东方集团股份有限公司1997年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定中文名称：东方集团股份有限公司
公司英文名称：ORIENT GROUP. INCORPORATIAN
公司英文名称缩写：ORIENT
2.公司注册地址：哈尔滨市南岗区长江路科工贸2号楼
公司办公地址：哈尔滨市南岗区花园街235号
邮编：150001
3.公司法定代表人：张宏伟
4.公司负责信息披露事务人员：关卓华
联系电话：0451－3666028
传真：0451－3666030 0451－3643214
5.公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：东方集团
股票代码：600811
二、会计数据与业务数据摘要
1.本年度实现利润及其构成
公司本年度实现利润总额16,203万元，其中主营业务利润13,629万元、其他业务利润1,081.6万元、投资收益1496.7万元、营业外收支净 额为－4.3万元。
2.近三年主要会计数据和财务指标如下（合并数）：
单位：人民币元
项 目 1997年 1996年 1995年
1)主营业务收入 467,126,972.73 264,060,216.69 140,748,181
2)净利润 131,481,279.79 78,264,179.67 46,966,432
3)总资产 1,487,471,288.98 1,012,850,009.87 705,536,068
4)股东权益 1,220,145,388.94 610,436,759.31 416,458,990
摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权
5)每股收益(元) 0.37 0.465 0.341 0.40 0.30 0.346
6)每股净资产(元) 3.44 4.32 2.66 3.13 2.64 3.07
7)净资产收益率(%) 10.78 14.36 12.82 15.24 11.28 11.93
8)调整后的
每股净资产 3.39 4.25 2.59 3.04 2.55 2.96
注：主要财务指标计算方法
a.全面摊簿的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利 润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上应收帐款－待 摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年度末普通股股份总数
b.加权平均的计算方法：
加权平均股本总数=（年初股本数×6＋送股后股本数×2＋配股后 总股本数×4）÷12
每股收益=净利润/加权平均股本总数
每股净资产=年末股东权益/加权平均股本总数
净资产收益率=净利润/ [(年初股东权益＋年末股东权益)÷2]
调整后的每股净资产=（年末股东权益－三年以上应收帐款－待摊 费用－待处理财产净损失－递延资产）/加权平均股本总数
3.报告期内股东权益变动情况
单位：元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中公益金
未分配利润 外币报表 合 计
折算差额
期 初 数 229338000.00 317462853.98 51877481.19 22710784.43
11758424.14 －－－－ 610436759.31
本期增加 125447886.00 378396104.80 39445221.06 13148407.02
92036058.73 －2682840.96 632642429.63
本期减少 －－－－ 22933800.00 －－－－ －－－－
－－－－ －－－－－ 22933800.00
期 末 数 354785886.00 672925158.78 91322702.25 35859191.45
103794482.87? -2682840.96 1220145388.94
注：股东权益增减变动原因
a.股本期末数354785886股比期初数229338000股增长54.7％，系本年度公司根据96年度股东大会决议实施送、配股后所致；
b.资本公积期末数672925158.78元，比期初数317462853.98元增长111.97％，系本年度公司实施配股溢价及转增股本所致；
c.盈余公积期末数91322702.25元，比期初数51877481.19元增长76％，系公司按照会计制度和公司章程规定分别从本年度实现净利润中按10％的比例提取法定盈余公积、公益金、任意盈余公积所致。
d.未分配利润期末数103794482.87元，比期初数11758424.14元增 加92036058.73元，系本年度公司实现净利润转入。
e.外币报表折算差额本年新增－2682840.96元，系本年度公司合并境外子公司外币报表折算差额。
三、股本变动及股东情况
（一）股本结构情况
数量单位：股
本次变动增减(＋－)
期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 小 计
1. 尚未流通股份发起人股份
71928000 17766216 14385600 7192800 39344616 111272616
尚未流通股份合计
71928000 17766216 14385600 7192800 39344616 111272616
2.已流通股份境内上市的
人民币普通股
157410000 38880270 31482000 15741000 86103270 243513270
已流通股份合计
157410000 38880270 31482000 15741000 86103270 243513270
3. 股份总数
229338000 56646486 45867600 22933800 125447886 354785886
（二）截至1997年末，公司股东总数为167558户。
（三）主要股东持股情况（前十名股东）
名 次 股东名称 年末持股数（股） 占总股本％
1 东方集团实业股份有限公司 118090988 33.29
2 华夏证券 3350052 0.94
3 工信食品 2046423 0.58
4 张宏伟 1652643 0.47
5 许建春 1349921 0.38
6 洋浦京润 1278743 0.36
7 袁 鑫 1240000 0.35
8 刘庆余 1104065 0.31
9 安 英 1034119 0.29
10 关国亮 930221 0.26
注：东方集团实业股份有限公司系本公司的母公司。
法定代表人：张宏伟。
经营范围：国际贸易、经济技术合作、对外工程承包、劳务输出；金融、外汇业务；房地产开发销售、物业管理；高科技产品开发、生产、销售；食品及农产品精深加工；连锁经销建筑材料；港口装卸、运输、仓储；资本经营、企业产权交易及重组等。
东方集团年初持股数为7633.5480万股，因年内我公司实施送配方 案，送股增加2290.0644万股，配股增加1885.4864万股，共增加4175.5508万股，年末持股数为11809.0988万股，无质押情况。
关国亮、安英、刘庆余系东方集团实业股份有限公司董事兼副总裁。
（四）公司董事、监事与高级管理人员持股情况
单位：股
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变化原因
张宏伟 董事长兼总经理 1068289 1652643 送配股
关国亮 董事兼副总经理 601306 930221 送配股
安 英 董事兼副总经理 668467 1034119 送配股
刘庆余 董事兼副总经理 772358 1104065 送配股
赵 董事 0 0 －－
云 鸿 董事 0 0 －－
郑宏财 董事 71709 93222 送 股
关卓华 董事会秘书兼总会计师 0 0 －－
池清林 监事会主席 465933 605713 送 股
马学斌 监事 0 0 －－
葛伟光 监事 0 0 －－
巴根那 监事 0 0 －－
周宪君 监事 0 0 －－
四、募集资金使用情况
公司于1997年7月18日实施了1997年度配股方案，实募资金3.56亿 元，主要运用情况如下：
1.投资项目情况
承诺投资项目 实际投资项目
铜基无银电触头项目 已按要求正常投入
SP预应力空心混凝土板项目 暂缓
连锁建筑材料交易中心项目 已按要求正常投入
2.投资进度情况
项 目 计划投资总额 计划投资进度 实际投资额
(万元) (年) (万元)
铜基无银电触头项目 5000 1 3480
SP预应力空心混凝土板项目 13000 1 0
连锁建材交易中心项目 21000 2 12600
除SP预应力空心混凝土板项目暂缓投入外，其他2个项目均按计划 进度正常投入，剩余资金将继续按进度陆续投入。SP预应力混凝土板项目虽为国家建设部重点推广的新型建筑材料项目，但因以下原因，公司董事会决定暂缓对该项目的投入：
1)募集资金到位后，公司得知，哈尔滨市另一家企业已经上马该项 目，考虑到同一时间、同一地区的重复建设会在产品推广上产生一定的难度。
2)目前建筑材料市场相对疲软，短期内市场的需求尚未形成规模。
3)其他企业推出同类产品后，公司可以积极应用，这样可以在经济 技术及应用等方面积累一些经验，以克服今后项目上马初期产生的一系列问题。
3.效益情况
由于募集资金在1997年8月中旬到位，因属建设投资期，截止97年 底上述投资项目未能产生效益。
五、重要事项
（一）重大事件
1.报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
(1)报告期内股东大会情况简介
公司召开1996年度股东大会公告刊登在1997年3月30日《上海证券 报》上，会议于1997年4月30日在哈尔滨东方大厦多功能厅召开。出席 会议人数45人，代表股权数86,833,592股，占公司股本总额的37.86％ ，符合《公司法》及《公司章程》的规定，黑龙江省证管办领导列席了大会，黑龙江省和平律师事务所为本次大会出具了律师见证书，有关新闻单位应邀到会。会议审议通过了《1996年度董事会工作报告》、《1996年度监事会工作报告》、《1996年度财务决算及1997年度财务预算报告》、修改《公司章程》的报告、《1997年度增资配股预案》、《资产重组议案》，经持有公司股份1,958,799股的股东（不含法人股股东， 占出席大会股东所持有流通股股份的13.14％）提议，经公司董事会召 开的临时会议研究，并经大会表决一致通过，将原定的1996年度利润分配预案“每10股派发现金红利2元（含税）；另以资本公积金10:1的比 例转增股本”修改为“每10股送2股红股；另以资本公积金10:1的比例 转增股本”。股东大会决议公告刊登在1997年5月5日《上海证券报》上。
(2)报告期内董事会会议情况简介
1997年3月28日，公司召开二届五次董事会会议，会议审议通过了 《1996年度董事会工作报告》、《1996年度财务决算及1997年度财务预算报告》、《1996年度利润分配预案》、修改《公司章程》的报告、《1997年度增资配股预案》、《资产重组议案》。会议还就1996年度报告的披露、1996年度股东大会召开的时间、议程等事项做出安排。
1997年4月5日，公司召开二届六次董事会会议，会议审议通过了关于投资哈工大“铜基无银电触头项目”等有关事宜。
1997年4月30日，公司召开董事会临时会议，会议讨论通过了“修 改1996年度利润分配预案”，即将原定的向全体股东“每10股派发现金红利2元（含税）；另以资本公积金10:1的比例转增股本”修改为“每10股送2股红股；另以资本公积金10:1的比例转增股本”。
1997年7月26日，公司召开二届七次董事会会议，会议审议通过了 《公司1997年度中期报告》。
(3)报告期内监事会会议情况简介
1997年，监事会每季召开全体监事会议，侧重财务报告、项目决策、管理决策等方面的监督，主要会议有四次：
1997年3月29日召开会议，审查公司一九九六年度报告；
1997年5月28日召开会议，审查公司资产重组方案；
1997年7月28日召开会议，审查公司一九九七年度中期报告；
1997年11月30日召开会议，审查公司配股募集资金投入情况。
2.报告期内发生的增资扩股事项简介
1997年7月18日，公司实施1997年度配股方案，比例为10:1.90（以1997年6月25日公司实施1996年度利润分配及以资本公积金转增股本方 案后的股本总额为基数），配股价7.80元，1997年7月30日在《上海证 券报》上刊登了《东方集团股份有限公司配股说明书》，股权登记日为7月17日，除权日为7月18日。
3.报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介
公司年度内对外投资总额为3.22亿元人民币，主要投资连锁建材交易中心项目，铜基无银电触头项目及参股东方企业集团财务公司、锦州港务（集团）股份有限公司等，具体情况如下：
(1)投资连锁建材交易中心项目，投入资金12,600万元，主要是引 进国外成熟的管理经验，在全国主要中心城市连锁经销世界各地高中档建筑装饰材料。
(2)投资铜基无银电触头项目，投入资金3,480万元，投资公司的名称为“哈尔滨东大电工有限公司”，本公司占该公司权益的48％，该公司主要生产铜基无银电触头产品，可替代原有银基电触头，具有极高的科技含量和附加值，填补了国内外该领域的空白。
(3)参股东方企业集团财务公司，投入资金15,030万元，占该公司 权益30％，该公司是经中国人民银行总行批准成立的非银行金融机构，参股后，使得本公司业务扩展到金融领域。
(4)参股锦州港务（集团）股份有限公司，投入资金1,119万元，占该公司股本的1.87％。该公司位于渤海湾西北部的锦州湾内，是国内东北西部及内蒙东部最便捷、最经济的出海口，对其参股后，使本公司有了自己直接的对外窗口，进出口贸易业务将如虎添翼。
4.重大关联交易事项说明
公司董事会经与发起人股东东方集团实业股份有限公司协商，根据公司1996年度股东大会决议，1997年4月公司资产进行了置换，即以协 议方式受让东方集团实业股份有限公司持有的黑龙江东方建筑设计有限公司的全部股权，黑龙江东光建设监理有限公司的全部股权、哈尔滨东光装饰工程有限公司的全部股权；将本公司持有的哈尔滨东方弹性树脂有限公司、东方医疗研究所附属医院、黑龙江东方旅游服务公司的全部股权转让给东方集团实业股份有限公司，转让价格以净资产值为准，经以上置换后，本公司支付东方集团实业股份有限公司置换差价1,298,559.63元，有关帐务处理已在1997年完成。根据1996年度股东大会决议，公司于1997年度投资1.5亿元参股东方企业集团财务公司。
5.报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）本年度利润分配预案或公积金转增股本预案。
公司1997年度实现净利润131,481,279.79元，提取10％法定盈余公积金13,148,407.02元、10％法定公益金13,148,407.02元、10％任意盈余公积金13,148,407.02元，加上年初未分配利润11,758,424.14元，此次可供股东分配的利润为103,794,482.87元。经董事会研究决定：在1998年上半年不进行1997年度利润分配、也不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经中洲会计师事务所易书仪、孙国林注册会计师审计并出具“无保留意见”的审计报告，报告编号为“中洲（98）发字第056号”。
(二）会计报表
1.资产负债表(附后)
2.利润及利润分配表(附后)
3.财务状况变动表(附后)
(三)会计报表附注:
1.公司简介
东方集团股份有限公司（以下简称公司）是1992年12月16日经黑龙江省体改委黑体改发（1992）第417号文批准成立的股份有限公司，取 得12696590－－－8号企业法人营业执照。注册资本354790000元，股本354785886元（股），其中向社会募集（A股）243513270元（股）。
公司主要的经营业务包括：国际贸易、经济技术合作、对外工程承包、劳务输出；房地产开发销售、物业管理；高科技产品开发、生产、销售；食品及农产品精深加工；连锁经销建筑材料；资本经营、企业产权交易及重组等。
2.主要会计政策
⑴公司执行的会计制度
公司执行<<股份制试点企业会计制度>>；涉及房地产开发行业的子公司执行<<房地产开发企业会计制度>>；属于中外合资企业的控股子公司执行<<中外合资企业会计制度>>;境外子公司执行属地会计制度。
⑵会计期间
公司会计年度自公历1月1日至12月31日
⑶合并会计报告编制方法
合并会计报表是以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。子公司采用的主要会计政策按照母公司统一规定的会计政策，集团内公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵销。在合并报表中有东方集团马来西亚建设发展有限公司，属境外全资子公司，其年度会计报表业经ERNSTYOUNG审计并出具审计报告。对报表中的外币金额均按国家有关规定折算为人民币本位币。子公司黑龙江标榜美容美发培训中心因现处停业阶段而未纳入合并报表。
另外，根据1996年度股东大会决议，公司对原有资产进行了重组，使本期的报告主体因合并范围变动而发生变化。原子公司哈尔滨东方弹性树脂有限公司、东方医疗研究所附属医院、黑龙江省东方旅游服务公司因被转让，自1997年4月18日(协议签定日)起不再被纳入本公司的报 表合并范围。因受让而成为本公司子公司的黑龙江东方建筑设计有限公司、黑龙江东光建设监理有限公司、哈尔滨东光装饰工程有限公司自1997年4月18日(协议签定日)起纳入本公司的报表合并范围。
纳入合并报表范围的子公司如下：
公司名称 注册资本 主营业务 拥有权益
（万元） （％）
1)哈尔滨市东方城市建设综合开发公司 2500 房地产开发 100
2)大连开发区东方房地产开发公司 2628 房地产开发 100
3)东方国际经济技术合作公司 3000 经济技术合作 100
4)黑龙江东方经济贸易公司 100 进出口贸易 100
5)大连开发区福瑞经贸公司 100 进出口贸易 100
6)大连东兴食品有限公司 1119 生产销售糖果食品 51
7)黑龙江东方糖果制品有限公司 USD65 生产销售糖果制品 75
8)黑龙江东方医疗器械有限公司 USD45 生产销售医疗设备 75
9)黑龙江（汉城）美食中心 168 餐饮 54
10)绥芬河东方大酒店 700 酒店 75
11)黑龙江东方建筑设计有限公司 100 建筑设计 60
12)黑龙江东光建设监理有限公司 120 建设监理 100
13)哈尔滨东光装饰工程有限公司 USD50 装饰 75
14)黑龙江东方保龄球娱乐有限公司 3700 保龄球娱乐 75
15)东方集团马来西亚建设发展有限公司RM90.9 贸易 100
⑷记帐原则和计价基础
公司采用权责发生制原则和借贷记帐法进行核算，资产计价以历史成本为计价基础
⑸记帐本位币和外币换算
公司以人民币为记帐本位币。对发生的外币结算业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币。期末，对外币帐户的外币余额按期末当日的市场汇价调整，差额计入当期财务费用。
⑹坏帐核算方法
按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
⑺存货核算方法
存货按实际成本计算，低值易耗品领用按五五摊销法核算。
⑻长期投资核算方法
1)债券投资：按实际支付的价款记帐。若实际支付的价款中含债 券利息的，将这部分利息计入‘长期投资——应计利息’。
2)股票投资和联营投资：股票投资和联营投资占被投资企业股权 比例20％以下（含20％）的按成本法核算；股权比例在20％以上50％以下（含50％）的按权益法核算；股权比例在50％以上的按权益法核算，并合并报表。
⑼固定资产核算方法
固定资产以实际成本计价。折旧采用直线法平均计算，按固定资产原价和预计残值率3％确定其折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（％）
房屋及建筑物 15——50 6.467——1.94
机械设备 6——15 16.166——6.467
运输设备 5——15 19.4——6.467
其他设备 5——10 19.4——9.7
⑽在建工程核算方法
按工程预算，以其实际支付的工程价款记帐。在建工程竣工后，编制工程决算，经验收后，确认为固定资产并办理转资手续登记入帐，建立固定资产明细卡。
⑾递延资产核算方法
递延资产以实际发生额核算，按5——10年分期摊销。
⑿收入确认原则
商品销售收入：以商品已经发出，商品所有权转移买方，收到货款或取得收取货款的证据时，作为营业收入实现。
劳务收入：以劳务已经提供，收到价款或已取得收取价款的证据时，作为营业收入实现。
⒀税项
1)增值税税率为17％。其中东方国际经济技术合作公司根据《黑龙江税务局关于边贸经营进出口商品征税问题的通知》享受增值税减半的优惠政策。
2)营业税：按应税收入的5％计缴。
3)所得税：根据黑龙江省人民政府黑政函（1993）84号文件批准，同意公司自股票上市交易当年起按15％税率计缴；中外合资企业：黑龙江东方糖果制品有限公司按24％税率计缴；黑龙江东方医疗器械有限公司按12％税率计缴。
⒁利润分配
经董事会决定，本年度的净利润分配比例是：
提取法定盈余公积金10％；
提取法定公益金10％；
提取任意盈余公积金10％；
支付普通股股利。
(四）合并会计报表注释
1.货币资金
项目 期初数 期末数 原币 汇率
现金 68,562.94 149,656.53
银行存款
(人民币) 60,179,181.82 41,959,795.87
美圆 4,161,361.87 502,592.08 8.2798
其他货币资金 592,748.64 0.00
合计 60,840,493.40 46,270,814.27
2.应收帐款
期初数 期末数
1年以内 87,822,091.24 134,895,691.03
1－2年 50,601,894.40 42,949,619.39
2－3年 2,432,925.77 6,974,392.68
3年以上 806,882.41
合计 140,856,911.41 185,626,585.51
无持有公司5％以上股份的股东欠款。
应收帐款增加的主要原因是公司本年销售收入比上年大幅增加所致。
3.预付货款
期初数 期末数
1年以内 22,535,069.07 28,598,101.60
1－2年 6,542,091.39 8,654,513.39
2－3年 969,598.21 1,081,069.08
3年以上
合计 30,046,758.67 38,333,684.07
无持有公司5％以上股份的股东欠款。
4.其他应收款
期初数 期末数
1年以内 281,765,158.63 261,239,137.74
1－2年 54,998,484.97 70,112,612.76
2－3年 4,080,230.47 14,799,764.08
3年以上 3,347,224.56
合计 340,843,874.07 349,498,739.14
5.待摊费用
类别 期初数 期末数
期初进项税 733,301.45 625,056.26
广告费 400,000.00 0.00
房租 90,417.55 89,175.58
合计 1,223,719.00 714,231.84
6.存货
类别 期初数 期末数
原材料 18,519,691.88 25,724,632.24
在产品（含开发成本） 20,471,871.80 52,199,500.94
产成品（含库存商品） 147,333,984.75 112,849,460.14
低值易耗品 419,854.78 472,926.34
合计 186,745,403.21 191,246,519.66
7.长期投资
(1)项目
期初数 期末数
股票投资 11,186,500.00
债券投资 37,285.00
其他投资 88,967,885.90 387,030,813.22
合并价差 －382,088.68 －382,088.68
合计 88,585,797.22 397,872,509.54
比上年增加的主要原因是公司97年度新增对建材交易中心、无银触头项目投资及参股东方企业集团财务公司、锦州港务（集团）股份有限公司所致。
(2)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
股权的比例(％)
锦州港务(集团)
股份有限公司 法人股 8,605,000.00 1.87 11,186,500.00
合计 11,186,500.00
(3)债券投资
债券种类 金额
五年期国债 37,285.00
(4)其他投资
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本
比例(％) 本期权益增减 累计权益增减
哈尔滨东方家园有限公司 未定 5,000,000.00 未定
北京东方家园有限公司 未定 121,000,000.00 未定
东方天菊食品有限公司 未定 43,333,333.33 40.00
3,333,333.33
哈尔滨东大电工有限公司 未定 34,800,000.00 48.00
东方集团美国进出口公司 未定 15,455,627.24 40.00
3,005,627.24 3,005,627.24
东方企业集团财务公司 未定 150,298,488.00 30.00
黑龙江标榜美容美发培训中心 未定 1,298,680.30 60.00
其他项目 未定 15,844,684.35 未定
合计： 387,030,813.22
3,005,627.24 6,338,960.57
(5)合并价差
期初数 期末数
金额 －382,088.68 －382,088.68
8.固定资产及折旧
固定资产原价
年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物
31,817,919.77 163,161,032.87 231,638.30 194,747,314.34
运输设备
8,866,435.95 4,362,493.00 139,000.00 13,089,928.95
机械设备
22,257,488.62 22,325,493.35 455,142.26 44,127,839.71
其他设备
2,433,458.71 1,336,959.80 30,856.34 3,739,562.17
合计：
65,375,303.05 191,185,979.02 856,636.90 255,704,645.17
累计折旧：
房屋及建筑物
4,908,775.19 6,187,327.67 41,341.78 11,054,761.08
运输设备
2,971,978.71 867,190.85 73,950.46 3,765,219.10
机械设备
584,723.49 1,349,536.99 12,248.98 1,922,011.50
其他设备
641,162.13 477,383.70 360.00 1,118,185.83
合计：
9,106,639.52 8,881,439.21 127,901.22 17,860,177.51
固定资产净价
56,268,663.53 182,304,539.81 728,735.68 237,844,467.66
9.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加
期末数 资金来源 工程进度
东兴二期工程 22,000,000.00 17,701,336.44 －
17,701,336.44 募股资金 基本竣工
保龄球二期工程 6,000,000.00 0.00 5,500,092.40
5,500,092.40 自筹 90％
合计 28,000,000.00 17,701,336.44 5,500,092.40
23,201,428.84
10.无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
技术转让费 4,250.00 0.00 0.00 4,250.00 0.00
11.递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 12,647,529.15 2,733,698.32 966,954.86 14,414,272.61
固定资产
改良支出 151,662.44 0.00 82,606.44 69,056.00
借款利息 2,213,015.21 773,153.60 0.00 2,935,859.60
合计 15,012,206.80 3,506,851.92 1,049,561.30 17,419,188.21
12.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限
月利率(‰)
银行借款 84,842,402.92 105,140,000.00
其中:抵押 36,412,404.92 32,000,000.00 9.24－－10.08
担保 48,429,998.00 35,200,000.00 95.12－－98.09
7.0125－－12.06
信用 37,940,000.00 96.12－－98.11
7.92－－15.00
非银行金融机构 12,480,000.00 7,648,000.00
其中:抵押
担保 12,480,000.00
信用 7,648,000.00 97.06－－98.06
8.40
其他单位借款
合计 97,322,402.92 112,788,000.00
13.应付帐款
期初数 期末数
金额 115,183,503.44 36,625,853.97
无应付持有公司5％以上股份的股东款项。
14.预收货款
期初数 期末数
金额 19,750,832.84 17,157,793.34
无应付持有公司5％以上股份的股东款项。
15.未交税金
税种 期初数 期末数
所得税 12,360,106.26 4,763,882.53
增值税 3,510,315.45 －452,971.14
营业税 7,326,192.82 3,237,894.79
城建税 590,226.26 378,380.35
房产税 0.00 110,306.45
个人所得税 0.00 －1,411.26
消费税 0.00 －1,636.93
关税 0.00 －1,847.30
合计 23,786,840.79 8,032,597.49
16.其他应付款
期初数 期末数
金额 70,060,104.12 34,972,694.55
17.预提费用
项目 期初数 期末数 结存原因
利息 1,415,293.10 3,256,938.61 已提未付
房租 263,165.19 450,400.00 已提未付
修理费 40,000.00 204,708.42 已提未付
关税 918,330.92 918,330.92 已提未付
预提工程款 0.00 4,518,013.33 已提未付
合计 2,636,789.21 9,348,391.28
18.长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率(％)
银行借款 11,480,880.00 6,480,880.00 92.12－95.12 8.544
其中:抵押
担保(1－2年) 3,995,220.00 0.00
担保(2－3年) 0.00 0.00
担保(3－5年) 7,485,660.00 6,480,880.00 92.12－95.12 8.544
合计 11,480,880.00 6,480,880.00
19.股本
期初数 本次变动增减(＋.－) 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
71928000 17766216 14385600 7192800 39344616 111272616
其中:境内法人持有股份
71928000 17766216 14385600 7192800 39344616 111272616
2.高级管理人员持股
3648062 677502 729613 364806 1771921 5419983
尚未流通股份合计
75576062 18443718 15115213 7557606 41116537 116692599
二.已流通股份
境内上市的人民币普通股
153761938 38202768 30752387 15376194 84331349 238093287
三.股份总数
229338000 56646486 45867600 22933800 25447886 354785886
股本变动原因
1.根据公司1996年度股东大会决议，公司于1997年6月25日以总股 本22933.8万股为基数，向全体股东实施了每10股送红股2股，并以资本公积金每10股转赠1股的分红方案，使股本增加6,880.14万股。
2.经中国证券监督管理委员会“证监上字[1997]26号”文件批准，公司于1997年7月18日以总股本29,813.94万股为基数，按10:1.9的比例向全体股东实施配股，使股本增加5,664.6486万股。
20.资本公积
项目 金额
期初数 317,462,853.98
本期增加数 378,396,104.80
其中:股票溢价 378,396,104.80
本期减少数 22,933,800.00
其中:资本公积转增股本 22,933,800.00
期末数 672,925,158.78
根据公司1996年度股东大会决议，公司于1997年6月25日向全体股 东以10：1的比例实施转增股本。
21.盈余公积
项目 金额
期初数 51,877,481.19
本期增加数 39,445,221.06
其中:法定盈余公积 13,148,407.02
公益金 13,148,407.02
任意盈余公积 13,148,407.02
本期减少数 0.00
期末数 91,322,702.25
22.财务费用
类别 本年数 上年数
利息收入 10,479,182.29 2,679,822.13
减:利息支出 7,435,501.72 6,210,973.71
汇兑收益 21,366.87
减:汇兑损失 170,894.25 58,919.00
其他 －7,086,011.87 164,935.93
合计 －9,980,165.06 3,755,006.51
财务费用较上年减少的主要原因是委托贷款利息收入及收取的资金占用费列本科目核算所致。
23.其他业务利润
业务种类 收入数 成本数
房屋出租 5,859,934.72 149,163.53
代理业务收入 842,256.15
原料销售 2,207,297.67 1,290,095.85
设备出租收入 4,000,000.00 653,742.56
合计 12,909,488.54 2,093,001.94
24.投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 11937547.60 11937547.60
长期投资 23739.00 3005627.24 3029366.24
合计 11961286.60 3005627.24 14966913.84
（五）少见报表项目说明
本年数 上年数
1.合并价差 －382088.68 －382088.68
全部为因收购东方医疗器械有限公司，投资额低于按出资比例应分享的净资产。
本年数 上年数
2.外币报表折算差额 －2,682,840.96 0.00
全部为东方集团马来西亚建设发展有限公司外币报表的折算差额。
（六）关联交易
1.关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 经济类型 与本公司关系 主营业务
法人代表 注册地
东方集团实业
股份有限公司 股份制 母公司 经贸、物业、资产经营、房地产
张宏伟 哈尔滨市
哈尔滨市东方城市
建设综合开发公司 有限责任 子公司 房地产开发
安 英 哈尔滨市
大连开发区东方
房地产开发公司 有限责任 子公司 房地产开发
张炳振 大连开发区
东方国际经济技
术合作公司 有限责任 子公司 经济技术合作，进出口贸易
张宏伟 哈尔滨市
黑龙江东方经贸公司 有限责任 子公司 进出口贸易
王玉成 哈尔滨市
大连开发区福
瑞经贸公司 有限责任 子公司 进出口贸易
刘庆余 大连开发区
大连东兴食
品有限公司 中外合资 子公司 糖果食品生产销售
张宏伟 大连开发区
黑龙江东方糖果
制品有限公司 中外合资 子公司 糖果食品生产销售
张宏伟 哈尔滨市
黑龙江东方医疗
器械有限公司 中外合资 子公司 生产销售光机电医疗设备
张宏伟 哈尔滨市
黑龙江（汉城）
美食中心 中外合资 子公司 餐饮
张宏伟 哈尔滨市
绥芬河东方大酒店 中外合资 子公司 酒店
张宏伟 绥芬河市
黑龙江东方建筑
设计有限公司 中外合资 子公司 工程设计
安 英 哈尔滨市
黑龙江东光建设
监理有限公司 有限责任 子公司 工程监理
郝俊鹏 哈尔滨市
哈尔滨东光装饰
工程有限公司 中外合资 子公司 装饰工程
安 英 哈尔滨市
东方集团马来西亚
建设发展有限公司 有限责任 子公司 贸易
安 英 马来西亚
黑龙江标榜美容
美发培训中心 中外合资 孙公司 美容，美发、培训
邢文兆 哈尔滨市
黑龙江东方保龄
球娱乐有限公司 中外合资 子公司 保龄球，餐饮，娱乐项目
张宏伟 哈尔滨市
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化和所持股份
企业名称 注册资本 持股比例(%)
期初数 本年增加 本年减少 期末数
东方集团实业
股份有限公司 37,842 37,842 33.27
哈尔滨市东方城市
建设综合开发公司 2,500 2,500 100
大连开发区东方房
地产开发公司 2,628 2,628 100
东方国际经济
技术合作公司 3,000 3,000 100
黑龙江东方经贸公司 100 100 100
大连开发区福瑞经贸公司100 100 100
大连东兴食品有限公司1,119 1,119 51
黑龙江东方糖果
制品有限公司 USD65 USD65 75
黑龙江东方医疗
器械有限公司 USD45 USD45 75
黑龙江(汉城)美食中心 168 168 54
绥芬河东方大酒店 700 700 75
黑龙江东方建筑
设计有限公司 100 100 60
黑龙江东光建设
监理有限公司 120 120 100
哈尔滨东光装饰
工程有限公司 USD50 USD50 75
东方集团马来西亚
建设发展有限公司 RM90.9 RM90.9 100
黑龙江标榜美容美
发培训中心 USD25 USD25 60
黑龙江东方保龄
球娱乐有限公司 3,700 3,700 75
(3) 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
东方集团美国进出口公司 持股40％
东方天菊食品有限公司 持股40％
哈尔滨东方弹性树脂有限公司 同一母公司
东方企业集团财务公司 持股30％
2.关联交易
(1)产权置换
公司董事会经与发起人股东东方集团实业股份有限公司协商，得到发起人股东支持并根据股东大会决议于1997年4月18日对公司资产进行 了置换：
A)以协议方式受让东方集团实业股份有限公司持有的黑龙江东方建筑设计有限公司的全部股权；
B)以协议方式受让东方集团实业股份有限公司持有的黑龙江东光建设监理有限公司的全部股权；
C)以协议方式受让东方集团实业股份有限公司持有的哈尔滨东光装饰工程有限公司的全部股权；
D)以协议方式将本公司持有的哈尔滨东方弹性树脂有限公司的全部股权转让给东方集团实业股份有限公司；
E)以协议方式将本公司持有的东方医疗研究院的全部股权转让给东方集团实业股份有限公司；
F)以协议方式将本公司持有的东方旅游服务公司的全部股权转让给东方集团实业股份有限公司。
以上资产置换价值已经黑龙江省资产评估事务所评估，出具《资产评估报告书》黑资评字（97）10－15号；黑龙江省和平律师事务所对转让协议出具的《法律意见书》和律1997第11－16号。
资产置换后公司支付东方集团实业股份有限公司置换差价1298559.63元，有关帐务已在1997年调整。
(2)公司通过东方企业集团财务公司委托贷款。本金8000万元，期 限12个月，利息1000万元。
(3)关联方应收、应付交易款项
项目
经济内容 年末数 占应收、应付款金额比例
其他应收款 1997 1996 1997 1996
东方集团实业股份有限公司
暂借款 60138686.14 40174372.20 17.21 11.29
东方企业集团财务公司
暂借款及委托贷款利息 46706323.96 100478267.21 13.36 29.48
东方集团物业管理公司
房屋租金 6394562.72 0.00 1.83 －－
黑龙江标榜美容美发培训中心
暂借款 7390065.63 0.00 2.11 －－
其他应付款
东方弹性树脂有限公司
暂收款 473537.68 0.00 1.35 －－
（七）财务承诺
本公司以东方大厦房产2－4层及8－11层作为资产抵押在哈尔滨市 工商银行开发区支行贷款2000万元人民币。除此之外，公司对外无任何财务承诺。
（八）或有事项
截止1997年12月31日，公司无任何或有负债及涉及诉讼财产。
（九）期后事项
公司自1997年12月31日至报表公布日，未发生对97年会计报表产生重大影响的事项。
东方集团股份有限公司
一九九八年三月三十一日
