神马实业股份有限公司

    2009 年半年度报告

    2009 年8 月19 日2

    目 录

    一、公司基本情况------------------------------------3

    二、股本变动及主要股东持股情况----------------------6

    三、董事、监事、高级管理人员情况--------------------8

    四、董事会报告--------------------------------------8

    五、重要事项----------------------------------------12

    六、财务报告（未经审计）----------------------------18

    七、备查文件----------------------------------------193

    神马实业股份有限公司

    2009 年半年度报告

    重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载

    资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性

    和完整性承担个别及连带责任。

    独立董事尚贤女士委托独立董事邹源先生代为出席公司六届二十六次董事

    会会议并表决。

    本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    公司负责人马源先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管

    人员）苗霄檀女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    本半年度财务报告未经审计。

    一、公司基本情况

    （一）基本情况

    1、公司法定中文名称: 神马实业股份有限公司

    公司法定英文名称：SHEN MA INDUSTRY CO.LTD

    英文名称缩写：SMIC

    2、法定代表人：马源

    3、公司董事会秘书：马源（代行董秘职责）

    联系地址：河南省平顶山市建设路63 号4

    联系电话：0375-3921231

    传真：0375-3921500

    电子信箱：pdsfw@126.com

    证券事务代表：范维

    联系地址：河南省平顶山市建设路63 号

    联系电话：0375-3921231

    传真：0375-3921500

    电子信箱：pdsfw@126.com

    4、公司注册地址：河南省平顶山市建设路63 号

    公司办公地址：河南省平顶山市建设路63 号

    邮政编码：467000

    5、信息披露报刊：《上海证券报》

    半年度报告刊登网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN

    半年度报告备置地点：公司董事会办公室

    6、公司股票上市交易所：上海证券交易所

    股票简称：神马实业

    股票代码：600810

    （二）主要财务数据和指标 单位：元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 6,904,112,100.04 6,385,943,710.27 8.11

    所有者权益（或

    股东权益）

    2,478,054,991.97 2,550,368,102.64 -2.845

    每股净资产 5.60 5.77 -2.95

    报告期

    （1－6 月）

    上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业利润 -87,786,963.71 31,486,580.28 -378.81

    利润总额 -87,718,456.23 33,042,756.74 -365.47

    净利润 -72,313,110.67 16,885,411.63 -528.26

    扣除非经常性损

    益后的净利润

    -72,501,986.31 16,160,307.90 -548.64

    基本每股收益 -0.1635 0.0382 -528.01

    扣除非经常性损

    益后的基本每股

    收益

    -0.1639 0.0365 -549.04

    稀释每股收益 -0.1635 0.0382 -528.01

    净资产收益率 -2.918% 0.622% 减少3.54 个百分点

    经营活动产生的

    现金流量净额

    90,747,053.46 348,563,925.70 -73.97

    每股经营活动产

    生的现金流量净

    额

    0.205 0.788 -73.98

    扣除的非经常性损益项目和金额

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产

    减值准备的冲销部分；

    581,497.86

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常

    经营业务密切相关，符合国家政策规定、

    按照一定标准定额或定量持续享受的政府

    补助除外；

    524,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支

    出；

    -1,036,990.38

    小计 68,507.48

    减：所得税影响数 34,961.91

    非经常损益净额 33,545.57

    减：归属于少数股东的非经常性损益净额-155,330.07

    归属于公司普通股股东的非经常损益净额188,875.646

    二、股本变动及主要股东持股情况

    （一）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。

    （二）报告期末公司股东总数：48187 户。

    （三）报告期末公司前10 名股东持股情况

    单位：股

    股东总数 48187 户

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押、冻结或

    托管的股份

    数量

    中国神马集团

    有限责任公司

    国有股东 52.9466% 234172100 234172100 116000000

    胡幼治 其他 0.4749% 2100200 0 未知

    裴建政 其他 0.3448% 1525076 0 未知

    包建勤 其他 0.2295% 1015200 0 未知

    周永年 其他 0.2288% 1011949 0 未知

    苏州联硕企业

    管理服务有限

    公司

    其他 0.1790% 791478 0 未知

    上海香景投资

    咨询有限公司

    其他 0.1648% 728745 0 未知

    庄良金 其他 0.1542% 681800 0 未知

    傅吉伟 其他 0.1470% 650000 0 未知

    李遂山 其他 0.1420% 627833 0 未知

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    胡幼治 2100200 A 股

    裴建政 1525076 A 股

    包建勤 1015200 A 股

    周永年 1011949 A 股

    苏州联硕企业管理服务

    有限公司

    791478 A 股

    上海香景投资咨询有限

    公司

    728745 A 股

    庄良金 681800 A 股7

    傅吉伟 650000 A 股

    李遂山 627833 A 股

    季全坡 554300 A 股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    神马集团与其他股东之间不存在关联关系及《上市公司收购

    管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他股东相互之间

    是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的

    一致行动人。

    报告期内前10 名股东所持股份类别、增减变动情况如下：

    股东名称 股份类别 增减变动

    中国神马集团有限责任公司 A 股 0

    胡幼治 A 股 +1426401

    裴建政 A 股 +1525076

    包建勤 A 股 0

    周永年 A 股 +1011949

    苏州联硕企业管理服务有限公司 A 股 0

    上海香景投资咨询有限公司 A 股 0

    庄良金 A 股 +681800

    傅吉伟 A 股 +650000

    李遂山 A 股 0

    注：中国神马集团有限责任公司是本公司的控股股东，持有本公司52.95%的

    股权，中国平煤神马能源化工集团有限责任公司持有中国神马集团有限责任公司

    53.03%的股权，是神马集团的控股股东，河南省国有资产监督管理委员会持有中

    国平煤神马能源化工集团有限责任公司100%的股权，是本公司的实际控制人。

    （四）前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序

    号

    有限售条件股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量

    可上市交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售

    条件

    1 中国神马集团有限责任公司 234172100 2009 年4 月17 日 234172100 见注

    注：（1）持有的神马实业非流通股份自股改方案实施之日（2006 年4 月17 日）

    起，至少在36 个月内不上市交易或转让，但股权分置改革及定向回购方案实施

    后神马集团所增持神马实业股份的上市交易或转让不受上述时间限制；

    （2）自股权分置改革方案实施之日起，持有神马实业的股份占神马实业总股8

    本的比例至少在36 个月内不低于51%。

    目前中国神马集团有限责任公司持有的本公司有限售条件的股份的上市流通

    手续尚未办理。

    （五）报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。

    三、董事、监事、高级管理人员情况

    （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份未发生变动。本

    公司董事、监事、高级管理人员不存在股票期权、被授予限制性股票的情形。

    （二）报告期内公司监事未发生变动。经2009 年3 月22 日公司六届二十二次董

    事会研究决定，聘任王良先生为公司总经理，郑晓广先生不再担任公司总经理职

    务；聘任张电子先生、郑晓广先生、齐建华先生为公司副总经理，张鲁亚先生、

    张新生先生、刘伟军先生、王平女士不再担任公司副总经理职务。经2009 年4

    月10 日公司2009 年第一次临时股东大会研究决定，选举马源先生、王良先生为

    公司第六届董事会董事，张兆锋先生、姚晟先生不再担任公司董事职务。经2009

    年4 月10 日公司六届二十三次董事会研究决定，选举马源先生为公司董事长，并

    代行董秘职责。

    四、董事会报告

    （一）报告期内经营情况9

    1、公司主营业务的范围及经营状况

    公司（本部）主要产品为尼龙66 浸胶帘子布及尼龙66 工业丝，所属行业为

    化学纤维制造业。公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司主要产品为烧

    碱和PVC 树脂, 所属行业为氯碱化工行业。

    报告期内，公司生产尼龙66 工业丝13783 吨，比上年同期减少12133 吨，

    降低46.82%；生产浸胶帘子布14328 吨，比上年同期减少3912 吨，下降21.44%；

    生产PVC 树脂99482 吨，比上年同期减少20431 吨，降低17.04%；生产烧碱115983

    吨，比上年同期减少12745 吨，降低9.90%；实现营业收入200861 万元，比上

    年同期减少15.22%；实现营业利润-8779 万元，比上年同期减少378.79%；实现

    利润总额-8772 万元，比上年同期减少365.50%；实现净利润-7231 万元，比上

    年同期减少528.12%。

    上述经济运行指标与去年同期相比出现重大变化，主要原因是受国际金融危

    机对我国实体经济的冲击，公司生产经营环境发生了重大不利变化所致。

    2、主营业务分行业及产品情况

    营业收入

    （万元）

    营业成本

    （万元）

    毛利率

    (%)

    营业收入

    比上年同

    期增减

    （％）

    营业成本

    比上年同

    期增减

    （％）

    毛利率比

    上年同期

    增减(%)

    分行业

    化学纤维制

    造业

    108477 101238 6.67 -16.30 -14.87

    减少1.57

    个百分点

    氯碱化工业 95895 94736 1.21 -7.97 0.36

    减少8.20

    个百分点

    分产品

    帘子布 47535 48701 -2.45 -24.24 -14.87

    减少11.28

    个百分点10

    工业丝 33840 26090 22.90 -49.39 -57.73

    增加15.21

    个百分点

    树 脂 75224 79943 -6.27 -3.06 4.36

    减少7.55

    个百分点

    烧 碱 17832 10063 43.57 -17.55 -22.52

    增加3.62

    个百分点

    3、对公司净利润影响达到10%以上的参股公司情况

    河南神马尼龙化工有限责任公司: 本公司参股公司，持股比例49%,该公司

    经营范围为生产和经营尼龙66 盐及深加工苯系列产品、环己烷、己二胺、己二

    酸、色母粒及相关化工原料、化工产品（不含危险品及易燃易爆品）化工设备及

    配件的设计、制造和经营等，注册资本为1,232,311,960 元，2009 年1-6 月实

    现营业收入96825 万元，净利润4374 万元，本公司核算投资收益2143 万元，占

    本公司报告期净利润-7231 万元的29.64%（绝对值）。

    4、经营中的问题与困难

    受国际金融危机对我国实体经济的冲击，报告期内公司生产经营环境与去年

    同期相比发生了重大不利变化，部分主导产品产量、销量、价格均出现了较大幅

    度的下降，公司遭遇了前所未有的困难。

    5、下半年业务发展计划

    2009 年上半年，在国家应对国际金融危机的一揽子经济刺激计划作用下，

    国民经济运行中的积极因素不断增多，企稳向好势头日趋明显；农业发展势头良

    好,工业生产增速明显加快；消费稳定较快增长，投资增速持续加快,国内需求对

    经济增长的拉动作用显著增强。当前，宏观经济总体处于企稳回升的关键时期。

    上半年，国内生产总值（GDP）为14 万亿元，同比增长7.1%，增速比上年同期

    回落3.3 个百分点，比第一季度加快1.0 个百分点。11

    受宏观经济的影响，目前公司生产经营形势也呈现出了稳中向好的态势：

    2009 年第二季度与第一季度相比，营业收入增长106.13%；亏损数额减少98.51%；

    财务费用下降14.61%；管理费用下降4.27%；重要参股子公司河南神马尼龙化工

    有限责任公司净利润增长3964.76%；公司主导产品工业丝销量增长42%，帘子布

    销量增长74%，树脂销量增长123%，烧碱销量增长13%。但是公司主导产品国内

    外市场需求还没有走出低谷，市场需求还存在很多不确定性因素。为圆满完成公

    司年初制定的经营目标，下半年，公司上下将齐心协力，奋力拼搏，继续巩固扩

    大第二季度所取得的成绩，努力化解公司面临的不利因素，重点做好以下工作：

    一是进一步加大产品的产销力度，提升企业的盈利能力。

    二是实施精益化管理，通过内部挖潜和成本控制，提高企业的管理水平。

    三是加快技术开发、项目建设和设备改造的进度，优化产业结构，促进产业

    升级。

    四是理顺考核机制，强化正负激励，激发广大干部职工的工作积极性。

    （二）报告期内投资情况

    1、报告期内未募集资金，无以前期间募集资金的使用延期到报告期内情况。

    注：根据2008 年10 月16 日公司2008 年第三次临时股东大会决议，公司拟

    发行票面总额不超过5 亿元人民币、期限为5 年的公司债券。鉴于公司2008 年

    度出现亏损，公司目前已不再具备发行公司债券的条件，经2009 年6 月30 日公

    司2008 年度股东大会研究，决定终止本次公司债券的发行工作。

    2、重大非募集资金投资项目

    （1）经公司第五届董事会第十五次会议审议，公司决定实施3 万吨/年涤纶

    工业丝技改项目。该项目总投资为2.36 亿元，项目建设期为1 年，建成后公司12

    年新增销售收入5.1 亿元。目前该项目正在进行前期准备工作。

    （2）经公司第五届董事会第十五次会议审议，公司决定实施1 万吨/年尼龙

    66 中低旦工业丝技改项目。该项目总投资为18972 万元，项目建设期为1 年，

    建成后公司年新增销售收入34000 万元。目前该项目正在建设。

    （3）经公司第五届董事会第十六次会议审议，公司决定实施3 万吨/年涤纶

    帘、帆布技改项目。该项目总投资为22394 万元，项目建设期为1 年，建成后公

    司年新增销售收入69865 万元。截止本报告期末该项目已累计完成投资1613

    万元。

    （三）报告期实际经营成果与期初计划比较

    项目 全年计划 报告期实际

    完成年度计划的

    比例

    尼龙66 工业丝 46000 吨 13783 吨 29.96%

    尼龙66 浸胶帘子布34000 吨 14328 吨 42.14%

    烧碱 33.2 万吨 11.6 万吨 34.94%

    PVC 树脂 26.2 万吨 9.9 万吨 37.79%

    营业收入 42 亿元 20 亿元 47.62%

    营业成本 37 亿元 19 亿元 51.35%

    （四）鉴于公司上半年度出现较大幅度的亏损，因此预计公司1-9 月仍可能出现

    亏损。

    （五）本半年度财务报告未经审计。

    五、重要事项

    （一）公司治理状况

    除下述情形：（1）公司自上市及两次配股以来，控股股东投入的部分土地和13

    全部房屋建筑物由于政策等原因一直未能办理过户手续，使资产归属问题未能明

    确;（2）截止报告期末公司仍未建立董事、监事激励机制和奖励制度，未能达到

    治理准则要求外，报告期末公司治理实际状况与中国证监会的有关文件要求不存

    在差异。

    关于（1），公司将积极与政府有关部门进行沟通，争取早日解决。

    关于（2），公司目前正在积极研究有关政策，争取早日建立相关制度。

    （二）公司2008 年度利润分配方案执行情况

    经2009 年6 月30 日公司2008 年度股东大会审议通过的2008 年度利润分

    配方案：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

    公司中期利润不分配，也不进行公积金转增股本。

    （三）报告内公司无重大仲裁事项。报告内公司重大诉讼事项如下：

    2007 年5 月，本公司发现在郑州市商业银行管城支行1.2 亿元存款被非法

    转走，经查阅郑商行的原始凭证，发现该存款转出的凭证上加盖的公司印鉴和法

    定代表人印鉴与我公司的印鉴不一致，公司立即向河南省公安厅报案。期间公司

    就此事多次与郑商行协商，但一直未能得到解决。2007 年9 月，公司向河南省

    高级人民法院提起诉讼，要求郑商行归还1.2 亿元存款和相应的利息损失。2007

    年11 月，省高院应本公司的请求，对郑商行的财产采取了保全措施，依法查封

    了郑商行的部分办公楼房，价值1.2 亿元。2007 年12 月，省高院对该案件开庭

    审理，由于该案件涉及刑事案件，省高院中止了该民事案件审理，待刑事案审判

    结束后，民事案件再继续审理。2008 年10 月14 日，焦作市人民法院对刑事案

    件进行了开庭审理，于2009 年4 月19 日进行了一审判决, 该起案件为特大票据、

    信用卡诈骗案。待该判决生效，刑事案件终结后，本公司诉郑商行的民事案件才14

    能继续审理。

    公司无持有其他上市公司股权和证券投资情况；也无参股商业银行、证券公

    司、保险公司、信托公司和期货公司等非上市金融企业股权，以及参股拟上市公

    司等投资情况；公司持股5%以上股东无自愿追加延长股份限售期、设定或提高

    最低减持价格等股份限售承诺的情况。

    （四）报告期内公司无重大资产收购、出售及企业合并事项。

    （五）报告期内公司重大关联交易

    1、报告期内公司发生的日常关联交易详见会计报表附注九。

    2、报告期内公司无资产收购、出售关联交易事项。

    3、报告期内公司发生的关联担保如下：

    为支持本公司参股公司河南神马尼龙化工有限责任公司的发展，保证公司尼

    龙66 盐的持续稳定供应，（1）经2009 年4 月10 日本公司2009 年第一次临时股

    东大会批准，本公司为河南神马尼龙化工有限责任公司在兴业银行郑州分行申请

    的两年期（2008 年12 月31 日——2010 年12 月30 日）2220 万元节能减排项目

    贷款提供了连带责任担保；（2）经2008 年9 月3 日本公司2008 年第二次临时股

    东大会批准，公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司为河南神马尼龙化

    工有限责任公司在平顶山市卫东区农村信用合作联社东高皇信用社申请的一年

    期流动资金贷款2000 万元（共4 笔，每笔500 万元，借款日分别为2009 年1

    月23 日、24 日、2 月19 日、20 日，到期日分别为2010 年1 月23 日、24 日、2

    月19 日、20 日）提供了连带责任担保。

    （六）报告期内公司重大合同及其履行情况15

    1、报告期内本公司无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公

    司资产事项。

    （1）报告期内租赁其他公司资产事项

    本公司涤纶丝生产线是在平顶山神马工程塑料有限责任公司老厂区的基础

    上建起来的, 为明晰本公司与该公司之间的资产关系，经2009 年6 月30 日公

    司2008 年度股东大会研究，公司决定2009 年度继续（将2008 年度签订的租赁

    协议续签一年）租赁该公司所拥有的、由本公司实际使用的实物资产（房屋建

    筑物及机器设备）。实物资产帐面原值为3021 万元，平顶山神马工程塑料有限

    责任公司每年计提折旧130 万元作为其费用列支，本公司每年按实物资产年度

    折旧费用的标准向该公司支付年租赁费用130 万元。

    （2）报告期内出租公司资产事项

    公司2000 吨/年尼龙BCF 地毯丝技改项目已于2008 年10 月建成并投入试

    生产。鉴于该项目是依托公司控股股东神马集团下属公司平顶山神马地毯丝有

    限责任公司（简称“地毯丝公司”）建设，为保证该项目与地毯丝公司所拥有的

    各类公用配套设施构建一体化生产运营体系，实现稳定、高效运作，经2009 年

    3 月22 日公司六届二十二次董事会研究，公司决定将项目资产委托给地毯丝公

    司租赁经营，并签订资产租赁经营协议，协议内容如下：（A）租赁资产为2000

    吨/年尼龙BCF 地毯丝技改项目资产，资产帐面原值为4488 万元（暂估值，具

    体以项目竣工决算值为准）。（B）地毯丝公司享有租赁资产的管理权、收益权，

    但不享有处分权，资产所有权归本公司所有; 地毯丝公司承担租赁经营期内的

    全部经营成本和费用，并享有全部经营所得。（C）地毯丝公司每年向本公司支

    付资产占用费256 万元整。（D）租赁资产的年度折旧费用304 万元（暂估值，16

    具体以项目竣工决算值为准）由地毯丝公司以适当方式支付给本公司。本公司

    收取资产占用费和折旧费用所产生的营业税及附加由本公司支付。（E）租赁经

    营期限为2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日。（F）地毯丝公司为租赁资产

    办理财产保险包括综合险和机损险，并承担相应费用。

    2、公司对外担保情况

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对

    象名称

    发生日期

    （协议签署日）

    担保金额担保类型 担保期 是否履行

    完毕

    是否为关联方

    担保（是或否）

    郑州铝业

    股份有限

    公司

    2008 年6 月24 日

    2000 万元

    人民币

    连带责任担保

    债务履行期

    限届满之日

    后两年止

    是 否

    河南太龙

    药业股份

    有限公司

    2008 年8 月18 日

    1500 万元

    人民币

    连带责任担保

    债务履行期

    限届满之日

    后两年止

    否 否

    河南太龙

    药业股份

    有限公司

    2008 年8 月14 日

    1500 万元

    人民币

    连带责任担保

    债务履行期

    限届满之日

    后两年止

    否 否

    河南太龙

    药业股份

    有限公司

    2008 年9 月5 日

    1000 万元

    人民币

    连带责任担保

    债务履行期

    限届满之日

    后两年止

    是 否

    河南太龙

    药业股份

    有限公司

    2008 年9 月8 日

    2000 万元

    人民币

    连带责任担保

    债务履行期

    限届满之日

    后两年止

    是 否

    河南太龙

    药业股份

    有限公司

    2008 年10 月13 日

    1000 万元

    人民币

    连带责任担保

    债务履行期

    限届满之日

    期两年

    否 否

    河南太龙

    药业股份

    有限公司

    2008 年12 月19 日

    1000 万元

    人民币

    连带责任担保

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    否 否

    河南太龙

    药业股份

    有限公司

    2008 年12 月22 日

    3000 万元

    人民币

    连带责任担保

    债务履行期

    限届满后两

    年

    否 否

    河南神马

    尼龙化工

    有限责任

    公司

    2008 年12 月31 日

    2220 万元

    人民币

    连带责任担保

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    否 是

    平高集团

    有限公司

    2009 年3 月31 日

    5000 万元

    人民币

    连带责任担保

    债务履行期

    限届满之日

    起两年

    否 否

    报告期内担保发生额合计 8990 万元人民币（公司对外担保金额5000 万元人民币，子

    公司对外担保金额3990 万元人民币）17

    报告期末担保余额合计（A） 19210 万元人民币（公司对外担保金额15220 万元人民币，

    子公司对外担保金额3990 万元人民币）

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发

    生额合计

    0 元人民币

    报告期末对子公司担保余

    额合计（B）

    0 元人民币

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 19210 万元人民币

    担保总额占净资产的比例 7.75%

    其中：

    为股东、实际控制人及其

    关联方提供担保的金额

    （C）

    4215 万元人民币

    直接或间接为资产负债率

    超过70%的被担保对象提

    供的担保金额（D）

    6995 万元人民币

    担保总额超过净紫资产

    50%部分的金额（E）

    0

    上述三项担保金额合计

    （C+D+E）

    11210 万元人民币

    3、报告期内无重大委托他人进行现金资产管理事宜。

    （七）公司控股股东—神马集团承诺事项

    神马集团在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况:

    股东名称 特殊承诺 承诺履行情况

    中国神马集团有限责任公司 见注A 全部履行完毕18

    注A：（1）持有的神马实业非流通股份自股改方案实施之日起，至少在36

    个月内不上市交易或转让，但股权分置改革及定向回购方案实施后神马集团所增

    持神马实业股份的上市交易或转让不受上述时间限制；

    （2）自股权分置改革方案实施之日起，持有神马实业的股份占神马实业总

    股本的比例至少在36 个月内不低于51%；

    （3）神马集团将在2005 年至2007 年年度股东大会上提议神马实业当年的

    利润分配比例不低于当年实现的可分配利润的50%，并在股东大会上对该提案投

    赞成票。

    （八）公司半年度财务报告未经审计，报告期内公司聘任的会计师事务所仍为亚

    太（集团）会计师事务所。

    （九）公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人在

    报告期内没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或

    追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批

    评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    中国证监会河南监管局于2009 年6 月24 日-26 日对本公司进行了现场检查，截

    止本报告期末尚未收到整改意见。

    （十）报告期内无其他重大事项信息。

    六、财务报告（未经审计）

    （一）会计报表（附后）

    （二）会计报表附注（附后）19

    七、备查文件

    （一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    （二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财

    务报告文本；

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的

    原稿；

    （四）公司章程文本。

    2009 年8 月19 日20

    神马实业股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年6 月30 日

    （除特别说明外，金额以人民币元表述）

    一、 公司基本情况

    （一）、公司设立及现状

    神马实业股份有限公司(以下简称本公司或公司)位于河南省平顶山市建设中路63 号，是由中国神马集

    团有限责任公司（以下简称神马集团）(原中国神马帘子布(集团)公司)独家发起，以其第一期工程兴建的

    生产线为主体组建的。本公司于1993 年6 月开始筹建，6 月26 日在河南省工商行政管理局办理了筹建登

    记，注册号为〔筹字〕010 号，经中国证监会批准于1993 年11 月3 日募集发行国有法人股16500 万股、

    流通股5500 万股，1993 年12 月16 日在河南省工商行政管理局正式注册登记成立，注册号为

    41000010011219。本公司首次发行之股票于1994 年1 月6 日在上海证券交易所上市交易。之后，于1994

    年8 月实施“10 股送2 股”增资，1997 年7 月实施“10 配3”、1998 年12 月实施“10 配5” 两次配股增

    资，2001 年7 月实施资本公积“10 股转增1 股” 增资，完成后总股本56,628 万股。

    2006 年4 月本公司定向回购非流通股股东中国神马集团有限责任公司（以下简称神马集团）所持部分

    国有法人股并依法予以注销。回购的股份数量为12400 万股，每股定价6.01 元，定向回购的资金总额为

    74524 万元，本公司以对神马集团的应收账款及其对应的占用资金利息冲抵应支付的回购价款。本公司唯

    一非流通股股东神马集团为获得所持有的公司非流通股上市流通权，向公司流通股股东执行对价安排的基

    本情况为：非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10 股支付4.7 股股票对价，共向

    流通股股东支付66,537,900 股。股改完成后，本公司总股本44,228 万股。

    （二）、公司组织架构：

    子公司及参股公司名称 注册资本 成立日期所占权益比例 与神马实业关系

    河南神马氯碱发展有限责任公司 57050万元 2005.9 99.74% 控股子公司

    神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有限公司 1100万美元 2006.8 51% 控股子公司

    神马集团国际贸易有限公司 3000万元 2008.9 51% 控股子公司

    河南神马尼龙化工有限责任公司 123231万元 2006.8 49% 参股公司,集团控股

    博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司 20万美元 2006.12 49% 参股公司

    三级子公司及参股公司名称 注册资本 收购日期所占权益比例 与氯碱发展关系

    平顶山三和热电有限责任公司 12245万元 2005.11 氯碱占51% 控股子公司21

    河南神马氯碱化工股份有限公司 1178万元 2006.1 氯碱占57.61% 控股子公司

    新乡正华化工股份有限公司 3760万元 2006.12 氯碱占51.04% 控股子公司

    河南神马盐业股份有限公司 4795.76万元 2007.4 氯碱占35.57% 控股子公司

    平顶山神马汇源氯碱有限公司 22000万元 2007.7 氯碱占50% 合营企业

    （三）、公司经营范围：

    主要生产和销售神马牌锦纶66 浸胶帘子布和尼龙66 工业丝

    （四）、公司注册地址及组织形式等：

    公司注册地址：河南省平顶山市建设中路63 号

    法定代表人：马 源

    注册登记号：410000100002580

    注册资本：人民币442,280,000 元

    公司组织形式：股份有限公司

    （五）、公司所在行业：工业纺织行业

    （六）、母公司以及最终实际控制人

    本公司的母公司为中国神马集团有限责任公司，神马集团公司占本公司52.95%的股权；中国平煤神马

    能源化工集团有限责任公司持有神马集团53.03%的股权，是神马集团的母公司；河南省国有资产监督管理

    委员会拥有中国平煤神马能源化工集团有限责任公司100%股权，是本公司的实际控制人。

    二、 遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股

    东权益变动和现金流量等有关信息。

    三、 财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应用指南和解释的

    规定进行确认和计量，在此基础上按照本财务报表附注四“主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编

    制方法”所列各项会计政策编制财务报表。

    四、 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    (一) 会计期间

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    (二) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    (三) 采用的计量属性及其计量属性在本期发生变化的报表项目

    本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠22

    计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

    本年度报表项目的计量属性未发生变化。

    (四) 编制现金流量表时现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现

    金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

    (五) 外币业务核算方法

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非

    货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，

    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的

    外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。

    (六) 外币财务报表的折算方法

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利

    润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期

    汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

    (七) 金融资产和金融负债的核算方法

    1. 金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融

    资产；其他金融负债等。

    2. 金融资产和金融负债的确认和计量方法

    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

    始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    (2) 持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息

    收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    (3) 应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。23

    (4) 可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关

    交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本

    公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有

    者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    (5) 其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。公允价值的确定

    方法：存在活跃市场的，直接参考活跃市场中的报价；不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允

    价值。

    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确

    认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融

    资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

    (1) 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    ① 所转移金融资产的账面价值；

    ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为

    可供出售金融资产的情形）之和。

    (2) 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

    未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照

    各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    ① 终止确认部分的账面价值；

    ② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

    额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    (3) 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    4. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报

    价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际

    发生的市场交易的价格。

    金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿

    交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流

    量折现法和期权定价模型等。24

    5. 金融资产的减值准备

    (1) 可供出售金融资产的减值准备：

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种

    下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损

    失一并转出，确认减值损失。

    (2) 持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    (八) 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产

    减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际

    利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计

    算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对

    其预计未来现金流量进行折现。

    1. 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未

    来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    单项金额重大是指：单项金额为1000 万元以上的应收款项。

    2. 对于单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信

    用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）

    计算确定减值损失，计提坏账准备。

    除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄

    段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：

    应收款项账龄 提取比例

    1 年以内 2%

    1 年~2 年 6%

    2 年~3 年 12%

    3 年~4 年 25%

    4 年~5 年 50%

    5 年以上 80%

    3. 如有以下确凿证据表明某项应收款项不能够收回或收回的可能性不大，应当将此项应收款项全额

    计提坏账准备。

    ①债务单位已撤销；②债务单位已破产；③债务单位资不抵债；④债务单位现金流量严重不足；⑤发

    生严重的自然灾害导致债务单位停产且在短期内无法偿还债务；⑥债务单位已注销等。

    4. 应收款项在确认减值损失后，如有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的

    事项有关，原确认的减值损失转回，且转回后账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该项应收款项

    在转回日的摊余成本。

    (九) 存货核算方法25

    1. 存货的分类

    存货分类为：原材料、自制半成品、在产品、产成品、委托加工材料等。

    2. 存货的计价方法

    原材料按计划成本核算；低值易耗品的取得按实际成本计价，领用时采用一次摊销法进行核算；自制

    半成品、产成品的入库采用实际成本核算，发出、领用采用加权平均法。在产品成本主要包括原材料实际

    成本。

    3. 存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    4. 存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估

    计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常

    生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相

    关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同

    价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售

    价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存

    货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他

    项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额

    内转回，转回的金额计入当期损益。

    (十) 投资性房地产的种类和计量模式

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、

    持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用

    与同类固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，

    估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    (十一) 固定资产的计价和折旧方法

    1. 固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固

    定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    (1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2. 固定资产的分类26

    固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、融资租赁设备。

    3. 固定资产的初始计量

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    (1) 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归

    属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    (2) 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购

    买价款的现值为基础确定。

    (3) 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    (4) 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    (5) 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换

    入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更

    加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定

    资产的成本，不确认损益。

    (6) 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

    (7) 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

    入账价值。

    4. 固定资产折旧计提方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧

    率。

    符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，

    采用年限平均法单独计提折旧。

    各类固定资产预计使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

    固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 20-40 1 4.95-2.48

    机器设备 5-14 1 19.80-7.07

    运输设备 12 1 8.25

    5. 固定资产后续支出

    固定资产后续支出，在同时符合以下条件时：①与该后续支出有关的经济利益很可能流入企业；②该

    后续支出的成本能够可靠地计量，计入固定资产；如有替换部分，应扣除其账面价值。不符合上述条件的

    固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。

    以经营租赁方式租入固定资产的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理的期间内摊销。

    (十二) 在建工程核算方法27

    1. 在建工程类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。

    所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据

    工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固

    定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    (十三) 无形资产核算方法

    1. 无形资产初始计量

    无形资产按取得时的实际成本进行初始计量；

    (1) 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生

    的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本

    以购买价款的现值为基础确定。

    (2) 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公

    允的除外。

    (3) 自行开发的无形资产

    本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段与开发阶段的支出。内部研究开发项目研究阶段的支

    出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产

    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③ 无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在

    市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

    资产；

    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一

    控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    （4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会

    计准则第7 号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号—债务重组》、《企业会计准则第16 号—政府

    补助》、《企业会计准则第20 号—企业合并》的有关规定确定。

    2. 无形资产的后续计量

    本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年

    限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为

    使用寿命不确定的无形资产。28

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为

    企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。

    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    (十四) 研究与开发费用的核算方法

    本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    本公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产。

    (1)从技术上讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

    (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

    存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

    资产。

    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十五) 长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

    1. 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

    2. 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限

    平均摊销。

    (十六) 除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值

    1. 长期股权投资

    (1) 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是

    根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。

    (2) 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面

    价值的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    2. 固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    (1) 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可

    能发生减值的迹象。

    (2) 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减

    值测试。

    (3) 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    (4) 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。29

    (5) 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余

    使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    (6) 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再

    转回。

    (7) 有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单

    项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    (十七) 长期股权投资的核算

    1. 初始计量

    (1) 企业合并形成的长期股权投资

    ① 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证

    券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资

    成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调

    整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费

    用等，于发生时计入当期损益。

    ② 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付

    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进

    行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。

    (2) 其他方式取得的长期股权投资

    ① 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    ③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股

    利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    ④ 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据

    表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支

    付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    ⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

    认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被

    投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    2. 被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分

    享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经

    营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业30

    能够对被投资单位施加重大影响。

    3. 后续计量及收益确认

    (1) 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    (2) 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资，采用成本法核算。

    (3) 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    (4) 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得

    的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    (5) 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期

    股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净

    投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，

    按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

    (6) 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，

    减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的

    账面价值，同时确认投资收益。

    (7) 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益

    的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资

    的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    (十八) 借款费用的核算

    1. 借款费用概念

    借款费用是指公司因借款或发行公司债券而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢

    价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

    关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    2. 借款费用资本化的条件

    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

    现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    3. 资本化金额的确定

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减

    去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定，并在

    资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。31

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部

    分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

    专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状

    态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生

    产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费

    用，计入当期损益。

    一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    4. 暂停资本化

    若固定资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，则暂停借款费用

    的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开

    始。

    如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借

    款费用的资本化应继续进行。

    5. 停止资本化

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符

    合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认

    为费用，计入当期损益。

    (十九) 预计负债的确认原则

    若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司将其确认为预计负债。

    （1）该义务是企业承担的现时义务；

    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如果所需支出存在一个金额范

    围，则最佳估计数按照该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估

    计数按下列情况处理：

    （1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

    （2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

    本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到

    时，才作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    (二十) 职工薪酬

    职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：

    ①职工工资、奖金、津贴和补贴；②职工福利费；③医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费

    和生育保险费等社会保险费；④住房公积金；⑤工会经费和职工教育经费；⑥非货币性福利；⑦因解除与

    职工的劳动关系给予的补偿；⑧其他与获得职工提供的服务相关的支出。32

    公司在职工为其提供服务的会计期间，根据职工提供服务的受益对象，将应确认的职工薪酬计入相关

    资产成本或当期损益，将应付的职工薪酬确认为负债。但因解除与职工的劳动关系给予的补偿（下称“辞

    退福利”）除外。

    （1）辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前，公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿，或为鼓

    励职工自愿接受裁减而给予的补偿。辞退福利同时满足下列条件时，确认为预计负债：

    ①公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划或建议包括：

    拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确定的解除劳动关

    系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间等。

    辞退计划或建议经过公司权力机构的批准，除因付款程序等原因使部分付款推迟至一年以上外，辞退

    工作一般应当在一年内实施完毕。

    ②公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

    （2）公司如有实施的职工内部退休计划，虽然职工未与公司解除劳动关系，但由于这部分职工未来

    不能给公司带来经济利益，公司承诺提供实质上类似于辞退福利的补偿，符合上述辞退福利计划确认预计

    负债条件的，比照辞退福利处理。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工

    资和缴纳的社会保险费等，确认为应付职工薪酬（辞退福利），不在职工内退后各期分期确认因支付内退职

    工工资和为其缴纳社会保险费而产生的义务。

    (二十一) 股份支付

    1. 股份支付的种类

    对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其

    他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表

    日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。

    2. 公允价值的确定方法

    对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期

    权等权益工具不存在活跃市场的，采用Black-Scholes 期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价

    模型至少应当考虑以下因素：(1)期权的行权价格；(2)期权的有效期；(3)标的股份的现行价格;(4)股价预

    计波动率；(5)股份的预计股利；(6)期权有效期内的无风险利率。

    3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修

    正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

    根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金

    额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。

    (二十二) 收入确认原则

    1. 销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理33

    权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；

    相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品营业收入实现。

    2. 提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    (1) 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并

    按相同金额结转劳务成本。

    (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供

    劳务收入。

    3. 让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产

    使用权收入金额：

    (1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    (2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (二十三) 政府补助

    政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入

    的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    政府补助同时满足下列条件的，予以确认：

    （1）企业能够满足政府补助所附条件；

    （2）企业能够收到政府补助。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在该资产使用寿命内平均分配，分次计入当期损益。但

    是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相

    关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计

    入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    (二十四) 确认递延所得税资产的依据

    1．资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用以抵扣可抵扣暂时

    性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征

    的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

    （1）该项交易不是企业合并；

    （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    2．公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认

    相应的递延所得税资产：34

    （1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

    （2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    3．公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵

    减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    4．资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的

    应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应

    纳税所得额时，减记的金额应当转回。

    (二十五) 所得税费用的会计处理方法

    本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。

    本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所

    得税：

    （1）企业合并；

    （2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    (二十六) 企业合并

    1．企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分

    为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

    2．同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价

    值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资

    本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、

    法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，

    计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减

    权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

    企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。

    合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当

    期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反

    映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

    3．非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担

    的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用作为合并成本。

    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与

    其账面价值的差额，计入当期损益。

    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买

    方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资

    产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购35

    买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。

    企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各

    项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。

    (二十七) 合并财务报表的编制方法

    1．合并范围的确定原则

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和

    经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权力。

    母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。同时，对母公司虽然拥有被投资单位半数或以

    下的表决权，但通过某种安排，母公司能够控制被投资单位，则将该被投资单位认定为子公司，纳入合并

    财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。

    2．合并财务报表的编制方法

    合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司

    的长期股权投资后，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部

    之间重大交易及内部往来后编制。

    3．少数股东权益和损益的列报

    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项

    目列示。

    子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东

    权益”项目列示。

    4．超额亏损的处理

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额

    分别下列情况进行处理：

    （1）公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少数

    股东权益；

    （2）公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额冲减母公司的所有者权益。该子公司以

    后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司

    的所有者权益。

    5．当期增加、减少子公司的合并报表处理

    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债

    表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的

    期初数。

    母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、

    费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；

    母公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费

    用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该

    子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    6．母公司、子公司会计政策、会计期间的统一

    母公司统一子公司所采用的会计政策、会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与母公司保持

    一致。36

    子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调

    整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。

    子公司的会计期间与母公司不一致的，应按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整；或者要

    求子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表。

    (二十八) 本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响

    1．会计政策变更

    公司报告期内，未发生会计政策变更事项。

    2. 会计估计变更

    公司报告期内，未发生会计估计变更事项。

    五、 税项

    (一) 主要税种和税率

    税种 税率 备注

    增值税 17%、13%、6% 水税率6%、汽税率13%

    营业税 5%、3% 货物运输税率3%

    企业所得税 25% 2007 年所得税率33%，2008 年25%

    根据2008 年1 月1 日开始施行的《中华人民共和国企业所得税法》的规定，公司自2008 年1 月1 日

    起执行25%的所得税税率。

    (二) 税负减免

    无。

    六、 企业合并及合并财务报表

    (一) 控股子公司

    非企业合并方式取得的子公司

    被投资单位全称 注册地 注册资本 经营范围 期末投资额

    本公司合计持股

    比例

    河南神马氯碱发展有限责

    任公司

    平顶山叶县遵化镇高

    阳路

    57050 万元 树脂、烧碱、盐酸等 56900 万元 99.74%

    神马博列麦（平顶山）气

    囊丝制造有限公司

    河南省平顶山市湛河

    区南环路东段

    1100 万美元

    制造和销售安全气囊丝产

    品

    4303.07 万元 51%

    神马集团国际贸易有限公

    司

    河南省平顶山市建设

    中路63 号院

    3000 万元

    帘子布，原辅材料、成套设

    备和技术的进出口业务及

    补偿贸易业务

    1530 万元 51%

    1. 本公司之子公司河南神马氯碱发展有限责任公司（以下简称氯碱发展）拥有50%以上权益性资本

    或实际控制的子公司的概况如下：

    被投资单位全称 注册地

    注册资本（万

    元）

    经营范围

    期末投资额（万

    元）

    本公司合计持股

    比例

    河南神马氯碱化工股份有

    限公司

    平顶山市工农路

    10 号

    1178.00 树脂、烧碱、盐酸等4756.94 57.61%

    平顶山市三和热电有限责平顶山市叶县轻工12245.00 电力、热力生产与销6370.71 51%37

    任公司 路中段 售

    新乡正华化工有限责任公

    司

    新乡凤泉区宝山中

    路

    3760.00 树脂、烧碱、盐酸等2995.08 51.04%

    河南神马盐业股份有限公

    司

    平顶山叶县田庄乡

    宋庄村

    4795.76 盐矿开采及卤水输送1705.95 35.572%

    2．本期本公司合并报表范围：神马博列麦，氯碱发展，国际贸易。氯碱发展合并报表范围：氯碱化工、

    新乡正华、三和热电、神马盐业。

    (二) 少数股东权益和少数股东损益

    项目 年初金额

    本期少数股东损

    益增减

    其他增减 期末金额

    少数股东权益

    氯碱发展 126,572,115.09 -13,802,398.02 11,790,662.00 100,979,055.07

    博列麦 42,094,446.66 -3,890,699.41 38,203,747.25

    国际贸易 14,490,456.98 14,490,456.98

    合计 183,157,018.73 -17,693,097.43 153,673,259.30

    氯碱发展其他增减变动原因：

    氯碱化工、盐业公司本期分配现金股利分别为499.308 万元、679.7582 万元相应减少少数股东权益。

    七、合并财务报表主要项目注释

    (一) 货币资金

    项目 期末数 年初数

    现金 16,112.98 39,450.30

    银行存款 317,912,918.53 469,647,524.58

    其他货币资金 610,797,343.48 546,961,623.12

    合计 928,726,374.99 1,016,648,598.00

    其中美元：外币金额 2,913.10

    折算汇率 6.83

    折合人民币 19,919.48

    欧元：外币金额 86,725.53 86,053.12

    折算汇率 9.65 9.66

    折合人民币 837,024.47 831,186.73

    瑞士法郎：外币金额 267,688.70 267,688.70

    折算汇率 6.47 6.47

    折合人民币 1,731,399.71 1,731,399.71

    英镑：外币金额 7.43 7.43

    折算汇率 9.83 9.83

    折合人民币 73.00 73.00

    期末其他货币资金610,797,343.48 元，其中：

    项目 金 额38

    银行承兑汇票保证金 482,155,399.24

    失去控制的银行存款 120,751,293.68

    信用卡存款、信用证保证金等 7,890,650.56

    合计 610,797,343.48

    注：1、失去控制的银行存款系本公司在郑州商业银行管城支行的存款，本公司已向河南省高级人民法

    院提起诉讼，2007 年11 月，应本公司提出的财产保全要求，省高院依法冻结郑州商业银行价值12000 万

    元的办公楼房。该案件目前正在审理当中。（详细说明见本附注十三）

    a)抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项

    本公司之三级子公司平顶山市三和热电有限责任公司因欠付供应商货款，有银行账户被法院冻结，期

    末冻结账户总金额106,257.30 元。

    (二) 应收票据

    种类 期末数 年初数

    银行承兑汇票 106,588,485.93 87,506,031.85

    商业承兑汇票

    合计 106,588,485.93 87,506,031.85

    应收票据期末余额比期初余额增加19,082,454.08 元，变动比例为21%，变动原因：货款回收票据增加。

    (三) 应收账款

    1. 按账龄分类

    期末数 年初数

    账龄

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    1 年以内 469,186,601.52 79.14% 5,705,173.03 285,258,651.63 69.76% 5,705,173.03

    1-2 年 20,714,859.81 3.49% 1,242,891.59 20,714,859.81 5.07% 1,242,891.59

    2-3 年 24,543,968.53 4.14% 2,945,276.22 24,543,968.53 6.00% 2,945,276.22

    3-4 年 9,376,626.20 1.58% 2,344,156.57 9,376,626.20 2.29% 2,344,156.57

    4-5 年 15,832,886.88 2.67% 7,916,443.44 15,832,886.88 3.87% 7,916,443.44

    5 年以上 53,224,018.90 8.98% 44,052,199.53 53,224,018.90 13.01% 44,052,199.53

    合计 592,878,961.84 100.00% 64,206,140.38 408,951,011.95 100.00% 64,206,140.38

    净值 528,672,821.46 344,744,871.57

    2. 按风险分类

    期末数 年初数

    项目

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备 账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    单项金额重大的应

    收账款

    226,239,250.18 38.16% 6,410,632.38 203,523,390.56 49.77% 6,410,632.38

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    53,224,018.90 8.98% 44,052,531.20 53,224,018.90 13.01% 44,052,531.2039

    合后该组合的风险

    较大的应收款项

    其他不重大应收账

    款

    313,415,692.76 52.86% 13,742,976.80 152,203,602.49 37.22% 13,742,976.80

    合 计 592,878,961.84 100.00% 64,206,140.38 408,951,011.95 100.00% 64,206,140.38

    应收账款风险分类判断标准：单项金额为10,000,000.00 元以上的应收账款为金额重大的应收账款；帐

    龄超过五年的应收账款为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项；其余为其

    他不重大应收款项。

    3. 期末应收账款中持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东-中国神马集团有限责任公司欠款为

    1,307,641.20 元，占应收账款余额的0.22%,详见本附注九。

    4. 期末应收账款中欠款金额前五名

    债权人 金额 账龄 占应收账款总额的比例

    平顶山神马化纤有限责任公司 29,413,102.86 1 年以内5.50%

    上海神马帘子布有限责任公司 31,235,286.28 1 年以内5.84%

    中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 34,832,253.66 1-3 年6.51%

    风神轮胎股份有限公司 24,942,041.42 1 年以内4.66%

    广州丰力橡胶轮胎有限公司 28,462,912.50 1 年以内5.32%

    合计 148,885,596.72 27.82%

    5. 期末其他关联方应收账款111,281,618.89 元，占应收账款总金额的23.55%，详见附注九。

    6. 应收账款期末数比年初数增加183,927,949.89 元，变动比例为44.98%，变动原因为：本期神马集团的

    出口业务转入上市公司。

    (四) 预付账款

    1. 账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    金额 占总额比例 金额 占总额比例

    1 年以内 686,932,370.13 96.89% 240,277,107.53 68.35%

    1-2 年 13,189,609.45 1.86% 97,951,171.19 27.86%

    2-3 年 2,998,075.92 0.42% 10,937,520.31 3.11%

    3 年以上 5,884,596.95 0.83% 2,386,375.91 0.68%

    合 计 709,004,652.45 100.00% 351,552,174.94 100.00%

    2. 期末金额较大的预付账款

    欠款人名称 金额 账龄 性质或内容

    郑州建筑工程集团有限公司 63,467,669.91 1 年以内 工程款

    中国化学工程第六建设有限公司 42,855,984.87 1 年以内 工程款

    中国建筑第六工程局工业设备安装公

    司

    36,290,432.67 1 年以内 工程款

    中国建筑第七工程局总承包公司 14,731,609.6 1 年以内 工程款40

    平顶山煤业（集团）有限责任公司 14,657,500 1 年以内 电费

    3. 期末预付账款中其他关联方欠款金额24,390,867.07 元，占预付账款总额的3.44%，详见本附注

    九。

    4. 一年以上预付账款主要为在建工程预付的大型设备款、工程款。

    (五) 其他应收款

    1. 按账龄分类

    期末数 年初数

    账 龄

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    1 年以内 68,568,982.94 42.87% 2,211,505.82 110,575,290.89 54.75% 2,211,505.82

    1-2 年 5,846,706.44 3.66% 350,802.38 5,846,706.44 2.90% 350,802.38

    2-3 年 13,326,261.73 8.33% 1,599,151.41 13,326,261.73 6.60% 1,599,151.41

    3-4 年 345,641.95 0.22% 86,410.49 345,641.95 0.17% 86,410.49

    4-5 年 60,000.00 0.04% 30,000.00 60,000.00 0.03% 30,000.00

    5 年以上 71,793,567.46 44.88% 24,354,419.31 71,793,567.46 35.55% 24,354,419.31

    合 计

    159,941,160.52 100.00% 28,632,289.41 201,947,468.47 100.00% 28,632,289.41

    净值 131,308,871.11 173,315,179.06

    2. 按风险分类

    期末数 年初数

    项目 账面余额 占总额比例坏账准备 账面余额 占总额比例坏账准备

    单项金额重大的其他

    应收款

    71,571,473.80 44.74% 20,341,790.75 113,577,781.75 56.24% 20,341,790.75

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    其他应收款

    6,215,785.71 3.89% 4,972,628.56 6,215,785.71 3.08% 4,972,628.56

    其他不重大其他应收

    款

    82,153,901.01 51.37% 3,317,870.10 82,153,901.01 40.68% 3,317,870.10

    合 计 159,941,160.52 100.00% 28,632,289.41 201,947,468.47 100.00% 28,632,289.41

    其他应收款风险分类判断标准：单项金额为10,000,000.00 元以上的其他应收款为金额重大的应收款

    项；帐龄超过五年的其他应收账款为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款

    项；其余为其他不重大应收款项。

    3. 单向金额重大已单独计提坏账准备的其他应收款

    债权人 年末余额 坏账准备 内 容

    平顶山市财政局 33,349,734.11 11,324,778.84 所得税返还

    平顶山神马纸业有限责任公司 39,416,475.74 8,057,011.91 借款及利息

    合计 72,766,209.85 19,381,790.7541

    （1）应收市财政局所得税返还款，考虑到款项性质属于政府部门欠款，并根据平顶山市财政局出具

    的对本公司所得税返还政策的有效证明“……在财力允许的条件下，经市政府批准，酌情分批返还”和本

    公司四届十九次董事会决议，决定对应收平顶山市财政局1997 至1999 年度的所得税返还款33,349,734.11

    元，自2002 年1 月1 日起由原按账龄分析法计提坏账准备改为按个别认定法计提坏账准备，截止2001 年

    12 月31 日，本公司计提了11,324,778.84 元坏账准备，以后不再增加计提坏账准备。

    （2）神马纸业将其拥有的78858 平米土地抵押给本公司，作为归还欠款的保证。故公司自2007 年起

    决定对应收神马纸业的欠款，单项测试后不再增提坏账准备，根据谨慎性原则，以前计提的坏账准备

    8,057,011.91 元也不再冲回。

    4. 期末其他应收款中欠款金额前五名

    债权人 金额 账龄 占其他应收款总额的比例

    升达煤电公司 5,969,346.35 2-3 年 3.73%

    市财政局所得税返还 33,349,734.11 5 年以上 20.85%

    平顶山神马纸业有限责任公司 39,416,475.74 5 年以上 24.64%

    华融金融租赁股份有限公司 18,000,000.00 1 年以内 11.25%

    平顶山神马汇源氯碱有限公司 8,444,044.97 1 年以内 5.28%

    小计 105,179,601.17 65.75%

    5. 期末其他关联方欠款49,923,648.79 元，占其他应收款总金额的31.21%,详见本附注九。

    6. 其他应收款期末余额较年初余额减少42,006,307.95 元，变动比例为-20.8%，变动主要原 因为：神

    马集团欠款减少。

    (六) 存货及存货跌价准备

    期末数 年初数

    项 目

    账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备

    原材料 129,853,883.23 138,063,815.97

    在产品 74,612,903.44 76,761,115.52

    库存商品 217,061,222.55 5,479,051.40 257,022,007.28 5,479,051.40

    委托加工材料 4,885,593.83 5,891,400.46

    在途材料 22,060.19

    包装物 1,452,051.90 2,213,519.70

    合 计 427,865,654.95 5,479,051.40

    479,973,919.12 5,479,051.40

    1. 存货跌价准备

    本期减少额 期末账面

    存货种类

    年初账面

    余额

    本期计提额

    转回 转销

    转回或转销占

    期末余额比例

    余额

    1．原材料

    2．在产品42

    3．库存商品 5,479,051.40 5,479,051.40

    合 计 5,479,051.40 5,479,051.40

    存货期末数比年初数减少52,108,264.17 元，变动比例为-10.86%，变动原因为：本公司四季度销售滞

    缓导致期末存货库存较多；本期销量增加导致存货减少。

    (七) 长期股权投资

    项 目 期末数 年初数

    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    按权益法核算的长期股权投资 997,640,538.64

    992,975,517.93

    其中：合营企业 168,006,221.78 184,771,804.40

    按成本法核算的长期股权投资 6,552,458.74 6,552,458.74

    合 计 1004,192,997.38 999,527,976.67

    1. 被投资单位主要信息

    被投资单位

    名称

    注册地

    业务性

    质

    本企

    业持

    股比

    例

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例

    期末净资产

    总额

    本期营业收入总额 本期净利润

    一、合营企业

    平顶山神马

    汇源氯碱有

    限公司

    鲁山县

    张店乡

    上洼村

    烧碱、

    PVC 树脂 50% 50% 324,539,975.02 28,622,140.57 -33,531,165.24

    二、联营企业

    1、博列麦神

    马气囊丝贸

    易（上海）有

    限公司

    上海外

    高桥保

    税区

    销售安

    全气囊

    丝产品

    49% 49% -1,802,687.63 7,460,633.15 -397,496.52

    2、河南神马

    尼龙化工有

    限责任公司

    平顶山

    市建设

    路东段

    开发区

    尼龙66

    盐及深

    加工苯

    类系列

    产品

    49% 49% 1,690,131,486.92 968,249,229.09 43,735,925.17

    2. 按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 初始金额 年初账面余额

    本期投资

    增减额

    期末账面余额 减值准备

    郑州市神马迪汇达冶

    金有限公司

    5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    平顶山神马泓信化工

    有限公司

    552,458.74 552,458.74 552,458.74

    河南惠丰塑料型材有

    限公司

    1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00

    合计 6,552,458.74 6,552,458.74 6,552,458.74

    本公司之三级子公司氯碱化工本期以货币资金投资郑州市神马迪汇达冶金有限公司、平顶山神马泓信

    化工有限公司和河南惠丰塑料型材有限公司，分别占其注册资本的10%、3.59%、10%，对上述单位不具有

    重大影响，按成本法核算。

    3. 按权益法核算的长期股权投资43

    本期权益增减额

    被投资单位名称 初始金额 年初余额

    合计

    其中：分得现金

    红利

    期末余额

    一、合营企业

    1.平顶山神马汇源氯

    碱有限公司

    202,113,952.01 184,771,804.40 -16,765,582.62 168,006,221.78

    二、联营企业

    1.河南神马尼龙化工

    有限责任公司

    799,301,024.72 808,203,713.53 21,430,603.33 829,634,316.86

    2.博列麦神马气囊丝

    贸易（上海）有限公

    司

    766,213.00

    合计 1,002,181,189.73 992,975,517.93 4,665,020.71 - 997,640,538.64

    (八) 固定资产原价及累计折旧

    1. 固定资产原价

    类 别 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价

    房屋及建筑物 700,382,705.08 5,947,707.95 45,840.97 706,284,572.06

    机器设备 3,550,425,104.68 68,778,972.30 41,852,153.22 3,577,351,923.76

    运输设备 24,756,696.84 1,482,501.00 1,189,360.00 25,049,837.84

    电子设备 170,431.71 64,860.85 235,292.56

    融资租赁设备 94,012,350.62 94,012,350.62

    合 计 4,369,747,288.93 76,274,042.10 43,087,354.19 4,402,933,976.84

    2. 累计折旧

    类别 年初数 本期提取 本期减少 期末数

    房屋及建筑物 139,842,366.08 13,791,212.94 44,465.74 153,589,113.28

    机器设备 2,084,511,512.34 93,395,657.08 41,464,809.36 2,136,442,360.06

    运输设备 7,205,366.59 1,080,909.19 8,286,275.78

    电子设备 12,841.88 11,845.74 24,687.62

    融资租赁设备 5,586,669.60 5,586,669.60

    合 计 2,231,572,086.89 113,866,294.55 41,509,275.10 2,303,929,106.34

    3. 固定资产账面价值

    类别 年初数 期末数

    房屋及建筑物 560,540,339.00 552,695,458.78

    机器设备 1,465,913,592.34 1,440,909,563.70

    运输设备 17,551,330.25 16,763,562.06

    电子设备 157,589.83 210,604.94

    融资租赁设备 94,012,350.62 88,425,681.02

    合 计 2,138,175,202.04 2,099,004,870.50

    4. 固定资产原值期末数比年初数增加33,186,687.91 元，变动比例为0.076%。增加的固定资产主要为：

    机器设备、运输设备的增加；减少的固定资产主要为：本公司转报废清理的机器设备

    (九) 在建工程44

    本期减少

    工程项目名称 年初数 本期增加

    转入固定资产其他减少

    期末数

    资金

    来源

    三万吨涤纶工业丝

    技改项目

    246,900.00 246,900.00 自筹

    联苯炉及联苯系统

    更新改造

    7,655,990.80 7,655,990.80 自筹

    6000 吨高模低缩涤

    纶工业丝项目

    3,610,049.94 3,610,049.94 自筹

    2 万吨特品工业丝项

    目

    72,906,700.00 42,924,901.73 29,981,798.27 自筹

    纸管修复 6,005.95 6,005.95 自筹

    捻织技改项目（二

    捻）

    10,054,263.46 6,664,300.50 3,389,962.96 自筹

    捻织技改增产项目 6,664,300.50 6,664,300.50 自筹

    子口布机燃油改燃

    气项目

    561,447.96 561,447.96 自筹

    重点节能技改项目 3,469,018.33 8,958,241.67 12,427,260.00 自筹

    2000 吨地毯丝技改

    项目

    43,649,533.08 42,192,948.12 1,456,584.96 自筹

    原丝一厂节能减排

    技改项目

    9,914.14 31,000.00 40,914.14 自筹

    6000 吨涤纶帘帆布

    技改项目

    15,643,707.74 483,084.46 16,126,792.20 自筹

    2008 年重点节能技

    改项目

    1,055,769.24 272,222.22 1,327,991.46 自筹

    1 万吨锦纶66 中低

    旦工业丝技改项目

    132,572.03 3,745,227.98 3,877,800.01 自筹

    原丝二厂双头卷绕

    机改造项目

    1,833,632.77 3,667,737.47 5,501,370.24 自筹

    单丝帘线浸胶项目 307,047.91 2,470,053.01 2,777,100.92 自筹

    动力一厂中央空调

    系统节能管理平台

    改造项目

    21,202.00 7,400.00 28,602.00 自筹

    中水回用工程 164,921.00 164,921.00 自筹

    高新技术纤维纺丝

    试验线筹建（改造）

    1,537,369.60 281,363.42 1,818,733.02 自筹

    科研开发实验室项

    目

    496,222.22 496,222.22 自筹

    10 万吨与20 万吨接

    口工程

    72,623,457.65 701,000.29 71,922,457.36

    自筹、

    借款

    20 万吨氯碱项目 398,204,486.91 190,011,769.21 588,216,256.12

    自筹、

    借款

    采输卤项目 9,469,612.37 9,469,612.37

    自筹、

    借款

    热力管线项目 42,792.00 20,000.00 22,792.00

    自筹、

    借款

    3000 吨喷雾塔改造 3,737.75 3,737.75

    自筹、

    借款

    水泥项目 31,207,315.16 31,207,315.16 自筹

    2 万吨PVC 项目 2,418,285.09 2,418,285.09 自筹

    三和除渣系统 1,664,546.92 1,664,546.92 自筹

    化工5 万吨氯碱扩

    建

    375,231.00 4,333.00 379,564.00 自筹

    盐业输卤项目 自筹45

    盐业真空制卤项目 50,000.00 50,000.00 自筹

    新乡正华氯碱技改 1,414,703.06 1,195,982.63 1,150,838.90 1,459,846.79 自筹

    化工浓缩碱项目 1,113,322.83 1,113,322.83

    化工氮气加压储存

    系统项目

    593,548.67 593,548.67

    合计 667,214,021.80 233,122,001.35 9,392,015.41 126,108,750.89 764,835,256.85

    1. 计入工程成本的借款费用资本化金额

    工程项目名称 年初数 本期增加

    本期转入固

    定资产额

    其他减少 期末数

    10 万吨与20 万吨

    接口工程

    5,418,901.72 5,418,901.72

    20 万吨氯碱项目 58,803,436.14 45,297,259.56 104,100,695.70

    2 万吨采输卤项目 69,126.70 26,676.01 95,802.71

    热力管线项目

    3000 吨喷雾塔改造 3,737.75 3,737.75

    合 计 58,872,562.84 50,746,575.04 3,737.75 109,615,400.13

    氯碱发展公司基建项目专门借款的利息资本化率为5.756%。

    2. 减值准备明细

    3. 在建工程余额期末数比年初数增加97,621,235.05 元，变动比例为14.63%，变动的主要原因为：

    (1)本期公司所属子公司氯碱发展20 万吨项目投资1.68 亿；(2)本期其他增加数主要包括：A、重点节能技

    改项目投资；B、采输卤项目投资（3）实业部分在建工程投资增加。

    (十) 无形资产

    1. 无形资产原价

    项 目 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价

    氯碱发展软件 113,480.00 113,480.00

    三和土地使用权 42,997,462.06 42,997,462.06

    化工软件 28,083.00 28,083.00

    聚合分流技术使用权 1,311,500.00 1,311,500.00

    管网配套技术使用权 2,200,000.00 2,200,000.00

    离子膜专利 1,286,150.40 1,286,150.40

    复极式离子膜电解槽专

    利费

    120,000.00 120,000.00

    新乡正华土地使用权 30,551,270.40 30,551,270.40

    盐业公司软件 25,316.00 25,316.00

    盐业公司土地使用权 4,083,749.00 4,083,749.00

    盐业公司采矿权 531,040.00 531,040.00

    软件 25,000.00 25,000.00

    本期转回

    工程名称 期初余额 本期计提

    资产价值

    回升转回

    出售、非货币性

    交易、债务重组

    转出

    期末余额

    三和除渣系统 1,581,319.57 1,581,319.57

    合计 1,581,319.57 1,581,319.5746

    MINTAB15 软件 30,000.00 30,000.00

    APE 软件 907,118.77 907,118.77

    一期土地使用权 5,475,791.10 5,475,791.10

    二期土地使用权 19,649,769.60 19,649,769.60

    66 盐土地使用权 23,669,600.00 23,669,600.00

    合计 133,005,330.33 133,005,330.33

    2. 累计摊销

    项目 年初数 本期摊销 本期减少 期末数

    氯碱发展软件 32,273.79 5,674.02 37,947.81

    三和土地使用权 3,136,091.32 495,172.32 3,631,263.64

    氯碱化工软件 22,855.50 1,644.01 24,499.51

    技术服务费 672,258.37 65,575.02 737,833.39

    管网配套费 568,333.31 109,999.98 678,333.29

    离子膜专利 1,157,535.38 64,307.53 1,221,842.91

    复极式离子膜电解槽专

    利费

    15,000.00 15,000.00

    新乡正华土地使用权 2,036,360.63 446119.91 2,482,480.54

    盐业公司软件 3,980.71 1,265.82 5,246.53

    盐业公司土地使用权 40,837.49 41,741.84 82,579.33

    盐业公司采矿权 22,126.65 8,850.70 30,977.35

    软件 11,666.68 8908.71 20575.39

    MINTAB15 软件 8,500.03 6490.65 14990.68

    APE 软件 105,830.59 80812.56 186643.15

    一期土地使用权 3,833,053.86 54,757.92 3,887,811.78

    二期土地使用权 6,877,419.83 196,497.72 7,073,917.55

    66 盐土地使用权 4,694,470.31 236695.98 4,931,166.29

    合计 23,238,594.45 1,824,514.69 25,063,109.14

    3. 无形资产账面价值

    项目 年初数 期末数 剩余摊销年限

    氯碱发展软件 81,206.21 75,532.19 6.5 年

    三和土地使用权 39,861,370.74 39,366,198.42 39.83 年

    氯碱化工软件 5,227.50 3,583.49

    技术服务费 639,241.63 573,666.61 4.5 年

    管网配套费 1,631,666.69 1,521,666.71 6.5 年

    离子膜专利 128,615.02 64,307.49 0.5 年

    复极式离子膜电解槽专利费 105,000.00 105,000.00 8.5 年

    新乡正华土地使用权 28,514,909.77 28,068,789.86 45.5 年

    盐业公司软件 21,335.29 20,069.47 8 年

    盐业公司土地使用权 4,042,911.51 4,001,169.67 47.92 年

    盐业公司采矿权 508,913.35 500,062.65 28.25 年

    软件 13,333.32 4,424.61 2.75 年

    MINTAB15 软件 21,499.97 15,009.32 3.07 年

    APE 软件 801,288.18 720,475.62 3.98 年

    一期土地使用权 1,642,737.24 1,587,979.32 14.5 年

    二期土地使用权 12,772,349.77 12,575,852.05 31.5 年

    66 盐土地使用权 18,975,129.69 18,738,433.71 39.5 年47

    合计 109,766,735.88 107,942,221.19

    (十一) 递延所得税资产和递延所得税负债

    已确认的递延所得税资产

    项目 期末数 年初数

    坏账准备 23,209,607.46 23,209,607.46

    存货跌价准备 1,369,762.85 1,369,762.85

    税法规定待摊的保险费

    合 计 24,579,370.31 24,579,370.31

    （十二）资产减值准备

    本期减少额

    项 目 年初数 本期计提额

    转回 转销

    期末数

    一、坏账准备 92,838,429.79 92,838,429.79

    二、存货跌价准备 5,479,051.40 5,479,051.40

    三、可供出售金融资产减值准

    备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备 1,581,319.57 1,581,319.57

    十、生产性生物资产减值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合 计 99,898,800.76 99,898,800.76

    (十三) 短期借款

    借款类别 期末数 年初数

    信用借款 284,200,000.00 12,250,000.00

    质押借款 65,000,000.00

    抵押借款 12,250,000.00 15,000,000.00

    保证借款 757,400,000.00 1,137,900,000.00

    保理借款 28,000,000.00 70,000,000.00

    合计 1,081,850,000.00 1,300,150,000.00

    1. 期末无到期未偿还的银行借款；

    2. 期末保证借款中，神马集团为本公司及子公司提供担保55500 万元；郑煤集团为本公司提供担保

    11740 万元；；本公司为子公司氯碱发展提供担保5,500 万元；氯碱发展为其子公司神马盐业提供担保3,00048

    万元。

    (十四) 应付票据

    种类 期末数 年初数

    银行承兑汇票 599,737,409.72 586,300,000.00

    商业承兑汇票

    合计 599,737,409.72 586,300,000.00

    应付票期据末数比期年初数增加13,437,409.72 元，增加比例为2%，增加原因为：使用票据融资，补

    充流动资金。

    (十五) 应付账款

    账龄 期末数 年初数

    1 年以内 425,221,470.94 379,357,203.42

    1-2 年 19,417,794.84 37,745,578.66

    2-3 年 3,169,425.84 8,241,929.28

    3 年以上 8,922,117.38 12,768,828.52

    合计 456,730,809.00 438,113,539.88

    期末应付账款余额中欠其他关联方款项85,222,200.00 元，占应付账款余额的18.67%，详见本附注九。

    (十六) 预收账款

    账龄 期末数 年初数

    1 年以内 102,933,537.78 60,033,910.25

    1-2 年 732,713.72 732,713.72

    2-3 年 687,834.13 687,834.13

    3 年以上 3,724,430.31 3,724,430.31

    合计 108,078,515.94 65,178,888.41

    1. 期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    2. 期末余额中预收其他关联方款项共计11,789,300.00 元，占预收账款余额的10.90%，详见本附注九。

    (十七) 应付职工薪酬

    1. 应付职工薪酬

    项 目 年初数 本期增加 本期支付 期末数

    一、工资、奖金、津贴和补贴 6,648,841.25 114,316,093.26 138,995,842.30 -18,030,907.79

    二、职工福利费 12,788,386.64 11,396,315.00 1,392,071.64

    三、社会保险费 22,895,534.75 30,106,258.38 14,313,073.53 38,688,719.60

    其中：1．医疗保险费 2,507,988.50 4,829,246.52 1,744,653.81 5,592,581.21

    2．基本养老保险费 12,422,545.54 22,690,892.91 12,046,012.25 23,067,426.20

    3．年金缴费

    4．失业保险费 7,845,762.64 2,297,993.53 184,379.91 9,959,376.26

    5．工伤保险费 103,922.75 251,535.42 222,710.92 132,747.25

    6．生育保险费 15,315.32 36,590.00 115,316.64 -63,411.3249

    四、住房公积金 3,560,489.01 10,249,198.02 7,594,650.21 6,215,036.82

    五、工会经费和职工教育经费 9,468,535.52 4,126,234.70 2,646,372.64 10,948,397.58

    六、非货币性福利 398,885.90 398,885.90

    七、因解除劳动关系给予的补偿

    八、其他 1,447.00 61,126.00 56,126.00 6,447.00

    其中：以现金结算的股份支付

    合 计 42,574,847.53 172,046,182.90 175,401,265.58 39,219,764.85

    (十八) 应交税费

    税种 期末数 年初数 报告期执行的法定税率

    增值税 -48,512,606.59 -5,998,740.76 17%、13%

    待抵扣固定资产增值税 -1,082,772.77 -8,027,689.13 17%

    营业税 -3,061.00 92,291.32 5%

    城建税 98,085.31 1,787,565.72 7%、5%、1%

    企业所得税 -1,965,959.43 -1,801,257.08 25%

    印花税

    土地使用税 388,336.55 1,241,806.38 2 元、10 元、15 元

    房产税 -566,639.31 -166,595.24 1.2 元/平方米

    车船使用税 3,192.00

    印花税 3,011.40

    个人所得税 1,074,055.63 1,746,552.75

    资源税 -2,324,113.28 -1,410,031.04 8 元/吨

    矿产资源补偿费 16,019.07 168,682.66 0.5 元/吨

    教育费附加 135,503.61 1,133,443.97 3%

    合计 -52,736,948.81 -11,233,970.45

    注：应交税费期末余额较年初余额减少41,502,978.36 元，变动比例为-369.44%，变动的主要原因是：

    公司本期可抵扣的进项税金大于销项税金导致应交增值税大幅减少。

    (十九) 应付利息

    项目 期末数 年初数

    短期借款利息 3,567,649.26 1,215,937.40

    长期借款利息 503,833.40 1,148,701.69

    合计 4,071,482.66 2,364,639.09

    (二十) 其他应付款

    账龄 期末数 年初数

    1 年以内 88,451,259.46 456,955,579.25

    1-2 年 118,324,809.35

    2-3 年 18,490,389.96 18,490,389.96

    3 年以上 2,603,211.68 2,603,211.6850

    合计 109,544,861.10 596,373,990.24

    1. 期末余额中欠其他关联方款项共计33,643,000.00 元，占其他应付款期末余额的30.72%。详见本附

    注九。

    2. 金额较大的其他应付款

    客户名称 金额 性质或内容 备注

    许昌万里运输（集团）有限公司 1,510,440.00 运费

    德国PHP 公司 6,103,231.62 借款

    供电局 5,850,794.35 电费

    平顶山热力集团供热有限公司 1,955,522.12 热费

    河南神马尼龙化工有限责任公司 1,912,955.73 往来款

    3. 其他应付款期末数比年初数减少486,829,129.14 元，变动比例为-81.63%，主要原因是子公司-河南神

    马氯碱发展有限公司欠中国神马集团有限责任公司的其他应付款减少所致。

    (二十一) 一年内到期的非流动负债

    项目 期末数 年初数

    一年内到期的长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00

    一年内到期的应付债券

    合计 30,000,000.00 30,000,000.00

    一年内到期的长期借款明细

    贷款单位 币种 借款条件 期末数 年初数

    市中行营业部 人民币 保证借款 30,000,000.00 30,000,000.00

    合计 30,000,000.00 30,000,000.00

    注：期末一年内到期的保证借款余额由中国神马集团给本公司提供担保。

    (二十二) 递延收益

    项目名称 年初数 本期新增 本期结转 期末数

    生活污水处理系统及清洁生产拨款 112,000.00 112,000.00

    废气治理拨款 1,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00

    天然气替代油技术拨款 2,665,949.00 2,665,949.00

    售后租回 -62,639,551.49 -3,914,971.98 -58,724,579.51

    合计 -58,861,602.49 2,000,000.00 -3,914,971.98 -52,946,630.51

    注:本期递延收益结转-3,914,971.98 元是本期摊销的固定资产售后租回形成的融资租赁所发生的未实

    现售后租回损益。

    (二十三) 长期借款

    贷款单位 币种 借款条件 期末数 年初数51

    城信社建东办事处 人民币 保证借款 100,000,000.00 100,000,000.00

    市中行营业部 人民币 保证借款 50,770,000.00 50,770,000.00

    市郊区新华路信用社 人民币 保证借款

    市财政局 人民币 信用借款 10,780,000.00 10,780,000.00

    德国DEG 公司 欧元 信用借款 38,636,000.00 38,636,000.00

    中国进出口银行北京分行 人民币 保证借款 450,000,000.00 150,000,000.00

    平顶山市卫东区农村信用合作联社

    等7 家信用社联合贷款

    人民币 保证借款 200,000,000.00

    合 计 650,186,000.00 550,186,000.00

    1. 其中外币借款的外币金额为400 万欧元，折算汇率9.659，折合人民币38,636,000.00 元。

    2. 期末保证借款余额中，7 家信用社联合贷款2 亿元由中国神马集团与河南神马尼龙化工联合提供担保,

    中国进出口银行借款4.5 亿元由郑煤集团、平煤集团、平高集团联合担保,其余全部由中国神马集团给本公

    司提供的担保。

    (二十四) 长期应付款

    种类 期末数 年初数

    新乡正华改制剥离款项 20,980,716.96 21,084,906.07

    融资租赁应付款 90,053,619.10 100,665,838.51

    减：未确认融资费用 7,553,111.24 10,478,487.89

    合计 103,481,224.82 111,272,256.69

    长期应付款主要包括：（1）控股子公司新乡正华神马化工有限公司根据新乡市国有企业改革工作领导

    小组新企改〔2005〕9 号文《关于新乡树脂厂改制方案的批复》，将原始拨款投资1104.20 万元转为负债，

    以及承担的职工安置费医药费等形成。（2）子公司氯碱发展于2008 年11 月24 日与华融金融租赁股份有限

    公司签订固定资产售后租回的融资租赁合同，合同期内最低租赁付款额100,665,838.51 元，未确认融资费

    用10,478,487.89 元，扣除未确认融资费用后的应付融资租赁本金90,187,350.62 元。

    (二十五) 股本

    本期变动增（+）减（－）（万股）

    项目

    年初数

    （万股）

    比例 发行新

    股

    送股

    公积金

    转股

    其他小计

    期末数

    （万股）

    比例

    1．有限售条件股份

    (1)国家持股

    (2)国有法人持股 23,417.21 52.95% 23,417.21 52.95%

    (3)其他内资持股

    其中：

    境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    (4)外资持股

    其中：

    境外法人持股52

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计

    2．无限售条件股份

    (1)人民币普通股 20,810.79 47.05% 20,810.79 47.05%

    (2)境内上市的外资股

    (3)境外上市的外资股

    (4)其他

    无限售条件股份合计

    3．股份总数 44,228.00 100.00% 44,228.00 100%

    (二十六) 资本公积

    项目 调整前年初数

    调整

    金额

    调整后年初数

    本期

    增加

    本期

    减少

    期末数

    股权投资准备

    股本溢价 1,762,889,239.68 1,762,889,239.68 1,762,889,239.68

    其他资本公积 30,460,462.94 30,460,462.94 30,460,462.94

    拨款转入 41,412,000.00 41,412,000.00 41,412,000.00

    合计 1,834,761,702.62 1,834,761,702.62 1,834,761,702.62

    (二十七) 盈余公积

    项目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本期增加

    本期

    减少

    期末数

    法定盈余公积 177,997,130.84 177,997,130.84 177,997,130.84

    任意盈余公积

    合计 177,997,130.84 177,997,130.84 177,997,130.84

    (二十八) 未分配利润

    项目 期末数 年初数

    调整前年初未分配利润 95,329,269.18 310,169,771.43

    调整年初未分配利润（调增＋，调减－） -7,458,842.15

    调整后年初未分配利润 95,329,269.18 302,710,929.28

    加：本年净利润 -72,313,110.67 -141,039,660.10

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利 66,342,000.00

    转作股本的普通股股利

    年末未分配利润 23,016,158.51 95,329,269.18

    （二十九）营业收入及营业成本

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计53

    营业

    收入

    1,946,348,515.24 62,257,389.28 2,008,605,904.52 2,359,440,197.98 9,807,612.24 2,369,247,810.22

    营业

    成本

    1,861,817,190.46 57,522,974.82 1,919,340,165.28 2,155,014,404.16 5,951,233.03 2,160,965,637.19

    营业

    利润

    84,531,324.78 4,734,414.46 89,265,739.24 204,425,793.82 3,856,379.21 208,282,173.03

    1. 按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

    主营业务收入 主营业务成本

    项目

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    化工织造类

    帘子布 475,354,657.08 627,426,886.04 487,012,538.00 572,045,423.22

    工业原丝 338,396,715.19 668,583,827.85 260,902,098.21 617,161,681.15

    己二胺 31,732,242.93 31,324,867.53

    切片 161,949,423.35 160,651,739.24

    地毯丝 9,212,317.78 9,130,346.99

    己二腈 68,123,076.91 63,363,210.32

    氯碱类

    树脂 752,240,505.54 775,961,392.59 799,427,795.33 766,024,930.93

    烧碱 178,319,217.16 216,270,680.18 100,634,724.14 129,882,165.85

    液氯 24,209,817.24 42,661,211.65 34,203,345.17 37,472,863.10

    盐酸及其他 4,177,930.63 7,133,110.17 13,094,084.47 10,605,289.13

    热电类

    电力 18,869,470.16 6,443,761.16 26,277,624.27 11,985,472.51

    热力 9,109,765.00 5,827,616.98 12,488,437.04 14,587,337.22

    其他类

    气囊丝 6,273,943.07 7,039,589.06

    中低旦丝 3,279,170.10 5,400,355.63

    特品丝 1,446,940.93 1,642,145.84

    盐水 20,234,732.75 19,747,107.83 5,815,059.80 5,890,837.52

    公司内各业务分部相互抵

    销

    -156,581,410.58 -10,615,396.47 -156,590,770.58 -10,641,596.47

    合计 1,946,348,515.24 2,359,440,197.98 1,861,817,190.46 2,155,014,404.16

    2. 公司向前五名客户销售总额为471,302,569.40 元，占公司本期全部营业收入的24.21%。向前五名

    供应商采购金额497,293,412.59 元，占公司本期采购总额的比例为38.52%。

    3. 公司本期营业毛利率4.44%，较上期营业毛利率8.79%有所下降，下降的主要原因是：由于全球经

    济危机，公司的各类产品销售毛利率均降幅较大。

    (三十) 营业税金及附加

    项目 计缴标准 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业税 3%、5% 247,174.08 287,135.39

    城建税 7%、5%、1% 2,544,411.39 4,901,218.1254

    教育费附加 3% 1,182,651.53 2,315,587.49

    资源税 8 元/吨 1,380,796.40 1,284,301.04

    合计 5,355,033.40 8,788,242.04

    (三十一) 销售费用

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    销售费用 13,781,795.40 15,417,719.13

    (三十二) 管理费用

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    管理费用 95,503,905.74 81,227,632.41

    注：管理费用本期较上年同期增加14,276,273.33 元，变动比例为：17.58%，变动原因主要为：本期

    固定资产修理费用增加是因会计政策变更所致。

    (三十三) 财务费用

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息支出 86,697,249.57 59,100,734.27

    减：利息收入 21,514,815.66 4,253,523.14

    汇兑损失 17,291.11

    减：汇兑收益

    其他 1,732,212.10 16,628,914.59

    合计 66,931,937.12 71,476,125.72

    (三十四) 投资收益

    被投资单位名称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1．河南神马尼龙化工有限责任公司 21,430,603.33 114,126.55

    2．平顶山神马泓信化工有限公司 49,721.29

    3．博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司 -194,773.29

    4．平顶山神马汇源氯碱有限公司 -16,765,582.62

    合 计 4,519,968.71 114,126.55

    (三十五) 营业外收入

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1．非流动资产处置利得合计 581,497.86 20,009.01

    其中：固定资产处置利得 581,497.86 20,009.01

    无形资产处置利得

    2．非货币性资产交换利得

    3．债务重组利得

    4．政府补助 2,000,000.00

    5．盘盈利得55

    6．捐赠利得

    7、其他 828,235.26 1,147,634.52

    合计 1,409,733.12 3,167,643.53

    (三十六) 营业外支出

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1．非流动资产处置损失合计 1,339,733.86

    其中：固定资产处置损失 1,339,733.86

    无形资产处置损失

    2．非货币性资产交换损失

    3．债务重组损失

    4．公益性捐赠支出

    5．非常损失 41,186.44

    6．盘亏损失 2,159.44

    7．罚款及赔偿金 500,757.20 114,808.36

    8．其他 838,309.00 115,738.41

    合 计 1,341,225.64 1,611,467.07

    注：营业外支出本期较上年同期减少270,241.43 元，变动比例为：-16.77%，变动原因主要为：本期

    固定资产处置损失、盘亏损失较上年同期减少。

    (三十七) 所得税费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    当期所得税费用 2,287,751.87 15,776,759.40

    递延所得税费用

    合 计 2,287,751.87 15,776,759.40

    (三十八) 政府补助

    1. 政府补助的种类和金额

    政府补助的种类 2009年1-6月 2008年1-6月 备注

    生活污水处理系统及清

    洁生产拨款

    38,000.00 平环计资（2006）08号

    废气治理 2,000,000.00 平环计资（2008）14号

    与资产相关的

    政府补助

    小计 2,000,000.00 38,000.00

    与收益相关的中低旦丝研发费 1,000,000.00 豫财办企（2007）173号

    政府补助

    小计 1,000,000.00

    合计 2,000,000.00 1,038,000.00

    2. 计入损益的政府补助金额

    政府补助的种类 2009年1-6月 2008年1-6月 备注

    与资产相关的政56

    府补助

    与收益相关的政

    府补助

    中低旦丝研发费 1,000,000.00 豫财办企（2007）173 号

    合计 1,038,000.00

    (三十九) 非经常性损益

    项目 附注2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分；

    581,497.86 -1,319,724.85

    （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免；

    （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除

    外；

    524,000.00 2,000,000.00

    （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；

    （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；

    （六）非货币性资产交换损益；

    （七）委托他人投资或管理资产的损益；

    （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备；

    （九）债务重组损益；

    （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等；

    （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益；

    （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损

    益；

    （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；

    （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

    易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置

    交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收

    益；

    （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回；

    （十六）对外委托贷款取得的损益；

    （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变

    动产生的损益；

    （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性

    调整对当期损益的影响；

    （十九）受托经营取得的托管费收入；

    （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -1,036,990.38 875,901.31

    （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目。

    小计 68,507.48 1,556,176.46

    减：所得税影响数 34,961.91 -37,538.44

    非经常损益净额 33,545.57 1,593,714.90

    减：归属于少数股东的非经常性损益净额 -155,330.07 868,611.17

    归属于公司普通股股东的非经常损益净额 188,875.64 725,103.73

    注：表中数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。

    (四十) 净资产收益率与每股收益57

    净资产收益率 每股收益

    2009 年1-6 月

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 -2.918% -2.876% -0.1635 -0.1635

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    -2.926% -2.884%

    -0.1639 -0.1639

    净资产收益率 每股收益

    2008 年1-6 月

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.622% 0.609% 0.0382 0.0382

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    0.595% 0.583%

    0.0365 0.0365

    上述数据采用以下计算公式计算而得：

    全面摊薄净资产收益率

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E

    为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；

    “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣

    除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股

    东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。

    加权平均净资产收益率

    加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的

    净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期

    发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归

    属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；

    Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk

    为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    基本每股收益

    基本每股收益=P÷S

    S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发

    行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股

    份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩

    股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至

    报告期期末的月份数。58

    稀释每股收益

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋

    S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。

    公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

    (四十一) 现金流量表附注

    1. 收到的其他与经营活动有关的现金

    项目 2009 年1-6 月

    安全抵押金 500,000.00

    往来款项 72,790,643.55

    其他 4,764,125.91

    合 计 78,054,769.46

    2. 支付的其他与经营活动有关的现金

    项目 2009 年1-6 月

    管理费用、销售费用、制造费用等 17,800,434.53

    往来款项 30,000,000.00

    集团暂借款 10,000,000.00

    备用金 1,824,608.52

    其他 5,445,682.27

    合 计 65,070,725.32

    3. 收到的其他与投资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月

    废气治理拨款 2,000,000.00

    合 计 2,000,000.00

    4. 收到的其他与筹资活动有关的现金

    项目 2009 年1-6 月

    存款利息 2,051,011.67

    合 计 2,051,011.67

    5. 支付的其他与筹资活动有关的现金

    项目 2009年1-6月

    支付保证金 40,000,000.00

    贴现利息及手续费 620,068.55

    支付融资租赁手续费 10,612,219.41

    合 计 51,232,287.96

    6. 现金流量表补充资料59

    补充资料 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -90,006,208.10 17,265,997.34

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 108,180,353.57 105,375,397.65

    无形资产摊销 1,790,758.32 1,612,678.64

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 88,741.55 1,224,297.74

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 78,604,087.83 71,476,125.72

    投资损失（收益以“－”号填列） -4,519,968.71 -114,126.55

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 52,108,264.17 -57,294,739.22

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -466,348,309.36 97,731,674.02

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 408,105,474.21 111,286,620.36

    其他 2,743,859.98 -

    经营活动产生的现金流量净额 90,747,053.46 348,563,925.70

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 325,713,424.77 224,030,729.37

    减：现金的期初余额 464,187,758.70 211,149,676.83

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -138,474,333.93 12,881,052.54

    7. 现金和现金等价物

    项目 期末数 年初数

    一、现金 325,713,424.77 464,187,758.70

    其中：库存现金 16,112.98 39,450.30

    可随时用于支付的银行存款 317,912,937.53 457,041,267.28

    可随时用于支付的其他货币资金 7,784,374.26 7,107,041.12

    可用于支付的存放中央银行款项（金融企业专用可选）

    存放同业款项（金融企业专用可选）

    拆放同业款项（金融企业专用可选）

    二、现金等价物60

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 325,713,424.77 464,187,758.70

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

    八、母公司财务报表主要项目注释

    (一) 应收账款

    1. 按账龄分类

    期末数 年初数

    账龄

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    1 年以内

    414,333,905.89 78.12% 5,074,757.90 253,737,895.22 68.62% 5,074,757.90

    1-2 年 20,114,488.62 3.79% 1,206,869.32 20,114,488.62 5.44% 1,206,869.32

    2-3 年 24,279,321.94 4.58% 2,913,518.63 24,279,321.94 6.57% 2,913,518.63

    3-4 年 8,160,090.34 1.54% 2,040,022.59 8,160,090.34 2.21% 2,040,022.59

    4-5 年 15,678,294.82 2.96% 7,839,147.41 15,678,294.82 4.24% 7,839,147.41

    5 年以上 47,770,996.47 9.01% 39,538,574.52 47,770,996.47 12.92% 39,538,574.52

    合计 530,337,098.08 100.00% 58,612,890.37 369,741,087.41 100.00% 58,612,890.37

    净值 471,724,207.71 311,128,197.04

    2. 按风险分类

    期末数 年初数

    项目

    账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备 账面余额

    占总额

    比例

    坏账准备

    单项金额重大的

    应收账款

    226,239,250.18 42.66% 6,410,632.38 203,523,390.56 55.04% 6,410,632.38

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收款项

    47,770,996.47 9.01% 39,538,574.52 47,770,996.47 12.92% 39,538,574.52

    其他不重大应收

    账款

    256,326,851.43 48.33% 12,663,683.47 118,446,700.38 32.04% 12,663,683.47

    合计 530,337,098.08 100.00% 58,612,890.37 369,741,087.41 100.00% 58,612,890.37

    应收账款风险分类判断标准：单项金额为10,000,000.00 元以上的应收账款为金额重大的应收账款；帐

    龄超过五年的应收账款为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项；其余为其

    他不重大应收款项。

    3. 期末应收账款中持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东中国神马集团有限责任公司欠款为

    1,307,641.20 元。

    4. 期末应收账款中欠款金额前五名

    债权人 金额 账龄 占应收账款总额的比例

    平顶山神马化纤有限责任公司 29,413,102.86 1 年以内5.50%

    上海神马帘子布有限责任公司 31,235,286.28 1 年以内5.84%61

    中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 34,832,253.66 1-3 年6.51%

    风神轮胎股份有限公司 24,942,041.42 1 年以内4.66%

    广州丰力橡胶轮胎有限公司 28,462,912.50 1 年以内5.32%

    合计 148,885,596.72 27.83%

    5. 期末应收账款余额中其他关联方欠款111,281,618.89 元，占应收账款总金额的20.98%。

    (二) 应收账款期末数比年初数增加160,596,010.67 元，变动比例为43.43%，变动原因为：神马集团

    出口业务转入神马实业。

    1. 按账龄分类

    期末数 年初数

    账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    1 年以内 697,554,151.87 94.59% 5,713,594.40 285,679,720.10 87.76% 5,713,594.40

    1-2 年 3,491,338.56 0.47% 209,480.31 3,491,338.56 1.07% 209,480.31

    2-3 年 2,182,523.00 0.30% 261,902.76 2,182,523.00 0.67% 261,902.76

    3-4 年

    4-5 年

    5 年以上 34,189,684.72 4.64% 11,996,739.33 34,189,684.72 10.50% 11,996,739.33

    合计 737,417,698.15 100.00% 18,181,716.80 325,543,266.38 100.00% 18,181,716.80

    净值 719,235,981.35 307,361,549.58

    2. 按风险分类

    期末数 年初数

    项目

    账面余额 占总额比

    例

    坏账准备 账面余额 占总额比

    例

    坏账准备

    单项金额重大的其

    他应收款

    726,383,610.84 98.50% 16,904,106.71 312,316,128.11 95.94% 16,904,106.71

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    839,950.61 0.12% 671,960.49 839,950.61 0.26% 671,960.49

    其他不重大其他应

    收款

    10,194,136.70 1.38% 605,649.60 12,387,187.66 3.80% 605,649.60

    合计 737,417,698.15 100.00% 18,181,716.80 325,543,266.38 100.00% 18,181,716.80

    其他应收款风险分类判断标准：单项金额为10,000,000.00 元以上的其他应收款款为金额重大的应收款

    项；帐龄超过五年的其他应收账款为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款

    项；其余为其他不重大应收款项。

    3. 单向金额重大已单独计提坏账准备的其他应收款

    债权人 金额 计提金额 理由

    平顶山市财政局 33,349,734.11 11,324,778.84 所得税返还

    4. 应收市财政局所得税返还款，考虑到款项性质属于政府部门欠款，并根据平顶山市财政局出具的对

    本公司所得税返还政策的有效证明“……在财力允许的条件下，经市政府批准，酌情分批返还”和本公司62

    四届十九次董事会决议，决定对应收平顶山市财政局1997 至1999 年度的所得税返还款，自2002 年1 月1

    日起由原按账龄分析法计提坏账准备改为按个别认定法计提坏账准备，截止2001 年12 月31 日，本公司计

    提了11,324,778.84 元坏账准备，以后不再增加计提坏账准备。

    5. 期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。

    6. 期末其他应收款中欠款金额前五名

    债权人 金额 账龄 占其他应收款总额的比例

    河南神马氯碱发展有限责任公司 693,033,876.73 1 年以内 93.98%

    平顶山市火车站 337,500.01 1 年以内 0.05%

    平顶山神马地毯丝有限公司 1,234,008.80 1 年以内 0.17%

    博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司 411,299.96 1 年以内 0.06%

    市财政局所得税返还 33,349,734.11 5 年以上 4.52%

    合计 728,366,419.61 98.78%

    7. 期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的94.20%。

    8. 其他应收款期末数比年初数增加411,874,431.77 元，变动比例为126.52%。主要原因:子公司-河南

    神马氯碱股份有限公司借款增加所致。

    (三) 长期股权投资

    期末数 年初数

    项目

    账面余额 减值准备 账面余额 减值准备

    对子公司的长期股权投资 627,330,740.00 627,330,740.00

    按权益法核算的长期股权投资 829,634,316.86 808,203,713.53

    其中：合营企业

    其他按成本法核算的长期股权投资

    合 计 1,456,965,056.86 1,435,534,453.53

    1. 按成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本期投资增减额期末账面余额 减值准备

    神马博列麦（平顶

    山）气囊丝制造有限

    公司

    43,030,740.00 43,030,740.00 43,030,740.00

    河南神马氯碱发展

    有限公司

    569,000,000.00 569,000,000.00 569,000,000.00

    神马集团国际贸易

    有限公司

    15,300,000.00 15,300,000.00 15,300,000.00

    合计 627,330,740.00 627,330,740.00 627,330,740.00

    2. 按权益法核算的长期股权投资

    本期权益增减额

    被投资单位名称 初始金额 年初余额

    合计

    其中：分得现金红

    利

    期末余额

    一、合营企业63

    二、联营企业

    河南神马尼龙化

    工有限责任公司

    799,301,024.72 808,203,713.53 21,430,603.33 829,634,316.86

    博列麦神马气囊

    丝贸易（上海）

    有限公司

    766,213.00

    合计 800,067,237.72 808,203,713.53 21,430,603.33 829,634,316.86

    (四) 营业收入及营业成本

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计

    营业

    收入

    1,084,768,433.24 7,614,181.44 1,092,382,614.68 1,296,010,713.89 5,417,157.72 1,301,427,871.61

    营业

    成本

    1,012,384,800.29 5,677,734.67 1,018,062,534.96 1,189,207,104.37 4,641,939.25 1,193,849,043.62

    营业

    利润

    72,383,632.95 1,936,446.77 74,320,079.72 106,803,609.52 775,218.47 107,578,827.99

    1. 按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

    主营业务收入 主营业务成本

    项目

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    帘子布 475,354,657.08 627,426,886.04 487,012,538.00 572,045,423.22

    工业原丝 338,396,715.19 668,583,827.85 260,902,098.21 617,161,681.15

    己二胺 31,732,242.93 31,324,867.53

    切片 161,949,423.35 160,651,739.24

    地毯丝 9,212,317.78 9,130,346.99

    己二腈 68,123,076.91 63,363,210.32

    合计 1,084,768,433.24 1,296,010,713.89 1,012,384,800.29 1,189,207,104.37

    2. 公司向前五名客户销售总额为471,302,569.40 元，占公司本期全部营业收入的43.14%；公司向

    前五名供应商购货总额为494,792,912.59 元，占本年采购货物总额的94.07%。

    3. 公司本期营业毛利率为6.80%，上年同期营业毛利率为8.27%，营业毛利率下降1.46%，由于全球

    经济危机，公司的各类产品销售毛利率均降幅较大。

    (五) 投资收益

    被投资单位名称 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    河南神马尼龙化工有限责任公司 21,430,603.33 114,126.55

    博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司 -194,773.29

    合 计 21,235,830.04 114,126.55

    九、 关联方关系及其交易64

    (一) 存在控制关系的关联方情况

    1. 存在控制关系的关联方

    (1) 控制本公司的关联方

    企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 组织机构代码

    中国神马集团有限

    责任公司

    河南省平顶山市建设

    中路63号

    帘子布、工业

    用布等

    母公司 国有 马源 16995423-X

    注：本公司的母公司为中国神马集团有限责任公司，神马集团公司占本公司52.95%的股权，河南省国

    有资产监督管理委员会拥有神马集团53.03%的股权，是本公司的实际控制人。

    (2) 受本公司控制的关联方详见附注六。

    2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：

    公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    中国神马集团有限责任公司 174,562 174,562

    河南神马氯碱发展有限公司 57,050 57,050

    神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有限公司 8,437.82 8,437.82

    神马集团国际贸易有限公司 3000.00 3000.00

    3. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）

    年初数 本期增加 本期减少 期末数

    企业名称

    金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％

    中国神马集团有限责任公司 23,417.21 52.95 23417.21 52.95

    河南神马氯碱发展有限公司 56,900.00 99.74 56,900.00 99.74

    神马博列麦（平顶山）气囊丝制造

    有限公司

    4,303.07 51.00 4,303.07 51.00

    神马集团国际贸易有限公司 1,530.00 51.00 1,530.00 51.00

    (二) 不存在控制关系的关联方情况

    单位名称 与本公司的关系

    河南神马尼龙化工有限责任公司 联营公司

    中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 同一控股股东

    平顶山神马化纤织造有限责任公司 同一控股股东

    中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 同一控股股东

    平顶山神马工程塑料有限公司 同一控股股东

    平顶山神马大酒店有限公司 同一控股股东

    上海神马帘子布有限责任公司 同一控股股东

    平顶山神马地毯丝有限公司 同一控股股东

    平顶山神马材料加工有限责任公司 同一控股股东

    博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司 联营公司

    中国神马集团有限责任公司生活实业公司 同一控股股东

    平顶山神马纸业有限责任公司 同一控股股东

    平顶山神马化工贸易有限责任公司 同一控股股东65

    深圳市神马化工有限公司 同一控股股东

    上海神马塑料科技有限公司 同一控股股东

    上海神马工程塑料公司 同一控股股东

    平顶山神马汇源氯碱有限公司 子公司的合营企业

    (三) 关联方交易

    1. 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵

    销。

    2. 关联交易定价原则

    按照公允、合理的原则，公司与神马集团交易价格由集团价格委员会参照市场价格定价，公司与其他

    关联方交易价格均参照市场价格协商确定。

    3. 向关联方采购货物

    (1) 交易规模

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    企业名称 交易内容 金额 金额

    （万元）

    占本期同类交

    易百分比

    （万元）

    占本期同类交

    易百分比

    中国神马集团有限责任公司 盐水 97,905.34 100%

    河南神马尼龙化工有限公司 盐水 42,915.69 100%

    河南神马尼龙化工有限公司 蒸汽 138.77 5.90% 121 17.00%

    河南神马尼龙化工有限公司 氮气 121.00 100%

    中国神马集团有限责任公司 进口材料等 2,528.77 100% 4,396.93 100%

    中国神马集团有限责任公司 烧碱 1,025 86.71%

    中国神马集团有限责任公司 能源损耗 368.5 100%

    平顶山神马材料加工有限责任公司 材料及加工费 356.69 48.32% 1,211.75 69.8%

    河南神马氯碱发展有限责任公司 盐酸、烧碱 17.07 0.01%

    平顶山神马化纤织造有限责任公司 帆布款 755.86 100% 716.7 100%

    平顶山神马工程塑料有限责任公司 材料 438.39 35.7% 844.84 23.87%

    中国神马集团有限责任公司 水电汽 290.7 8.21%

    上海神马帘子布有限责任公司 加工费 1003.04 73.76% 523.51 30.1%

    河南神马氯碱化工有限责任公司 氮气 59.00 100%

    德国聚酰胺纤维有限公司 原材料 1,122.52 64.30% 841.95 23.89%

    德国聚酰胺纤维有限公司 油料 45.00 78.95%

    平顶山神马泓信化工有限公司 树脂粉 1,907.40 6.70%

    平顶山神马泓信化工有限公司 纯碱 67.43 38.43%

    平顶山神马泓信化工有限公司 电石 14,879.18 32.77%

    平顶山市迪汇达商贸有限公司 电石 1,893.90 4.17%

    合计 68,542.14 107,953.79

    4. 向关联方销售货物66

    (1) 交易规模

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    企业名称 交易内容 金额 金额

    （万元）

    占本期同类

    交易百分比 （万元）

    占本期同类

    交易百分比

    一、销售化工产品

    河南神马尼龙化工有限责任公司 离子膜碱 103.50 0.50% 312.90 3.44%

    河南神马尼龙化工有限责任公司 盐酸 38.00 7.77%

    中国神马集团有限责任公司 树脂粉 1,768.20 6.55%

    深圳市神马化工有限公司 树脂粉 474.60 0.54% 1,672.00 6.19%

    上海神马塑料科技有限公司 树脂粉 29.60 0.11%

    平顶山神马泓信化工有限公司 离子膜碱、树脂粉 902.43 4.33%

    平顶山神马泓信化工有限公司 树脂粉 1,907.40 20.17%

    小计 3,425.93 3,782.70

    二、销售热电产品

    中国神马集团有限责任公司 电力 239.50 10.85%

    中国神马集团有限责任公司 热力 225.18 21.87%

    河南神马尼龙化工有限责任公司 热力 51.05 4.96% 179.70 23.33%

    小计 515.73 179.70

    三、销售尼龙产品

    中国神马集团有限责任公司 帘子布、子口布、等11,242.70 30.01% 21,656.00 34.52%

    中国神马集团有限责任公司 工业丝 13,769.82 50.89% 44,860.00 67.10%

    平顶山神马化纤织造有限责任公司 工业丝 3,228.41 9.54% 2,942.00 4.40%

    平顶山市神马材料加工有限责任公司 帘子布 950.15 0.87% 1,249.00 1.99%

    上海神马帘子布有限责任公司 胶料 55.73 100.00% 130.11 100%

    平顶山神马地毯丝有限公司 水电汽费 203.30 60.10% 120.67 39.18%

    平顶山神马化纤织造有限责任公司 水电汽费 29.65 8.76% 61.07 19.83%

    平顶山市神马材料加工有限责任公司 水电汽费 14.16 4.19% 68.04 22.09%

    神马集团生活实业公司 水电汽费 8.31 2.46% 32.76 10.64%

    中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 帘子布、子口布等 1,874.68 3.61% 256.00 0.41%

    上海神马帘子布有限责任公司 帘子布 192.00 0.31%

    小计 31,376.91 71,567.65

    5. 关联方往来款项余额

    期末金额（万元） 占所属科目全部应收（付）款项余额的比重（%）

    项目

    本期末 上年年末 本期末 上年年末

    应收票据：

    中国神马集团有限责任公司 170.00 2,000.00 1.59% 22.86%

    平顶山市神马材料加工有限责任公司 232.00 2.18%

    河南神马尼龙化工有限责任公司 250.00 2.86%

    应收账款：67

    河南神马尼龙化工有限责任公司 66.32 48.35 0.11% 0.12%

    中国神马集团有限责任公司 130.76 5,215.88 0.22% 12.75%

    中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 3,483.23 3,534.02 5.88% 8.64%

    上海神马帘子布有限责任公司 3,123.53 4,363.05 5.27% 10.67%

    平顶山神马化纤织造有限责任公司 2,941.31 1,184.91 4.96% 2.90%

    平顶山市神马材料加工有限责任公司 1,449.33 2,352.89 2.44% 5.75%

    平顶山神马泓信化工有限公司 740.04 1.39%

    博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司 254.62 0.62%

    预付账款：

    中国神马集团有限责任公司 6,732.33 19.15%

    河南神马尼龙化工有限责任公司 148.73 148.73 0.21% 0.42%

    平顶山神马材料加工有限责任公司 824.61 1.16%

    平顶山煤业（集团）有限责任公司 1,465.75 2.07%

    其他应收款：

    平顶山神马纸业有限责任公司 3941.65 3,222.80 24.64% 15.96%

    平顶山神马地毯丝有限公司 165.18 43.78 1.03% 0.22%

    平顶山神马汇源氯碱有限公司 844.4 844.40 5.28% 4.18%

    中国神马集团有限责任公司 6,989.3 34.61%

    博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司 41.13 138.02 0.26% 0.68%

    应付票据：

    中国神马集团有限责任公司 25,000.00 42.64%

    平顶山神马泓信化工有限公司 200.00 0.34

    应付账款：

    中国神马集团有限责任公司 724.57 1.65%

    神马工程塑料有限责任公司 3,583.51 1,223.77 7.85 1.67%

    平顶山神马泓信化工有限公司 1084.00 116.97 2.37% 0.27%

    河南神马尼龙化工有限责任公司 305.76 0.67%

    平顶山神马工程塑料有限责任公司 126.96 0.28%

    平顶山神马化纤织造有限责任公司 747.35 1.64%

    平顶山神马材料加工有限责任公司 996.83 2.18%

    平顶山市神马地毯丝有限公司 1,068.25 2.34%

    河南神马华威塑胶工程有限公司 318.87 0.70%

    河南神马尼龙化工有限责任公司 290.69 0.64%

    预收账款：

    深圳市神马化工有限公司 57.77 186.20 0.53% 2.86%

    河南神马尼龙化工有限公司 1,121.16 1,172.21 10.37% 17.98%

    平顶山神马泓信化工有限公司 79.74 1.22%

    其他应付款：

    河南神马尼龙化工有限责任公司 191.30 55.07 1.75% 0.09%

    中国神马集团有限责任公司 141.00 45,384.47 1.29% 76.10%68

    平顶山市迪汇达商贸有限公司 32.00 0.29%

    平顶山神马泓信化工有限公司 3,000.00 154.13 27.39% 0.26%

    6. 其他关联方交易事项

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    金额 金额

    企业名称 交易内容 （万元） 交易价格 （万元） 交易价格

    中国神马集团有限责任公司 支付资金占用费 802.11 同期贷款利率 1,617.34 同期贷款利率

    中国神马集团有限责任公司 采购设备 24.09 协议价

    中国神马集团有限责任公司 支付土地使用费 141.00 协议价 161.82 协议价

    中国神马集团有限责任公司 支付水电费 271.64 协议价

    平顶山神马泓信化工有限公司 支付资金占用费 6.00 同期贷款利率

    平顶山市迪汇达商贸有限公司 支付资金占用费 5.00 同期贷款利率

    为关联方提供担保情况：详见附注十。

    十、或有事项

    (一) 未决诉讼或仲裁

    本公司与郑州商业银行管城支行1.2 亿元存款纠纷，正在审理中（具体说明见本附注十三）。

    (二) 截止2009 年6 月30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债

    被担保单位 担保单位 担保金额 主债务到期日 对本公司的财

    务影响

    关联方：

    河南神马尼龙化工有限责任公司 神马实业 22,200,000.00 10-12-30 暂无

    非关联方：

    河南太龙药业股份有限公司 神马实业 15,000,000.00 09-8-17 暂无

    河南太龙药业股份有限公司 神马实业 15,000,000.00 09-8-13 暂无

    河南太龙药业股份有限公司 神马实业 10,000,000.00 09-10-12 暂无

    河南太龙药业股份有限公司 神马实业 10,000,000.00 09-12-19 暂无

    新乡市经济投资有限责任公司 新乡正华 8,000,000.00 2010-8-21 暂无

    平高集团有限公司 神马实业 50,000,000.00 2010-3-30 暂无

    注：担保期限为债务履行期限届满之日起两年。

    (三) 其他或有负债

    期末已贴现未到期的银行承兑汇票金额89,676,813.55 元。

    十一、承诺事项

    1. 2008 年1 月7 日，本公司与郑州煤炭工业（集团）有限责任公司签订互保协议书，双方互相为对

    方的银行贷款提供担保，担保金额在2 亿元人民币以内，协议有效期3 年。69

    2. 经2008 年9 月3 日公司2008 年第二次临时股东大会决议通过，本公司拟与交银金融租赁有限责任

    公司签署担保协议，为本公司参股公司河南神马尼龙化工有限责任公司在交银金融租赁有限责任公司申请

    的期限三年、金额1 亿元人民币的融资租赁提供连带责任担保。

    3. 截止本报告日，实际担保情况见附注七、（十三）（二十一）及附注十、（二）。

    十二、资产负债表日后事项

    1. 租赁：

    2009 年1 月5 日，本公司将2000 吨/年尼龙bcf 地毯丝技改项目[依托公司控股股东下属公司平顶山神

    马地毯丝有限责任公司(下称：地毯丝公司)建设]资产[帐面原值为4488 万元(暂估值，具体以项目竣工决

    算值为准)]委托给地毯丝公司租赁经营，并签订资产租赁经营协议，地毯丝公司每年向公司支付资产占用

    费256 万元整，租赁资产的年度折旧费用304 万元(暂估值，具体以项目竣工决算值为准)由地毯丝公司以

    适当方式支付给公司；公司收取资产占用费和折旧费用所产生的营业税及附加由公司支付。租赁经营期限

    为2009 年1 月1 日至12 月31 日。

    2. 担保：

    （1）河南神马氯碱发展有限责任公司为河南神马尼龙化工有限责任公司在平顶山市卫东区农村信用

    合作社东高皇信用社借款500 万元人民币提供连带责任担保。贷款期限：2009 年1 月23 日—2010 年1 月

    23 日，担保期限:债务履行期限届满之日起两年

    （2）河南神马氯碱发展有限责任公司为河南神马尼龙化工有限责任公司在平顶山市卫东区农村信用

    合作社东高皇信用社借款500 万元人民币提供连带责任担保。贷款期限：2009 年1 月24 日—2010 年1 月

    24 日，担保期限:债务履行期限届满之日起两年。

    （3）河南神马氯碱发展有限责任公司为其控股子公司河南神马氯碱化工股份有限公司在平顶山市商

    业银行申请的一年期流动资金贷款2000 万元人民币提供连带责任保证担保，2009-1-4 至2010-1-4，担保

    期限:借款期限届满之次日起两年。

    （4）河南神马氯碱发展有限责任公司为河南神马尼龙化工有限责任公司在平顶山市卫东区农村信用

    合作社东高皇信用社借款500 万元人民币提供连带责任担保。贷款期限：2009 年2 月19 日—2010 年2 月

    19 日，担保期限:债务履行期限届满之日起两年.

    （5）河南神马氯碱发展有限责任公司为河南神马尼龙化工有限责任公司在平顶山市卫东区农村信用

    合作社东高皇信用社借款500 万元人民币提供连带责任担保。贷款期限：2009 年2 月20 日—2010 年2 月

    20 日，担保期限:债务履行期限届满之日起两年。

    十三、其他重要事项说明

    1. 1.2 亿资金失控

    2007 年5 月，本公司发现在郑州市商业银行管城支行1.2 亿元存款被非法转走，经查阅郑商行的原始

    凭证，发现该存款转出的凭证上加盖的公司印鉴和法定代表人印鉴与我公司的印鉴不一致，公司立即向河

    南省公安厅报案。期间公司就此事多次与郑商行协商，但一直未能得到解决。2007 年9 月，公司向河南省70

    高级人民法院提起诉讼，要求郑商行归还1.2 亿元存款和相应的利息损失。2007 年11 月，省高院应本公

    司的请求，对郑商行的财产采取了保全措施，依法查封了郑商行的部分办公楼房，价值1.2 亿元。综合以

    上情况，本公司认为该事件对公司不会造成损失，最终以法院的判决为准。

    2007 年12 月，省高院对该存款纠纷案件开庭审理，由于该案件涉及刑事案件，省高院中止了该民事

    案件审理，待刑事案审判结束后，民事案件再继续审理。2008 年10 月14 日，焦作市人民法院对刑事案件

    进行了开庭审理，于2009 年4 月19 日进行了一审判决。待该判决生效，刑事案件终结后，本公司诉郑商

    行的民事案件才能继续审理。

    2. 中国平煤神马能源化工集团有限责任公司成立：

    2008 年12 月5 日，中国平煤神马能源化工集团有限责任公司(简称：中平能化)已经河南省工商行政

    管理局登记注册成立，注册资本为1165499 万元人民币。其中，河南省国资委以其所持有全部中国神马集

    团有限责任公司53.03%的股权、平顶山煤业(集团)有限责任公司65.81%的股权作为出资。平煤神马集团作

    为省属国有独资公司，控股神马集团、平煤集团，依法履行国有资产出资人职责。

    截至目前，神马集团、平煤集团的股权注入中平能化的手续尚未办理。

    3. 2008 年度利润分配方案：

    公司于2009 年6 月30 日召开2008 年度股东大会，会议审议通过了2008 年度利润分配方案：2008 年

    度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

    十四、财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司董事会于2009 年8 月19 日批准报出。会企01表

    编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元

    资 产附注2008.12.31

    流动资产：

    货币资金七.(一) 928,726,374.99 1,016,648,598.00

    交易性金融资产

    应收票据七.(二) 106,588,485.93 87,506,031.85

    应收账款七.(三) 528,672,821.46 344,744,871.57

    预付账款七.(四) 709,004,652.45 351,552,174.94

    应收利息

    应收股利

    其他应收款七.(五) 131,308,871.11 173,315,179.06

    存货七.(六) 422,386,603.55 474,494,867.72

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产78,010,411.63

    流动资产合计2,904,698,221.12 2,448,261,723.14

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资七.(七) 1,004,192,997.38 999,527,976.67

    投资性房地产

    固定资产七.(八) 2,099,004,870.50 2,138,175,202.04

    在建工程七.(九) 763,253,937.28 665,632,702.23

    工程物资37,801.60

    固定资产清理402,680.66

    生物性生物资产

    油气资产

    无形资产七.(十) 107,942,221.19 109,766,735.88

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产七.(十一) 24,579,370.31 24,579,370.31

    其他非流动资产

    非流动资产合计3,999,413,878.92 3,937,681,987.13

    资 产 总 计6,904,112,100.04 6,385,943,710.27

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    合并资产负债表

    2009.06.30会企01表

    编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元

    负债及股东权益附注2008.12.31

    流动负债：

    短期借款七.(十三) 1,081,850,000.00 1,300,150,000.00

    交易性金融负债

    应付票据七.(十四) 599,737,409.72 586,300,000.00

    应付账款七.(十五) 456,730,809.00 438,113,539.88

    预收账款七.(十六) 108,078,515.94 65,178,888.41

    应付职工薪酬七.(十七) 39,219,764.85 42,574,847.53

    应交税费七.(十八) -52,736,948.81 -11,233,970.45

    应付利息七.(十九) 4,071,482.66 2,364,639.09

    应付股利67,360.00

    其他应付款七.(二十) 109,544,861.10 596,373,990.24

    一年内到期的非流动负债七.(二十一) 30,000,000.00 30,000,000.00

    其他流动负债1,195,100,000.00

    流动负债合计3,571,663,254.46 3,049,821,934.70

    非流动负债：

    递延收益七.(二十二) -52,946,630.51 -58,861,602.49

    长期借款七.(二十三) 650,186,000.00 550,186,000.00

    应付债券

    长期应付款七.(二十四) 103,481,224.82 111,272,256.69

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计700,720,594.31 602,596,654.20

    负债合计4,272,383,848.77 3,652,418,588.90

    所有者权益：

    股本七.(二十五) 442,280,000.00 442,280,000.00

    资本公积七.(二十六) 1,834,761,702.62 1,834,761,702.62

    减：库存股

    盈余公积七.(二十七) 177,997,130.84 177,997,130.84

    未分配利润七.(二十八) 23,016,158.51 95,329,269.18

    归属于母公司所有者权益合计2,478,054,991.97 2,550,368,102.64

    少数股东权益153,673,259.30 183,157,018.73

    所有者权益合计2,631,728,251.27 2,733,525,121.37

    负债所有者权益合计6,904,112,100.04 6,385,943,710.27

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    合并资产负债表（续）

    2009.06.30会企02表

    编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元

    科 目附注2009年1-6月2008年1-6月

    一、营业收入

    七.(二十九) 2,008,605,904.52 2,369,247,810.22

    减：营业成本

    七.(二十九) 1,919,340,165.28 2,160,965,637.19

    营业税金及附加

    七.(三十) 5,355,033.40 8,788,242.04

    销售费用

    七.(三十一) 13,781,795.40 15,417,719.13

    管理费用

    七.(三十二) 95,503,905.74 81,227,632.41

    财务费用

    七.(三十三) 66,931,937.12 71,476,125.72

    资产减值损失

    加：公允价值变动收益（损失“－”）

    投资收益（损失“－”）

    七.(三十四) 4,519,968.71 114,126.55

    其中：对联营企业和合营企业投资收益4,519,968.71 114,126.55

    二、营业利润-87,786,963.71 31,486,580.28

    加：营业外收入

    七.(三十五) 1,409,733.12 3,167,643.53

    减：营业外支出

    七.(三十六) 1,341,225.64 1,611,467.07

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额-87,718,456.23 33,042,756.74

    减：所得税费用

    七.(三十七) 2,287,751.87 15,776,759.40

    四、净利润-90,006,208.10 17,265,997.34

    （一）归属于母公司所有者的净利润-72,313,110.67 16,885,411.63

    （二）少数股东损益-17,693,097.43 380,585.71

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益-0.1635 0.0382

    （二）稀释每股收益-0.1635 0.0382

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    合 并 利 润 表编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元

    股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润

    一、上年年末余额 4 42,280,000.00 1 ,834,761,702.62 1 77,997,130.84 9 5,329,269.18 1 83,157,018.73 2 ,733,525,121.37

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 4 42,280,000.00 1 ,834,761,702.62 1 77,997,130.84 9 5,329,269.18 1 83,157,018.73 2 ,733,525,121.37

    三、本年增减变动金额 -72,313,110.67 -29,483,759.43 -101,796,870.10

    （一）净利润 -72,313,110.67 -17,693,097.43 -90,006,208.10

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1.可共出售金融资产公允价值变动净额

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4.其他

    上述（一）和（二）小计 -72,313,110.67 -17,693,097.43 -90,006,208.10

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入所有者权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配 -11,790,662.00 -11,790,662.00

    1.提取盈余公积

    2.对所有者的分配 -11,790,662.00 -11,790,662.00

    3.其他

    （五）所有者权益内部结转

    1.资本公积转增资本

    2.盈余公积转增资本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额 4 42,280,000.00 1 ,834,761,702.62 1 77,997,130.84 2 3,016,158.51 1 53,673,259.30 2 ,631,728,251.27

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    合并所有者权益（股东权益）变动表

    项目

    2009.06.30

    （一）归属于母公司所有者权益

    （二）少数股东权益所有者权益合计编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元

    股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润

    一、上年年末余额 4 42,280,000.00 1 ,834,761,702.62 1 78,910,370.84 3 10,169,771.43 3 79,167,701.51 3 ,145,289,546.40

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 4 42,280,000.00 1 ,834,761,702.62 1 78,910,370.84 3 10,169,771.43 3 79,167,701.51 3 ,145,289,546.40

    三、本年增减变动金额 -49,456,588.37 -7,573,112.68 -57,029,701.05

    （一）净利润 1 6,885,411.63 3 80,585.71 1 7,265,997.34

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1.可共出售金融资产公允价值变动净额

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4.其他

    上述（一）和（二）小计 1 6,885,411.63 3 80,585.71 1 7,265,997.34

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入所有者权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配 -66,342,000.00 -7,953,698.39 -74,295,698.39

    1.提取盈余公积

    2.对所有者的分配 -66,342,000.00 -7,953,698.39 -74,295,698.39

    3.其他

    （五）所有者权益内部结转

    1.资本公积转增资本

    2.盈余公积转增资本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额 4 42,280,000.00 1 ,834,761,702.62 1 78,910,370.84 2 60,713,183.06 3 71,594,588.83 3 ,088,259,845.35

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    合并所有者权益（股东权益）变动表

    所有者权益合计

    2008.06.30

    项目 （一）归属于母公司所有者权益

    （二）少数股东权益会企03表

    编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元

    项 目附注2009年1-6月2008年1-6月

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金890,740,451.15 1,732,174,300.60

    收到的税费返还 17,070.33

    收到的其他与经营活动有关的现金七.(四十一)1 78,054,769.46 120,155,619.71

    经营活动现金流入小计968,795,220.61 1,852,346,990.64

    购买商品、接受劳务支付的现金583,492,476.69 1,111,548,767.33

    支付的职工以及为职工支付的现金156,336,849.92 134,859,424.95

    支付的各项税费73,148,115.22 138,729,800.69

    支付的其他与经营活动有关的现金七.(四十一)2 65,070,725.32 118,645,071.97

    经营活动现金流出小计878,048,167.15 1,503,783,064.94

    经营活动产生的现金流量净额90,747,053.46 348,563,925.70

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金

    取得投资收益所收到的现金294,273.90 55,224.78

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额372,549.00 258,251.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金七.(四十一)3 2,000,000.00 5,872,766.08

    投资活动现金流入小计2,666,822.90 6,186,241.86

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金614,790,218.73 119,701,520.19

    投资所支付的现金 5,024,135.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付的其他与投资活动有关的现金581,226.00 9,844,544.31

    投资活动现金流出小计615,371,444.73 134,570,199.50

    投资活动产生的现金流量净额-612,704,621.83 -128,383,957.64

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资所收到的现金 14,508,100.00

    取得借款所收到的现金1,718,700,000.00 761,420,338.77

    收到的其他与筹资活动有关的现金七.(四十一)4 2,051,011.67 685,492.57

    筹资活动现金流入小计1,720,751,011.67 776,613,931.34

    偿还债务所支付的现金1,210,541,550.00 801,320,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金75,493,939.27 83,665,065.16

    支付的其他与筹资活动有关的现金七.(四十一)5 51,232,287.96 100,605,746.04

    筹资活动现金流出小计1,337,267,777.23 985,590,811.20

    筹资活动产生的现金净额383,483,234.44 -208,976,879.86

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,677,964.34

    五、现金及现金等价物净增加额-138,474,333.93 12,881,052.54

    加:期初现金及现金等价物余额464,187,758.70 211,149,676.83

    六、期末现金及现金等价物余额　325,713,424.77 224,030,729.37

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    合并现金流量表会企01表

    编制单位：神马实业股份有限公司单位：(RMB)元

    资 产附注

    流动资产：

    货币资金292,090,093.28 560,564,640.42

    交易性金融资产

    应收票据73,054,885.51 65,229,782.78

    应收账款八.(一) 471,724,207.71 311,128,197.04

    预付账款35,399,978.89 95,524,546.67

    应收利息

    应收股利

    其他应收款八.(二) 719,235,981.35 307,361,549.58

    存货338,503,461.12 396,775,097.98

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计1,930,008,607.86 1,736,583,814.47

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资八.(三) 1,456,965,056.86 1,435,534,453.53

    投资性房地产

    固定资产871,020,274.20 865,439,863.38

    在建工程116,702,109.78 159,255,996.01

    工程物资

    固定资产清理402,680.66

    生物性生物资产

    油气资产

    无形资产32,902,265.08 33,390,216.70

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产19,344,026.79 19,344,026.79

    其他非流动资产

    非流动资产合计2,497,336,413.37 2,512,964,556.41

    资 产 总 计4,427,345,021.23 4,249,548,370.88

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    母公司资产负债表

    2009.06.30 2008.12.31会企01表

    编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元

    负债及股东权益附注

    流动负债：

    短期借款900,400,000.00 838,400,000.00

    交易性金融负债

    应付票据250,000,000.00

    应付账款132,614,952.42 107,371,125.33

    预收账款58,451,279.65 21,950,882.28

    应付职工薪酬21,783,259.05 27,278,509.93

    应交税费-6,009,011.08 6,830,365.63

    应付利息3,639,993.96 373,550.00

    应付股利

    其他应付款41,525,221.53 24,859,162.42

    一年内到期的非流动负债30,000,000.00 30,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计1,182,405,695.53 1,307,063,595.59

    非流动负债：

    递延收益5,777,949.00 3,777,949.00

    长期借款611,550,000.00 311,550,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计617,327,949.00 315,327,949.00

    负债合计1,799,733,644.53 1,622,391,544.59

    所有者权益：

    股本442,280,000.00 442,280,000.00

    资本公积1,834,392,805.59 1,834,392,805.59

    减：库存股

    盈余公积177,997,130.84 177,997,130.84

    未分配利润172,941,440.27 172,486,889.86

    所有者权益合计2,627,611,376.70 2,627,156,826.29

    负债所有者权益合计4,427,345,021.23 4,249,548,370.88

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    母公司资产负债表（续）

    2009.06.30 2008.12.31会企02表

    编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元

    科 目附注2009年1-6月2008年1-6月

    一、营业收入八.(四) 1,092,382,614.68 1,301,427,871.61

    减：营业成本八.(四) 1,018,062,534.96 1,193,849,043.62

    营业税金及附加2,493,134.22 3,470,824.32

    销售费用10,127,237.55 9,870,777.82

    管理费用53,300,575.65 41,308,357.26

    财务费用29,196,124.18 40,638,524.51

    资产减值损失

    加：公允价值变动收益（损失“－”）

    投资收益（损失“－”）

    八.(五) 21,235,830.04 114,126.55

    其中：对联营企业和合营企业投资收益21,235,830.04 114,126.55

    二、营业利润438,838.16 12,404,470.63

    加：营业外收入24,726.50 1,000,000.00

    减：营业外支出9,014.25 1,235,238.89

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额454,550.41 12,169,231.74

    减：所得税费用2,914,588.60

    四、净利润454,550.41 9,254,643.14

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益0.0010 0.0209

    （二）稀释每股收益0.0010 0.0209

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    母 公 司 利 润 表编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元

    股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

    一、上年年末余额 442,280,000.00 1 ,834,392,805.59 1 77,997,130.84 172,486,889.86 2,627,156,826.29

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 442,280,000.00 1 ,834,392,805.59 1 77,997,130.84 172,486,889.86 2,627,156,826.29

    三、本年增减变动金额 454,550.41 4 54,550.41

    （一）净利润 454,550.41 4 54,550.41

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1.可共出售金融资产公允价值变动净额

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4.其他

    上述（一）和（二）小计 454,550.41 4 54,550.41

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入所有者权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配

    1.提取盈余公积

    2.对所有者的分配

    3.其他

    （五）所有者权益内部结转

    1.资本公积转增资本

    2.盈余公积转增资本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额 442,280,000.00 1 ,834,392,805.59 1 77,997,130.84 172,941,440.27 2,627,611,376.70

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    母公司所有者权益（股东权益）变动表

    项目

    2009.06.30编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元

    股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计

    一、上年年末余额 442,280,000.00 1,834,392,805.59 178,910,370.84 267,008,749.75 2 ,722,591,926.18

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 442,280,000.00 1,834,392,805.59 178,910,370.84 267,008,749.75 2 ,722,591,926.18

    三、本年增减变动金额 - 57,087,356.86 -57,087,356.86

    （一）净利润 9 ,254,643.14 9 ,254,643.14

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1.可共出售金融资产公允价值变动净额

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4.其他

    上述（一）和（二）小计 9 ,254,643.14 9 ,254,643.14

    （三）所有者投入和减少资本

    1.所有者投入资本

    2.股份支付计入所有者权益的金额

    3.其他

    （四）利润分配 - 66,342,000.00 -66,342,000.00

    1.提取盈余公积

    2.对所有者的分配 - 66,342,000.00 -66,342,000.00

    3.其他

    （五）所有者权益内部结转

    1.资本公积转增资本

    2.盈余公积转增资本

    3.盈余公积弥补亏损

    4.其他

    四、本年年末余额 442,280,000.00 1,834,392,805.59 178,910,370.84 209,921,392.89 2 ,665,504,569.32

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    母公司所有者权益（股东权益）变动表

    项目

    2008.06.30会企03表

    编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元

    项 目附注2009年1-6月2008年1-6月

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金350,770,907.96 795,359,574.90

    收到的税费返还

    收到的其他与经营活动有关的现金38,470,230.75 16,402,256.56

    经营活动现金流入小计389,241,138.71 811,761,831.46

    购买商品、接受劳务支付的现金164,459,191.83 344,348,742.93

    支付的职工以及为职工支付的现金100,142,278.77 83,437,545.94

    支付的各项税费43,719,004.48 59,074,291.48

    支付的其他与经营活动有关的现金410,088,537.79 5,001,963.95

    经营活动现金流出小计718,409,012.87 491,862,544.30

    经营活动产生的现金流量净额-329,167,874.16 319,899,287.16

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金

    取得投资收益所收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现

    金净额

    193,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金2,000,000.00

    投资活动现金流入小计2,000,000.00 193,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现

    金

    26,968,562.99 7,513,732.33

    投资所支付的现金

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付的其他与投资活动有关的现金581,226.00

    投资活动现金流出小计27,549,788.99 7,513,732.33

    投资活动产生的现金流量净额-25,549,788.99 -7,320,732.33

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资所收到的现金

    取得借款所收到的现金883,000,000.00 431,000,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金1,970,196.55 418,729.91

    筹资活动现金流入小计884,970,196.55 431,418,729.91

    偿还债务所支付的现金521,841,550.00 583,430,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46,885,530.54 56,426,346.68

    支付的其他与筹资活动有关的现金40,000,000.00 60,000,000.00

    筹资活动现金流出小计608,727,080.54 699,856,346.68

    筹资活动产生的现金净额276,243,116.01 -268,437,616.77

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额-78,474,547.14 44,140,938.06

    加:期初现金及现金等价物余额249,813,346.74 66,111,477.27

    六、期末现金及现金等价物余额　171,338,799.60 110,252,415.33

    公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

    母公司现金流量表