东方集团股份有限公司

        董事会审计委员会关于公司第十届董事会第十一次会议

                        审议事项的书面审核意见

    东方集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟通过发行股份及支付现金的方式
向东方集团有限公司购买其持有的辉澜投资有限公司（以下简称“本次重组”）。根据
《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》等
有关法律法规和《东方集团股份有限公司章程》《东方集团股份有限公司董事会审计
委员会工作细则》的规定，公司董事会审计委员会非关联委员就公司第十届董事会第
十一次会议审议的本次重组事项发表如下审核意见：

    1、本次重组符合国家有关法律法规和规范性文件的要求，方案合理、切实可行；
将进一步提高资产质量，提升市场竞争力，增强持续盈利能力，有利于公司的可持续
发展，符合公司和全体股东的利益。我们同意公司将与本次重组相关的议案提交公司
第十届董事会第十一次会议进行审议和表决。

    2、本次重组拟聘请具有相关证券、期货相关业务资格的评估/估值机构对标的资
产进行评估/估值，目前相关评估/估值工作尚未完成。本次交易价格将根据具有证券
从业资格的评估/估值机构出具的评估/估值结果为依据确定，保证了标的资产价格的
公允性，不存在损害公司及其股东，尤其是非关联股东和中小股东利益的情形。

   3、本次重组的股份发行价格符合相关法律、法规的规定，不存在损害公司及其
他股东利益的情形。

    4、本次重组构成关联交易，应当按照相关规定履行董事会审批程序和相关信息
披露义务。董事会审议上述关联交易事项时，关联董事方灏先生、刘怡女士需回避表
决。

                      董事会审计委员会成员：郑海英、张惠泉、陈守东、金亚东

                                                           2021 年 7 月 13 日


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