2016 年第三季度报告
公司代码：600812 公司简称：华北制药
华北制药股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 8
四、 附录..................................................................... 13
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司副董事长、总经理刘文富、总会计师、财务负责人王立鑫及财务部部长李建军保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
注：公司董事长杨海静先生由于工作原因已辞去公司董事长、董事职务，暂由公司副董事长刘文富先生主持
工作（详见公司临 2016-067 公告）
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 16,206,493,186.87 15,997,230,054.09 1.31
归属于上市公司 5,322,233,240.15 5,288,411,983.18 0.64
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 -396,390,983.00 103,175,396.93 -484.19
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 5,976,724,189.46 6,236,725,101.85 -4.17
归属于上市公司 64,755,556.01 31,645,409.06 104.63
股东的净利润
归属于上市公司 32,688,039.37 24,001,822.42 36.19
股东的扣除非经
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常性损益的净利
润
加权平均净资产 1.23 0.60 增加 0.63 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.040 0.019 110.53
（元/股）
稀释每股收益 0.040 0.019 110.53
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 119,073.90 236,553.33
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 10,296,663.66 19,776,142.67
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益 14,556,474.75 14,769,721.63
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
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等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -1,213,121.40 -2,390,350.48
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 -139,427.51 -138,514.23
少数股东权益影响额 -47,752.84 -186,036.29
（税后）
合计 23,571,910.56 32,067,516.63
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 87,875
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 件股份数量 股份状态 数量
冀中能源集团有限 602,227,171 36.93 252,227,171 175,000,000 国有法人
质押
责任公司
华北制药集团有限 256,546,004 15.73 0 93,385,339 国有法人
质押
责任公司
中央汇金资产管理 56,089,800 3.44 0 0 未知
无
有限责任公司
博时基金－农业银 16,737,400 1.03 0 0 未知
行－博时中证金融 无
资产管理计划
大成基金－农业银 16,737,400 1.03 0 0 未知
行－大成中证金融 无
资产管理计划
工银瑞信基金－农 16,737,400 1.03 0 0 未知
业银行－工银瑞信
无
中证金融资产管理
计划
广发基金－农业银 16,737,400 1.03 0 0 未知
行－广发中证金融 无
资产管理计划
华夏基金－农业银 16,737,400 1.03 0 0 未知
行－华夏中证金融 无
资产管理计划
嘉实基金－农业银 16,737,400 1.03 0 0 未知
行－嘉实中证金融 无
资产管理计划
南方基金－农业银 16,737,400 1.03 0 0 未知
行－南方中证金融 无
资产管理计划
易方达基金－农业 16,737,400 1.03 0 0 未知
银行－易方达中证 无
金融资产管理计划
银华基金－农业银 16,737,400 1.03 0 0 未知
行－银华中证金融 无
资产管理计划
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中欧基金－农业银 16,737,400 1.03 0 0 未知
行－中欧中证金融 无
资产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
冀中能源集团有限责任公司 350,000,000 人民币普通股 350,000,000
华北制药集团有限责任公司 256,546,004 人民币普通股 256,546,004
中央汇金资产管理有限责任 56,089,800 56,089,800
人民币普通股
公司
博时基金－农业银行－博时 16,737,400 16,737,400
人民币普通股
中证金融资产管理计划
大成基金－农业银行－大成 16,737,400 16,737,400
人民币普通股
中证金融资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－ 16,737,400 16,737,400
工银瑞信中证金融资产管理 人民币普通股
计划
广发基金－农业银行－广发 16,737,400 16,737,400
人民币普通股
中证金融资产管理计划
华夏基金－农业银行－华夏 16,737,400 16,737,400
人民币普通股
中证金融资产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实 16,737,400 16,737,400
人民币普通股
中证金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南方 16,737,400 16,737,400
人民币普通股
中证金融资产管理计划
易方达基金－农业银行－易 16,737,400 16,737,400
人民币普通股
方达中证金融资产管理计划
银华基金－农业银行－银华 16,737,400 16,737,400
人民币普通股
中证金融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧 16,737,400 16,737,400
人民币普通股
中证金融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行 华北制药集团有限责任公司系公司控股股东冀中能源集团有限责任公司的全资子公
动的说明 司，华北制药集团有限责任公司与前十名其他无限售股东无关联关系，公司未知上
述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及 不适用
持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
变动比
项目 期末余额 年初余额 变动原因
例
调整部分原材料采购
预付账款 288,604,104.74 165,824,570.11 74% 支付模式，降低采购成
本
应收股利 12,600,000.00 -100% 收到河北证券股利
短期借款 2,755,658,190.76 1,388,516,737.44 98% 融资结构调整
部分预收款已发货并
预收账款 119,237,752.48 185,549,977.16 -36%
开票给客户，导致降低
支付超短融、短融、中
应付利息 29,179,057.50 49,702,120.00 -41%
票利息
应付股利 15,825,211.19 -100% 支付 2015 年分红款
其他应付款 218,805,728.96 690,774,481.02 -68% 归还股东旧欠
一年内到期的非流动负 一年内到期长期借款
1,346,927,568.66 834,855,568.66 61%
债 增加
长期应付款 372,577,650.13 3,027,273.00 12207% 新增 4 亿元融资租赁
变动比
项目 本期金额 上年同期金额 变动原因
例
部分新建项目留抵增
值税已抵扣完毕，本期
营业税金及附加 39,741,090.96 31,418,222.42 26% 缴纳的增值税增加，城
建税、教育费附加相应
增加
销售费用 589,722,820.89 523,051,227.68 13% 加大营销力度
强化费用管控，降低可
控费用；去年同期参乌
胶囊终止研发，累计发
管理费用 274,758,522.17 305,755,772.44 -10%
生资本化研发支出
1538 万元一次性计入
管理费应
融资总金额增加导致
财务费用 221,853,362.05 189,177,650.42 17% 财务费用-利息支出增
加
按照会计政策计提各
资产减值损失 10,126,122.59 2,625,292.25 286%
项减值准备
营业外收入 36,349,914.00 10,695,253.04 240% 政府补助、债务重组收
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益同比增长
营业外支出 3,957,846.85 2,374,119.73 67% 原材料处置损失增加
去年收购华药国际
归属于母公司的净利润 64,755,556.01 31,645,409.06 105% 49%股权，少数股东损
益降低
部分新建项目留抵增
支付的各项税费 365,096,942.22 243,707,673.11 50% 值税已抵扣完毕，本期
支付的税费增加
支付的其他与经营 本期支付大股东欠款
1,348,298,584.19 662,396,204.48 104%
活动有关的现金 导致增加
取得投资收益所收
12,842,815.06 190,448.29 6643% 收河北证券股利
到的现金
处置固定资产、无
本期处置部分搬迁涉
形资产和其他长期资产 1,124,000.00 1,062.00 105738%
及的闲置资产
所收回的现金净额
支付收购九州通所持
投资所支付的现金 50,922,300.00 不适用
华药国际股权款
收到的其他与筹资
392,000,000.00 不适用 收融资租赁款
活动有关的现金
支付的其他与筹资
83,414,969.10 60,410,986.10 38% 银承保证金增加
活动有关的现金
汇率变动对现金的影响 美元存款汇率变动影
1,949,734.49 8,095,077.63 -76%
额 响
本期子公司华胜公司分红2400万元（母公司持股100%），子公司金坦公司分红8900万元（母
公司持股98%，先泰公司持股2%），合计影响母公司投资收益11122万元，影响先泰公司投资收益
178万元，不影响合并报表。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司下属子公司河北维尔康制药有限公司在美国涉及维生素 C 反垄断诉讼一案进展情况：
2016 年 9 月 20 日，美国联邦第二巡回法院做出判决：撤销地区法院违反国际礼让原则的原判决，
驳回原告诉讼，发回原审法院并指令原审法院撤销案件。此次判决为维尔康公司就原一审判决上
诉美国联邦第二巡回上诉法院的胜诉判决，原告仍有上诉权力。判决不会对公司损益产生影响；
对公司生产经营也不会产生影响；但对公司开拓国际市场将可能产生积极影响。（详见公司临
2016-063、临 2016-064 公告）
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺背 承诺 承诺 承诺 承诺时间 是否 是否
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景 类型 方 内容 及期限 有履 及时
行期 严格
限 履行
解决 华北 1、“公司承诺自承诺函签署之日起，公司及公司控股子公司将以医药 2011 年， 否 是
同业 制药 物流贸易业务（含医药物流贸易及与医药产业链相关的其他产品的物流 长期有效
竞争 贸易）为主，并停止煤炭、焦炭、钢铁、聚氯乙烯的贸易业务，以避免
和冀中能源集团及华药集团之间的同业竞争”，未来公司将专注于医药
物流及医药产业链相关领域物流贸易发展。2、“关于公司在产的春雷
霉素、未生产的噻嗪酮等 2 种农药产品与华药集团下属企业华北制药爱
与再融
诺有限公司生产的部分农药产品构成同业竞争的问题对于上述两种农
资相关
药产品，考虑到公司只有春雷霉素在产，且产量较小，公司承诺自承诺
的承诺
函签署之日起不再安排上述产品的生产；并进一步承诺春雷霉素农药生
产批准证书及农药登记证到期后不申请再注册；同时，考虑到噻嗪酮的
农药生产批准证书已经失效，公司承诺待噻嗪酮农药登记证到期后不申
请再注册。但若华药集团在未来适当时机为支持公司整体上市之目标将
其持有的华北制药爱诺有限公司股权注入公司后，则公司可以继续安排
上述相关产品的生产及注册。
解决 华药 华药集团将不会从事与华北制药构成同业竞争的业务；同时，为了适应 2011 年， 否 是
与再融 同业 集团 市场发展的趋势，切实保护中小股东利益，华药集团进一步承诺将以华 长期有效
资相关 竞争 北制药作为医药业务运营的最终唯一平台，积极推动华药集团与华北制
的承诺 药的医药业务和相关资产的整合工作，以实现华药集团医药业务整体上
市的目标。
解决 冀中 承诺冀中能源集团将不会从事与华北制药构成同业竞争的业务；同时， 2011 年， 否 是
与再融 同业 能源 为了适应市场发展的趋势，切实保护中小股东利益，冀中能源集团进一 长期有效
资相关 竞争 集团 步承诺将积极推动华药集团的医药业务与华北制药的医药业务的整合
的承诺 工作，以期尽早实现华药集团整体上市之目标，并最终使华北制药作为
医药业务运营的唯一平台。
其他 华北 公司承诺在财务公司的存款余额不高于财务公司向公司发放的贷款余 2012 年， 否 是
其他承 制药 额。具体指“公司承诺在财务公司的日均存款余额不高于财务公司向公 长期有效
诺 司发放的日均贷款余额”。
其他 华药 华药集团关于华北制药使用其商标做出的承诺：1、许可商标：华药集 2012 年， 否 是
集团 团将已注册并持有的许可商标（详见下表列明的 13 项商标）许可给华 长期有效
北制药及其下属公司使用。被许可人具体使用许可商标的范围以签署的
商标许可使用协议为准。
核定使用商品/服务
序号 商标名称 商标证号
类号
其他承 1 华北 118698 5
诺 2 华北 916641 5
3 华北 1943807 29
4 华北 5181257 5
5 华北 1561647 5
6 华克盾 1360823 5
7 克林美 1246238 5
8 必迅 3523576 5
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9 万舒美 3523574 5
10 必瑞特 3523575 5
11 万舒 1360822 5
12 千安倍 1413422 5
13 群达 681023 5
2、许可方式和许可范围。许可方式：华药集团普通许可华北制药及其
下属公司使用许可商标。许可范围：华北制药及其下属公司。3、许可
期限：华药集团承诺保证华北制药及其下属公司可基于自身业务或产品
开展之需要持续使用上述许可商标。4、许可商标使用费：经华药集团
和华北制药协商，双方按照公开、公平、公允的原则，除了商标证号
118698“华北”牌商标为华药集团无偿许可给华北制药（仅限华北制药
母公司，不含其分公司及其下属公司）使用之外，华药集团每年对华北
制药及其下属公司收取的许可商标使用费不高于如下标准：对华药集团
内部的销售按照年销售收入的 0.5%收取，对华药集团外部的销售按照
2%进行收取。一个商品同时使用两个以上商标的不重复计算费用。
其他 华药 华药集团在直接或间接持有华北制药的股份期间，将尽可能减少与华北 2011 年， 否 是
集团 制药之间的关联交易。华药集团将严格按照国家法律法规和华北制药的 长期有效
《公司章程》规定处理可能与华北制药之间的关联交易。同时，为保证
其他承
关联交易的公允，关联交易的定价将严格遵守市场价的原则，没有市场
诺
价的交易价格将由双方在公平合理的基础上平等协商确定。华药集团将
不会要求华北制药给予与其在任何一项市场公平交易中给予第三者的
条件相比更优惠的条件。
其他 华药 华药集团对公司关于资金方面做出的承诺：承诺不违规占用公司资金， 2012 年， 否 是
其他承
集团 不违规要求公司垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，亦不会互相 长期有效
诺
代为承担成本和其他支出。
其他 冀中 1、冀中能源集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）是依据 2012 年， 否 是
能源 《企业集团财务公司管理办法》等相关法律法规依法设立的企业集团财 长期有效
集团 务公司，具有独立企业法人地位，主要为冀中能源集团成员单位提供多
元化的金融服务。2、财务公司所有业务活动均遵照相关法律法规的规
定，接受中国银行业监督管理委员会和人民银行的监管和指导，已建立
健全内部控制、财务会计等相关制度，其依法开展业务活动，独立运作
且运作情况良好，符合相关法律、法规和规范性文件的规定和要求。公
其他承
司或公司控股子公司在财务公司的相关存贷款业务具有安全性。在后续
诺
运营过程中，财务公司将继续按照相关法律法规的规定进行规范运作。
3、华北制药或其控股子公司与财务公司发生存贷款等业务将继续由华
北制药依照相关法律法规及公司章程的规定履行内部程序，进行自主决
策，冀中能源集团不干预上市公司的相关决策。4、鉴于华北制药在资
产、业务、人员、财务、机构等方面均独立于冀中能源集团，冀中能源
集团将继续充分尊重华北制药的经营自主权，不干预华北制药的日常商
业运作。
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其他承 其他 冀中 冀中能源集团在直接或间接持有华北制药的股份期间，将尽可能减少与 2012 年， 否 是
诺 能源 华北制药之间的关联交易。冀中能源集团将严格按照国家法律法规和华 长期有效
集团 北制药的《公司章程》规定处理可能与华北制药之间的关联交易。同时，
为保证关联交易的公允，关联交易的定价将严格遵守市场价的原则，没
有市场价的交易价格将由双方在公平合理的基础上平等协商确定。冀中
能源集团将不会要求华北制药给予与其在任何一项市场公平交易中给
予第三者的条件相比更优惠的条件。
其他 冀中 承诺不违规占用公司资金，不违规要求公司垫支工资、福利、保险、广 2012 年， 否 是
能源 告等期间费用，亦不会互相代为承担成本和其他支出。 长期有效
其他承 集团
诺
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 华北制药股份有限公司
法定代表人 刘文富（主持工作）
日期 2016 年 10 月 13 日
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附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:华北制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,023,301,599.64 1,211,567,895.83
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 231,280,345.60 223,848,753.32
应收账款 1,445,789,838.95 1,246,937,905.24
预付款项 288,604,104.74 165,824,570.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 12,600,000.00
其他应收款 2,032,915,158.90 1,855,576,781.72
买入返售金融资产
存货 1,502,417,235.37 1,724,082,654.30
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 421,192.23 421,192.23
其他流动资产 61,835,567.26 73,480,246.96
流动资产合计 6,586,565,042.69 6,514,339,999.71
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 18,465,000.00 18,465,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 408,045,136.73 384,815,382.15
投资性房地产
固定资产 6,161,877,258.09 6,005,328,982.27
在建工程 2,055,517,594.90 2,137,879,161.16
工程物资
固定资产清理 63,460,728.51 63,487,428.51
13 / 27
2016 年第三季度报告
生产性生物资产
油气资产
无形资产 344,461,049.40 351,811,799.02
开发支出 510,273,829.98 460,838,933.06
商誉 3,336,585.26 3,336,585.26
长期待摊费用 17,556,161.19 19,991,982.83
递延所得税资产 36,934,800.12 36,934,800.12
其他非流动资产
非流动资产合计 9,619,928,144.18 9,482,890,054.38
资产总计 16,206,493,186.87 15,997,230,054.09
流动负债：
短期借款 2,755,658,190.76 1,388,516,737.44
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 647,019,110.05 587,894,562.31
应付账款 1,709,664,560.51 1,950,726,736.55
预收款项 119,237,752.48 185,549,977.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 156,965,889.84 134,813,985.65
应交税费 32,983,659.99 37,738,069.06
应付利息 29,179,057.50 49,702,120.00
应付股利 15,825,211.19
其他应付款 218,805,728.96 690,774,481.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,346,927,568.66 834,855,568.66
其他流动负债 1,044,570,433.69 2,002,149,324.11
流动负债合计 8,061,011,952.44 7,878,546,773.15
非流动负债：
长期借款 1,979,766,000.00 2,359,744,000.00
应付债券 460,000,000.00 460,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 372,577,650.13 3,027,273.00
14 / 27
2016 年第三季度报告
长期应付职工薪酬
专项应付款 5,999,900.00 5,999,900.00
预计负债
递延收益 25,071,638.48 20,183,885.24
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,843,415,188.61 2,848,955,058.24
负债合计 10,904,427,141.05 10,727,501,831.39
所有者权益
股本 1,630,804,729.00 1,630,804,729.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,470,349,081.30 3,470,349,081.30
减：库存股
其他综合收益 8,346,245.02 6,664,449.48
专项储备
盈余公积 193,149,397.56 193,149,397.56
一般风险准备
未分配利润 19,583,787.27 -12,555,674.16
归属于母公司所有者权益合计 5,322,233,240.15 5,288,411,983.18
少数股东权益 -20,167,194.33 -18,683,760.48
所有者权益合计 5,302,066,045.82 5,269,728,222.70
负债和所有者权益总计 16,206,493,186.87 15,997,230,054.09
法定代表人：刘文富（主持工作） 总经理：刘文富 总会计师：王立鑫 会计机构负责
人：李建军
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:华北制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 472,578,908.57 629,782,954.06
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 124,189,347.44 193,626,078.62
应收账款 1,726,573,320.35 1,579,610,081.80
预付款项 119,288,511.64 44,970,264.11
15 / 27
2016 年第三季度报告
应收利息 70,646,588.43 188,695,544.98
应收股利 11,597,667.82 25,338,908.88
其他应收款 3,127,942,394.37 2,692,647,056.22
存货 332,519,450.92 382,268,015.37
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,757,945,500.06 2,749,128,482.84
流动资产合计 8,743,281,689.60 8,486,067,386.88
非流动资产：
可供出售金融资产 17,465,000.00 17,465,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,809,154,684.37 2,786,489,222.15
投资性房地产
固定资产 2,163,177,172.47 1,815,486,290.39
在建工程 724,900,551.15 1,032,756,628.69
工程物资
固定资产清理 63,460,728.51 63,487,428.51
生产性生物资产
油气资产
无形资产 204,452,092.51 212,037,454.92
开发支出 414,706,338.30 405,473,567.47
商誉
长期待摊费用 2,758,803.42
递延所得税资产 28,794,372.56 28,794,372.56
其他非流动资产
非流动资产合计 6,428,869,743.29 6,361,989,964.69
资产总计 15,172,151,432.89 14,848,057,351.57
流动负债：
短期借款 2,250,000,000.00 880,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 462,849,100.00 460,300,000.00
应付账款 707,223,390.66 783,122,917.39
预收款项 38,373,603.99 36,279,127.71
应付职工薪酬 66,491,933.77 60,215,811.76
应交税费 20,660,255.30 19,227,233.86
应付利息 29,160,000.00 49,683,062.50
应付股利 12.16
其他应付款 120,383,629.73 544,806,482.19
划分为持有待售的负债
16 / 27
2016 年第三季度报告
一年内到期的非流动负债 1,345,982,200.00 833,510,200.00
其他流动负债 1,012,981,590.95 2,000,007,866.23
流动负债合计 6,054,105,704.40 5,667,152,713.80
非流动负债：
长期借款 1,979,766,000.00 2,359,744,000.00
应付债券 460,000,000.00 460,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 188,307,970.79 3,027,273.00
长期应付职工薪酬
专项应付款 200,000.00 200,000.00
预计负债
递延收益 900,000.00 900,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,629,173,970.79 2,823,871,273.00
负债合计 8,683,279,675.19 8,491,023,986.80
所有者权益：
股本 1,630,804,729.00 1,630,804,729.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,585,340,785.73 3,585,340,785.73
减：库存股
其他综合收益 4,480,981.20 4,480,981.20
专项储备
盈余公积 181,045,627.88 181,045,627.88
未分配利润 1,087,199,633.89 955,361,240.96
所有者权益合计 6,488,871,757.70 6,357,033,364.77
负债和所有者权益总计 15,172,151,432.89 14,848,057,351.57
法定代表人：刘文富（主持工作） 总经理：刘文富 总会计师：王立鑫 会计机构负责
人：李建军
合并利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：华北制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月） 月）
一、营业总收 2,017,662,336.87 1,737,967,989.98 5,976,724,189.46 6,236,725,101.85
17 / 27
2016 年第三季度报告
入
其中：营业收 2,017,662,336.87 1,737,967,989.98 5,976,724,189.46 6,236,725,101.85
入
利息
收入
已赚
保费
手续
费及佣金收
入
二、营业总成 2,009,880,998.78 1,747,589,341.46 5,957,813,601.67 6,233,422,890.66
本
其中：营业成 1,605,363,690.99 1,412,790,407.08 4,821,611,683.01 5,181,394,725.45
本
利息
支出
手续
费及佣金支
出
退保
金
赔付
支出净额
提取
保险合同准
备金净额
保单
红利支出
分保
费用
营业 8,993,561.14 7,339,006.66 39,741,090.96 31,418,222.42
税金及附加
销售 241,360,376.33 161,470,503.20 589,722,820.89 523,051,227.68
费用
管理 80,647,345.93 113,787,971.12 274,758,522.17 305,755,772.44
费用
财务 67,824,420.82 53,713,227.89 221,853,362.05 189,177,650.42
费用
资产 5,691,603.57 -1,511,774.49 10,126,122.59 2,625,292.25
减值损失
加：公允价
值变动收益
（损失以
18 / 27
2016 年第三季度报告
“－”号填
列）
投资 8,060,993.17 8,456,059.15 23,472,569.64 23,124,540.33
收益（损失以
“－”号填
列）
其中： 8,085,942.09 8,456,059.15 22,665,462.22 22,934,092.04
对联营企业
和合营企业
的投资收益
汇兑
收益（损失以
“－”号填
列）
三、营业利润 15,842,331.26 -1,165,292.33 42,383,157.43 26,426,751.52
（亏损以
“－”号填
列）
加：营业外 25,924,621.21 4,124,152.23 36,349,914.00 10,695,253.04
收入
其中： 917,171.24 106,750.04 1,106,636.66 122,506.93
非流动资产
处置利得
减：营业外 2,165,530.30 1,030,947.15 3,957,846.85 2,374,119.73
支出
其中： 798,097.34 870,083.33 180,235.32
非流动资产
处置损失
四、利润总额 39,601,422.17 1,927,912.75 74,775,224.58 34,747,884.83
（亏损总额
以“－”号
填列）
减：所得税 5,103,448.37 5,406,663.65 11,503,102.42 15,102,569.36
费用
五、净利润 34,497,973.80 -3,478,750.90 63,272,122.16 19,645,315.47
（净亏损以
“－”号填
列）
归属于母 34,636,713.43 -2,821,743.58 64,755,556.01 31,645,409.06
公司所有者
的净利润
少数股东 -138,739.63 -657,007.32 -1,483,433.85 -12,000,093.59
损益
19 / 27
2016 年第三季度报告
六、其他综合 376,033.76 1,157,722.56 1,681,795.54 1,158,124.12
收益的税后
净额
归属母公 376,033.76 1,157,722.56 1,681,795.54 1,158,124.12
司所有者的
其他综合收
益的税后净
额
（一）以
后不能重分
类进损益的
其他综合收
益
1.重
新计量设定
受益计划净
负债或净资
产的变动
2.权
益法下在被
投资单位不
能重分类进
损益的其他
综合收益中
享有的份额
（二）以 376,033.76 1,157,722.56 1,681,795.54 1,158,124.12
后将重分类
进损益的其
他综合收益
1.权
益法下在被
投资单位以
后将重分类
进损益的其
他综合收益
中享有的份
额
2.可
供出售金融
资产公允价
值变动损益
3.持
有至到期投
20 / 27
2016 年第三季度报告
资重分类为
可供出售金
融资产损益
4.现
金流量套期
损益的有效
部分
5.外 376,033.76 1,157,722.56 1,681,795.54 1,158,124.12
币财务报表
折算差额
6.其
他
归属于少
数股东的其
他综合收益
的税后净额
七、综合收益 34,874,007.56 -2,321,028.34 64,953,917.70 20,803,439.59
总额
归属于母 35,012,747.19 -1,664,021.02 66,437,351.55 32,803,533.18
公司所有者
的综合收益
总额
归属于少 -138,739.63 -657,007.32 -1,483,433.85 -12,000,093.59
数股东的综
合收益总额
八、每股收
益：
（一）基本 0.022 -0.002 0.040 0.019
每股收益(元
/股)
（二）稀释 0.022 -0.002 0.040 0.019
每股收益(元
/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：刘文富（主持工作） 总经理：刘文富 总会计师：王立鑫 会计机构负责
人：李建军
母公司利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：华北制药股份有限公司
21 / 27
2016 年第三季度报告
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 1,339,403,037.28 1,030,888,423.53 3,441,915,962.00 3,563,185,986.34
减：营业成 1,110,553,850.54 869,432,351.03 2,780,814,298.29 3,015,092,707.80
本
营业 4,684,216.42 5,388,113.15 22,080,506.12 24,461,231.36
税金及附加
销售 108,014,356.30 85,337,711.13 345,289,868.80 285,507,964.71
费用
管理 50,746,147.70 43,802,807.67 127,688,179.43 117,513,065.21
费用
财务 50,493,120.12 37,958,755.91 141,548,691.16 126,608,786.87
费用
资产 -77,781.80 -5,339,821.46 7,051,369.99 -5,141,825.48
减值损失
加：公允价
值变动收益
（损失以
“－”号填
列）
投资 119,305,942.09 8,456,059.15 134,128,277.28 23,124,540.33
收益（损失以
“－”号填
列）
其中： 8,085,942.09 8,456,059.15 22,665,462.22 22,934,092.04
对联营企业
和合营企业
的投资收益
二、营业利润 134,295,070.09 2,764,565.25 151,571,325.49 22,268,596.20
（亏损以“－”
号填列）
加：营业外 8,807,833.68 397,326.09 13,915,320.90 4,195,971.38
收入
其中： 915,920.24 581.98 1,071,985.27 15,739.36
非流动资产
处置利得
减：营业外 1,074,476.01 701,193.76 1,032,158.88 1,312,821.90
支出
其中： 709.04 28,972.22 165,980.76
非流动资产
处置损失
22 / 27
2016 年第三季度报告
三、利润总额 142,028,427.76 2,460,697.58 164,454,487.51 25,151,745.68
（亏损总额以
“－”号填列）
减：所得
税费用
四、净利润（净 142,028,427.76 2,460,697.58 164,454,487.51 25,151,745.68
亏损以“－”
号填列）
五、其他综合
收益的税后
净额
（一）以后
不能重分类
进损益的其
他综合收益
1.重新
计量设定受
益计划净负
债或净资产
的变动
2.权益法
下在被投资单
位不能重分类
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
（二）以后
将重分类进
损益的其他
综合收益
1.权益
法下在被投
资单位以后
将重分类进
损益的其他
综合收益中
享有的份额
2.可供
出售金融资
产公允价值
变动损益
3.持有
至到期投资
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2016 年第三季度报告
重分类为可
供出售金融
资产损益
4.现金
流量套期损
益的有效部
分
5.外币
财务报表折
算差额
6.其他
六、综合收益 142,028,427.76 2,460,697.58 164,454,487.51 25,151,745.68
总额
七、每股收益：
（一）基
本每股收益
(元/股)
（二）稀
释每股收益
(元/股)
法定代表人：刘文富（主持工作） 总经理：刘文富 总会计师：王立鑫 会计机构负责
人：李建军
合并现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：华北制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,543,859,625.72 4,395,990,014.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
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2016 年第三季度报告
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 57,355,614.15 80,399,993.14
收到其他与经营活动有关的现金 183,825,714.28 228,843,806.94
经营活动现金流入小计 4,785,040,954.15 4,705,233,814.88
购买商品、接受劳务支付的现金 2,933,817,960.93 3,012,662,370.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 714,218,449.81 683,292,169.99
支付的各项税费 365,096,942.22 243,707,673.11
支付其他与经营活动有关的现金 1,168,298,584.19 662,396,204.48
经营活动现金流出小计 5,181,431,937.15 4,602,058,417.95
经营活动产生的现金流量净额 -396,390,983.00 103,175,396.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 12,842,815.06 190,448.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,124,000.00 1,062.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 0.00 0.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 13,966,815.06 191,510.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资 223,410,830.86 286,610,377.32
产支付的现金
投资支付的现金 50,922,300.00 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 0.00 0.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 274,333,130.86 286,610,377.32
投资活动产生的现金流量净额 -260,366,315.80 -286,418,867.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 3,599,700,000.00 5,445,978,347.61
发行债券收到的现金 998,000,000 1,993,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金 392,000,000.00 0
筹资活动现金流入小计 4,989,700,000.00 7,438,978,347.61
偿还债务支付的现金 4,107,512,500.00 6,824,714,483.56
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2016 年第三季度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 344,893,894.70 373,756,565.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 83,414,969.10 60,410,986.10
筹资活动现金流出小计 4,535,821,363.80 7,258,882,034.72
筹资活动产生的现金流量净额 453,878,636.20 180,096,312.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,949,734.49 8,095,077.63
五、现金及现金等价物净增加额 -200,928,928.11 4,947,920.42
加：期初现金及现金等价物余额 1,175,805,977.75 1,209,999,810.43
六、期末现金及现金等价物余额 974,877,049.64 1,214,947,730.85
法定代表人：刘文富（主持工作） 总经理：刘文富 总会计师：王立鑫 会计机构负
责人：李建军
母公司现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：华北制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,821,485,954.45 2,800,804,293.57
收到的税费返还 0.00 2,132,197.08
收到其他与经营活动有关的现金 951,552,495.85 341,109,550.33
经营活动现金流入小计 3,773,038,450.30 3,144,046,040.98
购买商品、接受劳务支付的现金 2,060,874,640.69 2,259,643,872.32
支付给职工以及为职工支付的现金 312,231,787.74 286,963,603.67
支付的各项税费 215,292,210.05 151,356,577.23
支付其他与经营活动有关的现金 1,509,151,910.46 240,631,985.25
经营活动现金流出小计 4,097,550,548.94 2,938,596,038.47
经营活动产生的现金流量净额 -324,512,098.64 205,450,002.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 44,372,815.06 190,448.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资 960,300.00 1,872.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 0.00 0.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,351,830,000.00 1,203,610,000.00
投资活动现金流入小计 1,397,163,115.06 1,203,802,320.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资 137,874,592.91 204,013,821.36
产支付的现金
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2016 年第三季度报告
投资支付的现金 50,922,300.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现 0.00 151,753,454.25
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,361,830,000.00 1,453,720,000.00
投资活动现金流出小计 1,550,626,892.91 1,809,487,275.61
投资活动产生的现金流量净额 -153,463,777.85 -605,684,955.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 4,096,700,000.00 5,939,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 196,000,000.00 0.00
筹资活动现金流入小计 4,292,700,000.00 5,939,800,000.00
偿还债务支付的现金 3,604,512,500.00 5,304,362,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 327,610,403.52 300,523,253.13
支付其他与筹资活动有关的现金 65,919,759.55 2,172,359.54
筹资活动现金流出小计 3,998,042,663.07 5,607,057,612.67
筹资活动产生的现金流量净额 294,657,336.93 332,742,387.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 274,402.07 705,081.02
五、现金及现金等价物净增加额 -183,044,137.49 -66,787,484.46
加：期初现金及现金等价物余额 607,198,496.06 941,424,914.28
六、期末现金及现金等价物余额 424,154,358.57 874,637,429.82
法定代表人：刘文富（主持工作） 总经理：刘文富 总会计师：王立鑫 会计机构负责
人：李建军
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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