神马实业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。河南华为会计师事务所为本公司出具了有保留意见及解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
1. 公司法定中文名称:神马实业股份有限公司
公司英文名称: SHEN MA INDUSTRY CO.LTD
公司英文名称缩写:SMIC
2. 公司法定代表人:宋春迎
3. 公司董事会秘书:刘臻
联系地址:河南省平顶山市建设中路63号
联系电话:0375-3921231
传 真:0375-3921100
4. 公司注册地址:河南省平顶山市建设中路63号
公司办公地址:河南省平顶山市建设中路63号
邮政编码:467000
公司电子信箱:shenma@public.pdptt.ha.cn
5. 公司选定的信息披露报纸:上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:神马实业股份有限公司证券处
6.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:神马实业
股票代码:600810
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额:13579.3 万元
净利润:10641.1万元
扣除非经常性损益后的净利润:10641.1万元
主营业务利润:21166.6万元
其他业务利润:182.3万元
投资收益:0万元
补贴收入:0万元
营业外收支净额:-21.96 万元
经营活动产生的现金流量净额:5866.3万元
现金及现金等价物净增加额:-7710.49万元
2.公司前三年主要会计数据和财务指标:
单位:人民币元
1999年度 1998年度(调整前)1998年度(调整后)
1997年度(调整前) 1997年度(调整后)
主营业务收入 1193118253.55 1405404563.87 1405404563.87
1228321852 1228321852
净利润 106411359.3 199528976.77 174877062.12
206690222 204117729
总资产 3878077586 2180553207 2159677483.17
1314946873.3 1301711634
股东权益 3373329388 1329477836.35 1288796315.96
1232908859.6 1216879253
每股收益(摊薄) 0.206 0.581 0.509
0.602 0.594
(加权) 0.21 0.581 0.509
0.696 0.687
扣除非经常性损益后的每股收益
0.206 0.581 0.509
0.602 0.594
每股净资产(摊薄) 6.55 3.87 3.75
3.59 3.54
(加权) 6.74 3.87 3.75
3.59 4.09
调整后每股净资产(摊薄) 6.53 3.81 3.66
3.58 3.53
(加权) 6.72 3.81 3.66
4.14 4.08
每股经营活动产生的现金流量净额
0.115 0.195 0.195
-0.22 -0.22
净资产收益率(摊薄) 3.15% 15% 13.56%
16.76% 16.76%
(加权) 4.56% 15% 13.56%
20.85% 20.75%
注:(1)99年度公司按10:5比例进行配股,加权指标的计算以99年2月为计算时点;98年度公司股本未发生变化,摊薄后和加权后的财务指标一致;97年度公司按10;3比例进行配股,加权指标的计算以97年8月为计算时点。
(2)主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(3)根据财政部(1999)35号文、49号文的有关规定,本公司变更了会计政策,采用追溯法调整了本年度及1997-1998年度会计报表的有关科目。另根据国家税务总局国税函(1999)574号文《关于固定资产评估增值计提折旧有关企业所得税问题的批复》中有关规定,本公司进行了会计差错更正,采用追溯法调整了本年度及1998年度的相关科目,调整前后1997、1998年度有关会计数据如下:
报表项目 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
坏帐准备 9187615.49 4542119.62
存货跌价准备 11688108.32 8693119.32
应交税金 -550664.18 10155617.65 30534912.19 32029225.99
其他应交款 302599.10 3082269.55 187442.99 1487495.99
盈余公积 133571036.72 125434732.64 93665241.36 90459320.24
未分配利润 224334745.42 191789529.11 167671564.01 154847879.39
存货跌价损失 2994989.00 1589895.50
管理费用 26565788.21 37531128.38 22905038.00 21093267.78
营业外支出 117123.13 1596740.58 102344.00 1402397.00
所得税 44869685.40 54081653.43 46424543.00 47918856.80
3、报告期内股东权益变动情况(金额单位:人民币元)
项 目 股本(万股) 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东合计
期初数 34320 628372054.21 62522574.19 62912258.45
191789529.11 1288796312.96
本期增加 17160 1806521713.47 10641135.94 10641135.94
85129087.51 2084533072.86
本期减少
期末数 51480 2434893767.68 73163710.13 73553294.39
276918616.62 3373329388.82
变动原因:
(1)股本增加系本期按10;5比例配股所致;
(2)资本公积金增加系配股溢价所致;
(3)盈余公积金、法定公益金增加系按本年实现利润提取10%法定盈余公积金和10%法定公益金所致;
(4)本年度实现净利润106411359.3元,提取法定盈余公积金和法定公益金后,加年初未分配利润191789529.11元,期末可供股东分配利润合计276918616.62元。
三、股东情况介绍
1、报告期末股东数量:101066户。其中,发起人法人股东1户。
2、报告期末公司前十名股东持股情况
股东名称 年末持 比例% 股份性质
股数(股)
①神马集团 386100000 75.00 国有法人股
②信德企业 752615 0.146 上市流通股
③爱建公司 531700 0.103 上市流通股
④许 放 346817 0.067 上市流通股
⑤天阳投资 322658 0.063 上市流通股
⑥兴和基金 277605 0.054 上市流通股
⑦飞龙工程 237849 0.046 上市流通股
⑧张国庆 193755 0.038 上市流通股
⑨张浩添 179120 0.035 上市流通股
⑩陈国强 168804 0.033 上市流通股
注:1)上述10名股东之间不存在关联关系;
2)神马集团所持股份本年度因配股增加12870万股,所持股份未质押或冻结。
3)持股10%以上的法人股东股东名称:中国神马集团有限责任公司法定代表人:宋春迎
营范围:尼龙帘子布、尼龙66盐、橡胶轮胎、树脂、烧碱以及工程塑料等的生产、制造及销售。
四、股东大会简介
公司于1999年5月20日召开1998年度股东大会，会议审议通过的七项决议刊登于1999年5月21日的《上海证券报》上。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处行业及其地位
本公司属纺织行业,是国内唯一一家以生产尼龙66浸胶帘子布及尼龙66工业丝为主导产品的大型企业,目前公司生产能力为年产5.3万吨尼龙66浸胶帘子布。
2、公司主营业务范围及其经营状况
公司主营业务为尼龙66浸胶帘子布及尼龙66工业丝的生产和销售。公司本年度共生产尼龙66工业丝47047吨,同比增长0.9%;其中生产尼龙66浸胶帘子布40437吨,同比增长13.63%。主营业务收入119311.82万元,较98年的140540.4万元下降15.1%;实现利润13579.3万元,较98年下降40.69%;实现净利润10641.13万元,较1998年度下降39.15% 。公司销售收入的99%来源于主营业务收入。
3、公司无控股子公司及附属企业。
4、经营中出现的问题和困难及解决方案。
1999年,由于国内轮胎行业普遍开工不足,经济效益大幅滑坡,造成轮胎骨架材料帘子布市场需求不旺,同时帘子布行业的无序竞争导致帘子布价格下滑,公司主营业务收入受到较大影响。在帘子布市场竞争日益激烈的形势下,公司坚持以市场为导向,以效益为中心,认真学习先进企业的经验,围绕公司全年生产经营目标的实现,采取了一系列的具体措施,加强营销管理,深化内部改革,强化目标成本管理,广泛开展技术创新活动,基本完成了年初制定的经营目标。
1999年在业务经营中重点抓了以下几方面工作:
(1)以市场营销为重点,完善国内销售网络,着力开拓国际市场,扎扎实实作好公司营销工作。今年公司针对销售中存在的问题,对销售部门实行了严格的经营目标责任制和销售人员绩差淘汰制,进一步建立扩大了销售网络,全年共销售帘子布40347吨,创历史最好水平。在国际市场开拓方面,公司也取得了显著成效,全年共出口帘子布2900吨,工业丝2477吨,成功实现了国际市场从东南亚向中东和欧美地区的战略转移。
(2)以财务管理为中心,强化目标成本管理,组织完善二级核算体系,大幅降低了生产成本。全年吨布盐耗同比下降6.44公斤,共节盐259吨,价值243万元,全年共节水230万吨,价值379万元,节电3807万度,价值1522万元。
(3)实行购销比价管理。公司专门成立了物资采购招标领导小组,组织供应、设备等物资采购部门深入学习亚星购销比价管理经验,加大招标采购力度,提高采购环节的透明度,大大降低采购成本,基本实现了零库存制。
(4)加大了科技开发力度,努力提高科技贡献率。1999年公司组织实施了联苯炉柴油改重油、帘子布外包装改进等技改项目。年节约资金800万元。
(5)加强质量管理,树立品牌意识。加大营销力度的同时,公司坚持质量第一的方针,组成了质量投诉鉴定小组,对涉及到的质量投诉问题,进行专题研究,通过鉴定划清责任,按损失额加倍罚款到个人,不讲客观,不留情面。1999年公司共组织生产5000多吨产品先后出口到20多个国家和地区,未出现一起质量问题,为"神马"牌帘子布在国际市场的竞争赢得了良好的声誉。
(6)进一步深化人事、分配制度改革。在推进内部改革上,去年一方面顺利完成减员分流任务,另一方面加大活工资考核比例,使收入分配逐步拉大差距,向劳动效率高、技术含量高、贡献大的员工倾斜。对各单位的主要领导严格考核,实行重奖重罚。这些措施的实行,对调动职工积极性,增强责任心起到了积极的作用。
(二)公司财务状况
1、公司财务状况: (单位:元)
项目 1999年 1998年 增减(%)
总资产 3878077586 2159677483 79.57
长期负债 197522024 194640522 1.48
股东权益 3373329388 1288796315 161.7
主营业务利润 211665663 278807034 -24.1
净利润 106411359 174877062 -39.15
注:上一年度财务指标是按调整后报表列示计算。
财务指标变动情况主要原因:
(1)总资产比上年增加 79.57%的主要原因是公司1999年元月实施了10:5配股,新增资产160761万元。
(2)长期负债比上年无明显变化。
(3)股东权益比上年增加161.7%的主要原因一是公司1999年元月实施了10:5配股,新增股东权益197892万元;二是本年度实现利润的增加。
(4)主营业务利润比上年下降24.1%的主要原因是公司主导产品尼龙66帘子布的销售价格下降所致。
(5)净利润比上年下降39.15%的主要原因一是主营业务利润下降,二是因会计政策变更计提四项资产减值准备及财务费用和管理费用增加的影响。
2、对会计师事务所出具的有保留意见及解释性说明的审计报告所涉及事项的说明。
(1)关于对尼龙66盐七条主要生产装置采用模拟方式进行核算事宜。鉴于尼龙66盐项目总投资近28亿元,公司99年度配股抵配收购的仅是其中的七套主要生产装置价值16.34亿元。由于该项目抵配收购进入本公司时尚未完工,为保证尼龙66盐工程项目顺利试车和引进项目合同交接的顺利进行,并最终完成项目的竣工验收工作,经公司董事会研究并与尼龙66盐公司充分协商,决定在1999年采取模拟成本核算的办法,对抵配进入本公司的七套主要生产装置的生产制造成本进行核算。董事会认为这种核算方式确是特殊条件下所必须的,此举有利于该项目的顺利试车和如期竣工验收,而且有利于尼龙66盐成本的降低,从而充分保障股东利益。同时,公司也按照审计机构的意见对实际成本与协议价格的差异做了相应调整,公司本年度实现利润是真实可靠的。董事会将在2000年本着切实维护广大股东利益,充分发挥尼龙66盐项目生产效率的原则,解决该问题。
(2)关于公司应收平顶山市财政局的所得税-财政返还7908万元事宜。根据河南省人民政府[1997]149号文的批复,公司自1997年起执行所得税按33%税率计征,财政返还18%,实际税赋15%的所得税政策。平顶山市财政局应返还的所得税额为7908万元,其中:97年度2247万元,98年度2144万元。公司目前正积极与当地财政部们协商所得税返还事宜,公司没有得到任何明示的不能返还该部分款项的意见。
(三)公司投资情况
1、募集资金运用情况
本公司在报告期内实施了10:5配股。共募集资金1,978,921,683.59元(已扣除发行费用),该资金已于1999年1月22日全部到位,其中国有法人股股东中国神马集团有限责任公司以尼龙66盐工程七套主要生产装置部分资产全额抵配,社会公众股募集资金全部用于收购尼龙66盐工程七套主要生产装置剩余资产。该工程于1998年底开始投料试生产,1999年6月正式投产,1999年9月竣工验收。截止报告期末,共生产尼龙66盐53180.84吨,尼龙66切片5190.37吨,各项工艺参数和物理指标均达到了设计要求,该项目产品主要用作生产尼龙66帘子布的原料,由于市场环境变化的影响,尼龙帘子布和尼龙66盐的价格持续下滑,导致该项目报告期内未能产生利润。
2、本公司在报告期内无非募集资金投资情况。
(四)生产经营环境以及宏观政策发生重大变化的影响
1、中国加入世界贸易组织对公司未来经营产生的影响中国加入WTO将给公司打开新的发展空间,进出口渠道将更为畅通,公司将根据自身发展战略,加快新产品的开发,充分利用公司在尼龙66帘子布生产方面的规模品牌优势,抓住机遇大力开拓国际市场,增强公司综合竞争实力和抵御市场风险的能力,保证公司的可持续发展。
2、根据《股份有限公司会计制度》的规定和财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关要求,公司本年度采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为-32545216.31元,1999年未分配利润调减了-32545216.31元,其中1998年度未分配利润调减了12823684.60元。
(五)2000年度业务发展计划
公司2000年业务发展的指导思想:进一步贯彻"十五大"精神,全面准确地理解中央关于经济工作的指导思想,坚定信心,知难而进,深化改革,提高质量,降低成本,严格管理,加大国内外市场的拓展力度,提高产品市场占有率,加大技术创新、管理创新和制度创新的力度,确保完成各项预算指标。
1、公司2000年生产经营目标
(1)主要产品产量:尼龙66工业丝46000吨,其中加工尼龙66浸胶帘子布40000吨。
(2)销售收入:13亿元
2、实现公司2000年生产经营目标采取的主要措施
(1)强化营销管理,努力扩大出口。
今年营销工作要在巩固去年成果的基础上,继续加强产品销售网络的建设,综合运用代理制、电子商务等现代营销手段,借鉴先进企业灵活的营销机制,以优质的产品,有竞争力的价格, 努力扩大市场份额。要加强营销队伍建设,提高营销人员素质,完善各项激励和淘汰机制,确保公司产品产销率达到98%以上。外贸业务要充分利用国家鼓励出口的各项政策,在巩固传统市场的基础上,积极开拓拉美、非洲、西亚、东欧等国际市场,力争产品的出口创汇率比去年增长35%以上,产品出口率比去年增长25%以上。
(2)继续推行完善二级核算体系,进一步降低生产成本。
公司将采取以下措施确保成本的持续降低。一是要进一步学习邯钢经验,完善目标成本指标体系。二是逐级分解目标成本。三是进一步完善成本考核制度。四是建立全面预算制度,严格控制无预算资金支出。五是严格用工制度,确保完成公司今年可比成本较去年降低3%的目标。
(3)提高技术创新能力,加快开发新产品。
提高企业的技术创新能力是提高企业市场竞争能力和抗御风险能力的关键。公司要做的主要工作为:一是围绕品种、质量、效益和扩大出口,加大技术改造的力度,按照先进、经济、适用的原则,对现有设备进行有步骤、有计划的改造。 二是抓紧实施一批投资少、见效快的技改项目。 三是要大力开发新产品,满足不同用户的需要。今年公司要着力搞好汽车气囊、聚脂帘子布、高强力低旦丝的开发试验工作,完成高强丝技改。
(4)加强基础管理,全面提高管理水平。
一是加强现场管理,继续坚持每周稽查检查制度。 二是加强设备管理,满足工序能力和产品质量要求。切实作好今年设备大修工作。三是进一步加强完善质量管理体系,实行严格的质量管理责任制,加大技改投入,促进技术进步,不断提高技术装备水平和工艺水平。四是加强职工教育工作,用集中培训和分散培训相结合的办法对职工进行培训。一线操作工岗位培训率要达到98%,关键岗位、检验岗位持证上岗率要达到100%,科级干部及部分管理岗位培训率达到70%以上。
(5)根据建立现代企业制度要求,进一步深化公司内部"三项"制度改革。
一是建立完善的管理人员和技术人员考评制度,实行竞争上岗和任期责任制,形成管理人员能上能下的机制。二是改革内部的分配制度,使分配逐步向科技、管理和技术等方面倾斜,遵照"效率优先,兼顾公平"的原则,根据承担责任和贡献大小合理拉开分配差距。三是进一步完善公司管理体制，完善各项内部管理制度，认真做好每年一度的股东大会召开和信息披露工作，严格按照国家有关规定规范公司运作。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况和决议内容。
报告期内公司共召开四次董事会,主要内容如下:
(1)公司于1999年4月5日召开三届八次董事会,出席董事7名。
本次会议决议公告刊登于1999年4月7日的《上海证券报》上。
(2)公司于1999年5月17日召开三届九次董事会,出席董事7名,会议审议并通过公司增设劳务中心和技改办两个临时机构的议案。
(3)公司于1999年8月11日召开三届十次董事会,出席董事7名,
(4)公司于1999年12月4日召开三届十一次董事会,出席董事7名, 会议审议并通过如下议案:
1)关于确定副总经理奖金考核办法的议案。
2)关于调整公司固定资产计提折旧政策的议案。
2、公司董事会对股东大会决议的执行情况
(1)股东大会授权董事会办理98年度配股申报及相关事项。
神马实业1998年度配股已经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)149 号文批准,《配股说明书》刊登于98年12月11日《中国证券报》和《上海证券报》上,股权登记日为98年12月24日,配股缴款期为1998年12月25日至1999年1月8日,1999年1月23日配股工作完成,2月3日经上交所安排,本次配股社会公众股部分4290万股上市交易。
(2)1998年度利润分配方案的执行。
根据股东大会决议,公司于1999年6月16日在《上海证券报》刊登了分红派息公告,对1998年净利润以1999年2月配股完成后的总股本51480万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利人民币2元(含税),共计派发102960000元。1999年6月18日为股权登记日,1999年6月21日为除息基准日。
(七)公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员
(1)现任公司董事、监事及高级管理人员情况介绍。
姓 名 性别 年龄 职 务 任期 年初 年末
持股数 持股数
宋春迎 男 50 董事长 1997.5 -2000.5 0 0
王志远 男 56 董事 总经理 1998.5 -2000.5 0 0
马 源 男 40 董事 副总经理 1997.5 -2000.5 0 0
王连山 男 49 董事 1997.5 -2000.5 0 0
管俊安 男 54 董事 副总经理 1997.5 -2000.5 0 0
刘 伶 女 44 董事 1997.5 -2000.5 0 0
王颖洲 男 38 董事 1999.5 -2000.5 0 0
李俊峰 男 45 董事 1997.5 -2000.5 0 0
栾双红 男 31 董事 1999.5 -2000.5 0 0
齐兆义 男 54 监事会主席 1997.5 -2000.5 0 0
黄 黎 女 38 监 事 1999.5 -2000.5 0 0
李久灵 男 52 监 事 1997.5 -2000.5 100 100
白保义 男 54 监 事 1999.5 -2000.5 0 0
王 平 男 43 监 事 1997.5 -2000.5 0 0
任德范 男 44 副总经理 1997.5 -2000.5 0 0
侯本玉 男 50 财务处长 1997.5 -2000.5 0 0
王荣焕 女 50 副总经理 1997.5 -2000.5 0 0
刘 臻 男 36 董秘 1999.4 -2000.5 0 0
(2)以上部分董事、监事、高级管理人员本年度报酬总额约为25万元。其中年度报酬数额在20000元至25000元的有5人,在15000元至20000万元的有5人,在10000元至15000万元的有3人。宋春迎先生、王连山先生、王颖洲先生、刘伶女士、白保义先生未在公司领取报酬。
(3)经1998年度股东大会通过,因工作变动,刘剑先生、舒春玲女士不再担任公司董事职务,增补王颖洲先生、栾双红先生为公司董事;董太兴先生、姜安玉女士不再担任公司监事职务,增补白保义先生、黄黎女士为公司监事。
(4)鉴于公司董事会秘书刘剑先生因工作变动不再担任公司董事会秘书职务,决定聘任刘臻先生为公司董事会秘书。
2、公司员工情况
截止1999年12月31日,公司员工总数为5083人,其中本科及以上学历330人,占职工总数的6.49%,具有高级职称的有48人,中级职称的有239 人,初级职称的有491人。按专业构成分类,工程技术人员246人,财务人员21 人,营销人员78人,行政管理人员349人,生产工人4389人。
(八)1999年度利润分配预案
经河南华为会计师事务所审计确认,公司1999年度实现净利润106411359.39元,提取法定盈余公积金和法定公益金各10%计 21282
271.88元,加上一年度结转的未分配利润计191789529.11元,本年度可供股东分配的利润为276918616.62元。经公司董事会讨论决定,本年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
本年度利润分配方案说明:鉴于公司目前经营形势尚未完全好转,主导产品尼龙66帘子布及工业丝市场竞争压力较大,考虑到公司经营活动中的资金需求,公司决定本年度不进行利润分配。
(九)其他报告事项
公司选定的信息披露指定报刊为 《上海证券报》,报告期内未发生变更。
六、监事会报告
(一)监事会会议情况
报告期内,公司监事会共召开四次会议。
1999年4月5日召开公司三届八次监事会，会议决议公告刊登于1999年4月7日的《上海证券报》上。
(二)监事会报告事项
监事会全体成员按照法律、法规和公司章程的规定,列席了各次董事会会议,并参加了公司1998年度股东大会,监事会就有关事项发表如下意见:
1、公司依法运作情况。报告期内,公司严格按照国家有关法律、法规和公司章程的规定,建立和完善了公司内部各项管理制度,积极开展各项工作,认真履行股东大会各项决议,决策程序合法。公司董事、经理执行公司职务无违反法律、法规和公司章程的情况,公司也不存在损害股东权益的行为。
2、检查公司的财务状况。监事会认为,公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。河南华为会计师事务所对公司1999年度财务报告出具了有保留意见和解释性说明的审计报告,监事会认为该报告是客观公正的,公司董事会对该报告所涉及事项进行的说明是真实客观的。
3、对募集资金使用情况进行监督。公司1999年配股募集资金投入项目与配股说明书承诺投资项目及股东大会决议相符,未变更投向。
4、本年度公司未发生收购兼并资产重组行为和资产出售事项。
5、关联交易公平、公正,遵守市场公允原则,未发现内幕交易行为和损害上市公司利益的现象。
6、 河南华为会计师事务所对本公司出具了有保留意见和解释性说明的审计报告,公司董事会对该报告所涉及事项进行了客观真实的说明,监事会同意公司董事会所作的说明。
七、重要事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
(三)报告期内公司控股股东未变更;公司董事会没有换届和半数以上成员变动;公司总经理未变更;经1998年度股东大会通过,刘剑先生、舒春玲女士不再担任公司董事职务,增补王颖洲先生、栾双红先生为公司董事;董太兴先生、姜安玉女士不再担任公司监事职务,增补白保义先生、黄黎女士为公司监事;鉴于公司董事会秘书刘剑先生因工作变动不再担任公司董事会秘书职务,董事会新聘刘臻先生为公司董事会秘书。
(四)报告期内公司无收购或出售资产事项。
(五)重大关联交易事项
存在控制关系的关联交易方:中国神马集团有限责任公司
不存在控制关系的关联交易方:中国神马尼龙66盐有限责任公司
本年度重大关联交易共两项:
1、购销关联交易。(详见财务报表附注六)
2、其他关联交易。根据公司98年度配股说明书募集资金运用项目的规定,公司本年度向控股股东中国神马集团有限责任公司购入尼龙66盐七套主要生产装置的抵配剩余部分,交易价值以中介机构评估确认的价值为准,交易金额为48564万元。
(六)上市公司与控股股东"三分开"情况
本年度按照中国证监会的要求,公司与控股股东-中国神马集团有限责任公司基本做到了“三分开”,公司与关联公司的关联交易价格完全依照市场价格。公司劳动、人事及工资管理完全独立;财务人员没有在公司关联企业兼职。公司具有完整的法人资产,公司自主经营、自负盈亏,关联交易遵守公正、公平的原则,与控股股东不存在同业竞争。公司设立了独立的财务部门和财务人员,独立的财务核算体系、独立的财务会计制度,独立开设帐户、独立纳税。
(七)本报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
(八)报告期内公司续聘河南华为会计师事务所为本公司进行财务报表审计、净资产验证及其它相关的咨询服务等业务。
(九)本报告期内无重大合同事项。
(十)报告期内无更改公司名称和股票简称情况。
八、财务报告(附后)
（一）审计报告
华为审字(2000)第510号
神马实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表,1999年度的利润表、利润分配表及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
如附注二、会计报表编制基础所示:贵公司对66盐7条主要生产装置采用模拟成本核算方式进行核算,该项资产金额16345.72万元,占贵公司全部资产的比重较大,对此模拟成本核算方式的合法性、适当性我们无法确定。
除上述情况外,我们认为,贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况,1999年度的经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
另外,我们注意到:如附注五、会计报表注释之第3项----应收帐款及其他应收款所示,贵公司应收平顶山市财政局的所得税-财政返还7908万元尚未收到,其中:97年度2247万元,98年度2144万元。
河南华为会计师事务所 中国注册会计师:范金池
中国.郑州嵩山北路12号 中国注册会计师:胡丽娟
报告日期:2000年3月10日 (除附注九之报告日期为2000年3月28日外)
(二)、会计报表
1、资产负债表(见附表)
2、利润及利润分配表(见附表)
3、现金流量表(见附表)
(三)、会计报表附注
一、公司概况:
神马实业股份有限公司( 以下简称本公司) 位于河南省平顶山市,是由中国神马集团有限责任公司( 原中国神马帘子布(集团) 公司) 独家发起,以其第一期工程兴建的生产线为主体组建的。本公司于1993年6月开始筹建,6月26日在河南省工商行政管理局办理了筹建登记,注册号为〔筹字〕010号,1993年12月16日在河南省工商行政管理局正式注册登记,注册号为16997248-9号。本公司发行之股票于94年1月6日在上海证券交易所上市交易。本公司主要生产和销售神马牌锦纶66浸胶帘子布。
二、会计报表编制基础:
本会计报表是以本公司1999年度期末的财务状况、1999年度的经营成果为基础编制而成的。在编制过程中,本公司对拥有的66盐7条主要生产装置以模拟成本方式进行了核算,并对其影响进行了调整,操作如下:
本公司委托神马尼龙66盐有限公司对66盐7条主要生产装置进行日常生产经营管理,同时神马尼龙66盐有限公司将其生产的66盐产品暂按11000元/吨(含税价)出售给本公司;
66盐产品的日常成本核算神马尼龙66盐有限公司负责。年度终了,本公司按照双方协定的成本、费用负担办法对66盐7条主要生产装置生产的66盐产品成本进行模拟核算,并以其模拟得出的66盐产品单位成本作为双方交易价格,公司在编制会计报表时按照上述模拟的结果对报表进行了调整。
66盐7条主要生产装置的折旧由神马尼龙66盐有限公司计提,由66盐产品成本负担,并最终转交本公司。
三、主要会计政策、会计估计
1.会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:自公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。
3.记帐本位币:以人民币作为记帐本位币。
4.外币核算方法:对发生的外币经济业务以当月1日公布的人民币市场汇率折合为人民币记帐,期末对涉及到外币的帐户按期末汇价进行调整,其差额记入当期损益。
5.记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
6.现金等价物的确定标准:以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7.坏帐准备核算方法:
坏帐损失确认:本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收帐款和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显的迹象表明无法收回的应收帐款确认为坏帐损失;
坏帐准备本公司原采用"直接转销法"核算;根据本公司董事会决议,本公司的应收款项(包括应收帐款及其他应收款)自一九九九年一月一日起根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年度损益类项目,坏帐准备的计提比例列示如下:
帐 龄 计提比例
1年以内 2%
1- 2年 6%
2- 3年 12%
3- 4年 25%
4- 5年 50%
5年以上 80%
8.存货核算方法:
(1)存货实行永续盘存制。
(2)存货主要包括原材料、自制半成品、在产品、产成品、委托加工材料等。
(3)存货核算:原材料按计划成本核算;低值易耗品取得按实际成本计价,领用采用一次摊销法进行核算;自制半成品、产成品的入库采用实际成本核算,发出、领用采用加权平均法。在产品成本主要包括原材料实际成本。
根据本公司董事会的决议,本公司按照财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题的补充规定〉的通知》和财政部财会字(1999)49号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题的补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,自一九九九年一月一日起,对存货遭受损毁、陈旧过时及销售价格低于成本等原因造成的成本低于可变现净值的部分,根据对单个存货帐龄、周转使用等情况的分析,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价损失准备。
9.固定资产核算方法:
(1)固定资产标准:使用年限在一年以上, 单位价值在2000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具等劳动资料作为固定资产。
(2)固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备和其他设备。
(3)固定资产计价:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧方法:采用平均年限法,以分类折旧率按月计提折旧。其主要折旧要素如下:
类 别 预计使用年限 净残值率％ 年折旧率 ％
房屋及建筑物 30----40年 1 3.30 - - -2.48
机器设备 5----14年 1 19.80 - - -7.07
其他设备 14年 1 7.07
10.在建工程核算方法:在建工程按发生的实际成本核算。已交付使用的在建工程,先按估计价值转入固定资产,待其竣工决算批准后再作调整。
11.无形资产及其摊销方法:无形资产全部为本公司所占土地的土地使用权,一九九八年十二月三十一日前按10年平均摊销;根据董事会决议,自一九九九年一月一日起改按50年进行摊销。
12.长期待摊费用的核算:长期待摊费用全部为固定资产的大修理费用,其按大修理间隔18个月平均摊销。
13.营业收入确认方法:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
14.所得税的会计处理方法:采用应付税款法
四、会计政策、及会计差错的变更
1、会计政策的变更
根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》的有关规定,本公司应收款项坏帐准备的核算方法,由原来的直接核销法更改为按帐龄分析法。对此项会计政策变更已采用追溯调整法,对1998年度的比较会计报表已重新表述。此项会计政策的变更对本年度损益的影响为减少净利润10734852.00元,运用追溯法调整计算1999年年初未分配利润的累积影响数为减少7,350,092.39元,其中对1998年度报告的损益的影响为减少净利润4645495.87元,调减1998年度的期初未分配利润3,633,695.70元。
根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题的补充规定〉的通知》和财政部财会字(1999)49号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题的补充规定问题解答〉的通知》的有关规定,本公司自一九九九年一月一日起,对存货遭受损毁、陈旧过时及销售价格低于成本等原因造成的成本低于可变现净值的部分,根据对单个存货帐龄、周转使用等情况的分析,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价损失准备。对此项会计政策变更已采用追溯调整法,对1998年度的比较会计报表已重新表述。此项会计政策的变更对本年度损益的影响为减少净利润361,969.70元,运用追溯法调整计算1999年年初未分配利润的累积影响数为减少9350486.66元,其中对1998年度报告的损益的影响为减少净利润2,994,989.00元,调减1998年度的期初未分配利润6,954,495.46元。
2、会计差错的更正
根据国家税务总局国税函(1999)574号文《关于固定资产评估增值计提折旧有关企业所得税问题的批复》的有关规定:在企业的改组活动中涉及的资产转让,不确认实现所得,不依法缴纳企业所得税,接受资产的企业也不得按评估确认的价值确定其计税成本;接受资产的企业已按评估确认价值调整有关资产成本并计提折旧或摊销费用的,在申报纳税时必须进行纳税调整。
根据平顶山市地方税务局直属局平地税直稽处字(1999)第015号、016号税务处理决定书,本公司对接受的中国神马帘子布(集团)公司用于发起设立本公司而投入的固定资产增值部分和中国神马帘子布(集团)公司用于购买认配股份的固定资产增值部分在97年度、98年度计提的折旧在本年度进行了纳税调整,并缴纳了相应的所得税及滞纳金。对此已采用追溯调整法,对1998年度的比较会计报表已重新表述。此项变更对本年度损益的影响为减少净利润7,022,389.76元,运用追溯法调整计算1999年年初未分配利润的累积影响数为减少10,788,761.82元,其中对1998年度报告的损益的影响为减少净利润10,691,585.48元,调减 1998
年度的期初未分配利润2,235,493.44 元。
原由集团公司承担的本公司1998年度下岗工人工资,于1999年初改为仍由本公司承担,故造成1998年度管理费用少计632万元。
由于上述会计政策、会计估计的变更及会计差错的更正,调减了1998年度的净利润计24,651,914.65元;调减了1999年年初未分配利润计32,545,216.31元,其中1998年年初未分配利润调减了12,823,684.60元。
上述会计政策的变更、会计差错的更正影响如下:
报表项目 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
坏帐准备 9187615.49 4542119.62
存货跌价准备 11688108.32 8693119.32
应交税金 -550664.18 10155617.65 30534912.19 32029225.99
其他应交款 302599.10 3082269.55 187442.99 1487495.99
盈余公积 133571036.72 125434732.64 93665241.36 90459320.24
未分配利润 224334745.42 191789529.11 167671564.01 154847879.39
存货跌价损失 2994989.00 1589895.50
管理费用 26565788.21 37531128.38 22905038.00 21093267.78
营业外支出 117123.13 1596740.58 102344.00 1402397.00
所得税 44869685.40 54081653.43 46424543.00 47918856.80
五、税项:
1、增值税:税率为17%,以销项税额扣除进项税额后的余额计缴。
2、所得税:税率为33% ,根据河南省人民政府【1997】149号文的批复,本公司的所得税按33%税率计征,财政返还18%,实际税赋15%,返还部分并入税后利润统一分配。
3、城市维护建设税:按流转税额的7%计缴。
4、教育费附加:按流转税额的3%计缴。
5、其他税项:按国家有关规定执行。
六、关联方关系及其关联交易
1.存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质
法定代表人 注册资本
中国神马集团 河南省平顶山市 帘子布 母公司 有限责任
有限责任公司 建设中路63号 工业用布等
宋春迎 100,730 万元
2. 存 在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
中国神马集团 100,730万元 100,730万元
有限责任公司
3. 存 在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
中国神马集团 25,740万股 12,870万股 38,610万股
有限责任公司
4. 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
神马尼龙66盐有限责任公司 受同一母公司控制
神马橡胶轮胎公司 受同一母公司控制
神马氯碱化工有限公司 受同一母公司控制
神马化纤纺织有限公司 受同一母公司控制
神马材料加工公司 受同一母公司控制
上海神马公司 受同一母公司控制
深圳昌顺公司 受同一母公司控制
金开源公司 受同一母公司控制
神马工程塑料有限公司 受同一母公司控制
神马大酒店 受同一母公司控制
上海神马帘子布有限责任公司 受同一母公司控制
神欧化纤有限公司 受同一母公司控制
神马地毯丝有限公司 受同一母公司控制
5.关联方交易事项(单位:万元)
(1)定价政策:中国神马集团有限责任公司拥有本公司75%的股权,根据双方签定的协议,中国神马集团有限责任公司下属的供销公司利用其原有的采购和销售渠道全面负责本公司的原材料采购和产品销售。双方发生的采购和销售业务均按参照市场价下的协议价进行。
(2)采购货物
关 联 方 1999年度 1998年度
中国神马集团有限责任公司 17090.00 75969.00
中国神马尼龙66盐有限责任公司 37508.00
(3)销售货物
关 联 方 金 额
1999年度 中国神马集团有限责任公司 119312
1998年度 中国神马集团有限责任公司 140540
6.关联方应收应付款项(单位:万元)
1999年12月31日 1998年12月31日
应收帐款-中国神马集团公司 67126.11 36802.00
预付帐款-中国神马集团公司 10500.00 10511.00
其他应收款-神马尼龙66盐有限公司 10199.00 188.00
应付帐款---中国神马集团公司 1400.00
其他应付款--神马集团 36041.00
7.其他关联交易
1.本公司本年度从控股股东中国神马集团有限责任公司购入66盐7条生产装置的抵配剩余部分,交易价值以中介机构评估确认价值为准,交易金额为48,564万元。
2.本公司本年度银行借款8,000万元,系由中国神马集团有限公司提供担保。
3.本公司的货币资金中有10,000万元,系存放于中国神马集团有限责任公司结算中心的暂存款。
4.本公司本年度为中国神马集团有限责任公司及其下属分、子公司提供水、电、汽服务,收费标准按实际成本价计算。1999年度收取水、电、汽费共计288万元。
七、会计报表注释
1. 货币资金
项 目 1998年12月31日 1999年12月31日
现金 1397.12 2936.77
银行存款 204742078.11 27636135.82
其他货币资金 100000000.00
合计 204743475.23 127639072.59
其他货币资金系存放于集团公司结算中心的暂存款;
2. 应收票据
出票单位 出期日期 到期日 金额 备注
湖北福星科技公司 99.12.10 2000.05.25 250000.00 银行承兑汇票
武汉市公用客车厂 99.10.11 2000.04.11 6000000.00 同上
河南辉县农机公司 99.11.05 2000.05.04 1300000.00 同上
河南轮胎厂 99.10.27 2000.04.16 2000000.00 同上
长清县电力实业公司 99.11.15 2000.04.16 61000.00 同上
丹徒县化工物资供销公司
99.10.29 2000.04.29 880000.00 同上
甘肃张掖市工业用布有限公司
99.10.14 2000.04.14 850000.00 同上
寿县成人中等专业学校
99.11.09 2000.05.29 620000.00 同上
倌陶县远大轮胎公司99.08.31 2000.02.28 500000.00 同上
江西金铃轮胎公司 99.08.24 2000.02.24 500000.00 同上
山东临沂国际贸易总公司
99.08.11 2000.02.11 300000.00 同上
沂源县东风汽车配件公司
99.11.11 2000.05.10 100000.00 同上
山东洁晶集团股份公司
99.10.08 2000.04.08 500000.00 同上
河南省爱迪欧轮胎橡胶公司
99.10.18 2000.04.18 500000.00 同上
河南省爱迪欧轮胎橡胶公司
99.11.04 2000.05.04 800000.00 同上
合 计 15161000.00
3.应收帐款及其他应收款:
(1) 应收帐款及其他应收款帐龄分析列示如下:
帐 龄 1998年12月31日 1999年12月31日
金 额 比例 % 坏帐准备 金 额 比例 % 坏帐准备
应收帐款
一年以内
368130966.24 100.00 7362619.32 671261111.66 100.00 13425222.23
小 计
368130966.24 100.00 7362619.32 671261111.66 100.00 13425222.23
其他应收款
1年以内
23676618.27 51.25 473532.37 139235500.17 75.94 2807923.39
1- 2年
22524396.65 48.75 1351463.80 21582991.71 11.79 1294979.50
2- 3年
22470082.29 12.27 2696409.87
小计
46201014.92 100.00 1824996.17 183288574.17 100.00 6799312.76
合计
414331981.16 9187615.49 854549685.83 20224534.99
以上应收帐款中应收持有本公司5%以上股份的中国神马集团有限责任公司的销货款为671,261,111.66元。
(2)应收帐款主要明细项目列示如下:
单位名称 1999年12月31日 欠款时间 欠款原因
中国神马集团有限责任公司 671,261,111.66 99年度 销货款
(3)其他应收款主要明细项目列示如下:
单位名称 1999年12月31日欠款时间 欠款原因
平顶山市财政局 79,077,034.11 97--99年 财政返还款
神马尼龙66盐有限责任公司 101,993,123.91 99年度 66盐7条生产装
置折旧款
4.预付帐款
帐 龄 1998年12月31日 1999年12月31日
金 额 比例 % 金 额 比例 %
一年以内 111480224.79 99.33 116884478.99 99.27
一至二年 756295.25 0.67 376214.50 0.32
二至三年 482123.12 0.41
合 计 112236520.04 100.00 117742816.61 100.00
其中:预付给持有本公司5%以上股份的中国神马集团有限责任公司的购货款为105,000,000.00元。
预付帐款主要明细项目列示如下:
单位名称 1999年12月31日 欠款时间 欠款原因
神马集团有限责任公司 105,000,000.00 99年12月 预付材料款
平顶山市电业局 5,000,000.00 99年 预付电费
中国化纤公司 4,607,548.11 99年 预付材料款
深圳易发实业有限公司 847,000.00 99年 预付材料款
天津华海石化公司 400,000.00 99年 预付材料款
5.存货
类 别 1998年12月31日 1999年12月31日
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 80708768.40 5119291.00 94294568.04 5481260.70
在产品 62762022.74 71597557.83
产成品 43006785.92 3373016.55 4605351.21 3373016.55
自制半成品 18559536.12 11169628.46
委托加工材料 5815472.87 3195800.77 4105460.83 3195800.77
合 计 210852586.05 11688108.32 185772566.37 12050078.02
6.待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 1301155.31 975866.52 325288.79
待摊保险费 1271379.50 5200000.00 5171376.50 1300003.00
试车损失 4198665.51 4198665.51
其 它 371165.25 512417.00 790696.25 92886.00
合 计 7142365.57 5712417.00 11136604.78 1718177.79
7.固定资产及折旧
项 目 期初数 本期增加 本年减少 期末数 备注
固定资产原值
房屋及建筑物 117054149.56 135223465.40 252277614.96
机器设备 1655051544.63 1946511390.45 3601562935.08
合 计 1772105694.19 2081734855.85 3853840550.04
累计折旧
房屋及建筑物 21398300.86 6042094.81 27440395.67
机器设备 1074009698.46 239883728.52 1313893426.98
合 计 1095407999.32 245925823.33 1341333822.65
固定资产净值 676697694.87 2512506727.39
其中:有固定资产324,030,000.00元用于银行借款抵押;
从在建工程转入2,075,799,069.49元。
8.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
(元) (元) 固定资产 (元)
资金 工程
来源 进度
网络系统
3944600.00 ---- 3944600.00 ---- ----
自筹 100%
三期工程
509496803.26 1906095.26 460952169.49 5542138.55 44908590.48
自筹 99%
原丝改造
5564383.74 1131750.00 ----- ---- 6696133.74
自筹 95%
66盐工程
---- 1634571900.00 1610902300.00 23669600.00 ----
配股资金 100%
其 他
1472353.07 285960.00 ---- 367450.00 1390863.07
自筹
合 计
520478140.07 1637895705.26 2075799069.49 29579188.55
52995587.29
9.无形资产
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 25319769.60 19537304.16 23669600.00 ----
940338.10 42266566.06 45-49年
其中:66盐7条主要生产装置部分的土地使用权产权过户手续正在办理中。
10.长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
大修理费用 14533139.85 - - - 14533139.85 - - -
11.短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 130000000.00 130000000.00 集团担保
信用借款
合 计 130000000.00 130000000.00
12.应付帐款
1998年12月31日 1999年12月31日
应付帐款 17770064.25 106243503.37
13.应交税金
项 目 1998年12月31日 1999年12月31日
增值税 -7250308.90 25428367.11
所得税 17405926.55 19298424.87
城建税 1830679.57
房产税 921874.95
合计 10155617.65 47479346.50
14.其他应付款
类 别 1998年12月31日 1999年12月31日
神马集团 376730434.02
中国神马尼龙66盐有限公司 525508.28
其 他 6637497.13 6210507.10
合 计 383367931.15 6736015.38
15.长期借款
借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款
条件
工行平顶山支行 3800000.00 96.12.31-2001.07.03 11.7% 担保
工行总行营业部 200000000.00 98.09.08-2002.09.08 7.65% 抵押
合 计 203800000.00
16.股本(单位:万股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一. 尚未流通股份
1. 发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
25740 12870 12870 38610
外资法人持有股份
其他
2. 募集法人股
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
尚未流通股份合计
25740 12870 12870 38610
二. 已流通股份
1. 境内上市的人
民币普通股
8580 4290 4290 12870
2. 境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已流通股份合计
8580 4290 4290 12870
三.股份总数
34320 17160 17160 51480
本公司1998年度增资配股已于1999年初完成,配股资金已于1999年1月22日前全部到位,其注册资本及投入资本已经郑州会计师事务所郑会郑验字(99)第001号验资报告审验。
17.资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 628372054.21 1806521713.47 2434893767.68
合 计 628372054.21 1806521713.47 2434893767.68
18.盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 62522574.19 10641135.94 73163710.13
公益金 62912158.45 10641135.94 73553294.39
合 计 125434732.64 21282271.88 146717004.52
19.未分配利润
项 目 1998年 1999年
年初未分配利润 154847879.41 191789529.11
加:本年度净利润 174877062.12 106411359.39
减:提取法定盈余公积 17487706.21 10641135.94
提取法定公益金 17487706.21 10641135.94
应付普通股股利 102960000.00
年末未分配利润 191789529.11 276918616.62
20.其他业务利润
类 别 1999年度 1998年度
其他业务利润 1823523.69 607021.36
21.财务费用
类 别 1999年度 1998年度
利息支出 25788558.47 8753137.81
减:利息收入 1113495.30 390723.54
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 365.00 150.00
合 计 24675428.17 8362564.27
22.营业外收入
1999年度 1998年度
营业外收入 30081.82
23.营业外支出
1999年度 1998年度
税收滞纳金 163651.22 1494396.58
其他 56000.00 102344.00
合计 219651.22 1596740.58
24.支付的其他与经营活动有关的现金
项目 1999年度
管理费用 20293485.91
待摊费用 5712417.00
营业外支出 219651.22
合计 26225554.13
25.主要报表项目变动说明
资产负债表项目1999年12月31日与1998年12月31日相比较及损益表项目1999年度与1998年度相比较,变化较大的报表项目说明如下:
科 目 增长率% 变动原因
应收帐款 82.00 主要原因系产品销售赊销所致
其他应收款297.00 主要系按模拟成本核算收取神马尼龙66盐的折
旧款增加所致
固定资产 117.00 系国有法人股以资产抵配所致
在建工程 -90.00 工程完工转入固定资产
应交税金 368.00 年末市场形势趋好销售增加造成增值税增加
其他应付款-98.00 系集团公司以其债权抵配应配股份所致
股本 50.00 系配股所致
资本公积 287.00 全部系所配股份股本溢价
管理费用 40.00 主要系提取坏帐准备所致
财务费用 195.00 系借款增加,从而财务费用增加
所得税 -46.00 系利润下降所致
八、本公司无重大或有事项或承诺事项
九、期后事项
2000年3月28日召开了公司三届十二次董事会,会议决议如下:本公司本年度不进行利润分配,亦不进行资本公积转增股本。
九、公司的其它有关资料
1、公司首次注册登记日:一九九三年十二月十六日
地点:河南省平顶山市
2、公司变更注册日期:一九九九年八月十二日
地点:河南省平顶山市
3、企业法人营业执照注册号16997248-9-1/4
4、税务登记号码:410400520110217
5、公司未流通股票的托管机构为上海证券中央登记结算公司
6、公司1998年度配股的主承销商是光大证券有限责任公司
7、公司聘请的会计师事务所为河南华为会计师事务所,其办公地为
河南省郑州市互助路1号。
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原
件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿。
以上备查文件均完整保留在公司所在地。
神马实业股份有限公司董事会
二ООО年三月二十八日
资产负债表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：元
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产:
货币资金 127639072.59 204743475.23
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 15161000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 671261111.66 368130966.24
其他应收款 183288574.17 46201014.92
减:坏帐准备 20224534.99 9187615.49
应收款项净额 834325150.84 405144365.67
预付帐款 117742816.61 112236520.04
应收补贴款
存货 185772566.37 210852586.05
减:存货跌价准备 12050078.02 11688108.32
存货净额 173722488.35 199164477.73
待摊费用 1718177.79 7142365.57
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 1270308706.18 928431204.24
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 3853840550.04 1772105694.19
减:累计折旧 1341333822.65 1095407999.32
固定资产净值 2512506727.39 676697694.87
工程物资
在建工程 52995587.29 520478140.07
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 2565502314.68 1197175834.94
无形资产及其他资产:
无形资产 42266566.06 19537304.16
开办费
长期待摊费用 14533139.85
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
42266566.06 34070444.01
递延税项:
递延税款借项
资产总计 3878077586.92 2159677483.19
负债和股东权益 1999年12月31日 1998年12月31日
流动负债:
短期借款 130000000.00 130000000.00
应付票据
应付帐款 106243503.37 17770064.25
预收帐款
代销商品款
应付工资 14547754.21 14764638.21
应付福利费 1434977.69 1740123.75
应付股利 102960000.00
应交税金 47479346.50 10155617.65
其他应交款 784576.95 3082269.55
其他应付款 6736015.38 383367931.15
预提费用
一年内到期的长期负债 12400000.00
其他流动负债
流动负债合计 307226174.10 676240644.56
长期负债:
长期借款 203800000.00 203800000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 -6277976.00 -9159477.33
其他长期负债
长期负债合计 197522024.00 194640522.67
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 504748198.10 870881167.23
少数股东权益
股东权益:
股本 514800000.00 343200000.00
资本公积 2434893767.68 628372054.21
盈余公积 146717004.52 125434732.64
其中:公益金 73553294.39 62912158.45
未分配利润 276918616.62 191789529.11
外币报表折算差额
股东权益合计3373329388.82 1288796315.96
负债和股东权益总计
3878077586.92 2159677483.19
利润及利润分配表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：元
项 目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 1193118253.55 1405404563.87
减:折扣与折让
主营业务收入净额 1193118253.55 1405404563.87
减:主营业务成本 972343788.22 1117671530.55
主营业务税金及附加 9108801.95 8925998.72
二、主营业务利润 211665663.38 278807034.60
加:其他业务利润 1823523.69 607021.36
减:存货跌价损失 361969.70 2994989.00
营业费用
管理费用 52438912.25 37531128.38
财务费用 24675428.17 8362564.27
三、营业利润 136012876.95 230525374.31
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 30081.82
减:营业外支出 219651.22 1596740.58
四、利润总额 135793225.73 228958715.55
减:所得税 29381866.34 54081653.43
减:少数股东损益
五、净利润 106411359.39 174877062.12
加:年初未分配利润 191789529.11 154847879.41
盈余公积转入
六、可供分配的利润 298200888.50 329724941.53
减:提取法定盈余公积金 10641135.94 17487706.21
减:提取法定公益金 10641135.94 17487706.21
七、可供股东分配的利润276918616.62 294749529.11
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 102960000.00
八、未分配利润 276918616.62 191789529.11
现金流量表
编制单位：神马实业股份有限公司 单位：元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 876627108.13
收取的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4705025.02
经营活动现金流入小计 881332133.15
购买商品、接收劳务所支付的现金 608773072.91
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 53539961.13
支付的增值税款 65009074.82
支付的所得税款 62923698.27
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6196902.19
支付的其他与经营活动有关的现金 26225554.13
经营活动现金流出小计 822668263.45
经营活动产生的现金流量净额 58663869.70
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
481734527.76
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 481734527.76
投资活动产生的现金流量净额 -481734527.76
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 486001683.59
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 130000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 616001683.59
偿还债务所支付的现金 142400000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 102960000.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 24675428.17
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 270035428.17
筹资活动产生的现金流量净额 345966255.42
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 -77104402.64
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 106411359.39
加:少数股东损益
计提的坏帐准备或转销的坏帐 11398889.20
固定资产折旧 245925823.33
无形资产摊销 940338.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 24675428.17
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 25080019.68
经营性应收项目的减少(减:增加) -467964580.15
经营性应付项目的增加(减:减少) 93215130.87
增值税增加净额(减:减少)
其他 18981461.11
经营活动产生的现金流量净额 58663869.70
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 127639072.59
减:货币资金的期初余额 204743475.23
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -77104402.64
