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                  董事会审计委员会议事规则


                          第一章 总则


    第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确
保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民
共和国公司法》、 上市公司治理准则》、 公司章程》及其他有关规定，
公司特设立董事会审计委员会，并制定本议事规则。
    第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要
负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。


                       第二章 人员组成


    第三条 审计委员会至少由三名委员组成，独立董事占多数，委
员中至少有一名独立董事为专业会计人士。
    第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者
全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。
    第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委
员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事
会批准产生。
    第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可
以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，
并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。
    第七条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常
工作联络和会议组织等工作。


                       第三章 职责权限

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    第八条 审计委员会的职责包括以下方面：
   （一）监督及评估外部审计机构工作；
   （二）指导内部审计工作；
   （三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见；
   （四）评估内部控制的有效性;
   （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的
沟通；
   （六）公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他
事项。
    第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审
议决定。审计委员会应配合监事会的监事审计活动。


                      第四章 决策程序


    第十条 审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，
提供公司有关方面的书面资料：
   （一）公司相关财务报告；
   （二）内外部审计机构的工作报告；
   （三）外部审计合同及相关工作报告；
   （四）其他相关事宜。
    第十一条 审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议，
并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：
   （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
   （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是
否全面真实；
   （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重
大的关联交易是否合乎相关法律法规；
   （四）公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
   （五）其他相关事宜。
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                      第五章 议事规则


    第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少
召开四次。
    审计委员会可根据需要召开临时会议。当有两名以上审计委员会
委员提议时，或者审计委员会主任委员认为有必要时，可以召开临时
会议。
    会议召开前两天须通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委
员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。
    第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举
行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员
的过半数通过。
    第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决、投票表决或通
讯表决。
    第十五条 审计工作组成员可列席审计委员会会议，必要时亦可
邀请公司董事、监事、高级管理人员及相关专业人员列席会议。
    第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提
供专业意见，费用由公司支付。
    第十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的
议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。
    第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在
会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。
    第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果,应以书面形
式报公司董事会。
    第二十条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得
擅自披露有关信息。


                        第六章 附则

                         第3页   共4页
    第二十一条 本议事规则自董事会决议通过之日起试行。
    第二十二条 本议事规则未尽事宜,按国家有关法律、法规和公司
章程的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程
序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的
规定执行。
    第二十三条 本细则解释权归属公司董事会。




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                                             2021 年 4 月 28 日




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