威远生物化工股份有限公司向新奥控股投资有限公司等发行股份购买资产
的批复》，公司向新奥控股、新奥基金、合源投资、涛石基金、平安资本、联想控股、泛海投资合
计发行股份 610,200,364.00 股，购买上述七家公司持有的新能矿业有限公司 100％的股权。此次
股本变更业经中喜会计师事务所有限责任公司 2013 年 5 月 27 日出具的中喜验字【2013】第 09001
号验资报告验证。公司于 2013 年 7 月 4 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了
向新奥控股等七家公司增发股份的相关股权登记变更手续。
32. 专项储备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 18,232,003.32 23,968,007.76 19,789,141.25 22,410,869.83
维简费 466,629.28 22,828,462.16 23,295,091.44
合计 18,698,632.60 46,796,469.92 43,084,232.69 22,410,869.83
33. 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 1,277,669,991.81 1,146,276,095.90 131,393,895.91
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其它资本公积 10,586,129.44 2,740,000.00 - 13,326,129.44
合计 1,288,256,121.25 2,740,000.00 1,146,276,095.90 144,720,025.35
1、资本公积本期增加数 2,740,000.00 元，是 2013 年 1 月 25 日收到新奥控股对新能（张家
港）和新能（蚌埠）两公司原利润承诺的补偿款项。
2、资本公积本期减少数 1,146,276,095.90 元，其中：36,075,731.90 元是从股本溢价中核减
的增发费用；1,110,200,364.00 元是公司因同一控制下的企业合并本期合并增加了新能矿业有限
公司，对前期比较报表进行追溯调整，增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的资本公
积(资本溢价或股本溢价)。在企业合并完成后，原资本公积期初余额中 610,200,364.00 元转入了
股本、500,000,000.00 元转入了其他应付款，合计减少资本公积 1,110,200,364.00 元。
34. 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积金 28,862,710.63 28,862,710.63
合计 28,862,710.63 28,862,710.63
35. 未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 1,254,654,198.09
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 1,254,654,198.09
加：本期归属于母公司所有者的净利润 444,458,676.71
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,699,112,874.80
36. 营业收入及营业成本
（1）营业收入及成本
项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 2,199,331,950.22 1,917,732,705.77
其他业务收入 80,346,258.24 44,990,454.60
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小计 2,279,678,208.46 1,962,723,160.37
营业成本 1,436,650,634.32 1,387,994,817.53
（2）主营业务收入及成本（分行业）
本期发生额 上年同期发生额
类别
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
农兽药 509,141,745.54 404,134,483.79 482,355,654.27 396,259,699.66
化工 1,036,317,630.16 735,350,003.42 977,910,554.97 753,877,255.83
煤炭 653,068,506.14 230,393,511.82 457,466,496.53 198,496,452.93
其他 804,068.38 1,278,046.80
合计 2,199,331,950.22 1,371,156,045.83 1,917,732,705.77 1,348,633,408.42
（3）主营业务收入及成本（分地区）
本期发生额 上年同期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 2,016,151,349.07 1,209,461,359.50 1,760,535,024.53 1,205,840,103.16
国外 183,180,601.15 161,694,686.33 157,197,681.24 142,793,305.26
合计 2,199,331,950.22 1,371,156,045.83 1,917,732,705.77 1,348,633,408.42
（4）公司前五名客户的营业收入情况
单位名称 销售金额 占营业收入的比例(%)
第一名 170,378,369.06 7.47
第二名 143,032,503.85 6.27
第三名 100,695,138.97 4.42
第四名 81,768,158.57 3.59
第五名 57,631,904.60 2.53
合计 553,506,075.05 24.28
37. 营业税金及附加
种类 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准
营业税 392,072.21 290,884.21 营业税应税收入的 5%
房产税 38,520.00 37,080.00 12%
城市维护建设税 8,562,993.59 5,628,841.81 流转税额的 7%或 5%
教育费附加 8,491,048.24 5,512,277.77 流转税额的 5%
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资源税 10,480,930.44 7,483,447.29 应税数量*3.2 元/吨
其他 74,576.08 23.65
合计 28,040,140.56 18,952,554.73
38. 销售费用
类别 本期发生额 上年同期发生额
职工薪酬 23,614,661.63 17,923,143.69
运输费 15,294,820.34 10,948,652.05
差旅费 2,806,409.56 2,633,377.79
广告宣传促销费 1,982,241.69 4,738,994.03
业务招待费 706,940.91 939,550.55
其他 4,229,126.55 1,874,946.12
合计 48,634,200.68 39,058,664.23
运输费较上年同期增加主要是报告期内铁路销售和部分客户以送到价结算，公司承担运费增
加所致。
39. 管理费用
类别 本期发生额 上年同期发生额
职工薪酬 43,141,129.05 38,953,102.06
停工损失 1,934,830.28 3,333,472.52
折旧费 6,132,080.07 7,064,897.87
技术开发费 69,439.62 1,389,140.00
无形资产摊销 6,379,666.34 6,187,951.86
费用性税金 20,504,664.88 13,596,974.75
长期待摊费用摊销 2,694,603.01 3,099,632.32
水电费 651,303.21 1,315,178.85
运输费 1,791,276.55 2,460,174.91
聘请中介机构费 1,859,256.19 1,548,312.00
差旅费 1,510,794.38 1,592,249.95
办公费 1,888,045.74 1,172,808.75
业务招待费 3,009,851.29 4,941,021.42
修理费 15,479,346.65 17,365,007.23
其他 7,294,539.22 9,488,891.31
合计 114,340,826.48 113,508,815.80
说明：停工损失较上年同期减少是公司所属分公司河北威远生物化工股份有限公司生物药业
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三厂停工期间发生的费用减少所致；费用性税金较上年同期增加是公司所属子公司新能矿业有限
公司缴纳的采空区土地使用税增加所致。
40. 财务费用
类别 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 107,946,751.55 123,538,253.92
减：利息收入 21,308,623.09 1,324,272.06
汇兑损失（或收益） -10,306,603.51 3,269,120.68
手续费 2,082,766.38 1,229,087.49
其他 630,075.54 792,953.42
合计 79,044,366.87 127,505,143.45
利息支出较上年同期减少主要原因是报告期内长期贷款利率降低所致；利息收入较上年同期
增加主要原因是报告期内确认委托贷款利息所致；汇兑损益较上年同期增加主要原因是人民币升
值所致。
41. 投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 本期发生额 上年同期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 64,377.77 109,055.57
其他投资收益 71,293.28
合计 64,377.77 180,348.85
（3）按权益法核算的长期股权投资收益：
产生投资收益的来源 本期发生额 上年同期发生额
北京中农大生物技术股份有限公司 64,377.77 109,055.57
合计 64,377.77 109,055.57
42. 资产减值损失
项目 本期发生额 上年同期发生额
坏账损失 -985,605.37 4,117,415.16
存货跌价损失 2,822,729.71 3,105,784.76
在建工程减值准备 -
合计 1,837,124.34 7,223,199.92
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43. 营业外收入
（1）营业外收入明细
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上年同期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 463,836.96 92,368.56 463,836.96
其中：固定资产处置利得 463,836.96 92,368.56 463,836.96
无形资产处置利得
债务重组利得 535,845.26 90,241.89 535,845.26
政府补助 1,531,643.42 1,702,993.42 1,531,643.42
无法支付的应付款 1,221,206.17
保险理赔款 1,066,925.00
其他 727,755.61 2,294,115.35 727,755.61
合计 3,259,081.25 6,467,850.39 3,259,081.25
（2）政府补助明细
项目 本期发生额 上年同期发生额
节能减排专项经费（废水及异味治理项目补助） 300,000.00 10,000.00
产业化资金贴息 345,150.00
流动资金贷款贴息 500,000.00
土地出让金返还确认的收益 216,243.42 216,243.42
各项科技奖励基金 550,000.00
信息化项目补贴 50,000.00
利税奖励 30,000.00
出口信用保险扶持资金 12,400.00 1,600.00
物联网产业发展专项补助资金 166,700.00
引进人才奖励 8,000.00
救灾储备农药利息补贴 828,300.00
合计 1,531,643.42 1,702,993.42
44. 营业外支出
项目 本期发生额 上年同期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 1,523,983.15 110,608.61 1,523,983.15
其中：固定资产处置损失 701,132.75 110,608.61 701,132.75
无形资产处置损失 822,850.40 822,850.40
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捐赠支出 10,000.00 189,800.00 10,000.00
其他 558,982.50 868,815.29 558,982.50
合计 2,092,965.65 1,169,223.90 2,092,965.65
45. 所得税费用
项目 本期发生额 上年同期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 85,424,225.49 35,390,298.25
递延所得税费用 771,194.48 1,611,106.61
合计 86,195,419.97 37,001,404.86
46. 基本每股收益的计算过程
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购
等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累
计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券
等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在
计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非
经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小
的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期
末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理（按权重为 1 进行
加权平均）。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的普
通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份从合
并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的
新股份不予加权计算（权重为零）。
报告期发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期和
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比较期间的稀释每股收益时，比照计算基本每股收益的原则处理。
报告期公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市且构成反向购买的，计算报
告期的每股收益时：
报告期的普通股加权平均股数＝报告期期初至购买日所处当月的加权平均股数＋购买日起次
月至报告期期末的加权平均股数
报告期期初至购买日所处当月的加权平均股数＝购买方（法律上子公司）加权平均股数×收
购协议中的换股比例×期初至购买日所处当月的累计月数÷报告期月份数
购买日起次月至报告期期末的加权平均股数＝被购买方（法律上母公司）加权平均股数×购
买日起次月到报告期期末的累计月数÷报告期月份数
报告期公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司间接上市的，计算比较期间的每股收
益时：
比较期间的普通股加权平均股数＝购买方（法律上子公司）加权平均股数×收购协议中的换
股比例。
47. 现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额
政府补助收入 1,148,700.00 986,750.00
银行利息收入 3,061,158.31 1,319,460.81
收到保险赔款 46,697.70 2,810,782.77
其他业务收入 2,009,712.52 4,772,798.77
押金及个人借款等其他往来 9,107,346.45 6,023,809.27
保证金 6,801,733.75 20,177,000.00
其他 2,218,240.28 1,827,822.52
合计 24,393,589.01 37,918,424.14
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额
销售费用 11,968,269.37 14,635,665.34
管理费用 10,051,614.65 14,509,941.77
制造费用 5,231,209.10 2,732,211.11
代垫出口货物运保费 11,173,540.12 7,681,603.29
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代垫款项、个人借款及往来款 17,314,543.43 12,643,256.53
投标保证金、押金 10,554,612.44 3,290,000.00
其他 10,041,951.96 14,464,855.47
合计 76,335,741.07 69,957,533.51
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额
与资产有关的政府补助收入 11,450,000.00
收到的与工程有关的投标保证金 3,224,632.85 18,663,100.00
搬迁项目补偿 140,000,000.00 50,000,000.00
收新奥控股投资有限公司利润补偿款 2,740,000.00
合计 145,964,632.85 80,113,100.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额
返还的与工程有关的投标保证金 4,513,224.96 17,636,490.00
搬迁支出 14,511,691.41
支付的工程代扣款项及其他 691,993.51 12,192,681.97
合计 19,716,909.88 29,829,171.97
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额
收到的票据贴现款 104,800,000.00 124,238,854.98
关联方往来 42,088,526.47
收到的银行押汇 7,849,764.99
收到的其他筹资款 1,780,108.33 557,203.06
合计 114,429,873.32 166,884,584.51
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上年同期发生额
银行承兑汇票到期解付 32,800,000.00 30,000,000.00
关联方往来 16,924,791.88
支付的增发费用 4,175,200.00
信用证到期解付 100,012,199.74
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项目 本期发生额 上年同期发生额
支付的其他筹资款 1,167,412.33 92,291,252.03
合计 133,979,612.07 143,391,243.91
48. 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上年同期发生额
将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 486,165,988.61 236,957,535.19
加:资产减值准备 1,837,124.34 7,223,199.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 129,890,708.83 130,176,578.38
无形资产摊销 7,014,207.46 7,076,050.16
长期待摊费用摊销 6,751,136.17 4,155,283.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
607,197.94 18,240.05
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖填列） 452,948.25
公允价值变动损失（收益以―－‖填列）
财务费用（收益以―－‖填列） 94,240,712.85 127,600,328.02
投资损失（收益以―－‖填列） -64,377.77 -180,348.85
递延所得税资产减少（增加―－‖填列） 1,183,381.11 6,954,294.41
递延所得税负债增加（减少―－‖填列） -412,186.63 2,187,654.32
存货的减少（增加以―－‖填列） 68,234,532.87 -62,252,308.02
经营性应收项目的减少（增加以―－‖填列） -23,043,284.38 -231,657,895.51
经营性应付项目的增加（减少以―－‖填列） -487,705,215.61 -17,863,113.45
其他
经营活动产生的现金流量净额 285,152,874.04 210,395,498.34
不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金和现金等价物的构成
现金的期末余额 1,413,337,762.90 896,579,764.08
减：现金的期初余额 914,995,265.33 1,019,504,809.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
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现金及现金等价物净增加额 498,342,497.57 -122,925,045.25
（2）现金和现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、现金 1,413,337,762.90 914,995,265.33
其中：库存现金 19,039.93 38,377.36
可随时用于支付的银行存款 1,375,703,232.99 831,966,229.52
可随时用于支付的其他货币资金 37,615,489.98 82,990,658.45
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,413,337,762.90 914,995,265.33
六、关联方及关联交易
1. 本企业的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
对国家法律、行政法规
新奥控股投资有限公司 控股股东 有限责任公司 廊坊 王玉锁
允许范围内行业的投资
母公司对本企 母公司对本
本企业最终
母公司名称 注册资本 业的持股比例 企业的表决 组织机构代码
控制方
(%) 权比例(%)
新奥控股投资有限公司 90,000 万元 33.11 33.11 王玉锁 72166010-5
2. 本企业的子公司情况
持股 表决
子公司全 子公司 企业类 法人 注册资 组织机构代
注册地 业务性质 比例 权比
称 类型 型 代表 本 码
(%) 例(%)
内蒙古新
有限 阿维菌素等 4,000
威远生物 控股子 鄂尔
责任 柳纪申 的生产及销 万人民 75 75 76109900-9
化工有限 公司 多斯
售 币
公司
河北威远 有限 兽药、预混合 600
控股子
动物药业 责任 石家庄 张庆 饲料等的生 万人民 90 90 73870970-2
公司
有限公司 产及销售 币
二甲醚的生
新能（张家 有限
控股子 产和销售，甲 2668 万
港）能源有 责任 张家港 柳纪申 75 75 79536955-6
公司 醇的批发、 美元
限公司
零售
有限责 二甲醚的生
新能（蚌 7,000
全资子 任（法 产和销售，甲
埠）能源有 蚌埠 柳纪申 万人民 100 100 66945463-7
公司 人独 醇的批发、
限公司 币
资） 零售
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有限责 煤炭生产、销
新能矿业 全资子 任（法 鄂尔 售；机械、机 7.9 亿
王玉锁 100 100 67437169-2
有限公司 公司 人独 多斯 电设备及零 人民币
资） 配件销售
新奥新能 控股子 能源,催化材
有限 1,000
（北京）科 公司的 料应用化学
责任 北京 甘中学 万元人 60 60 76550154-4
技有限公 控股子 等的技术开
民币
司 公司 发、转让、服
控股子 鄂尔多斯 务、咨询
新能能源 公司的 有限责 达拉特旗 甲醇、二甲醚 12,000
王玉锁 75 75 71786649-3
有限公司 控股子 任公司 王爱召新 的生产销售 万美元
公司 奥工业园
全资子
内蒙古鑫 煤矿机械设 1,000
公司的 法人独
能矿业有 鄂尔多斯 柳纪申 备及配件销 万人民 100 100 05780895-9
全资子 资
限公司 售 币
公司
3. 本企业的联营企业情况
本企业
本企业 在被投
被投资单位 企业 注册 法人 业务 注册 关联 组织机构
持股比 资单位
名称 类型 地 代表 性质 资本 关系 代码
例(%) 表决权
比例(%)
北京中农大 农兽药产品
有限 3000 联营
生物技术股 北京 高恩复 生产及销售， 42.50 42.50 72634065-3
责任 万元 企业
份有限公司 技术服务等
4. 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
蚌埠新奥清洁能源发展有限公司 同一实际控制人 67756023-7
河北省金融租赁有限公司 实际控制人的参股公司 10436158-0
廊坊新奥房地产开发有限公司 同一实际控制人 73870540-2
上海新奥九环车用能源股份有限公司 同一实际控制人 13228952-0
石家庄威远高压开关有限公司 同一实际控制人 10774049-8
石家庄新奥燃气有限公司 同一实际控制人 74543256-1
乌兰察布新奥气化采煤技术有限公司 同一实际控制人 66408711-0
新奥博为科技有限公司 同一实际控制人 75750911-6
新奥集团股份有限公司 同一实际控制人 71584809-9
新奥科技发展有限公司 同一实际控制人 79138937-3
新奥蒙华物流有限公司 同一实际控制人 73324095-X
新奥能源供应链有限公司 同一实际控制人 66907167-9
新奥能源贸易有限公司 同一实际控制人 71786611-9
新奥能源物流有限公司 同一实际控制人 78082298-7
新奥燃气工程有限公司廊坊分公司 同一实际控制人 77616191-X
新能(滕州)清洁燃料有限公司 同一实际控制人 68591895-6
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
新能（达旗）生物能源有限公司 同一实际控制人 55549100-X
廊坊新奥能源发展有限公司 同一实际控制人 74540879-9
廊坊市天然气有限公司 同一实际控制人 23607508-4
河北威远集团有限公司 参股股东 23566062-8
ENN INTERNATIONAL INVESTMENT LIMITER 同一实际控制人
LIMITER
廊坊合源投资中心（有限合伙） 同一实际控制人 58815641-9
北京新奥建银能源发展股权投资基金（有限合伙） 同一实际控制人 57903964-0
5. 关联交易情况
（1）采购商品、接受劳务情况表
本期发生额 上年同期发生额
关联交易定价
关联方 关联交易内容 占同类交 占同类交
方式
金额 易金额的 金额 易金额的
比例(%) 比例((%)
石家庄威远高压开
固定资产采购 市场价格 1,957,029.73 0.46 410,349.76 0.04
关制造有限公司
新奥蒙华物流有限
采购材料 参考市价议定 2,221,007.46 0.24 3,262,780.59 0.28
公司
石家庄新奥燃气有
燃气 协议定价 271,864.69 0.03
限公司
石家庄新奥燃气有
燃气设备安装 协议定价 100,000.00 0.01
限公司
新奥科技发展有限
采购生物填料 参考市价议定 840,000.00 0.07
公司
（2）出售商品、提供劳务情况表
本期发生额 上年同期发生额
关联交易定价方 占同类
关联方 关联交易内容 占同类交
式 交易金
金额 易金额的 金额
额的比
比例(%)
例(%)
北京中农大生物技
农药产品销售 市场价格 174,253.54 0.01 124,600.00 0.01
术股份有限公司
新奥能源供应链有
销售二甲醚 参考市价 81,768,158.57 3.59 120,405,712.26 6.13
限公司
蚌埠新奥清洁能源
销售二甲醚 参考市价 1,382,585.05 0.07
发展有限公司
新奥科技发展有限
加工费收入 参考市价 6,323,136.77 0.32
公司
新奥科技发展有限
销售材料 参考市价议定 81,439.74 0.004
公司
新奥蒙华物流有限
销售甲醇 参考市价议定 54,418.80 0.003
公司
说明：关联交易的决策程序按照股东大会通过的关联交易管理制度执行。
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（3）关联租赁情况
公司出租情况
本期确认
出租方 承租方 租赁资产 租赁 租赁 租赁收益
租赁资产原值 的租赁收
名称 名称 情况 起始日 终止日 定价依据
益
新奥新能（北 新奥集团
京）科技有限 股份有限 轿车 11,841,882.85 2013.1.1 2013.12.31 协议约定 75 万元
公司 公司
公司承租情况
租赁资产 租赁 租赁 租赁费定价 本期确认的
出租方名称 承租方名称
种类 起始日 终止日 依据 租赁费
河北省金融租赁有 新能能源有限
车辆 2008.7.1 2016.12.31 协议约定 75,804.33
限公司 公司
河北省金融租赁有 新能矿业有限
车辆 2008.9.1 2017.8.31 协议约定 336,749.96
限公司 公司
（4）关联股权收购
根据公司 2012 年第二次临时股东大会决议，公司与新奥控股、新奥基金、合源投资签订收
购其分别持有的新能矿业有限公司 42%、15%、12%股权的框架协议及补充协议。上述重组方案，
2013 年 3 月 6 日经中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕211 号《关于核准河北威远生物
化工股份有限公司向新奥控股投资有限公司等发行股份购买资产的批复》核准通过。作为收购新
能矿业股权的对价，公司采取向新奥控股发行股份 229,872,495 股和配套货币融资取得的资金中
的 50,000 万元作为对价（因截至 2013 年 6 月 30 日配套货币融资尚未完成，应付新奥控股的该
部分对价暂在其他应付款挂账），向新奥基金发行股份 98,360,656 股作为对价，向合源投资发行
股份 78,688,525 股作为对价。2013 年 7 月 4 日公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司完成了向新奥控股、新奥基金、合源投资增发股份的股权登记变更手续。
（5）关联担保
2013 年 1-6 月份公司关联方为公司提供担保共计 402,470 万人民币及 14,120 万美元，其中：
已履行完毕的 109,450 万人民币及 3,400 万美元，未履行完毕的 293,020 万人民币及 10,720 万
美元。未履行完毕的担保明细如下：
担保金额 担保是否
担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日 已经履行
人民币 外币（万
完毕
（万元） 美元）
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担保金额 担保是否
担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日 已经履行
人民币 外币（万
完毕
（万元） 美元）
廊坊新奥能源发展 新能（张家港）能源
2,000 2014-4-17 2016-4-16 否
有限公司、王玉锁 有限公司
廊坊新奥能源发展 新能（张家港）能源
2,000 2014-4-24 2016-4-23 否
有限公司、王玉锁 有限公司
廊坊新奥能源有限 新能（张家港）能源
8,000 2013-7-18 2015-7-17 否
公司 王玉锁 有限公司
廊坊新奥能源发展 新能（张家港）能源
2,000 2013-8-27 2015-8-26 否
有限公司 有限公司
廊坊新奥能源发展 新能（张家港）能源
1,300 2013-9-2 2015-9-1 否
有限公司 有限公司
廊坊新奥能源发展 新能（张家港）能源
700 2013-9-2 2015-9-1 否
有限公司 有限公司
廊坊新奥能源发展 新能（张家港）能源
2,000 2013-10-9 2015-10-8 否
有限公司 有限公司
廊坊新奥能源发展 新能（张家港）能源
2,000 2013-12-3 2015-12-2 否
有限公司 有限公司
廊坊新奥能源发展
有限公司、新奥控 新能（张家港）能源
3,000 2013-12-5 2015-12-4 否
股投资有限公司、 有限公司
王玉锁、赵宝菊
廊坊新奥能源发展
新能（张家港）能源
有限公司、王玉锁、 3,000 2013-12-3 2015-12-2 否
有限公司
赵宝菊
新奥集团股份有限 河北威远生物化工股
3,000 2014-5-23 2016-5-22 否
公司 份有限公司
新奥集团股份有限
河北威远生物化工股
公司、王玉锁、赵 3,000 2014-5-22 2016-5-21 否
份有限公司
宝菊
新奥集团股份有限 河北威远生物化工股
6,000 2013-7-6 2015-7-5 否
公司、王玉锁 份有限公司
新奥集团股份有限 河北威远生物化工股
2,000 2013-10-8 2015-10-7 否
公司、王玉锁 份有限公司
新奥集团股份有限 河北威远生物化工股
3,000 2013-9-3 2015-9-2 否
公司、王玉锁 份有限公司
新奥集团股份有限
河北威远生物化工股
公司，王玉锁、赵 2,000 2013-8-27 2015-8-26 否
份有限公司
宝菊
赵宝菊、王玉锁、
河北威远生物化工股
廊坊市天然气有限 2,000 2013-9-17 2015-9-16 否
份有限公司
公司
赵宝菊、王玉锁、
河北威远生物化工股
廊坊市天然气有限 3,000 2013-10-11 2015-10-10 否
份有限公司
公司
新奥集团股份有限 河北威远生物化工股
1,400 2013-10-19 2015-10-18 否
公司、王玉锁 份有限公司
新奥集团股份有限 河北威远生物化工股
1,000 2013-9-26 2015-9-25 否
公司、王玉锁 份有限公司
新奥集团股份有限 河北威远生物化工股
1,000 2013-10-2 2015-10-1 否
公司、王玉锁 份有限公司
新奥集团股份有限 河北威远生物化工股
600 2013-7-23 2015-7-22 否
公司、王玉锁 份有限公司
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担保金额 担保是否
担保方 被担保方 担保起始日 担保到期日 已经履行
人民币 外币（万
完毕
（万元） 美元）
新奥集团股份有限 河北威远生物化工股
2,000 2013-8-16 2015-8-15 否
公司、王玉锁 份有限公司
新奥集团股份有限 河北威远生物化工股
3,000 2013-7-25 2015-7-24 否
公司 份有限公司
新奥集团股份有限 河北威远生物化工股
1,720 2013-9-6 2015-9-5 否
公司 份有限公司
新奥集团股份有限 河北威远生物化工股
2,000 2013-11-30 2015-11-29 否
公司 份有限公司
新奥集团股份有限 河北威远生物化工股
1,700 2013-11-13 2015-11-12 否
公司 份有限公司
新奥集团股份有限 河北威远生物化工股
3,000 2013-12-21 2015-12-20 否
公司 份有限公司
新奥控股投资有限
新能矿业有限公司 3,000 2013-7-30 2015-7-29 否
公司
新奥控股投资有限
新能矿业有限公司 7,000 2013-11-17 2015-11-16 否
公司
新奥控股投资有限
公司 新奥集团股
新能矿业有限公司 41,000 2009-9-21 2021-9-21 否
份有限公司 王玉
锁、赵宝菊
新奥控股投资有限
新能矿业有限公司 82,000 2010-12-20 2020-5-22 否
公司
河北威远集团有限
新能能源有限公司 1,648 2010-12-14 2018-12-13 否
公司、王玉锁夫妇
河北威远集团有限
新能能源有限公司 9,072 2011-04-06 2018-12-13 否
公司、王玉锁夫妇
新奥集团股份有限
公司、ENN
INTERNATIONAL
新能能源有限公司 20,000 2008-2-2 2020-2-2 否
INVESTMENT
LIMITER、王玉锁
夫妇
新奥集团股份有限
新能能源有限公司 19,000 2008-5-22 2020-5-21 否
公司、王玉锁夫妇
新奥集团股份有限
新能能源有限公司 15,600 2008-3-31 2020-3-30 否
公司、王玉锁夫妇
新能矿业有限公司 新能能源有限公司 5,000 2013-11-28 2015-11-27 否
新能矿业有限公司 新能能源有限公司 10,000 2013-1-25 2015-7-24 否
新奥集团股份有限
公司、ENN
INTERNATIONAL
INVESTMENT 新能能源有限公司 10,000 2014-2-6 2016-2-5 否
LIMITER、新能矿
业有限公司、王玉
锁、赵宝菊
新奥控股投资有限
新能能源有限公司 3,000 2014-5-30 2016-5-29 否
公司
新奥控股投资有限
新能能源有限公司 10,000 2013-12-18 2015-12-17 否
公司
合计 293,020 10,720
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6. 关联方应收应付款项
公司应收关联方
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 北京中农大生物技术股份有限 494,473.34 4,944.73 297,566.84 2,975.67
公司
应收账款 新奥能源供应链有限公司 38,356,167.27 383,561.67 83,043,959.67 830,439.60
乌兰察布新奥气化采煤技术有
应收账款 127,958.80 1,279.59
限公司
其他应收款 新奥集团股份有限公司 1,500,000.00 15,000.00
其他应收款 新奥科技发展有限公司 773,486.50 7,734.87
其他应收款 新能（达旗）生物能源有限公司 8,287.54 82.88
预付账款 河北省金融租赁有限公司 311,041.68
预付账款 廊坊新奥房地产开发有限公司 55,172,784.27 55,172,784.27
预付账款 新奥科技发展有限公司 2,288,000.00 2,088,000.00
预付账款 石家庄新奥燃气有限公司 365,703.32 557,589.02
石家庄威远高压开关制造有限
预付账款 13.721.20 799,701.47
公司
公司应付关联方
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 石家庄威远高压开关制造有限公司 676,859.61 93,455.00
应付账款 新奥科技发展有限公司 57,248.65 57,248.65
应付账款 新奥蒙华物流有限公司 1,346,612.50 861,018.55
应付账款 新奥能源供应链有限公司 16,918.20
应付账款 新奥燃气工程有限公司廊坊分公司 78,000.00
其他应付款 新奥博为科技有限公司 576,340.30 576,340.30
其他应付款 新能(滕州)清洁燃料有限公司 100,000.00 100,000.00
其他应付款 新奥能源物流有限公司 170,833.70
其他应付款 廊坊新奥房地产开发有限公司 423,028.33 383,520.00
其他应付款 石家庄威远高压开关制造有限公司 40,000.00
其他应付款 石家庄新奥燃气有限公司 19,452.00
其他应付款 新奥集团股份有限公司 233,555.49
其他应付款 新奥科技发展有限公司 831,229.00
其他应付款 新奥控投投资有限公司 500,000,000.00
七、或有事项、承诺事项及资产负债表日后事项
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1. 或有事项
公司无需要披露的或有事项。
2. 承诺事项
公司无需要披露的重大承诺事项。
3. 资产负债表日后事项
经公司第六届董事会第二十五次会议、二十六会议审议通过的相关事项进展如下：
（1）公司所属石家庄基地整体搬迁工作正在实施过程中，为满足当前生产经营需要，公司设
立河北威远生物化工股份有限公司循环化工园区分公司，截止 2013 年 7 月 4 日，已完成工商登
记手续。
（2）公司收购河北威远集团有限公司持有的河北威远动物药业有限公司 10%股权及增加河
北威远动物药业有限公司注册资本至 5,000 万元人民币的相关工商登记手续，截至目前尚未完成。
（3）为满足生产经营需要，公司投资设立全资子公司河北威远生化农药有限公司，截至 2013
年 7 月 24 日，已完成工商登记手续。
八、重大事项：
（一）所有权受到限制的资产
（1）截至 2013 年 6 月 30 日，公司资产抵押情况如下：
本公司之子公司新能矿业以其所属王家塔矿井采矿权作抵押取得中国建设银行股份有限公
司鄂尔多斯分行长期借款 82,000 万元人民币，借款期限至 2018 年 5 月 22 日。
本公司之子公司新能能源有限公司以所属编号为达国用（2006）第 7412 号的 697,968 平方
米土地及公司依法拥有的 60 万吨甲醇项目建成后形成的土地、房产、机器设备等资产提供抵
押，取得国家开发银行股份有限公司长期借款 10,720.00 万美元，借款期限至 2016 年 12 月 13
日；以新能能源依法拥有的 60 万吨甲醇项目建成后形成的土地、房产、机器设备等资产提供抵
押取得中国建设银行股份有限公司廊坊金光道支行长期借款 15,600.00 万元人民币，借款期限至
2018 年 3 月 30 日；以新能能源依法拥有的 60 万吨甲醇项目建成后形成的土地、房产、机器设
备等资产提供抵押取得中国建设银行股份有限公司鄂尔多斯分行长期借款 19,000.00 万元人民
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币，借款期限至 2018 年 5 月 21 日；以新能能源依法拥有的 60 万吨甲醇项目建成后形成的土地、
房产、机器设备等资产提供抵押取得中国银行股份有限公司廊坊分行长期借款 22,000.00 万元人
民币，借款期限至 2018 年 1 月 31 日。
新能能源以其拥有的 1,970.85 万元银行承兑汇票质押给中国银行股份有限公司包头市东河
支行，取得以新能能源为申请人，鄂尔多斯富源煤炭经销公司为受益人的信用证 1,970 万元；以
其拥有的 1,000.00 万元银行承兑汇票质押给中信银行呼和浩特分行，取得以新能能源为申请
人，卡萨利为受益人的信用证 1,159.62 万元。
（2）所有权受限资产明细：
所有权受到 期末数 期初数
限制的资产
类别 原值 累计折旧.摊销 净值 原值 累计折旧.摊销 净值
房屋建筑物 509,491,540.47 49,786,726.25 459,704,814.22 509,491,540.47 41,698,744.37 467,792,796.10
机器设备 2,239,126,361.70 371,568,937.89 1,867,557,423.81 2,240,108,305.19 309,803,887.51 1,930,304,417.68
土地使用权 56,366,798.20 6,178,701.62 50,188,096.58 56,366,798.20 5,584,838.30 50,781,959.90
采矿权 686,000,000.00 33,166,921.34 652,833,078.66 686,000,000.00 29,439,622.80 656,560,377.20
应收票据 29,708,500.00 29,708,500.00 62,335,960.22 62,335,960.22
合计 3,520,693,200.37 460,701,287.10 3,059,991,913.27 3,554,302,604.08 386,527,092.98 3,167,775,511.10
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（二）分部报告
本公司有三个报告分部，分别为农兽药分部、化工产品分部及煤炭分部；具体分工为：
（1）农兽药分部—农兽药的生产和销售；（2）化工产品分部—化工产品的生产和销售；（3）煤炭分部—煤炭的生产和销售。
本公司主要经营决策者依据税前利润评价分部经营业绩。本公司各分部之间按照对独立第三方的销售或转移价格，即现行市场价格，确定分部间销
售和转移商品之价格。分部信息以人民币元计量。
分部 农兽药 化工产品 煤炭 其他 抵消 合计
报告期 2013 年 1-6 月
对外交易收入 513,734,036.55 1,075,381,195.55 690,562,976.36 - - 2,279,678,208.46
分部间交易收入 3,849,853.88 10,400,661.50 14,250,515.38
报告分部收入小计 513,734,036.55 1,079,231,049.43 700,963,637.86 - 14,250,515.38 2,279,678,208.46
报告分部营业成本 407,673,935.77 777,116,404.51 266,110,809.42 - 14,250,515.38 1,436,650,634.32
报告分部利润总额 27,766,693.76 196,413,870.87 346,084,858.50 - -2,095,985.45 572,361,408.58
其他重要的项目： - -
—净利息支出 10,170,668.83 54,978,578.53 42,797,504.19 - - 107,946,751.55
—折旧和摊销费用 12,505,581.90 84,242,593.85 46,907,876.71 - - 143,656,052.46
—联营公司投资收益 64,377.77 - - - - 64,377.77
资产负债表日 2013 年 6 月 30 日
报告分部资产总额 4,382,194,557.35 3,982,932,009.35 4,178,999,147.34 - 3,943,986,933.89 8,600,138,780.15
报告分部负债总额 1,673,850,413.24 2,201,572,827.26 2,001,141,483.84 - 522,780,749.83 5,353,783,974.51
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河北威远生物化工股份有限公司 2013 年半年度报告
分部 农兽药 化工产品 煤炭 其他 抵消 合计
报告期 2012 年 1-6 月
对外交易收入 496,407,730.65 1,010,684,220.30 455,631,209.42 - - 1,962,723,160.37
分部间交易收入 120,512.82 34,228,342.48 - 34,348,855.30
报告分部收入小计 496,407,730.65 1,010,804,733.12 489,859,551.90 - 34,348,855.30 1,962,723,160.37
报告分部营业成本 409,620,848.63 823,545,975.62 200,595,158.92 - 45,767,165.64 1,387,994,817.53
报告分部利润总额 8,161,187.76 64,823,394.22 185,984,181.72 - -14,990,176.35 273,958,940.05
其他重要的项目： - -
—净利息支出 10,241,482.22 62,241,367.99 51,055,403.71 - - 123,538,253.92
—折旧和摊销费用 23,517,802.20 80,356,422.76 48,726,075.10 - -388,223.99 152,988,524.05
—联营公司投资收益 109,055.57 - - - - 109,055.57
资产负债表日 2012 年 12 月 31 日
报告分部资产总额 1,706,667,977.22 3,945,095,717.04 3,863,521,015.14 - 1,224,150,944.30 8,291,133,765.10
报告分部负债总额 990,469,648.25 2,331,595,022.42 1,982,239,078.87 - 302,750,934.10 5,001,552,815.44
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九、母公司主要报表项目注释(单位：人民币元)
1. 应收账款
（1）应收账款按种类披露：
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
②按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 154,411,393.40 74.92 4,512,439.67 2.92
关联应收款项 51,684,248.28 25.08 516,842.48 1.00
组合小计 206,095,641.68 100.00 5,029,282.15 2.44
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 206,095,641.68 100.00 5,029,282.15 2.44
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
②按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 44,347,487.37 51.63 3,411,800.61 7.69
关联应收款项 41,549,509.16 48.37 415,495.09 1.00
组合小计 85,896,996.53 100.00 3,827,295.70 4.46
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 85,896,996.53 100.00 3,827,295.70 4.46
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 148,353,585.79 71.98 1,483,535.86 38,289,679.76 44.58 382,896.80
1 年至 2 年
2 年至 3 年
3 年以上 6,057,807.61 2.94 3,028,903.81 6,057,807.61 7.05 3,028,903.81
合计 154,411,393.40 74.92 4,512,439.67 44,347,487.37 51.63 3,411,800.61
（3）组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
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期末余额 期初余额
组合名称
计提比例 坏账 计提比例 坏账
金额 金额
(%) 准备 (%) 准备
关联应收款项 51,684,248.28 1.00 516,842.48 41,549,509.16 1.00 415,495.09
合计 51,684,248.28 1.00 516,842.48 41,549,509.16 1.00 415,495.09
（4）本报告期无全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，在本期全额收回或转回的
情况。
（5）本报告期无通过重组等其他方式收回的应收账款。
（6）本报告期无核销的应收账款。
（7）期末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（8）期末应收账款中欠款金额前五名单位情况：
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限 总额的比例
(%)
第一名 关联方 51,189,774.94 1-2 年 24.84
第二名 非关联方 29,331,632.00 1 年以内 14.23
第三名 非关联方 12,361,530.18 1 年以内 6.00
第四名 非关联方 10,584,265.31 1 年以内 5.14
第五名 非关联方 8,853,312.19 1 年以内 4.30
合计 112,320,514.62 54.51
（9）应收关联方账款
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额
的比例(%)
河北威远动物药业有限公司 控股子公司 51,189,774.94 24.84
北京中农大生物技术股份有限公司 联营公司 494,473.34 0.24
合计 51,684,248.28 25.08
2. 其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
期末数
种类
账面余额 坏账准备
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金额 比例(%) 金额 比例(%)
①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 1,826,819.00 9.95 1,826,819.00 100.00
②按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 16,530,178.87 90.05 3,336,582.04 20.18
关联应收款项
组合小计 16,530,178.87 90.05 3,336,582.04 20.18
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 18,356,997.87 100.00 5,163,401.04 28.13
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
①单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 1,826,819.00 6.87 1,826,819.00 100.00
②按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 23,302,892.34 87.59 3,673,992.84 15.77
关联应收款项 1,473,486.50 5.54 14,734.87 1.00
组合小计 24,776,378.84 93.13 3,688,727.71 14.89
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 26,603,197.84 100.00 5,515,546.71 20.73
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 8,435,585.53 45.95 84,355.85 13,050,547.60 49.06 130,505.48
1 年至 2 年 1,723,443.28 9.39 172,344.33 3,908,712.53 14.69 390,871.25
2 年至 3 年 352,310.56 1.92 70,462.11 64,000.00 0.24 12,800.00
3 年以上 6,018,839.50 32.79 3,009,419.75 6,279,632.21 23.60 3,139,816.11
合计 16,530,178.87 90.05 3,336,582.04 23,302,892.34 87.59 3,673,992.84
（3）组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 期初余额
组合名称
计提比 坏账 计提比例 坏账
金额 金额
例(%) 准备 (%) 准备
关联应收款项 1,473,486.50 1.00 14,734.87
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合计 1,473,486.50 1.00 14,734.87
（4）期末单项金额重大且单独进行减值测试计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 金额 坏账准备计提金额 计提比例(%) 计提理由
资产处置款 1,826,819.00 1,826,819.00 100.00 根据其预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额进
合计 1,826,819.00 1,826,819.00 行判断
（5）本报告期无全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，在本期全额收回或转回的
情况。
（6）期末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（7）本报告期无核销的其他应收款。
（8）期末其他应收款中欠款金额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 业务内容 所欠金额 占总额比例 年限
(%)
第一名 非关联方 资产处置款 1,826,819.00 9.95 1-2 年
第二名 非关联方 往来款 1,435,950.07 7.82 1-2 年
第三名 非关联方 土地税费 1,090,446.00 5.94 3 年以上
第四名 非关联方 信保费 488,104.04 2.66 1 年以内
第五名 非关联方 技术转让费 369,350.98 2.01 1 年以内
合计 5,210,670.09 28.38
3. 长期股权投资
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
河北威远动物药业有限
成本法 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00
公司
内蒙古新威远生物化工
成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
有限公司
新能（张家港）能源有
成本法 175,970,465.29 175,970,465.29 175,970,465.29
限公司
新能（蚌埠）能源有限
成本法 86,641,978.40 86,641,978.40 86,641,978.40
公司
新能矿业有限公司 成本法 2,493,796,750.86 2,493,796,750.86 2,493,796,750.86
北京中农大生物技术股
权益法 12,000,000.00 12,042,495.15 64,377.77 12,106,872.92
份有限公司
赞皇县南邢郭信用社 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00
合计 2,803,909,194.55 310,154,938.84 2,493,861,128.63 2,804,016,067.47
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在被投资单 在被投资单 在被投资单位持股比
本期计提
被投资单位 位持股比例 位表决权比 例与表决权比例不一 现金红利
减值准备
(%) 例(%) 致的说明
河北威远动物药业有限公司 90 90
内蒙古新威远生物化工有限公司 75 75
新能（张家港）能源有限公司 75 75
新能（蚌埠）能源有限公司 100 100
新能矿业有限公司 100 100
北京中农大生物技术股份有限公司 30 30
赞皇县南邢郭信用社
合计
4. 营业收入及营业成本
（1）营业收入及成本
项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 435,222,511.01 405,695,214.32
其他业务收入 4,522,141.15 15,258,640.62
营业成本 358,719,568.56 347,165,031.75
（2）主营业务收入及成本（分行业）
本期发生额 上年同期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农药销售 435,222,511.01 354,852,531.06 405,695,214.32 334,379,119.28
合计 435,222,511.01 354,852,531.06 405,695,214.32 334,379,119.28
（3）主营业务收入及成本（分地区）
本期发生额 上年同期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 288,734,410.38 226,168,805.50 284,789,369.55 224,122,761.00
国外 146,488,100.63 128,683,725.56 120,905,844.77 110,256,358.28
合计 435,222,511.01 354,852,531.06 405,695,214.32 334,379,119.28
（4）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占营业收入的比例(%)
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客户名称 营业收入总额 占营业收入的比例(%)
第一名 34,000,217.34 7.73
第二名 25,957,842.52 5.90
第三名 17,050,991.86 3.88
第四名 14,914,991.13 3.39
第五名 10,830,178.77 2.46
合计 102,754,221.62 23.36
5. 投资收益
（1）投资收益明细
项目 本期发生额 上年同期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 64,377.77 109,055.57
合计 64,377.77 109,055.57
（2）报告期内按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上年同期增减变动的原因
北京中农大生物技术股份有限公司 64,377.77 109,055.57 被投资单位经营业绩变动影响
合计 64,377.77 109,055.57
6. 现金流量表补充资料
项目 本期金额 上年同期金额
将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 18,986,790.69 12,477,148.67
加:资产减值准备 3,672,570.49 7,389,757.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,618,276.30 10,343,805.87
无形资产摊销 1,382,046.52 2,694,220.13
长期待摊费用摊销 1,259,676.56 1,595,449.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-89,638.15
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖填列）
财务费用（收益以―－‖填列） 12,914,392.01 8,648,751.69
投资损失（收益以―－‖填列） -64,377.77 -109,055.57
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -79,194.09 -1,092,069.21
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项目 本期金额 上年同期金额
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖填列） -1,549,289.80 15,101,861.99
经营性应收项目的减少（增加以―－‖填列） -74,161,129.55 -97,407,217.29
经营性应付项目的增加（减少以―－‖填列） -39,920,223.94 50,859,424.52
其他
经营活动产生的现金流量净额 -74,940,462.58 10,412,439.62
不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金和现金等价物的构成
现金的期末余额 304,295,073.89 269,348,216.48
减：现金的期初余额 284,685,702.83 206,082,092.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 19,609,371.06 63,266,124.00
十、补充资料
1、根据《公开发行证券的公司信息披露规范第 1 号－非经常性损益》（2008）的规定，公司确
定的当期非经常性损益项目及金额如下：
非经常性损益项目 本期金额 上年同期发生额
1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -862,428.32 -18,240.05
2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - -
3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
1,439,880.26 1,611,230.26
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -
5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
- -
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6、非货币性资产交换损益 - -
7、委托他人投资或管理资产的损益 - -
8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -
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非经常性损益项目 本期金额 上年同期发生额
9、债务重组损益 535,845.26 90,241.89
10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 514,280,853.72 223,074,685.09
13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -
14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 - -
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -
16、对外委托贷款取得的损益 - -
17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
- -
生的损益
18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
- -
对当期损益的影响
19、受托经营取得的托管费收入 - -
20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -350,503.36 -216,311.53
21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
所得税影响额 -77,626,005.00 -31,545,284.13
少数股东权益影响额 -35,389,480.65 -5,043,963.95
非经常性损益净额合计 402,028,161.91 187,952,357.58
注：上表中正数为非经常性的收益，负数为非经常性的损失。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
加权平均净资产收
报告期利润
益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 14.22 0.48 0.48
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.07 0.14 0.14
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明：
（1）资产负债表变动项目及说明
项目 期末余额 期初余额 变动额 变动率
货币资金 1,464,225,527.90 972,291,265.33 491,934,262.57 50.60%
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应收票据 74,104,577.62 110,920,822.21 -36,816,244.59 -33.19%
其他流动资产 300,000,000.00 -300,000,000.00 -100.00%
其他非流动资产 267,869,329.32 159,937,296.35 107,932,032.97 67.48%
短期借款 1,031,800,000.00 778,300,000.00 253,500,000.00 32.57%
应付票据 236,096,176.00 418,900,000.00 -182,803,824.00 -43.64%
预收款项 123,183,488.49 266,947,286.06 -143,763,797.57 -53.85%
其他应付款 656,434,332.72 127,700,169.73 528,734,162.99 414.04%
专项应付款 342,000,000.00 202,000,000.00 140,000,000.00 69.31%
股本 922,032,767.00 311,832,403.00 610,200,364.00 195.68%
资本公积 144,720,025.35 1,288,256,121.25 -1,143,536,095.90 -88.77%
1）货币资金期末余额较期初余额增加 50.6%，主要是由于报告期末银行存款增加所致；
2）应收票据期末余额较期初余额减少 33.19%，主要原因是报告期内企业合理控制银行承兑汇
票收取，已背书票据陆续到期所致；
3）其他流动资产期末余额较期初余额减少 100%，主要是报告期末委托贷款收回所致；
4）其他非流动资产期末余额较期初余额增加 67.48%，主要原因是报告期内公司所属石家庄基
地整体搬迁产生的损失，由于项目未完工，不能预计整体损失，暂列此科目核算所致；
5) 短期借款期末余额较期初余额增加 32.57%，主要原因是报告期内新增部分贷款所致；
6）应付票据期末余额较期初余额减少 43.64%，主要原因是报告期内企业陆续偿还了到期的应
付票据所致；
7）预收款项期末余额较期初余额减少 53.85%，主要原因是报告期内公司为提高销售额，减少
部分预收款所致；
8）其他应付款期末余额较期初余额增加 414.04%，主要原因是报告期内增加应付股权购买款
所致；
9）专项应付款期末余额较期初增加 69.31%，主要原因是报告期内收到的石家庄市土地储备中
心支付的土地补偿金增加所致；
10）股本期末余额较期初余额增加 195.68%，主要原因是报告期内发行股份购买资产所致；
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11）资本公积期末余额较期初余额减少 88.77%，主要原因是报告期内原资本公积转入股本和
其他应付款所致。
（2）利润表项目变动及说明
项目 本期发生额 上年同期发生额 变动金额 变动比率
营业税金及附加 28,040,140.56 18,952,554.73 9,087,585.83 47.95%
财务费用 79,044,366.87 127,505,143.45 -48,460,776.58 -38.01%
资产减值损失 1,837,124.34 7,223,199.90 -5,386,075.56 -74.57%
营业外收入 3,259,081.25 6,467,850.39 -3,208,769.14 -49.61%
营业外支出 2,092,965.65 1,169,223.90 923,741.75 79.00%
所得税费用 86,195,419.97 37,001,404.86 49,194,015.11 132.95%
1）营业税金及附加较上年同期增加 47.95%，主要原因是报告期内销售收入增加相应附加税增
加所致；
2）财务费用较上年同期减少 38.01%，主要原因是报告期内汇兑收益增加和长期贷款利率降低
所致；
3）资产减值损失较上年同期减少 74.57%，主要原因是报告期内坏账损失减少所致；
4）营业外收入较上年同期减少 49.61%，主要原因是报告期内收到的保险理赔款减少所致；
5）营业外支出较上年同期增加 79%，主要原因是报告期内非流动资产处置损失增加所致；
6）所得税费用较上年同期增加 132.95%，主要原因是报告期内利润增加所致。
（3）现金流量表项目变动及说明
项目 本期发生额 上年同期发生额 变动金额 变动比率
收到的税费返还 14,630,790.70 22,533,776.83 -7,902,986.13 -35%
收到其他与经营活动有关的现金 24,393,589.01 37,918,424.14 -13,524,835.13 -36%
支付的各项税费 425,053,212.52 277,534,768.45 147,518,444.07 53%
收回投资收到的现金 300,000,000.00 300,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长
21,062,500.00 300,000.00 20,762,500.00 6921%
期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 145,964,632.85 80,113,100.00 65,851,532.85 82%
支付其他与投资活动有关的现金 19,716,909.88 29,829,171.97 -10,112,262.09 -34%
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取得借款收到的现金 670,000,000.00 366,000,000.00 304,000,000.00 83%
收到其他与筹资活动有关的现金 114,429,873.32 166,884,584.51 -52,454,711.19 -31%
1）收到的税费返还较上年同期减少 35%，主要原因是报告期内收到的应返还的税费减少所致；
2）收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 36%，主要原因是报告期内收到的保证金
减少所致；
3）支付的各项税费较上年同期增加 53%，主要原因是报告期内应支付的各项税费增加所致；
4）收回投资收到的现金较上年同期增加，原因是报告期内收回委托贷款所致；
5）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加 6921%，主要原
因是报告期内子公司新能（蚌埠）能源有限公司收回国有土地收储款所致；
6）收到其他与投资活动有关的现金较上年同期增加 82%，主要原因是报告期内收到搬迁项目
补偿资金所致；
7）支付其他与投资活动有关的现金较上年同期减少 34%，主要原因是报告期内应退回的投标
保证金及支付的代扣代交税金减少所致；
8）取得借款收到的现金较上年同期增加 83%，主要原因是报告期内增加短期借款所致；
9）收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少 31%，主要原因是报告期内关联往来减少
所致。
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第九节、备查文件目录
㈠载有法定代表人、总经理、总会计师、财务负责人签名并盖章的会计报表；
㈡中喜会计师事务所有限责任公司出具的审计报告
㈢报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公告正本及公告原稿；
㈣公司章程；
㈤上述备查文件备置地：公司投资者关系办公室。
河北威远生物化工股份有限公司
董事长：王玉锁
二○一三年八月十六日
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