华北制药股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 10
八、备查文件目录 61
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司董事连发辙先生、李玉民先生因工作原因未能参加会议，分别委托董事张千兵先生、陈杰先生代为出席会议并行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长张千兵先生、总经理陈杰先生、总会计师兼财务处处长刘惠萍女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：华北制药股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华北制药 2、 公司注册地址：河北省石家庄市和平东路388号 公司办公地址：河北省石家庄市和平东路388号 邮政编码：050015 公司国际互联网网址：http://www.ncpc.com 公司电子信箱：gufenban@ncpc.com 3、 公司法定代表人：张千兵 4、 公司董事会秘书：曹正平 电话：0311-85992039 传真：0311-86060942 E-mail：Caozhengping@ncpc.com 联系地址：河北省石家庄市和平东路388号 公司证券事务代表：许建文 电话：0311-86696493 传真：0311-86060942 E-mail：xujianwen@ncpc.com 联系地址：河北省石家庄市和平东路388号 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 7,045,264,670.56 7,098,607,789.37 -0.75
所有者权益（或股东权益） 1,288,754,211.21 1,279,834,102.06 0.70
每股净资产(元) 1.25 1.24 0.81
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 36,967,282.43 -33,039,937.63 不适用
利润总额 35,992,633.50 -28,435,763.23 不适用
净利润 12,869,231.33 -49,240,646.94 不适用
扣除非经常性损益的净利润 13,510,516.19 -53,370,485.53 不适用
基本每股收益(元) 0.0125 -0.0646 不适用
稀释每股收益(元) 0.0125 -0.0646 不适用
净资产收益率(%) 1 -4 不适用
经营活动产生的现金流量净额 272,834,001.61 75,840,482.55 259.75
每股经营活动产生的现金流量净额 0.27 0.10 170.00
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2、非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -857,498.63
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 138,500.00
政府补助除外
非货币性资产交换损益 -9,721.00
债务重组损益 63,830.35
除上述各项之外的其他营业外收支净额 23,604.42
合计 -641,284.86
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 224,950
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例( 持股总数 报告期内增 持有有限售条件股 质押或冻结的股
质 %) 减 份数量 份数量
华北制药集团有限责任公司 国家 27.88 286,770,678 0 286,770,678 质押143,385,33
9
交通银行－科讯证券投资基金 其他 0.58 6,000,000 -999,968 0 未知
河北省信息产业投资有限公司 国家 0.57 5,870,000 0 5,870,000 未知
裕隆证券投资基金 其他 0.49 4,999,908 4,999,908 0 未知
通联创业投资股份有限公司 其他 0.41 4,200,000 4,200,000 0 未知
王东武 其他 0.32 3,340,609 1,432,607 0 未知
中国银行－嘉实沪深300指数证券 其他 0.28 2,902,200 2,902,200 0 未知
投资基金
中国农业银行－大成沪深300指数 其他 0.24 2,497,030 2,497,030 0 未知
证券投资基金
王伟航 其他 0.18 1,900,000 1,900,000 0 未知
杨静 其他 0.18 1,886,712 1,886,712 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
交通银行－科讯证券投资基金 6,000,000 人民币普通股
裕隆证券投资基金 4,999,908 人民币普通股
通联创业投资股份有限公司 4,200,000 人民币普通股
王东武 3,340,609 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基 2,902,200 人民币普通股
金
中国农业银行－大成沪深300指数证券投 2,497,030 人民币普通股
资基金
王伟航 1,900,000 人民币普通股
杨静 1,886,712 人民币普通股
大连创富投资有限公司 1,289,742 人民币普通股
黄友刚 1,268,784 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说
明
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
1 华北制药集团有限责任公司 286,770,678 2007年8月16日 51,428,878 遵守股权分置改革涉及的法律、法
规中有关持股锁定期、限售条件和
信息披露的相关规定
2 河北省信息产业投资有限公司 5,870,000 2007年8月16日 5,870,000 遵守股权分置改革涉及的法律、法
规中有关持股锁定期、限售条件和
信息披露的相关规定
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份 本期减持股份 期末持股数 变动原因
数量 数量
连发辙 董事 45,158 13,300 31,858 通过二级市场卖出
高任龙 副总经理 10,037 2,500 7,537 通过二级市场卖出
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、经公司2007年4月25日召开的五届十六次董事会审议通过，同意刘广春先生因个人原因提出的辞去公司副总经理职务请求，并聘任高任龙先生为公司副总经理，同时免去其公司总质量师职务。
2、经公司2007年6月 27日召开的2006年度股东大会审议通过，同意赵会宁先生因工作繁忙原因提出的辞去公司董事职务请求，并聘任李玉民先生担任公司董事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
进入2007年以来，公司主导产品青类原料药销售价格持续上涨，VC销售价格也出现了恢复性上涨。公司及时适应市场变化，抢抓机遇，加强产销协调，努力扩大生产能力，较好的满足了市场需求。同时通过开展技术攻关、节能降耗、招标采购等相关活动，降成本工作取得一定成效，产品盈利能力得到一定提高，实现了上半年效益的增长。报告期内，公司克服了上半年国家调整贷款利率导致财务费用增加；能源、原材料价格上涨；下属部分子公司因电力线路切改造成两天停产损失；以及对河北证券股份有限公司4000万元股权投资全额计提减值准备等不利影响，实现销售收入197,645万元，净利润2180万元。按同口径与去年同期相比，净利润增加了153.92%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收 主营业务成 毛利率比上年同期增减(
品 入比上年同 本比上年同 %)
期增减(%) 期增减(%)
分行业
医药化工 1,911,221,599.85 1,467,692,534.88 23.21 6.90 2.44 增加3.34个百分点
分产品
青霉素类 381,919,560.73 262,317,921.92 31.32 20.25 2.81 增加11.65个百分点
半合青产品 520,912,537.36 396,332,055.11 23.92 10.57 -6.13 增加13.55个百分点
头孢类产品 293,342,857.30 249,030,529.02 15.11 20.09 20.64 减少0.38个百分点
维生素类 334,714,516.14 259,196,867.04 22.56 1.79 0.41 增加1.06个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额21,102,914.67万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
产地：河北省 1,911,221,599.85 6.90
销售地：国内 1,222,668,384.25
国外 688,553,215.60
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收 占上市公司净利润的比重(
益 %)
华北制药奥奇德药业有限公司 产销头孢菌素 6,591,771.94 3,295,885.97 15.12
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(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司认真按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的有关上市公司治理规范文件的要求，继续规范公司运作，不断完善公司法人治理结构。报告期内，公司根据《《上市公司信息披露管理办法》和《股票上市规则》、《上市公司信息披露事务管理制度指引》，对原《公司信息披露管理办法》进行了补充和修订，并制定了《公司信息披露事务管理制度》；还根据公司实际运行的需要，制定了《募集资金管理办法》、《日常经营资产损失认定管理办法》、《担保管理办法》、《预算管理办法》等治理制度。
河北省证监局于2007年5月14日至21日派出检查组对公司进行了现场巡检，并下达了《关于华北制药股份有限公司限期整改通知书》，公司对照通知书制定整改计划，出具了关于巡检意见的整改报告；根据中国证监会下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和河北省证监局下发的《关于深入开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》，公司对照通知相关要求进行了自查活动，出具了公司治理情况的自查报告和整改计划。以上两事项均经公司五届董事会第十八次会议审议通过，详细内容参见7 月28日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易金额的比例(%)
华北制药华盈有限公司 购买原材料 市场价 48,023,000.47 5.00
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（2）本公司向华北制药集团控股的华北制药华盈有限公司购买原材料。 公司与关联方之间的商品购销是公司正常经营所必要的，可以提高公司业务运转效率。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况 单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金 担保类型 担保期 是否 是否
签署日） 额 履行 为关
完毕 联方
担保
石家庄焦化集团有限责任公司 2006年8月22日 2,570 连带责任担保 2006年8月22日～2007年8月21日 否 否
石家庄焦化集团有限责任公司 2006年8月25日 2,500 连带责任担保 2006年8月25日～2007年8月24日 否 否
石家庄焦化集团有限责任公司 2006年8月28日 1,660 连带责任担保 2006年8月28日～2007年8月28日 否 否
石家庄焦化集团有限责任公司 2006年12月6日 2,600 连带责任担保 2006年12月6日～2007年12月6日 否 否
石家庄焦化集团有限责任公司 2006年12月7日 1,000 连带责任担保 2006年12月7日～2007年12月7日 否 否
石家庄焦化集团有限责任公司 2006年12月7日 2,400 连带责任担保 2006年12月7日～2007年12月6日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2002年8月8日 619 连带责任担保 2002年8月8日～2003年8月7日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2002年9月6日 499 连带责任担保 2002年9月6日～2003年9月5日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2002年10月10日 298 连带责任担保 2002年10月10日～2003年10月9日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2002年11月18日 874 连带责任担保 2002年11月18日～2003年11月17日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2002年12月6日 800 连带责任担保 2002年12月6日～2003年12月5日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2002年12月6日 800 连带责任担保 2002年12月6日～2003年12月5日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2002年12月6日 800 连带责任担保 2002年12月6日～2003年12月5日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2002年12月6日 800 连带责任担保 2002年12月6日～2003年12月5日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2003年1月8日 1,000 连带责任担保 2003年1月8日～2004年1月7日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2003年1月8日 1,000 连带责任担保 2003年1月8日～2004年1月7日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2003年1月8日 1,000 连带责任担保 2003年1月8日～2004年1月7日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2003年1月8日 1,000 连带责任担保 2003年1月8日～2004年1月7日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2003年8月29日 4,200 连带责任担保 2003年8月29日～2004年8月28日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2001年12月31日 1,397 连带责任担保 2001年12月31日～2004年12月30日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2003年1月9日 390 连带责任担保 2003年1月9日～2004年1月8日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2003年1月16日 980 连带责任担保 2003年1月16日～2004年1月15日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2003年2月20日 980 连带责任担保 2003年2月20日～2004年2月19日 否 否
石家庄化肥集团有限责任公司 2003年3月31日 560 连带责任担保 2003年3月31日～2004年1月15日 否 否
华北制药集团有限责任公司 2006年12月31日 5,000 连带责任担保 2006年12月31日～2007年11月25日 否 是
华北制药集团有限责任公司 2006年12月31日 5,000 连带责任担保 2006年12月31日～2007年11月25日 否 是
华北制药集团有限责任公司 2006年12月31日 5,000 连带责任担保 2006年12月31日～2007年11月25日 否 是
华北制药集团有限责任公司 2006年12月31日 2,280 连带责任担保 2006年12月31日～2007年11月25日 否 是
华北制药奥奇德药业有限公司 2003年8月4日 1,000 连带责任担保 2003年8月4日～2008年8月4日 否 是
华北制药奥奇德药业有限公司 2004年1月8日 1,000 连带责任担保 2004年1月8日～2010年1月8日 否 是
华北制药奥奇德药业有限公司 2007年2月7日 700 连带责任担保 2007年2月7日～2008年1月20日 否 是
华北制药奥奇德药业有限公司 2007年2月12日 300 连带责任担保 2007年2月12日～2008年1月12日 否 是
华北制药奥奇德药业有限公司 2006年12月8日 1,000 连带责任担保 2007年12月8日～2007年12月8日 否 是
华北制药奥奇德药业有限公司 2006年7月24日 500 连带责任担保 2006年7月24日～2007年7月24日 否 是
华北制药奥奇德药业有限公司 2006年7月24日 1,000 连带责任担保 2006年7月24日～2007年7月24日 否 是
石家庄经济开发区东方热电有限公 2005年6月30日 2,500 连带责任担保 2005年6月3日～2006年6月30日 否 否
司
石家庄经济开发区东方热电有限公 2005年6月30日 1,500 连带责任担保 2005年6月3日～2006年6月30日 否 否
司
华北制药集团有限责任公司 2006年6月20日 174 连带责任担保 2006年6月20日～2007年6月20日 是 是
报告期内担保发生额合计 1,179
报告期末担保余额合计（A） 57,507
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 7,400
报告期末对子公司担保余额合计（B） 9,580
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 67,087
担保总额占公司净资产的比例 52
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 17,280
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 21,497
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 2,650
上述三项担保金额合计（C+D+E） 41,427
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(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持股数量(股) 占该公司股权比例(%) 期末账面价值（元）
华北制药集团财务有 148,015,165.44 49.89 148,804,079.68
限责任公司
河北证券有限责任公 40,000,000.00 10.73 0
司
小计 188,015,165.44 － 148,804,079.68
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2、其他重大事项的说明
1)报告期内，公司与DSM公司组建合资公司事宜的进展情况：国家发改委委托的中国国际工程咨询公司于6月底已完成了对合资项目的评估报告，现正在履行内部审核程序。同时，至报告期末公司已完成对拟引进合资公司相关技术的验证。
2)关于公司下属子公司河北维尔康药业有限公司在美国涉及反垄断集团诉讼一事，目前该案件仍在审理程序过程中。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
《华北制药股份有限公司第五届董事会第十四次会议决 《中国证券报》C001版、 2007年1月6 上海证券交易所网站http://www.s
议公告暨召开2007年第一次临时股东大会的通知》 《上海证券报》23版 日 se.com.cn
《华北制药股份有限公司关联交易公告》 《中国证券报》C001版、 2007年1月6 上海证券交易所网站http://www.s
《上海证券报》23版 日 se.com.cn
《华北制药股份有限公司关于股票交易异常波动公告》 《中国证券报》C008版、 2007年1月1 上海证券交易所网站http://www.s
《上海证券报》D15版 2日 se.com.cn
《华北制药股份有限公司关于国家发改委调整部分药品 《中国证券报》B12版、 2007年1月2 上海证券交易所网站http://www.s
价格未对公司产生重大影响的公告》 《上海证券报》D14版 6日 se.com.cn
《华北制药股份有限公司2007年第一次临时股东大会决 《中国证券报》B20版、 2007年1月2 上海证券交易所网站http://www.s
议公告》 《上海证券报》19版 7日 se.com.cn
《华北制药股份有限公司关于2006年度业绩预测的公告 《中国证券报》A15版、 2007年1月3 上海证券交易所网站http://www.s
》 《上海证券报》D6版 1日 se.com.cn
《华北制药股份有限公司关于获准成为国家第一批城市 《中国证券报》C001版、 2007年2月1 上海证券交易所网站http://www.s
社区、农村基本用药定点生产企业的公告》 《上海证券报》D37版 4日 se.com.cn
《华北制药股份有限公司第五届董事会第十六次会议决 《中国证券报》C080版、 2007年4月2 上海证券交易所网站http://www.s
议公告》 《上海证券报》145版 8日 se.com.cn
《华北制药股份有限公司关于2007年度关联交易的公告 《中国证券报》C080版、 2007年4月2 上海证券交易所网站http://www.s
》 《上海证券报》145版 8日 se.com.cn
《华北制药股份有限公司监事会决议公告》 《中国证券报》C080版、 2007年4月2 上海证券交易所网站http://www.s
《上海证券报》145版 8日 se.com.cn
《华北制药股份有限公司关于下属部分子公司因停电原 《中国证券报》C010版、 2007年5月2 上海证券交易所网站http://www.s
因将造成经济损失的公告》 《上海证券报》D10版 2日 se.com.cn
《华北制药股份有限公司关于下属部分子公司因停电原 《中国证券报》C011版、 2007年5月2 上海证券交易所网站http://www.s
因将造成经济损失的补充说明》 《上海证券报》D17版 4日 se.com.cn
《华北制药股份有限公司第五届董事会第十七次会议决 《中国证券报》C007版、 2007年6月7 上海证券交易所网站http://www.s
议公告暨召开2006年度股东大会的通知》 《上海证券报》D10版 日 se.com.cn
《华北制药股份有限公司关联交易公告》 《中国证券报》C007版、 2007年6月7 上海证券交易所网站http://www.s
《上海证券报》D10版 日 se.com.cn
《华北制药股份有限公司2006年度股东大会决议公告》 《中国证券报》C015版、 2007年6月2 上海证券交易所网站http://www.s
《上海证券报》D27版 8日 se.com.cn
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)、财务报表
合并资产负债表
编制单位: 华北制药股份有限公司 2007年06月30日 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 557,343,711.86 656,195,254.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 225,435,400.48 172,029,906.28
应收账款 4 1,517,230,059.62 1,625,911,845.77
预付款项 6 138,996,420.87 84,478,436.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 3 116,914.67
其他应收款 5 151,023,745.62 125,973,505.27
买入返售金融资产
存货 7 839,606,529.95 726,462,292.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,429,635,868.40 3,391,168,155.34
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 8 11,840,000.00 11,840,000.00
长期应收款
长期股权投资 9 318,162,145.24 352,974,483.32
投资性房地产
固定资产 10 2,752,893,902.12 2,848,437,663.01
在建工程 12 191,962,817.91 156,354,187.26
工程物资 11 25,206,140.09 26,180,706.57
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13 208,908,530.75 203,463,037.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 15 8,455,919.17 9,990,209.08
递延所得税资产 16 98,199,346.88 98,199,346.88
其他非流动资产
非流动资产合计 3,615,628,802.16 3,707,439,634.03
资产总计 7,045,264,670.56 7,098,607,789.37
流动负债：
短期借款 17 3,746,290,000.00 3,911,714,700.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 18 389,826,814.02 397,908,040.36
应付账款 19 781,418,547.67 707,565,923.21
预收款项 20 145,755,669.55 93,027,718.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21 95,305,781.54 96,481,930.64
应交税费 23 12,696,752.07 14,975,805.09
应付利息
应付股利 22 13,517,739.92 11,627,359.35
其他应付款 24 288,998,143.90 310,228,627.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 5,473,809,448.67 5,543,530,104.69
非流动负债：
长期借款 26 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款 27 10,136,491.37 10,036,491.37
专项应付款 28 22,663,064.84 17,063,064.84
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 25 10,000.00
非流动负债合计 52,809,556.21 47,099,556.21
负债合计 5,526,619,004.88 5,590,629,660.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 30 1,028,577,558.00 1,028,577,558.00
资本公积 31 256,460,755.47 256,460,755.47
减：库存股
盈余公积 31 211,637,655.92 211,637,655.92
一般风险准备
未分配利润 32 -207,921,758.18 -216,841,867.33
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,288,754,211.21 1,279,834,102.06
少数股东权益 29 229,891,454.47 228,144,026.41
所有者权益合计 1,518,645,665.68 1,507,978,128.47
负债和所有者权益总计 7,045,264,670.56 7,098,607,789.37
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公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍
母公司资产负债表
编制单位: 华北制药股份有限公司 2007年06月30日 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 181,298,983.95 325,070,566.12
交易性金融资产
应收票据 116,554,210.66 88,715,229.20
应收账款 1 1,125,572,423.56 1,052,383,819.44
预付款项 18,802,235.16 10,759,418.17
应收利息
应收股利 229,819,877.05 215,852,651.43
其他应收款 2 65,374,770.57 78,719,940.69
存货 284,661,284.12 212,646,189.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,022,083,785.07 1,984,147,814.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 4 40,600,000.00 11,600,000.00
长期应收款
长期股权投资 3 1,162,671,747.50 1,197,484,085.58
投资性房地产
固定资产 947,413,721.13 986,266,301.67
在建工程 72,681,360.08 59,305,446.83
工程物资 85,610.50 85,610.50
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 169,619,142.89 163,730,938.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 29,885.27 74,013.29
递延所得税资产 65,616,493.00 65,616,493.00
其他非流动资产
非流动资产合计 2,458,717,960.37 2,484,162,889.48
资产总计 4,480,801,745.44 4,468,310,704.24
流动负债：
短期借款 2,466,800,000.00 2,546,800,000.00
交易性金融负债
应付票据 161,981,680.00 100,615,000.00
应付账款 284,196,392.39 285,370,432.24
预收款项 45,075,742.47 37,364,961.98
应付职工薪酬 37,226,664.76 37,663,371.50
应交税费 5,639,693.87 12,367,261.38
应付利息
应付股利 12.20 12.20
其他应付款 60,360,349.81 33,936,056.80
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,061,280,535.50 3,054,117,096.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 10,690,000.00 10,290,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,690,000.00 10,290,000.00
负债合计 3,071,970,535.50 3,064,407,096.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,028,577,558.00 1,028,577,558.00
资本公积 255,980,676.98 255,980,676.98
减：库存股
盈余公积 211,637,655.92 211,637,655.92
未分配利润 -87,364,680.96 -92,292,282.76
所有者权益（或股东权益）合计 1,408,831,209.94 1,403,903,608.14
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,480,801,745.44 4,468,310,704.24
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公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍
合并利润表
编制单位: 华北制药股份有限公司 2007年1-6月 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,976,449,860.46 1,903,685,535.16
其中：营业收入 34 1,976,449,860.46 1,903,685,535.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,944,670,239.95 1,934,680,087.00
其中：营业成本 34 1,522,520,065.22 1,534,492,914.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 35 7,990,674.82 8,623,092.13
销售费用 125,740,740.20 123,313,525.35
管理费用 135,801,937.19 153,589,773.67
财务费用 36 126,246,085.12 110,132,869.02
资产减值损失 38 26,370,737.40 4,527,912.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 37 5,187,661.92 -2,045,385.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,187,661.92 1,100,994.98
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,967,282.43 -33,039,937.63
加：营业外收入 39 1,158,520.15 5,702,654.52
减：营业外支出 40 2,133,169.08 1,098,480.12
其中：非流动资产处置损失 1,592,343.97 414,409.25
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,992,633.50 -28,435,763.23
减：所得税费用 41 14,191,028.03 11,996,122.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,801,605.47 -40,431,885.24
归属于母公司所有者的净利润 12,869,231.33 -49,240,646.94
少数股东损益 8,932,374.14 8,808,761.70
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0125 -0.0646
（二）稀释每股收益 0.0125 -0.0646
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公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍
母公司利润表
编制单位: 华北制药股份有限公司 2007年1-6月 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 5 685,563,124.96 709,629,744.15
减：营业成本 5 542,048,629.63 610,583,436.16
营业税金及附加 4,325,847.72 5,837,289.12
销售费用 22,535,865.79 22,658,797.75
管理费用 39,047,160.01 58,543,535.71
财务费用 77,844,587.34 60,881,383.93
资产减值损失 26,083,867.79
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6 31,239,283.94 28,100,232.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,187,661.92 1,100,994.98
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,916,450.62 -20,774,465.89
加：营业外收入 168,180.00 712,620.08
减：营业外支出 136,275.71 188,648.59
其中：非流动资产处置净损失 14,578.75 111,698.83
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,948,354.91 -20,250,494.40
减：所得税费用 20,753.11 22,732.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,927,601.80 -20,273,227.08
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公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍
合并现金流量表
编制单位: 华北制药股份有限公司 2007年1-6月 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,283,959,658.78 1,885,648,611.02
收到的税费返还 28,643,811.11 25,599,984.29
收到其他与经营活动有关的现金 43 44,174,555.61 38,440,109.80
经营活动现金流入小计 2,356,778,025.50 1,949,688,705.11
购买商品、接受劳务支付的现金 1,543,939,142.63 1,370,155,460.13
支付给职工以及为职工支付的现金 220,676,922.01 212,769,910.90
支付的各项税费 107,078,488.35 108,522,136.12
支付其他与经营活动有关的现金 44 212,249,470.90 182,400,715.41
经营活动现金流出小计 2,083,944,023.89 1,873,848,222.56
经营活动产生的现金流量净额 272,834,001.61 75,840,482.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 156,357.63
取得投资收益收到的现金 116,914.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,886,130.00 5,140,730.11
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 45 600,000.00
投资活动现金流入小计 2,603,044.67 5,297,087.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 81,386,538.02 58,790,243.77
投资支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 46 47,852.53 0
投资活动现金流出小计 81,434,390.55 58,790,243.77
投资活动产生的现金流量净额 -78,831,345.88 -53,493,156.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 890,680,000.00 1,639,674,700.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 85,374,636.15
筹资活动现金流入小计 890,680,000.00 1,725,049,336.15
偿还债务支付的现金 1,056,004,700.00 1,598,458,532.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 125,772,753.48 127,901,352.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,294,565.51 5,213,321.64
支付其他与筹资活动有关的现金 882.20
筹资活动现金流出小计 1,181,777,453.48 1,726,360,766.54
筹资活动产生的现金流量净额 -291,097,453.48 -1,311,430.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,756,744.68 -139,891.97
五、现金及现金等价物净增加额 -98,851,542.43 20,896,004.16
加：期初现金及现金等价物余额 656,195,254.29 535,289,983.77
六、期末现金及现金等价物余额 557,343,711.86 556,185,987.93
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 21,801,605.47 -40,431,885.24
加：资产减值准备 26,037,373.33 3,242,567.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 124,146,433.36 123,705,919.13
无形资产摊销 4,585,239.78 3,781,673.71
长期待摊费用摊销 1,743,219.78 2,625,293.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 1,012,202.17 -4,434,933.93
列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -12,924.12
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 119,380,080.27 109,843,916.35
投资损失（收益以“－”号填列） -5,187,661.92 2,045,385.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -113,144,237.16 141,745,062.99
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -24,645,836.07 -424,661,441.18
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 117,118,506.72 158,378,923.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 272,834,001.61 75,840,482.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 557,343,711.86 556,185,987.93
减：现金的期初余额 656,195,254.29 535,289,983.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -98,851,542.43 20,896,004.16
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公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍
母公司现金流量表
编制单位: 华北制药股份有限公司 2007年1-6月 单位: 元 币种:人民币
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项目 附 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 640,378,868.02 566,158,101.74
收到的税费返还 3,635,024.40
收到其他与经营活动有关的现金 18,414,516.61 13,492,383.69
经营活动现金流入小计 662,428,409.03 579,650,485.43
购买商品、接受劳务支付的现金 458,684,332.60 362,828,379.31
支付给职工以及为职工支付的现金 87,242,933.60 96,040,184.51
支付的各项税费 42,190,430.72 49,409,831.68
支付其他与经营活动有关的现金 50,543,968.20 39,710,964.56
经营活动现金流出小计 638,661,665.12 547,989,360.06
经营活动产生的现金流量净额 23,766,743.91 31,661,125.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 11,632,248.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 24,500.00 30,224,130.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 382,873.20
收到其他与投资活动有关的现金 400,000.00
投资活动现金流入小计 12,056,748.93 30,607,003.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,737,007.70 13,823,124.83
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 47,852.53
投资活动现金流出小计 19,784,860.23 13,823,124.83
投资活动产生的现金流量净额 -7,728,111.30 16,783,878.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 410,180,000.00 705,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 84,000,000.00
筹资活动现金流入小计 410,180,000.00 789,900,000.00
偿还债务支付的现金 490,180,000.00 698,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 77,481,356.83 71,366,508.19
支付其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00
筹资活动现金流出小计 569,661,356.83 770,266,508.19
筹资活动产生的现金流量净额 -159,481,356.83 19,633,491.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -328,857.95
五、现金及现金等价物净增加额 -143,771,582.17 68,078,495.55
加：期初现金及现金等价物余额 325,070,566.12 221,752,877.17
六、期末现金及现金等价物余额 181,298,983.95 289,831,372.72
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,927,601.80 -20,273,227.08
加：资产减值准备 26,083,867.79 -1,306,911.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 43,515,333.61 45,360,694.23
无形资产摊销 1,981,395.72 957,777.26
长期待摊费用摊销 46,343.59 1,415,538.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 -289,420.25 -544,068.19
列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 77,947,484.31 64,137,803.05
投资损失（收益以“－”号填列） -31,239,283.94 -28,100,232.63
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -58,983,121.58 115,500,426.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -80,501,491.13 -220,811,442.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 40,278,033.99 75,324,768.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 23,766,743.91 31,661,125.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 181,298,983.95 289,831,372.72
减：现金的期初余额 325,070,566.12 221,752,877.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -143,771,582.17 68,078,495.55
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公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍
合并所有者权益变动表
编制单位: 华北制药股份有限公司 2007年1-6月 单位: 元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或股 资本公积 减： 盈余公积 一 未分配利润 其 益 计
本) 库存 般 他
股 风
险
准
备
一、上年年末余 1,028,577,558 256,460,755 211,637,655 -216,841,867.3 228,144,026 1,507,978,128
额 .5 .9 .4 .47
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余 1,028,577,558 256,460,755 211,637,655 -216,841,867.3 228,144,026 1,507,978,128
额 .00 .47 .92 3 .41 .47
三、本年增减变 8,920,109.15 1,747,428.0 10,667,537.21
动金额（减少以 6
“－”号填列）
（一）净利润 12,869,231.33 8,932,374.1 21,801,605.47
4
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 12,869,231.33 8,932,374.1 21,801,605.47
二）小计 4
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 3,949,122.18 7,184,946.0 11,134,068.26
8
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 7,184,946.0 7,184,946.08
股东）的分配 8
4．其他 3,949,122.18 3,949,122.18
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 1,028,577,558 256,460,755 211,637,655 -207,921,758.1 229,891,454 1,518,645,665
额 .00 .47 .92 8 .47 .68
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单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益
实收资本(或 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其 益 合计
股本) ： 般 他
库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 761,909,302. 525,422,816. 436,075,577.4 -416,971,984.6 203,560,91 1,509,996,6
00 83 1 7 4.69 26.26
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 761,909,302. 525,422,816. 436,075,577.4 -416,971,984.6 203,560,91 1,509,996,6
00 83 1 7 4.69 26.26
三、本年增减变动金 84,780.22 -52,468,137.77 1,862,233. -50,521,124
额（减少以“－”号 08 .47
填列）
（一）净利润 -49,240,646.94 8,776,241. -40,464,405
44 .50
（二）直接计入所有 84,780.22 84,780.22
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他 84,780.22 84,780.22
上述（一）和（二） 84,780.22 -49,240,646.94 8,776,241. -40,379,625
小计 44 .28
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 3,227,490.83 6,914,008. 10,141,499.
36 19
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东 6,914,008. 6,914,008.3
）的分配 36 6
4．其他 3,227,490.83 3,227,490.8
3
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 761,909,302. 525,507,597. 436,075,577.4 -469,440,122.4 205,423,14 1,459,475,5
00 05 1 4 7.77 01.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍
母公司所有者权益变动表
编制单位: 华北制药股份有限公司 2007年1-6月 单位: 元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) 股 计
一、上年年末余额 1,028,577,558. 255,980,67 211,637,655 -92,292,28 1,403,903,60
00 6.98 .92 2.76 8.14
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 1,028,577,558. 255,980,67 211,637,655 -92,292,28 1,403,903,60
00 6.98 .92 2.76 8.14
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 4,927,601. 4,927,601.80
列） 80
（一）净利润 4,927,601. 4,927,601.80
8
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）小计 4,927,601. 4,927,601.80
80
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,028,577,558. 255,980,67 211,637,655 -87,364,68 1,408,831,20
00 6.98 .92 0.96 9.94
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续上表
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项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
本) 股 计
一、上年年末余额 761,909,302.00 524,942,73 211,637,65 -196,132,51 1,302,357,17
8.34 5.92 9.61 6.65
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 761,909,302.00 524,942,73 211,637,65 -196,132,51 1,302,357,17
8.34 5.92 9.61 6.65
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填 84,780.22 -20,273,227 -20,188,446.
列） .08 86
（一）净利润 -20,273,227 -20,273,227.
.08 08
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 84,780.22 84,780.22
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 84,780.22 84,780.22
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）小计 84,780.22 -20,273,227 -20,188,446.
.08 86
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 761,909,302.00 525,027,51 211,637,65 -216,405,74 1,282,168,72
8.56 5.92 6.69 9.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:张千兵 总经理:陈杰 总会计师:刘惠萍
（二）、会计报表附注
一、公司概况
华北制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）是由原华北制药厂（现华北制药集团有限责任公司，以下简称“华药集团” ）投入其全部生产经营性资产，并经募股于1992年8月组建的股份有限公司。1993年11月8日，公司股票上网发行，股票名称为“华北制药”，股票代码为600812，发行数量为7000万股；1994年1月14日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市。公司从股票上市至今历经三次配股：以1995年6月30日为股权登记日进行配股，每10股配3股；以1997年7月28日为股权登记日进行配股，每10股配1.818股；以1999年1月26日为股权登记日进行配股，每10股配3股。三次配股完成后，公司的注册资本为1,169,394,189.00元。按照公司2004年度第二次临时股东大会决议通过的本公司与华药集团签订的《以股抵债协议》，公司减少注册资本407,484,887.00元，此次减资完成后公司的注册资本为761,909,302.00元。
公司2006年8月7日召开2006年第二次临时股东大会，决议通过《华北制药股份有限公司股权分置改革方案》，并经河北省人民政府国有资产监督管理委员会冀国资发产权[2006]210号文核准及上海证券交易所上证上字[2006]594号文同意，公司以总股本761,909,302股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增股本3.5股，非流通股股东将应得转增股本全部转送给流通股股东，作为非流通股股东所持股份获得流通权的对价安排。此方案实施完毕后，以方案实施股权登记日流通股股东持有的股份为基数，原流通股股东所持股份共计增加266,668,256股，公司总股本由761,909,302股增加至1,028,577,558股。公司注册资本相应的由人民币761,909,302.00元增加至1,028,577,558.00元。
公司的注册地址为河北省石家庄市和平东路388号。
公司主要生产青霉素、6－APA、维生素C、维生素B12等医药产品，是目前我国最大的抗生素生产基地，公司所使用的“华北牌”商标是抗生素产品的著名品牌。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则。
2、财务报表的编制基础
公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号－新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下会计政策、会计估计进行编制。
3、会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本计量。
6、外币业务的核算方法
外币业务按发生当月一日中国人民银行公布的国家外汇牌价折合人民币记账，期末按报表日外币基准汇率调整各种外币账户的余额，差额记入财务费用中的汇兑损益；属于资本性支出的计入相关资产价值。
外币资产、负债项目本报告期末的折算汇率为一美元兑换7.6155元人民币，一欧元兑换10.2337元人民币。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。在具体业务中将应收票据的背书转让额视为现金等价物，余额不作为现金等价物。
8、金融资产和金融负债的核算方法
（1）金融资产和金融负债的分类：金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的初始计量
初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（3）金融资产和金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
②持有至到期投资、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失、除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益．采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④其他金融负债按摊余成本进行后续计量。
与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，应当按照成本计量。
9、应收款项的坏账核算方法
坏账损失确认标准：因债务人出现被撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足或死亡等情况，导致无法收回的款项，经公司的相应权力机构批准作为坏账损失。
坏账损失核算方法：备抵法。
坏账准备计提方法：采用余额百分比法，按期末应收账款及其他应收款扣除关联单位往来后的余额计提5%的坏账准备。
对于欠款人财务状况不佳的款项，根据可能发生坏账的金额计提专项准备。
10、存货核算方法
存货分类：包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
计价方法：原材料按计划成本计价，月末分别计算差异率分配材料成本差异；产成品以实际成本计价，发出时按加权平均法核算；周转材料领用时采用一次摊销法。
盘存制度：永续盘存制。
存货跌价准备计提标准及方法
存货跌价准备的确认标准：当存货遭受毁损、陈旧过时或市价低于成本时按其可变现净值与账面价值的差额提取存货跌价准备。原材料的市价依据会计期间最后一个月的平均采购价计算；产成品的市价按会计期间最后一个月的平均售价计算。
存货跌价准备的计提方法：主要原材料及产成品按品种计提跌价准备；其他按类别计提跌价准备。
11、长期股权投资核算方法
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，应在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本核算。非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，应在购买日按企业合并成本（不含应自被投资单位收取的现金股利或利润）作为长期股权投资的初始投资成本进行核算。以支付现金、非现金资产等其他方式（非企业合并）形成的长期股权投资，比照非同一控制下企业合并形成的长期股权投资的相关规定进行处理。
公司对控股子公司的长期股权投资，采用成本法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20％或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下，或虽对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。处置或转让股权投资时，本公司将实际取得的价款与投资的账面价值的差额，作为当期投资损益。
长期股权投资收益的确认：当采用成本法核算时，在被投资单位宣告发放现金股利或分派利润时确认；当采用权益法核算时，按当期应享有的被投资单位实现净利润的份额确认。
长期投资减值准备确认标准：因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化时应提取长期投资减值准备。
长期投资减值准备计提标准：按可收回金额低于投资账面价值的差额提取。
12、固定资产计价和折旧方法
固定资产确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限在1年以上的房屋建筑物、机器设备、交通运输工具等。固定资产按实际成本计价。折旧计提采用平均年限法，按照固定资产类别、使用状况，确定使用年限及分类折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 15—45 2.2— 6.5
机器设备 7—28 3.5—13.9
电子设备 8—22 4.4—19.4
运输设备 6—12 8.1—16.2
其 他 5—22 4.4—19.4
公司在资产负债表日判断固定资产是否存在减值迹象，如果存在减值迹象，公司应按照单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计算确定固定资产减值准备。计提减值准备的资产按照账面净额及尚可使用年限重新确定折旧率并计提折旧。
13、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，已达到预定可使用状态的工程按照工程决算或估计价值转入固定资产核算。
在建工程减值准备：在期末按照单项工程已经发生的减值金额计算确定。
14、借款费用的核算方法
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化后计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
15、无形资产核算方法
按取得无形资产时发生的实际支出计价，依据预计受益期限采用直线法摊销。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，可以确认为无形资产：
（一）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（二）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（三）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（四）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（五）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司在无形资产发生减值迹象时要对无形资产进行减值测试并计算可回收金额，但是对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象都必须于每年年度终了时进行减值测试并计算可回收金额，按照可回收金额低于帐面价值的金额计提减值准备。
16、长期待摊费用核算方法
按受益期限采用直线法摊销。
17、收入确认原则
销售商品：当公司已将产品或商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再对产品、商品实施继续管理权或实际控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；跨期劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本公司资产：按双方协商的结果确认收取的使用费收入。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
19、主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正
⑴ 会计政策变更：
本公司本期未发生会计政策变更事项。
⑵ 会计估计变更：
本公司本期未发生会计估计变更事项。
⑶ 会计差错更正：
本公司本期未发生会计差错更正事项。
20、合并会计报表的编制方法
⑴ 合并范围的确定原则：公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，公司将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。
按照上述原则，本报告期纳入合并范围的子公司共十五家，分别为华北制药康欣有限公司、河北维尔康制药有限公司、华北制药威可达有限公司、华北制药集团北元有限公司、华北制药集团制剂有限公司、华北制药华胜有限公司、华北制药集团倍达有限公司、华北制药集团海翔医药有限责任公司、华北制药天星有限公司、华北制药秦皇岛有限公司、河北华日药业有限公司、华北制药进出口贸易有限责任公司、华北制药集团销售有限公司、华北制药集团先泰药业有限公司、华北制药（河北）神草有限公司。
⑵ 编制方法：以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，合并各项目数额，并对长期股权投资与权益、重大的内部交易、资金往来及内部销售未实现利润相互抵销后编制而成。
⑶本公司及其他合并报表子公司均执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则。
三、税项
1、增值税：按《增值税暂行条例》规定的税率计算缴纳增值税；
2、营业税：税率为5%；
3、城建税：税率为7%；
4、教育费附加：征收率为4%；
5、所得税：
⑴ 本公司及合并报表子公司华北制药集团制剂有限公司、华北制药天星有限公司、华北制药秦皇岛有限公司、华北制药集团进出口贸易有限责任公司、华北制药集团销售有限公司、华北制药集团先泰药业有限公司、华北制药集团海翔医药有限责任公司、华北制药（河北）神草有限公司执行33%的税率；
⑵ 合并报表子公司华北制药集团倍达有限公司系中外合作企业，适用24%的优惠税率，地方所得税1.5%，合计25.5%；
⑶ 合并报表子公司河北华日药业有限公司系中外合资企业，适用24%的优惠税率，地方所得税3%及“免二减三”有关规定，投产至今尚未开始“免二减三”的第一个盈利年度；
⑷ 合并报表子公司华北制药集团北元、华北制药康欣有限公司、河北维尔康制药有限公司、华北制药威可达有限公司、华北制药华胜有限公司系中外合资企业，适用24%的优惠税率，地方所得税3%，合计27%。
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的境内外主要子公司情况：
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被投资单位名称 持股比例 注册地 法定代 注册资本 经营范围 是否
表人 合并
华北制药康欣有限公司 74.60% 中国石家庄 李建昭 1496万美元 产销淀粉VB12及制剂 是
河北维尔康制药有限公司 65.20% 中国石家庄 黄品奇 2300万美元 产销维生素C 是
华北制药威可达有限公司 60.00% 中国石家庄 黄品奇 758.04万美元 产销维生素B12 是
华北制药集团北元有限公司 75.00% 中国石家庄 高任龙 1200万美元 产销氨苄青霉素 是
华北制药集团制剂有限公司 100.00% 中国石家庄 孙汉勇 3118.54万元 产销粉针颗粒剂水针胶囊 是
华北制药华胜有限公司 51.00% 中国石家庄 刘寿文 1328.40万美元 产销链霉素及相关产品 是
华北制药集团倍达有限公司 70.00% 中国石家庄 张玉祥 2720万美元 产销半合抗及中间体 是
华北制药天星有限公司 65.00% 中国承德 李保荣 4633.49万元 产销四环素盐 是
华北制药集团先泰药业有限公司 100.00% 中国石家庄 陈伟 7625.83万元 产销合成抗生素原料药及中 是
间体
华北制药秦皇岛有限公司 100.00% 中国秦皇岛 王艾力 700万元 产销制剂药 是
河北华日药业有限公司 67.95% 中国石家庄 高金海 624万美元 产销抗生素原料及制剂等 是
华北制药集团进出口贸易有限责任公 51.00% 中国石家庄 陈杰 320万元 医药产品的经营出口 是
司
华北制药集团销售有限公司 100.00% 中国石家庄 陈杰 40490.27万元 医药产品销售 是
华北制药集团海翔医药有限责任公司 51.00% 中国石家庄 刘桂同 1320万元 产销克林霉素磷酸酯 是
华北制药（河北）神草有限公司 60.00% 中国石家庄 俞志敏 1500万元 中药产品的生产和销售 是
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2、公司的境内外主要合营、联营企业情况：
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被投资单位名称 持股比例 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围
华北制药集团新药研究开发有限公司 20.09% 中国石家庄 贺建功 943万元 产销中西药及生物技术产品
华北制药集团财务有限责任公司 49.89% 中国石家庄 常幸 30000万元 存贷款及投资业务
华北制药奥奇德药业有限公司 50.00% 中国石家庄 王永维 1000万美元 产销头孢菌素
华北制药集团大药房有限公司 40.00% 中国石家庄 刘寿文 1000万元 医药产品销售
云南华药鹏侨医药有限公司 40.00% 中国昆明 刘彦忻 185万元 医药产品销售
吉林省兴环医药有限公司 30.00% 中国长春 何平 100万元 医药产品销售
濮阳华安玻璃有限责任公司 28.00% 中国濮阳 安长印 600万元 药用玻璃瓶生产销售
N.B.-维尔康化工有限公司 30.00% 印度孟买 23万美元 产销维生素C
华北制药凯瑞特药业有限公司 30.00% 中国石家庄 王艾力 8641.26万元 加工制造销售药品
黄石华诚制药有限责任公司 34.00% 中国黄石 褚现英 6050万元 产销抗生素原料药
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五、合并会计报表主要项目注释 （单位：人民币元）
1、货币资金
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项目 期末金额 期初金额
现金 190,390.66 517,847.92
银行存款 469,266,503.14 568,347,453.03
其他货币资金 87,886,818.06 87,329,953.34
合计 557,343,711.86 656,195,254.29
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说明：
⑴货币资金期末余额中外币现金为316.00美元，外币存款为6,448,445.13美元，按期末汇率7.6155折合人民币49,110,540.39元；
⑵其他货币资金中承兑汇票保证金86,594,854.33元，信用证保证金1,223,400.72元,信用卡存款58,563.01元。
2、应收票据
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票据类别 期末金额 期初金额
商业承兑汇票 -- --
银行承兑汇票 225,435,400.48 172,029,906.28
合计 225,435,400.48 172,029,906.28
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说明：
⑴期末余额中无应收持有本公司5%以上股份的股东款项。
⑵期末余额中用于质押的应收票据
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出票单位 出票日 到期日 金额 备注
安徽华源医药 2007.04.18 2007.10.18 697,920.00 银行承兑汇票
杭州萧山医药 2007.02.17 2007.08.17 1,100,000.00 银行承兑汇票
深圳东方新城进出口 2007.03.06 2007.09.06 662,000.00 银行承兑汇票
中化天津公司 2007.05.11 2007.11.11 500,000.00 银行承兑汇票
合计 2,959,920.00
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⑶本报告期已背书尚未到期的应收票据
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票据类别 金额 到期日区间
商业承兑汇票 -- --
银行承兑汇票 446,529,984.93 2007.7.2-2007.12.21
合计 446,529,984.93 --
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3、应收股利
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单位名称 期末金额 期初金额
华北制药集团财务有限责任公司 -- 116,914.67
合计 -- 116,914.67
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4、应收账款
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账龄 期末金额 期初金额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 915,615,400.85 54.99% 35,159,783.60 962,684,459.14 54.29% 35,432,882.40
一至二年 165,869,668.89 9.96% 8,527,682.29 161,048,746.74 9.09% 36,119,601.96
二至三年 54,698,701.23 3.29% 30,062,158.83 41,928,198.63 2.36% 3,171,157.51
三年以上 528,750,709.93 31.76% 73,954,796.56 607,601,968.55 34.26% 72,627,885.42
合计 1,664,934,480.90 100.00% 147,704,421.28 1,773,263,373.06 100.00% 147,351,527.29
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说明：
⑴ 期末余额中应收持有本公司5%以上股份的股东欠款为：
华北制药集团有限责任公司 55,308,850.86 元；
⑵ 本期末应收外汇账款 10,759,137.45 美元，折合人民币81,936,211.25 元； 185,306.24欧元，按汇率10.2337折合人民币 1,896,368.46元。
⑶ 期末余额中前五名债务人欠款为213,825,385.53元，占应收帐款总额的比例为12.84％；
⑷ 本报告期末计提的应收账款专项坏账准备金额为 73,145,536.32元。
5、其他应收款
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账龄 期末金额 期初金额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 85,060,758.86 43.25% 2,103,988.77 63,216,178.45 36.83% 2,026,279.93
一至二年 17,658,629.97 8.98% 406,984.75 33,069,027.82 19.27% 431,323.47
二至三年 40,663,784.81 20.67% 3,292,730.19 17,228,147.66 10.04% 3,309,761.83
三年以上 53,295,363.34 27.10% 39,851,087.65 58,113,933.62 33.86% 39,886,417.05
合计 196,678,536.98 100.00% 45,654,791.36 171,627,287.55 100.00% 45,653,782.28
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说明：
期末余额中无应收持有本公司5%以上股份的股东欠款；
本期末无应收外汇账款；
期末余额中前五名债务人欠款为58,125,733.66元，占其他应收款总额的比例为29.55％；
本报告期末计提的其他应收款专项坏账准备为42,950,305.4元。
6、预付账款
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账龄 期末金额 期初金额
金额 比例 金额 比例
一年以内 121,318,118.59 87.28% 67,417,412.94 79.80%
一至二年 6,657,298.83 4.79% 6,298,563.79 7.46%
二至三年 5,023,789.01 3.62% 4,636,072.88 5.49%
三年以上 5,997,214.44 4.31% 6,126,386.66 7.25%
合计 138,996,420.87 100.00% 84,478,436.27 100.00%
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说明：
期末余额中无预付持有本公司5%以上股份的股东欠款。
期末余额中无预付外汇账款；
期末一年以上预付款项的主要原因为货到已付款但发票未到。
7、存货
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项目 期末金额 期初金额
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 176,960,231.58 2,694,090.35 160,411,049.91 2,694,090.35
在产品 244,057,955.14 500,000.00 214,300,968.77 500,000.00
库存商品 380,189,816.11 14,248,851.13 346,844,709.43 28,232,016.80
周转材料 4,620,040.09 -- 6,280,268.92 --
材料采购 4,885,193.10 -- 5,073,733.46 --
委托加工物资 362,625.02 -- 5,496,728.72 --
材料成本差异 6,656,906.39 -- 2,563,116.63 --
自制半成品 39,316,704.00 -- 16,917,824.10 --
合计 857,049,471.43 17,442,941.48 757,888,399.94 31,426,107.15
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说明：
本期由于产品销售核销存货跌价准备13,983,165.67元，占该项存货期末金额的比例为3.68%；
8、持有至到期投资
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投资项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
电力集资 11,840,000.00 -- -- 11,840,000.00
合计 11,840,000.00 -- -- 11,840,000.00
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9、长期投资
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被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
华北制药奥奇德药业有限公司 权益法 41,379,700.18 35,821,668.86 3,295,885.97 39,117,554.83
华北制药集团财务有限责任公司 权益法 148,015,165.44 147,806,901.80 997,177.88 148,804,079.68
华北制药集团新药研究开发有限公司 权益法 1,934,435.72 10,269,945.30 133,058.45 10,403,003.75
华北制药集团大药房有限公司 权益法 3,748,489.85 0.00 -- 0.00
N.B.-维尔康化工有限公司 权益法 571,696.41 571,696.41 -- 571,696.41
濮阳华安玻璃有限责任公司 权益法 1,700,000.00 1,412,672.11 -- 1,412,672.11
华北制药凯瑞特药业有限公司 权益法 26,296,294.75 29,293,387.80 761,539.62 30,054,927.42
云南华药侨鹏有限公司 权益法 593,515.62 511,737.42 -- 511,737.42
吉林省兴环医药有限公司 权益法 217,208.86 141,473.62 -- 141,473.62
黄石华诚制药有限责任公司 权益法 20,500,000.00 20,500,000.00 -- 20,500,000.00
华北制药华盈有限公司 成本法 12,665,000.00 12,665,000.00 -- 12,665,000.00
华北制药金坦生物技术股份有限公司 成本法 26,830,000.00 26,830,000.00 -- 26,830,000.00
华北制药集团动物保健品公司 成本法 420,000.00 420,000.00 -- 420,000.00
海口爱华城 成本法 11,330,000.00 11,330,000.00 -- 11,330,000.00
河北证券有限责任公司 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
国药物流有限责任公司 成本法 4,800,000.00 4,800,000.00 -- 4,800,000.00
海南亚欧有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00
百贝佳 成本法 500,000.00 500,000.00 -- 500,000.00
石家庄市联合玻璃厂 成本法 100,000.00 100,000.00 -- 100,000.00
合计 -- 351,601,506.83 352,974,483.32 5,187,661.92 358,162,145.24
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续上表
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被投资单位名称 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例 减值准备 现金红利
华北制药奥奇德药业有限公司 50.00% 50.00% -- --
华北制药集团财务有限责任公司 49.89% 49.89% -- --
华北制药集团新药研究开发有限公司 20.09% 20.09% -- --
华北制药集团大药房有限公司 40.00% 40.00% -- --
N.B.-维尔康化工有限公司 30.00% 30.00% -- --
濮阳华安玻璃有限责任公司 28.00% 28.00% -- --
华北制药凯瑞特药业有限公司 30.00% 30.00% -- --
云南华药侨鹏有限公司 40.00% 40.00% -- --
吉林省兴环医药有限公司 30.00% 30.00% -- --
黄石华诚制药有限责任公司 34.00% 34.00% -- --
华北制药华盈有限公司 19.87% 19.87% -- --
华北制药金坦生物技术股份有限公司 18.00% 18.00% -- --
华北制药集团动物保健品公司 15.00% 15.00% -- --
海口爱华城 11.92% 11.92% -- --
河北证券有限责任公司 10.73% 10.73% 40,000,000.00
国药物流有限责任公司 5.30% 5.30% -- --
海南亚欧有限公司 7.57% 7.57% -- --
百贝佳 0.60% 0.60% -- --
石家庄市联合玻璃厂 -- -- -- --
合计 -- -- 40,000,000.00 --
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10、固定资产及累计折旧
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固定资产原价 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 1,289,004,294.83 3,729,379.28 1,430,000.00 1,291,303,674.11
机器设备 3,548,053,265.22 23,241,238.34 3,766,624.65 3,567,527,878.91
电子设备 179,278,795.66 2,280,138.84 2,537,723.91 179,021,210.59
运输设备 65,012,481.82 3,160,332.20 3,033,452.85 65,139,361.17
其他 331,038,330.43 374,099.23 118,841.00 331,293,588.66
合计 5,412,387,167.96 32,785,187.89 10,886,642.41 5,434,285,713.44
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 374,438,988.29 17,693,887.49 172,128.84 391,960,746.94
机器设备 1,800,359,730.45 90,762,431.28 2,363,183.74 1,888,758,977.99
电子设备 105,628,356.73 5,655,913.55 2,211,130.62 109,073,139.66
运输设备 36,170,752.05 2,459,953.67 1,622,877.74 37,007,827.98
其他 203,922,642.35 7,676,476.44 103,671.05 211,495,447.74
合计 2,520,520,469.87 124,248,662.43 6,472,991.99 2,638,296,140.31
固定资产净值 2,891,866,698.09 -- -- 2,795,989,573.13
固定资产减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 2,077,541.14 -- -- 2,077,541.14
机器设备 36,312,611.19 -- 333,364.07 35,979,247.12
电子设备 1,401,824.56 -- -- 1,401,824.56
运输设备 518,334.33 -- -- 518,334.33
其他 3,118,723.86 -- -- 3,118,723.86
合计 43,429,035.08 -- 333,364.07 43,095,671.01
固定资产净额 2,848,437,663.01 -- -- 2,752,893,902.12
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说明：
本报告期固定资产原值的增加数中由在建工程转入的金额为19,790,792.07元；
11、工程物资
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项目 期末金额 期初金额
待安装设备及器具 25,206,140.09 26,180,706.57
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12、在建工程
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工程名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末金额 预算数 工程投入
占预算比
股份本部更新工程 42,647,749.36 14,219,331.73 4,067,537.95 52,799,543.14 100,000,000.00 57%
本部预付工程款 9,459,421.21 5,392,533.20 5,568,605.57 9,283,348.84 --
钠盐扩建工程 5,252,942.59 61,600.00 -- 5,314,542.59 10,988,300.00 48%
二甲胺工程 1,471,046.26 2,742,023.17 -- 4,213,069.43 30,000,000.00 14%
玻璃厂改造 474,287.41 657,568.67 61,000.00 1,070,856.08 5,373,000.00 21%
倍达硅胺循环工程 8,301,953.82 -- -- 8,301,953.82 10,000,000.00 83%
倍达其他更新改造工程 2,344,676.00 1,530,891.40 -- 3,875,567.40 10,000,000.00 39%
倍达直通工程 3,469,680.50 2,406,017.00 5,381,697.50 494,000.00 10,000,000.00 59%
倍达新菌种 4,205,646.00 1,700,047.00 5,517,138.00 388,555.00 10,000,000.00 59%
倍达头孢呋辛酯 1,056,880.00 1,123,293.00 2,180,173.00 -- 10,000,000.00 22%
华胜技措工程 8,064,800.79 903,831.13 -- 8,968,631.92 12,692,000.00 71%
维可达扩产技改工程 5,282,462.82 2,044,704.60 -- 7,327,167.42 8,500,000.00 86%
制剂公司扩建技改工程 5,123,399.60 1,061,512.10 -- 6,184,911.70 15,990,000.00 39%
康欣综合工艺改造 19,460,859.69 590,088.50 -- 20,050,948.19 24,871,400.00 81%
维尔康扩产工程 11,057,061.67 13,441,720.30 -- 24,498,781.97 34,170,228.00 72%
天星改造工程 2,468,196.84 293,347.74 1,052,108.42 1,709,436.16 13,900,000.00 20%
华日生产车间改造工程 9,527,263.10 6,147,457.66 2,252,624.00 13,422,096.76 47,360,000.00 33%
华日回收车间改造 144,500.00 -- 144,500.00 -- 144,500.00 100%
华日预付工程款 4,998,351.12 3,678,721.38 1,063,325.69 7,613,746.81 -- --
北元“双室”工程车间 6,114,923.44 105,578.94 -- 6,220,502.38 20,000,000.00 31%
先泰结晶、冻干工程 5,228,656.54 4,615,183.04 -- 9,843,839.58 47,934,770.00 21%
神草2006年改造 199,428.50 181,890.22 -- 381,318.72 500,000.00 76.26%
合计 156,354,187.26 62,897,340.78 27,288,710.13 191,962,817.91 422,424,198.00 52%
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说明：
⑴本期转入固定资产的金额为19,790,792.07元；
⑵本报告期内未发生借款费用资本化的情况；
⑶本期末未发现在建工程需计提减值准备的情况；
⑷以上在建工程资金来源除康欣综合工艺改造维生素B12工程有财政拨款6,000,000.00元，其余为自筹。
13、无形资产
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项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
土地使用权 185,164,391.14 7,869,600.00 2,601,267.72 190,432,723.42
工业产权及专有技术 17,168,758.31 5,784,000.00 5,425,191.13 17,527,567.18
软件 1,129,888.46 -- 181,648.31 948,240.15
合计 203,463,037.91 13,653,600.00 8,208,107.16 208,908,530.75
减值准备 -- -- -- --
净额 203,463,037.91 -- -- 208,908,530.75
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14、研发支出
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项目 金额
本期内部研发支出金额 7,164,867.60
其中：计入研究阶段支出金额 7,164,867.60
计入开发阶段的金额
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15、长期待摊费用
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项目 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
媒介物（树脂） 3,092,774.31 -- -- 1,137,007.63 1,955,766.68
土地租赁费 3,475,000.00 -- -- -- 3,475,000.00
其他递延支出 3,422,434.77 -- -- 397,282.28 3,025,152.49
合计 9,990,209.08 -- -- 1,534,289.91 8,455,919.17
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16、递延所得税资产
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项目 期末金额 期初金额
递延所得税资产 98,199,346.88 98,199,346.88
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17、短期借款
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借款类别 期末金额 期初金额
信用借款 -- --
抵押借款 454,000,000.00 534,000,000.00
保证借款 3,277,790,000.00 3,359,390,000.00
质押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
委托借款 4,500,000.00 8,324,700.00
合计 3,746,290,000.00 3,911,714,700.00
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逾期贷款情况
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贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
工行和平支行 50,000,000.00 5.859 流动资金 等待银行授信 2007年9月
中国银行 8,000,000.00 6.435 流动资金 等待银行授信 2007年9月
工行和平支行 7,800,000.00 5.859 流动资金 等待银行授信 2007年9月
工行和平支行 27,660,000.00 5.859 流动资金 等待银行授信 2007年9月
华药财务公司 2,000,000.00 5.301 流动资金 等待银行授信 2007年7月
合计 95,460,000.00 -- -- -- --
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说明：期末余额中已到期尚未偿还的借款9,546万元，截止报告披露日已偿还200万元，尚有9,346万元尚未偿还，原因是由于华北制药集团有限责任公司客户授信程序正在办理当中，使华北制药股份有限公司下属子公司的流动资金贷款到期后未能办理转贷手续，预计9月份能够完成转贷手续。
18、应付票据
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项目 期末金额 期初金额
商业承兑汇票 182,167,581.34 155,452,124.40
银行承兑汇票 207,659,232.68 242,455,915.96
合计 389,826,814.02 397,908,040.36
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说明：⑴期末余额中应付持有本公司5%以上股份股东的款项为：
华北制药集团有限责任公司1,400,000.00元；
⑵下一会计期间将到期的应付票据金额为389,826,814.02元。
19、应付账款
⑴ 期末余额中应付持有本公司5%以上股份股东的款项为：
华北制药集团有限责任公司 380,927.69元；
⑵ 期末应付外汇账款938,184.79美元，按汇率7.6155折合人民币7,144,746.27元；应付外汇账款100,213.48欧元，按汇率10.2337折合人民币1,025,554.69元。
20、预收账款
⑴ 期末余额中无预收持有本公司5%以上股份股东的款项：
⑵ 期末余额中一年以上的款项主要是客户未及时清理的预付货款。
⑶ 期末预收外汇账款680,429.45美元，按汇率7.6155折合人民币5,181,810.48元。21、应付职工薪酬
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项目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 6,251,140.84 143,893,530.96 141,972,481.78 8,172,190.02
二、职工福利费 50,482,544.29 12,578,743.92 17,541,302.73 45,519,985.48
三、社会保险费 4,941,907.55 57,471,831.27 57,176,138.83 5,237,599.99
四、住房公积金 8,320,974.46 24,524,529.69 21,925,221.67 10,920,282.48
五、工会经费和职工教育经费 18,643,395.69 5,561,809.73 4,037,587.30 20,167,618.12
六、非货币性福利 -- -- -- --
七、因解除劳动关系给予的补偿 -- 27,695.00 27,695.00 --
八、其他 7,841,967.81 1,273,066.33 3,826,928.69 5,288,105.45
其中：以现金结算的股份支付 -- -- -- --
合计 96,481,930.64 245,331,206.90 246,507,356.00 95,305,781.54
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22、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末金额 期初金额
应付个人流通股股利 12.20 12.20
华北制药集团有限责任公司 1,671,795.39 4,656,938.12
香港三威国际有限公司 5,679,721.23 5,679,721.23
香港金现有限公司 454,274.30 454,274.30
美国永胜国际有限公司 843,199.23 367,891.50
双日(中国)有限公司 2,014,994.50 --
日本双日株式会社 2,014,994.50 --
香港华美洋行 468,522.00 468,522.00
石家庄市富维工贸中心 370,226.57 --
合计 13,517,739.92 11,627,359.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、应交税金
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项目 期末金额 期初金额
增值税 8,503,906.28 14,122,981.79
企业所得税 2,295,343.16 -5,806,823.15
营业税 608,233.80 3,431,802.96
城建税 557,686.81 1,378,806.41
个人所得税 322,715.71 294,833.22
房产税 -- 520,571.24
教育费附加 339,112.51 787,896.19
其他 69,753.80 245,736.43
合计 12,696,752.07 14,975,805.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
⑴ 报告期执行的法定税率详见附注三；
24、其他应付款
⑴ 期末余额中应付持有本公司5%以上股权的股东款项：
华北制药集团有限责任公司 152,200,150.35元。
⑵ 期末应付外汇账款501,992.37美元，折合人民币3,822,922.89元。
25、其他非流动负债
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借款类别 期末金额 期初金额
递延收益 10,000.00 --
合计 10,000.00 --
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26、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末金额 期初金额
担保借款 10,000,000.00 10,000,000.00
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 20,000,000.00 20,000,000.00
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说明：期末余额中无已到期尚未偿还的借款。
27、长期应付款
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项目 期初金额 应计利息 期末余额
应付商标技术使用费 10,000,000.00 -- 10,000,000.00
承德市环保局 100,000.00
五年以上应付款 36,491.37 -- 36,491.37
合计 10,036,491.37 -- 10,136,491.37
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28、专项应付款
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项目 期末金额 期初金额 资金来源
环保工程拨款 13,960,000.00 8,760,000.00 河北省环保局治理污染拨款
物资储备金 1,380,000.00 1,380,000.00 中国医药工业公司物资储备金
项目拨款 7,273,064.84 6,873,064.84 石家庄市财政局等
维生素C棕榈酸酯研制及产业化 50,000.00 50,000.00 石家庄市财政局
合计 22,663,064.84 17,063,064.84 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 期初金额
少数股东权益 229,891,454.47 228,144,026.41
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30、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增减 期末余额
⑴有限售条件的流通股份 -- -- --
国有法人股 292,640,678.00 -- 292,640,678.00
小计 292,640,678.00 -- 292,640,678.00
⑵已流通股份 -- -- --
境内上市人民币普通股 735,936,880.00 -- 735,936,880.00
小计 735,936,880.00 -- 735,936,880.00
合计 1,028,577,558.00 -- 1,028,577,558.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 期初金额
股本溢价 129,252,453.46 129,252,453.46
股权投资准备 34,833,744.43 34,833,744.43
关联交易差价 8,394,219.81 8,394,219.81
拨款转入 5,900,000.00 5,900,000.00
其他资本公积 78,080,337.77 78,080,337.77
合计 256,460,755.47 256,460,755.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 134,108,015.76 -- -- 134,108,015.76
任意盈余公积 77,529,640.16 -- -- 77,529,640.16
合计 211,637,655.92 -- -- 211,637,655.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额
净利润 12,869,231.33
加：年初未分配利润 -216,841,867.33
其他转入 --
减：提取法定盈余公积 --
提取法定公益金 --
提取职工奖励及福利基金 3,949,122.18
提取储备基金
提取企业发展基金 --
利润归还投资 --
应付优先股股利 --
提取任意盈余公积 --
应付普通股股利 --
转作股本的普通股股利 --
未分配利润 -207,921,758.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业收入、营业成本
⑴ 营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,911,221,599.85 1,787,860,588.12
其他业务收入 65,228,260.61 115,824,947.04
合计 1,976,449,860.46 1,903,685,535.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 行业分布（主营业务）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
医药化工 1,911,221,599.85 1,787,860,588.12 1,467,692,534.88 1,432,674,314.62
合计 1,911,221,599.85 1,787,860,588.12 1,467,692,534.88 1,432,674,314.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 地区分布：产品的产地均为河北省。
⑶ 集中程度：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名销售商销售总额 本期数 上年同期数
235,754,087.84 212,811,651.05
占全部营业收入的比例 12.34% 11.90%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
城建税 4,942,262.36 5,350,933.23
教育费附加 2,839,661.18 3,057,339.73
营业税 208,751.28 214,819.17
合计 7,990,674.82 8,623,092.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：执行的法定税率和征收率见附注三。
36、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 117,623,335.59 109,704,024.38
其中：银行贷款利息 117,623,335.59 109,704,024.38
资金占用费支出 -- --
关联方借款利息支出 -- --
减：利息收入 4,922,287.13 8,793,226.20
其中：银行存款利息 4,922,287.13 8,778,601.20
资金占用费收入 -- 14,625.00
汇兑损失 6,099,405.36 2,856,785.42
减：汇兑收益 12,974.77 155,536.54
其他 7,458,606.07 6,520,821.96
其中：手续费 1,355,267.33 1,045,416.72
贴现利息 6,103,338.74 5,475,405.24
合计 126,246,085.12 110,132,869.02
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37、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资收益 5,187,661.92 -2,045,385.79
其中：权益法 5,187,661.92 -2,021,743.42
成本法 -- --
股权转让收益 -- -23,642.37
委托贷款收益 -- --
合计 5,187,661.92 -2,045,385.79
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说明：被投资公司的股利汇回不存在重大限制。
38、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 353,903.07 --
二、存货跌价损失 -13,983,165.67 4,527,912.00
三、可供出售金融资产减值损失 -- --
四、持有至到期投资减值损失 -- --
五、长期股权投资减值损失 40,000,000.00 --
六、投资性房地产减值损失 -- --
七、固定资产减值损失 -- --
八、工程物资减值损失 -- --
九、在建工程减值损失 -- --
十、生产性生物资产减值损失 -- --
十一、油气资产减值损失 -- --
十二、无形资产减值损失 -- --
十三、商誉减值损失 -- --
十四、其他 -- --
合计 26,370,737.40 4,527,912.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
1、非流动资产处置利得 401,481.27 849,956.66
2、债务重组利得 63,830.35 --
3、政府补助 138,500.00 33,880.80
4、盘盈利得 150,000.00 --
5、其它 404,708.53 4,818,817.06
合计 1,158,520.15 5,702,654.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
1、非流动资产处置损失 1,592,343.97 414,409.25
2、非货币性资产交换损失 9,721.00 --
3、债务重组损失 -- --
4、公益性捐赠支出 -- 101,000.00
5、非常损失 248.58 2,607.46
6、盘亏损失 -- --
7、其它 424,834.71 526,834.27
8、滞纳金 106,020.82 53,629.14
合计 2,133,169.08 1,098,480.12
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41、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
所得税费用 14,191,028.03 11,996,122.01
递延所得税费用 -- --
合计 14,191,028.03 11,996,122.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42、政府补助
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 补贴种类
出口信用保险扶持发展资金 138,500.00 -- 河北省财政厅
拆迁补偿金 -- 33,880.80 石家庄开发区财政局
合计 138,500.00 33,880.80 --
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43、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 3,375,668.82
职工退还的借款 736,279.39
收现的营业外收入 1,896,667.15
预收保证金 600,000.00
补贴收入 165,200.00
环保治理拨款 5,000,000.00
关联方往来款 8,666,857.25
检验费、保证金 6,867,970.11
其他 16,865,912.89
合计 44,174,555.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
44、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
付现管理费用 73,746,491.75
付现销售费用 106,838,743.15
财务费用中手续费支出等 768,918.35
付现的营业外支出 120,857.50
代垫款 4,259,682.69
关联防往来款 6,700,000.00
付现制造费用 4,354,925.54
其他 15,459,851.92
合计 212,249,470.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
45、收到的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
863项目财政拨款 400,000.00
废水治理专项资金 200,000.00
合计 600,000.00
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46、支付的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
委托贷款税金 47,852.53
合计 47,852.53
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47、非经常性损益
2007年1-6月非经常性损益-641,284.86元，明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
非流动资产处置损益 -857,498.63
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家 138,500.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外
非货币性资产交换损益 -9,721.00
债务重组损益 63,830.35
除上述各项之外的其他营业外收支净额 23,604.42
合计 -641,284.86
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48、资产减值准备明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 193,005,309. 353,903.07 193,359,212.64
57
二、存货跌价准备 31,426,107.1 13,983,165 13,983,165. 17,442,941.48
5 .67 67
三、长期股权投资减值准备 40,000,000 40,000,000.00
.00
四、固定资产减值准备 43,429,035.0 333,364.07 333,364.07 43,095,671.01
8
合计 267,860,451. 40,353,903 14,316,529 14,316,529. 293,897,825.13
80 .07 .74 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
49、基本每股收益及稀释每股收益的计算过程
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
六、母公司会计报表主要项目注释 （单位：人民币元）
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末金额 期初金额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 722,636,831.07 60.50% 4,450,790.58 677,064,192.60 60.39% 4,865,290.36
一至二年 214,236,601.22 17.94% 732,830.07 181,984,668.64 16.23% 28,344,711.24
二至三年 61,740,097.37 5.17% 28,376,545.65 18,666,587.07 1.66% 1,461,681.44
三年以上 195,822,509.44 16.39% 35,303,449.24 243,464,953.21 21.72% 34,124,899.04
合计 1,194,436,039.10 100.00% 68,863,615.54 1,121,180,401.52 100.00% 68,796,582.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末金额 期初金额
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
一年以内 12,662,718.65 12.07% 417,019.03 32,738,627.15 27.68% 417,019.03
一至二年 1,832,520.75 1.75% 200,150.00 25,521,893.64 21.59% 200,150.00
二至三年 37,228,161.51 35.48% 3,221,628.63 11,464,615.87 9.69% 3,221,628.62
三年以上 53,199,792.32 50.70% 35,709,625.00 48,543,226.69 41.04% 35,709,625.01
合计 104,923,193.23 100.00% 39,548,422.66 118,268,363.35 100.00% 39,548,422.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
华北制药秦皇岛有限公司 成本法 6,900,000.00 1,105,615.25 -- 1,105,615.25
华北制药集团制剂有限公司 成本法 13,233,077.69 28,114,126.81 -- 28,114,126.81
华北制药集团北元有限公司 成本法 92,982,448.95 121,339,397.43 -- 121,339,397.43
华北制药康欣有限公司 成本法 94,341,726.43 100,134,538.95 -- 100,134,538.95
河北维尔康制药有限公司 成本法 120,232,318.84 268,231,483.46 -- 268,231,483.46
华北制药集团进出口贸易有限公司 成本法 1,298,671.48 1,305,670.00 -- 1,305,670.00
华北制药天星有限公司 成本法 30,117,656.00 26,441,325.11 -- 26,441,325.11
华北制药威可达有限公司 成本法 30,668,040.00 45,911,085.27 -- 45,911,085.27
华北制药华胜有限公司 成本法 56,562,672.00 69,647,936.12 -- 69,647,936.12
华北制药集团先泰有限公司 成本法 51,327,540.00 48,627,863.02 -- 48,627,863.02
华北制药集团倍达有限公司 成本法 162,301,370.47 194,108,243.21 -- 194,108,243.21
河北华日药业有限公司 成本法 32,415,270.87 34,378,862.65 -- 34,378,862.65
华北制药集团销售有限公司 成本法 300,000.00 -- -- --
华北制药集团海翔医药有限责任公司 成本法 6,730,000.00 9,399,765.75 -- 9,399,765.75
华北制药(河北)神草有限公司 成本法 9,000,000.00 5,925,232.98 -- 5,925,232.98
华北制药奥奇德药业有限公司 权益法 41,379,700.18 35,821,668.86 3,295,885.97 39,117,554.83
华北制药集团财务有限责任公司 权益法 46,353,621.69 46,145,358.05 997,177.88 47,142,535.93
华北制药集团新药研究开发有限公司 权益法 1,934,435.72 10,269,945.30 133,058.45 10,403,003.75
华北制药集团大药房有限公司 权益法 3,748,489.85 -- -- --
N.B.-维尔康化工有限公司 权益法 571,696.41 571,696.41 -- 571,696.41
濮阳华安玻璃有限责任公司 权益法 1,700,000.00 1,412,672.11 -- 1,412,672.11
华北制药凯瑞特药业有限公司 权益法 26,296,294.75 29,293,387.80 761,539.62 30,054,927.42
云南华药侨鹏有限公司 权益法 593,515.62 511,737.42 -- 511,737.42
吉林省兴环医药有限公司 权益法 217,208.86 141,473.62 -- 141,473.62
黄石华诚制药有限责任公司 权益法 12,000,000.00 12,000,000.00 -- 12,000,000.00
华北制药华盈有限公司 成本法 12,665,000.00 12,665,000.00 -- 12,665,000.00
华北制药金坦生物技术股份有限公司 成本法 26,830,000.00 26,830,000.00 -- 26,830,000.00
华北制药集团动物保健品公司 成本法 420,000.00 420,000.00 -- 420,000.00
海口爱华城 成本法 11,330,000.00 11,330,000.00 -- 11,330,000.00
河北证券有限责任公司 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 -- 40,000,000.00
国药物流有限责任公司 成本法 4,800,000.00 4,800,000.00 -- 4,800,000.00
海南亚欧有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00
百贝佳 成本法 500,000.00 500,000.00 -- 500,000.00
石家庄市联合玻璃厂 成本法 100,000.00 100,000.00 -- 100,000.00
合计 949,850,755.81 1,197,484,085.58 5,187,661.92 1,202,671,747.50
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续上表
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被投资单位名称 在被投资单位持股 在被投资单位表决 减值准备 现金红利
比例 权比例
华北制药秦皇岛有限公司 98.57% 98.57% -- --
华北制药集团制剂有限公司 90.00% 90.00% -- --
华北制药集团北元有限公司 75.00% 75.00% -- --
华北制药康欣有限公司 74.60% 74.60% -- --
河北维尔康制药有限公司 65.20% 65.20% -- 11,457,596.95
华北制药集团进出口贸易有限公司 30.00% 30.00% -- --
华北制药天星有限公司 65.00% 65.00% -- --
华北制药威可达有限公司 60.00% 60.00% -- 1,480,906.31
华北制药华胜有限公司 51.00% 51.00% -- 2,256,163.20
华北制药集团先泰有限公司 90.00% 90.00% -- －-
华北制药集团倍达有限公司 70.00% 70.00% -- 8,515,564.85
河北华日药业有限公司 67.95% 67.95% -- 1,527,035.98
华北制药集团销售有限公司 90.00% 90.00% -- --
华北制药集团海翔医药有限责任公司 51.00% 51.00% -- --
华北制药(河北)神草有限公司 60.00% 60.00% -- --
华北制药奥奇德药业有限公司 50.00% 50.00% -- --
华北制药集团财务有限责任公司 15.00% 15.00% -- --
华北制药集团新药研究开发有限公司 20.09% 20.09% -- --
华北制药集团大药房有限公司 40.00% 40.00% -- --
N.B.-维尔康化工有限公司 30.00% 30.00% -- --
濮阳华安玻璃有限责任公司 28.00% 28.00% -- --
华北制药凯瑞特药业有限公司 30.00% 30.00% -- --
云南华药侨鹏有限公司 40.00% 40.00% -- --
吉林省兴环医药有限公司 30.00% 30.00% -- --
黄石华诚制药有限责任公司 20.00% 20.00% -- --
华北制药华盈有限公司 19.87% 19.87% -- --
华北制药金坦生物技术股份有限公司 18.00% 18.00% -- --
华北制药集团动物保健品公司 15.00% 15.00% -- --
海口爱华城 11.92% 11.92% -- --
河北证券有限责任公司 10.73% 10.73% 40,000,000.00 --
国药物流有限责任公司 5.30% 8.00% -- --
海南亚欧有限公司 7.57% 7.57% -- --
百贝佳 0.60% 0.60% -- --
石家庄市联合玻璃厂 -- --
合计 -- -- 40,000,000.00 25,237,267.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、持有至到期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
电力集资 5,600,000.00 -- -- 5,600,000.00
委托贷款 6,000,000.00 29,000,000.00 -- 35,000,000.00
合计 11,600,000.00 29,000,000.00 -- 40,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
医药化工 649,782,359.72 652,849,089.93 509,947,534.50 559,320,146.08
合计 649,782,359.72 652,849,089.93 509,947,534.50 559,320,146.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资收益 31,239,283.94 28,100,232.63
其中：权益法 6,002,016.65 28,123,875.00
成本法 25,237,267.29 --
股权转让收益 -- -23,642.37
委托贷款收益 -- --
合计 31,239,283.94 28,100,232.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、资产减值准备明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 108,345,004. 67,033.46 108,412,038.20
74
二、存货跌价准备 24,623,344.4 13,983,165 13,983,165. 10,640,178.74
1 .67 67
三、长期股权投资减值准备 40,000,000 40,000,000.00
.00
四、固定资产减值准备 42,191,302.1 42,191,302.12
2
合计 175,159,651. 40,067,033 13,983,165 13,983,165. 201,243,519.06
27 .46 .67 67
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七、合并报表项目变动较大的注释
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末金额 期初金额 变动原因
应收票据 225,435,400.48 172,029,906.28 本期背书转出的应收票据较少
预付款项 138,996,420.87 84,478,436.27 采购原材料预付款增加
应收股利 - 116,914.67 股利已收回
预收账款 145,755,669.55 93,027,718.72 客户增加预付款
专项应付款 22,663,064.84 17,063,064.84 河北省环保局治理污染拨款增加
管理费用 135,801,937.19 153,589,773.67 由于加强了管理，本期各项费用降低
财务费用 126,246,085.12 110,132,869.02 银行贷款利率上升
资产减值损失 26,370,737.40 4,527,912.00 计提减值准备增加
投资收益 5,187,661.92 -2,045,385.79 合营、联营公司本期盈利
营业外收入 1,158,520.15 5,702,654.52 上年同期收到土地补偿费
营业外支出 2,133,169.08 1,098,480.12 本期处置非流动资产损失增加
所得税 14,191,028.03 11,996,122.01 子公司盈利增加
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八、关联方关系及其交易
1、本企业的母公司情况（单位：人民币万元）
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母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
华北制药集团有限责任公司 控股股东 国有 中国石家庄 常幸 化学医药化工 134，564.65
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续上表
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母公司名称 母公司对本企业的持股比例( 母公司对本企业的表决权比例( 本企业最终控制方
%) %)
华北制药集团有限责任公司 27.88% 27.88% 华北制药集团有限责任公司
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2、本企业的子公司情况（单位：人民币万元）
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子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表
华北制药康欣有限公司 控股子公司 中外合资 中国石家庄 李建昭
河北维尔康制药有限公司 控股子公司 中外合资 中国石家庄 黄品奇
华北制药威可达有限公司 控股子公司 中外合资 中国石家庄 黄品奇
华北制药集团北元有限公司 控股子公司 中外合资 中国石家庄 高任龙
华北制药集团制剂有限公司 控股子公司 有限公司 中国石家庄 孙汉勇
华北制药华胜有限公司 控股子公司 中外合资 中国石家庄 刘寿文
华北制药集团倍达有限公司 控股子公司 中外合资 中国石家庄 张玉祥
华北制药天星有限公司 控股子公司 有限公司 中国承德 李保荣
华北制药集团先泰药业有限公司 控股子公司 有限公司 中国石家庄 陈伟
华北制药秦皇岛有限公司 控股子公司 有限公司 中国秦皇岛 王艾力
河北华日药业有限公司 控股子公司 中外合资 中国石家庄 高金海
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 控股子公司 有限公司 中国石家庄 陈杰
华北制药集团销售有限公司 控股子公司 有限公司 中国石家庄 陈杰
华北制药集团海翔医药有限责任公司 控股子公司 有限公司 中国石家庄 刘桂同
华北制药（河北）神草有限公司 控股子公司 有限公司 中国石家庄 俞志敏
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续上表
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子公司全称 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
华北制药康欣有限公司 产销淀粉VB12及制剂 1496万美元 74.60% 74.60%
河北维尔康制药有限公司 产销维生素C 2300万美元 65.20% 65.20%
华北制药威可达有限公司 产销维生素B12 758.04万美元 60.00% 60.00%
华北制药集团北元有限公司 产销氨苄青霉素 1200万美元 75.00% 75.00%
华北制药集团制剂有限公司 产销粉针颗粒剂水针胶囊 3118.54万元 100.00% 100.00%
华北制药华胜有限公司 产销链霉素及相关产品 1328.40万美元 51.00% 51.00%
华北制药集团倍达有限公司 产销半合抗及中间体 2720万美元 70.00% 70.00%
华北制药天星有限公司 产销四环素盐 4633.49万元 65.00% 65.00%
华北制药集团先泰药业有限公司 产销合成抗生素原料药及中间体 7625.83万元 100.00% 100.00%
华北制药秦皇岛有限公司 产销制剂药 700万元 100.00% 100.00%
河北华日药业有限公司 产销抗生素原料及制剂等 624万美元 67.95% 67.95%
华北制药集团进出口贸易有限责任公司 医药产品的经营出口 320万元 51.00% 51.00%
华北制药集团销售有限公司 医药产品销售 40490.27万元 100.00% 100.00%
华北制药集团海翔医药有限责任公司 产销克林霉素磷酸酯 1320万元 51.00% 51.00%
华北制药（河北）神草有限公司 中药产品的生产和销售 1500万元 60.00% 60.00%
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3、本企业的合营和联营企业的情况（单位：人民币万元）
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持 本企业在被投资 关联关系
股比例(%) 单位表决权比例
(%)
华北制药奥奇德药业有限公司 中国石家庄 产销头孢菌素 1000万美元 50.00% 50.00% 合营企业
华北制药集团新药研究开发有限 中国石家庄 产销中西药及生物技 943万元 20.09% 20.09% 联营企业
公司 术产品
华北制药集团财务有限责任公司 中国石家庄 存贷款及投资业务 30000万元 49.89% 49.89% 联营企业
华北制药集团大药房有限公司 中国石家庄 医药产品销售 1000万元 40.00% 40.00% 联营企业
云南华药鹏侨医药有限公司 中国昆明 医药产品销售 185万元 40.00% 40.00% 联营企业
吉林省兴环医药有限公司 中国长春 医药产品销售 100万元 30.00% 30.00% 联营企业
濮阳华安玻璃有限责任公司 中国濮阳 药用玻璃瓶生产销售 600万元 28.00% 28.00% 联营企业
N.B.-维尔康化工有限公司 印度孟买 产销维生素C 23万美元 30.00% 30.00% 联营企业
华北制药凯瑞特药业有限公司 中国石家庄 加工制造销售药品 8641.26万元 30.00% 30.00% 联营企业
黄石华诚制药有限责任公司 中国黄石 产销抗生素原料药 6050万元 34.00% 34.00% 联营企业
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4、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
华北制药金坦生物技术股份有限公司 控股股东控制的法人
华北制药华盈有限公司 同上
华北制药集团综合实业有限责任公司 同上
华北制药集团爱诺有限公司 同上
石家庄经济技术开发区煤气热电公司 同上
华北制药集团宏信国际商务有限公司 同上
华北制药集团动物保健品有限公司 同上
华北制药集团环境保护研究所 同上
深圳华药南方制药有限公司 同上
华北制药集团华泰药业有限公司 同上
华北制药集团华栾有限公司 同上
华北制药集团华苏化工有限公司 同上
华北制药集团嘉华化工有限公司 同上
华北制药集团维灵保健品有限公司 同上
华北制药集团规划设计院有限公司 同上
华北制药集团泽生人类干细胞工程有限公司 同上
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5、关联方债权、债务：
⑴ 应收票据
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单位名称 期末金额 期初金额 业务内容
华北制药集团有限责任公司 -- 6,940,493.36 货款
华北制药集团动物保健品有限责任公司 408,137.58 1,203,062.00 货款
华北制药华盈有限公司 -- 12,200.00 货款
华北制药集团嘉华化工有限公司 -- 200,000.00 货款
华北制药集团综合实业有限责任公司 -- 150,000.00 货款
合计 408,137.58 8,505,755.36 货款
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⑵ 预付账款
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单位名称 期末金额 期初金额 业务内容
华北制药集团有限责任公司 -- 15,444.00 预付材料款
华北制药集团综合实业有限责任公司 -- 50,000.00 预付材料款
华北制药集团华栾有限公司 5,118,133.43 3,838,579.43 预付材料款
华北制药集团爱诺有限公司 652,910.39 660,010.00 预付材料款
华北制药华盈有限公司 26,576,166.00 22,263,076.65 预付材料款
华北制药集团公司华泰药业有限公司 492,825.45 512,825.45 预付材料款
华北制药金坦生物技术股份有限公司 -- 209,608.00 预付材料款
合计 32,840,035.27 27,549,543.53
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⑶ 预付工程款
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单位名称 期末金额 期初金额 业务内容
华北制药集团有限责任公司工程技术分公司 -- 520,000.00 预付工程款
华北制药集团规划设计院有限公司 -- 402,480.00 预付工程款
合计 -- 922,480.00 --
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⑷ 应收账款
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单位名称 期末金额 期初金额 业务内容
华北制药集团有限责任公司本部 80,831,227.59 79,528,096.47 货款、股权转
让款
华北制药集团新药研究开发有限责任公司 53,890,083.89 49,273,447.26 货款、技术转
让款
华北制药集团动物保健品有限责任公司 24,099,745.96 23,825,644.37 货款
华北制药集团综合实业有限责任公司 218,843.31 321,815.86 货款
华北制药集团宏信国际商务开发有限公司 12,183,315.54 11,008,620.28 货款
华北制药金坦生物技术股份有限公司 2,690,210.61 2,491,042.12 货款
华北制药集团维灵保健品有限公司 700,240.92 779,128.09 货款
华北制药集团华栾有限公司 787,565.19 623,175.19 货款
华北制药集团爱诺有限公司 16,456,484.60 15,852,842.70 货款
华北制药华盈有限公司 2,832,626.59 2,959,921.19 货款
华北制药凯瑞特药业有限公司 3,275.00 1,518,613.86 货款
华北制药集团财务有限责任公司 15,101.21 8,716.05 货款
深圳华药南方制药有限公司 7,784,778.36 9,550,946.04 货款
华北制药集团公司华泰药业有限公司 10,399,109.45 10,371,455.13 货款
华北制药集团大药房有限公司 4,389,649.40 4,327,407.58 货款
华北制药集团规划设计院有限公司 641,970.80 584,188.69 货款
华北制药奥奇德药业有限公司 479,700.00 -- 货款
合计 218,403,928.42 213,025,060.88
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⑸ 其他应收款
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单位名称 期末金额 期初金额 业务内容
华北制药集团有限责任公司 -- 2,179,944.43 动力费
华北制药华盈有限公司 -- 4,950,000.00 动力费、材料
华北制药集团宏信国际商务有限公司 -- 550.00 动力费
华北制药集团新药研究开发有限责任公司 -- 500,000.00 动力费、材料
华北制药集团华泰药业有限责任公司 -- 2,462.72 材料款
合计 -- 7,632,957.15 --
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⑹ 应付票据
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单位名称 期末金额 期初金额 业务内容
华北制药集团有限责任公司本部 1,400,000.00 40,000.00 综合服务费
华北制药集团综合实业有限责任公司 1,350,000.00 -- 材料款
华北制药集团嘉华化工有限公司 -- 170,000.00 材料款
华北制药集团规划设计院有限公司 -- 20,000.00 材料款
华北制药奥奇德药业有限公司 15,200,000.00 -- 材料款
合计 16,550,000.00 230,000.00 --
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⑺ 应付账款
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单位名称 期末金额 期初金额 业务内容
华北制药集团有限责任公司本部 380,927.69 963,123.53 材料款
华北制药集团有限责任公司工程技术分公司 795,888.29 -- 材料款
华北制药集团新药研究开发有限责任公司 46,076,124.42 41,069,178.38 材料款
华北制药集团动物保健品有限责任公司 63,486.00 63,486.00 材料款
华北制药集团综合实业有限责任公司 10,108,010.35 10,631,251.19 材料款
华北制药金坦生物技术股份有限公司 2,463,307.00 90,859.40 材料款
华北制药集团维灵保健品有限公司 510.00 -- 材料款
华北制药集团华栾有限公司 264,710.05 59,860.05 材料款
华北制药集团爱诺有限公司 167,051.43 -- 材料款
华北制药华盈有限公司 91,863.70 91,574.52 材料款
华北制药凯瑞特药业有限公司 65,633.60 51,039.60 材料款
华北制药集团环境保护研究所 87,729.00 41,860.00 材料款
华北制药集团北安有限公司 31,210.57 91,210.57 材料款
深圳华药南方制药有限公司 2,889,413.30 3,377,453.30 材料款
华北制药集团嘉华化工有限公司 2,472,437.78 1,478,104.52 材料款
华北制药集团大药房有限公司 1,818.00 1,818.00 材料款
华北制药集团规划设计院有限公司 -- 40,000.00 材料款
华北制药奥奇德药业有限公司 6,239,559.95 -- 材料款
合计 72,199,681.13 58,050,819.06 --
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⑻ 预收账款
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单位名称 期末金额 期初金额 业务内容
华北制药集团有限责任公司 -- 186,664.62 货款
华北制药集团动物保健品有限责任公司 101,200.00 -- 货款
华北制药集团综合实业有限责任公司 -- 62,458.08 货款
华北制药集团维灵保健品有限公司 -- 32,502.57 货款
华北制药华盈有限公司 192,052.40 -- 货款
华北制药集团环境保护研究所 381,301.48 -- 货款
合计 674,553.88 281,625.27
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⑼ 其他应付款
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单位名称 期末金额 期初金额 业务内容
华北制药集团有限责任公司本部 152,200,150.35 195,083,346.44 往来款
华北制药集团有限责任公司工程技术分公司 12,103,822.29 -- 往来款
华北制药集团新药研究开发有限责任公司 2,300,000.00 8,968,783.00 往来款
华北制药集团动物保健品有限责任公司 470,723.23 470,723.23 往来款
华北制药集团综合实业有限责任公司 22,783.89 1,502,933.66 往来款
华北制药集团宏信国际商务开发有限公司 11,348.68 11,898.68 往来款
华北制药集团维灵保健品有限公司 32,502.57 -- 往来款
华北制药华盈有限公司 -- 20,000.00 往来款
华北制药集团环境保护研究所 353,700.00 700,700.00 环境治理费
华北制药集团财务有限责任公司 -- 10,639,143.18 往来款
华北制药集团规划设计院有限公司 786.70 786.70 往来款
合计 167,495,817.71 217,398,314.89 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑽ 长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末金额 期初金额 业务内容
华北制药集团有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 商标使用费
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 --
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6、关联交易
⑴ 向关联方销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 本报告期发生额 销售比例 上年同期发生额
华北制药集团有限责任公司 210,784.68 0.01% 674,643.70
华北制药集团大药房有限公司 285,411.32 0.01% 72,941.23
华北制药集团新药研究开发有限公司 846,524.95 0.04% 1,132,956.30
华北制药集团动物保健品有限公司 3,670,603.27 0.19% 4,966,613.19
华北制药金坦生物技术股份有限公司 624,102.56 0.03% 153,526.16
华北制药华盈有限公司 1,367.52 0.00% 1,752.14
华北制药集团奥奇德药业有限公司 410,609.23 0.02% 2,742.31
华北制药集团华栾有限公司 546,153.84 0.03% 325,341.86
华北制药集团爱诺有限公司 1,785,102.83 0.09% 3,648,915.63
华北制药凯瑞特药业有限公司 333,894.50 0.02% 3,031,187.71
深圳华药南方制药有限公司 2,974,670.38 0.16% 4,226,427.36
合计 11,689,225.08 -- 18,237,047.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 向关联方销售动力
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 本报告期发生额 销售比例 上年同期发生额
华北制药集团有限责任公司 3,625,883.03 15.14% 3,618,161.76
华北制药集团财务有限责任公司 21,102.96 0.09% 27,916.41
华北制药集团新药研究开发有限公司 3,448,359.49 14.39% 4,150,430.51
华北制药集团综合实业有限责任公司 297,773.36 1.24% 357,285.62
华北制药集团宏信国际商务有限公司 1,679,843.02 7.01% 1,585,754.94
华北制药集团动物保健品有限公司 249,583.3 1.04% 211,870.70
华北制药集团维灵保健品有限公司 49,442.89 0.21% 93,566.30
华北制药集团规划设计院有限公司 41,701.54 0.17% 32,768.85
合计 9,413,689.59 -- 10,077,755.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶ 向关联方采购商品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 本报告期发生额 上年同期发生额
华北制药集团新药研究开发有限公司 15,821,346.42 9,709,350.61
华北制药金坦生物技术股份有限公司 7,353,793.41 --
华北制药华盈有限公司 48,023,000.47 1,085,470.06
华北制药集团综合实业有限责任公司 10,700,131.53 10,056,803.54
华北制药集团爱诺有限公司 142,779.00 --
华北制药凯瑞特药业有限公司 69,020.52 1,384,935.88
深圳华药南方制药有限公司 3,001,735.08 28,193,738.13
华北制药集团华栾有限公司 5,908,931.62 1,622,307.70
华北制药集团嘉华化工有限公司 18,018,973.94 9,995,555.56
华北制药集团奥奇德药业有限公司 24,497,899.02 24,490,622.05
合计 133,537,611.01 86,538,783.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收取关联方借款利息（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 资本本金 本报告期实收利息 上年同期实收利息
多家小额借款 70.00 -- 1.46
合计 70.00 -- 1.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在华北制药集团财务有限公司的存贷款金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止日 存款金额 贷款金额
2007年06月30日 146,884,506.48 200,630,000.00
2006年12月31日 320,281,278.85 145,130,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
向华药集团上交各项费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期间 集团管理费 商标使用费 综合服务费
本期 2,564,610.97 5,529,231.96 11,889,901.96
上年同期 1,086,208.03 3,919,596.74 6,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
向关联方提供连带责任担保（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期初担保金额 本期新增担保金额 本期解除担保金额 期末担保金额
华北制药华胜有限公司 1,900 1,900 1,900 1,900
华北制药天星有限公司 800 -- -- 800
河北华日药业有限公司 930 -- 50 880
华北制药威可达有限公司 500 -- -- 500
华北制药集团倍达有限公司 2,500 2,000 2,500 2,000
华北制药先泰药业有限公司 -- 3,500 -- 3,500
华北制药奥奇德药业有限公司 5,321 1,179 1,000 5,500
华北制药集团有限责任公司 17,454 -- 174 17,280
华北制药集团海翔医药有限责任公司 500 -- 500 0
合计 29,905 8,579 6,124 32,360
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
① 本公司对外担保类型均为连带责任担保。
② 本公司对外担保按照相关法规的要求由公司董事会或股东大会批准。
③对资产负债率超过70％的公司提供担保情况：本期本公司为资产负债率超过70％的华北制药先泰药业有限公司提供了3500万元的担保；本期本公司为资产负债率超过70％的石家庄市化肥集团有限责任公司提供了17997万元的担保；本公司关联方公司都以其资产为本公司提供了反担保或以互保方式为公司提供了担保；
④期末本公司对外提供担保总额占公司净资产的44.62%。
九、或有事项
截止报告日无应当披露的或有事项。
十、承诺事项
公司对外提供的担保（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期初担保金额 本期新增担保金 本期解除担保金额 期末担保金额
额
石家庄市化肥集团有限责任公司 17,997 -- -- 17,997
石家庄焦化集团有限责任公司 12,730 -- -- 12,730
华北制药奥奇德药业有限公司 5,321 1,179 1,000 5,500
石家庄经济开发区东方热电有限公司 4,000 -- -- 4,000
华北制药集团有限责任公司 17,454 -- 174 17,280
合计 57,681 1,179 1,174 57,507
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本公司为石家庄市化肥集团有限责任公司担保借款17,997万元，截止报告日（2007年6月30日，下同）这部分借款已逾期；本公司为石家庄市经济开发区东方热电有限公司担保借款4,000万元，截止报告日这部分借款已逾期；本公司为石家庄焦化集团有限责任公司担保借款12,730万元；本公司为华北制药集团有限责任公司担保借款17,280万元，上述担保的性质均为互保单位，石家庄市化肥集团有限责任公司、石家庄焦化集团有限责任公司、石家庄经济开发区东方热电有限公司、华北制药集团有限责任公司截止报告日共为本公司提供担保199,710万元；本公司为华北制药奥奇德药业有限公司担保借款5,500万元，华北制药奥奇德药业有限公司以其资产提供了反担保。
截止报告日本公司（含合并报表子公司）对外担保总额为57,507万元，占报告日净资产（合并报表口径）的44.62%。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止审计报告日无应当披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十二、债务重组事项
本报告期内无重大债务重组事项。
十三、其他重要事项
1、报告期内，公司与DSM公司组建合资公司事宜的进展情况：国家发改委委托的中国国际工程咨询公司于6月底已完成了对合资项目的评估报告，现正在履行内部审核程序。同时，至报告期末公司已完成对拟引进合资公司相关技术的验证。
2、关于公司下属子公司河北维尔康药业有限公司在美国涉及反垄断集团诉讼一事，目前该案件仍在审理程序过程中。
3、根据国家关于城镇住房制度改革的相关规定，公司应按照国家规定的标准向“1998年12月31日以前参加工作的无房老职工”和“住房未达标老职工”支付一次性住房补贴，并相应调整期初未分配利润。目前公司控股股东华北制药集团有限责任公司正在对华药第一生活区进行第二期改造，预计2007年下半年完工，执行此项政策对公司财务状况的影响尚无法准确计算。
十四、补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1 1 0.0125 0.0125
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 1 1 0.0131 0.0131
净利润
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2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） -16,834,878.85
追溯调整项目影响合计数 -23,597,006.39
其中：
合并范围变化 -3,300,649.82
未确认投资损失 -29,072,598.01
少数股东收益 8,766,241.44
2006年半年度净利润（新会计准则） -40,431,885.24
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 3,118,627.73
其中：
股权投资差额摊销 3,118,627.73
2006年半年度模拟净利润 -37,313,257.51
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十五、备查文件目录
1、载有公司董事长、总会计师签名并盖章的会计报表 。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
公司董事长：张千兵
华北制药股份有限公司
2007年8月25日