山西杏花村汾酒厂股份有限公司二○○○年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1.公司法定中文名称：山西杏花村汾酒厂股份有限公司
公司法定英文名称：SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO.,LTD.
2.公司法定代表人：高玉文
3.公司董事会证券事务代表：郭志宏
联系地址：山西省汾阳市杏花村
电话：0358─7229381 7220255
传真：0358─7220394
电子信箱：xhc_guo@21cn.com
4.公司地址：山西省汾阳市杏花村
邮政编码：032205
公司国际互联网网址：Http://www.fenjiu.com.cn
公司电子信箱：info@fenjiu.com.cn
5.公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
中国证监会指定登载年报的国际互联网网址：Http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：董事会秘书处
6.公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：山西汾酒
股票代码：600809
二、主要财务数据和指标
1、本年度利润指标情况(金额：元)
项目
利润总额 17283674.83
净利润 12726091.11
扣除非经常性损益后净利润 9498368.49
主营业务利润 108143528.52
其他业务利润 8240.69
营业利润 17078526.22
投资收益 179351.78
营业外收支净额 25796.83
经营活动产生的现金流量净额 -4597565.92
现金及现金等价物净增加额 2624949.65
[注]扣除的非经常性损益项目和涉及金额
所得税返还款 3100000.00
处理固定资产净收益 127722.62
2.主要会计数据和财务指标
项目 2000年 1999年 1998年
调整后 调整前
主营业务收入 372471598.72 303288197.33 250016078.34 250016078.34
净利润 12726091.11 4647301.43 5055784.74 5323617.41
总资产 1137407064.40 1106784925.21 1111301986.73 1119781134.25
股东权益
(不含少数股东权益) 790844295.80 778118204.69 773470903.26 780623990.93
每股收益 0.0294 0.0107 0.0117 0.0123
扣除非经常性
损益后每股收益 0.0219 0.0039 0.0092 0.0097
每股净资产 1.8268 1.7974 1.7866 1.8031
调整后每股净资产 1.7288 1.7418 1.7267 1.7428
每股经营活动产生的
现金流量净额 -0.01 0.04 0.03 0.03
净资产收益率% 1.61 0.60 0.65 0.68
注：主要财务指标的计算方式：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金余额）/年度末普通股股分总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
3.按照《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据：
报告期利润净 资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.67 13.78 0.2498 0.2498
营业利润 2.16 2.18 0.0394 0.0394
净利润 1.61 1.62 0.0294 0.0294
扣除非经常性损益后净利润 1.20 1.21 0.0219 0.0219
4、报告期内股东权益变动情况（单位：万元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 43292.4133 29924.20 4248.33 1743.75 346.88 77811.82
本期增加 - - 191.02 63.67 1081.59 1272.61
本期减少
期末数 43292.4133 29924.20 4439.35 1807.42 1428.47 79084.43
变动原因：
1. 盈余公积、法定公益金本期增加数为税后利润提取。
2. 未分配利润本期增加数为本年可供股东分配利润数。
三、股东情况介绍
1.股东变动情况表数量 单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
一、未上市流通股份
1.发起人股份 328240000 328240000
其中：国家拥有股份 328240000 328240000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 28000000 28000000
3.高管持股
4.优先股或其他
其中：转配股 5184122 -5184122
未上市流通股份合计 361424122 -5184122 356240000
二、已流通股份
1.人民币普通股 71500011 +5184122 76684133
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通有股份合计 71500011 +5184122 76684133
三、股份总数 432924133 432924133
注：根据中国证监会“关于安排上市公司转配股分期分批上市流通的通知”，经本公司申请并经上海证券交易所安排，转配股5184122股已于2000年11月6日获准上市。
2.股东情况介绍
（1）报告期末股东总数为：48557户
（2）主要股东持股情况
股东名称 年末持股（万股） 占总股本%
①山西杏花村汾酒（集团）公司 32824 75.82
②汾酒（集团）公司晋泉涌贸易公司 913.83 2.11
③义泉涌酒业股份有限公司 173.67 0.40
④山西省糖酒副食公司 124 0.29
⑤汾酒（集团）公司进出口公司 110 0.25
⑥太原汾酒大厦 100 0.23
⑦北京市糖烟酒公司 50 0.12
⑧潘雪敏 37.5 0.09
⑨泰和基金 31.996 0.07
⑩天龙集团 30 0.069
注：汾酒(集团)公司系代表国家持有股份的单位；晋泉涌贸易公司、义泉涌酒业公司、汾酒(集团)公司进出口公司、太原汾酒大厦系汾酒(集团)公司子公司。
（3）：持股10%以上法人股东简介山西杏花村汾酒（集团）公司
法定代表人：高玉文
经营范围：主营生产销售汾酒、竹叶青酒、白玉酒、玫瑰酒及其他酒、饮料，兼营生产销售酿酒设备、包装配套产品，新产品的开发试制及技术信息咨询服务。
本年度内股份无增减变动,所持股份无质押情况。
四、股东大会简介
公司于2000年6月30日在本公司酒都会堂召开了一九九九年度股东大会，出席大会股东30名，代表股权数33858.18万股，占公司总股本的78.21%。
大会审议通过了董事会工作报告、监事会工作报告、1999年度财务计划执行情况和2000年财务指标安排报告、利润分配方案报告。
股东大会决议刊登于2000年7月1日《上海证券报》、《中国证券报》。
五、董事会报告
(一)、公司本年度经营情况
公司所处食品酿酒行业，经营范围包括：汾酒、竹叶青酒及其系列酒的生产、销售；酒类高新技术及产品研究、开发、生产、应用；投资办企业及相关咨询服务。
1.主营业务情况
报告期内，董事会坚持“创新思维，整合营销，管理升级，科技增效”的年度发展方针，狠抓机制创新、网络创新、品牌创新、人才创新，扎扎实实开展各项工作，取得了良好的经济效益，公司主要的经济指标保持了两位数的增长。实现工业总产值36383.38万元，比去年同期增长13.12%；共销售名酒11520.87千升，较去年同期增长15.79%；实现销售收入37174.96万元，较去年同期增长22.67%；实现利润1728.36万元，较去年同期增长72.93%。
2、山西牧童广告公司经营业绩
山西牧童广告有限公司系我公司控股子公司，主要从事设计、代理及发布广告等业务。2000年资产总额1840974.58元，营业收入722000元，营业利润16815.80元，净利润13757.42元。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
一是全国酒业竞争态势有增无减，公司产品销售虽有回升，但仍有相当的生产能力闲置，固定资产占用资金较多，影响经营的增长与扩张。二是为开拓市场2000年投入了较多的广告宣传和促销费用，导致利润稀释。
面对经营形势严峻的不利局面，公司以市场为导向，大力开展将科技潜力转化为营销优势的创新活动：结合产品结构的调整，加大科技投入.、加大技改力度、加大新产品开发力度；全面导入CIS，重塑名牌形象，对汾酒的物质文化、精神文化、制度文化进行了整体重塑，为汾酒品牌全面进入国内外市场打下了基础；同时把售后服务作为产品质量的继续和延伸，不断健全售后服务体系。实行了服务承诺制，采取积极有效的措施，完善售前、售中、售后服务；营销工作方面，公司在认真进行市场调查和预测的基础上，进行了科学的市场细分，并选准目标，准确定位，制定了“市场重组、品牌提升、工商联盟、营销创新”的市场战略，积极调整优化产品结构，加大科技含量，加快了开发进度和投放市场的速度，不断推出适销对路的新品牌，销售明显回升，市场全面启动。
在营销创新的同时，公司全力围绕销售与市场，坚持以销定产、科学指挥，确保了生产系统的稳定运行；始终把质量作为名牌战略的基点，确立了以一流的质量树立名牌、发展名牌、巩固名牌的指导思想，并巩固质量认证成果，进一步加强运行管理，加强质量控制，狠抓工艺技术和操作规程考核，实现了质量管理的上档升级，产品质量稳中有升；同时公司视管理为经济效益增长的又一突破口，坚持围绕市场抓管理，实施全方位综合整治，把企务公开与阳光下购进战略相结合，收到了明显的效果。
(二)公司财务状况
项目 期末数 期初数 增减变动%
总资产 1137407064.40 1106784925.21 2.77
长期负债 - 60655.60 -100
股东权益 790844295.80 778118204.69 1.64
主营业务利润 108143528.52 82779590.21 30.64
净利润 12726091.11 4647301.43 273.62
影响公司财务状况的主要原因：
1、长期负债减少100%，是因会计制度调整，取消住房周转金所致。
2、主营业务利润增加30.64%，净利润增长273%，主要是由于优化产品结构，主营业务收入大幅增加所致。
（三）公司投资情况
报告期内，公司没有募集资金情况和前期募集资金使用延续到本报告期内的情况，也没有非募集资金新投资项目和对外投资情况。
(四)2001年公司业务发展计划
公司将按照党的十五届五中全会精神和山西省委七届十次全会精神，贯彻落实“机制调整、科学营销、运营资本、创新环境”的年度经营方针，以产品经营为主导，逐步开展资本运营，以省外市场拓展为突破口，以机制调整和深度管理为重点，大力推进物质环境创新和文化环境创新工程，为“十五”计划的实施奠定坚实基础。
1）确定2001年为“整合营销年”，以市场为导向，努力推进营销机制和营销方式的创新，积极调整市场结构、产品结构，进一步拓展汾酒市场。
2）深化企业内部配套改革，加速用人、分配制度调整，建立风险管理制度，进一步完善适应市场需要的管理机制，在市场化方面迈出基础性步伐。
3）继续全面推行成本费用管理，强化财务监督，盘活用好资金，提高资金效益。
4）进一步落实总代理、总经销，品牌开发，专卖店以及终端建设和媒体广告等营销策略。
同时以科技为依托在新品开发、工艺创新、包装改进、科技防伪上重点突破，实现汾酒事业的可持续发展。
5）努力使生产经营和资本运营二者相互促进，共同发展，提高企业资产利润率，树立良好的市场形象。
（五）董事会日常工作情况
1. 报告期内董事会会议情况及决议内容
本年度公司董事会共召开了四次会议。
第一次会议于2000年3月31日在公司召开，审议通过公司2000年经营计划；审议通过了公司一九九九年度报告及其摘要；审议通过了公司1999年度利润分配预案；审议通过了《提取资产减值准备和损失处理的公司内部控制制度》；审议通过了《关于公司计提各项资产减值准备的报告》。
决议于2000年4月4日在《上海证券报》《中国证券报》上披露。
第二次会议于2000年5月30日在公司召开，审议通过了1999年度股东大会议程及董事会工作报告、1999年度财务计划执行情况和2000年财务指标安排报告，审议通过了99年度利润分配预案。
决议于2000年5月31日在《上海证券报》《中国证券报》上披露。
第三次会议于2000年6月26日召开，确定了召开99年度股东大会各项事宜等。
第四次会议于2000年8月15日召开，审议通过了公司2000年中期报告正文及摘要。决议于2000年8月17日在《上海证券报》《中国证券报》上披露。
2.董事会对股东大会决议的执行情况
董事会能够依法执行股东大会决议，做到诚信尽职，规范公司运作，完善公司各项管理制度，全力维护公司企业形象，保护了公司和股东的正当合法权益。报告期内，公司未进行利润分配和实施资本公积金转增股本，也未实施配股、增发新股等方案。
（六）公司管理层及员工情况
1.董事、监事及高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期 年末持股数量
高玉文 董事长 男 62 3 0
郭双威 副董事长、总经理 男 52 3 5500
张德胜 副董事长 男 62 3 8580
程树乔 董事、副总经理 男 58 3 6050
武兴俭 董事 男 59 3 0
安智海 董事、副总经理 男 52 3 2200
李志龙 董事 男 46 3 0
席金龙 董事、总会计师 男 47 3 0
郭俊陆 董事 男 49 3 0
赵严虎 监事会主席 男 51 3 0
韩建书 监事 男 39 3 0
任正权 监事 男 50 3 0
王秋玲 监事 女 44 3 0
武鹏程 副总经理 男 51 3 0
高占山 副总经理 男 48 3 0
杨寿元 副总经理 男 52 3 1430
刘力 副总经理 男 46 3 0
上述人员中高玉文、张德胜、武兴俭、李志龙、郭俊陆、赵严虎、任正权、武鹏程未在公司领取报酬，其余人员年度报酬3—5万元6人，3万元以下3人。
2.截止2000年底，公司员工总数为3269名，其中：高级技术职称10名，中级技术职称88人，初级技术职称158名。
专业构成：生产人员2513名，销售人员110名，技术人员150名，财务人员41名，行政人员67名。
退休人员322名。
本报告期内公司董事、监事、高级管理人员无离任事项，无聘任或解聘董事会秘书事项。
（七）2000年公司利润分配预案
公司2000年度实现净利润12726091.11元，提取10%法定公积金1273434.55元，5%法定公益金36717.27元，加年初未分配利润3468791.13元，可供股东分配利润共计14284730.42元。经公司第二届董事会第十六次会议研究决定：2000年度利润不进行分配，也不进行资本公积金转增。
以上方案需提交2000年度股东大会审议通过。
（八）2001年度利润分配方案作如下计划：
公司拟在2001年结束后分配利润一次，2001年度实现净利润用于股利分配的比例为50%以上，以前年度滚存的可供股东分配利润用于股利分配的比例不低于50%，分配采用派发现金方式。具体分配方式依据公司当时情况确定，董事会保留根据公司实际对该方案进行调整的权利。
六、监事会报告
根据《公司法》和公司章程的有关规定，本年度监事会在促进公司规范化运作、保证股东大会决议的实施和维护股东权益等方面继续充分发挥了自己的监督职能。监事会对公司2000年度生产经营情况、财务计划执行情况和利润分配方案等进行了审议，未发现有失实和违背公司章程现象。
报告期内，监事会召开了二次会议，全体监事参加了会议。另外，监事会成员还列席了董事会的各次会议。
第一次会议于2000年3月31日在公司召开，审议公司2000年经营计划和1999年度利润分配预案；审议了公司一九九九年度报告及其摘要；审议了《提取资产减值准备和损失处理的公司内部控制制度》和《关于公司计提各项资产减值准备的报告》。决议于2000年4月4日在《上海证券报》《中国证券报》上披露。
第二次会议于2000年8月15日召开，审议了公司2000年中期报告正文及摘要。决议于2000年8月17日在《上海证券报》《中国证券报》上披露。
监事会认为：
1、2000年度，公司严格遵守国家法规，依法开展经营活动，建立了较为完善的内部控制制度，保持了企业的正常良性运行，并及时、准确、完整地进行了定期、临时及各种信息的披露，维护了公司信誉及股东的合法权益；公司董事、总经理等高级管理人员在本年度执行公司职务时能认真履行职责，决策程序合法，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、山西天元会计师事务所对公司2000年度会计报告出具了无保留意见的审计报告，在所有重大方面真实客观地反映了我公司的财务状况和经营成果。
3、公司本年度无收购出售资产情况、无内幕交易现象发生。
4、公司关联交易公平合理，无损害上市公司利益的情况。
七、重要事项
1.本年度公司无任何重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、报告期内公司控股股东无变更，董事会成员、总经理无变动，无聘任和解聘董事会秘书事项。
4、重大关联交易事项
详见财务报表附注
5、公司与控股股东在人员、资产、财务的“三分开”情况：
人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面独立，总经理、副总经理等高级管理人员中有一名副总经理未在公司领取薪酬，部分人员存在兼职情况，目前正在努力整改。
资产方面，公司拥有独立的生产系统和配套设施，拥有工业产权、商标等无形资产，拥有独立的采购和销售系统。
财务方面，公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。
6. 公司2000年5月18日为汾酒集团公司葡萄酒项目贷款与中国工商银行汾阳支行签定了贷款担保合同，担保金额1000万元，担保期限2000年6月30日至2001年6月28日。
此事项于2000年8月17日在《上海证券报》《中国证券报》上披露。
7、报告期内公司无聘任、改聘、解聘会计师事务所事项。
8、报告期内公司及持股5%以上的股东在指定报刊和网站上无披露承诺的事项。
八、财务会计报告
1.审计报告：
公司财务报告经山西天元会计师事务所注册会计师于玮、张新发审计，并出具无保留意见的审计报告书。（［2001］天元股审字第27号）
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注（2000年12月31日，除另有注明外，单位人民币元）
一、公司概况
山西杏花村汾酒厂股份有限公司（以下简称公司）,于1993年经山西省体改委晋经改（1993）12号文批准设立，1993年经中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）37号批准，发行社会法人股与社会自然人股共计7,800万股，总股本为37,640万股。1995年根据股东大会决议对国有法人股股东及社会公众股股东每十股送一股红股，对社会法人股股东每十股送一元红利，同时经中国证券监督管理委员会证监配审字（1996）5号文批准，公司对全体股东每十股配三股，配股价3.5元/股，送配后公司总股本变更为432,924,133股，并于1996年11月21日换领了营业执照。
公司经营范围为生产及销售汾酒、竹叶青酒及其系列酒并提供广告服务。
二、主要会计政策
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制,自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记账本位币
公司采用人民币作为记账本位币。
4、记账原则与计价基础
采用借贷记账法,按权责发生制核算，以历史成本作为计价基础。
5、现金等价物的确定标准
公司所持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金、价格变动风险很小的投资等视为现金等价物。
6、会计报表及编制基础:
（1）母公司报表:以公司本部及海南分公司、天津分公司、内蒙分公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，并抵销公司间重大的内部交易和资金往来编制而成。
（2）合并会计报表：根据财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以母公司报表和子公司山西牧童广告有限公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成，合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
7、坏账核算方法：公司坏账确认标准：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或资产清偿后仍无法收回；
（2）有确凿证据表明债务人资不抵债、现金流量严重不足或发生严重自然灾害等而导致停产，短期内确实无法收回的应收款项。
（3）债务人逾期5年未履行偿债义务的应收款项。
上述确实不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款），报经董事会批准予以核销。
董事会决议：
（1）坏账损失的核算采用备抵法，根据账龄分析法计提，计提比例如下：
应收款项账龄 计提比例（%）
1年以内 1
1—2年 3
2—3年 5
3年以上 15
（2）对关联单位的往来不计提坏帐准备。
8、存货的核算方法:
存货主要包括原材料、自制半成品、在产品和产成品。
原材料的成本由买价加运费、装卸费、保险费等构成；自制半成品、在产品和产成品以生产过程中发生的各项支出作为实际成本，包括直接材料、直接人工和制造费用。
产成品入库采用实际成本核算，发出采用加权平均法结转成本，主要原材料和自制半成品以计划成本核算,按月结转材料成本差异。
低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
9、存货跌价准备：
董事会“内控制度”规定：中期期末或年末对存货进行全面清查，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分计提存货跌价准备，存货跌价准备按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
10、短期投资核算方法
根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。
11、短期投资跌价准备
董事会“内控制度”规定：短期投资按成本与市价孰低法计提跌价准备。
12、长期投资核算方法
按取得时的实际成本计价。
对持股在50%以上及虽在50%以下但控股的企业，其投资按权益法核算，并在年终编制合并会计报表；持股比例在20%(含20%)—50%的企业，其投资按权益法核算；持股比例在20%以下的企业，其投资按成本法核算。
13、长期投资减值准备
董事会“内控制度”规定：长期股权投资：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计提的长期投资减值准备计入当期损益。
14、固定资产及折旧：
固定资产包括房屋及建筑物、生产设备、动力设备、工具设备、管理设备、传导设备、运输设备及其他。
固定资产除本公司改组投入的国有资产按经批准的评估值计价外，其它均按实际成本计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，预计残值率为3%,
本公司经报山西省财政厅批准，从1996年1月1日起对固定资产的折旧年限作调整，调整后的固定资产分类折旧率为：
类别 折旧率
房屋及建筑物 2.66%—6.84%
生产设备 7.13%—13.86%
动力设备 5.39%—12.12%
工具仪器 2.81%--16.17%
管理设备 6.34%--17.34%
传导设备 6.73%--10.78%
运输设备 8.82%--11.48%
其它 8.82%--12.13%
15、在建工程：
按实际成本法核算。该成本包括直接建造成本以及用于新建、安装及试运行期间所发生实际成本和财务费用。工程已完工并交付使用时转入固定资产。
16、无形资产：
（1）无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的价款入帐。投入的无形资产按评估或合同确认的价值入帐。
（2）无形资产类别：公司的无形资产分为土地使用权、商标、销售网络。
（3）无形资产摊销方法：在有效使用年限内采用直线法摊销。
17、收入确认原则：
（1）公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;
（2）公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；
（3）相关的收入已经收到或取得了收款的证据；
（4）相关的成本能够可靠地计量。
18、会计估计的变更：
根据公司第二届第十六次董事会决议，公司本年度会计估计的变更如下：
(1)变更坏账准备计提范围:
由对全部应收款项计提坏账准备改为只对非关联单位的应收款项计提坏账准备。
由于此项会计估计变更，本年度少提坏帐准备影响净利润2,882,073.23元。
(2)变更坏账准备计提比例：
原因：公司原坏帐计提比例系根据财会字[35]号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》确定，在实际执行中公司的销售大部分通过公司的销售网络进行，公司的销售网络均为国有大中型企业，财务状况及现金流量情况较好，历史资料表明形成坏帐的可能性较小，故坏帐计提比例调整为以下比例较为符合公司实际情况：
帐龄 变更前 变更后
1年以内 3% 1%
1—2年 5% 3%
2—3年 10% 5%
3年以上 25% 15%
由于此项会计估计变更本年度少提坏帐准备影响净利润4,546,086.76元。
三、主要税项
1、企业所得税
公司所得税会计采用应付税款法。
本公司原执行山西省人民政府晋改（1993）78号文，适用所得税税率15%。根据山西省地方税务局晋地税所发（1999）37号文“关于对山西杏花村汾酒厂股份有限公司依法征收企业所得税的通知”，从1998年起按33%缴纳企业所得税，超过15%的部分由同级财政部门返还企业，实际税负仍为15%,此项政策执行至2001年12月31日。
2、流转税及附加费
税目 税率 计税基数
增值税 17% 产品销售收入
营业税 5% 广告业务收入
消费税 25% 酒类业务收入
城市建设维护税 5% 应纳增值税及消费税
教育费附加 3% 应纳增值税及消费税
四、控股子公司
控股子公司名称 注册资本 本公司投资额 比例
山西牧童广告公司 1,000,000.00 600,000.00 60%
山西牧童广告有限公司主要从事设计、代理国内报纸、广播、电视、印刷品、路牌、灯箱广告及发布国内印刷品、路牌、灯箱广告等。
五、利润分配
公司的税后利润按公司的章程实施分配，其顺序如下：
1、弥补亏损
2、提取10%法定盈余公积金
3、提取5%—10%公益金
4、支付普通股股利
六、会计报表项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 6,840.30 132,339.11
银行存款 37,617,140.00 38,558,774.80
其他货币资金 45,468.37 1,039,845.21
合计 37,669,448.67 39,730,959.12
2、应收票据
项 目 票据种类 出票日 到期日 票面金额
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.09.26 2001.03.25 1,500,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.10.19 2001.01.19 3,000,000.00
贵阳兴龙酒类贸易有限公司 银行承兑汇票 2000.08.09 2001.02.08 100,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.07.26 2001.01.25 1,500,000.00
山西临汾黎明糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.10.08 2001.01.08 3,000,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.08.25 2001.22.05 250,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.09.04 2001.03.04 275,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.09.21 2001.03.21 500,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.07.28 2001.01.27 200,000.00
山西鹏城贸易有限公司 银行承兑汇票 2000.09.28 2000.12.28 1,000,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.10.08 2001.01.08 1,000,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.10.09 2001.01.08 990,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.11.03 2001.02.02 3,000,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.10.20 2001.01.19 990,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.10.20 2001.01.20 500,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.10.27 2001.01.26 990,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.11.21 2001.01.30 990,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.11.21 2001.01.20 300,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.11.30 2001.02.02 800,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.11.07 2001.02.06 990,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.11.06 2001.02.06 1,000,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.11.09 2001.02.08 2,100,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.11.09 2001.02.08 990,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.09.25 2001.03.24 500,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.08.21 2001.02.21 950,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.08.17 2001.02.17 500,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.08.14 2001.02.13 1,500,000.00
石家庄桥西糖烟酒食品股份有限公司 银行承兑汇票 2000.10.23 2001.01.23 200,000.00
石家庄桥西糖烟酒食品股份有限公司 银行承兑汇票 2000.11.16 2001.02.15 500,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.11.21 2001.02.20 990,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.11.21 2001.02.21 1,000,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.11.23 2001.02.22 900,000.00
运城经济技术开发区昌盛糖酒副食 银行承兑汇票 2000.11.27 2001.02.27 600,000.00
有限公司
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.12.01 2001.02.28 990,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.12.05 2001.03.04 980,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.12.04 2001.03.03 980,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.12.14 2001.03.13 990,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.12.08 2001.03.08 1,000,000.00
山西省阳泉粮酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.12.11 2001.03.09 1,000,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.12.13 2001.03.13 350,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.12.07 2001.03.06 990,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.12.15 2001.03.14 990,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.12.13 2001.03.13 200,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.12.14 2001.03.14 1,350,000.00
太原市珍光酒类饮料有限责任公司 银行承兑汇票 2000.12.20 2001.03.19 1,200,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.11.23 2001.05.23 480,000.00
长治市长兴糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.09.19 2001.03.18 200,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.09.14 2001.03.03 250,000.00
内蒙双创名酒公司 银行承兑汇票 2000.08.14 2001.02.13 500,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.09.27 2000.12.27 3,000,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.11.10 2001.05.09 164,700.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.12.12 2001.04.12 1,800,000.00
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.12.13 2001.03.12 3,000,000.00
内蒙民贸糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.12.26 2001.03.26 190,852.20
山西糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.12.25 2001.03.25 2,900,000.00
山西省晋城糖酒副食批发有限公司 银行承兑汇票 2000.12.08 2001.03.07 990,000.00
侯马市连发副食批发部 银行承兑汇票 2000.12.26 2001.03.26 189,294.38
石家庄桥西糖烟酒食品股份有限公司 银行承兑汇票 2000.12.21 2001.02.20 100,000.00
石家庄桥西糖烟酒食品股份有限公司 银行承兑汇票 2000.12.06 2001.03.06 206,400.00
石家庄桥西糖烟酒食品股份有限公司 银行承兑汇票 2000.09.19 2001.03.18 500,000.00
石家庄桥西糖烟酒食品股份有限公司 银行承兑汇票 2000.09.26 2001.03.26 275,000.00
石家庄桥西糖烟酒食品股份有限公司 银行承兑汇票 2000.12.19 2001.03.19 300,000.00
山西临汾黎明糖酒副食有限公司 银行承兑汇票 2000.12.13 2001.03.19 500,000.00
合计 60,171,246.58
本公司应收票据增加幅度较大，主要系公司改变营销策略和货款结算方式所致；
本公司应收票据未进行抵押及贴现。
3、应收股利
期初数 期末数
- 39,220.42
系投资申银万国证券股份有限公司1999年度未收股利，根据申银万国证券股份有限公司第五次股东大会决议股份公司应得红利50,607元，已收到现金股利11,386.58元，未收股利39,220.42元。
4、应收账款
账龄 期初数 期末数
期初余额 比例% 坏账准备 期末余额 比例% 坏账准备
1年以内 132,596,708.03 75.92 3,977,901.24 73,998,812.52 47.91 501,801.95
1─2年 20,385,478.27 11.67 1,019,273.91 21,611,113.00 13.99 339,540.04
2─3年 7,995,506.03 4.58 799,550.61 16,457,851.31 10.66 787,461.45
3年以上 13,678,095.80 7.83 3,419,523.95 42,372,419.89 27.44 5,796,142.48
合计 174,655,788.13 100 9,216,249.71 154,440,196.72 100 7,424,945.92
本公司应收账款中含5%以上股份股东的欠款，其具体明细在关联方关系及其交易中披露。应收帐款前五名债务人明细如下：
主要欠款单位 金额
山西省糖酒公司 14,898,399.96
晋泉涌贸易公司 25,197,886.46
河北桥西糖酒公司 4,499,929.33
广东桂丰糖酒副食品有限公司 3,740,918.49
沈阳大东区副食品公司 3,295,225.80
5、其他应收款
账龄 期初数 期末数
期初余额 比例% 坏账准备 期末余额 比例% 坏账准备
1年以内 7,763,011.68 73.65 232,890.35 69,939,438.50 89.96 34,550.26
1─2年 136,758.69 1.30 6,837.93 2,250,036.64 2.89 62,894.19
2─3年 865,780.18 8.21 86,578.02 1,034,809.83 1.33 51,279.61
3年以上 1,774,326.32 16.84 443,858.10 4,518,707.78 5.82 638,240.39
合计 10,539,876.87 100 770,164.40 77,742,992.75 100 786,964.45
持有本公司5%以上股份股东的欠款明细在关联方关系及其交易中披露。
其他应收款前五名债务人明细如下：
主要欠款单位 金额
山西杏花村汾酒（集团）有限公司 59,648,575.99
义泉涌酒业股份有限公司 5,000,000.00
北京东奇公司 1,525,000.00
汾阳保险公司 1,155,400.00
大同宾馆 751,717.00
本项目期末余额比期初余额增加67,203,115.88元,主要是因为本年度与山西杏花村汾酒(集团)有限公司的往来增加59,648,575.99元。
6、预付账款
账龄 期初余额 比例% 期末余额 比例%
1年以内 - - 1,264,509.74 92.64
1─2年 331,760.49 52.79 - -
2─3年 - - - -
3年以上 296,651.80 47.21 100,500.00 7.36
合计 628,412.29 100.00 1,365,009.74 100.00
无持有本公司5%以上股份股东的欠款。
预付账款前五名债务人明细如下：
单位 金额
榆次修文库 500,000.00
黑龙江粮油进出口公司 331,760.49
吕梁日杂汾阳公司 239,668.00
晋安实业总公司 93,066.00
太原电器开关厂经销部 65,065.45
7、存货及存货跌价准备
项目 期初数 跌价准备 期末数 跌价准备
原材料 68,319,190.44 750,000.00 56,926,446.99 -
包装物 11,504,662.69 - 10,576,613.64 -
低值易耗品 247,732.22 - 203,471.52 -
产成品 50,683,788.30 - 59,599,114.56 -
在产品及自制半成品 239,411,845.05 - 231,997,927.97 -
合计 370,167,218.70 750,000.00 359,303,574.68 -
本公司年末对存货进行清查，未发现存货的帐面价值低于可变现净值，故未计提存货跌价准备。
8、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 1,549,792.28 - 28,744.78 - 1,578,537.06 -
长期债权投资 111,900.00 - - - 111,900.00 -
合计 1,661,692.28 - 28,744.78 - 1,690,437.06 -
（1）长期股权投资
股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 持股比例 金额 减值准备
申银万国证券股份有限公司 法人股 506,707 1%以下 1,028,744.78
其他股权投资：
被投资公司名称 投资比例 投资金额
深圳杏花村酒家 10% 549,792.28
（2）长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购买日 到期日 期初 期末 减值准备
电力债券 111,900.00 1987.9 2002.9 111,900.00 111,900.00
9、固定资产及累计折旧
原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋、建筑物 493,667,906.34 - 24,379.29 493,643,527.05
专用设备 53,016,627.61 923,161.65 169,080.00 53,770,709.26
通用设备 79,078,086.35 1,058,069.23 366,801.88 79,769,353.70
运输设备 19,001,564.55 1,375,439.87 2,250,463.65 18,126,540.77
其他 3,678,771.36 232,587.00 - 3,911,358.36
合计 648,442,956.21 3,589,257.75 2,810,724.82 649,221,489.14
累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋、建筑物 131,977,114.62 19,207,290.72 5,003.71 151,179,401.63
专用设备 33,295,797.69 4,786,084.06 141,150.49 37,940,731.26
通用设备 43,220,340.82 5,210,933.10 250,656.25 48,180,617.67
运输设备 16,076,109.51 1,048,367.21 2,175,300.14 14,949,176.58
其他 2,867,951.13 86,690.14 - 2,954,641.27
合计 227,437,313.77 30,339,365.23 2,572,110.59 255,204,568.41
净值 421,005,642.44 - - 394,016,920.73
10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源
南厂管网改造 2,341,500.31 2,341,500.31 自筹
复水利用工程 1,598,668.14 122,626.25 1,721,294.39 自筹
防洪排水工程 759,000.00 180,000.00 939,000.00 自筹
厂区监控系统 492,720.44 492,720.44 自筹
销售微机系统 257,195.00 257,195.00 自筹
西厂管网改造 416,014.06 416,014.06 自筹
其他 2,896,110.67 5,634,316.27 2,289,317.61 6,241,109.33 自筹
合计 7,595,279.12 7,102,872.02 2,289,317.61 12,408,833.53
期末余额比期初余额增加4,813,554.41元，主要是其他项目中厂区道路、防洪排碱等工程项目支出增加。
11、无形资产
类别 原值 年初余额 本期 本期摊销 累计已摊销
增加 金额
土地使用权 14,944,000.44 13,150,765.77 - 298,872.00 2,092,106.23
商标使用权 31,050,000.00 29,187,000.00 - 310,500.00 2,173,500.00
销售网络 6,440,000.00 4,508,024.00 - 321,996.00 2,253,972.00
合计 52,434,000.44 46,845,789.77 - 931,368.00 6,519,578.23
续上表：
类别 剩余摊 年末余额
销年限
土地使用权 43年 12,851,893.77
商标使用权 93年 28,876,500.00
销售网络 13年 4,186,028.00
合计 45,914,421.77
12、长期待摊费用
类别
原值 年初余额 本期 本期摊销 累计已摊销 剩余摊 年末
增加 金额 销年限 余额
广告费
15,216,473.60 9,000,000.00 - 9,000,000.00 15,216,473.60 - -
本公司根据山西省财政厅（1999）晋财工便字第6号，将98年发生的广告费用15,216,473.60元转作长期待摊费用，于1999年和2000年分两年摊销。本年度摊销9,000,000.00元。
13、短期借款
借款类别 期初数 期末数
银行借款 97,800,000.00 141,000,000.00
其中：信用 97,800,000.00 141,000,000.00
14、应付款项
项目 期初数 期末数
A 应付账款 22,232,132.71 17,507,302.15*
B 预收账款 1,717,185.11 7,267,764.28**
C 其他应付款 27,060,197.00 8,581,974.62
其持公司5%以上股份的股东单位明细在关联方关系及交易中披露。
*预收账款期末余额比期初余额增加5,550,579.17元，主要原因为本期销售增长，预收帐款增加。
**其他应付款期末余额比期初余额减少18,478,222.38元，主要原因为本期归还义泉涌酒业股份有限公司的往来款。
15、应付股利
投资人 期初数 期末数
山西杏花村汾酒(集团)有限公司 11,824,000.00 324,000.00
社会法人股 10,000.00 10,000.00
合计 11,834,000.00 334,000.00
16、应交税金
项目 期初数 期末数
应交增值税 4,248,438.45 5,592,142.36
应交消费税 22,621,989.12 22,108,595.90
应交营业税 21,500.00 15,000.00
交城市建设维护税 769,579.75 344,371.56
应交所得税 1,969,649.92 2,711,570.35
合计 29,631,157.24 30,771,680.17
17、其他未交款
项目 期初数 期末数
教育费附加 5,490,850.77 3,825,572.51
价格调控基金 3,589,690.40 3,589,592.91
*应交中央专项收入 71,435,528.06 71,435,528.06
*应交地方专项收入 267,700.23 267,700.23
应交流动资金占用费 516,780.63 516,780.63
合计 81,300,550.09 79,635,174.34
*1988年全国名烟名酒提价后,应上交中央预算和地方预算的专项收入,地方专项收入已于1989年停征,中央专项收入已于1994年停征。
18、预提费用
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋租赁费 5,000.00 - - 5,000.00
利息 800,000.00 6,609,179.62 6,109,179.62 1,300,000.00
合计 805,000.00 6,609,179.62 6,109,179.62 1,305,000.00
19、股本
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
一、未上市流通股份
1.发起人股份 328240000 328240000
其中:国家拥有股份 328240000 328240000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 28000000 28000000
3.高管持股
4.优先股或其他
其中:转配股 5184122 -5184122 --
未上市流通股份合计 361424122 -5184122 356240000
二、已流通股份
1.人民币普通股 71500011 +5184122 76684133
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 71500011 +5184122 76684133
三、股份总数 432924133 432924133
20、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 237,480,351.76 - - 237,480,351.76
资产评估增值 56,774,218.92 - - 56,774,218.92
其他 4,987,407.93 - - 4,987,407.93
合计 299,241,978.61 - - 299,241,978.61
21、盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 25,045,834.43 1,273,434.55 - 26,319,268.98
公益金 17,437,467.52 636,717.27 - 18,074,184.79
合计 42,483,301.95 1,910,151.82 - 44,393,453.77
根据山西省财政厅（1999）晋财工便字第6号，将98年发生的广告费用15,216,473.60元转作长期待摊费用，于1999年和2000年分两年摊销，1999年度摊销6,216,473.60。根据山西省地方税务局晋地税所函（1999）3号文“关于山西杏花村汾酒厂股份有限公司1998年白酒广告费允许在税前扣除的通知”，省地方税务局对本公司1999年摊销的6,216,473.60元白酒广告费给予税前扣除。此项调整增加2000年期初留存收益932,471.04元，其中未分配利润调增792,600.38元，盈余公积调增139,870.66元。
22、未分配利润
项目 1999年度 2000年度
(1)净利润 4,647,301.42 12,726,091.11
加:年初未分配利润 -481,260.79 3,468,791.13
(2)可供分配利润 4,166,040.63 16,194,882.24
减:提取法定盈余公积 464,833.01 1,273,434.55
提取法定公益金 232,416.49 636,717.27
应付普通股股利(含税) -
(3)未分配利润 3,468,791.13 14,284,730.42
根据山西省财政厅（1999）晋财工便字第6号，将98年发生的广告费用15,216,473.60元转作长期待摊费用，于1999年和2000年分两年摊销，1999年度摊销6,216,473.60。根据山西省地方税务局晋地税所函（1999）3号文“关于山西杏花村汾酒厂股份有限公司1998年白酒广告允许在税前扣除的通知”，对本公司1999年摊销的6,216,473.60元白酒广告费给予税前扣除。此项调整增加2000年期初留存收益932,471.04元，其中未分配利润调增792,600.38元，盈余公积调增139,870.66元。
23、主营业务收入
项目 本年发生数 上年发生数
汾酒系列产品 371,749,598.72 300,363,503.03
广告业务代理收入 722,000.00 2,924,694.30
合计 372,471,598.72 303,288,197.33
24、主营业务税金及附加
项目 本年发生数 上年发生数
消费税 92,933,964.10 75,983,743.21
城建税 6,781,239.82 5,603,066.09
教育费附加 4,068,354.94 3,361,326.84
营业税 32,405.00 34,561.12
合计 103,815,963.86 84,982,697.26
25、财务费用
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 6,261,621.78 6,763,733.70
减：利息收入 209,814.33 341,461.12
手续费支出 19,758.08 21,870.75
合计 6,071,565.53 6,444,143.33
26、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 79,351.78 50,607.00
非控股公司分配的利润* 100,000.00 136,640.00
合计 179,351.78 187,247.00
*此系深圳杏花村酒家红利款
27、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 150,044.07 33,150.70
赔偿金及违约金 1,470.00 -
无法支付的应付账款 - 6,106.24
合计 151,514.07 39,256.94
28、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
赔偿金及违约金 300.00 558.69
价格调控基金 486.09 518.41
处理固定资产净损失 22,321.15 -
捐赠支出 17,820.00 -
坏账损失 84,790.00 -
合计 125,717.24 1,077.10
29、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金支出130,509,845.79元，主要包括支付集团往来款53,000,000.00元、广告费15,967,521.60元、与产品销售活动有关的费用30,924,050.77元。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定 与本企
或类型 代表人 业关系
山西杏花村汾酒(集团)公司 山西杏花村 生产、销售汾酒系列 国有独资 高玉文 母公司
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
山西杏花村汾酒(集团)有限公司
414,924,000.00 - - 414,924,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初持股比例 本年增加数 本年减少数 期末持股比例
山西杏花村汾酒(集团)有限公司 75.82% - - 75.82%
（二）不存在控制关系的关联方
关联公司名称 与股份公司关系
汾酒进出口公司 同属于母公司
汾酒集团酒都宾馆 同属于母公司
汾酒大厦 同属于母公司
汾酒大厦名酒城 同属于母公司
汾酒大厦宾馆 同属于母公司
汾酒大厦直销公司 同属于母公司
汾酒大厦劳动服务公司 同属于母公司
晋泉涌贸易公司 同属于母公司
义泉涌酒业股份有限公司 同属于母公司
汾青酒厂 同属于母公司
上海东奇公司 同属于母公司
北京东奇公司 同属于母公司
汾酒集团葡萄酒销售公司 同属于母公司
太原办事处招待所 同属于母公司
（三）关联方交易事项
1、定价政策
本公司销售给关联公司的产品除晋泉涌贸易公司外,均采用了市场价格销售。本公司销售给晋泉涌贸易公司的复制酒价格,采用总经销协议价。
2、重大关联交易
（1）销货
企业名称 1999年度 所占比例% 2000年度 所占比例
北京东奇公司 544,421.91 0.18 1,077,554.07 0.29
汾酒厂进出口公司 25,795,642.70 8.59 26,855,439.16 7.22
汾酒大厦宾馆 11,481.60 - - -
汾酒大厦名酒城 233,250.88 0.08 - -
汾酒大厦直销公司 4,086,664.32 1.36 2,475,988.40 0.67
汾酒集团酒都宾馆 1,315,700.20 0.44 690,079.94 0.19
汾酒集团葡萄酒销售公司 - - 772,503.94 0.21
晋泉涌贸易公司 29,001,537.10 9.66 15,623,183.56 4.20
上海东奇公司 1,318,729.59 0.44 2,106,352.16 0.57
太原办事处招待所 2,979,459.34 0.99 949,537.52 0.26
合计 65,286,887.64 50,550,638.75
（2）采购
企业名称 1999年度 2000年度
义泉涌酒业股份有限公司 3,269,392.24 3,531,327.58
汾青酒厂 1,804,636.40 3,271,771.15
合计 5,074,028.64 6,803,098.73
（3）往来款项
应收账款:
关联单位 1999.12.31 2000.12.31
北京东奇公司 410,202.97 314,006.64
汾酒进出口公司 1,171,629.37 3,942,795.24
汾酒大厦 258,306.83 127,710.37
汾酒大厦宾馆 289,219.28 289,219.28
汾酒大厦劳动服务公司 219,665.91 219,665.91
汾酒大厦名酒城 3,092,879.15 3,092,879.15
汾酒大厦直销公司 2,796,700.35 2,889,452.75
汾酒集团葡萄酒销售公司 - 772,503.94
上海东奇公司 1,134,321.99 127,238.21
汾酒集团酒都宾馆 1,408,388.80 1,408,488.80
晋泉涌贸易公司 9,616,120.96 25,197,886.46
汾酒大厦 230,992.45 230,992.45
太原办事处招待所 - 797,333.22
合计 20,628,428.06 39,410,172.42
其他应收款:
关联单位 1999.12.31 2000.12.31
北京东奇公司 1,115,040.00 1,525,000.00
汾酒进出口公司 10,744.68 -
汾酒大厦 263,771.85 263,771.85
汾酒集团酒都宾馆 89,563.11 156,229.40
晋泉涌贸易公司 51,814.10 -
山西杏花村汾酒(集团)有限公司 - 59,648,575.99
义泉涌酒业股份有限公司 - 5,000,000.00
合计 1,530,933.74 66,593,577.24
应付账款:
关联单位 1999.12.31 2000.12.31
晋泉涌贸易公司 378,873.94 -
义泉涌酒业股份有限公司 5,737,338.73 5,392,569.26
山西杏花村汾酒(集团)有限公司 - 991,500.86
合计 6,116,212.67 6,384,070.12
其他应付款:
关联单位 1999.12.31 2000.12.31
山西杏花村汾酒(集团)有限公司 11,298,741.21 -
义泉涌酒业股份有限公司 10,000,000.00 -
汾酒进出口公司 - 66,655.32
合计 21,298,741.21 66,655.32
八、或有负债
截止二零零零年十二月三十一日，公司担保事项：
为确保汾酒集团公司葡萄酒项目开发建设所需资金，本公司分别为其向中国工商银行汾阳市支行贷款提供了担保，具体担保情况如下：
银行名称 担保合同编号 担保金额 担保期限
中国工商银行汾阳市支行 保从字九八年第一号 21,000,000.00 1998.10.31-2002.11.25
中国工商银行汾阳市支行 2000年保字第一号 10,000,000.00 2000.06.30-2001.06.28
九、资产负债表日后事项
公司无需披露的重大资产负债表日后事项。
九、公司的其他有关资料
1.公司注册登记日期、地点：
日期：一九九三年十二月二十二日
地点：山西省汾阳市杏花村
2.企业法人营业执照注册号：1400001002828
3.税务登记号码：142334112359966
4.公司未流通股票托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5.会计师事务所：山西天元会计师事务所
办公地址：太原市水西门街国税大楼21层
电话：0351———4211600 4211608
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
山西杏花村汾酒厂股份有限公司董事会
二○○一年四月六日
资产负债表
编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（合并） 单位：人民币元
项目 1999.12.31 2000.12.31
流动资产：
货币资金 37669448.67 39730959.12
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 36279808 60171246.58
应收股利 39220.42
应收利息
应收帐款 174655788.13 154440196.72
其它应收款 10539876.87 77742992.75
减：坏帐准备 9986414.11 8211910.37
应收帐款净额 175209250.89 223971279.1
预付帐款 628412.29 1365009.74
应收补贴款 1733193.33
存货 370167218.7 359303574.68
减：存货跌价准备 750000
存货净额 369417218.7 359303574.68
待摊费用 1365107.25
待处理流动资产净损失 26710.34 26710.34
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 622329149.47 684607999.98
长期投资：
长期股权投资 1549792.28 1578537.06
长期债权投资 111900 111900
其它长期投资
长期投资合计 1661692.28 1690437.06
减：长期投资减值准备
长期投资净额 1661692.28 1690437.06
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 648442956.21 649221489.14
减：累计折旧 227437313.77 255204568.41
固定资产净值 421005642.44 394016920.73
工程物资
在建工程 7595279.12 12408833.53
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 428600921.56 406425754.26
无形及其它资产：
无形资产 46845789.77 45914421.77
开办费
长期待摊费用 9000000
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 55845789.77 45914421.77
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1108437553.08 1138638613.07
流动负债：
短期借款 97800000 141000000
应付票据
应付帐款 22232132.71 17507302.15
预收帐款 1717185.11 7267764.28
代销商品款
应付工资 36739147.49 42143340.33
应付福利费 16738542.18 18841797.44
应付股利 11834000 334000
应付税金 29631157.24 30771680.17
其它应交款 81300550.09 79635174.34
其它应付款 27060197 8581974.62
应付短期债券
预提费用 805000 1305000
一年内到期的长期负债 4000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 329857911.82 347388033.33
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 60655.6
其它长期负债
长期负债合计 60655.6
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 329918567.42 347388033.33
少数股东权益：
少数股东权益 400780.97 406283.94
股东权益：
股本 432924133 432924133
资本公积金 299241978.61 299241978.61
盈余公积 42483301.95 44393453.77
其中：公益金 17437467.52 18074184.79
未确认的外资损失
未分配利润 3468791.13 14284730.42
外币报表折算差额
股东权益合计 778118204.69 790844295.8
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1108437553.08 1138638613.07
资产负债表
编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（母公司） 单位：人民币元
项目 1999.12.31 2000.12.31
流动资产：
货币资金 35928878.6 38553828.25
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 36279808 60171246.58
应收股利 39220.42
应收利息
应收帐款 174655788.13 154440196.72
其它应收款 10467599.47 77434822.15
减：坏帐准备 9984245.79 8202665.25
应收帐款净额 175139141.81 223672353.62
预付帐款 628412.29 1365009.74
应收补贴款 1733193.33
存货 370167218.7 359303574.68
减：存货跌价准备 750000
存货净额 369417218.7 359303574.68
待摊费用 1365107.25
待处理流动资产净损失 26710.34 26710.34
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 620518470.32 683131943.63
长期投资：
长期股权投资 2150963.74 2187962.97
长期债权投资 111900 111900
其它长期投资
长期投资合计 2262863.74 2299862.97
减：长期投资减值准备
长期投资净额 2262863.74 2299862.97
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 647901780.21 648674813.14
减：累计折旧 227339257.95 255022810.64
固定资产净值 420562522.26 393652002.5
工程物资
在建工程 7595279.12 12408833.53
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 428157801.38 406060836.03
无形及其它资产：
无形资产 46845789.77 45914421.77
开办费
长期待摊费用 9000000
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 55845789.77 45914421.77
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1106784925.21 1137407064.4
流动负债：
短期借款 97800000 141000000
应付票据
应付帐款 22232132.71 17507302.15
预收帐款 1717185.11 7267764.28
代销商品款
应付工资 36739147.49 42143340.33
应付福利费 16708567.98 18797351.73
应付股利 11834000 334000
应付税金 29624577.03 30774827.4
其它应交款 81300257.6 79634208.09
其它应付款 25850197 7803974.62
应付短期债券
预提费用 800000 1300000
一年内到期的长期负债 4000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 328606064.92 346562768.6
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 60655.6
其它长期负债
长期负债合计 60655.6
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 328666720.52 346562768.6
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 432924133 432924133
资本公积金 299241978.61 299241978.61
盈余公积 42483126.23 44392039.88
其中：公益金 17437408.95 18073713.5
未确认的外资损失
未分配利润 3468966.85 14286144.31
外币报表折算差额
股东权益合计 778118204.69 790844295.8
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1106784925.21 1137407064.4
利润及利润分配表
编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（合并） 单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 303288197.33 372471598.72
减：折扣与折让
主营业务收入净额 303288197.33 372471598.72
减：主营业务成本 135525909.86 160512106.34
主营业务税金及附加 84982697.26 103815963.86
二、主营业务利润 82779590.21 108143528.52
加：其他业务利润 272568.26 8240.69
减：存货跌价损失 100000 -750000
营业费用 29941148.86 54805509.8
管理费用 40652382.38 30946167.66
财务费用 6444143.33 6071565.53
三、营业利润 5914483.9 17078526.22
加：投资收益 187247 179351.78
期货损益
补贴收入 2908941.04
营业外收入 39256.94 151514.07
以前年度损益调整
减：营业外支出 1077.1 125717.24
分给外单位利润
四、利润总额 9048851.78 17283674.83
减：所得税 4400864.64 4552080.75
少数股东损益 685.72 5502.97
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 4647301.42 12726091.11
加：年初未分配利润 -481260.79 3468791.13
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 4166040.63 16194882.24
减：提取法定盈余公积金 464833.01 1273434.55
提取法定公益金 232416.49 636717.27
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 3468791.13 14284730.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 3468791.13 14284730.42
利润及利润分配表
编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司（母公司） 单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 300363503.03 371749598.72
减：折扣与折让
主营业务收入净额 300363503.03 371749598.72
减：主营业务成本 133292437.86 160438206.34
主营业务税金及附加 84944680 103780318.37
二、主营业务利润 82126385.17 107531074.01
加：其他业务利润 272568.26 8240.69
减：存货跌价损失 100000 -750000
营业费用 29941148.86 54805509.8
管理费用 39985399.01 30332475.39
财务费用 6460431.48 6089619.09
三、营业利润 5911974.08 17061710.42
加：投资收益 188275.58 187606.23
期货损益
补贴收入 2908941.04
营业外收入 39256.94 151514.07
以前年度损益调整
减：营业外支出 558.69 125231.15
分给外单位利润
四、利润总额 9047888.95 17275599.57
减：所得税 4400587.53 4549508.46
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 4647301.42 12726091.11
加：年初未分配利润 -481239.36 3468966.85
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 4166062.06 16195057.96
减：提取法定盈余公积金 464730.15 1272609.1
提取法定公益金 232365.06 636304.55
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 3468966.85 14286144.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 3468966.85 14286144.31
现金流量表
编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 389389241.27 389099241.27
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 4220756.83 4220756.83
收到的其它与经营活动有关的
现金 12292537.82 12292537.82
经营活动产生的现金流入小计 405902535.92 405612535.92
购买商品、接受劳务支付的现
金 73172682.73 73098782.73
经营租赁所支付的现金 41417.2 41417.2
支付给职工以及为职工支付的
现金 44851382 44725707.3
支付的增值税款 61735026.11 61735026.11
支付的所得税款 6964194.57 6961622.28
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 93783492.64 93747361.06
支付的其它与经营活动有关的
现金 130509845.79 129900185.16
经营活动产生的现金流出小计 411058041.04 410210101.84
经营活动产生的现金流量净额 -5155505.12 -4597565.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 138420.32 138420.32
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 233726.8 233726.8
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 372147.12 372147.12
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 4826099.95 4820599.95
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 4826099.95 4820599.95
投资活动产生的现金流量净额 -4453952.83 -4448452.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 127500000 127500000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 197822.53 197822.53
筹资活动产生的现金流入小计 127697822.53 127697822.53
偿还债务所支付的现金 98300000 98300000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 11500000 11500000
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 6226854.13 6226854.13
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 116026854.13 116026854.13
筹资活动产生的现金流量净额 11670968.4 11670968.4
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 2061510.45 2624949.65
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 12726091.11 12726091.11
加：少数股东损益 5502.97
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -1781580.54 -1781580.54
固定资产折旧 30339365.23 30255663.28
无形资产及其他资产摊销 9931368 11296475.25
待摊费用的减少（减增加） 1365107.25
预提费用的增加（减减少） 500000 500000
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -168939.72 -168939.72
固定资产报废损失
财务费用 6071565.53 6089619.09
投资损失（减收益） -179351.78 -187606.23
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 10863644.02 10863644.02
经营性应收项目的减少（减增
加） -63433507.06 -63197635.86
经营性应付项目的增加（减减
少） -10644770.13 -10243296.32
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 -5155505.12 -4597565.92
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 39730959.12 38553828.25
减：货币资金的期初余额 37669448.67 35928878.6
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2061510.45 2624949.65
