华北制药:2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)2018年付息公告2018-09-18
证券代码:600812 股票简称:华北制药 编号:临2018-053
债券代码:143313 债券简称:17华药02
华北制药股份有限公司
2017 年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)
2018 年付息公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
债权登记日:2018年9月21日
债券付息日:2018年9月25日
华北制药股份有限公司(以下简称“公司”)于2017年9月25日发行的
华北制药股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)
(以下简称“本期债券”)将于2018年9月25日开始支付自2017年9月25日
至2018年9月24日期间的利息。为保证付息工作顺利进行,方便投资者及时
领取利息,现将有关事宜公告如下:
一、本期债券基本情况
1、债券名称:华北制药股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行
公司债券(第二期)。
2、债券简称及代码:17华药02(143313)。
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3、发行人:华北制药股份有限公司。
4、发行总额:人民币2.9亿元。
5、债券期限:本次债券期限为4年(附第3年末发行人赎回选择权、上
调票面利率选择权及投资者回售选择权)。
6、债券发行批准机关及文号:中国证券监督管理委员会证监许可
[2016]3183号文核准发行。
7、债券利率:本期债券在存续期内前3年票面利率为6.20%,固定不变。
在本期债券存续期内第3年末,如发行人行使上调票面利率选择权,未被赎
回或回售部分的债券票面利率为存续期内前3年票面利率加上调基点,并在
本次债券存续期后1年固定不变;若发行人未行使上调票面利率选择权,未
被回售部分债券在债券存续期后1年的票面利率维持原有票面利率不变。
8、债券形式:实名制记账式。
9、计息期限:本期债券的计息期限自2017年9月25日起至2021年9月25
日止。
10、付息日:2018年至2021年每年的9月25日为上一个计息年度的付息
日(如遇法定节假日或休息,则顺延至其后的第1个工作日)。
11、兑付日:2021年9月25日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其
后的第1个工作日)。但若发行人行使赎回权,或债券持有人行使回售权,
则其赎回/回售部分债券的兑付日为2020年9月25日(如遇法定节假日或休息
日,则顺延至其后的第1个工作日,顺延期间付息款项不另计利息)。
12、还本付息的方式:本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年
付息一次,到期一次还本或提前偿还本金,最后一期利息随本金一起支付。
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若发行人在第3年末行使赎回权,所赎回债券的本金加第3年利息在兑付日
2020年9月25日后5个工作日内一起支付。若债券持有人在第3年末行使回售
权,所回售债券的本金加第3年的利息在投资者回售支付日2020年9月25日
一起支付。
13、信用级别:经中诚信证券评估有限公司综合评定,公司的主体信
用等级为AA,本期债券的信用等级为AA。在2018年跟踪评级中,公司的主
体信用等级维持AA,本期债券的信用等级维持为AA级。
14、上市时间和地点:本期债券于2017年10月18日在上海证券交易所
上市交易。
15、登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司(以下简称“中证登上海分公司”)。
二、本次付息方案
按照《华北制药股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债
券(第二期)票面利率公告》,本期债券的票面利率为6.20%。每手“17华
药02”面值1000元派发利息为62.00元(含税)。
三、付息债券登记日及兑息日
1、债权登记日:2018年9月21日
2、债券付息日:2018年9月25日
四、付息对象
本次付息对象为截止2018年9月21日上海证券交易所收市后,在中证登
上海分公司登记在册的全体“17华药02”持有人。
五、付息方法
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1、本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协
议》,委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额
将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户,则中证登
上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务,后续兑付、兑
息工作由本公司自行负责办理,相关实施事宜以本公司的公告为准。公司
将在本年度兑息日 2 个交易日前将本年度债券的利息足额划付至中证登上
海分公司指定的银行账户。
2、中证登上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将债券利息划
付给相应的兑付机构(证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构),
投资者于兑付机构领取债券利息。
六、关于投资者缴纳企业债券利息所得税的说明
1、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的
规定,本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得税。本期债
券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构
所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好
代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税
的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:
(1)纳税人:本期债券的个人投资者
(2)征税对象:本期债券的利息所得
(3)征税税率:按利息额的 20%征收
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(4)征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性
扣除
(5)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点
2、关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
对于持有“华北制药股份有限公司 2017 年面向合格投资者公开发行公
司债券(第二期)”的合格境外机构投资者等非居民企业(其含义同《中
华人民共和国企业所得税法》),根据 2008 年 1 月 1 日起施行的《中华人
民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施行的《非居
民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3 号)以及 2009 年 1
月 23 日发布的《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代
缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47 号)等规定,非居民企
业取得的发行人本期债券利息应当缴纳 10%的企业所得税,中国证券登记
结算有限责任公司上海分公司将按 10%的税率代扣相关非居民企业上述企
业所得税,在向非居民企业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,
然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。
七、本期债券付息的相关机构
1、发行人:华北制药股份有限公司
住 所:河北省石家庄市和平东路 388 号
联系人:李少卿
联系电话:0311-85992722
邮政编码:050015
2、主承销商、债券受托管理人:长城证券股份有限公司
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住 所:广东省深圳市深南大道 6008 号特区报业大厦 16-17 层
联系人:郑侠
联系电话:010-88366060-8789
邮政编码:518034
3、托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地 址:上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 34 层
联系人:王钰清
联系电话:021-38874800 转 8149
邮政编码:200120
特此公告。
华北制药股份有限公司
2018 年 9 月 17 日
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