重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司本季度财务会计报告未经审计。
一、 公司基本情况简介
一、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：山西汾酒
股票代码：600809
二、公司董事会秘书：郭志宏
联系地址：山西省汾阳市杏花村
电 话：0358─7229381 7220255
传 真：0358─7220394
电子信箱：363guo＠sina.com
三、主要财务数据与指标
金额：元
项 目 2002年1-9月
净利润 18174821.57
扣除非经常性损益后净利润 17583391.89
每股收益 0.042
净资产收益率（%） 2.28%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 2.23%
项 目 2002年9月30日 2001年12月31日
股东权益 798644741.81 780469920.24
每股净资产 1.84 1.80
调整后的每股净资产 1.72 1.645
注扣除的非经常性损益项目 涉及金额
资金使用费 877968.00
处理固定资产净损益 -286538.32
合计 591429.68
二、 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况（截止2002年9月30日）
报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、报告期末公司股份总数：43292.4133万股,截止2002年9月30日公司股东总数为41177户。
三、报告期末前十名股东持股情况：
股东名称 年末持股 占总股本% 类别
1 山西杏花村汾酒集团公司 328240000 75.82 国有法人股
2 晋泉涌贸易公司 10449700 2.41 法人股
3 义泉涌酒业股份有限公司 1736700 0.40 法人股
4 山西省糖酒副食公司 1240000 0.29 法人股
5 汾酒集团公司进出口公司 1100000 0.25 法人股
6 太原汾酒大厦 1000000 0.23 法人股
7 陆宇岩 661239 0.15 流通股
8 北京市糖烟酒公司 500000 0.12 法人股
9 兴和基金 477762 0.11 流通股
10 天龙集团 300000 0.07 法人股
注：汾酒集团公司系代表国家持有股份的单位；晋泉涌贸易公司、义泉涌酒业公司、汾酒集团公司进出口公司、太原汾酒大厦系汾酒集团公司子公司。
四、公司控股股东报告期内未发生变化,其所持股份无增减变动,无质押及冻结情况。除控股股东外,公司无持股5%以上的法人股东。
三、经营情况阐述与分析
一、经营情况
2002年前三季度,公司围绕主业,坚持以市场为导向, 以管理创新、机制创新和技术创新为动力,不断强化内部管理,加快产品结构调整,加大市场开拓的力度, 公司整体运行状况呈现良好态势,圆满完成了前三季度生产经营任务。2002年计划实现主营业务收入50000万元,前三季度实现主营业务收入37557万元,完成年度目标计划的75.11%。 预计全年能够完成年度目标任务。
二、公司主要投资情况
1、报告期内,公司没有募集资金,也没有以前年度募集资金的使用延续到本报告期使用的情况。
2、重大非募集资金投资项目
经公司第二届董事会二十二次会议审议通过,决定投资设立山西杏花村汾酒销售有限责任公司。该公司注册资本为人民币600万元,经营范围包括白酒、葡萄酒、果露酒、啤酒、饮料、调味品和酒类包装装璜及附属产品,经营方式为批发零售、连锁经营,注册地定于山西省汾阳市杏花村,由我公司和汾酒集团有限责任公司两家共同出资组建,我公司出资360万元,占该公司股本总额的60%。 2002年6月11日,我公司已与汾酒集团有限责任公司正式签署了投资协议。2002年7月1日,山西杏花村汾酒销售有限责任公司正式成立运营。
（详见2002年5月11日及6月12日《上海证券报》和《中国证券报》）
三、经营成果以及财务状况简要分析
（一）主营业务收入、主营业务利润、净利润
项目 金额（万元） 增（＋）减（-）%
2002年1-9月 2001年1-9月
主营业务收入 37557.37 32419.64 15.85%
主营业务利润 13189.19 10872.19 21.31%
净利润 1817.48 2834.50 -35.88%
1、 主营业务收入增长是由于加大营销力度,增加市场投入,产品销量增加,产品结构优化所致。
2、 主营业务利润增长是由于公司主营业务收入增长和产品销售成本节约增长所致。
3、 净利润减少35.88%是由于从本年度起公司执行33%的所得税政策,不再享受先征33%后返18%的优惠政策,以及加大市场投入所致。
（二）收益及费用占利润总额的比例
项目 金额（万元） 占利润总额的比例（%）
2002年1-9月 2002年1-6月 2002年1-9月2002年1-6月
利润总额 3307.19 2475.06 100 100
主营业务利润 13189.19 7667.50 398.8 309.80
其他业务利润 1053.54 953.35 31.86 38.52
期间费用 10904.79 6146.62 329.73 248.34
投资收益 11.42 0 0.35 0
补贴收入
营业外收支净额 -42.18 0.85 -1.28 0.03
主营业务利润变动的主要原因：公司主营业务收入增长和产品销售成本的相对节约所致。
期间费用变动的主要原因：加大了营销力度,增加了市场投入。
报告期内公司无重大季节性收入和支出。
报告期内公司无重大非经常性损益。
（三）财务状况
项目 金额（万元） 占总资产的比例（%）
期末数 年初数 期末 年初数
总资产 99850.43 110392.74 100 100
应收帐款 14429.44 12382.05 14.45 11.22
其他应收款 2686.92 7493.21 2.69 6.79
存货 27870.76 32936.84 27.91 29.84
（四）其他重要事项
报告期内,公司向关联方山西杏花村汾酒销售有限责任公司销售商品为10174万元,占公司前三季度销售收入的29.32%。 定价政策：有市场价的参照现行市场价格定价,无市场价的根据双方协商定价。
（五）或有事项
（1）报告期内,公司无任何重大诉讼、仲裁事项。
（2）或有事项
截止二零零二年九月三十日,公司担保事项：
为确保汾酒集团公司葡萄酒项目开发建设所需资金,本公司为其向中国工商银行汾阳市支行贷款提供了担保,具体担保情况如下：
银行名称 担保合同编号 担保金额 担保期限
中国工商银行汾阳市支行 保从字九八年第一号 21,000,000.00 1998.10.31-2002.11.25
（3）报告期内,公司无重大资产负债表日后事项。 截至报告期末,公司不存在应披露的对外担保、未决诉讼等重大或有事项。
四、财务会计报告（未经审计）
一、会计报表
简要资产负债表
编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2002年9月30日 金额：元
项目 期末 期初
流动资产 604069653.62 692415285.42
长期投资 1578537.06 1578537.06
固定资产净值 346477137.94 368115517.06
无形资产及其他资产 19832652.77 22627053.77
资产总计 998504266.19 1103927431.32
流动负债 196741797.17 323042517.43
长期负债 - -
少数股东权益 3117727.21 414993.65
股东权益 798644741.81 780469920.24
负债与股东权益合计 998504266.19 1103927431.32
简要合并利润表
编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2002年1-9月 金额：元
项目 7-9月累计数 1-9月累计数
主营业务收入 133153047.07 375573668.22
主营业务利润 55216923.97 131891913.88
其他业务利润 1001954.67 10535449.89
期间费用 47581687.67 109047873.97
投资收益 114226.00 114266.00
营业外收支净额 430166.01 421834.89
所得税 2959236.86 14594319.78
净利润 5051177.71 18174821.57
二、财务报表附注
1、与半年度报告相比,公司采用的主要会计政策、会计估计无重大变化；
2、本季度财务报告公司采用的主要会计政策与半年度报告相比无重大差异；
3、公司于2002年6月出资设立的子公司山西杏花村汾酒销售有限责任公司,
本期已纳入会计报表的合并范围：
公司名称 注册地 注册 实际投 拥有权益 主营
资本 资额 比例 业务
山西杏花村
汾酒销售有 汾阳市 600万元 360万元 60% 酒类销售
限责任公司 杏花村 （人民币） （人民币）
4、除上述山西杏花村汾酒销售有限责任公司外,与本公司存在控制关系的关联企业与公司半年度财务报告相比没有发生变化。
山西杏花村汾酒厂股份有限公司董事会
二○○二年十月二十二日
