神马实业股份有限公司2008年半年度报告
2008年8月13日
目 录
一、公司基本情况------------------------------------3
二、股本变动及主要股东持股情况----------------------6
三、董事、监事、高级管理人员情况--------------------8
四、董事会报告--------------------------------------8
五、重要事项----------------------------------------13
六、财务报告（未经审计）----------------------------20
七、备查文件----------------------------------------20
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事叶永茂先生委托独立董事尚贤女士代为出席公司六届十九次董事会会议并表决。
本公司不存在大股东非经营性占用资金情况。
公司负责人张兆锋先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）苗霄檀女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）基本情况
1、公司法定中文名称: 神马实业股份有限公司
公司法定英文名称：SHEN MA INDUSTRY CO.LTD
英文名称缩写：SMIC
2、法定代表人：张兆锋
3、公司董事会秘书：张兆锋（代行董事会秘书职责）
联系地址：河南省平顶山市建设路63号
联系电话：0375-3921231
传真：0375-3921500
电子信箱：pdsfw@126.com
证券事务代表：范维
联系地址：河南省平顶山市建设路63号
联系电话：0375-3921231
传真：0375-3921500
电子信箱：pdsfw@126.com
4、公司注册地址：河南省平顶山市建设路63号
公司办公地址：河南省平顶山市建设路63号
邮政编码：467000
5、信息披露报刊：《上海证券报》
半年度报告刊登网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：神马实业
股票代码：600810
（二）主要财务数据和指标 单位：元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 6,242,845,317.13 6,137,627,916.89 1.71
所有者权益（或股东权益） 2,716,665,256.52 2,766,121,844.89 -1.79
每股净资产 6.142 6.254 -1.79
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 31,486,580.28 25,861,518.62 21.75
利润总额 33,042,756.74 26,432,696.06 25.01
净利润 16,885,411.63 16,285,796.73 3.68
扣除非经常性损益后的净利润 16,160,307.90 16,171,150.60 -0.07
基本每股收益 0.038 0.037 2.70
稀释每股收益 0.038 0.037 2.70
净资产收益率 0.622% 0.600% 增加0.022个百分点
经营活动产生的现金流量净额 348,563,925.70 111,170,879.04 213.54
每股经营活动产生的现金流量净 0.788 0.251 213.94
额
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扣除的非经常性损益项目和金额
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,319,724.85
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 2,000,000.00
量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 875,901.31
小计 1,556,176.46
减：所得税影响数 -37,538.44
非经常损益净额 1,593,714.90
减：归属于少数股东的非经常性损益净额 868,611.17
归属于公司普通股股东的非经常损益净额 725,103.73
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二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
（二）报告期末公司股东总数：48424户。
（三）报告期末公司前10名股东持股情况
单位：股
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股东总数 48424户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押、冻结或托管的
份数量 股份数量
中国神马集团有限责 国有股东 52.9466% 234172100 234172100 116000000
任公司
山西信托有限责任公 其他 0.2483% 1098400 0 未知
司
陈本富 其他 0.2417% 1068859 0 未知
包建勤 其他 0.2295% 1015200 0 未知
王忠 其他 0.2045% 904392 0 未知
唐述祥 其他 0.1992% 881041 0 未知
王家兴 其他 0.1849% 817871 0 未知
苏州联硕企业管理服 其他 0.1717% 759500 0 未知
务有限公司
上海香景投资咨询有 其他 0.1583% 700159 0 未知
限公司
西安交通大学苏州研 其他 0.1537% 680000 0 未知
究院科教发展有限公
司
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
山西信托有限责任公司 1098400 A股
陈本富 1068859 A股
包建勤 1015200 A股
王忠 904392 A股
唐述祥 881041 A股
王家兴 817871 A股
苏州联硕企业管理服务有限公司 759500 A股
上海香景投资咨询有限公司 700159 A股
西安交通大学苏州研究院科教发展有限 680000 A股
公司
李遂山 627833 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 神马集团与其他股东之间不存在关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
公司未知其他股东相互之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
行动人。
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报告期内前10名股东所持股份类别、增减变动情况如下：
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股东名称 股份类别 增减变动
中国神马集团有限责任公司 A股 0
山西信托有限责任公司 A股 +1098400
陈本富 A股 +1068859
包建勤 A股 0
王忠 A股 +904392
唐述祥 A股 +881041
王家兴 A股 +817871
苏州联硕企业管理服务有限公司 A股 +759500
上海香景投资咨询有限公司 A股 +700159
西安交通大学苏州研究院科教发展有限公司 A股 +680000
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注：中国神马集团有限责任公司是本公司的控股股东，系河南省人民政府国有资产监督管理委员会、中国东方资产管理公司和中国建设银行股份有限公司河南省分行三方持股（比例分别为：53%、24%、23%）的有限责任公司。
（四）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股 可上市交易时间 新增可上市交易股份 限售条
号 份数量 数量 件
1 中国神马集团有限责任公司 234172100 2009年4月17日 234172100 见注
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注：（1）持有的神马实业非流通股份自股改方案实施之日（2006年4月17日）起，至少在36个月内不上市交易或转让，但股权分置改革及定向回购方案实施后神马集团所增持神马实业股份的上市交易或转让不受上述时间限制；
（2）自股权分置改革方案实施之日起，持有神马实业的股份占神马实业总股本的比例至少在36个月内不低于51%。
（五）报告期内公司控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份未发生变动。本公司董事、监事、高级管理人员不存在股票期权、被授予限制性股票的情形。
（二）报告期内公司监事未发生变动。报告期内，公司原董事会秘书刘臻先生已于2008年2月25日辞去公司董事会秘书职务。经2008年2月25日公司六届十四次董事会研究决定，在公司董事会聘任董事会秘书之前，由公司董事长张兆锋先生代行董事会秘书职责。报告期内，鉴于宁金成先生、李春彦先生担任公司独立董事已达六年，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，经公司2008年6月19日公司2007年度股东大会研究决定，宁金成先生、李春彦先生不再担任公司独立董事职务; 选举邹源先生、尚贤女士为公司独立董事。
四、董事会报告
（一）报告期内经营情况
1、公司主营业务的范围及经营状况
公司（本部）主要产品为尼龙66浸胶帘子布及尼龙66工业丝，所属行业为化学纤维制造业。公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司主要产品为烧碱和PVC树脂, 所属行业为氯碱化工行业。
2008年上半年，面对紧缩的国家宏观政策、屡创新高的原油价格、日益严严峻的市场形势，公司紧紧围绕年初制定的经营目标，深入贯彻落实科学发展观，积极探索建立“目标管理、绩效考核”机制，贯彻“元、角、分”管理理念，实施销售“八大战术”，牢牢把握深化改革、强化管理、加快发展这三个重点，全面推进技术进步，加强节能减排和环境保护，在原辅材料涨价、资金比较紧张的情况下，采取切实有效的应对措施，保证了生产经营的正常进行，各项工作取得了一定进展。公司地处河南，雪灾、地震等自然灾害未对公司生产经营造成影响。
报告期内，公司生产尼龙66工业丝25916吨，比上年同期增加5053吨，增长24.22%; 生产浸胶帘子布18241吨, 比上年同期减少1115吨，下降5.76%; 生产PVC树脂119913万吨，比上年同期增加12407万吨，增长11.54%; 生产烧碱 128728万吨，比上年同期增加16852万吨，增长15.06%；实现营业收入236925 万元，比上年同期增加21.69%；实现营业利润3149万元，比上年同期增加21.75 %；实现利润总额3304万元，比上年同期增加25.01%；实现净利润1689万元，比上年同期增加3.68%。
营业收入、营业利润、利润总额较上年同期增加较多的主要原因是产销量增加，且产品销售价格较以前年度提高所致。
2、主营业务分行业及产品情况
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营业收入（万元 营业成本（万元 毛利率(%) 营业收入比上年同 营业成本比上年 毛利率比上年同期
） ） 期增减（％） 同期增减（％） 增减(%)
分行业
化学纤维制造业 129601 118921 8.24 19.92 17.19 增加2.14个百分点
氯碱化工业 104203 94399 9.41 28.62 29.56 减少0.66个百分点
分产品
帘子布 62743 57205 8.83 15.39 7.27 增加6.91个百分点
工业丝 66858 61716 7.69 24.50 28.17 减少2.64个百分点
树脂 77596 76602 1.28 31.08 32.86 减少1.32个百分点
烧碱 21627 12988 39.95 13.36 44.21 减少12.84个百分
点
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3、经营中的问题与困难
报告期内，公司经营中存在的问题与困难主要有：一是公司主要原辅材料价格持续上涨; 二是受国家宏观调控的影响，公司融资难度加大，融资成本上升，资金比较紧张。
4、下半年业务发展计划
2008年下半年，国家将继续实施从紧的货币政策，公司融资成本将进一步上升，紧缩的宏观经济政策估计会陆续出台，煤、电、油、运价格的攀升对公司的不利影响将陆续显现，公司主要原辅材料的价格将继续维持在高位，回落的可能性不大，竞争对手的新项目将陆续开工建设，行业竞争进一步加剧。因此，为圆满完成公司年初制定的经营目标，努力化解公司面临的不利因素，下半年，公司将重点做好以下工作：
一是完善考核机制，全面实现绩效管理模式。
二是创新营销模式，加强营销服务网络建设。
三是进一步优化产品结构、优化生产管理。
四是加大预算执行情况监督力度，提高财务管理水平。
五是重点突破，整体推进，全面提升自主创新能力。
六是强力推进项目建设，增强发展后劲。
（二）报告期内投资情况
1、报告期内未募集资金，无以前期间募集资金的使用延期到报告期内情况。2、重大非募集资金投资项目
（1）经公司第五届董事会第十五次会议审议，公司决定实施3万吨/年涤纶工业丝技改项目。该项目总投资为2.36亿元，项目建设期为1年，建成后公司年新增销售收入5.1亿元。目前该项目正在进行前期准备工作。
（2）经公司第五届董事会第十五次会议审议，公司决定实施1万吨/年尼龙66中低旦工业丝技改项目。该项目总投资为18972万元，项目建设期为1年，建成后公司年新增销售收入34000万元。目前该项目正在进行前期准备工作。
（3）经公司第五届董事会第十六次会议审议，公司决定实施3万吨/年涤纶帘、帆布技改项目。该项目总投资为22394万元，项目建设期为1年，建成后公司年新增销售收入69865万元。截止本报告期末该项目已累计完成投资1300万元。
（4）经公司第六届董事会第十一次会议审议，公司决定实施2000吨/年尼龙BCF地毯丝技改项目。该项目总投资4995万元，项目建设期为8个月，建成后公司年新增销售收入6752万元。截止本报告期末该项目已累计完成投资2600万元。
3、报告期内对子公司投资情况
经2008年2月25日公司第六届董事会第十四次会议审议，公司决定对控股子公司神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有限公司（简称“博列麦制造公司”）进行增资，增资方案为：增资总额200万美元，其中本公司以人民币现金方式对博列麦制造公司增资102万美元，德国聚酰胺纤维有限公司以美元现汇方式对博列麦制造公司增资98万美元，增资后博列麦制造公司注册资本由900万美元变更为1100万美元，其中本公司占注册资本的51%，德国聚酰胺纤维有限公司占注册资本的49%。
（三）报告期实际经营成果与期初计划比较
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项目 全年计划 报告期实际 完成年度计划的比例
尼龙66工业丝 50300吨 25916吨 51.52%
尼龙66浸胶帘子布 39700吨 18241吨 45.95%
烧碱 43.14万吨 12.87万吨 29.83%
PVC树脂 40.52万吨 11.99万吨 29.59%
销售收入 60亿元 24亿元 40.00%
营业成本 54亿元 22亿元 40.74%
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烧碱、PVC树脂报告期实际产量占年度计划的比例较低，主要原因是公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司在建项目预计在下半年投产。
报告期公司实际销售收入、营业成本占年度计划的比例较低，主要原因是公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司在建项目预计在下半年投产。
（四）本半年度财务报告未经审计。
五、重要事项
（一）公司治理状况
除下述情形：（1）公司自上市及两次配股以来，控股股东投入的部分土地和全部房屋建筑物由于政策等原因一直未能办理过户手续，使资产归属问题未能明确;（2）截止报告期末公司仍未建立董事、监事激励机制和奖励制度。未能达到治理准则要求外，报告期末公司治理实际状况与中国证监会的有关文件要求不存在差异。
关于（1），公司将积极与政府有关部门进行沟通，争取早日解决。
关于（2），公司目前正在积极研究有关政策，争取早日建立相关制度。
（二）公司2007年度利润分配方案执行情况
经2008年6月19日公司2007年度股东大会审议通过的2007年度利润分配方案：以公司2007年末总股本44228万股为基础，每10股派发现金红利1.50元（含税）。该利润分配方案实施公告刊登于2008年8月1 日《上海证券报》，并于2008年8月13日实施。
公司中期利润不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）报告内公司无重大仲裁事项。报告内公司重大诉讼事项如下：
2007年5月，本公司发现在郑州市商业银行管城支行1.2亿元存款被非法转走，经查阅郑商行的原始凭证，发现该存款转出的凭证上加盖的公司印鉴和法定代表人印鉴与我公司的印鉴不一致，公司立即向河南省公安厅报案。期间公司就此事多次与郑商行协商，但一直未能得到解决。2007年9月，公司向河南省高级人民法院提起诉讼，要求郑商行归还1.2亿元存款和相应的利息损失。2007年11月，省高院应本公司的请求，对郑商行的财产采取了保全措施，依法查封了郑商行的部分办公楼房，价值1.2亿元。2007年12月，省高院对该存款纠纷案件开庭审理，现案件正在审理当中。
公司无持有其他上市公司股权和证券投资情况；也无参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等非上市金融企业股权，以及参股拟上市公司等投资情况；公司持股5%以上股东无自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。
（四）报告期内公司无重大资产收购、出售及企业合并事项。
（五）报告期内公司重大关联交易
1、报告期内公司发生的日常关联交易详见会计报表附注九。
2、报告期内公司无资产收购、出售关联交易事项。
3、报告期内公司发生的关联担保如下：
第1笔：为支持本公司参股公司河南神马尼龙化工有限责任公司（简称“尼龙化工公司”）的发展，保证公司尼龙66盐的持续稳定供应，经2008年6月19日本公司2007年度股东大会审议通过，本公司同意控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司为尼龙化工公司在平顶山市农村信用社市郊联社申请的一年期流动资金贷款1000万元人民币提供担保。目前该笔担保尚未实际发生。
第2笔：为支持本公司控股子公司河南神马氯碱发展有限责任公司及该公司下属公司河南神马盐业股份有限公司（简称“盐业公司”）的发展，进一步做大做强本公司氯碱产业，经2008年3月25日本公司2008年第一次临时股东大会审议通过，本公司同意河南神马氯碱发展有限责任公司为盐业公司在平顶山市城市信用社申请的一年期（2008年1月24日——2009年1月23日）流动资金贷款3000万元人民币提供担保。
（六）报告期内公司重大合同及其履行情况
1、报告期内本公司无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产事项。报告期内租赁资产事项如下：
本公司涤纶丝生产线是在平顶山神马工程塑料有限责任公司老厂区的基础上建起来的, 为明晰本公司与该公司之间的资产关系，经本公司2008年4月24日六届十六次董事会研究，公司决定2008年度继续（将2007年度签订的租赁协议续签一年）租赁该公司所拥有的、由本公司实际使用的实物资产（房屋建筑物及机器设备）。实物资产帐面原值为3021万元，平顶山神马工程塑料有限责任公司每年计提折旧130万元作为其费用列支，本公司每年按实物资产年度折旧费用的标准向该公司支付年租赁费用130万元。
2、公司对外担保情况
（1）本公司（本部）担保情况
第1笔：担保对象：河南神马氯碱发展有限责任公司，债权人：平顶山市城市信用社，金额：10000万元人民币，贷款期限：2007年2 月28 日——2008年2月15日，担保期限：债务履行期限届满之日起两年，担保类型：连带责任担保，担保决策程序：此次担保经2007年2月15日本公司六届三次董事会审议通过。
第2笔：担保对象：中国神马集团有限责任公司，债权人：中国建设银行平顶山分行，金额：900万美元（折合贷款日人民币6854万元），贷款期限：2007年6月26 日——2008年4月25日，担保期限：债务履行期限届满之日起两年，担保类型：连带责任担保，担保决策程序：此次担保经2007年6月26日本公司2007年第一次临时股东大会审议通过。
第3笔：担保对象：河南神马氯碱发展有限责任公司，债权人：上海浦东发展银行郑州分行，金额：3000万元人民币，贷款期限：2007年9月28日——2008年3月27日，担保期限：债务履行期限届满之日后两年止，担保类型：连带责任担保，担保决策程序：此次担保经2007年10月24日本公司六届十次董事会审议通过。
第4笔：担保对象：河南神马氯碱发展有限责任公司，债权人：上海浦东发展银行郑州分行，金额：3000万元人民币，贷款期限：2008年3月27日——2008年9月25日，担保期限：债务履行期限届满之日后两年止，担保类型：连带责任担保，担保决策程序：此次担保经2008年4月24日本公司六届十六次董事会审议通过。
第5笔：担保对象：河南神马氯碱发展有限责任公司，债权人：中国民生银行股份有限公司郑州分行，金额：3000万元人民币，贷款期限：2008年6月24日——2009年6月24日，担保期限：债务履行期限届满之日后两年止，担保类型：连带责任担保，担保决策程序：此次担保经2008年8月13日本公司六届十九次董事会审议通过。
第6笔：担保对象：郑州铝业股份有限公司，债权人：中国民生银行股份有限公司郑州分行，金额：2000万元人民币，贷款期限：2008年6月24日——2009年6月24日，担保期限：债务履行期限届满之日后两年止，担保类型：连带责任担保，担保决策程序：此次担保经2008年8月13日本公司六届十九次董事会审议通过。
（2）本公司控股子公司对外担保情况
河南神马氯碱发展有限责任公司于2007年12月31日与平顶山市城市信用社签署担保协议，为其下属控股子公司（控股57.61%）河南神马氯碱化工股份有限公司在平顶山市城市信用社申请的一年期（2007年12月31日——2008年12月6日）流动资金贷款2000万元人民币提供连带责任担保（担保期限：债务履行期限届满之日后两年止），此次担保经2008年3月25日本公司2008年第一次临时股东大会批准。
河南神马氯碱发展有限责任公司于2008年1月24日与平顶山市城市信用社签署担保协议，为其下属公司河南神马盐业股份有限公司在平顶山市城市信用社申请的一年期（2008年1月24日——2009年1月23日）流动资金贷款3000万元人民币提供连带责任担保（担保期限：债务履行期限届满之日后两年止），此次担保经2008年3月25日本公司2008年第一次临时股东大会批准。
3、报告期内无重大委托他人进行现金资产管理事宜。
4、其他重大合同
经公司2007年12月24日六届十二次董事会研究，公司与郑州煤炭工业（集团）有限责任公司签订了互保协议书。互保协议书的主要内容：（1）双方本着互惠、互利、平等担保的原则，对银行贷款相互进行等额担保。（2）一方在银行贷款需要另一方提供担保时，另一方应按照银行规定，及时为对方提供担保，并办理有关手续。（3）双方在相互为对方提供了等额的贷款担保后，才能进行下一轮的相互担保。（4）各方相互为对方担保的金额在人民币贰亿元以内。超出此限额，应经过双方同意，并续订协议。（5）一方取得另一方提供担保的贷款后，应依照贷款合同的要求按期归还贷款本金和利息，不得给对方造成任何经济损失。（6）在互保期间，一方有权要求另一方提供反映其经营运转状况的报表资料，另一方有义务按其要求提供上述报表资料。（7）在互保期内，当一方经营状况有恶化趋势时，另一方有权要求其对自己已为对方提供的担保提供第三人反担保或物权抵押反担保，该方不得拒绝。（8）本协议有效期为3年。自双方法定代表人签字盖章后生效。
根据上述互保协议书，郑州煤炭工业（集团）有限责任公司已累计为本公司17260万元人民币银行贷款提供了担保; 本公司尚未为郑州煤炭工业（集团）有限责任公司有关银行贷款提供担保。
（七）公司控股股东—神马集团承诺事项
神马集团在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况:
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
中国神马集团有限责任公司 见注A 见注B
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注A：（1）持有的神马实业非流通股份自股改方案实施之日起，至少在36个月内不上市交易或转让，但股权分置改革及定向回购方案实施后神马集团所增持神马实业股份的上市交易或转让不受上述时间限制；
（2）自股权分置改革方案实施之日起，持有神马实业的股份占神马实业总股本的比例至少在36个月内不低于51%；
（3）神马集团将在2005年至2007年年度股东大会上提议神马实业当年的利润分配比例不低于当年实现的可分配利润的50%，并在股东大会上对该提案投赞成票。
注B：关于第1项与第2项承诺，在本半年度报告披露之日前神马集团无违反承诺的行为。关于第3项承诺，本公司2007年度股东大会审议通过并于2008年8月13日实施的2007年度利润分配方案已经考虑了神马集团的承诺。
（八）公司半年度财务报告未经审计，报告期内公司聘任的会计师事务所仍为亚太（集团）会计师事务所。
（九）公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人在报告期内没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。报告期内中国证监会及其派出机构没有对公司检查后提出整改意见事宜。
（十）其他重大事项
本公司三级子公司河南神马盐业股份有限公司（简称“盐业公司”，成立于2007年4月11日，注册资本为3344.95万元，河南神马氯碱发展有限责任公司（本公司控股子公司）出资1304.55万元，占注册资本的39%，河南神马氯碱化工股份有限公司（河南神马氯碱发展有限责任公司控股子公司）出资401.40万元，占注册资本的12%，自然人（共170人）出资1639万元，占注册资本的49%）为筹集资金扩大生产规模，于2008年2月决定实施增资配股，方案为：以2007年12月31日总股本3344.95万元为基础，每10股配4.50股，共计1505.2275万股，配股价每股1元，募集资金1505.2275万元，如有股东放弃配股，在其他股东中进行二次募集。在盐业公司配股期间，因法人股东河南神马氯碱发展有限责任公司及河南神马氯碱化工股份有限公司和部分自然人股东放弃配股权，进行了二次募集。盐业公司实际配股结果：共增加股本1450.81万股，募集货币资金1450.81万元，股本由原3344.95万元变更为4795.76万元，股东持股情况为：河南神马氯碱发展有限责任公司出资1304.55万元，占注册资本的27.2%，河南神马氯碱化工股份有限公司出资401.40万元，占注册资本的8.37%，自然人（共170人）出资3089.81万元，占注册资本的64.43%。2008年6月2日盐业公司完成工商注册变更登记。
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注（附后）
七、备查文件
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
（四）公司章程文本。
2008年8月13日
神马实业股份有限公司
财务报表附注
2008年1-6月
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
公司基本情况
（一）、公司设立及现状
神马实业股份有限公司(以下简称本公司或公司)位于河南省平顶山市建设中路63号，是由中国神马集团有限责任公司（以下简称神马集团）(原中国神马帘子布(集团)公司)独家发起，以其第一期工程兴建的生产线为主体组建的。本公司于1993年6月开始筹建，6月26日在河南省工商行政管理局办理了筹建登记，注册号为〔筹字〕010号，经中国证监会批准于1993年11月3日募集发行国有法人股16500万股、流通股5500万股，1993年12月16日在河南省工商行政管理局正式注册登记成立，注册号为41000010011219。本公司首次发行之股票于1994年1月6日在上海证券交易所上市交易。之后，于1997年7月实施“10配3”、1998年12月实施“10配5” 两次配股增资，2001年7月实施资本公积“10股转增1股” 增资，完成后总股本56,628万股。
2006年4月本公司定向回购非流通股股东中国神马集团有限责任公司（以下简称神马集团）所持部分国有法人股并依法予以注销。回购的股份数量为12400万股，每股定价6.01元，定向回购的资金总额为74524万元，本公司以对神马集团的应收账款及其对应的占用资金利息冲抵应支付的回购价款。本公司唯一非流通股股东神马集团为获得所持有的公司非流通股上市流通权，向公司流通股股东执行对价安排的基本情况为：非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付4.7股股票对价，共向流通股股东支付66,537,900股。股改完成后，本公司总股本44,228万股。
（二）、公司组织架构：
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子公司及参股公司名称 注册资本 成立日期 所占权益比例 与神马实业关系
河南神马氯碱发展有限责任公司 57050万元 2005.9 99.74% 控股子公司
神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有限公司 900万美元 2006.8 51% 控股子公司
河南神马尼龙化工有限责任公司 123321万元 2006.8 49% 参股公司,集团控股
博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司 20万美元 2006.12 49% 参股公司
三级子公司名称 注册资本 收购日期 所占权益比例 与氯碱发展关系
平顶山三和热电有限责任公司 12245万元 2005.11 氯碱占51% 控股子公司
河南神马氯碱化工股份有限公司 1178万元 2006.1 氯碱占57.61% 控股子公司
新乡正华化工股份有限公司 3760万元 2006.12 氯碱占51.04% 控股子公司
河南神马盐业股份有限公司 3344.95万元 2007.4 氯碱占51% 控股子公司
平顶山市汇源氯碱有限公司 22000万元 2007.7 氯碱占50% 子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）、公司经营范围：
主要生产和销售神马牌锦纶66浸胶帘子布和尼龙66工业丝
（四）、公司注册地址及组织形式等：
公司注册地址：河南省平顶山市建设中路63号
法定代表人：张兆锋
注册登记号： 410000100002580
注册资本：人民币442,280,000元
公司组织形式：股份有限公司
（五）、公司所在行业：工业纺织行业
（六）、母公司以及集团最终母公司的名称
本公司的母公司为中国神马集团有限责任公司， 神马集团公司占本公司52.95%的股权，因此是本公司的实际控制人。
遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
财务报表的编制基础
本公司原按财政部2006 年2月15日以前颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关规定（以下简称“原企业会计准则”）编制财务报表，自2007 年1 月1 日始，公司执行财政部2006 年2月15日颁布的《企业会计准则》（以下简称“企业会计准则”）。2007年度财务报表为公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。本财务报告所载各报告期的财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应用指南和解释的规定进行确认和计量，同时按照本财务报表附注四“主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所列各项会计政策编制。
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，本财务报告所载各报告期的财务报表系按照中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）规定的原则确定2007 年1 月1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，依据《企业会计准则第38 号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表、可比现金流量表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表、现金流量表和可比期初资产负债表作为2006年度财务报表。追溯调整涉及的主要是递延所得税资产等项目。
主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
记账本位币
采用人民币为记账本位币。
计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
本年度报表项目的计量属性未发生变化。
编制现金流量表时现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
金融资产和金融负债的核算方法
金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
金融资产和金融负债的确认和计量方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。公允价值的确定方法：存在活跃市场的，直接参考活跃市场中的报价；不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
所转移金融资产的账面价值；
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
终止确认部分的账面价值；
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产的减值准备
可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：单项金额为1000万元以上的应收款项。
对于单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
应收款项账龄 提取比例
1年以内 2%
1年~2年 6%
2年~3年 12%
3年~4年 25%
4年~5年 50%
5年以上 80%
如有以下确凿证据表明某项应收款项不能够收回或收回的可能性不大，应当将此项应收款项全额计提坏账准备。
①债务单位已撤销；②债务单位已破产；③债务单位资不抵债；④债务单位现金流量严重不足；⑤发生严重的自然灾害导致债务单位停产且在短期内无法偿还债务；⑥债务单位已注销等。
应收款项在确认减值损失后，如有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失转回，且转回后账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该项应收款项在转回日的摊余成本。
存货核算方法
存货的分类
存货分类为：原材料、自制半成品、在产品、产成品、委托加工材料等。
存货的计价方法
原材料按计划成本核算；低值易耗品的取得按实际成本计价，领用时采用一次摊销法进行核算；自制半成品、产成品的入库采用实际成本核算，发出、领用采用加权平均法。在产品成本主要包括原材料实际成本。
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用与同类固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
固定资产的计价和折旧方法
固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备。
固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
各类固定资产预计使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
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固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 1 4.95-2.48
机器设备 5-14 1 19.80-7.07
运输设备 12 1 8.25
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在建工程核算方法
在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
无形资产核算方法
无形资产初始计量
无形资产按取得时的实际成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外
自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段与开发阶段的支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产
A完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号—债务重组》、《企业会计准则第16号—政府补助》、《企业会计准则第20号—企业合并》的有关规定确定。
无形资产的后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
研究与开发费用的核算方法
本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
本公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产。
(1)从技术上讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
长期股权投资的核算
初始计量
企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。
其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
后续计量及收益确认
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
借款费用的核算
借款费用概念
借款费用是指公司因借款或发行公司债券而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用资本化的条件
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
暂停资本化
若固定资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，则暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应继续进行。
停止资本化
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司将其确认为预计负债。
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按照该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需不支出存在一个金额范围，则最佳估计数按下列情况处理：
（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：①职工工资、奖金、津贴和补贴；②职工福利费；③医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；④住房公积金；⑤工会经费和职工教育经费；⑥非货币性福利；⑦因解除与职工的劳动关系给予的补偿；⑧其他与获得职工提供的服务相关的支出。
公司在职工为其提供服务的会计期间，根据职工提供服务的受益对象，将应确认的职工薪酬计入相关资产成本或当期损益，将应付的职工薪酬确认为负债。但因解除与职工的劳动关系给予的补偿（下称“辞退福利”）除外。
（1）辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前，公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿，或为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿。辞退福利同时满足下列条件时，确认为预计负债：
①公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划或建议包括：拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确定的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间等。
辞退计划或建议经过公司权力机构的批准，除因付款程序等原因使部分付款推迟至一年以上外，辞退工作一般应当在一年内实施完毕。
②公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
（2）公司如有实施的职工内部退休计划，虽然职工未与公司解除劳动关系，但由于这部分职工未来不能给公司带来经济利益，公司承诺提供实质上类似于辞退福利的补偿，符合上述辞退福利计划确认预计负债条件的，比照辞退福利处理。公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为应付职工薪酬（辞退福利），不在职工内退后各期分期确认因支付内退职工工资和为其缴纳社会保险费而产生的义务。
股份支付
股份支付的种类
对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。
公允价值的确定方法
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用Black-Scholes期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：(1)期权的行权价格；(2)期权的有效期；(3)标的股份的现行价格;(4)股价预计波动率；(5)股份的预计股利；(6)期权有效期内的无风险利率。
确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。
收入确认原则
销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品营业收入实现。
提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
政府补助
政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在该资产使用寿命内平均分配，分次计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
确认递延所得税资产的依据
1．资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该项交易不是企业合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
2．公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3．公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
4．资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
所得税费用的会计处理方法
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
（1）企业合并；
（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
企业合并
1．企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
2．同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
3．非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用作为合并成本。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
合并财务报表的编制方法
1．合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指一个企业能够决定另一个企业的财务和经营政策，并能据以从另一个企业的经营活动中获取利益的权力。
母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。同时，对母公司虽然拥有被投资单位半数或以下的表决权，但通过某种安排，母公司能够控制被投资单位，则将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。
2．合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制。
3．少数股东权益和损益的列报
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
4．超额亏损的处理
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额分别下列情况进行处理：
（1）公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少数股东权益；
（2）公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额冲减母公司的所有者权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于母公司的所有者权益。
5．当期增加、减少子公司的合并报表处理
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；
母公司在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
6．母公司、子公司会计政策、会计期间的统一
母公司统一子公司所采用的会计政策、会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与母公司保持一致。
子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。
子公司的会计期间与母公司不一致的，应按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整；或者要求子公司按照母公司的会计期间另行编报财务报表。
税项
主要税种和税率
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税种 税率 备注
增值税 17%、13% 水税率6%、汽税率13%
营业税 5% 货物运输税率3%
企业所得税 25%
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税负减免
公司根据国家税务总局《关于印发〈中部地区扩大增值税抵扣范围暂行办法〉的通知（财税[2007]75号文，自2007年7月1日起购进固定资产进项税按规定进行抵扣和退还。
企业合并及合并财务报表
控股子公司
非企业合并方式取得的子公司
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被投资单位全称 注册地 注册资本 经营范围 期末投资额 本公司合计持股比
例
河南神马氯碱发展有限责任公 平顶山叶县遵化镇 57050万元 树脂、烧碱、盐酸 56900万元 99.74%
司 高阳路 等
神马博列麦（平顶山）气囊丝 河南省平顶山市湛 900万美元 制造和销售安全气 3606.67万元 51%
制造有限公司 河区南环路东段 囊丝产品
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本公司之子公司河南神马氯碱发展有限责任公司（以下简称氯碱发展）拥有50%以上权益性资本或实际控制的子公司的概况如下：
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被投资单位全称 注册地 注册资本 经营范围 期末投资额 本公司合计持股比
例
河南神马氯碱化工股份有限 平顶山市工农路10 1178 树脂、烧碱、盐酸等 4756.94 57.61%
公司 号
平顶山市三和热电有限责任 平顶山市叶县轻工 12245 电力、热力生产与销 6370.71 51%
公司 路中段 售
新乡正华化工有限责任公司 新乡凤泉区宝山中 3760 树脂、烧碱、盐酸等 2995.08 51.04%
路
河南神马盐业股份有限公司 平顶山叶县田庄乡 3344.95 盐矿开采及卤水输送 1705.95 51%
宋庄村
平顶山神马汇源氯碱有限公 鲁山县张店乡上洼 22000 烧碱、PVC树脂 20211.40 50%
司 村
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2．本期本公司合并报表范围：神马博列麦，氯碱发展。氯碱发展合并报表范围：氯碱化工、新乡正华、三和热电、神马盐业、神马汇源。
3．本公司的联营公司明细如下：
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被投资单位全称 注册地 注册资本 经营范围 期末投资额 本公司合计持股
比例
博列麦神马气囊丝贸易（上 上海外高桥保税区 20万美元 销售安全气囊丝产品 76.62万元 49%
海）有限公司
河南神马尼龙化工有限责任 平顶山市建设路东段 123,231万元 尼龙66盐及深加工苯 79930万元 49%
公司 开发区 类系列产品
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(二) 少数股东权益和少数股东损益
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项目 年初金额 本期少数股东损益增 其他增减 期末金额
减
少数股东权益
氯碱发展 344,524,064.51 380,585.71 -7,953,698.39 336,950,951.83
博列麦 34,643,637.00 34,643,637.00
合计 379,167,701.51 380,585.71 -7,953,698.39 371,594,588.83
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其他增减说明：
氯碱化工、盐业公司分配2007年度现金股利分别为549.4万元、245.9万元相应减少少数股东权益。
七、合并财务报表主要项目注释
货币资金
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项目 期末数 年初数
现金 354,732.49 493,254.35
银行存款 211,945,792.56 210,399,598.59
其他货币资金 192,481,498.00 209,828,217.57
合计 404,782,023.05 420,721,070.51
其中美元：外币金额 1,693.51 81,568.59
折算汇率 6.86 7.3
折合人民币 11,615.96 595,829.25
欧元：外币金额 1,786,190.77 691,425.53
折算汇率 11.058 10.67
折合人民币 19,751,754.23 7,375,366.98
瑞士法郎：外币金额 2,269,523.78 23.78
折算汇率 6.75 6.49
折合人民币 15,318,573.93 154.23
日元：外币金额
折算汇率
折合人民币
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期末其他货币资金192,481,498.00元，其中：
银行承兑汇票保证金 60,000,000.00元
银行汇票存款 11,730,204.32元
其他存款 120,751,293.68元
其他存款系本公司在郑州商业银行管城支行失去控制的存款,本公司已向河南省高级人民法院提起诉讼,2007年11月,应本公司提出的财产保全要求,省高院依法冻结郑州商业银行价值12000万元的办公楼房。该存款纠纷案目前正在审理中。（详见说明见本附注十三）
应收票据
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种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 98,560,779.50 227,429,806.74
商业承兑汇票
合计 98,560,779.50 227,429,806.74
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应收账款
按账龄分类
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账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 320,218,007.71 70.04% 7,980,163.75 407,100,866.56 74.83% 7,980,163.75
1-2年 31,590,711.56 6.91% 1,895,442.69 31,590,711.56 5.81% 1,895,442.69
2-3年 10,199,874.44 2.23% 1,223,678.93 10,199,874.44 1.87% 1,223,678.93
3-4年 24,849,024.88 5.44% 6,213,437.14 24,849,024.88 4.57% 6,213,437.14
4-5年 25,647,191.93 5.61% 12,823,595.98 25,647,191.93 4.71% 12,823,595.98
5年以上 44,671,885.33 9.77% 37,055,506.65 44,671,885.33 8.21% 37,055,506.65
合计 457,176,695.85 100.00% 67,191,825.14 544,059,554.70 100.00% 67,191,825.14
净值 389,984,870.71 476,867,729.56
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按风险分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备
单项金额重大的应收账款 214,692,867.83 46.96% 17,402,001.42 310,734,482.79 57.11% 17,402,001.42
单项金额不重大但按信用风险 41,256,361.13 9.02% 33,908,383.99 40,737,982.00 7.49% 33,908,383.99
特征组合后该组合的风险较大
的应收款项
其他不重大应收账款 201,227,466.89 44.02% 15,881,439.73 192,587,089.91 35.40% 15,881,439.73
合计 457,176,695.85 100.00% 67,191,825.14 544,059,554.70 100.00% 67,191,825.14
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应收账款风险分类判断标准：单项金额为10,000,000.00元以上的应收账款为金额重大的应收账款；帐龄超过五年的应收账款为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项；其余为其他不重大应收款项。
期末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为 51,201,181.10 元，详见本附注九。
期末应收账款中欠款金额前五名
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债权人 金额 账龄 占应收账款总额的比例
风神轮胎股份有限公司 20,029,918.64 1年以内 4.38%
中国神马集团有限责任公司 42,494,605.74 1年以内 9.30%
上海神马帘子布有限责任公司 38,395,112.16 1年以内 8.40%
中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 35,373,052.67 1年以内 7.74%
平顶山神马化纤织造有限责任公司 26,148,205.46 1年以内 5.72%
合计 162,440,894.67 35.53%
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期末关联方应收账款17,854.35万元，占应收账款总金额的39.05％。
应收账款期末数比年初数减少86,880,055.46元，变动比例为15.97％，变动原因为：2008年度加大催收货款力度，货款回收较为及时。
其他应收款
按账龄分类
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账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 118,875,289.08 65.83% 311,351.02 15,933,724.16 13.96% 311,351.02
1-2年 1,023,198.13 0.57% 768,014.17 26,414,997.12 23.14% 768,014.17
2-3年 23,835,504.33 13.20% 41,933.78 405,948.15 0.36% 41,933.78
3-4年 266,796.07 0.15% 20,787.48 233,149.90 0.20% 20,787.48
4-5年 20,692.00 0.01% 8,225,357.91 32,564,739.64 28.53% 8,225,357.91
5年以上 36,544,198.76 20.24% 15,516,807.52 38,589,769.96 33.81% 15,516,807.52
合计 180,565,678.37 100.00% 24,884,251.88 114,142,328.93 100.00% 24,884,251.88
净值 155,681,426.49 89,258,077.05
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按风险分类
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项目 期末数
账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例
单项金额重大的其他应收 115,521,014.78 63.98% 19,381,790.75 79,154,500. 69.35%
款 05
单项金额不重大但按信用 3,194,464.65 1.77% 4,192,028.68 5,240,035.8 4.59%
风险特征组合后该组合的 5
风险较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 61,850,198.94 34.25% 1,310,432.45 29,747,793. 26.06%
03
合计 180,565,678.37 100.00% 24,884,251.88 114,142,328 100.00%
.93
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其他应收款风险分类判断标准：单项金额为10,000,000.00元以上的其他应收款为金额重大的应收款项；帐龄超过五年的其他应收账款为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项；其余为其他不重大应收款项。
单向金额重大已单独计提坏账准备的其他应收款
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债权人 期末余额 坏账准备 内容
平顶山市财政局 33,349,734.11 11,324,778.84 所得税返还
平顶山神马纸业有限责任公司 32,228,047.64 8,057,011.91 借款及利息
合计 65,577,781.75 19,381,790.75
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（1）应收市财政局所得税返还款，考虑到款项性质属于政府部门欠款，并根据平顶山市财政局出具的对本公司所得税返还政策的有效证明“……在财力允许的条件下，经市政府批准，酌情分批返还”和本公司四届十九次董事会决议，决定对应收平顶山市财政局1997至1999年度的所得税返还款，自2002年1月1日起由原按账龄分析法计提坏账准备改为按个别认定法计提坏账准备，截止2001年12月31日，本公司计提了11,324,778.84元坏账准备，以后不再增加计提坏账准备。
（2）截止2008年6月30日，公司对应收平顶山神马纸业有限责任公司的款项3223万元计提了坏账准备8,057,011.91元。根据平顶山市政府（2004）24号和（2006）30号文件会议纪要精神，平顶山神马纸业有限责任公司由中国神马集团有限责任公司负责接收，神马集团对神马纸业欠本公司的款项作出承诺，由其负责承担。此外由神马纸业将其拥有的78858平米土地抵押给本公司，作为归还欠款的保证。故公司决定对应收神马纸业的欠款，采用个别认定法不再增提坏账准备。
期末其他应收款中欠款金额前五名
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债权人 金额 账龄 占其他应收款总额的比例
平顶山财政局 33,349,734.11 5年以上 18.47%
平顶山神马纸业有限责任公司 32,228,047.64 4-5年 17.85%
平顶山市昆汇运输公司 13,576,718.30 1-2年 7.52%
河南省升达煤电股份公司 5,969,346.35 1-2年 3.31%
河南省电力公司平顶山供电公司 18,477,880.45 1年以内 10.23%
合计 103,601,726.85 57.38%
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期末关联方其他应收款3,634.68万元，占其他应收款总金额的20.13％。
预付账款
账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 194,429,655.19 43.35% 237,858,417.04 60.51%
1-2年 10,194,713.52 2.27% 16,574,053.03 4.22%
2-3年 177,573,522.69 39.59% 137,544,934.06 35.00%
3年以上 66,362,866.18 14.79% 1,051,924.72 0.27%
合计 448,560,757.58 100.00% 393,029,328.85 100.00%
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期末金额较大的预付账款
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欠款人名称 金额 账龄 性质或内容
北京化工机械厂 57,727,000.00 3年以上 预付设备款
平顶山市平工建筑公司 23,150,014.40 2-3年 预付工程款
徐州一建集团有限公司 12,817,537.82 2-3年 预付工程款
中国化学工程第六建设公司 14,158,228.00 2-3年 预付工程款
中国神马集团有限责任公司 55,709,756.93 1年以内 预付原材料款
合计 163,562,537.15
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３. 期末预付账款中预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东中国神马集团有限责任公司款项为55,709,750.93元，详见本附注九。
４. 预付账款期末数比年初数增加55,531,428.73元，变动比例为14.12％，变动原因主要为：预付货款增加所致。
存货及存货跌价准备
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项目 期末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 149,476,572.08 138,100,159.25
在产品 85,788,957.92 68,666,655.17
库存商品 188,485,180.56 581,500.00 161,982,453.10 581,500.00
委托加工材料 7,487,084.48 4,754,423.94
受托加工材料
在途材料 244,807.79 120,404.55
包装物 1,623,240.24 2,187,007.84
合计 433,105,843.07 581,500.00 375,811,103.85 581,500.00
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存货跌价准备
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存货种类 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面
转回 转销 转回或转销占期 余额
末余额比例
1．原材料
2．在产品
3．库存商品 581,500.00 581,500.00
合 计 581,500.00 581,500.00
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存货期末数比年初数增加57,294,739.22元，变动比例为15.25％，变动原因为：本期产量增加，导致期末存货增加。
长期股权投资
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项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 845,546,120.31 840,431,993.76
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按权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期权益增减额 期末余额
合计 其中：分得现金红利
一、合营企业
二、联营企业
1.河南神马尼龙 839,665,780. 114,126.55 839,779,907.31
化工有限责任公 76
司
2.博列麦神马气 766,213.00 766,213.00
囊丝贸易（上海
）有限公司
合计 840,431,993. 114,126.55 840,546,120.31
76
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固定资产原价及累计折旧
固定资产原价
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类别 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价
房屋及建筑物 631,624,873.52 20,235,348.64 12,667,074.02 639,193,148.14
机器设备 3,531,273,638.87 167,958,042.44 67,100,160.63 3,632,131,520.68
运输设备 28,208,450.11 7,171,024.49 2,441,214.53 32,938,260.07
电子设备 1,132,779.63 294,266.75 483,803.00 943,243.38
合计 4,192,239,742.13 195,658,682.32 82,692,252.18 4,305,206,172.27
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累计折旧
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类别 年初数 本期增加 本期提取 本期减少 期末数
房屋及建筑物 112,679,285.05 1,564,063.89 11,034,824.67 0.00 125,278,173.61
机器设备 2,019,713,425.21 5,726,286.94 83,495,856.52 64,562,233.04 2,044,373,335.63
运输设备 7,542,640.14 1,722,128.65 2,189,193.51 218,919.28 11,235,043.02
电子设备 76,102.30 11,870.42 116,194.40 0.00 204,167.12
合计 2,140,011,452.70 9,024,349.90 96,836,069.10 64,781,152.32 2,181,090,719.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 518,945,588.47 7,636,460.08 12,667,074.02 513,914,974.53
机器设备 1,511,560,213.66 78,735,898.98 2,537,927.59 1,587,758,185.05
运输设备 20,665,809.97 3,259,702.33 2,222,295.25 21,703,217.05
电子设备 1,056,677.33 166,201.93 483,803.00 739,076.26
合计 2,052,228,289.43 89,798,263.32 17,911,099.86 2,124,115,452.89
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工程物资
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类别 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
工程材料 1,195,646.31 16,575,725.60
待安装设备 5,773,904.63 10,524,829.00
预付工程款
合计 6,969,550.94 - 27,100,554.60
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工程物资期末数比年初数减少20,131,003.66元，减少比例为74.28％，减少原因是：购进的工程设备本期交付使用。
在建工程
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工程项目名称 预算数 年初数 本期增加 本期减少 期 资金来源
转入固定资产 其他减少 末
数
燃油改燃气项 561,447.96 561,447.96 自筹
目
捻织技改项目 9,533,792.94 520,120.52 10,053,913.46 自筹
纸管修复 6,005.95 6,005.95 自筹
2万吨特品工 53,946,860.52 5,393,574 48,553,285.56 自筹
业丝项目 .96
三万吨涤纶工 246,900.00 246,900.00 自筹
业丝技改项目
联苯炉及联苯 5,358,864.38 237,907.66 5,596,772.04 自筹
系统更新改造
重点节能技改 54,072.50 4,296,514.07 4,350,586.57 自筹
项目
2000吨地毯丝 10,856,438.6 10,856,438.61 自筹
项目 1
原丝一厂节能 6,125.00 6,125.00 自筹
减排
6000吨涤纶帘 22,002.27 22,002.27 自筹
帆布项目
博列麦气囊丝 2250万美 117,907,204.1 23,226,564.3 141,133,768.49 自筹
元 9 0
10万吨与20万 46,016,259.68 10,818,326.0 56,834,585.70 自筹
吨接口工程 2
20万吨氯碱项 9亿 413,214,610.0 93,914,081.3 507,128,691.37 自筹
目 0 7
采输卤项目 4,000.00 10,818,584.93 -10,814,584.93 自筹
热力管线项目 241,334.89 241,334.89 自筹
3000吨喷雾塔 276,000.00 30,209.12 306,209.12 自筹
改造
水泥项目 35,261,230.98 4,424,795.68 39,686,026.66 自筹
汇源10万吨氯 8.3亿 194,918,926.4 31,851,750. 163,067,175.86 自筹
碱项目 3 57
除渣系统 1,664,546.92 1,664,546.92 自筹
5万吨氯碱扩 61,215,762.04 6,606,115.73 2,200,000 9,415,133.3 56,206,744.41 自筹
建 6
新乡正华氯碱 3,255,486.00 4,352,864.32 597,362.4 7,010,987.86 自筹
技改 6
2万吨PVC项目 1,074,889.13 1,074,889.13
合计 943,437,970.4 160,632,288. 13,018,584.93 47,257,821. 1,043,793,852.
9 69 35 90
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计入工程成本的借款费用资本化金额
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工程项目名称 年初数 本期增加 本期转入固定资产额 其他减少 期末数
汇源10万吨氯碱项目 17,154,985.83 10,186,096.28 27,341,082.11
20万吨氯碱项目 38,484,474.94 21,008,976.85 59,493,451.79
博列麦气囊丝项目 4,466,156.90 3,046,433.96 7,512,590.86
合计 60,105,617.67 34,241,507.09 94,347,124.76
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确定本期资本化金额的资本化率为：汇源10万吨氯碱项目利息资本化率为12.48%，氯碱发展公司的20万吨氯碱项目的资本化率为6.96%，博列麦气囊丝项目资本化率为7.98%。
固定资产清理
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项目 清理未完的固定资产账面价值 转入清理原因
机器设备 949,867.27 手续尚未完善
合计 949,867.27
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无形资产
无形资产原价
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项目 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价
氯碱发展软件 113,480.00 113,480.00
汇源土地使用权 159,546,624.00 159,546,624.00
三和土地使用权 42,997,462.06 42,997,462.06
氯碱化工软件 28,083.00 28,083.00
技术服务费 1,311,500.00 1,311,500.00
管网配套费 2,200,000.00 2,200,000.00
离子膜专利 1,286,150.40 1,286,150.40
复极式离子膜电解槽专利费 120,000.00 120,000.00
新乡正华土地使用权 30,551,270.40 30,551,270.40
盐业公司软件 25,316.00 25,316.00
盐业公司土地使用权 3,025,149.00 7,300.00 3,032,449.00
采矿证 531,040.00 531,040.00
一期土地使用权 5,475,791.10 5,475,791.10
二期土地使用权 19,649,769.60 19,649,769.60
尼龙化工土地使用权 23,669,600.00 23,669,600.00
软件 25,000.00 25,000.00
变压吸附装置服务费 510,000.00 510,000.00
APE软件 907,118.77 907,118.77
MINTAB15软件 30,000.00 30,000.00
合计 290,586,235.56 1,424,418.77 292,010,654.33
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累计摊销
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项目 年初数 本期摊销 本期减少 期末数
氯碱发展软件 20,925.75 5,674.02 26,599.77
汇源土地使用权 1,639,065.38 1,639,065.38
三和土地使用权 2,145,746.68 495,172.32 2,640,919.00
氯碱化工软件 17,459.22 2,547.31 20,006.53
技术服务费 541,108.37 65,575.02 606,683.39
管网配套费 348,333.31 109,999.98 458,333.29
离子膜专利 1,028,920.34 64,307.52 1,093,227.86
复极式离子膜电解槽专利费 3,000.00 6,000.00 9,000.00
新乡正华土地使用权 1,425,329.91 305,514.02 1,730,843.93
盐业公司软件 1,449.11 1,265.82 2,714.93
盐业公司土地使用权 35,293.41 30,324.48 65,617.89
采矿证 4,425.33 8,850.66 13,275.99
一期土地使用权 3,723,538.02 54,757.92 3,778,295.94
二期土地使用权 6,484,424.39 196,497.72 6,680,922.11
尼龙化工土地使用权 4,221,078.35 236,695.98 4,457,774.33
软件 6,666.68 2,500.05 9,166.73
MINTAB15软件 2,500.00 3,000.00 5,500.00
合计 21,649,264.25 1,588,682.79 22,237,947.07
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无形资产账面价值
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项目名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销年限
氯碱发展软件 92,554.25 5,674.02 86,880.23 7.5年
汇源土地使用权 157,907,558.62 157,907,558.62 47.67年
三和土地使用权 40,851,715.38 495,172.32 40,356,543.06 40.83年
氯碱化工软件 10,623.78 2,547.31 8,076.47
技术服务费 770,391.63 65,575.02 704,816.61 5.5年
管网配套费 1,851,666.69 109,999.98 1,741,666.71 7.5年
离子膜专利 257,230.06 64,307.52 192,922.54 1.5年
复极式离子膜电解槽专利 117,000.00 6,000.00 111,000.00 9.5年
费
新乡正华土地使用权 29,125,940.49 305,514.02 28,820,426.47 46.5年
盐业公司软件 23,866.89 1,265.82 22,601.07 9年
盐业公司土地使用权 2,989,855.59 23,024.48 2,966,831.11 48.92年
采矿证 526,614.67 8,850.66 517,764.01 29.25年
变压吸附装置服务费 484,500.00 484,500.00
一期土地使用权 1,752,253.08 54,757.92 1,697,495.16 15.5年
二期土地使用权 13,165,345.21 196,497.72 12,968,847.49 32.5年
尼龙化工土地使用权 19,448,521.65 236,695.98 19,211,825.67 40.5年
软件 18,333.32 2,500.05 15,833.27 3.16年
APE系统 907,118.77 907,118.77 5.00年
MINTAB15软件 27,499.97 2,999.97 24,500.00 4.08年
合计 268,936,971.28 1,391,618.77 1,581,382.79 268,747,207.26
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递延所得税资产和递延所得税负债
已确认的递延所得税资产
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项目 期末数 年初数
坏账准备 22,318,625.88 22,318,625.88
存货跌价准备 191,895.00 191,895.00
税法规定待摊的保险费 38,587.89 38,587.89
合 计 22,549,108.77 22,549,108.77
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短期借款
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借款类别 期末数 年初数
信用借款 57,900,000.00 42,250,000.00
质押借款 70,000,000.00
保证借款 1,192,210,000.00 939,900,000.00
保理借款 70,000,000.00 70,000,000.00
合计 1,320,110,000.00 1,122,150,000.00
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（1）期末无到期未偿还的银行借款；
（2）期末短期借款的保证借款中，本公司之三级子公司：河南氯碱化工股份有限公司2000万元借款、河南神马盐业股份有限公司3000万元借款由本公司之子公司河南氯碱发展有限公司提供担保，本公司18660万元借款由郑州煤炭工业（集团）有限责任公司提供担保，本公司之子公司河南氯碱发展有限公司借款6000万元由本公司提供担保，其余借款89561万元由中国神马集团有限责任公司提供担保；
（3）期末保理借款7000万元，系本公司对中国神马集团有限责任公司的2007年11月销售业务形成的应收账款10,199.26万元保理取得；
应付票据
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种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 178,026,700.00 85,400,000.00
商业承兑汇票
合计 178,026,700.00 85,400,000.00
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应付票据期末数比年初数增加92,626,700.00元，增加比例为108.46％，增加原因为：主要是随着生产采购的增加，对供应商的结算方式改变，本期以承兑汇票结算事项增加所致。
应付账款
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账龄 期末数 年初数
1年以内 309,525,414.73 260,948,593.39
1-2年 11,508,187.21 8,832,164.89
2-3年 2,932,932.92 5,281,150.66
3年以上 3,474,447.57 9,263,603.13
合计 327,440,982.44 284,325,512.07
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期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东中国神马集团款项金额共 计8,419,469.00元。
应付账款期末数比年初数增加43,115,470.37元，增加比例为15.16％，增加原因为：采购货物增加，期末尚未结算所致。
预收账款
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账龄 期末数 年初数
1年以内 89,710,241.94 83,343,527.15
1-2年 1,638,437.12 1,638,437.12
2-3年 416,846.79 416,846.79
3年以上 3,432,214.81 3,432,214.81
合计 95,197,740.66 88,831,025.87
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期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
预收账款期末数比年初数增加6,366,714.79元，变动比例为7.17％，变动原因为：客户为取得优惠价格给予的预付货款。
其他应付款
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账龄 期末数 年初数
1年以内 584,166,172.04 551,245,775.17
1-2年 195,357,564.42 195,357,564.42
2-3年 9,212,063.01 9,212,063.01
3年以上 1,955,541.17 1,955,541.17
合计 790,691,340.64 757,770,943.77
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期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东中国神马集团款项为 448,657,670.25元。
期末余额中欠关联方款项共计44,952.87万元，占其他应付款期末余额的56.85%。详见本附注九。
除前项列示之外金额较大的其他应付款：
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客户名称 金额 性质或内容 备注
中国神马集团有限责任公司 448,657,670.25 借款及利息
华创天元实业发展有限责任公司 4,759,738.72 工程款
平顶山市电业局 4,000,000.00 电费
集资款 17,832,739.75 安置费
代扣水电费 1,463,541.00 水电费
合计 476,713,689.72
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应付职工薪酬
应付职工薪酬
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项 目 期末数 年初数
一、工资、奖金、津贴和补贴 19,019,696.05 20,966,727.11
其中：1．工资 19,019,696.05 14,012,589.61
2．奖金 6,954,137.50
3．津贴和补贴
二、职工福利费 -1,453,768.03
三、社会保险费 32,523,884.07 17,264,734.78
其中：1．医疗保险费 2,310,025.81 1,385,611.83
2．基本养老保险费 20,716,464.26 7,817,153.43
3．年金缴费
4．失业保险费 9,332,415.77 7,953,439.12
5．工伤保险费 83,238.23 56,020.40
6．生育保险费 81,740.00 52,510.00
四、住房公积金 2,620,458.92 3,395,273.02
五、工会经费和职工教育经费 10,260,173.18 8,525,117.17
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他 42,696.81 23,956.81
其中：以现金结算的股份支付
合 计 63,013,141.00 50,175,808.89
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注：工资、奖金等期末余额是以前年度的工效挂钩工资结余。
应交税费
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税种 期末数 年初数 报告期执行的法定税率
应交增值税 9,554,887.74 13,853,980.24 17%、13%
待抵扣固定资产增值税 -18,632,898.72 -4,078,491.52 17%
应交营业税 36,461.72 384,738.29 5%
应交城建税 1,280,781.94 2,521,055.10 7%、5%、1%
企业所得税 9,631,648.52 34,437,996.38 25%
应交印花税 - 39,744.96
土地使用税 861,380.93 547,622.42 2元、10元、15元
应交房产税 220,043.89 136,998.03 1.2元/平方米
应交个人所得税 171,552.03 926,011.84
资源税 -1,375,177.08 306,422.48 8元/吨
矿产资源补偿费 57,275.41 96,555.86 0.5元/吨
应交教育费附加 688,338.72 1,197,841.99 3%
合计 2,494,295.10 50,370,476.07
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应交税费期末比年初减少47,876,180.97元，下降95.05%，主要原因为增加待抵扣固定资产增值税及应交所得税减少所致。
应付利息
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项目 期末数 年初数
短期借款（企业之间）利息 382,247.47 178,836.51
长期借款利息 931,438.51
合计 382,247.47 1,110,275.02
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一年内到期的非流动负债
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项目 期末数 年初数
一年内到期的长期借款 30,000,000.00 287,430,000.00
一年内到期的应付债券
合计 30,000,000.00 287,430,000.00
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一年内到期的非流动负债期末数比年初数减少257,430, 000.00元，变动比例为89.56％，变动原因为：一年内到期的长期借款本期到期偿还。
一年内到期的长期借款
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贷款单位 币种 借款条件 期末数 年初数 已到期末偿还原因
新乡市商业银行友谊支行 人民币 抵押借款 15,000,000.00
卫东区诸葛庙信用社 人民币 保证借款 4,000,000.00
城信社銀翔办 人民币 保证借款 30,000,000.00 30,000,000.00
城信社建东办事处 人民币 保证借款 85,000,000.00
市中行营业部 人民币 保证借款 153,430,000.00
合计 30,000,000.00 287,430,000.00
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期末保证借款余额由中国神马集团给本公司提供的担保。
长期借款
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贷款单位 币种 借款条件 期末数 年初数
城信社建东办事处 人民币 保证借款 100,000,000.00 100,000,000.00
市中行营业部 人民币 保证借款 80,770,000.00 80,770,000.00
市郊区新华路信用社 人民币 保证借款 5,000,000.00 5,000,000.00
市财政局 人民币 信用借款 10,780,000.00 10,780,000.00
德国DEG公司 欧元 信用借款 42,667,600.00 42,667,600.00
新乡市经济技术开发公司 人民币 信用借款 12,250,000.00
市郊联社营业部 人民币 保证借款 4,500,000.00
合 计 255,967,600.00 239,217,600.00
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（1）期末外币借款的外币金额为4,000,000.00欧元，折算汇率10.6669，折合人民币42,667,600.00元。
（2）期末保证借款余额全部由中国神马集团给本公司提供的担保。
递延收益
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项目名称 年初数 本期新增 本期结转 期末数
生活污水处理系统及清洁生产拨款 112,000.00 38,000.00 150,000.00
废水治理拨款 1,000,000.00 1,000,000.00
天然气替代油技术拨款 2,665,949.00 2,665,949.00
合计 3,777,949.00 38,000.00 - 3,815,949.00
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股本
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项目 年初数 比例 本期变动增（+）减（－） 期 比例
发行新 送股 公积金 其他 小计 末
股 转股 数
1．有限售条件股份
(1)国家持股
(2)国有法人持股(万 23,417.2 52.95% 23,417.21 52.95%
元) 1
(3)其他内资持股
其中：
境内非国有法人持股
境内自然人持股
(4)外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
2．无限售条件股份
(1)人民币普通股(万 20,810.7 47.05% 20,810.79 47.05%
元) 9
(2)境内上市的外资
股
(3)境外上市的外资
股
(4)其他
无限售条件股份合计
3．股份总数(万元) 44,228.0 100.00% 44,228.00 100.00%
0
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资本公积
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,762,889,239.68 1,762,889,239.68
其他资本公积 30,460,462.94 30,460,462.94
拨款转入 41,412,000.00 41,412,000.00
合计 1,834,761,702.62 1,834,761,702.62
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盈余公积
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 178,910,370.84 178,910,370.84
任意盈余公积 - -
合计 178,910,370.84 178,910,370.84
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未分配利润
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项目 期末数
年初审定未分配利润 310,169,771.43
调整年初未分配利润（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 310,169,771.43
加：本年净利润 16,885,411.63
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利 66,342,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 260,713,183.06
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营业收入及营业成本
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 2,359,440,197.98 9,807,612.24 2,369,247,810.22 1,930,319,281.91 16,609,115.17 1,946,928,397.08
营业成本 2,155,014,404.16 5,951,233.03 2,160,965,637.19 1,779,630,965.91 15,125,136.76 1,794,756,102.67
营业利润 204,425,793.82 3,856,379.21 208,282,173.03 150,688,316.00 1,483,978.41 152,172,294.41
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按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
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项目 主营业务收入 主营业务成本
2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月
化工织造类
帘子布 627,426,886.04 543,739,679.82 572,045,423.22 533,276,518.02
工业原丝 668,583,827.85 537,000,716.28 617,161,681.15 481,504,755.44
氯碱类
树脂 775,961,392.59 591,957,214.37 766,024,930.93 576,552,795.86
烧碱 216,270,680.18 190,781,699.07 129,882,165.85 90,067,089.82
液氯 42,661,211.65 20,833,272.60 37,472,863.10 53,513,881.46
盐酸及其他 7,133,110.17 6,578,184.91 10,605,289.13 8,455,035.25
运输
热电类
电力 6,443,761.16 23,992,080.12 11,985,472.51 22,739,320.32
热力 5,827,616.98 13,798,280.07 14,587,337.22 12,982,646.35
其他类
盐水 19,747,107.83 1,638,154.67 5,890,837.52 538,923.39
公司内各业务分部相互抵销 -10,615,396.47 -10,641,596.47
合计 2,359,440,197.98 1,930,319,281.91 2,155,014,404.16 1,779,630,965.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司向前五名客户销售总额为82,739.00万元，占公司本年全部营业收入的34.92%。向前五名供应商采购金额106,792.03万元，占公司本年采购总额的比例为63.17%。
营业收入本期发生数比上年同期发生数增加422,319,413.14元，变动比例为21.69％，变动原因为：产销量增加，且产品销售价格较以前年度提高。
营业成本较上年同期发生数增加366,209,534.52元，变动比例为20.40％，变动原因为：原材料价格上升，以及销售数量增加，相应的销售成本增加所致。
营业利润较上年同期增加56,109,878.93元，变动比例为36.87%，变动原因为：产销量上升导致总体营业利润增幅较大。
营业税金及附加
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项目 计缴标准 2008年1-6月 2007年1-6月
营业税 3%、5% 287,135.39 23,741.50
城建税 7%、5%、1% 4,901,218.12 2,503,382.90
教育费附加 3% 2,315,587.49 1,155,652.50
资源税 8元/吨 1,284,301.04 -
合计 8,788,242.04 3,682,776.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税金及附加本期发生数比上年同期发生数增加5,105,465.14元，变动比例为138.63％，变动原因为：2008年1-6月营业收入较2007年1-6月增长幅度较大，应交的流转税费相应增加以及2008年1-6月合并三级子公司盐业公司应交纳资源税。
销售费用
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
销售费用 15,417,719.13 14,982,904.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
管理费用 81,227,632.41 68,650,069.84
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财务费用
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 59,100,734.27 53,185,439.98
减：利息收入 4,253,523.14 2,761,673.62
汇兑损失 -
减：汇兑收益
其他 16,628,914.59 950,069.23
合计 71,476,125.72 51,373,835.59
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财务费用本期发生数比上年同期发生数增加20,102,290.13元，变动比例为39.13％，变动原因为：（1）本期借款本金增加；（2）借款利率上升；（3）贴现利息支出增加。
投资收益
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被投资单位名称 2008年1-6月 2007年1-6月
河南神马尼龙化工有限责任公司 114,126.55 12,378,810,69
合 计 114,126.55 12,378,810,69
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营业外收入
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
1．非流动资产处置利得合计 20,009.01 44,624.00
其中：固定资产处置利得 20,009.01 44,624.00
无形资产处置利得
2．非货币性资产交换利得
3．债务重组利得
4．政府补助 2,000,000.00
5．盘盈利得
6．捐赠利得
7、其他 1,147,634.52 1,283,677.89
合计 3,167,643.53 1,328,301.89
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营业外收入本期发生数比上年同期发生数增加1,839,341.64元，变动比例为138.47％，变动的主要原因为：本期收到计入当期损益的政府补助2,000,000.00元所致。
营业外支出
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
1．非流动资产处置损失合计 1,339,733.86 3,125.00
其中：固定资产处置损失 1,339,733.86 3,125.00
无形资产处置损失
2．非货币性资产交换损失
3．债务重组损失 2,000.00
4．公益性捐赠支出 ,
5．非常损失 41,186.44
6．盘亏损失
7．罚款及赔偿金 114,808.36 200,119.38
8．其他 115,738.41 551,880.07
计 1,611,467.07 757,124.45
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所得税费用
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项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
当期应交所得税 15,776,759.40 12,946,792.10
递延所得税费用 -5,256,929.13
合 计 15,776,759.40 7,689,862.97
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政府补助
政府补助的种类和金额
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政府补助的种类 2008年1-6月 2007年1-6月 备注
与资产相关的政 生活污水处理系统及清洁生 38,000.00 平环计资（2006）08号
府补助 产拨款
小计
与收益相关的政 科技专项拨款 1,000,000.00 豫财办企（2006）205号
府补助 中低旦丝研发费 1,000,000.00 豫财办企（2007）173号
增值税返还 2,772,202.26
合计 1,038,000.00 3,772,202.26
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计入当期损益的政府补助金额
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政府补助的种类 计入当期损益的 尚未递延的金额 总额 备注
金额
与资产相关的 生活污水处理系统及清 112,000.00 112,000.00 平环计资（2006）08号
政府补助 洁生产拨款
废水治理拨款 1,000,000.00 1,000,000.00
天然气替代油技术拨款 2,665,949.00 2,665,949.00 豫财办建（2007）112号
小计 3,777,949.00 3,777,949.00
与收益相关的 中低旦丝研发费 1,000,000.00 1,000,000.00 豫财办企（2007）173号
政府补助 小计 1,000,000.00
合计 1,000,000.00 3,777,949.00 4,777,949.00
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非经常性损益
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科目 附注 2008年1-6月 2007年1-6月
（一）非流动资产处置损益； -1,319,724.85 41,499.00
（二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统 2,000,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外；
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关
部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费
除外；
（五）企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产
公允价值产生的损益；
（六）非货币性资产交换损益；
（七）委托投资损益；
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备；
（九）债务重组损益； -2,000.00
（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等；
（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益；
（十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
；
（十三）与公司主营业务无关的预计负债产生的损益；
（十四）除上述各项之外的其他营业外收支净额； 875,901.31 531,678.44
（十五）中国证监会认定的其他非经常性损益项目。
小计 1,556,176.46 571,177.44
减：所得税影响数 -37,538.44 188,488.56
非经常损益净额 1,593,714.90 382,688.88
减：归属于少数股东的非经常性损益净额 868,611.17 268,042.75
归属于公司普通股股东的非经常损益净额 725,103.73 114,646.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 16,160,307.90 16,171,150.60
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注：表中数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。
净资产收益率与每股收益
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2008年1-6月 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.622% 0.609% 0.0382 0.0382
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 0.595% 0.583% 0.0365 0.0365
股东的净利润
2007年1-6月 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.600% 0.597% 0.0368 0.0368
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 0.596% 0.593% 0.0366 0.0366
股东的净利润
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上述数据采用以下计算公式计算而得：
全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
现金流量表附注
收到的其他与经营活动有关的现金
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项目 本期发生额
代收个人投资款 34,313,000.00
神马集团转款 27,400,000.00
收其他公司转款 18,000,000.00
收发改委补贴款 1,000,000.00
其他 39,442,619.74
合计 120,155,619.71
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支付的其他与经营活动有关的现金
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项目 本期发生额
管理费用 15,595,882.45
销售费用 3,629,852.35
备用金 1,875,165.05
付神马集团款 10,500,000.00
代付个人投资款 34,313,000.00
付其他公司款 8,000,000.00
支付应付票据保证金 30,000,000.00
其他 14,731,172.12
合计 118,645,071.97
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收到的其他与投资活动有关的现金
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项目 本期发生额
预收试生产产品销售款 5,772,828.08
其他 99,938.00
合 计 5,872,766.08
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支付的其他与筹资活动有关的现金
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项目 本期发生额
付承兑保证金 60,000,000.00
付神马集团款 38,000,000.00
付内部集资款 1,892,201.01
其他 713,545.03
合 计 100,605,746.04
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现金流量表补充资料
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补充资料 2008年1-6月 2007年1-6月
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,265,997.34 18,742,833.09
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 105,375,397.65 83,215,731.69
无形资产摊销 1,612,678.64 1,638,272.74
长期待摊费用摊销 17,933.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,224,297.74 98,856.84
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 71,476,125.72 51,373,835.59
投资损失（收益以“－”号填列） -114,126.55 -12,378,810.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,256,929.13
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -57,294,739.22 -114,949,347.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 97,731,674.02 69,338,650.49
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 111,286,620.36 19,329,852.59
其他
经营活动产生的现金流量净额 348,563,925.70 111,170,879.04
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 224,030,729.37 497,432,998.84
减：现金的年初余额 211,149,676.83 552,617,950.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 12,881,052.54 -55,184,952.02
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现金和现金等价物
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项目 期末数 年初数
一、现金 224,030,729.37 211,149,676.83
其中：库存现金 354,732.49 493,254.35
可随时用于支付的银行存款 223,675,996.88 210,399,598.59
可随时用于支付的其他货币资金 256,823.89
可用于支付的存放中央银行款项（金融企业专用可选）
存放同业款项（金融企业专用可选）
拆放同业款项（金融企业专用可选）
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 224,030,729.37 211,149,676.83
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
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八、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）
（一）应收账款
按账龄分类
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账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 264,129,660.85 67.10% 7,229,573.10 361,478,655.24 73.63% 7,229,573.10
1-2年 31,148,711.56 7.91% 1,868,922.69 31,148,711.56 6.34% 1,868,922.69
2-3年 8,953,938.34 2.27% 1,074,472.60 8,953,938.34 1.82% 1,074,472.60
3-4年 24,690,554.52 6.27% 6,172,638.63 24,690,554.52 5.03% 6,172,638.63
4-5年 24,914,034.23 6.33% 12,457,017.12 24,914,034.23 5.07% 12,457,017.12
5年以上 39,814,948.41 10.12% 33,173,736.07 39,814,948.41 8.11% 33,173,736.07
合计 393,651,847.91 100.00% 61,976,360.21 491,000,842.30 100.00% 61,976,360.21
净值 331,675,487.70 429,024,482.09
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按风险分类
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项目 期末数 年初数
账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备
单项金额重大的应收账款 214,692,867.83 54.54% 17,402,001.42 310,734,482.79 63.28% 17,402,001.42
单项金额不重大但按信用风险 41,256,361.13 10.48% 30,026,613.41 35,881,045.08 7.31% 30,026,613.41
特征组合后该组合的风险较大
的应收款项
其他不重大应收账款 137,702,618.95 34.98% 14,547,745.38 144,385,314.43 29.41% 14,547,745.38
合计 393,651,847.91 100.00% 61,976,360.21 491,000,842.30 100.00% 61,976,360.21
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期末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为42,507,527.88元，详见本附注九。
期末应收账款中欠款金额前五名
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债权人 金额 账龄 占应收账款总额的比例
风神轮胎股份有限公司 20,029,918.64 1年以内 4.38%
中国神马集团有限责任公司 42,494,605.74 1年以内 9.30%
上海神马帘子布有限责任公司 38,395,112.16 1年以内 8.40%
中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 35,373,052.67 1年以内 7.74%
平顶山神马化纤织造有限责任公司 26,148,205.46 1年以内 5.72%
合计 162,453,816.81 35.54%
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期末关联方应收账款占应收账款总金额的42.72％。
应收账款期末数比年初数减少97,348,994.39元，变动比例为19.84％，变动原因为： 本期公司加大催收货款力度，货款回收较为及时。
（二）其他应收款
按账龄分类
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账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 333,936,398.39 90.68% 5,447,379.87 272,368,993.72 88.82% 5,447,379.87
1-2年 904,127.85 0.25% 54,247.67 904,127.85 0.29% 54,247.67
2-3年 0.00% - - 0.00% -
3-4年 23,149.90 0.01% 5,787.48 23,149.90 0.01% 5,787.48
4-5年 20,692.00 0.01% 10,346.00 20,692.00 0.01% 10,346.00
5年以上 33,349,734.11 9.05% 11,324,778.84 33,349,734.11 10.87% 11,324,778.84
合计 368,234,102.25 100.00% 16,842,539.86 306,666,697.58 100.00% 16,842,539.86
净值 351,391,562.39 289,824,157.72
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按风险分类
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项目 期末数 年初数
账面余额 占总额比 坏账准备 账面余额 占总额比 坏账准备
例 例
单项金额重大的其 356,666,738.78 96.86% 16,559,770.84 295,099,334.11 96.23% 16,559,770.84
他应收款
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的其他应收款
其他不重大其他应 11,567,363.47 3.14% 282,769.02 11,567,363.47 3.77% 282,769.02
收款
合计 368,234,102.25 100.00% 16,842,539.86 306,666,697.58 100.00% 16,842,539.86
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其他应收款风险分类判断标准：单项金额为10,000,000.00元以上的其他应收款款为金额重大的应收款项；帐龄超过五年的其他应收账款为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项；其余为其他不重大应收款项。
单向金额重大已单独计提坏账准备的其他应收款
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债权人 金额 计提金额 理由
平顶山市财政局 33,349,734.11 11,324,778.84 所得税返还
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应收市财政局所得税返还款，考虑到款项性质属于政府部门欠款，并根据平顶山市财政局出具的对本公司所得税返还政策的有效证明“……在财力允许的条件下，经市政府批准，酌情分批返还”和本公司四届十九次董事会决议，决定对应收平顶山市财政局1997至1999年度的所得税返还款，自2002年1月1日起由原按账龄分析法计提坏账准备改为按个别认定法计提坏账准备，截止2001年12月31日，本公司计提了11,324,778.84元坏账准备，以后不再增加计提坏账准备。
期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
期末其他应收款中欠款金额前五名
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债权人 金额 账龄 占其他应收款总额的比例
河南神马氯碱发展有限责任公司 321,200,322.00 1年以内 87.23%
市财政局所得税返还 33,349,734.11 5年以上 9.06%
专案费 5,097,017.44 1年以内 1.38%
暂收款 2,006,028.50 1年以内 0.54%
中级法院 2,091,323.00 1年以内 0.57%
合计 363,744,425.05 98.78%
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期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的87.81％。
其他应收款期末数比年初数增加61,567,404.67元，变动比例为87.81％，变动原因主要是：河南氯碱发展有限公司本期向本公司借款52,000,000.00元及借款利息。
（三）长期股权投资
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项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 1,445,612,810.31 1,445,498,683.76
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按成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
神马博列麦（平顶山） 36,066,690.00 36,066,690.00
气囊丝制造有限公司
河南神马氯碱发展有限 569,000,000.00 569,000,000.00
公司
合计 605,066,690.00 605,066,690.00
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按权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期权益增减额 期末余额
合计 其中：分得现金红利
一、合营企业
二、联营企业
河南神马尼龙化工有 839,665,780.76 114,126.55 839,779,907.31
限责任公司
博列麦神马气囊丝贸 766,213.00 766,213.00
易（上海）有限公司
合计 840,431,993.76 114,126.55 840,546,120.31
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（四）营业收入及营业成本
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 1,296,010,713.89 5,417,157.72 1,301,427,871.61 1,080,740,396.10 15,741,408.05 1,096,481,804.15
营业成本 1,189,207,104.37 4,641,939.25 1,193,849,043.62 1,014,781,273.46 15,125,136.76 1,029,906,410.22
营业利润 106,803,609.52 775,218.47 107,578,827.99 65,959,122.64 616,271.29 66,575,393.93
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按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
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项目 主营业务收入 主营业务成本
2008年1-6月 2007年1-6月 2008年1-6月 2007年1-6月
帘子布 627,426,886.04 543,739,679.82 572,045,423.22 533,276,518.02
工业原丝 668,583,827.85 537,000,716.28 617,161,681.15 481,504,755.44
合计 1,296,010,713.89 1,080,740,396.10 1,189,207,104.37 1,014,781,273.46
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公司向前五名客户销售总额为1,632,295,582.51元，占公司本年全部营业收入的61.84%。
（五）投资收益
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被投资单位名称 2008年1-6月 2007年1-6月
河南神马尼龙化工有限责任公司 114,126.55 12,378,334.89
合 计 114,126.55 12,378,334.89
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关联方关系及其交易
存在控制关系的关联方情况
存在控制关系的关联方
控制本公司的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人 组织机构代码
中国神马集团有限责任 河南省平顶山 帘子布、工 母公司 国有 吕清海 16995423-X
公司 市建设中路63 业用布等
号
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本公司的母公司为中国神马集团有限责任公司，神马集团公司占本公司52.95%的股权，因此是本公司的实际控制人。
受本公司控制的关联方详见附注四。
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
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公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
中国神马集团有限责任公司 174,562 174,562
河南神马氯碱发展有限公司 57,050 57,050
神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有限公司 7,071.03 7,071.03
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存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
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企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
中国神马集团有限责任公司 174,562.13 52.95 174,562.13 52.95
河南神马氯碱发展有限公司 57,050.00 99.74 57,050.00 99.74
神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有 3,606.67 51.00 3,606.67 51.00
限公司
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不存在控制关系的关联方情况
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单位名称 与本公司的关系
河南神马尼龙化工有限责任公司 受同一集团公司控制、本公司参股
中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 受同一集团公司控制
平顶山神马化纤织造有限责任公司 受同一集团公司控制
中国神马集团平顶山工贸有限责任公司 受同一集团公司控制
平顶山神马工程塑料有限公司 受同一集团公司控制
平顶山神马大酒店有限公司 受同一集团公司控制
上海神马帘子布有限责任公司 受同一集团公司控制
平顶山神马地毯丝有限公司 受同一集团公司控制
平顶山神马材料加工有限责任公司 受同一集团公司控制
博列麦神马气囊丝贸易（上海）有限公司 本公司参股
中国神马集团有限责任公司生活实业公司 母公司下属部门
神马博列麦（平顶山）气囊丝制造有限公司 受同一母公司控制
平顶山神马纸业有限责任公司 受同一集团公司控制
平顶山神马化工贸易有限责任公司 受同一集团公司控制
深圳市神马化工有限公司 受同一集团公司控制
上海神马塑料科技有限公司 受同一集团公司控制
上海神马工程塑料公司 受同一集团公司控制
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关联方交易
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
关联交易定价原则
按照公允、合理的原则，公司与关联方交易价格均参照市场价格确定。
向关联方采购货物
交易规模
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企业名称 交易内容 2008年1-6月 2007年1-6月
金额 占年度（同 金额 占年度（同期）同类交易百分比
（万元） 期）同类交 （万元）
易百分比
中国神马集团有限责任公司 烧碱、设备 1025 86.71% 5.08 0.3%
中国神马集团有限责任公司 能源消耗 290.7 8.21% 158.32 100%
河南神马尼龙化工有限责任公司 蒸汽. 121 17% 81 10%
中国神马集团有限责任公司 盐水 97905.34 100% 77229.65 100%
中国神马集团有限责任公司 进口材料等 4396.93 100% 2831.69 100%
平顶山神马材料加工有限责任公司 材料及加工 1211.75 69.8% 1896.15 60%
费
河南神马氯碱发展有限责任公司 盐酸、烧碱 17.07 0.01% 14.81 0.01%
平顶山神马化纤织造有限责任公司 帆布款 716.7 100% 7.43 0.3%
平顶山神马工程塑料有限责任公司 材料 844.84 23.87% 469.67 44.98%
德国聚酰胺纤维有限公司 原材料 841.95 23.89% 489.13 46.85%
河南神马氯碱化工有限责任公司 氮气 59 100% 25 100%
上海神马帘子布有限责任公司 加工费 523.51 30.1% 24,498.82 99.7%
合计 181,641.51 149,778.83
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向关联方销售货物
交易规模
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企业名称 交易内容 2008年1-6月 2007年1-6月
金额 占年度（同期）同 金额 占年度（同期）同
（万元） 类交易百分比 （万元） 类交易百分比
河南神马尼龙化工有限责任公司 离子膜碱、盐 312.90 3.44% 302.75 3.80%
酸
河南神马尼龙化工有限责任公司 热力 179.70 23.33% 106.30 9.57%
上海神马塑料科技有限公司 树脂粉 29.60 0.11% 103.60 0.46%
深圳市神马化工有限公司 树脂粉 1,672.00 6.19%
中国神马集团有限责任公司 树脂粉 1,768.20 6.55% 6,405.80 28.45%
中国神马集团有限责任公司 帘子布、子口 21,656.00 34.52% 14,341.84 26.38%
布
中国神马集团有限责任公司 工业丝 44,860.00 67.10% 39,496.13 73.55%
平顶山神马化纤织造有限责任公司 次品丝等 2,942.00 4.40% 1,875.61 3.49%
平顶山市神马材料加工有限责任公司 帘子布 1,249.00 1.99% 1,548.27 2.85%
上海神马帘子布有限责任公司 帘子布 192.00 0.31% 62.00 0.11%
中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 帘子布、子口 256.00 0.41% 404.39 0.74%
布
平顶山市神马材料加工有限责任公司 水电汽费 68.04 22.09% 76.34 21.40%
平顶山神马化纤织造有限责任公司 水电汽费 61.07 19.83% 60.46 16.95%
平顶山神马地毯丝有限公司 水电汽费 120.67 39.18% 108.18 30.33%
神马集团生活实业公司 水电汽费 32.76 10.64% 101.90 28.57%
上海神马帘子布有限责任公司 胶料 130.11 100.00% 195.20 100.00%
合计 75,530.05 65,188.77
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关联方往来款项余额
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项目 期末数年初数 占所属科目全部应收（付）款项余额的比重（%）
期末数 年初数
应收票据：
中国神马集团有限责任公司 5,116.60 22.50%
平顶山市神马材料加工有限责任公司 210.00 0.92%
河南神马尼龙化工有限责任公司 55.00 0.24%
应收账款：
河南神马尼龙化工有限责任公司 167.36 193.19 0.37% 0.36%
中国神马集团有限责任公司 5,120.12 4,397.36 11.20% 8.08%
中国神马集团橡胶轮胎有限责任公司 3,537.31 3,354.58 7.74% 6.17%
上海神马帘子布有限责任公司 3,839.81 3,589.40 8.40% 6.60%
平顶山神马化纤织造有限责任公司 2,614.82 2,367.68 5.72% 4.35%
平顶山市神马材料加工有限责任公司 1,541.30 1,343.02 3.37% 2.47%
平顶山神马集团工贸公司 1,033.93 1,033.93 2.26% 1.90%
预付账款：
中国神马集团有限责任公司 5570.98 5,608.99 12.42% 14.27%
河南神马尼龙化工有限责任公司 148.73 148.73 0.33% 0.38%
其他应收款：
平顶山神马纸业有限责任公司 3,222.80 3,222.80 17.85% 28.23%
平顶山神马地毯丝有限公司 43.70 43.26 0.30% 0.38%
中国神马集团有限责任公司 358.18 1.98%
应付票据：
中国神马集团有限责任公司 12,000.00 4,000.00 67.41%
应付账款：
中国神马集团有限责任公司 842.00 21.11 2.57% 0.07%
神马工程塑料有限责任公司 472.75 1.67%
预收账款：
上海神马工程塑料公司 1.75 0.02%
上海神马塑料科技有限公司 20.80 0.23%
中国神马集团有限责任公司 5.11 0.06%
深圳市神马化工有限公司 82.44 0.93%
河南神马尼龙化工有限公司 902.86 10.16%
平顶山神马材料加工有限责任公司 50.00 0.56%
其他应付款：
河南神马尼龙化工有限责任公司 87.10 45.07 0.11% 0.06%
中国神马集团有限责任公司 44,865.77 43,705.21 56.74% 57.68%
神马集团生活实业公司 201.88 0.27%
平顶山神马大酒店 20.00 0.03%
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其他关联方交易事项
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企业名称 交易内容 2008年1-6月 2007年1-6月
金额 交易价格 金额 交易价格
（万元） （万元）
中国神马集团有限责任公司 支付资金占用 1,617.34 同期贷款 704.00
费 利率
中国神马集团有限责任公司 采购设备 24.09 协议价 7,645.56 协议价
中国神马集团有限责任公司 支付土地使用 161.82 协议价 协议价
费
中国神马集团有限责任公司 支付水电费 271.64
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为关联方提供担保情况：详见附注十。
十、或有事项
未决诉讼或仲裁
本公司与郑州商业银行管城支行1.2亿元存款纠纷，正在审理中（具体说明见本附注十三）。
截止2008年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
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被担保单位 担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务
影响
关联方：
河南神马氯碱化工股份有限公司 河南神马氯碱发展有限责 20,000,000.00 2008年12月6日 暂无
任公司
河南神马氯碱发展有限责任公司 本公司 30,000,000.00 2009年3月27日 暂无
河南神马氯碱发展有限责任公司 本公司 30,000,000.00 2009年6月20日 暂无
小 计 80,000,000.00
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被担保单位 担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务
影响
非关联方：
新乡市经济投资有限责任公司 新乡神马正华化工有限公 8,000,000.00 2010年8月21日 暂无
司
小 计 8,000,000.00
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十一、承诺事项
本公司无需披露的重大承诺事项。
十二、期后事项
2008年6月19日公司召开了2007年度股东大会，审议通过公司2007年度利润分配方案：以2007年末总股本44228万股为基数，每10股派发现金红利1.5元（含税）。具体为：
* 每股派现金红利0.15元（含税），扣税后为0.135元
* 股权登记日：2008年8月6日
* 除息日：2008年8月7日
* 现金红利发放日：2008年8月13日
十三、其他重要事项说明
2007年5月，本公司发现在郑州市商业银行管城支行1.2亿元存款被非法转走，经查阅郑商行的原始凭证，发现该存款转出的凭证上加盖的公司印鉴和法定代表人印鉴与我公司的印鉴不一致，公司立即向河南省公安厅报案。期间公司就此事多次与郑商行协商，但一直未能得到解决。2007年9月，公司向河南省高级人民法院提起诉讼，要求郑商行归还1.2亿元存款和相应的利息损失。
2007年11月，省高院应本公司的请求，对郑商行的财产采取了保全措施，依法查封了郑商行的部分办公楼房，价值1.2亿元。综合以上情况，我们认为该事件对我公司不会造成损失，最终以法院判决为准。2007年12月，省高院对该存款纠纷案件开庭审理，现案件正在审理当中。
十四、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2008年8月13日批准报出。