2021 年第一季度报告
公司代码：600812 公司简称：华北制药
华北制药股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 6
四、 附录 ................................................................ 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司副董事长（主持工作）刘文富、总经理周晓冰、总会计师、主管会计工作负责人王立鑫
及会计机构负责人（会计主管人员）李建军保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
上年度末 本报告期末比上
本报告期末
调整后 调整前 年度末增减(%)
总资产 24,744,558,685.66 23,931,716,749.91 23,931,716,749.91 3.40
归属于上市公司股东 6,069,488,427.04 6,124,327,255.79 6,124,327,255.79 -0.90
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
调整后 调整前 (%)
经营活动产生的现金 42,262,764.11 52,746,652.97 74,673,262.59 -19.88
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
调整后 调整前 （%）
营业收入 2,712,983,676.41 2,317,300,555.26 2,210,078,708.77 17.08
归属于上市公司股东 -57,199,898.96 66,713,786.08 62,972,494.19 -185.74
的净利润
归属于上市公司股东 -72,860,341.36 -20,491,590.49 -18,200,832.76 -255.56
的扣除非经常性损益
的净利润
加权平均净资产收益 -0.94 1.17 1.13 减少 2.11 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） -0.035 0.041 0.039 -185.37
稀释每股收益（元/股） -0.035 0.041 0.039 -185.37
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额
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非流动资产处置损益 1,041.00
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 12,892,855.01
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
债务重组损益 150,000.00
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 50,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -963,561.12
少数股东权益影响额（税后） 2,355,104.70
所得税影响额 1,175,002.81
合计 15,660,442.40
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 105,151
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
期末持股 比例
股东名称（全称） 售条件股 股东性质
数量 (%) 股份
份数量 数量
状态
冀中能源股份有限公司 413,080,473 25.33 0 无 0 国有法人
华北制药集团有限责任
256,546,004 15.73 0 质押 110,000,000 国有法人
公司
冀中能源集团有限责任 质押 90,000,000
189,146,698 11.60 0 国有法人
公司 冻结 62,611,849
中央汇金资产管理有限
56,089,800 3.44 0 无 0 国有法人
责任公司
博时基金－农业银行－
博时中证金融资产管理 16,737,400 1.03 0 无 0 未知
计划
易方达基金－农业银行
－易方达中证金融资产 16,737,400 1.03 0 无 0 未知
管理计划
大成基金－农业银行－
大成中证金融资产管理 16,737,400 1.03 0 无 0 未知
计划
嘉实基金－农业银行－
嘉实中证金融资产管理 16,737,400 1.03 0 无 0 未知
计划
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广发基金－农业银行－
广发中证金融资产管理 16,737,400 1.03 0 无 0 未知
计划
中欧基金－农业银行－
中欧中证金融资产管理 16,737,400 1.03 0 无 0 未知
计划
华夏基金－农业银行－
华夏中证金融资产管理 16,737,400 1.03 0 无 0 未知
计划
银华基金－农业银行－
银华中证金融资产管理 16,737,400 1.03 0 无 0 未知
计划
南方基金－农业银行－
南方中证金融资产管理 16,737,400 1.03 0 无 0 未知
计划
工银瑞信基金－农业银
行－工银瑞信中证金融 16,737,400 1.03 0 无 0 未知
资产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
冀中能源股份有限公司 413,080,473 人民币普通股 413,080,473
华北制药集团有限责任公司 256,546,004 人民币普通股 256,546,004
冀中能源集团有限责任公司 189,146,698 人民币普通股 189,146,698
中央汇金资产管理有限责任公司 56,089,800 人民币普通股 56,089,800
博时基金－农业银行－博时中证金融资
16,737,400 人民币普通股 16,737,400
产管理计划
易方达基金－农业银行－易方达中证金
16,737,400 人民币普通股 16,737,400
融资产管理计划
大成基金－农业银行－大成中证金融资
16,737,400 人民币普通股 16,737,400
产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资
16,737,400 人民币普通股 16,737,400
产管理计划
广发基金－农业银行－广发中证金融资
16,737,400 人民币普通股 16,737,400
产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资
16,737,400 人民币普通股 16,737,400
产管理计划
华夏基金－农业银行－华夏中证金融资
16,737,400 人民币普通股 16,737,400
产管理计划
银华基金－农业银行－银华中证金融资
16,737,400 人民币普通股 16,737,400
产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证金融资
16,737,400 人民币普通股 16,737,400
产管理计划
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工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中
16,737,400 人民币普通股 16,737,400
证金融资产管理计划
上述股东关联关系或一致行动的说明 华北制药集团有限责任公司系公司控股股东冀中能源集
团有限责任公司的全资子公司，冀中能源股份有限公司为
冀中能源集团有限责任公司的控股子公司。华北制药集团
有限责任公司、冀中能源股份有限公司与前十名其他无限
售股东无关联关系，公司未知上述其他股东之间是否存在
关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 不适用
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
项目 本报告期末 上年度末 变动比例(%) 变动原因
本期按新租赁准则，将融资租
入固定资产及部分长期待摊
使用权资产 837,635,058.58
费用调至使用权资产，未调整
上年度末数据
本期按新租赁准则，将部分长
长期待摊费用 27,802,205.90 46,845,778.66 -40.65 期待摊费用调至使用权资产，
未调整上年度末数据
一年内到期的非流动负债 2,057,884,983.31 1,353,400,000.00 52.05 主要是长期借款转入
其他流动负债 59,571,254.76 11,874,351.89 401.68 预提费用增加
本期按新租赁准则，将长期应
租赁负债 371,333,937.83 付款调至租赁负债，未调整上
年度末数据
本期按新租赁准则，将长期应
长期应付款 900,000.00 456,417,070.63 -99.80 付款调至租赁负债，未调整上
年度末数据
收到的政府补助确认为递延
递延收益 72,601,168.21 48,573,053.64 49.47
收益
专项储备 2,671,863.48 503,080.42 431.10 提取专项储备
项目 本报告期 上年同期 变动比例(%)
管理费用 189,663,092.94 103,820,504.77 82.68 因石家庄新冠疫情影响，综合
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费用增加
研发费用 28,364,300.05 18,921,773.85 49.90 加大研发力度，研发费用增加
因为去年同期收到援企稳岗
其他收益 12,892,855.01 84,689,933.69 -84.78
7,583 万元
信用减值损失（损失以“-”号
-18,401,987.14 -9,727,476.65 89.18 因应收账款增加
填列）
资产减值损失（损失以“-”号 预付账款减少和存货销售，资
9,994,115.67 1,429,430.11 599.17
填列） 产减值损失冲回
减：营业外支出 1,017,113.99 477,848.65 112.85 滞纳金支出增加
1.因石家庄新冠疫情影响，综
归属于母公司股东的净利润
-57,199,898.96 66,713,786.08 -185.74 合费用增加。2.去年同期收到
（净亏损以“-”号填列）
援企稳岗 7,583 万元
1.因石家庄新冠疫情影响，综
归属于母公司所有者的综合收
-57,007,611.81 67,695,405.85 -184.21 合费用增加。2.去年同期收到
益总额
援企稳岗 7,583 万元
归属于上市公司股东的扣除非 因石家庄新冠疫情影响，综合
-72,860,341.36 -20,491,590.49 -255.56
经常性损益的净利润 费用增加
基本每股收益(元/股) -0.035 0.041 -185.37 本年实现利润较同期减少
稀释每股收益(元/股) -0.035 0.041 -185.37 本年实现利润较同期减少
2021 年增加母公司出口退税
收到的税费返还 55,432,346.84 23,724,249.15 133.65 款 0.15 亿元、华凯公司增值
税增量留抵退税 0.18 亿元
收到的其他与经营活动有关的 本部收到华药集团往来款 1
211,252,130.12 119,683,080.82 76.51
现金 亿元
2021 年疫情政策性缓交税金
支付的各项税费 149,765,431.44 225,241,808.26 -33.51
0.5 亿元
处置固定资产、无形资产和其 2020 年动保公司收到报废车
477.00
他长期资产所收回的现金净额 款
吸收投资所收到的现金 500,000,000.00 2020 年发行超短融 5 亿元
本期借款收到的现金较同期
借款所收到的现金 2,470,513,750.30 5,102,854,346.58 -51.59
减少
本期归还银行借款较同期减
偿还债务所支付的现金 1,699,464,758.29 2,722,950,573.60 -37.59
少
支付的其他与筹资活动有关的 2020 年银承兑付 4 亿元，2021
141,879,580.50 530,235,221.53 -73.24
现金 年无银承兑付
本期新增贷款较上年同期减
少（2020 年发行超短融 5 亿
筹资活动产生的现金流量净额 607,204,573.27 2,376,742,259.84 -74.45 元，新增流动贷款 24 亿元，
支付银承兑付 4 亿元。2021
年新增流动贷款 8 亿元。）
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 华北制药股份有限公司
副董事长（主持工作） 刘文富
日期 2021 年 4 月 27 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:华北制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 5,382,157,942.08 4,907,510,588.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 70,850,905.35 97,094,089.86
应收账款 2,158,556,366.47 1,734,216,115.27
应收款项融资
预付款项 163,090,203.20 202,512,967.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,511,108,816.42 2,467,102,988.94
其中：应收利息 6,734,000.01 4,930,250.00
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,383,140,819.62 2,452,923,417.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 251,751,439.03 249,928,950.87
流动资产合计 12,920,656,492.17 12,111,289,119.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 593,497,554.07 581,956,417.55
其他权益工具投资 17,465,000.00 17,465,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 6,942,540,570.91 7,885,760,238.42
在建工程 675,310,227.04 617,504,720.99
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生产性生物资产
油气资产
使用权资产 837,635,058.58
无形资产 1,226,681,534.32 1,236,793,684.21
开发支出 1,456,079,485.98 1,387,211,234.35
商誉 3,336,585.26 3,336,585.26
长期待摊费用 27,802,205.90 46,845,778.66
递延所得税资产 43,553,971.43 43,553,971.43
其他非流动资产
非流动资产合计 11,823,902,193.49 11,820,427,630.87
资产总计 24,744,558,685.66 23,931,716,749.91
流动负债：
短期借款 7,472,549,835.49 6,825,624,792.05
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 589,508,910.13 527,920,187.63
应付账款 2,132,598,703.67 2,072,551,255.64
预收款项
合同负债 197,545,903.39 268,580,269.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 178,151,681.37 173,341,417.11
应交税费 104,038,577.07 116,071,199.50
其他应付款 461,900,061.18 403,962,648.97
其中：应付利息 19,057.50 19,057.50
应付股利 385,687.50 385,687.50
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,057,884,983.31 1,353,400,000.00
其他流动负债 59,571,254.76 11,874,351.89
流动负债合计 13,253,749,910.37 11,753,326,122.54
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 4,041,884,948.20 4,617,834,948.20
应付债券
其中：优先股
永续债
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租赁负债 371,333,937.83
长期应付款 900,000.00 456,417,070.63
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 72,601,168.21 48,573,053.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,486,720,054.24 5,122,825,072.47
负债合计 17,740,469,964.61 16,876,151,195.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,630,804,729.00 1,630,804,729.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,977,555,064.46 3,977,555,064.46
减：库存股
其他综合收益 5,462,692.71 5,270,405.56
专项储备 2,671,863.48 503,080.42
盈余公积 277,799,688.83 277,799,688.83
一般风险准备
未分配利润 175,194,388.56 232,394,287.52
归属于母公司所有者权益（或 6,069,488,427.04 6,124,327,255.79
股东权益）合计
少数股东权益 934,600,294.01 931,238,299.11
所有者权益（或股东权益） 7,004,088,721.05 7,055,565,554.90
合计
负债和所有者权益（或股 24,744,558,685.66 23,931,716,749.91
东权益）总计
副董事长（主持工作）：刘文富 总经理：周晓冰 总会计师：王立鑫 会计机构负责人：李建军
母公司资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:华北制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,166,256,634.92 2,649,759,726.22
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 29,264,246.72 36,574,844.70
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2021 年第一季度报告
应收账款 1,668,668,609.31 1,482,959,050.20
应收款项融资
预付款项 66,172,023.88 123,283,787.20
其他应收款 3,631,962,484.27 3,743,643,825.85
其中：应收利息 55,118.19 55,118.19
应收股利 16,325,142.88 16,325,142.88
存货 1,095,114,174.03 1,108,746,222.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,601,852,838.25 1,593,403,255.92
流动资产合计 11,259,291,011.38 10,738,370,712.67
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,648,040,429.32 3,636,517,293.81
其他权益工具投资 17,465,000.00 17,465,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,154,684,891.97 3,007,847,124.95
在建工程 205,464,629.97 201,540,647.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 821,431,221.54
无形资产 904,525,483.43 909,000,553.88
开发支出 1,126,041,603.36 1,119,687,303.59
商誉
长期待摊费用 13,183,531.94 32,210,575.79
递延所得税资产 28,794,372.56 28,794,372.56
其他非流动资产
非流动资产合计 8,919,631,164.09 8,953,062,872.05
资产总计 20,178,922,175.47 19,691,433,584.72
流动负债：
短期借款 5,539,400,000.00 5,099,500,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 444,300,000.00 365,300,000.00
应付账款 1,021,941,839.88 1,060,583,281.31
预收款项
合同负债 56,288,648.18 74,456,945.24
应付职工薪酬 64,655,266.65 61,699,198.93
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2021 年第一季度报告
应交税费 64,051,074.32 57,449,401.06
其他应付款 384,943,137.70 495,090,647.12
其中：应付利息 13,214,000.00 10,214,000.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,054,099,385.66 1,353,400,000.00
其他流动负债 32,458,378.51 7,632,292.51
流动负债合计 9,662,137,730.90 8,575,111,766.17
非流动负债：
长期借款 3,337,100,000.00 3,902,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 359,470,696.29
长期应付款 200,000.00 455,717,070.63
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 13,301,456.83 2,106,456.83
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,710,072,153.12 4,360,623,527.46
负债合计 13,372,209,884.02 12,935,735,293.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,630,804,729.00 1,630,804,729.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,135,171,108.21 4,135,171,108.21
减：库存股
其他综合收益 4,128,417.45 4,128,417.45
专项储备 222,159.50 222,159.50
盈余公积 248,590,759.76 248,590,759.76
未分配利润 787,795,117.53 736,781,117.17
所有者权益（或股东权益） 6,806,712,291.45 6,755,698,291.09
合计
负债和所有者权益（或股 20,178,922,175.47 19,691,433,584.72
东权益）总计
副董事长（主持工作）：刘文富 总经理：周晓冰 总会计师：王立鑫 会计机构负责人：李建军
合并利润表
2021 年 1—3 月
13 / 26
2021 年第一季度报告
编制单位：华北制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业总收入 2,712,983,676.41 2,317,300,555.26
其中：营业收入 2,712,983,676.41 2,317,300,555.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,765,085,278.99 2,328,417,280.50
其中：营业成本 1,708,386,974.49 1,460,306,246.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 32,460,044.51 33,410,520.89
销售费用 670,360,642.84 585,779,855.94
管理费用 189,663,092.94 103,820,504.77
研发费用 28,364,300.05 18,921,773.85
财务费用 135,850,224.16 126,178,379.00
其中：利息费用 148,550,851.74 135,925,409.90
利息收入 13,678,127.43 7,703,931.85
加：其他收益 12,892,855.01 84,689,933.69
投资收益（损失以“－”号填列） 11,541,136.52 9,924,226.75
其中：对联营企业和合营企业的投 11,541,136.52 9,924,226.75
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 -18,401,987.14 -9,727,476.65
列）
资产减值损失（损失以“-”号填 9,994,115.67 1,429,430.11
列）
资产处置收益（损失以“－”号填 332.97
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -36,075,482.52 75,199,721.63
加：营业外收入 204,593.87 257,502.67
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2021 年第一季度报告
减：营业外支出 1,017,113.99 477,848.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -36,888,002.64 74,979,375.65
减：所得税费用 16,949,901.42 13,650,972.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -53,837,904.06 61,328,402.96
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” -53,837,904.06 61,328,402.96
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏 -57,199,898.96 66,713,786.08
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 3,361,994.90 -5,385,383.12
填列）
六、其他综合收益的税后净额 192,287.15 981,619.77
（一）归属母公司所有者的其他综合收 192,287.15 981,619.77
益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合
收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 192,287.15 981,619.77
（1）权益法下可转损益的其他综合收
益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 192,287.15 981,619.77
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 -53,645,616.91 62,310,022.73
（一）归属于母公司所有者的综合收益 -57,007,611.81 67,695,405.85
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 3,361,994.90 -5,385,383.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.035 0.041
（二）稀释每股收益(元/股) -0.035 0.041
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2021 年第一季度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实
现的净利润为：0.00 元。
副董事长（主持工作）：刘文富 总经理：周晓冰 总会计师：王立鑫 会计机构负责人：李建军
母公司利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：华北制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业收入 1,465,099,693.95 1,007,016,463.53
减：营业成本 969,267,819.87 809,825,826.21
税金及附加 17,365,289.95 13,291,871.53
销售费用 265,182,237.75 102,681,247.04
管理费用 70,412,235.23 45,422,288.39
研发费用 4,053,592.24 2,757,095.00
财务费用 105,073,538.66 84,168,958.17
其中：利息费用 131,633,269.34 120,038,467.18
利息收入 28,724,847.03 38,609,244.43
加：其他收益 4,138,093.34 75,827,254.56
投资收益（损失以“－”号填列） 11,523,135.51 12,677,171.26
其中：对联营企业和合营企业的投 11,523,135.51 12,677,171.26
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 -4,610,735.39 -800,908.17
列）
资产减值损失（损失以“-”号填 6,215,256.04 3,749,637.31
列）
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,010,729.75 40,322,332.15
加：营业外收入 9,498.79 144,785.41
减：营业外支出 6,228.18 373,991.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 51,014,000.36 40,093,126.16
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,014,000.36 40,093,126.16
（一）持续经营净利润（净亏损以 51,014,000.36 40,093,126.16
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2021 年第一季度报告
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 51,014,000.36 40,093,126.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
副董事长（主持工作）：刘文富 总经理：周晓冰 总会计师：王立鑫 会计机构负责人：李建军
合并现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：华北制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,758,014,929.49 1,859,118,187.23
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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2021 年第一季度报告
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 55,432,346.84 23,724,249.15
收到其他与经营活动有关的现金 211,252,130.12 119,683,080.82
经营活动现金流入小计 2,024,699,406.45 2,002,525,517.20
购买商品、接受劳务支付的现金 791,977,612.37 815,648,957.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 335,744,257.10 326,592,845.87
支付的各项税费 149,765,431.44 225,241,808.26
支付其他与经营活动有关的现金 704,949,341.43 582,295,252.61
经营活动现金流出小计 1,982,436,642.34 1,949,778,864.23
经营活动产生的现金流量净 42,262,764.11 52,746,652.97
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 477.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 477.00
购建固定资产、无形资产和其他长 139,510,714.82 137,918,943.61
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 139,510,714.82 137,918,943.61
投资活动产生的现金流量净 -139,510,714.82 -137,918,466.61
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 500,000,000.00
18 / 26
2021 年第一季度报告
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 2,470,513,750.30 5,102,854,346.58
收到其他与筹资活动有关的现金 137,820,000.00 167,701,124.70
筹资活动现金流入小计 2,608,333,750.30 5,770,555,471.28
偿还债务支付的现金 1,699,464,758.29 2,722,950,573.60
分配股利、利润或偿付利息支付的 159,784,838.24 140,627,416.31
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 141,879,580.50 530,235,221.53
筹资活动现金流出小计 2,001,129,177.03 3,393,813,211.44
筹资活动产生的现金流量净 607,204,573.27 2,376,742,259.84
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -489,269.19 2,116,624.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额 509,467,353.37 2,293,687,070.89
加：期初现金及现金等价物余额 4,466,388,278.69 1,135,552,569.01
六、期末现金及现金等价物余额 4,975,855,632.06 3,429,239,639.90
副董事长（主持工作）：刘文富 总经理：周晓冰 总会计师：王立鑫 会计机构负责人：李建军
母公司现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：华北制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,135,792,971.59 736,081,278.76
收到的税费返还 14,714,689.75 97,674.20
收到其他与经营活动有关的现金 1,005,637,531.56 540,179,243.89
经营活动现金流入小计 2,156,145,192.90 1,276,358,196.85
购买商品、接受劳务支付的现金 459,267,100.15 390,757,233.59
支付给职工及为职工支付的现金 150,706,830.56 124,745,923.98
支付的各项税费 65,726,247.34 49,223,369.67
支付其他与经营活动有关的现金 1,205,204,255.28 463,561,848.12
经营活动现金流出小计 1,880,904,433.33 1,028,288,375.36
经营活动产生的现金流量净额 275,240,759.57 248,069,821.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
19 / 26
2021 年第一季度报告
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 250,000,000.00 600,000,000.00
投资活动现金流入小计 250,000,000.00 600,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 48,340,427.66 26,528,549.43
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 250,000,000.00 350,000,000.00
投资活动现金流出小计 298,340,427.66 376,528,549.43
投资活动产生的现金流量净额 -48,340,427.66 223,471,450.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 500,000,000.00
取得借款收到的现金 1,381,900,000.00 3,656,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 137,820,000.00 40,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,519,720,000.00 4,196,000,000.00
偿还债务支付的现金 807,700,000.00 2,481,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 133,384,465.56 118,088,870.13
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 251,136,918.48 514,235,221.53
筹资活动现金流出小计 1,192,221,384.04 3,114,024,091.66
筹资活动产生的现金流量净额 327,498,615.96 1,081,975,908.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -82,039.17 326,268.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额 554,316,908.70 1,553,843,449.19
加：期初现金及现金等价物余额 2,281,055,195.17 699,513,322.94
六、期末现金及现金等价物余额 2,835,372,103.87 2,253,356,772.13
副董事长（主持工作）：刘文富 总经理：周晓冰 总会计师：王立鑫 会计机构负责人：李建军
4.2 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 4,907,510,588.71 4,907,510,588.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
20 / 26
2021 年第一季度报告
衍生金融资产
应收票据 97,094,089.86 97,094,089.86
应收账款 1,734,216,115.27 1,734,216,115.27
应收款项融资
预付款项 202,512,967.49 202,512,967.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,467,102,988.94 2,467,102,988.94
其中：应收利息 4,930,250.00 4,930,250.00
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,452,923,417.90 2,452,923,417.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 249,928,950.87 249,928,950.87
流动资产合计 12,111,289,119.04 12,111,289,119.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 581,956,417.55 581,956,417.55
其他权益工具投资 17,465,000.00 17,465,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 7,885,760,238.42 7,055,439,596.04 -830,320,642.38
在建工程 617,504,720.99 617,504,720.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 865,412,596.78 865,412,596.78
无形资产 1,236,793,684.21 1,236,793,684.21
开发支出 1,387,211,234.35 1,387,211,234.35
商誉 3,336,585.26 3,336,585.26
长期待摊费用 46,845,778.66 28,651,492.90 -18,194,285.76
递延所得税资产 43,553,971.43 43,553,971.43
其他非流动资产
非流动资产合计 11,820,427,630.87 11,837,325,299.51 16,897,668.64
资产总计 23,931,716,749.91 23,948,614,418.55 16,897,668.64
流动负债：
短期借款 6,825,624,792.05 6,825,624,792.05
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2021 年第一季度报告
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 527,920,187.63 527,920,187.63
应付账款 2,072,551,255.64 2,072,551,255.64
预收款项
合同负债 268,580,269.75 268,580,269.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 173,341,417.11 173,341,417.11
应交税费 116,071,199.50 116,071,199.50
其他应付款 403,962,648.97 403,962,648.97
其中：应付利息 19,057.50 19,057.50
应付股利 385,687.50 385,687.50
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,353,400,000.00 1,357,872,166.81 4,472,166.81
其他流动负债 11,874,351.89 11,874,351.89
流动负债合计 11,753,326,122.54 11,757,798,289.35 4,472,166.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 4,617,834,948.20 4,617,834,948.20
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 467,942,572.46 467,942,572.46
长期应付款 456,417,070.63 900,000.00 -455,517,070.63
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 48,573,053.64 48,573,053.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,122,825,072.47 5,135,250,574.30 12,425,501.83
负债合计 16,876,151,195.01 16,893,048,863.65 16,897,668.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,630,804,729.00 1,630,804,729.00
其他权益工具
其中：优先股
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2021 年第一季度报告
永续债 0.00
资本公积 3,977,555,064.46 3,977,555,064.46 0.00
减：库存股 0.00
其他综合收益 5,270,405.56 5,270,405.56 0.00
专项储备 503,080.42 503,080.42 0.00
盈余公积 277,799,688.83 277,799,688.83 0.00
一般风险准备 0.00
未分配利润 232,394,287.52 232,394,287.52 0.00
归属于母公司所有者权益（或 6,124,327,255.79 6,124,327,255.79 0.00
股东权益）合计
少数股东权益 931,238,299.11 931,238,299.11 0.00
所有者权益（或股东权益） 7,055,565,554.90 7,055,565,554.90 0.00
合计
负债和所有者权益（或股 23,931,716,749.91 23,948,614,418.55 16,897,668.64
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，年初确认使用权资产和租赁负债，未调整上年年末数。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,649,759,726.22 2,649,759,726.22
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 36,574,844.70 36,574,844.70
应收账款 1,482,959,050.20 1,482,959,050.20
应收款项融资
预付款项 123,283,787.20 123,283,787.20
其他应收款 3,743,643,825.85 3,743,643,825.85
其中：应收利息 55,118.19 55,118.19
应收股利 16,325,142.88 16,325,142.88
存货 1,108,746,222.58 1,108,746,222.58
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,593,403,255.92 1,593,403,255.92
流动资产合计 10,738,370,712.67 10,738,370,712.67
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
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2021 年第一季度报告
长期应收款
长期股权投资 3,636,517,293.81 3,636,517,293.81
其他权益工具投资 17,465,000.00 17,465,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,007,847,124.95 2,177,526,482.57 -830,320,642.38
在建工程 201,540,647.47 201,540,647.47 0
生产性生物资产 0
油气资产 0
使用权资产 849,208,759.74 849,208,759.74
无形资产 909,000,553.88 909,000,553.88 0
开发支出 1,119,687,303.59 1,119,687,303.59 0
商誉 0
长期待摊费用 32,210,575.79 14,016,290.03 -18,194,285.76
递延所得税资产 28,794,372.56 28,794,372.56 0
其他非流动资产 0
非流动资产合计 8,953,062,872.05 8,953,756,703.65 693,831.60
资产总计 19,691,433,584.72 19,692,127,416.32 693,831.60
流动负债：
短期借款 5,099,500,000.00 5,099,500,000.00 0
交易性金融负债 0
衍生金融负债 0
应付票据 365,300,000.00 365,300,000.00 0
应付账款 1,060,583,281.31 1,060,583,281.31 0
预收款项 0
合同负债 74,456,945.24 74,456,945.24 0
应付职工薪酬 61,699,198.93 61,699,198.93 0
应交税费 57,449,401.06 57,449,401.06 0
其他应付款 495,090,647.12 495,090,647.12 0
其中：应付利息 10,214,000.00 10,214,000.00 0
应付股利 0
持有待售负债 0
一年内到期的非流动负债 1,353,400,000.00 1,354,093,831.60 693,831.60
其他流动负债 7,632,292.51 7,632,292.51 0
流动负债合计 8,575,111,766.17 8,575,805,597.77 693,831.60
非流动负债：
长期借款 3,902,800,000.00 3,902,800,000.00 0
应付债券 0
其中：优先股 0
永续债 0
租赁负债 455,517,070.63 455,517,070.63
长期应付款 455,717,070.63 200,000.00 -455,517,070.63
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2021 年第一季度报告
长期应付职工薪酬 0
预计负债 0
递延收益 2,106,456.83 2,106,456.83 0
递延所得税负债 0
其他非流动负债 0
非流动负债合计 4,360,623,527.46 4,360,623,527.46 0
负债合计 12,935,735,293.63 12,936,429,125.23 693,831.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,630,804,729.00 1,630,804,729.00 0
其他权益工具 0
其中：优先股 0
永续债 0
资本公积 4,135,171,108.21 4,135,171,108.21 0
减：库存股 0
其他综合收益 4,128,417.45 4,128,417.45 0
专项储备 222,159.50 222,159.50 0
盈余公积 248,590,759.76 248,590,759.76 0
未分配利润 736,781,117.17 736,781,117.17 0
所有者权益（或股东权益） 6,755,698,291.09 6,755,698,291.09 0
合计
负债和所有者权益（或 19,691,433,584.72 19,692,127,416.32 693,831.60
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，年初确认使用权资产和租赁负债，未调整上年年末数。
4.3 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》
（财会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准则”），并要求在境内外同时上市的企业以及在境
外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；
其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司作为境内上市企业，自 2021 年 1
月 1 日开始执行新租赁准则。
根据新租赁准则衔接规定，对于 2021 年 1 月 1 日前已存在的合同，公司选择不重新评估其
是否为租赁或者包含租赁。公司作为承租人的情况下，选择简化的追溯调整法衔接处理，根据首
次执行新租赁准则的累积影响数，调整 2021 年 1 月 1 日财务报表留存收益及财务报表其他相关项
目金额，不调整可比期间信息。
对于 2021 年 1 月 1 日前的经营租赁，公司作为承租人在 2021 年 1 月 1 日根据剩余租赁付款
额按 2021 年 1 月 1 日公司增量借款利率折现的现值确认租赁负债。使用权资产按照与租赁负债相
等的金额，并根据预付租金进行必要调整。公司将 2021 年 1 月 1 日后 12 个月内完成的租赁，作
为短期租赁简化处理。
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2021 年第一季度报告
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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