河北威远生物化工股份有限公司2006年半年度报告
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 7
七、财务报告 11
八、备查文件目录 33
释 义
本半年度报告书中，除非文意另有所指，下列简称具有如下特定意义：
新奥集团：指新奥集团股份有限公司
新奥投资：指石家庄新奥投资有限公司
威远集团：指河北威远集团有限公司
威远亨迪：指河北威远亨迪生物化工有限公司
石药集团：指石家庄制药集团有限公司
东方热电集团：指石家庄东方热电集团有限公司
中国证监会：指中国证券监督管理委员会
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司董事长杨宇先生、总经理李秀芬女士、总会计师付百林先生及副总会计师兼财务部主任王彬先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：河北威远生物化工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：威远生化 公司法定英文名称：HEBEI VEYONG BIO-CHEMICAL CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写：VEYONG 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G威远 公司A股代码：600803 3、 公司注册地址：河北省石家庄市和平东路393号 公司办公地址：河北省石家庄市和平东路393号 邮政编码：050031 公司国际互联网网址：http://www.veyong.com 公司电子信箱：veyong@veyong.com 4、 公司法定代表人：杨宇 5、 董事会秘书：吴盛 电话：0311-85915898 传真：0311-85915998 E-mail：wusheng@veyong.com 联系地址：河北省石家庄市和平东路393号 公司证券事务代表：王东英 电话：0311-85915898 传真：0311-85915998 E-mail：wangdongying@veyong.com 联系地址：河北省石家庄市和平东路393号 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：上海证券交易所、公司投资者关系部 7、 其他有关资料
公司注册地点：河北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：1300001000524-1/1
税务登记证号码：130100107744755
公司未流通股票托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
公司聘请的会计师事务所名称：中喜会计师事务所有限责任公司
办 公 地 址：北京市西长安路88号首都时代广场422室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 614,023,306. 507,469,592 21.00
29 .15
流动负债 763,525,288. 674,637,355 13.18
55 .76
总资产 1,114,199,94 1,009,274,1 10.40
8.85 08.50
股东权益（不含少数股 336,011,223. 321,818,747 4.41
东权益） 89 .38
每股净资产(元) 1.42 2.72 -47.79
调整后的每股净资产( 1.41 2.70 -47.78
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 13,717,812.5 8,307,058.1 65.13
2 5
扣除非经常性损益的净 14,046,374.4 8,513,090.0 65.00
利润 7 6
每股收益(元) 0.06 0.07 -14.29
净资产收益率(%) 4.08 2.68 增加1.4个百分点
经营活动产生的现金流 -21,831,672. 78,868,742. 不适用
量净额 05 32
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 42,395.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -532,785.97
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 161,829.02
合计 -328,561.95
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积金 其 小计 数量 比
例 行 股 转股 他 例
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资 35,601 30. 35,601 35,601 71,203 30.
持股 ,713 11 ,713 ,713 ,426 11
其中：境内法 35,601 30. 35,601 35,601 71,203 30.
人持股 ,713 11 ,713 ,713 ,426 11
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 35,601 30. 35,601 35,601 71,203 30.
份合计 ,713 11 ,713 ,713 ,426 11
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 82,620 69. 82,620 82,620 165,24 69.
通股 ,000 89 ,000 ,000 0,000 89
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流 82,620 69. 82,620 82,620 165,24 69.
通股份合计 ,000 89 ,000 ,000 0,000 89
三、股份总数 118,22 100 118,22 118,22 236,44 100
1,713 1,713 1,713 3,426
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股份变动的批准情况 公司股权分置改革方案于2006年4月4日获得公司股权分置改革相关股东会议审议通过。 公司资本公积金转增股本方案于2006年5月30日获得公司2005年度股东大会审议通过。 股份变动的过户情况 公司股权分置改革方案于2004年4月17日实施完毕，涉及支付对价的股份于2006年4月17日前完成过户手续。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 公司实施转增股本后，按新股本236,443,426股摊薄计算:2005年度每股收益为0.085元，每股净资产为1.36元；2006年第一季度每股收益为0.006元,每股净资产为1.37元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 30,600
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比例(% 持股总 报告期内 持有有限 质押或冻
性质 ) 数 增减 售条件股 结的股份
份数量 数量
河北威远 其他 30.11 71,203, 19,077,71 71,203,4 质押21,4
集团有限 420 0 20 41,860
公司
中国银河 其他 2.18 5,148,2 2,964,031
证券有限 50
责任公司
江迅 其他 0.57 1,336,0 801,619
32
李健 其他 0.48 1,139,4 683,680
66
赵宇 其他 0.42 1,000,0 299,958
00
浙江正欣 未知 0.30 700,700 700,700
计算机有
限公司
黄广利 其他 0.27 643,470 393,282
安萍萍 其他 0.25 600,000 342,004
樊书旗 其他 0.25 580,000 323,205
李森 其他 0.24 556,374 333,824
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银河证券有限责任 5,148,250 人民币普通股
公司
江迅 1,336,032 人民币普通股
李健 1,139,466 人民币普通股
赵宇 1,000,000 人民币普通股
浙江正欣计算机有限公 700,700 人民币普通股
司
黄广利 643,470 人民币普通股
安萍萍 600,000 人民币普通股
樊书旗 580,000 人民币普通股
李森 556,374 人民币普通股
谢绍兵 483,250 人民币普通股
上述股东关联关系或一 ①以上前十名股东中，河北威远集团有限公司与其
致行动关系的说明 他前十名股东之间不存在关联关系。②公司不了解
其余股东之间是否存在关联关系，以及所持有的股
份的冻结、质押情况。
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注1：2002年12月，威远集团与中信实业银行石家庄分行签订《质押担保协议》，将其持有威远生化2144.186万股（占公司总股本的18.14%）国家股股权质押给中信实业银行石家庄分行，该部分股权质押手续于2003年10月16日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕，质押期限为一年；截至目前此部分股权尚未办理解除质押登记手续。
注2：本报告期内，公司实施股权分置改革，河北威远集团有限公司向流通股东支付对价，持股减少16,524,000股；因公司实施资本公积金转增股本持股增加35601710股，两项合计持股增加19077710股。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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有限售 持有的有 有限售条件股份可上 限售条件
条件股 限售条件 市交易情况
东名称 股份数量 可上市交 新增可
易时间 上市交
易股份
数量
河北威 71,203,4 2008年4月 11,822, 根据公司《股权分置改革方案
远集团 20 17日 171 》，威远集团承诺所持股份自
有限公 本次股权分置改革方案实施之
司 日起，在二十四个月内不通过
证券交易所挂牌交易出售，但
若国家法律法规规定可以协议
转让，且受让人同意并有能力
承担本次股权分置改革中威远
集团所承诺的责任，其所持股
份可以协议转让。在前项规定
期满后，其通过证券交易所挂
牌交易出售股份，出售数量占
威远生化股份总数的比例在十
二个月内不超过5%，在二十四
个月内不超过10%。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年2月23日，经公司第四届董事会第十二次会议审议通过： 聘任陈小双先生担任公司副总经理，聘任李玮先生担任公司总工程师。 杨其安先生不再兼任公司总工程师职务，张国忠先生不再担任公司人力资源总监职务。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
本报告期内公司按照年初确定的经营思路，通过实施股权分置改革、推进FDA认证和强化基础管理工作，提高了管理水平和管理效益；通过不断调整和完善营销体系，推进深度技术营销模式，有计划、有重点地运作终端市场；通过组织技术攻关，改进工艺，开展节约降耗活动，强化成本意识，不同程度的降低了产品生产成本。上半年公司共实现销售收入31765.80万元，同比增长11.25%，其中：国内市场实现销售收入18159.43万元，同比增长20%；国际市场实现销售收入13606.37万元，同比增长1.39%；报告期内公司共实现净利润1371.78万元，同比增长65.13%。
为确保上半年经营指标的实现，在报告期内公司采取如下措施，使公司持续盈利能力得到大幅度提升，实现了对公司经营计划的预测：
1、稳定重点国际市场，推进深度技术营销，拓展国内市场份额。
在稳定重点国际市场的同时，拓展了越南、南非等新销售区域，新市场销售份额的提升补充了因甲胺磷禁用对公司国际市场销售收入的影响。
在国内市场公司继续完善营销体系，推进深度技术营销模式，有计划、有重点地指导经销商运作终端市场；并设立新业务发展部，进行新销售区域、新营销模式的探索。2、发挥规模生产优势，全面提高质量、降低成本，提高企业市场竞争力。
公司投资设立的内蒙古新威远生物化工有限公司阿维菌素生产线于2005年10月正式投产，本报告期公司主导产品阿维菌素生产能力比上年同期大幅提高，降低了成本，市场控制能力显著提升。
3、夯实基础管理，强化基本功训练，全面提升管理人员基础管理水平。
通过强化管理基本功训练与基础管理技能的应用，结合流程梳理，提高了公司整体管理能力和工作效率。
4、实施技术创新管理，产品研发体系。
结合公司生产需要，完善技术创新和产品研发体系建设，组织人力、物力开展技术攻关，完成了伊维菌素工艺改进中试、吡虫啉工艺改进小试，克服催化剂涨价的不利因素影响，经济效益显著。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务 主营业务 主营业 主营业 主营业务 主营业务利
业或 收入 成本 务利润 务收入 成本比上 润率比上年
分产 率(%) 比上年 年同期增 同期增减（%
品 同期增 减（％） ）
减（％
）
分行
业
农药 304,635,3 234,324, 23.08 10.65 4.12 增加4.82个
23.48 986.03 百分点
兽药 13,022,65 9,904,46 23.94 27.64 19.47 增加5.20个
0.70 4.54 百分点
分产
品
阿维 165,878,0 120,864, 27.14 51.75 65.06 减少5.88个
菌素 70.85 094.08 百分点
系列
产品
甲胺 63,306,68 52,284,8 17.41 -10.87 -20.05 增加9.48个
磷系 3.16 33.37 百分点
列产
品
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内 181,594,253.41 20.00
国际 136,063,720.77 1.39
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3、利润构成变动情况
本报告期利润构成情况与上年度相比未发生重大变动。
4、本报告期内公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营活动。
5、本报告期内，无对公司净利润影响达到10%以上的单个参股子公司。
6、生产经营中的问题与困难
⑴主导产品阿维菌素产品价格保持相对稳定，但市场竞争仍然激烈，公司通过有效的产能控制，合理调整国内、国际市场销量，加强了对市场的控制能力，同时强化节约意识，加大对各项费用支出的控制力度，实现经济效益的稳步增长。
⑵国际市场有色金属价格大幅度上涨，导致公司部分产品成本上涨，对公司整体盈利水平造成一定影响。公司通过组织技术攻关，改进生产工艺，减少了催化剂的用量，以求降低生产成本，现已初步取得成效。
⑶面对人民币持续升值给公司经营成果产生的不利影响，公司积极采取了多项措施，首先合理利用各种金融工具，减少汇兑损失；同时积极开拓下游产品市场，形成国内与国际、制剂与原药优势互补的发展态势，进一步增强公司的盈利能力；并采取灵活的定价机制，结合新的外汇牌价确定产品国际市场价格；公司主导产品生产能力的提升，也逐步降低了生产成本，公司还通过实施产品升级、提高了产品附加值；上述措施的综合利用，有效降低了人民币升值给公司造成的影响。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司财务状况、经营成果分析
完成经营计划情况
报告期内公司实现销售收入31765.80万元，完成全年计划的52.94%，实现了时间过半任务过半的本期经营计划。
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
董事会认为公司主导产品三季度在国内市场将逐步进入销售淡季，但随着公司对市场掌控能力的加强和新的国际市场开发，整体销售收入将保持稳步增长，初步预计2005年1-9月份的累计净利润为盈利，与去年同期相比实现增长50%。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规的要求不断完善、规范运作，公司治理情况与中国证监会有关文件要求不存在差异。同时结合公司实际情况，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等法人治理制度进行修改、补充，完善了公司法人治理结构；在信息披露上，严格遵守“公平、公正、公开”的原则，及时完成公司定期报告和临时公告的披露工作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年5月30日，公司2005年度股东大会审议通过了《2005年度利润分配预案及资本公积金转增股本方案》，公司于2006年6月6日在《中国证券报》刊登《2005年度资本公积金转增股本方案实施公告》：以2005年末公司总股本为基数，向全体股东每10股转增10股，共转增118221713股，资本公积金转增方案股权登记日为2006年6月9日。截至本报告期末，公司2005年度资本公积金转增股本方案已经实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市 上市公司向关联方提供资 关联方向上市公司提
公司的 金 供资金
关系 发生额 余额 发生额 余额
新奥集团股份 间接控 114,659,39 0.00 115,000,00 340,602
有限公司 股股东 7.75 0.00 .25
河北威远集团 母公司 43,228,931 0.00 43,456,742 227,811
有限公司 .03 .75 .72
北京中农大生 联营公 0.00 18,426,680 0.00 0.00
物技术股份有 司 .36
限公司
海南威远宏昶 控股子 0.00 589,450.00 0.00 0.00
生物药业有限 公司
公司
合计 / 157,888,32 19,016,130 158,456,74 568,413
8.78 .36 2.75 .97
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额157,888,328.78元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0.00元人民币。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协 担保金额 担保类 担保 是否履行 是否为关
象 议签署日） 型 期限 完毕 联方担保
石药集 2006年6月19 5,000 连带责 一年 否 否
团 日 任担保
东方热 2005年7月18 1,700 连带责 一年 否 否
电集团 日 任担保
报告期内担保发生额合计 6,700
报告期末担保余额合计 6,700
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 1,200
报告期末对控股子公司担保余额合计 1,200
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 7,900
担保总额占公司净资产的比例(%) 23.51
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 0
对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东 特殊承诺 承
名称 诺
履
行
情
况
河北 延长股份锁定期的承诺 威远集团承诺，所持股份自本次股权分 无
威远 置改革方案实施之日起，在二十四个月内不通过证券交易所挂 违
集团 牌交易出售，但若国家法律法规规定可以协议转让，且受让人 反
有限 同意并有能力承担本次股权分置改革中威远集团所承诺的责任 承
公司 ，其所持股份可以协议转让。在前项规定期满后，其通过证券 诺
交易所挂牌交易出售股份，出售数量占威远生化股份总数的比 行
例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。 为
河北 股份追送承诺 威远集团承诺，股权分置改革方案实施后，根据 无
威远 公司经审计的财务报告，若2006年较2005年净利润增长率未达 违
集团 到50%，或公司2005年、2006年中任意一年年度财务报告被出具 反
有限 非标准无保留意见的审计报告，威远集团将在公司2006年度股 承
公司 东大会审议通过2006年度财务报告后的10个工作日内，向无限 诺
售条件的流通股股东追送股份，追送股份总数为6,609,600股。 行
为
河北 公司非流通股东威远集团承诺，如果本公司股权分置改革相关 履
威远 股东会议通过了公司股权分置改革方案，则其将在公司2005年 行
集团 年度股东大会上提出每10股转增10股的资本公积金转增股本议 完
有限 案，并在该次股东大会上对该议案投赞成票。 毕
公司
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任中喜会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊 刊载日期 刊载的互联
名称及版面 网网站及检
索路径
第四届董事会第十一次会议决 《中国证券 2006年2月11 www.sse.com
议公告 报》C05版 日 .cn
第四届董事会第十二次会议决 《中国证券 2006年2月25 www.sse.com
议公告 报》C04版 日 .cn
关于召开股权分置改革相关股 《中国证券 2006年3月6日 www.sse.com
东会议的通知 报》C21版 .cn
关于举行股权分置改革投资者 《中国证券 2006年3月10 www.sse.com
网上交流会的公告 报》C16版 日 .cn
关于股权分置改革方案沟通协 《中国证券 2006年3月15 www.sse.com
商情况暨调整股权分置改革方 报》C08版 日 .cn
案的公告
关于召开股权分置改革相关股 《中国证券 2006年3月20 www.sse.com
东会议的第一次提示公告 报》B20版 日 .cn
2005年度业绩快报 《中国证券 2006年3月21 www.sse.com
报》B08版 日 .cn
关于召开股权分置改革相关股 《中国证券 2006年3月28 www.sse.com
东会议的第二次提示公告 报》C08版 日 .cn
股权分置改革相关股东会议表 《中国证券 2006年4月6日 www.sse.com
决结果公告 报》B13版 .cn
董事会四届十三次会议决议公 《中国证券 2006年4月11 www.sse.com
告 报》C24版 日 .cn
监事会四届六次会议决议公告 《中国证券 2006年4月11 www.sse.com
报》C24版 日 .cn
股权分置改革实施公告 《中国证券 2006年4月12 www.sse.com
报》C01版 日 .cn
董事会四届十四次会议决议暨 《中国证券 2006年4月28 www.sse.com
召开公司2005年度股东大会通 报》C017版 日 .cn
知的公告
监事会四届七次会议决议公告 《中国证券 2006年4月28 www.sse.com
报》C017版 日 .cn
2005年度股东大会决议公告 《中国证券 2006年5月31 www.sse.com
报》C20版 日 .cn
2005年度资本公积金转增股本 《中国证券 2006年6月6日 www.sse.com
实施公告 报》C001版 .cn
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七、财务报告
㈠财务报表
资产负债表（见附表）
利润表（见附表）
现金流量表（见附表）
㈡财务报表附注
一、公司基本情况：
河北威远生物化工股份有限公司于1992年7月经河北省体改委以冀体改委(1992)1号文和40号文批准设立，原名河北威远实业股份有限公司，1999年3月改为现名，并更换了企业法人营业执照, 注册号为:1300001000524。同年10月18日，经中国证券监督管理委员会证监字[1999]117号文批准，公司以1998年度末的股本总额为基数实施配股，配股后总股本为11,822.17万元，其中：国家股5,212.57万元，社会公众股6,609.60万元。国家股由河北威远集团有限公司持有。
2004年5月12日，国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2004]365号文件批复同意公司控股股东河北威远集团有限公司产权变动方案及公司国有股权性质变更，新奥集团股份有限公司及石家庄新奥投资有限公司通过整体收购河北威远集团有限公司而构成公司实际控制人变动。2004年12月28日，中国证券监督管理委员会以证监公司字[2004]116号文件批复同意豁免新奥集团股份有限公司、石家庄新奥投资有限公司因收购河北威远集团有限公司股权而控制5212.57万股公司股份而应履行的要约收购义务。新奥集团股份有限公司因收购河北威远集团有限公司80％股权而成为河北威远生物化工股份有限公司的间接控股股东。
2006年4月4日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过《河北威远生物化工股份有限公司股权分置改革方案》。按此方案，非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东进行对价安排，流通股股东每10股获送2.5股，河北威远集团有限公司向流通股股东送出股份总数为16,524,000股。方案实施后，公司总股本不变。
2006年5月30日，公司2005年度股东大会审议通过了《2005年度利润分配及资本公积金转增股本方案》。按此方案，公司以2005年末总股本为基数，向全体股东每10股转增10股，共转增118,221,713股。方案实施后，公司总股本为23,644.34万元。
截至2006年6月30日，公司下设三个分公司：河北威远生物化工股份有限公司生物药业三厂、河北威远生物化工股份有限公司销售分公司、河北威远生物化工股份有限公司鹿泉制剂分公司；三个控股子公司：河北威远动物药业有限公司、内蒙古新威远生物化工有限公司、海南威远宏昶生物药业有限公司；两家联营公司：河北威远亨迪生物化工有限公司、北京中农大生物技术股份有限公司。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法：
1.执行的会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度：自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3.记账本位币：以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法：外币业务发生时，以当月1日公布的人民币市场汇率中间价折合为人民币记账；期末外币账户按期末市场汇率中间价进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
6.编制现金流量表时，现金等价物的确定标准: 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7.短期投资核算方法：短期投资按取得时的投资成本计价，期末按单项短期投资的成本与市价孰低原则计提短期投资跌价准备。
8.应收款项核算
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并且具有明显特征表明不能收回的应收款项，报经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（2）坏账损失采用备抵法核算。
坏账准备计提的范围包括应收账款和其它应收款，计提原则如下：
a．对一般应收款项的坏账准备按账龄分析法计提，计提比例如下：
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账龄分析 计提比例
1年以内(含1年) 1%
1～2年(含2年) 10%
2～3年(含3年) 20%
3年以上 50%
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b．对有确切证据可估计收回金额的应收及其他应收款项，采用个别认定法计提坏账准备；
c．对公司关联单位的应收款项，均按1%的比例计提坏账准备。
9.存货核算方法：存货包括原材料、在产品、半成品、产成品、包装物、低值易耗品和委托加工物资等。存货区分不同构成内容、取得方式以其成本入账。原材料、产成品发出计价采用加权平均法；低值易耗品摊销采用一次摊销法。期末存货按照单个存货项目成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10.长期投资核算方法：
（1） 长期股权投资按投资时支付的全部价款入账。投资企业对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的采用成本法核算。投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的采用权益法核算。依据财政部财会〔2003〕10号文规定，2003年3月17日前发生的长期股权投资的初始投资成本与享有投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额采用直线法按10年期平均摊销计入损益; 2003年3月17日后发生的长期股权投资的初始投资成本与享有投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,分别情况进行会计处理:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,分期摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计入资本公积。
（2）公司采用逐项计提长期投资减值准备的方法，按被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回价值低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，并计入当年损益。
11.固定资产计价和折旧方法：
（1）固定资产标准：为生产商品，提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产作为固定资产。
（2）固定资产的计价：固定资产按照购建时的实际成本计价。
（3）折旧方法：固定资产折旧采用直线法进行核算，按固定资产类别预计使用年限和预计净残值率确定折旧率，具体如下：
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固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率(%) 折旧率(%)
房屋及建筑物 30～40 5 2.38～3.17
机器设备 6～10 5 9.5～15.83
运输工具 6～8 5 11.88～15.83
其它设备 6～8 5 11.88～15.83
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（4）固定资产减值准备：期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
12.在建工程核算方法：在建工程于工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产。为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的利息予以资本化，计入所购建固定资产的成本；所购建的固定资产达到预定使用状态后所发生的利息，在发生当期直接计入当期财务费用。每年年度终了，对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。公司为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价摊销、汇兑损益，在同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时开始资本化。
13.无形资产计价和摊销方法：无形资产包括土地使用权、道路使用权及非专利技术。按取得时的实际成本计价，土地使用权按受益年限分期摊销；非专利技术及其它无形资产按10年分期摊销；无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14.长期待摊费用摊销方法：开办费从开始生产经营的当月，一次性计入当期费用；其它长期待摊费用按受益期限平均摊销。
15.收入确认原则：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
16.所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
17.合并会计报表的编制方法：公司按照财政部财工字(1995)11号文件及其补充文件的规定编制合并会计报表。对占有被投资单位权益性资本50%以上，或虽不足50%，但拥有对该公司实质控制权的被投资单位纳入合并报表范围。
三、税项
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主要税种 税率
增值税 农药13%；兽药、化工产品17%
营业税 5%
所得税 33%
城建税 流转税的7%
个人所得税 代扣代缴
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四、控股子公司及联营企业
1、公司控制的境内外所有并纳入合并会计报表范围的子公司： 单位：人民币 万元
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名称 业务性 注册资本 经营范围 公司投资额 持股比
质 例
内蒙古新威远 制药 4000 阿维菌素等 3000 75%
生物化工有限 的生产、销
公司 售
河北威远动物 兽药 600 兽药、预混 540 90%
药业有限公司 合饲料等
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2、纳入合并会计报表范围的子公司增减变动情况：
报告期内公司完全纳入合并会计报表范围的控股子公司两家：河北威远动物药业有限公司、内蒙古新威远生物化工有限公司。报告期内,控股子公司海南威远宏昶生物药业有限公司因未持续经营且净资产为负数，故未纳入合并会计报表范围。
3、子公司与母公司会计政策不一致时，在合并会计报表时按照母公司会计政策对子公司会计报表进行调整。
五、 合并会计报表主要项目注释说明(单位：人民币元)
1、货币资金
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项目 期末数 期初数
现金 557,173.49 535,460.95
银行存款 41,110,060.24 30,467,952.20
其它货币资金 145,977.22 -
合计 41,813,210.95 31,003,413.15
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2、应收票据
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项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 521,000.00 420,000.00
商业承兑汇票 - -
合计 521,000.00 420,000.00
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3、应收账款
（1）、账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例( 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
%) %)
1年以内 189,653,87 97.61 1,896,53 80,107,812. 92.48 801,078.
9.42 8.79 90 13
1～2年 1,555,178. 0.80 155,517. 5,316,079.1 6.14 531,607.
74 87 0 91
2～3年 1,997,676. 1.03 399,535. 593,159.20 0.68 118,631.
58 32 84
3年以上 1,083,556. 0.56 541,778. 607,347.63 0.7 303,673.
23 12 82
合计 194,290,29 100.0 2,993,37 86,624,398. 100.0 1,754,99
0.97 0 0.10 83 0 1.70
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说明：2006年6月30日应收账款余额比2005年期末余额增加10,766.59万元，增幅为124.29%。主要是由于报告期内销量增加,为内销客户提供可周转使用的赊销额度，外销远期信用证结算方式增多等原因所致。
（2）、期末应收账款中欠款金额前五名累计欠款金额总计76,007,522.28元，占期末应收账款总金额的比例为39.12%。
（3）、期末应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、其它应收款
（1）、账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例( 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
%) %)
1年以内 130,945,60 90.25 1,309,456. 120,082,7 90.67 1,184,25
3.37 03 55.54 5.52
1～2年 4,872,051. 3.36 487,205.18 1,943,322 1.47 194,332.
82 .76 28
2～3年 3,936,590. 2.71 787,318.12 5,032,802 3.80 1,006,56
57 .02 0.40
3年以上 1,297,181. 0.89 648,590.74 1,299,073 0.98 649,536.
48 .22 61
全额提 4,050,008. 2.79 4,050,008. 4,083,008 3.08 4,083,00
取 88 88 .88 8.88
合计 145,101,43 100.0 7,282,578. 132,440,9 100.0 7,117,69
6.12 0 95 62.42 0 3.69
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（2）、期末其他应收款中欠款金额前五名欠款金额总计102,821,730.58元，占期末其他应收款总金额的比例为70.86%。
（3）、期末其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、预付账款
（1）、账龄分析：
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账龄 期末数 占总额比例( 期初数 占总额 比
%) 例(%)
1年以内 39,754,751.12 43.39 84,916,727.35 94.14
1～2年 49,540,811.98 54.08 2,977,649.06 3.30
2～3年 815,325.90 0.89 865,600.10 0.96
3年以上 1,503,602.96 1.64 1,439,232.76 1.60
合计 91,614,491.96 100.00 90,199,209.27 100.00
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（2）、期末预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
6、应收补贴款
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项目 期末数 期初数
金额 性质或内容 金额 性质或内容
应收出口退 1,471,336.56 增值税 9,133,459.23 增值税
税
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7、存货及存货跌价准备
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项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 29,028,813.83 - 25,216,321.4 -
6
包装物 262,924.99 - 303,453.79 -
低值易耗品 119,338.71 - 4,783,474.36 -
在产品 24,262,071.24 - 28,527,458.0 -
3
库存商品 93,983,316.79 - 107,379,972. -
88
委托加工物 1,244,471.14 - 308,418.02 -
资
合计 148,900,936.7 - 166,519,098. -
0 54
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说明：存货储备周期短，流转较快，整体上没有使用价值下降和市价低于成本的情形，故未计提减值准备。
8、长期投资
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值 金额 减值 金 减值 金额 减
准备 准备 额 准备 值
准
备
长期股权 33,506,14 - 633,478 - - - 34,139,62 -
投资 8.51 .17 6.68
长期债权 - - - - - - - -
投资
合计 33,506,14 - 633,478 - - - 34,139,62 -
8.51 .17 6.68
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说明：投资项目中，具有控制、共同控制或重大影响的均按权益法核算，故当年未计提减值准备。
（1）长期股权投资（按投资类型划分）
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项目 期末数 期初数
对联营企业投资 31,879,626.68 31,246,148.51
其它股权投资 2,260,000.00 2,260,000.00
合计 34,139,626.68 33,506,148.51
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（2）长期股权投资（按投资单位划分）
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被投资单位 投 初始投资 本期 投资 本期权 累计增减 期末余额
名称 资 增加 比例 益增减 额
期 投资 额
限
河北威远亨 30 15,692,5 - 45% 395,61 487,000. 16,179,5
迪生物化工 年 00.00 8.84 71 00.71
有限公司
北京中农大 17,000,0 - 42.5 237,85 -1,299,8 15,700,1
生物技术股 00.00 % 9.33 74.03 25.97
份有限公司
石家庄商业 2,160,00 - - - - 2,160,00
银行 0.00 0.00
海南威远宏 1,200,00 - 60% - -1,200,0 -
昶生物药业 0.00 00.00
有限公司
赞皇县南邢 100,000. - - - - 100,000.
郭信用社 00 00
合计 36,152,5 - 633,47 -2,012,8 34,139,6
00.00 8.17 73.32 26.68
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9、固定资产及累计折旧
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋及建筑物 154,789,766. 6,022,089.26 - 160,811,85
71 5.97
机器设备 262,215,633. 6,611,104.47 434,401.00 268,392,33
16 6.63
运输工具 6,076,512.33 601,985.00 517,059.70 6,161,437.
63
其它设备 4,958,534.75 1,277,510.08 - 6,236,044.
83
合计 428,040,446. 14,512,688.8 951,460.70 441,601,67
95 1 5.06
累计折旧
房屋及建筑物 17,608,691.0 2,495,001.12 - 20,103,692
6 .18
机器设备 85,604,934.9 12,753,364.6 281,793.00 98,076,506
5 2 .57
运输工具 1,753,294.62 465,931.83 284,539.40 1,934,687.
05
其它设备 2,021,034.41 398,601.64 - 2,419,636.
05
合计 106,987,955. 16,112,899.2 566,332.40 122,534,52
04 1 1.85
固定资产减值 46,725.97 - - 46,725.97
准备
固定资产净额 321,005,765. -1,600,210.4 385,128.30 319,020,42
94 0 7.24
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10、在建工程
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项目 期末数 期初数
帐面金额 减值准 帐面净额 帐面金额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 30,948,65 - 30,948,65 30,150,4 - 30,150,4
程 9.60 9.60 22.58 22.58
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在建工程项目变动情况:
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工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 本期其他 期末数
资产 减少
阿维菌素扩 765,166. 2,488,09 - - 3,253,25
产工程 60 1.63 8.23
泰妙工程 6,642,53 - - - 6,642,53
4.87 4.87
啶虫脒改造 1,724,96 657,834. 2,382,803.57 - -
8.85 72
除虫脲改造 3,465,07 4,465,92 7,931,008.47 - -
8.51 9.96
五车间冷冻 1,830,95 3,000.00 - - 1,833,95
2.65 2.65
吡虫啉改造 667,379. 112,610. 779,989.75 - -
20 55
甲氨基扩建 4,272,80 1,073,36 - - 5,346,16
2.13 5.14 7.27
建安零星工 4,743,01 97,519.0 97,519.00 237,110.4 4,505,90
程 4.17 0 2 3.75
鹿泉制剂工 121,297. 154,688. 7,140.00 - 268,845.
程 40 17 57
厂区整改 5,093,95 3,469,62 969,157.18 - 7,594,42
4.19 6.70 3.71
其他技改 823,274. 892,525. 212,225.97 - 1,503,57
01 51 3.55
合计 30,150,4 13,415,1 12,379,843.9 237,110.4 30,948,6
22.58 91.38 4 2 59.60
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说明：在建工程中无借款费用资本化金额。在建工程处于建设之中，属于生产经营所需建设项目，故未计提减值准备。
11、无形资产
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项目 原值 期初数 本期增 本 本期摊 累计摊 期末数
加 期 销 销
转
出
土地使 121,060 114,849, 347,14 - 1,213,2 7,423,8 113,983,
用权 ,410.29 803.02 3.55 75.28 82.55 671.29
非专利 3,227,0 1,655,95 - - 191,850 1,762,8 1,464,10
技术 00.00 0.15 .00 99.85 0.15
商标权 9,000.0 5,103.28 - - 450.00 4,346.7 4,653.28
0 2
特许权 243,887 159,468. - - 14,799. 99,218. 144,669.
.53 87 36 02 51
软件 365,200 237,188. 68,000 - 46,519. 174,530 258,669.
.00 33 .00 19 .86 14
合计 124,905 116,907, 415,14 - 1,466,8 9,464,8 115,855,
,497.82 513.65 3.55 93.83 78.00 763.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：各类无形资产形成时间较短，且正处于生产经营正常使用过程中，摊销期限较短，故未计提减值准备。
12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 期初数 本期 本期 本期 累计摊 期末数
增加 转出 摊销 销
租入固定资产 294,03 73,520 6,900 - 29,40 249,91 51,020
改良支出 1.00 .15 .00 0.00 0.85 .15
装修费 405,38 161,14 - - - 244,24 161,14
5.94 5.52 0.42 5.52
合计 699,41 234,66 6,900 - 29,40 494,15 212,16
6.94 5.67 .00 0.00 1.27 5.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 72,000,000.00 72,000,000.00
保证借款 409,000,000.00 353,490,000.00
合计 481,000,000.00 425,490,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 本年度内到期金
额
银行承兑汇票 37,762,200.00 33,230,000.00 37,762,200.00
合计 37,762,200.00 33,230,000.00 37,762,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 账龄3年以上
应付账款 180,948,664.38 148,838,272.14 3,775,292.62
其它应付款 39,207,818.21 33,371,253.50 4,261,892.41
预收账款 12,934,501.21 29,325,792.73 1,496,319.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：期末应付款项中无持有本公司5％以上股东单位欠款。
16、应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容 期末数 期初数
工效挂钩 30,416.27 30,416.27
合计 30,416.27 30,416.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
有限售条件的流 309,497.87 309,497.87
通股
无限售条件的流 - -
通股
合计 309,497.87 309,497.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 法定税率
应交增值税 1,783,783.86 -2,683,985.35 17%和13%
应交营业税 2,902,550.00 2,960,352.26 5%
应交所得税 -979,770.48 -1,187,377.90 33%
应交土地增值税 323,598.00 323,598.00 超率累进
应交城建税 214,703.00 215,175.73 7%
应交房产税 267,790.75 267,790.75 12%和1.2%
应交个人所得税 -232,487.71 -203,299.67 超额累进
合计 4,280,167.42 -307,746.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其它应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 性质 计缴标准
教育费附加 128,213.89 计提 应纳流转税的4%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数 年末结余的原因
水电费 3,156,163.91 1,402,445.22 应提未付
借款利息 1,131,654.36 862,867.89 应提未付
租赁费 672,208.00 313,880.00 应提未付
其他 350,000.00 64,689.50 应提未付
合计 5,310,026.27 2,643,882.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期变动增减（+，-） 期末数
配 送股 公积金转 小计(股)
股 股
有限售条件的 35,601,7 - 35,601,7 35,601,7 71,203,42
流通股 13 13 13 6
无限售条件的 82,620,0 - 82,620,0 82,620,0 165,240,0
流通股 00 00 00 00
合计 118,221, - - 118,221, 118,221, 236,443,4
713 713 713 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：按照公司股权分置改革方案，河北威远集团有限公司向流通股股东送出股份总数为16,524,000股。按照公司资本公积金转增股本方案，资本公积金转增118,221,713股。
22、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 增减依 期末数
据
股本溢价 141,071,22 - 118,221,71 - 22,849,51
4.29 3.00 1.29
股权投资准备 6,987.95 - - - 6,987.95
关联交易形成 8,864,244. - - - 8,864,244
13 .13
其它资本公积 1,033,432. 474,663.9 - - 1,508,096
12 9 .11
合计 150,975,88 474,663.9 118,221,71 - 33,228,83
8.49 9 3.00 9.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 17,955,355. - - 17,955,355.3
38 8
法定公益金 8,350,163.9 - - 8,350,163.91
1
合计 26,305,519. - - 26,305,519.2
29 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初未分配利润 本期增加 本期减少 期末数
26,315,626.60 13,717,812.5 - 40,033,439.12
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 营业收入 营业成本
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
销售商品收入 317,657,97 285,528,442. 244,229,450 233,353,533.
4.18 45 .57 50
提供劳务收入
合计 317,657,97 285,528,442. 244,229,450 233,353,533.
4.18 45 .57 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期主营业务收入前五名客户收入总金额共计10,517.55万元，占本年主营业务收入总金额的33.11％。
26、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 计缴标准 本期数
营业税 5% -
城市维护建设税 7% 584,206.20
教育费附加 4% 398,245.87
合计 - 982,452.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、其它业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务种类 收入金额 成本金额(含税金 其它业务利润
)
出售材料 13,577,429.61 13,466,273.05 111,156.56
其他 497,071.04 496,610.50 460.54
合计 14,074,500.65 13,962,883.55 111,617.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业费用及管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
营业费用 17,877,055.95 10,993,295.53
管理费用 24,035,582.53 17,245,641.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：(1)、营业费用比上年同期增加688.38万元，主要是因为公司主营业务收入增加。
(2)、管理费用比上年同期增加678.99万元， 主要是因为报告期内，河北威远生物化工股份有限公司鹿泉制剂分公司和内蒙古新威远生物化工有限公司分别于2005年7月、2005年10月进入正常生产经营期，上年同期两公司尚在筹建期所致。
29、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出 13,272,808.85 10,740,432.78
减：利息收入 179,178.98 83,579.26
汇兑损失（或收益） 44,574.04 24,580.81
手续费 444,554.04 434,203.92
其他 4,344.50 -
合计 13,587,102.45 11,115,638.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期财务费用比上年同期增加247.15万元，主要是由于利息支出增加所致。
30、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 是否存在汇回的
重大限制
期末调整的被投资企 633,478.17 234,392.10 无
业所有者权益净增减
的金额
股权转让收益 - - 无
其它项目投资收益 - - 无
长期股权投资差额摊 - - 无
销
合计 633,478.17 234,392.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
出口退税 - -
其它补贴 42,395.00 30,850.00
合计 42,395.00 30,850.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产盘盈 - 19,586.00
处置固定资产净收益 6,809.27 -
债务重组收益 - -
罚款净收入 8,454.26 22,761.30
其它 40,242.06 109,081.98
合计 55,505.59 151,429.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产盘亏 - -
处置固定资产净损失 72,958.22 407,494.87
债务重组损失 - -
罚款支出 1,014.89 55,618.96
捐赠支出 5,000.00 20,000.00
非常损失 259,818.45 -
其它 249,500.00 13,894.80
合计 588,291.56 497,008.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、分行业资料(单位：人民币元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
本期数 上年同期 本期数 上年同期 本期数 上年同期
数 数 数
农药 304,635, 275,325,7 234,324, 225,062,9 70,310,3 50,262,7
323.48 12.70 986.03 65.35 37.45 47.35
兽药 13,022,6 10,202,72 9,904,46 8,290,568 3,118,18 1,912,16
50.70 9.75 4.54 .15 6.16 1.60
合计 317,657, 285,528,4 244,229, 233,353,5 73,428,5 52,174,9
974.18 42.45 450.57 33.50 23.61 08.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、母公司主要报表项目注释(单位：人民币元)
1、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准 金额 比例( 坏账准备
备 %)
1年以内 187,178,979 98.07 1,871,7 77,211,87 92.24 772,118.
.67 89.80 8.21 78
1～2年 729,400.85 0.38 72,940. 5,316,079 6.35 531,607.
08 .10 91
2～3年 1,993,720.5 1.05 398,744 589,203.2 0.71 117,840.
8 .12 0 64
3年以上 954,524.08 0.50 477,262 588,995.6 0.7 294,497.
.04 3 82
合计 190,856,625 100.00 2,820,7 83,706,15 100.0 1,716,06
.18 36.04 6.14 0 5.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：2006年6月30日应收账款余额比2005年期末余额增加10,715.05万元，增幅为 128％。主要是由于报告期内销量增加,为内销客户提供可周转使用的赊销额度，外销远期信用证结算方式增多等原因所致。
（2）期末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为76,007,522.28元，占期末应收账款总金额的39.82%。
（3）期末应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其它应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 259,795, 94.92 2,597,95 223,545, 94.80 2,235,45
995.77 9.96 347.41 3.47
1～2年 4,872,05 1.78 487,205. 1,943,32 0.82 194,332.
1.82 18 2.76 28
2～3年 3,936,59 1.44 787,318. 4,952,05 2.10 990,411.
0.57 11 8.02 60
3年以上 1,054,68 0.38 527,343. 1,296,07 0.55 648,036.
6.95 48 3.22 61
全额计提 4,050,00 1.48 4,050,00 4,083,00 1.73 4,083,00
8.88 8.88 8.88 8.88
合计 273,709, 100.00 8,449,83 235,819, 100.00 8,151,24
333.99 5.61 810.29 2.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为102,821,730.58 元，占期末其他应收款总金额的37.57%。
（3）期末其他应收款无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
3. 长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值 金额 减值 金 减值 金额 减值
准备 准备 额 准备 准备
长期股 66,827,5 - 7,341,4 - - - 74,169,0 -
权投资 61.39 69.68 31.07
长长期 - - - - - - - -
债权投
资
合计 66,827,5 - 7,341,4 - - - 74,169,0 -
61.39 69.68 31.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资（按投资类型划分）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
对子公司投资 45,029,404.39 38,321,412.88
对联营企业投资 26,879,626.68 26,246,148.51
其它股权投资 2,260,000.00 2,260,000.00
合计 74,169,031.07 66,827,561.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 初始投资 本期 投资 本期权 累计增减 期末余
位名称 资 增加 比例 益增减 额 额
期 投资
限 额
河北威远 30 15,692,5 - 45.00 395,618 487,000.7 16,179,
亨迪生物 年 00.00 % .84 1 500.71
化工有限
公司
北京中农 12,000,0 - 30.00 237,859 -1,299,87 10,700,
大生物技 00.00 % .33 4.03 125.97
术股份有
限公司
石家庄商 2,160,00 - - - 2,160,0
业银行 0.00 00.00
海南威远 1,200,00 - 60.00 -1,200,00 -
宏昶生物 0.00 % 0.00
药业有限
公司
河北威远 5,400,00 - 90.00 407,547 -196,357. 5,203,6
动物药业 0.00 % .54 27 42.73
有限公司
内蒙古新 30,000,0 - 75.00 6,300,4 9,825,761 39,825,
威远生物 00.00 % 43.97 .66 761.66
化工有限
公司
赞皇县南 100,000. - - - 100,000
邢郭农村 00 .00
信用合作
社
合计 66,552,5 - 7,341,4 7,616,531 74,169,
00.00 69.68 .07 031.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资（按投资单位划分）
4、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 是否存在汇
回的重大限
制
其它债权投资收益 - - 否
联营或合营企业分配利润 - - 否
期末调整的被投资企业所有者权益净 7,341,46 587,957.87 否
增减的金额 9.68
股权转让收益 - - 否
长期股权投资差额摊销 - - 否
合计 7,341,46 587,957.87
9.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 营业收入 营业成本
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
销售商品收入 310,267,449 282,061,848 251,032,599 231,879,678
.79 .73 .92 .42
合计 310,267,449 282,061,848 251,032,599 231,879,678
.79 .73 .92 .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及其交易(单位：人民币元)
1、存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 主营业务 与本企 经济性质 法定
地点 业关系 或类型 代表
人
新奥集团股份有限公 廊坊 天然气、化工 实际控 股份有限 王玉
司 、机械等 制人 公司 锁
河北威远集团有限公 石家 精细化工、建 控股股 有限责任 杨宇
司 庄 材等 东 公司
海南威远宏昶生物药 海口 生物化工产品 控股子 有限责任 贾栓
业有限公司 等 公司 公司 国
河北威远动物药业有 石家 兽药、预混合 控股子 有限责任 李秀
限公司 庄 饲料等 公司 公司 芬
内蒙古新威远生物化 鄂尔 阿维菌素等的 控股子 有限责任 李秀
工有限公司 多斯 生产、销售 公司 公司 芬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
新奥集团股份有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00
河北威远集团有限公司 139,160,000.00 139,160,000.00
海南威远宏昶生物药业有限 2,000,000.00 2,000,000.00
公司
河北威远动物药业有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00
内蒙古新威远生物化工有限 40,000,000.00 40,000,000.00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
金额 比例（％ 金额 比例（％
） ）
河北威远集团有限公司 101,172,97 30.11 141,891, 44.09
9.51 398.00
海南威远宏昶生物药业有 - 60.00 - 60.00
限公司
河北威远动物药业有限公 5,203,642. 90.00 4,796,09 90.00
司 73 5.19
内蒙古新威远生物化工有 39,825,761 75.00 33,525,3 75.00
限公司 .66 17.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：按照《河北威远生物化工股份有限公司股权分置改革方案》及《2005年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，公司总股本变更为23,644.34万元，河北威远集团有限公司持有公司30.11%的股权。
2、不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
石家庄威远高压开关制造有限公司 同一母公司
河北威远建筑安装工程有限责任公司 同一母公司
石家庄威远建材有限公司 同一母公司
河北威远亨迪生物化工有限公司 联营企业
北京中农大生物技术股份有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、关联企业往来款项
（1）应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联企业名称 期末数 比例（ 期初数 比例（％
％） ）
海南威远宏昶生物药业有 1,900,566.9 0.98 1,900,566 2.19
限公司 8 .98
北京中农大生物技术股份 4,633,078.9 2.38 3,247,460 3.75
有限公司 7 .04
合计 6,533,645.9 3.36 5,148,027 5.94
5 .02
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（2）其他应收款
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关联企业名称 期末数 比例（ 期初数 比例（
％） ％）
新奥集团股份有限公司 -340,602.2 -0.23 - -
5
河北威远集团有限公司 -227,811.7 -0.16 - -
2
北京中农大生物技术股份有 18,426,680 12.70 18,426,680 13.91
限公司 .36 .36
河北威远亨迪生物化工有限 -47,348.76 -0.03 -409,747.5 -0.31
公司 0
海南威远宏昶生物药业有限 589,450.00 0.41 589,450.00 0.45
公司
石家庄威远高压开关制造有 1,395,374. 0.96 1,634,574. 1.23
限公司 00 00
河北威远建筑安装有限责任 30,516,415 21.03 15,619,382 11.79
公司 .66 .71
石家庄威远建材有限公司 - - 10,000,000 7.55
.00
合计 50,312,157 34.68 45,860,339 34.63
.29 .57
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（3）应付账款
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关联企业名称 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
河北威远亨迪生物化工有 4,403,061. 2.43 2,404,675 1.62
限公司 40 .28
河北威远建筑安装有限责 677,890.21 0.37 1,349,339 0.91
任公司 .78
合计 5,080,951. 2.80 3,754,015 2.52
61 .06
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九、对外担保及承诺事项
公司与中国银行股份有限公司石家庄市和平支行签订（合同号：公保字2006-07）保证合同，为石家庄制药集团有限公司提供连带保证责任保证。截至2006年6月30日，公司为石家庄制药集团有限公司提供担保金额为人民币5000万元。
公司与中国建设银行股份有限公司石家庄市建华南大街支行签订（合同号：2005工流008）保证合同，为石家庄东方热电集团有限公司提供连带保证责任保证。截至2006年6月30日，公司为石家庄东方热电集团有限公司实际提供担保金额人民币1700万元。
八、备查文件目录
㈠载有董事长签名的半年度报告文本；
㈡载有单位负责人、总经理、总会计师、财务负责人签名并盖章的财务报告文本；
㈢报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公告文本；
㈣公司章程文本；
㈤上述备查文件备置地：公司投资者关系办公室。
河北威远生物化工股份有限公司
董事长： 杨宇
二○○六年七月二十七日
