华北制药股份有限公司一九九四年度报告
一.公司简况:
1.公司法定名称:华北制药股份有限公司
公司英文名称:NORTH CHINA PHARMACEUTICAL COMPANY,Ltd.
2.公司法定地址:河北省石家庄市和平中路4号.
3.公司法定代表人:陈贤丰
4.公司电话号码:(0311)5051133
传真号码:(0311)5053560
邮编号码:050015
5.公司咨询地址:石家庄市和平中路4号公司股份制管理办公室
电话:5051133转2039
二.简化的财务报表及编制说明:
3.财务状况变动表 金额单位:千元
项 目 金 额
流动资金来源
本年净利润 207550
不减少流动资金的费用和损失 87097
其他来源小计 220020
流动资金来源合计 514667
流动资金运用
利润分配小计 31132
其他运用小计 517178
流动资金运用合计 548310
流动资金增加净额 -33643
流动资产本年增加数
货币资金 7445
短期投资及应收票据
应收帐款净额及预付货款 88339
存货净额 66446
流动资产增加净额 234503
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 131000
流动负债增加净额 268146
流动资金增加净额 -33643
4.财务报表编制说明
(1) 简化的财务报表中的相关数据取自黑龙江兴业会计师事务所,注册会计师盖秦英、 张彤审计的本公司一九九四年度审计报告((95)黑兴审字8号)。
(2)主要会计政策:
A.会计制度: 公司执行《股份制试点企业会计制度》和股份制试点企业有关财务管理规定。
B.会计年度:
自公历年度一月一日起至十二月三十一日止。
C.货币核算:以人民币为记帐本位币,对发生的非人民币经济业务, 按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民币记帐。
D.坏帐准备:公司采用备抵法,按应收帐款年末余额的3 ‰计提。
E.存货:原材料日常按计划成本核算,月末根据计算出来的成本差异率分配材料成本差异, 将计划成本调整为实际成本。产成品按实际成本核算,转销时按加权平均法计价。 低值易耗品采用一次摊销法。
F.固定资产及其折旧:固定资产原值按实际成本计价入帐,折旧采用直线法。
类别 折旧 年折旧率
房屋及建筑物 30-40年 2.5%--3.3%
机器设备 10-15年 7.1%--11%
运输设备 5--11年 9.4%
G.无形资产摊销:主要是土地一项,经董事会决定,从94年1月1日开始摊销,摊销期为五十年。
H.税项:
企业所得税税率为15%
增值税:税率17%
费用性税金:含房产税、车船使用税、土地使用税、 印花税,按照有关规定上缴计入当期费用。
I.利润分配:税后利润按规定提取法定盈余公积金10%, 法定公益金5%。其余分配方案由董事会提交股东大会审议。
(3)报表数据变动分析:
A.总资产:比年初增加390156千元, 其中: 流动资产增加128088千元,长期投资增加118460 千元, 无形及递延资产增加13087千元。
a) 货币资金增加7444千元。
b) 应收帐款增加88604千元。主要是客户欠货款增加。
c) 长期投资增加118460千元。主要原因: 公司为了拓展经营业务,成立了中外合作企业:河北维尔康制药有限公司和河北康欣制药有限公司(原淀粉厂),并分别投资27020 千元与33350千元。合资企业:河北威可达制药有限公司投资14630千元。九四年投资电力集资25630千元。
d)固定资产增加407340千元,主要原因是:115车间和千吨青霉素车间竣工,分别增加固定资产10000万元和21500万元。另外,本公司与香港三威国际有限公司合作嫁接改造公司下属淀粉厂,创建河北康欣制药有限公司,并于94年7月1日正式注册成立。合作前本公司下属淀粉厂进行了资产评估。评估后,固定资产增值9502千元。
e)无形资产增加12346千元,主要是淀粉厂与香港三威合作前资产评估,评估后土地使用权增加9501千元,专利增加4430千元。
B.负债及股东权益:比年初增加390156千元,其中: 负债增加265279千元,股东权益增加124878千元。
a)短期借款增加131000千元,主要原因是扩大生产规模,增加流动资金借款。
b)应付帐增加26478千元,主要是欠客户的材料款。
c)其他应付款增加58272千元,主要是企业欠款增加。
d)资产公积金增加23742千元,主要是河北康欣制药有限公司资产评估增值部分。其中：固定资产增值9502千元，土地使用权增值9501千元，当利权增值4430千元。
C.需要说明的问题:本公司自94年7月1 日与香港三威国际有限公司注册成立了康欣制药有限公司(原下属淀粉分厂), 由于在同一会计报告期内执行两种会计制度, 不便于企业的会计核算,经公司董事会决定,康欣制药有限公司在94年度会计报告期仍执行股份制企业会计制度。
除此之外，河北威可在制药有限公司、河北维尔康制药有限公司是本公司的两个合资合作公司，分别于1994年8月、10月份试生产，经公司董事会研究决定，按成本法汇入投资收益科目。
三.财务指标分析 单位:元
指 标 项 目 1994年实际完成指标 比上年度增长率(%) 1993年实际完成指标
1.主营业务收入 1142385235.04 47.85 772656300
2.净利润 207550156.95 52.28 136292441.99
3.资产总计 1852789375.12 36.61 1462632920.47
4.股东权益 1170097400.50 24.64 1045219438.57
5.股本收益率(摊薄) 29.74% 44.02 20.65%
(加权) 30.57%
6.每股净资产 1.68 6.33 1.58
7.股东权益比率 63.15% -11.63 71.46%
8.净资产收益率 18.74% 24.35 15.07%
注:本公司设立于1992年8月,故93年不与92年财务指标对比分析。
四.公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职务 年末持股数(股)
陈贤丰 董事长兼总经理 16500
王振友 副董事长兼副总经理 16500
吕渭川 副董事长兼副总经理 16500
纪昭海 董事兼副总经理 16500
刘寿文 董事兼副总经理 16500
洪顺义 董事兼副总经理 16500
连发辙 董事兼副总经理 16500
李建昭 董事兼副总经理 16500
许 诚 董事兼总会计师 16500
许留明 监事会主席 16500
程国雄 监事会副主席 16500
刘 安 监 事 11000
韩桂敏 监 事 7700
梅耐习 监 事 7700
合 计 207900
五.股本变化及股本结构情况
1.股本变动情况及原因
1994年上半年公司根据94年3月22 日第二次股东大会通过的93年度分红方案分红送股后,公司总股本由660000000股, 增为697822090股。
2.股本结构情况:
股权类别 94年末股本情况 占总股本% 93年末股本情况 占总股本%
国家持股 491779100 70.47 491779100 74.51
法人持股社会公众持股(A股)
206042990 29.53 168220900 25.49
股本合计 97822090 100 660000000 100
备注 : (1) . 年末已在上海证券交易所流通的股份为:162825794股。
(2).截止到1994年底公司尚有未上市职工股43217196股。
(3).上市时股本情况同93年底股本情况相同。
3.前十名股东持股情况:
名称 年未持股数 占总股本 %
华北制药厂 491779100 70.47
大川置业 394160 0.0556
中 农 信 262400 0.037
注:其他7名股东皆为个人持股, 且持股数不超过总股本的5%。
4.年末股东户数71961户
六.子公司与关联企业
华北制药有限公司下设三个子公司。
企业名称 地 址 主营 业 务 本公司所有权益
河北维尔康制药有限公司 河北石家庄市和平中路4号 生产和销售维生素C原料及系列产品 75%
河北威可达制药有限公司 同 上 生产和销售维生素B12原料及系列产品 75%
河北康欣制药有限公司 河北石家庄市和平中路5号 生产和销售玉米淀粉、淀粉糖、维生素B12、医用制剂医疗保健产品等 74.6%
七、要事项揭示
1.华北制药股份有限公司股票于1994年1月14日在上海证券交易所挂牌交易,简称“河北华药”,股票代码“600812”。
2.公司于1994年3月22日召开第二次股东大会。出席会议代表491人,代表股份558891191股,占公司股本总额的84.68%,会议通过了:
(1)《关于1993年度生产经营状况及1994 年度生产经营计划的报告》;
(2)《关于1993年度财务状况的报告》;
(3)《监事会1993年度工作报告》;
(4)《关于修改公司章程的报告》;
(5)《1993年红利分配方案的决议》.
3.九四年内公司董事、监事、高级管理人员无变动。
4.重大投资情况:
华北制药股份有限公司与香港三威国际有限公司合作嫁接改造公司下属淀粉分厂,创建河北康欣制药有限公司,并于94年7月1日正式注册成立。注册资本13016万元,华北制药股份有限公司占74.6%。(详情已在94年中期报告披露)
5.九三年度分配方案实施情况:
(1)国家股:因公司执行地方政府承包方案,上缴8000万元,故不再另行分派红股及红利。
(2)职工股:每十股派发现金红利3元(含税),送红股1股。
(3)社会公众股:每十股派发现金红利3元(含税),送红股 4股。
6.九四年内公司无重大诉讼事项。
7.九四年实际完成指标与已披露的预测指标的完成情况及说明
项 目 预测完成指标 94年实际完成指标 完成
(万元) (万元) (%)
主营业务收入 111543(原含税) 95336(不含税) 114238(不含税) 19.83
利润总额 20011 24343 21.65
税后利润 17010 20755 22.02
8.公司计划于1995年4月下旬召开1994年度股东大会。
华北制药股份有限公司
一九九五年三月十七日
