神马实业股份有限公司2007年半年度报告
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事宁金成先生委托独立董事李春彦先生代为出席公司六届八次董事会会议并表决。
公司董事长张兆锋先生、总经理郑晓广先生、财务负责人苗霄檀女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）基本情况
1、公司法定中文名称: 神马实业股份有限公司
公司法定英文名称：SHEN MA INDUSTRY CO.LTD
英文名称缩写：SMIC
2、法定代表人：张兆锋
3、公司董事会秘书：刘臻
联系地址：河南省平顶山市建设路63号
联系电话：0375-3921231
传真：0375-3921500
电子信箱：liuzhen600810@126.com
证券事务代表：范维
联系地址：河南省平顶山市建设路63号
联系电话：0375-3921231
传真：0375-3921500
4、公司注册地址：河南省平顶山市建设路63号
公司办公地址：河南省平顶山市建设路63号
邮政编码：467000
5、信息披露报刊：《上海证券报》
半年度报告刊登网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：神马实业
股票代码：600810
（二）主要财务数据和指标 单位：元
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产 5,573,600,601.63 5,085,724,516.09 9.59
所有者权益（或
2,712,599,200.32 2,720,638,803.59 -0.30
股东权益）
每股净资产 6.133 6.151 -0.29
报告期 本报告期比上年同
上年同期
（1－6月） 期增减（％）
营业利润
25,861,518.62 37,975,026.55 -31.90
利润总额
26,432,696.06 38,722,615.67 -31.74
净利润
16,285,796.73 25,359,541.81 -35.78
扣除非经常性损
15,903,107.85 20,778,005.94 -23.46
益后的净利润
基本每股收益 0.037 0.048 -22.92
稀释每股收益 0.037 0.048 -22.92
净资产收益率
0.600% 0.946% 减少0.346个百分点
经营活动产生的
111,170,879.04 227,595,564.44 -51.15
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 0.251 0.515 -51.26
额
非经常性损益项目 金额
营业外收入 1,328,301.89
营业外支出 757,124.45
所得税影响额 188,488.56
合计 382,688.88
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
（二）报告期末公司股东总数：51276户。
（三）报告期末公司前10名股东持股情况
单位：股
股东总数 51276户
前10名股东持股情况
持有有限售 质押、冻结或
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 条件股份数 托管的股份
量 数量
中国神马集
团有限责任 国有股东 52.9466% 234172100 234172100 无
公司
胡光力 其他 0.3855% 1705125 0 未知
上海迅富机
械零部件有 其他 0.2750% 1216439 0 未知
限公司
姜明 其他 0.2148% 950000 0 未知
上海香景投
资咨询有限 其他 0.1760% 778245 0 未知
公司
胡建花 其他 0.1540% 681194 0 未知
夏林波 其他 0.1473% 651300 0 未知
胡海光 其他 0.1357% 600000 0 未知
路建华 其他 0.1325% 586200 0 未知
雷越 其他 0.1254% 554800 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
胡光力 1705125 A股
上海迅富机械零部件有
1216439 A股
限公司
姜明 950000 A股
上海香景投资咨询有限
778245 A股
公司
胡建花 681194 A股
夏林波 651300 A股
胡海光 600000 A股
路建华 586200 A股
雷越 554800 A股
吕玫 512455 A股
上述股东关联关系或一 神马集团与其他股东之间不存在关联关系及《上市公司股东
致行动的说明 持股变动信息披露管理办法》和《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人。公司未知其他股东相互之间是否存在关
联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
和《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
报告期内前10名股东所持股份类别、增减变动情况如下：
股东名称 股份类别 增减变动
中国神马集团有限责任公司 A股 0
胡光力 A股 +1705125
上海迅富机械零部件有限公司 A股 +1216439
姜明 A股 +950000
上海香景投资咨询有限公司 A股 +778245
胡建花 A股 +681194
夏林波 A股 +651300
胡海光 A股 +600000
路建华 A股 +586200
雷越 A股 +554800
注：中国神马集团有限责任公司是本公司的控股股东，系河南省人民政府国有资产监督管理委员会、中国东方资产管理公司和中国建设银行股份有限公司河南省分行三方持股（比例分别为：53%、24%、23%）的有限责任公司。
（四）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序 持有的有限售 新增可上市交 限售
有限售条件股东名称 可上市交易时间
号 条件股份数量 易股份数量 条件
1 中国神马集团有限责任公司 234172100 2009年4月17日 234172100 见注
注：（1）持有的神马实业非流通股份自股改方案实施之日（2006年4月17日）起，至少在36个月内不上市交易或转让，但股权分置改革及定向回购方案实施后神马集团所增持神马实业股份的上市交易或转让不受上述时间限制；
（2）自股权分置改革方案实施之日起，持有神马实业的股份占神马实业总股本的比例至少在36个月内不低于51%。
（五）报告期内公司控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份未发生变动。本公司董事、监事、高级管理人员不存在股票期权、被授予限制性股票的情形。
（二）报告期内公司监事未发生变动。报告期内，经公司六届五次董事会研究决定，张健先生不再担任公司董事长职务，聘任苗霄檀女士为公司财务负责人，阎玲女士不再担任公司财务负责人;经公司2007年第一次临时股东大会研究决定，选举张兆锋先生为公司董事，张健先生不再担任公司董事职务;经公司六届六次董事会研究决定，选举张兆锋先生担任公司董事长，聘任郑晓广先生为公司总经理，张电子先生不再担任公司总经理职务，同意张电子先生辞去公司董事职务。
四、董事会报告
（一）报告期内经营情况
1、公司主营业务的范围及经营状况
公司（本部）主要产品为尼龙66浸胶帘子布及尼龙66工业丝，所属行业为化学纤维制造业。公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司主要产品为烧碱和PVC树脂,所属行业为氯碱化工行业。
报告期内，公司生产尼龙66工业丝20862吨，比上年同期增加1913吨;生产浸胶帘子布19356吨,比上年同期增加1797吨;生产PVC树脂107506吨，比上年同期增加82983吨;生产烧碱111876吨，比上年同期增加64009吨;实现营业收入194693万元，比上年同期增加63.59%;实现营业利润2586万元，比上年同期减少31.91%;实现利润总额2643万元，比上年同期减少31.74%;净利润1629万元，比上年同期减少35.76%。
营业收入较上年同期大幅增加的主要原因是会计报表合并范围增大及河南神马氯碱发展有限责任公司10万吨氯碱项目投产所致。
营业利润、利润总额、净利润较上年同期降低较多的主要原因是主要原材料价格上涨及主导产品价格下滑所致。
2、主营业务分行业及产品情况
营业收入 营业成本
毛利率比
营业收入 营业成本 毛利率 比上年同 比上年同
上年同期
（万元） （万元） (%) 期增减 期增减
增减(%)
（％） （％）
分行业
化学纤维制 减少4.89
108074 101478 6.10 21.02 27.67
造业 个百分点
减少0.80
氯碱化工业 81015 72859 10.07 343.22 347.22
个百分点
分产品
减少3.43
帘子布 54374 53328 1.92 20.22 24.57
个百分点
减少6.45
工业丝 53700 48150 10.33 21.85 31.29
个百分点
减少3.45
树 脂 58773 57391 2.35 370.29 387.48
个百分点
增加4.33
烧 碱 10807 5887 45.52 214.21 191.05
个百分点
3、参股子公司河南神马尼龙化工有限责任公司情况
河南神马尼龙化工有限责任公司是本公司参股子公司，持股比例49%,该公司经营范围为生产和经营尼龙66盐及深加工苯系列产品、环己烷、己二胺、己二酸、色母粒及相关化工原料、化工产品（不含危险品及易燃易爆品）化工设备及配件的设计、制造和经营等，2007年1-6月实现净利润25,261,907.94元，本公司核算投资收益12,378,334.89元，占本公司报告期净利润的76.01%。
4、经营中的问题与困难
报告期内，公司经营中存在的问题与困难主要有：一是公司主要原材料价格持续上涨;二是市场竞争激烈，公司主导产品价格有所下滑。
（二）报告期内投资情况
1、报告期内未募集资金，无以前期间募集资金的使用延期到报告期内情况。
2、重大非募集资金投资项目
（1）经公司第五届董事会第十五次会议审议，公司决定实施3万吨/年涤纶工业丝技改项目。该项目总投资为2.36亿元，项目建设期为1年，建成后公司年新增销售收入5.1亿元。目前该项目正在进行前期准备工作。
（2）经公司第五届董事会第十五次会议审议，公司决定实施1万吨/年锦纶66中低旦工业丝技改项目。该项目总投资为18972万元，项目建设期为1年，建成后公司年新增销售收入34000万元。目前该项目正在进行前期准备工作。
（3）经公司第五届董事会第十六次会议审议，公司决定实施3万吨/年涤纶帘、帆布技改项目。该项目总投资为22394万元，项目建设期为1年，建成后公司年新增销售收入69865万元。目前该项目正在进行前期准备工作。
（三）报告期实际经营成果与期初计划比较
完成年度计划的
项目 全年计划 报告期实际
比例
尼龙66工业丝 45000吨 20862吨 46.36%
尼龙66浸胶帘子布 40000吨 19356吨 48.39%
涤纶工业丝 6500吨 3031吨 46.63%
烧碱 250000吨 111876吨 44.75%
PVC树脂 250000吨 107506吨 43.00%
销售收入 41.83亿元 19.47亿元 46.55%
（四）本半年度财务报告未经审计。
五、重要事项
（一）公司治理状况
除下述情形：（1）公司自上市及两次配股以来，控股股东投入的部分土地和全部房屋建筑物由于政策等原因一直未能办理过户手续，使资产归属问题未能明确;（2）截止报告期末公司仍未建立董事、监事激励机制和奖励制度。未能达到治理准则要求外，报告期末公司治理实际状况与中国证监会的有关文件要求不存在差异。
关于（1），公司将积极与政府有关部门进行沟通，争取早日解决。
关于（2），公司目前正在积极研究有关政策，争取早日建立相关制度。
另外，报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字【2007】28号）的要求,对公司治理结构进行了认真深入地自查，并制定了详细的自查报告和整改计划。
（二）公司2006年度利润分配方案执行情况
经2007年5月23日公司2006年度股东大会审议通过的2006年度利润分配方案：以公司2006年末总股本44228万股为基础，每10股派发现金红利0.55元（含税）。该利润分配方案实施公告刊登于2007年7月6日《上海证券报》，并于2007年7月18日实施。
公司中期利润不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。公司无持有其他上市公司股权和证券投资情况，也无参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等非上市金融企业股权，以及参股拟上市公司等投资情况。
（四）公司重大资产收购简要情况
1、报告期内,经2007年1月12日公司六届二次董事会决定,公司出资7,526.83万元收购了神马集团所拥有的、与本公司生产经营相配套的辅助生产系统的实物资产（房屋建筑物及机器设备，不包含上述资产所附着的土地）。实物资产帐面净值为5,495.48万元，评估价值为7,526.83万元，交易价格为7,526.83万元（按实物资产评估值确定），结算方式为本公司向神马集团一次性支付现金7,526.83万元。收购实物资产有助于减少本公司与神马集团之间的关联交易，明晰双方资产关系，增强本公司自身的独立运作能力。该事项已于2007年2月28日完成。本事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。
2、2007年3月21日，本公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司召开一届八次董事会会议，形成了如下决议：河南神马氯碱发展有限责任公司以其采输卤项目资产净值1304.55万元（项目总资产7578.63万元，负债6274.08万元）出资、河南神马氯碱化工股份有限公司（河南神马氯碱发展有限责任公司下属控股子公司）以现金401.40万元出资、自然人（共170人）以现金1639万元出资共同组建河南神马盐业股份有限公司，三方持股比例分别为39%、12%、49%，注册资本为3344.95万元，经营范围为盐矿的科学研究与推广。成立河南神马盐业股份有限公司，有利于河南神马氯碱发展有限责任公司降低原材料卤水的采购成本，增强其产品市场竞争力。河南神马盐业股份有限公司已于2007年4月11日正式注册成立。2007年6月河南神马盐业股份有限公司实现净利润153,817.11元，本公司合并其净利润59,988.67元，占本公司报告期利润总额的0.23%。本事项对本公司的业务连续性及管理层稳定性无影响。
3、2007年4月31日，本公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司召开一届九次董事会会议，形成了如下决议：河南神马氯碱发展有限责任公司以现金11000万元增资入股平顶山市汇源氯碱有限公司，并取得其50%的股权，平顶山市汇源氯碱有限公司原股东平顶山市汇源铝业有限公司、自然人杨涛持股比例分别由82.71%、17.29%变更为41.36%、8.64%，平顶山市汇源氯碱有限公司注册资本由11000万元变更为22000万元，经营范围为烧碱、PVC树脂等。增资入股平顶山市汇源氯碱有限公司，有利于河南神马氯碱发展有限责任公司整合当地氯碱资源，迅速扩大生产规模，增强公司的竞争能力。截止本报告期末平顶山市汇源氯碱有限公司注册变更手续尚未完成。目前平顶山市汇源氯碱有限公司正处于项目建设期，尚未进行生产经营。本事项对本公司的业务连续性及管理层稳定性无影响。
（五）报告期内公司重大关联交易
1、报告期内公司发生的日常关联交易详见会计报表附注七。
2、报告期内公司资产收购关联交易详见本报告第“五—（四）—1”部分。
3、报告期内公司发生的关联担保如下：
为支持本公司的发展，公司目前的银行贷款均由本公司控股股东中国神马集团有限责任公司提供担保，鉴于此，为体现互惠互利的原则，支持神马集团快速发展，更多的得到神马集团的支持，经2007年6月26日本公司2007年第一次临时股东大会审议通过，公司为神马集团在中国建设银行平顶山分行申请的900万美元流动资金贷款提供连带责任担保（详见本报告第“五—（六）—2”部分）。
（六）报告期内公司重大合同及其履行情况
1、报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
2、公司对外担保情况
第1笔：担保对象：河南神马氯碱发展有限责任公司，债权人：交通银行郑州分行，金额：5000万元人民币，贷款期限：2006年8月10日——2007年8月7日，担保期限：债务履行期限届满之日起两年，担保类型：连带责任担保，担保决策程序：此次担保经2006年8月17日本公司五届十五次董事会审议通过。
第2笔：担保对象：河南神马氯碱发展有限责任公司，债权人：平顶山市城市信用社，金额：10000万元人民币，贷款期限：2007年2月28日——2008年2月15日，担保期限：债务履行期限届满之日起两年，担保类型：连带责任担保，担保决策程序：此次担保经2007年2月15日本公司六届三次董事会审议通过。
第3笔：担保对象：中国神马集团有限责任公司，债权人：中国建设银行平顶山分行，金额：900万美元，贷款期限：2007年6月26日——2008年4月25日，担保期限：债务履行期限届满之日起两年，担保类型：连带责任担保，担保决策程序：此次担保经2007年6月26日本公司2007年第一次临时股东大会审议通过。
3、报告期内无重大委托他人进行现金资产管理事宜。
（七）公司控股股东—神马集团承诺事项
神马集团在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况:
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
中国神马集团有限责任公司 见注A 见注B
注A：（1）持有的神马实业非流通股份自股改方案实施之日起，至少在36个月内不上市交易或转让，但股权分置改革及定向回购方案实施后神马集团所增持神马实业股份的上市交易或转让不受上述时间限制；
（2）自股权分置改革方案实施之日起，持有神马实业的股份占神马实业总股本的比例至少在36个月内不低于51%；
（3）神马集团将在2005年至2007年年度股东大会上提议神马实业当年的利润分配比例不低于当年实现的可分配利润的50%，并在股东大会上对该提案投赞成票。
注B：关于第1项与第2项承诺，在本半年度报告披露之日前神马集团无违反承诺的行为。关于第3项承诺，本公司2006年度股东大会审议通过并于2007年7月18日实施的2006年度利润分配方案已经考虑了神马集团的承诺。
（八）公司半年度财务报告未经审计，报告期内公司聘任的会计师事务所仍为亚太（集团）会计师事务所。
（九）公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人在报告期内没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。中国证监会及其派出机构没有对公司检查后提出整改意见事宜。
（十）其他重要信息
公司与德国聚酰胺纤维有限公司合资组建博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司事宜（经2006年6月29日公司五届十四次会议董事会审议通过）已于2007年2月15日完成。该事项刊登于2006年7月1日《上海证券报》B18版、上海证券交易所网站WWW.SSE.COM.CN。
公司2007年5月21日发现存于金融机构的1.2亿元人民币存款，金融机构已失去控制，存在重大风险隐患，公司已向公安机关报案，案件正在侦破之中。该事项刊登于2007年5月29日《上海证券报》D19版、上海证券交易所网站WWW.SSE.COM.CN。
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注
一、公司基本情况
神马实业股份有限公司(以下简称本公司)位于河南省平顶山市建设中路63号，是由中国神马集团有限责任公司（以下简称神马集团）(原中国神马帘子布(集团)公司)独家发起，以其第一期工程兴建的生产线为主体组建的。本公司于1993年6月开始筹建，6月26日在河南省工商行政管理局办理了筹建登记，注册号为〔筹字〕010号，经中国证监会批准于1993年11月3日募集发行国有法人股16500万股、流通股5500万股，1993年12月16日在河南省工商行政管理局正式注册登记成立，注册号为41000010011219。本公司首次发行之股票于1994年1月6日在上海证券交易所上市交易。之后，于1997年7月实施“10配3”、1998年12月实施“10配5”两次配股增资，2001年7月实施资本公积“10股转增1股”增资，完成后总股本56,628万股。
2006年4月本公司定向回购非流通股股东中国神马集团有限责任公司（以下简称神马集团）所持部分国有法人股并依法予以注销。回购的股份数量为12400万股，每股定价6.01元，定向回购的资金总额为74524万元，本公司以对神马集团的应收账款及其对应的占用资金利息冲抵应支付的回购价款。本公司唯一非流通股股东神马集团为获得所持有的公司非流通股上市流通权，向公司流通股股东执行对价安排的基本情况为：非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付4.7股股票对价，共向流通股股东支付66,537,900股。股改完成后，本公司总股本44,228万股。
公司注册地址：河南省平顶山市建设中路63号
法定代表人：张兆锋
注册登记号：豫工商企41000010011219
注册资本：人民币442,280,000元
主营业务：主要生产和销售神马牌锦纶66浸胶帘子布和尼龙66工业丝。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。
2、会计年度：公历年制，即1月1日至12月31日。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则：记账基础“权责发生制”；计价原则为“取得时以实际成本计价”。
5、外币业务核算方法：外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账；每月终了，按月末市场汇率一次调整，汇兑损益中符合资本化条件的予以资本化，不符合的费用化，记入财务费用。
6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准：持有期限短、流动性强、易于转换成已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7、应收款项坏账核算方法：本公司对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）以及有确凿证据表明不能够收回或收回可能性不大的应收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算,坏账准备的计提方法和计提比例：
A.本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，对应收款项(包括应收账款及其他应收款)根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 2%
1--2年 6%
2--3年 12%
3--4年 25%
4--5年 50%
5年以上 80%
B.如有以下确凿证据表明某项应收款项不能够收回或收回的可能性不大，应当将此项应收款项全额计提坏账准备。
①债务单位已撤销；②债务单位已破产；③债务单位资不抵债；④债务单位现金流量严重不足；⑤发生严重的自然灾害导致债务单位停产且在短期内无法偿还债务；⑥债务单位已注销等。
C.另外，考虑到应收所得税返还款的性质属于政府部门欠款，并根据平顶山市财政局出具的对本公司所得税返还政策的有效证明“……在财力允许的条件下，经市政府批准，酌情分批返还”和本公司四届十九次董事会决议，决定对应收平顶山市财政局1997至1999年度的所得税返还款，自2002年1月1日起由原按账龄分析法计提坏账准备改为按个别认定法计提坏账准备。
8、存货核算方法：
(1)存货实行永续盘存制。
(2)存货的分类：本公司将存货分为原材料、在产品、库存商品、委托加工材料等。
(3)存货的核算方法：原材料按计划成本核算；低值易耗品的取得按实际成本计价，领用时采用一次摊销法进行核算；库存商品的入库采用实际成本核算，发出、领用采用加权平均法。在产品成本主要包括原材料实际成本。
(4)存货跌价准备的核算方法:本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的相关费用后的价值。存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。
9、金融资产的核算方法：本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项和持有至到期投资四大类。对于交易性金融资产，取得时以成本计量，期末按照公允价值对金融资产进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
10、长期股权投资核算方法：
根据新的企业会计准则，长期股权投资初始投资成本的确认区分企业合并和非企业合并形成的长期股权投资两种：
（1）企业合并形成的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
b、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照确定的合并成本作为长期股权投资时的初始投资成本，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
（2）非企业合并形成的长期股权投资,应当按照下列规定确定其初始投资成本:
a、以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定的价值不公允的除外。（3）后续计量：
a、对子公司的投资采用成本法核算，合并报表调整为权益法。
b、对合营企业或联营企业的投资采用权益法核算。
c、不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
（4）期末，本公司检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期股权投资减值损失计入当期损益，已计提的长期股权投资减值损失不得转回。
11、固定资产计价及折旧方法：本公司以下资产确认为固定资产：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固定资产以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算，按月提取，提取方法如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-40 1 4.95-2.48
机器设备 5-14 1 19.80-7.07
运输工具 12 1 8.25
固定资产减值准备计提方法：固定资产减值准备采用逐项计提法。对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备,已计提的固定资产减值损失不得转回。
固定资产后续支出的核算方法：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应当计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额；除此之外的后续支出，应确认为当期费用，不再通过待摊的方式核算。
固定资产大修理费用的核算方法：一次性计入发生当期费用。
12、在建工程核算方法：按实际支出确认在建工程，在工程达到预定使用状态时，按实际支出确认固定资产；专门借款利息及汇兑损失，符合资本化条件的予以资本化，不符合的费用化。
在建工程减值准备计提方法：在建工程减值准备采用逐项计提法。按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备，具体计提标准为：
（1）长期停建并且在未来三年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(４)已计提的在建工程减值损失不得转回。
13、无形资产计价和摊销方法：无形资产取得时按实际成本计量，自行开发的无形资产研究阶段支出确认为当期损益;开发阶段支出,符合一定条件时资本化确认为无形资产。无形资产摊销方法选择反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式，无法可靠确定预期实现方式的，按直线法平均摊销。
无形资产减值准备计提方法：对收益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
（1）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明无形资产实质上已经发生减值的情形。
（5）已计提的无形资产减值损失不得转回。
14、长期待摊费用：已经发生，但应由本期和以后各期负担的分摊期在1年以上的各项费用。
15、借款费用核算方法：借款费用如果可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的应当予以资本化;其他借款费用,应当根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
16、收入确认原则：
（1）销售商品：本公司销售商品的收入在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，并且与交易相关的经济利益能够流入公司，与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时予以确认。
（2）提供劳务：本公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易结果不能可靠估计的情况下，如果已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，如果已发生的劳务成本预计不能得到补偿，应按已发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
（3）让渡资产使用权：让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，予以确认。
17、所得税费用的核算方法：2007年1月1日起采用资产负债表债务法核算。
18、应付职工薪酬的核算方法：职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费、养老保险、失业保险、工伤保险；住房公积金、工会经费和职工教育经费。
19、合并会计报表的编制方法：
（1）合并范围确认原则：本公司对其他单位投资如拥有其半数以上（不包括半数）的权益性资本，或拥有的权益性资本虽然不足半数以上，但具有实质性控制权，则该单位纳入本公司合并范围。
（2）合并所采用的会计方法：按照新的企业会计准则及财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定执行。
20、本公司从2007年1月1日执行新《企业会计准则》。
三、税项
1、增值税：税率为17%，以销项税额扣除进项税额后的余额计缴。
2、营业税：税率为5%，以应纳营业税的营业额计缴。
3、所得税：税率为33%，以应纳税所得额计缴。
4、城市维护建设税：平顶山市按流转税额的7%计缴，叶县按流转税额的5%计缴。
5、教育费附加：按流转税额的3%计缴。
6、其他税项：按国家有关规定执行。
四、控股子公司及合营公司：
（1）本公司拥有50%以上权益性资本的子公司的概况如下：
经营范围
公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 投资比例
河南神马氯碱发展 河南省平顶山市叶县 47050 46900 树脂、烧碱、
99.68%
有限责任公司 遵化镇高阳路九号 万元 万元 盐酸等
神马博列麦（平顶山）平顶山市湛河区南环路 900万美 制造和销售安
459万美元 51%
气囊丝制造有限公司 东段 元 全气囊丝产品
A:本公司2005年9月与平顶山神马材料加工有限责任公司共同出资组建了河南神马氯碱发展有限责任公司（以下简称氯碱发展）,该公司注册资本4.705亿元，本公司出资4.69亿元，占其注册资本的99.68%。氯碱发展本期实现净利润（含河南神马氯碱化工股份有限公司、平顶山三和热电有限责任公司、新乡正华化工有限责任公司、河南神马盐业股份有限公司）14,627,254.11元,本公司本期合并其净利润14,580,620.99元。
B:本公司2006年8月与德国聚酰胺纤维有限公司共同出资组建神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有限公司（以下简称神马博列麦），该公司注册资本900万美元，分三期出资，截止2007年6月30日900万美元注册资金已全部到位，由亚太（集团）会计师事务所有限公司出具亚会验字（2007）1号审验，相关工商变更登记已完成。本公司出资459万美元，占其注册资本的51%。公司目前正在在建，本期公司报表合并有神马博列麦2007年1-6月现金流量表和2007年6月30日资产负债表。
（2）本公司之子公司河南神马氯碱发展有限责任公司（以下简称氯碱发展）拥有50%以上权益性资本或虽不拥有50%以上权益性资本但实质上控制的子公司的概况如下：
公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 投资比例 经营范围
河南神马氯碱化平顶山市工农路 树脂、烧碱、
1178万元 6013.83万元 57.61%
工股份有限公司 10号 盐酸等
平顶山三和热电有平顶山市叶县轻 电力、热力
12245万元 6370.7万元 51%
限责任公司 工路中段 生产与销售
新乡正华化工 新乡凤泉区宝 树脂、烧碱、
3760万元 2982.75万元 51.04%
有限责任公司 山中路 盐酸等
河南神马盐业 平顶山市叶县 3344.95万
1304.55万元 39.001% 卤水等
股份有限公司 田庄乡宋庄村 元
A:2005年11月氯碱发展出资63,707,118.50元，增资控股平顶山三和热电有限责任公司（以下简称三和热电），占其注册资本51%。三和热电2007年1-6月亏损9,248,243.38元，本公司合并其亏损4,701,567.13元。
B:2006年1月，氯碱发展出资6013.83万元收购中国神马集团有限责任公司持有的河南神马氯碱化工股份有限公司（以下简称氯碱化工）57.61%的股权。本期本公司报表合并有氯碱化工2007年1-6月的利润表和现金流量表和2007年6月30日资产负债表。2007年1-6月氯碱化工实现净利润15,430,146.36元，本公司合并其净利润8,860,967.33元。
C:2006年12月氯碱发展出资2982.75万元收购新乡正华化工有限责任公司（以下简称新乡正华）51.04%股权。本期本公司报表合并有新乡正华2007年1-6月利润表和现金流量表及2007年6月30日资产负债表。2007年1-6月新乡正华实现净利润627,811.60元，本公司合并其净利润319,413.46元。
D:2007年5月氯碱发展出资1304.55万元组建河南神马盐业股份有限公司（以下简称神马盐业公司）,占该公司注册资本39.001%，子公司氯碱化工占该公司12%股权，氯碱发展对该公司具有实质控制权。本期合并神马盐业公司2007年6月份利润表和现金流量表及2007年6月30日资产负债表。2007年6月份神马盐业公司实现净利润153,817.11元，本公司合并其净利润59,988.67元。
E:2007年6月氯碱发展出资11000万元收购平顶山市汇源氯碱有限公司50%股权，该公司正在办理注册登记，本期没有合并该公司的会计报表。
（3）2007年6月30日本公司合并报表范围：神马博列麦，氯碱发展。氯碱发展合并报表范围：氯碱化工、新乡正华、三和热电、神马盐业公司。
（4）本公司的参股公司明细如下：
公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 投资比例 经营范围
博列麦神马气囊丝贸 销售安全气囊
上海 20万美元 9.8万美元 49%
易（上海）有限公司 丝产品
河南神马尼龙化工有 平顶山市建设路 123,231 尼龙66盐及深加
60383万元 49%
限责任公司 东段开发区 万元 工苯类系列产品
A:本公司2006年12月与德国聚酰胺纤维有限公司共同出资组建博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司，该公司注册资本20万美元，本公司出资9.8万美元，占其注册资本的49%。不是控股公司，没有合并其报表。
B:本公司2006年6月前将尼龙66盐七套主体生产装置委托河南神马尼龙化工有限责任公司经营管理，2006年6月本公司以以上设备出资，与神马集团共同组建新的河南神马尼龙化工有限责任公司（以下简称尼龙化工）。设备作价799,301,024.72元，占尼龙化工注册资本的49%。尼龙化工公司2007年1-6月实现净利润25,261,907.94元,本公司按投资比例确认投资收益12,378,334.89元。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金：
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
现 金 3,221.52 72,486.46
银行存款 496,831,267.51 501,923,360.47
其他货币资金 598,509.81 50,622,103.93
合 计 497,432,998.84 552,617,950.86
本公司期末其他货币资金中有54,193.99元信用卡存款。
2、应收票据：
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 281,539,643.87 278,461,883.81
合 计 281,539,643.87 278,461,883.81
期末应收票据余额有本公司控股股东单位中国神马集团有限公司银行承兑汇票40,000,000.00元。
3、应收账款：
(1)账龄分析列示如下:
账 龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
1年以内 436,124,631.72 74.50% 10,718,543.17 536,028,066.15 77.68% 10,688,658.59
1－2年 32,491,705.36 5.55% 2,215,667.17 36,927,786.19 5.35% 2,215,667.17
2－3年 27,990,463.35 4.78% 3,291,202.03 27,426,675.22 3.97% 3,291,201.03
3年以上 88,799,920.76 15.17% 43,219,924.96 89,679,082.81 13.00% 43,219,924.96
合 计 585,406,721.19 100.00% 59,445,337.33 690,061,610.37 100.00% 59,415,451.75
净 值 525,961,383.86 630,646,158.62
(2)本公司按制度规定：对账龄在3－4年的应收账款37,499,353.33元，按比例计提了坏账准备9,376,088.33元；对账龄在4－5年的应收账款28,638,206.33元，按比例计提了坏账准备14,944,958.75元；对帐龄在5年以上的应收帐款分两种情况:一种是正常的应收帐款16,053,474.37元,按比例计提了坏帐准备12,289,991.15元;另一种情况是完全收不回来的应收帐款6,608,886.73元,按100%计提了坏帐准备6,608,886.73元。
(3)期末应收账款有应收持有本公司5%以上股份的股东单位的货款：中国神马集团有限责任公司为33,560,149.18元，是神马集团采购本公司出口丝布所致。
(4)应收账款较年初下降15.17%，原因是货款回收力度加大。
(5)应收账款期末余额中不包含控股股东◇中国神马集团有限责任公司款项的欠款前五名单位金额合计152,346,872.88元，占应收账款总额比例为26.02%。明细列示如下:
计提坏帐 计提坏帐
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额
比例 原因
上海神马帘子布有限责任公司 35,880,405.48 2003◇007年 货款 3,971,873.34 2%-25% 帐龄分析
中国神马集团橡胶轮胎有限责任公 35,245,096.95 2005－2007年 货款 1,594,151.87 2%-6% 帐龄分析
风神轮胎股份有限公司 44,448,224.54 2007年 货款 642,802.18 2% 帐龄分析
平顶山神马化纤织造有限责任公司 21,723,274.35 2007年 货款 337,179.51 2% 帐龄分析
上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 15,049,871.56 2007年 货款 485,133.28 2% 帐龄分析
4、其他应收款：
(1)账龄分析如下:
2007年6月30日 2006年12月31日
账 龄
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
1年以内 124,592,131.55 59.02% 534,114.59 35,363,861.57 31.87% 426,041.10
1－2年 13,945,335.13 6.61% 106,747.53 4,067,332.89 3.66% 118,560.60
2－3年 329,960.22 0.16% 10,937.99 182,349.90 0.16% 10,937.99
3年以上 72,213,318.97 34.21% 23,650,168.22 71,366,686.36 64.31% 23,776,314.22
合 计 211,080,745.87 100.00% 24,301,968.33 110,980,230.72 100.00% 24,331,853.91
净 值 186,778,777.54 86,648,376.81
其他应收款期末比年初增长115.56%,主要原因是本公司之子公司-氯碱发展公司2007年6月出资11000万元收购平顶山市汇源氯碱有限公司50%股权,该公司正在办理注册登记。
(2)其他应收款前五名金额合计74,531,801.30元，占总金额比例35.31%。主要明细项目列示如下:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
平顶山市财政局 33,349,734.11 5年以上 所得税返还
平顶山华章纸业有限责任公司 25,039,619.54 3-4年 贷款及利息
平顶山市华辰实业有限公司 2,984,673.19 1年以内 分红款
河南省升达煤电股份公司 5,969,346.36 1年以内 三和热电原股东亏
损按协议挂帐用以
平顶山华章纸业有限责任公司 7,188,428.10 1年以内
后年度分红弥补
合 计 74,531,801.30
(3)本公司对期末的其他应收款按会计制度要求计提了坏账准备，本期未发生全额计提坏账准备的情形。
(4)其他应收款中无应收持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。
(5)本公司上年末对应收平顶山市财政局所得税返还款33,349,734.11元截止2001年12月31日计提了11,324,778.84元的坏账准备；根据平顶山市财政局出具的对本公司所得税返还政策的有效证明“……在财力允许的条件下，经市政府批准，酌情分批返还”和本公司四届十九次董事会决议，自2002年1月1日起由原按账龄分析法计提坏账准备改为按个别认定法计提坏账准备，并不再增加计提坏账准备。
5、预付账款：
2007年6月30日 2006年12月31日
账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 167,849,554.78 97.17% 113,780,806.08 93.29%
1－2年 2,386,956.21 1.38% 6,326,112.38 5.19%
2－3年 628,467.17 0.36% 716,298.99 0.59%
3年以上 1,880,101.74 1.09% 1,130,579.67 0.93%
合 计 172,745,080.00 100.00% 121,953,797.12 100.00%
(1)预付帐款较上年增加50,791,282.98元，增幅为41.65%；主要原因是本公司2007年收购河南神马盐业股份有限公司报表合并范围增大，以及预付设备款增加所至。
(2)超过一年未收回的原因:预付购货款的零星尾款，待结算。
(3)预付帐款主要欠款单位合计66,077,398.90元,占总金额比例38.25%。其中预付帐款大额欠款单位明细如下:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
中国神马集团有限责任公司 20,737,911.77 1年以内 材料款
河南省电力公司平顶山供电公司 10,000,000.00 1年以内 电费
中国石化仪征化纤股份有限公司 8,488,060.13 1年以内 材料款
北京化工机械厂 21,490,000.00 1年以内 设备款
多尼尔公司 5,361,427.00 1年以内 进口设备货款
合 计 66,077,398.90
6、存货：
2007年6月30日 2006年12月31日
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 105,223,900.60 112,533,761.90
在产品 87,611,698.53 79,134,499.05
库存商品 150,743,967.00 581,500.00 38,327,796.34 581,500.00
委托加工材料 12,645,359.46 8,336,525.18
受托加工材料 2,533,179.81
材料采购 16,657.38 129,658.72
包装物 2,034,997.04 2,331,811.84
合 计 358,276,580.01 581,500.00 243,327,232.84 581,500.00
净 值 357,695,080.01 242,745,732.84
存货期末比年初增长47.35%,主要原因是因为去年年底处理积压库存造成库存商品大幅减少。
7、长期股权投资：
年 初 数 期 末 数
本期增加 本期减少
项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备
河南神马尼龙化工有限责任公司 828,651,872.03 12,378,334.89 841,030,206.92
博列麦神马气囊丝贸易（上海）
766,213.00 766,213.00
有限公司
合 计 829,418,085.03 12,378,334.89 841,796,419.92
8、固定资产及累计折旧：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 529,315,906.87 126,398,660.17 655,714,567.04
机器设备
3,341,667,266.70 85,809,583.88 27,868,001.51 3,399,608,849.07
运输工具 20,801,676.12 3,686,328.72 250,000.00 24,238,004.84
合 计
3,891,784,849.69 215,894,572.77 28,118,001.51 4,079,561,420.95
累计折旧
房屋建筑物
93,790,790.62 9,743,836.87 103,534,627.49
机器设备 1,905,984,657.52 80,907,899.85 17,516,044.44 1,969,376,512.93
运输工具
3,951,999.60 1,288,974.00 319,977.12 4,920,996.48
合 计 2,003,727,447.74 91,940,710.72 17,836,021.56 2,077,832,136.90
固定资产净值
1,888,057,401.95 2,001,729,284.05
固定资产减值准备
房屋建筑物
机器设备
运输工具
合 计
固定资产净额
1,888,057,401.95 123,953,862.05 10,281,979.95 2,001,729,284.05
（1）本期增加固定资产原值215,894,572.77元,主要因收购中国神马集团资产增加固定资产75,268,269.98元，因河南神马氯碱发展有限责任公司采输卤项目由在建工程转入固定资产增加固定资产77,655,093.30元。
（2）本期减少固定资产账面原值为28,118,001.51元，主要是神马实业公司的机器设备报废26,596,820.05元。
（3）上述固定资产中有价值131,545,068.19元的房屋产权尚未办理过户手续。
9、在建工程：
本期转入固定资 资金预算数 项目
工程名称 期初数 本期增加 本期其他减少数 期末数
产数 来源(万元) 进度
锦纶66工业丝增产
自筹 4526 100%
技改项目 29,904,658.63 40,257.45 29,944,916.08
锦纶66高粘切片技
自筹
改项目 650,000.00 650,000.00
6000吨高模低缩涤 自筹
18681 100%
纶工业丝 借款
预付工程款 3,513,622.77 3,513,622.77
自筹
2万吨特品丝 99%
16,056,240.36 16,477,156.90 32,533,397.26 借款
自筹
10万吨氯碱项目 30000 100%
50,993,864.98 50,993,864.98 借款
自筹
20万吨氯碱项目 90533
107,991,039.23 181,809,764.46 289,800,803.69 借款
自筹
5万吨氯碱扩建
37,928,289.68 4,505,436.40 33,422,853.28 借款
新乡正华氯碱项目 17,400,380.58 12,312,250.67 29,712,631.25 自筹
采输卤项目 67,460,469.74 77,655,093.30 77,655,093.30 67,460,469.74 自筹
热力管线 2,863,172.39 14,520,068.60 17,383,240.99 自筹
除渣系统 2,938,507.62 2,938,507.62 自筹
输卤管道 1,364,258.98 1,364,258.98
博列麦气囊丝 2,428,776.88 13,055,077.88 15,483,854.76 自筹
其他 3,918,318.20 741,709.96 4,660,028.16 自筹
合 计 293,053,476.08 368,969,503.18 107,600,009.38 76,129,528.91 478,293,440.97
（1）在建工程下降的主要原因是本期采输卤项目和锦纶66工业丝技改项目完工转入固定资产。
（2）在建工程其他减少数是在建工程项目间重分类。
10、无形资产：
剩余摊销期 取得
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期 末 数
限 方式
股东
一期土地使用权 5,475,791.10 1,861,768.92 54,757.92 1,807,011.00 16.5年
投入
股东
二期土地使用权 19,649,769.60 13,558,340.65 196,497.72 13,361,842.93 34年
投入
尼龙化工土地使 股东
23,669,600.00 19,921,913.61 236,695.98 19,685,217.63 41.5年
用权 投入
9年3个
软件 102,343.00 136,034.82 22,000.00 9,400.52 148,634.30 购买
月,3-4年
购买
电厂土地使用权 42,997,462.06 41,842,060.00 1,153,649.00 498,093.69 42,497,615.31 507个月 及投
资
新乡正华土地使 股东
40,223,000.00 39,462,094.96 1,000,000.00 405,428.40 40,056,666.56
用权 投入
离子膜专利 1,286,150.40 385,845.12 64,307.52 321,537.60 3年 购买
技术服务费 1,311,500.00 901,541.63 350,000.00 65,575.02 1,185,966.61 3年 购买
盐矿探矿权 154,550.00 154,550.00 0.00 154,550.00 购买
管网配套费 2,200,000.00 2,071,666.69 109,999.98 1,961,666.71 9年5个月 购买
博列麦土地使
5,624,463.90 5,624,463.90 购买
用权
合 计 137,070,166.16 120,295,816.40 8,150,112.90 1,640,756.75 126,805,172.55
（1）上述尼龙化工土地使用权尚未办理过户手续。
（2）无形资产本期较期初增加46.93%，主要原因是博列麦公司购置土地使用权。
11、长期待摊费用：
类 别 2007年6月30日 2006年12月31日
神马博列麦开办费 32,810.00 1,274,838.85
合 计 32,810.00 1,274,838.85
开办费减少系神马博列麦开办费摊入当期费用。
12、递延所得税资产：
类 别 2007年6月30日 2006年12月31日
递延所得税资产 31,735,016.21 26,478,087.08
13、资产减值准备：
本期计提额
项 目 年初帐面余额 本期计提额 期末帐面余额
转回 转销
一、坏帐准备 83,747,305.66 83,747,305.66
二、存货跌价准备 581,500.00 581,500.00
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、在建工程减值准备
九、其他
合 计 84,328,805.66 84,328,805.66
14、短期借款：
借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日
担保借款 989,000,000.00 953,700,000.00
信用借款 35,000,000.00 35,000,000.00
合 计 1,024,000,000.00 988,700,000.00
(1)本公司期末短期借款中，无已到期尚未偿还的借款。
(2)担保借款中下属子公司氯碱发展15000万元由神马实业股份有限公司提供担保，其余由本公司之母公司◇中国神马集团有限责任公司提供担保。
15、应付票据：
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 48,300,000.00 53,000,000.00
合 计 48,300,000.00 53,000,000.00
16、应付账款：
2007年6月30日 2006年12月31日
账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 174,298,829.37 82.38% 184,239,942.00 88.96%
1－2年 16,006,291.39 7.57% 10,201,506.20 4.93%
2－3年 8,977,594.66 4.24% 607,484.56 0.29%
3年以上 12,296,665.21 5.81% 12,054,696.90 5.82%
合 计 211,578,893.63 100.00% 207,103,629.66 100.00%
（1）无欠持有股份公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）前五名债权单位合计24,250,405.89元，占总金额比例11.46%。金额较大的应付款列示如下：
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
升达煤电股份有限公司 6,307,880.68 1年以内 应付货款
中国神马材料加工有限责任公司 3,220,323.21 1年以内 应付货款
北京豪特耐管道设备有限公司 6,522,258.00 1年以内 安装费
平顶山天源盐化有限责任公司 3,793,096.80 1年以内 材料款
武钢市金联物资有限公司 4,406,847.20 1年以内 应付货款
合 计 24,250,405.89
17、预收账款：
2007年6月30日 2006年12月31日
账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 65,350,503.88 94.58% 61,572,080.43 94.27%
1-2年 425,397.73 0.62% 425,397.73 0.65%
2-3年 94,196.02 0.14% 94,196.02 0.14%
3年以上 3,222,354.93 4.66% 3,222,354.93 4.93%
合 计 69,092,452.56 100.00% 65,314,029.12 100.00%
（1）无欠持有股份公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）前五名债权单位合计13,053,599.31元，占总金额比例18.89%。金额较大的预收款列示如下：
单位名称 金 额 账 龄 欠款原因
新疆昆仑股份有限公司 6,220,680.74 一年以内 预收货款
浚县江华化工产品销售有限公司 1,360,542.44 一年以内 预收货款
周吉生 1,476,811.60 一年以内 预收货款
嘉兴爱华化纤织造有限公司 1,117,398.85 一年以内 预收货款
银河德普胶带有限公司 2,878,165.68 一年以内 预收货款
合 计 13,053,599.31
18、应付职工薪酬：
项 目 年初帐面余额 本期增加额 本期减少额 期末帐面余额
一、工资结余 29,776,317.98 78,490,591.39 89,256,761.39 19,010,147.98
二、职工福利费 9,523,183.13 14,161,327.36 10,980,028.05 12,703,938.14
三、社会保险 13,253,799.92 20,868,092.60 13,776,728.05 20,345,864.47
其中：1.医疗保险费 1,213,198.98 2,544,000.01 2,171,017.38 1,586,181.61
2.基本养老保险 3,662,902.09 16,568,545.90 10,933,821.23 9,297,626.76
3.失业保险 8,377,698.85 1,726,746.69 671,189.44 9,433,256.10
4.工伤保险 28,800.00 28,800.00
四、住房公积金 1,230,372.76 7,960,434.08 4,709,777.31 4,481,029.53
五、工会经费和职工
教育经费 6,496,390.23 4,181,012.75 2,354,764.74 8,322,638.24
六、非货币性福利
七、其他 -75,781.48 74,827.00 8,700.00 -9,654.48
合 计 60,204,282.54 125,736,285.18 121,086,603.84 64,853,963.88
19、应交税费：
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
应交增值税 7,375,759.60 34,592,232.08
应交城建税 618,530.45 2,611,261.20
应交营业税 27,725.00 11,794.46
个人所得税 96,499.58 316,013.39
应交所得税 4,709,744.50 2,543,854.93
应交土地使用税 70,353.18 70,353.18
应交房产税 73,521.06 85,057.95
应交印花税 1,232.00 728.00
教育费附加 652,728.81 1,205,716.21
合 计 13,626,094.18 41,437,011.40
应交税金期末较期初下降67.12%，主要原因是应交增值税期末较期初大幅减少造成。
20、应付股利：
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
应付股利 24,325,400.00
根据本公司于2007年5月23日召开的2006年度股东大会决议，2006年度的利润分配
方案以2006年12月31日的股本为基数每10股派发现金股利0.55元（含税），合计派发24,325,400元。
21、其他应付款：
账 龄 2007年6月30日 2006年12月31日
1年以内 589,078,463.96 94.33% 203,921,861.08 96.45%
1－2年 2,036,253.99 0.33% 3,223,225.94 1.52%
2－3年 1,695,354.70 0.27% 1,316,277.30 0.62%
3年以上 31,686,126.67 5.07% 2,957,822.77 1.41%
合 计 624,494,199.32 100.00% 211,419,193.09 100.00%
（1）其他应付款期末比年初增长195.38%，主要原因是本公司之子公司氯碱发展欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位中国神马集团有限责任公司的款项增加所致。
（2）前五名债权单位明细列示如下，占总金额的87.60%：
明细项目 金 额 欠款时间 欠款原因
中国神马集团有限责任公司 540,041,278.87 1年以内 借款、货款
代扣水电费 1,463,541.00 1年以内 水电费
电业局 1,438,500.00 1年以内 电费
上海国际名品拍卖有限公司 1,817,835.00 1年以内 代付款
河南升达煤电股份有限公司 2,302,000.00 1年以内 转挂帐款
合 计 547,063,154.87
22、一年内到期长期借款：
（1）明细列示如下：
借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日
担保借款 238,430,000.00 45,000,000.00
合 计 238,430,000.00 45,000,000.00
（2）担保借款是本公司之母公司◇中国神马集团有限责任公司提供担保。
23、长期借款：
（1）明细列示如下：
借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日
抵押借款 15,000,000.00 15,000,000.00
担保借款 304,020,000.00 473,200,000.00
信用借款 10,780,000.00 23,030,000.00
合 计 329,800,000.00 511,230,000.00
（2）本公司期末长期借款中无已到期尚未偿还的借款。
（3）长期借款期末余额较年初下降35.49%，主要原因有238,430,000.00元长期借款一年内到期,转入非流动负债。
（4）担保借款是本公司之母公司◇中国神马集团有限责任公司提供担保。
24、专项应付款：
类别 2007年6月30日 2006年12月31日
环保专项资金 2,477,949.00 1,477,949.00
25、递延所得税负债
类 别 2007年6月30日 2006年12月31日
递延所得税负债 9,685,779.61 9,685,779.61
26、股本：
股份公司股份变动情况表
年初数 本期变动增 期末数
股份类别 股份类别
股数（股） 比例(%)减数（+,-） 股数（股） 比例(%)
境内法人持有股份 234,172,100 52.95 234,172,100 52.95
有限售条件
的流通股 有限售条件的流通股合计 234,172,100 52.95 234,172,100 52.95
无限售条件A股 208,107,900 47.05 208,107,900 47.05
的流通股
无限售条件的流通股份合计 208,107,900 47.05 208,107,900 47.05
股份总额 442,280,000 100.00 442,280,000 100.00
上述股本经亚太（集团）会计师事务所有限公司亚会验字[2006]5号验资报告验证确认。
27、资本公积：
项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 1,762,889,239.68 1,762,889,239.68
股权投资准备 36,910,415.82 36,910,415.82
拨款转入 41,412,000.00 41,412,000.00
其他资本公积 84,784.68 84,784.68
合 计 1,841,296,440.18 1,841,296,440.18
28、盈余公积：
项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 175,105,245.67 175,105,245.67
公 益 金
任意盈余公积
合 计 175,105,245.67 175,105,245.67
29、未分配利润：
项 目 2007年6月30日
年初审定未分配利润 261,957,117.74
加：追溯调整增加
调整后年初未分配利润 261,957,117.74
加：本期净利润 16,285,796.73
减：提取法定盈余公积
提取公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利 24,325,400.00
期末未分配利润 253,917,514.47
年初未分配利润与上年末披露未分配利润相比，调增了29,581,395.99元，主要原因是本公司2007年1月1日执行新《企业会计准则》，应付2006年现金股利在上年利润分配中不再列示，增加年初未分配利润24,325,400.00元，另外由于执行新《企业会计准则》，追溯调整增加年初未分配利润5,255,995.99元。
30、营业收入、营业成本：
(1)营业收入
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 1,930,319,281.91 1,113,946,325.20
其他业务收入 16,609,115.17 76,194,413.03
合计 1,946,928,397.08 1,190,140,738.23
(2)主营业务收入、主营业务成本
行业及
2007年1-6月 2006年1-6月
产品
主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
化学纤维
制造 1,080,740,396.10 1,014,781,273.46 65,959,122.64 892,989,612.46 794,831,163.58 98,158,448.88
氯碱类 810,146,370.95 728,588,582.39 81,557,788.56 182,785,678.27 162,913,670.51 19,872,007.76
热电类 37,794,360.19 35,722,186.67 2,072,173.52 38,171,034.47 35,466,346.57 2,704,687.90
卤水 1,638,154.67 538,923.39 1,099,231.28
合计 1,930,319,281.91 1,779,630,965.91 150,688,316.00 1,113,946,325.20 993,211,180.66 120,735,144.54
A、主营业务收入、成本较上年同期大幅增加的主要原因是：1)合并范围增大，2)氯碱发展10万吨项目投产。
B、化工制造类毛利较上年同期减少的主要原因是：1)帘子布、工业丝销售价格较低；2)主要原材料66盐价格上升，导致成本增加。
C、氯碱类毛利较上年同期增加的主要原因是氯碱发展10万吨项目投产。
(3)前五名销售客户销售金额
前五名销售客户销售金额合计 681,655,176.93 占销售总额比重35.31%
31、营业税金及附加：
项 目 税 率 2007年1-6月 2006年1-6月
城建税 流转税的7%，5% 2,503,382.90 2,673,972.86
教育费附加 流转税的3% 1,155,652.50 1,151,544.84
营业税 运输费的5% 23,741.50 3,256,881.65
合 计 3,682,776.90 7,082,399.35
本期营业税金及附加较上期减少48%，主要原因是上年同期按照新《企业会计准则》，将其他业务收入应交税金及附加从其他业务支出调整到营业税金及附加中3,582,569.82元。
32、销售费用：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
销售费用 14,982,904.15 7,228,886.68
本期销售费用较上期增加107.26%，主要原因是本公司2007年1-6月与2006年1-6月相比，报表合并范围增大，以及运费增加所至。
33、管理费用：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
管理费用 68,650,069.84 49,155,235.72
本期管理费用较上期增加39.66%，主要原因是本公司2007年1-6月与2006年1-6月相比，报表合并范围增大。
34、财务费用：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 53,185,439.98 37,600,617.52
减：利息收入 2,761,673.62 8,087,323.29
汇兑损失
减：汇兑收益
其 他 950,069.23 22,819.29
合 计 51,373,835.59 29,536,113.52
财务费用较上年增加73.94%，主要原因是：本期长短期借款均增加，借款费用较上期增加，另外本期贴现支出增加以及报表合并范围增大。
35、投资收益：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
河南神马尼龙化工有限责任公司投资收益 12,378,334.89
河南神马氯碱发展有限公司债券投资收益 475.80
合 计 12,378,810.69
投资收益本年增加主要原因系本公司2006年8月投资河南神马尼龙化工有限责任公司，2007年1-6月取得投资收益。
36、营业外收入：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
处理固定资产净收益 44,624.00 60,274.92
其他 1,255,349.07 1,558,648.27
罚款净收入 28,328.82 955.96
合 计 1,328,301.89 1,619,879.15
37、营业外支出：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
处理固定资产净损失 3,125.00
销售折让 2,000.00
滞纳金 275,699.24
其他 276,180.83 291,673.59
利息税 368,627.80
赔偿金、违约金及罚款 200,119.38 211,988.64
合 计 757,124.45 872,290.03
38、所得税费用：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
当期所得税费用 12,946,792.10 15,155,385.13
递延所得税费用 -5,256,929.13
合计 7,689,862.97 15,155,385.13
39、每股收益
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
基本每股收益 0.0368 0.0483
稀释每股收益 0.0368 0.0483
基本每股收益计算方法：
基本每股收益=P÷S
S=S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益计算方法：
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
40、收到的其他与经营活动有关的现金：
项 目 2007年1-6月
押金 30,749.90
其他 843,714.62
合 计 874,464.52
41、支付的其他与经营活动有关的现金：
项 目 2007年1-6月
管理费用 20,774,681.41
营业费用 3,540,529.98
归还保证金 457,219.44
支付个人借款 1,983,827.60
其他 2,017,968.14
合 计 28,774,226.57
42、收到其他与投资活动有关的现金
项 目 2007年1-6月
财政环保和科技费拨款 1,000,000.00
职工经济适用房款 8,653,319.40
合 计 9,653,319.40
43、支付其他与投资活动有关的现金
项 目 2007年1-6月
采输卤项目个人借款 199,800.00
博列麦开办费支出 4,089,129.48
合 计 4,288,929.48
44、收到其他与筹资活动有关的现金
本期现金流量表中收到的其他与筹资活动有关的现金6,338,247.61元，系本公司收到的银行利息2,538,964.08元;子公司收取的内部集资款3,799,283.53元。
六、母公司会计报表主要项目注释
45、应收账款：
2007年6月30日 2006年12月31日
账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
1年以内 345,908,274.52 70.99% 9,886,690.32 494,334,515.74 76.95% 9,886,690.32
1－2年 30,715,326.49 6.31% 2,175,259.89 36,254,331.53 5.64% 2,175,259.89
2－3年 27,625,250.51 5.67% 3,271,982.04 27,266,517.01 4.24% 3,271,982.04
3年以上 82,992,402.28 17.03% 39,390,698.52 84,579,113.44 13.17% 39,390,698.52
合 计 487,241,253.80 100% 54,724,630.77 642,434,477.72 100% 54,724,630.77
净 额 432,516,623.03 587,709,846.95
46、其他应收款：
2007年6月30日 2006年12月31日
账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
1年以内 5,916,928.86 14.16% 134,525.28 4,543,791.20 11.25% 134,526.28
1－2年 2,376,323.00 5.69% 17,100.00 2,376,323.00 5.88% 17,100.00
2－3年 114,349.90 0.27% 2,777.99 114,349.90 0.28% 2,777.99
3年以上 33,370,426.11 79.88% 11,329,951.84 33,370,426.11 82.59% 11,329,951.84
合 计 41,778,027.87 100% 11,484,355.11 40,404,890.21 100.00% 11,484,356.11
净 值 30,293,672.76 28,920,534.10
47、长期股权投资：
长期股权投资明细项目如下：
年 初 数 期 末 数
本期增加 本期减少
项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备
河南神马尼龙化工有
828,651,872.03 12,378,334.89 841,030,206.92
限责任公司
博列麦神马气囊丝贸
766,213.00 766,213.00
易（上海）有限公司
河南神马氯碱发展有
458,097,848.89 458,097,848.89
限公司
神马博列麦（平顶山）
24,187,770.00 11,878,920.00 36,066,690.00
气囊丝制造有限公司
合 计 1,311,703,703.92 24,257,254.89 1,335,960,958.81
长期股权投资期初数比2006年年末数减少了5,972,400.12元,原因是公司执行新会计准则,子公司-氯碱发展公司在首次执行日调整股权投资差额及应纳税暂时性差异,本公司按持股比例调减对氯碱发展公司的投资。
48、固定资产及累计折旧：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋建筑物 295,458,559.04 47,425,609.34 342,884,168.38
机器设备 2,472,815,047.95 71,563,377.90 26,346,820.05 2,518,031,605.80
运输工具 10,313,568.49 3,417,266.17 250,000.00 13,480,834.66
合 计 2,778,587,175.48 122,406,253.41 26,596,820.05 2,874,396,608.84
累计折旧
房屋建筑物 72,986,594.68 4,514,726.02 77,501,320.70
机器设备 1,746,475,027.48 46,770,750.73 17,516,044.44 1,775,729,733.77
运输工具 1,896,946.50 610,396.48 6,875.00 2,500,467.98
合 计 1,821,358,568.66 51,895,873.23 17,522,919.44 1,855,731,522.45
固定资产净值 957,228,606.82 70,510,380.18 9,073,900.61 1,018,665,086.39
固定资产减值准备
房屋建筑物
机器设备
运输工具
合 计
固定资产净额 957,228,606.82 70,510,380.18 9,073,900.61 1,018,665,086.39
49、营业收入、营业成本：
(1)营业收入
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 1,080,740,396.10 892,989,612.46
其他业务收入 15,741,408.05 75,794,359.06
合计 1,096,481,804.15 968,783,971.52
(2)主营业务收入、主营业务成本
2007年1-6月 2006年1-6月
行业及产品
主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
帘子布类 543,739,679.82 533,276,518.02 10,463,161.80 452,293,432.12 428,080,162.59 24,213,269.53
原 丝 537,000,716.28 481,504,755.44 55,495,960.84 440,696,180.34 366,751,000.99 73,945,179.35
化工行业合计1,080,740,396.10 1,014,781,273.46 65,959,122.64 892,989,612.46 794,831,163.58 98,158,448.88
50、投资收益：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
河南神马尼龙化工有限责任公司投资收益 12,378,334.89
合 计 12,378,334.89
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方情况
A、存在控制关系的关联方
关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质 法人代表
中国神马集团有限责任公司 河南省平顶山市建设中路63号 帘子布、工业用布等 控股母公司 国有 吕清海
聚氯乙烯树脂、工业
河南神马氯碱发展有限公司 平顶山叶县遵化镇高阳路九号 下属子公司 有限公司 候欲晓
用氢氧化钠液氯等
制造和销售安全气
神马博列麦（平顶山）气囊 河南省平顶山市湛河区南环
囊丝产品和其他特 下属子公司 有限公司 吕清海
丝制造有限公司 路东段
品丝
平顶山市三和热电有限责任 控股子公司的
平顶山市叶县轻工路中段 电力产生和销售 有限公司 候欲晓
公司 控股公司
河南神马氯碱化工股份有限 氢氧化钠等的生产 控股子公司的
平顶山市工农路10号 有限公司 候欲晓
公司 销售 控股公司
聚氯乙烯树脂、工业 控股子公司的
新乡正华化工有限公司 新乡凤泉区宝山中路 有限公司 吕清海
用氢氧化钠液氯等 控股公司
平顶山市叶县田庄乡宋 控股子公司的
河南神马盐业股份有限公司 卤水等 股份公司 吕清海
庄村 控股公司
B、存在控制关系的关联方注册资本及变化
关联企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
中国神马集团有限责任公司 1,745,621,262 1,745,621,262
河南神马氯碱发展有限公司 470,500,000.00 470,500,000.00
神马博列麦（平顶山）气囊丝制造
47,439,495.00 23,270,832.00 70,710,327.00
有限公司
C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
股份变化
企业名称
期末数 年初数
中国神马集团有限责任公司 52.95% 52.95%
河南神马氯碱发展有限公司 99.68% 99.68%
神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有限公司 51% 51%
（2）不存在控制关系的关联方情况
关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质
平顶山市建设 受同一母公司控制、参
河南神马尼龙化工有限责任公司 尼龙66盐 有限公司
路东段开发区 股
平顶山市荆山 轮胎及其他橡胶制
中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 受同一母公司控制 有限公司
路18号 品制造
平顶山市建设
平顶山神马化纤织造有限责任公司 化纤、棉纤维加工 受同一母公司控制 有限公司
路东段
平顶山市建设 批发兼零售服务、运
中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 受同一母公司控制 有限公司
路63号 输
平顶山市建设 制造加工塑料、化纤
平顶山神马工程塑料有限公司 受同一母公司控制 有限公司
路东段 的原辅料等
平顶山市建设
平顶山神马大酒店有限公司 住宿、餐饮、娱乐 受同一母公司控制 有限公司
西路北一号
上海金山区亭卫
上海神马帘子布有限责任公司 公路石化纬六路 浸胶帘子布 受同一母公司控制 有限公司
口
平顶山市建设
平顶山神马地毯丝有限公司 锦纶BCF地毯丝 受同一母公司控制 有限公司
路中段
平顶山市新华 锦纶帘子布、绳网、
平顶山神马材料加工有限责任公司 受同一母公司控制 有限公司
路中段 废料
神马材料加工木器公司 材料加工公司下属部门
中国神马集团有限责任公司生活实业公司 母公司下属部门
河南升达煤电股份有限公司 平顶山湛河区 煤炭批发 三和热电股东 股份公司
平顶山华辰实业集团有限公司 平顶山新华路 电力输变电设备 三和热电股东 有限公司
平顶山热力集团有限公司 平顶山建设路 电热工程等 三和热电股东 有限公司
销售安全气囊丝产
博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司 上海 参股 有限公司
品和其他特品丝
2、关联方交易 单位：元
占同类交易 占同类交易
交易
金额的比例 金额的比例
销售货物： 交易事项 2007年1-6月 (%) 2006年1-6月 (%) 价格
中国神马集团有限责任公司 帘子布 143,418,397.88 26.38% 136,123,325.64 30.10% 市价
中国神马集团有限责任公司 工业丝 394,961,347.87 73.55% 382,320,778.57 86.75% 市价
中国神马集团橡胶轮胎有限公司 帘子布 4,043,900.40 0.74% 5,267,587.62 1.16% 市价
平顶山神马化纤织造有限责任公
工业丝 18,756,129.86 3.49% 市价
司
平顶山神马材料加工有限责任公
帘子布 15,482,699.53 2.85% 8,745,859.04 1.93% 市价
司
上海神马帘子布有限责任公司 帘子布 620,000.26 0.11% 27,602.56 0.006% 市价
盐酸、离子
河南神马尼龙化工有限责任公司 3,027,477.32 0.37% 市价
膜碱
中国神马集团有限责任公司 树脂粉 60,567,834.80 7.48% 市价
占同年销售收入比例 33.20% 47.80%
占同类交易
2007年1-6月 金额的比例 2006年1-6月 占同类交易金 交易价
采购货物： 交易事项 (%) 额的比例(%) 格
中国神马集团有限责任公司 尼龙66 772,294,655.37 100% 595,785,886.28 100% 市价
中国神马集团有限责任公司 进口料 28,316,908.75 100% 37,531,262.93 100% 市价
平顶山神马材料加工有限责任公 包装物、纺
18,961,528.52 60% 7,691,887.15 77.81% 市价
司 专
平顶山神马工程塑料有限责任公
备件 133,333.33 1.04% 37,991.45 0.38% 市价
司
平顶山神马化纤织造有限责任公
帆布 74,382.57 0.3% 市价
司
上海神马帘子布有限责任公司 帆布 24,498,251.97 99.7% 市价
平顶山三和热电公司 热力 10,804,592.48 100% 市价
河南神马尼龙化工有限公司 氮气热力 1,063,251.97 100% 市价
离子交换
中国神马集团有限责任公司 8,506,563.17 100% 市价
膜
河南神马氯碱化工有限责任公司 盐酸等 28,396.16 0.01% 27,551.01 2.00% 市价
河南神马氯碱发展有限责任公司 盐酸等 148,146.54 0.01% 市价
占同年采购金额比例 73.48% 95.01%
占同类交易 占同类交易
交易价
采购固定资产: 交易事项 2007年1-6月 金额的比例 2006年1-6月 金额的比例
格
(%) (%)
进口机器设
中国神马集团有限责任公司 1,87,340.57 1.66% 595,884.30 0.10% 市价
备等
房屋建筑
中国神马集团有限责任公司 72,268,269.98 61.49% 市价
物等
3、关联方应收应付款项余额
（1）应收票据前手背书人 票据种类 2007年6月30日 2006年12月31日
中国神马集团有限责任公司 银行承兑汇票 83,894,489.76 56,830,681.38
河南神马尼龙化工有限责任公司 银行承兑汇票 6,640,000.00 1,450,000.00
中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 银行承兑汇票 600,000.00 4,050,000.00
上海神马帘子布有限责任公司 银行承兑汇票 7,342,003.50
平顶山神马材料加工有限责任公司 银行承兑汇票 2,575,000.00 3,497,894.58
（2）应收账款 2007年6月30日 2006年12月31日
中国神马集团有限责任公司 122,109,626.08 98,640,584.98
中国神马集团公司橡胶轮胎有限责任公司 35,245,096.95 44,759,915.95
上海神马帘子布有限责任公司 35,880,405.48 46,367,742.35
平顶山神马材料加工有限责任公司 14,216,297.17 11,273,734.06
中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 10,374,629.93 10,386,419.93
平顶山神马化纤织造有限责任公司 21,723,274.35 16,858,975.70
河南神马尼龙化工有限责任公司 3,845,499.02 30,044,228.24
平顶山市三和热电有限责任公司 797，073.76
（3）其他应收款 2007年6月30日 2006年12月31日
平顶山神马地毯丝有限公司 607,052.06 432,632.85
平顶山神马化纤织造有限责任公司 367,559.18
集团生活实业 1,176,338.20
平顶山神马纸业有限公司 25,039,619.54
河南省升达煤电股份公司 5,969,346.36 5,969,346.36
中国神马集团有限责任公司 30,000.00
平顶山华辰实业集团有限公司 2,984,673.19 2,984,673.20
平顶山热力集团有限公司 994,891.06 994,891.06
（4）预付账款 2007年6月30日 2006年12月31日
河南神马尼龙化工有限责任公司 1,487,310.52 1,487,310.52
中国神马集团有限责任公司 20,737,911.77 157,478.37
（5）应付账款 2007年6月30日 2006年12月31日
平顶山神马材料加工有限责任公司 3,220,323.21 1,448,026.19
平顶山神马工程塑料有限责任公司 165,518.87 9,518.87
中国神马集团有限责任公司 1,378,612.04
河南省升达煤电股份公司 30,750.00 4,513,817.36
河南神马尼龙化工有限责任公司 45,000.00
（6）应付票据 票据种类 2007年6月30日 2006年12月31日
中国神马集团有限责任公司 银行承兑汇票 40,000,000.00
（7）其他应付款 2007年6月30日 2006年12月31日
平顶山神马化纤织造有限责任公司 332,360.21
河南神马尼龙化工有限责任公司 1,112,626.46 49,374.49
中国神马集团有限责任公司 540,041,278.87 140,766,784.12
平顶山神马大酒店 78,857.00
河南省升达煤电利息专户 85,753.44
河南神马氯碱化工股份有限公司 72,026.34
河南省升达煤电股份多种经营分公司 42,778.10
平顶山华辰实业集团有限公司 300,000.00 1,300,000.00
河南省升达煤电股份公司 2,302,000.00 541,256.54
4、其他应披露的事项
(1)本公司本期代收代付神马集团有限责任公司及其下属分公司、子公司水电汽费3,474,777.60元。
(2)本公司本期以福利费的形式支付给中国神马集团有限责任公司职工医院1,968,712.21元福利费，主要用于职工医疗费用。
(3)本公司本期收取神马集团橡胶轮胎有限责任公司受托加工费2,342,510.00元，收取平顶山神马材料加工有限责任公司受托加工费77,343.59元。
八、或有事项：
（1）2007年2月15日本公司为下属子公司河南神马氯碱发展有限公司提供1亿元贷款担保，此事项已经本公司六届三次董事会批准,本公司累计为下属子公司河南神马氯碱发展有限公司提供贷款担保15000万元人民币。
（2）为本公司控股股东中国神马集团有限责任公司在建设银行平顶山分行申请的10个月的流动资金贷款900万美元提供担保，此担保事宜已经本公司2007年6月26日第一次临时股东大会审议通过。
九、承诺事项
本公司无需披露的重大承诺事项。
十、期后事项
公司2007年5月23日召开2006年度股东大会，大会审议通过了2006年度利润分配方案：以公司2006年末总股本44228万股为基数，每10股派发现金红利0.55元（含税），合计派发24,325,400.00元，具体为：
* 每股派现金红利0.055元（含税）,扣税为0.0495元
每10股现金红利0.55元（含税）,扣税为0.495元
* 股权登记日：2007年7月11日
* 除息日：2007年7月12日
* 现金红利发放日：2007年7月18日
十一、其他重要事项
2007年１月本公司出资7,526.83万元收购控股股东神马集团所拥有的、与本公司生产经营相配套的辅助生产系统的实物资产，包括房屋建筑物及机器设备，不包含这些资产所附着的土地使用权，本次交易已经本公司六届二次董事会批准。
十二、补充资料：
（1）净资产收益率和每股收益
2007年1-6月 净资产收益率 每股收益（元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
东的净利润 0.600% 0.597% 0.0368 0.0368
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股
东的净利润 0.586% 0.583% 0.0360 0.0360
2006年1-6月 净资产收益率 每股收益（元/股）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
东的净利润 0.946% 0.794% 0.0483 0.0483
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股
东的净利润 0.775% 0.775% 0.0396 0.0396
注：1）全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。
2）加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
3）基本每股收益=P÷S
S=S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
4）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
（2）扣除非经常性损益情况
扣除非经常性损益后的净利润的计算 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 16,285,796.73 25,359,541.81
营业外收入 1,328,301.89 1,619,879.15
营业外支出 757,124.45 872,290.03
收取的资产占用费 6,090,524.12
合计影响数 571,177.44 6,838,113.24
扣除所得税 188,488.56 2,256,577.37
实际影响数 382,688.88 4,581,535.87
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
15,903,107.85 20,778,005.94
股东的净利润
(3) 2006年半年度净利润差异调节表
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 25,359,541.81
少数股东收益执行新会计准则并入净利润影响数 -1,792,311.27
2006年半年度净利润（新会计准则） 23,567,230.54
十三、本报告之批注
本报告于2007年8月22日已经神马实业公司董事会批准。
七、备查文件
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
（四）公司章程文本。
2007年8月22日
合并资产负债表
会企01表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元
资 产 附注 2007年6月30日 2006年12月31日
流动资产：
货币资金 五.1 497,432,998.84 552,617,950.86
交易性金融资产
应收票据 五.2 281,539,643.87 278,461,883.81
应收帐款 五.3 525,961,383.86 630,646,158.62
其他应收款 五.4 186,778,777.54 86,648,376.81
应收利息
应收股利
预付款项 五.5 172,745,080.00 121,953,797.12
存货 五.6 357,695,080.01 242,745,732.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,104,287.51 1,871,947.45
流动资产合计 2,033,257,251.63 1,914,945,847.51
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 600.00
长期应收款 27,739,582.64
长期股权投资 五.7 841,796,419.92 829,418,085.03
投资性房地产
固定资产 五.8 2,001,729,284.05 1,888,057,401.95
在建工程 五.9 478,293,440.97 293,053,476.08
工程物资 30,256,723.20 12,200,363.19
固定资产清理 -38,229.35
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五.10 126,805,172.55 120,295,816.40
开发支出
商誉 1,993,129.81
长期待摊费用 五.11 32,810.00 1,274,838.85
递延所得税资产 五.12 31,735,016.21 26,478,087.08
其他非流动资产
非流动资产合计 3,540,343,350.00 3,170,778,668.58
资产总计 5,573,600,601.63 5,085,724,516.09
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并资产负债表（续）
会企01表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元
负债及股东权益 附注 2007年6月30日 2006年12月31日
流动负债：
短期借款 五.14 1,024,000,000.00 988,700,000.00
交易性金融负债 -
应付票据 五.15 48,300,000.00 53,000,000.00
应付帐款 五.16 211,578,893.63 207,103,629.66
预收款项 五.17 69,092,452.56 65,314,029.12
应付职工薪酬 五.18 64,853,963.88 60,204,282.54
应交税费 五.19 13,626,094.18 41,437,011.40
应付利息 -
应付股利 五.20 24,325,400.00
其他应付款 五.21 624,494,199.32 211,419,193.09
一年内到期的非流动负债 五.22 238,430,000.00 45,000,000.00
其他流动负债 615,104.40 664,234.53
流动负债合计 2,319,316,107.97 1,672,842,380.34
非流动负债：
长期借款 五.23 329,800,000.00 511,230,000.00
应付债券 -
长期应付款 20,721,760.48 21,852,530.06
专项应付款 五.24 2,477,949.00 1,477,949.00
预计负债 -
递延所得税负债 五.25 9,685,779.61 9,685,779.61
其他非流动负债 -
非流动负债合计 362,685,489.09 544,246,258.67
负债合计 2,682,001,597.06 2,217,088,639.01
股东权益：
股本 五.26 442,280,000.00 442,280,000.00
资本公积 五.27 1,841,296,440.18 1,841,296,440.18
减：库存股
盈余公积 五.28 175,105,245.67 175,105,245.67
未分配利润 五.29 253,917,514.47 261,957,117.74
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,712,599,200.32 2,720,638,803.59
少数股东权益 178,999,804.25 147,997,073.49
股东权益合计 2,891,599,004.57 2,868,635,877.08
负债及股东权益合计 5,573,600,601.63 5,085,724,516.09
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合 并 利 润 表
会企02表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元
项 目 附注
2007年1-6月 2006年1-6月
一、营业收入 五.30 1,946,928,397.08 1,190,140,738.23
减：营业成本 五.30 1,794,756,102.67 1,059,163,076.41
营业税金及附加 五.31 3,682,776.90 7,082,399.35
销售费用 五.32 14,982,904.15 7,228,886.68
管理费用 五.33 68,650,069.84 49,155,235.72
财务费用 五.34 51,373,835.59 29,536,113.52
资产减值损失 -
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -
投资收益（亏损以"-"号表示） 五.35 12,378,810.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -
二、营业利润（亏损以"-"号表示） 25,861,518.62 37,975,026.55
加：营业外收入 五.36 1,328,301.89 1,619,879.15
减：营业外支出 五.37 757,124.45 872,290.03
其中：非流动资产处置净损失 -
三、利润总额（亏损以"-"号表示） 26,432,696.06 38,722,615.67
减：所得税费用 五.38 7,689,862.97 15,155,385.13
四、净利润（亏损以"-"号表示） 18,742,833.09 23,567,230.54
归属于母公司所有者的净利润 16,285,796.73 25,359,541.81
少数股东收益 2,457,036.36 -1,792,311.27
五、每股收益： 五.39
(一)基本每股收益 0.0368 0.0483
(二)稀释每股收益 0.0368 0.0483
公司负责人： 主管会计负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表
会企03表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元
项 目 附注 2007年1-6月 2006年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,180,800,691.32 1,465,646,134.25
收到的税费返还 1,214,493.97
收到的其他与经营活动有关的现金 五.40 874,464.52 6,530,203.60
经营活动现金流入小计 1,181,675,155.84 1,473,390,831.82
购买商品、接受劳务支付的现金 857,257,436.73 1,040,259,263.21
支付给职工以及为职工支付的现金 96,435,830.46 75,037,319.28
支付的各项税费 88,036,783.04 99,967,565.20
支付的其他与经营活动有关的现金 五.41 28,774,226.57 30,531,119.69
经营活动现金流出小计 1,070,504,276.80 1,245,795,267.38
经营活动产生的现金流量净额 111,170,879.04 227,595,564.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 135,180.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 190,923.00 60,274.92
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 五.42 9,653,319.40
投资活动现金流入小计 9,979,422.77 60,274.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 177,622,032.50 495,153,962.80
投资所支付的现金 115,072,797.19
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金 五.43 4,288,929.48
投资活动现金流出小计 296,983,759.17 495,153,962.80
投资活动产生的现金流量净额 -287,004,336.40 -495,093,687.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 31,795,912.00
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
取得借款所收到的现金 831,980,000.00 681,061,974.44
收到的其他与筹资活动有关的现金 五.44 6,338,247.61 39,682,110.79
筹资活动现金流入小计 870,114,159.61 720,744,085.23
偿还债务所支付的现金 685,800,000.00 300,041,264.20
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,630,422.73 35,422,938.27
支付的其他与筹资活动有关的现金 8,944,677.68
筹资活动现金流出小计 749,375,100.41 335,464,202.47
筹资活动产生的现金流量净额 120,739,059.20 385,279,882.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -90,553.86
五、现金及现金等价物净增加额 -55,184,952.02 117,781,759.32
加：期初现金及现金等价物余额 552,617,950.86 584,990,092.24
六、期末现金及现金等价物余额 497,432,998.84 702,771,851.56
补充资料 附注 2007年1-6月 2006年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 18,742,833.09 23,567,230.54
减：少数股东收益 2,457,036.36 -1,792,311.27
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 83,215,731.69 109,424,042.57
无形资产摊销 1,638,272.74 813,647.34
长期待摊费用摊销 17,933.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) 98,856.84 -60,274.92
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 51,373,835.59 29,536,113.52
投资损失(收益以“-”号填列) -12,378,810.69
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)
-5,256,929.13
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列 -114,949,347.17 -45,667,152.97
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列 69,338,650.49 102,722,448.38
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列 21,786,888.95 5,467,198.71
其他
经营活动产生的现金流量净额 111,170,879.04 227,595,564.44
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 497,432,998.84 702,771,851.56
减：现金的期初余额 552,617,950.86 584,990,092.24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -55,184,952.02 117,781,759.32
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表(一)
会企04表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元
项 目 2007年1-6月
实收资本(或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 442,280,000.00 1,841,296,440.18 175,105,245.67 232,375,721.75 2,691,057,407.60
加：会计政策变更 29,581,395.99 29,581,395.99
前期差错更正
二、本年年初余额 442,280,000.00 1,841,296,440.18 175,105,245.67 261,957,117.74 2,720,638,803.59
三、本年增减变动金额（减少以-号填列） -8,039,603.27 -8,039,603.27
（一）净利润 16,285,796.73 16,285,796.73
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 16,285,796.73 16,285,796.73
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 24,325,400.00 24,325,400.00
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配 24,325,400.00 24,325,400.00
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 442,280,000.00 1,841,296,440.18 175,105,245.67 253,917,514.47 2,712,599,200.32
公司负责人： 主管会计负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表(二)
会企04表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：元
项 目 2006年1-6月
实收资本(或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 566,280,000.00 2,423,826,024.36 172,815,610.74 236,911,609.68 3,399,833,244.78
加：会计政策变更 31,145,400.00 31,145,400.00
前期差错更正
二、本年年初余额 566,280,000.00 2,423,826,024.36 172,815,610.74 268,057,009.68 3,430,978,644.78
三、本年增减变动金额（减少以-号填列） -124,000,000.00 -619,440,000.00 -5,785,858.19 -749,225,858.19
（一）净利润 25,359,541.81 25,359,541.81
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 25,359,541.81 25,359,541.81
（三）所有者投入和减少资本 -124,000,000.00 -619,440,000.00 -743,440,000.00
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他 -124,000,000.00 -619,440,000.00 -743,440,000.00
（四）利润分配 31,145,400.00 31,145,400.00
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配 31,145,400.00 31,145,400.00
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 442,280,000.00 1,804,386,024.36 172,815,610.74 262,271,151.49 2,681,752,786.59
公司负责人： 主管会计负责人： 会计机构负责人：
资产负债表
会企01表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元
资 产 附注 2007年6月30日 2006年12月31日
流动资产：
货币资金 383,489,041.28 414,157,527.60
交易性金融资产
应收票据 266,288,416.03 257,637,994.36
应收帐款 六.45 432,516,622.03 587,709,846.95
预付款项 53,748,029.99 57,778,250.52
应收利息
应收股利
其他应收款 六.46 30,293,672.76 28,920,534.10
存货 327,624,381.28 219,212,017.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,104,287.51 1,121,421.03
流动资产合计 1,505,064,450.88 1,566,537,592.13
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六.47 1,335,960,958.81 1,311,703,703.92
投资性房地产
固定资产 六.48 1,018,665,086.39 957,228,606.82
在建工程 37,193,425.42 54,042,839.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,854,071.56 35,342,023.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 26,171,104.85 20,914,175.72
其他非流动资产
非流动资产合计 2,452,844,647.03 2,379,231,349.60
资产总计 3,957,909,097.91 3,945,768,941.73
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
会企01表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元
负债及股东权益 附注 2007年6月30日 2006年12月31日
流动负债：
短期借款 610,000,000.00 549,100,000.00
交易性金融负债
应付票据 40,000,000.00
应付帐款 71,106,165.21 73,631,624.39
预收款项 26,408,645.39 11,867,855.22
应付职工薪酬 43,249,394.05 43,317,375.57
应交税费 3,731,988.01 34,352,690.50
应付利息
应付股利 24,325,400.00
其他应付款 18,925,197.31 11,716,863.85
一年内到期的非流动负债 238,430,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,036,176,789.97 763,986,409.53
非流动负债：
长期借款 211,550,000.00 449,980,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,477,949.00 1,477,949.00
预计负债
递延所得税负债 9,685,779.61 9,685,779.61
其他非流动负债
非流动负债合计 223,713,728.61 461,143,728.61
负债合计 1,259,890,518.58 1,225,130,138.14
股东权益：
股本 442,280,000.00 442,280,000.00
资本公积 1,841,296,440.18 1,841,296,440.18
减：库存股
盈余公积 175,066,555.52 175,066,555.52
未分配利润 239,375,583.63 261,995,807.89
股东权益合计 2,698,018,579.33 2,720,638,803.59
负债及股东权益合计 3,957,909,097.91 3,945,768,941.73
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利 润 表
会企02表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元
项 目 附注
2007年1-6月 2006年1-6月
一、营业收入 六.49 1,096,481,804.15 968,783,971.52
减：营业成本 六.49 1,029,906,410.22 860,796,626.35
营业税金及附加 1,093,324.14 6,286,064.16
销售费用 8,956,265.81 5,837,934.41
管理费用 39,125,379.43 35,996,534.20
财务费用 33,049,688.59 18,542,342.57
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（亏损以"-"号表示） 六.50 12,378,334.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以"-"号表示） -3,270,929.15 41,324,469.83
加：营业外收入 13,117.30
减：营业外支出 280,824.24 53,455.68
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损以"-"号表示） -3,551,753.39 41,284,131.45
减：所得税费用 -5,256,929.13 13,623,763.38
四、净利润（亏损以"-"号表示） 1,705,175.74 27,660,368.07
五、每股收益：
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
公司负责人： 主管会计负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
会企03表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元
项 目 附注 2007年1-6月 2006年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 336,344,060.74 1,190,637,207.95
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计 336,344,060.74 1,190,637,207.95
购买商品、接受劳务支付的现金 207,600,502.29 878,709,810.96
支付给职工以及为职工支付的现金 67,953,991.69 57,095,312.33
支付的各项税费 45,239,305.64 81,193,171.09
支付的其他与经营活动有关的现金 10,564,638.27
经营活动现金流出小计 331,358,437.89 1,016,998,294.38
经营活动产生的现金流量净额 4,985,622.85 173,638,913.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 9,653,319.40
投资活动现金流入小计 9,653,319.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 61,182,464.66 168,716,104.64
投资所支付的现金 11,878,920.00 150,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 73,061,384.66 318,716,104.64
投资活动产生的现金流量净额 -63,408,065.26 -318,716,104.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
取得借款所收到的现金 560,000,000.00 409,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,481,188.99
筹资活动现金流入小计 562,481,188.99 409,100,000.00
偿还债务所支付的现金 499,100,000.00 199,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,627,232.90 23,673,872.19
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 534,727,232.90 222,773,872.19
筹资活动产生的现金流量净额 27,753,956.09 186,326,127.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -30,668,486.32 41,248,936.74
加：期初现金及现金等价物余额 414,157,527.60 520,138,382.78
六、期末现金及现金等价物余额 383,489,041.28 561,387,319.52
补充资料 附注 2007年1-6月 2006年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1,705,175.74 27,660,368.07
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,372,953.79 93,012,626.61
无形资产摊销 487,951.62 487,951.62
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 33,049,688.59 18,542,342.57
投资损失(收益以“-”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -5,256,929.13
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列 -108,412,363.71 -39,021,892.86
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列 140,546,565.72 128,470,006.76
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列 -91,507,419.77 -55,512,489.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 4,985,622.85 173,638,913.57
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 383,489,041.28 561,387,319.52
减：现金的期初余额 414,157,527.60 520,138,382.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -30,668,486.32 41,248,936.74
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
所有者权益变动表(一）
会企04表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元
项目 2007年1-6月
实收资本(或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 442,280,000.00 1,841,296,440.18 175,066,555.52 232,414,411.90 2,691,057,407.60
加：会计政策变更 29,581,395.99 29,581,395.99
前期差错更正
二、本年年初余额 442,280,000.00 1,841,296,440.18 175,066,555.52 261,995,807.89 2,720,638,803.59
三、本年增减变动金额（减少以-号填列） -22,620,224.26 -22,620,224.26
（一）净利润 1,705,175.74 1,705,175.74
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 1,705,175.74 1,705,175.74
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 24,325,400.00 24,325,400.00
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配 24,325,400.00 24,325,400.00
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 442,280,000.00 1,841,296,440.18 175,066,555.52 239,375,583.63 2,698,018,579.33
公司负责人： 主管会计负责人： 会计机构负责人：
所有者权益变动表（二）
会企04表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：元
项目 2006年1-6月
实收资本(或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 566,280,000.00 2,423,826,024.36 172,815,610.74 236,911,609.68 3,399,833,244.78
加：会计政策变更 31,145,400.00 31,145,400.00
前期差错更正
二、本年年初余额 566,280,000.00 2,423,826,024.36 172,815,610.74 268,057,009.68 3,430,978,644.78
三、本年增减变动金额（减少以-号填列） -124,000,000.00 -619,440,000.00 -5,785,858.19 -749,225,858.19
（一）净利润 25,359,541.81 25,359,541.81
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 25,359,541.81 25,359,541.81
（三）所有者投入和减少资本 -124,000,000.00 -619,440,000.00 -743,440,000.00
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他 -124,000,000.00 -619,440,000.00 -743,440,000.00
（四）利润分配 31,145,400.00 31,145,400.00
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配 31,145,400.00 31,145,400.00
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 442,280,000.00 1,804,386,024.36 172,815,610.74 262,271,151.49 2,681,752,786.59
公司负责人： 主管会计负责人： 会计机构负责人：