2013 年半年度报告
杭州解百集团股份有限公司
600814
2013 年半年度报告
1
2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人周自力、主管会计工作负责人谢雅芳及会计机构负责人（会计主管人员）
戚莲花声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
2
2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 ....................................................................................................................................4
第二节 公司简介 ............................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要.................................................................................................6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................7
第五节 重要事项 ..........................................................................................................................13
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................15
第七节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................17
第八节 财务报告（未经审计）...................................................................................................18
第九节 备查文件目录 ..................................................................................................................76
3
2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
杭州解百、上市公司、公司、本
指 杭州解百集团股份有限公司
公司
4
2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 杭州解百集团股份有限公司
公司的中文名称简称 杭州解百
公司的外文名称 HANGZHOU JIEBAI GROUP CO.,LIMITED.
公司的外文名称缩写 HJBG
公司的法定代表人 周自力
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 诸雪强 沈瑾
联系地址 杭州市上城区解放路 251 号 杭州市上城区解放路 251 号
电话 0571-87016888-5015 0571-87016888-5116
传真 0571-87080499 0571-87080499
电子信箱 zxq600814@vip.sina.com jshen600814@sina.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 杭州市上城区解放路 251 号
公司注册地址的邮政编码 310001
公司办公地址 杭州市上城区解放路 251 号
公司办公地址的邮政编码 310001
公司网址 http://www.jiebai.com
电子信箱 zqb@jiebai.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会秘书处
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 杭州解百 600814
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
5
2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 994,390,770.59 1,014,629,969.49 -1.99
归属于上市公司股东的净利润 47,042,237.23 58,246,218.72 -19.24
归属于上市公司股东的扣除非经常
47,216,209.71 56,477,270.04 -16.40
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -46,811,148.18 -121,327,213.15 61.42
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 797,200,997.40 775,604,579.40 2.78
总资产 1,221,989,755.79 1,406,614,559.67 -13.13
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.15 0.188 -20.21
稀释每股收益（元／股） 0.15 0.188 -20.21
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.15 0.182 -17.58
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.92 7.81 减少 1.89 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
5.95 7.58 减少 1.63 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -29,663.35
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
9,000.00
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 493,806.40
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-675,837.91
出
少数股东权益影响额 -22,458.68
所得税影响额 51,181.06
合计 -173,972.48
6
2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
本报告期，公司面临的经济形势依然严峻，持续的消费疲软、激烈的市场竞争，以及公司
本部 A、B 楼约 22000 平方米营业场地的改建、装修停业，致使公司的业绩出现一定幅度的下
滑。报告期，公司实现营业收入 994,390,770.59 元，较同期减少 1.99%；实现归属于母公司股东
的净利润 47,042,237.23 元，较同期减少 19.24%。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 994,390,770.59 1,014,629,969.49 -1.99
营业成本 800,744,738.36 808,748,387.43 -0.99
销售费用 44,074,006.01 40,173,677.29 9.71
管理费用 72,986,188.66 79,139,814.71 -7.78
财务费用 2,907,047.71 3,713,314.83 -21.71
经营活动产生的现金流量净额 -46,811,148.18 -121,327,213.15 61.42
投资活动产生的现金流量净额 -48,997,828.04 43,273,849.07 -213.23
筹资活动产生的现金流量净额 -24,486,181.89 -845,104.17 -2,797.42
销售费用变动原因说明：主要系子公司解百兰溪公司开业增加营销费用。
管理费用变动原因说明：主要系修理费支出减少。
财务费用变动原因说明：主要系银行信用卡手续费下降。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付货款较同期有所下降。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系 AB 楼改建装修支出，以及购买信托产品
支出。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期实施 2012 年度利润分配方案，支付现
金红利。
2、报告期公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
单位:元 币种:人民币
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
货币资金 205,595,805.85 329,520,039.05 -37.61% 系办理信托投资、销售下降所致
应收账款 14,017,170.99 28,016,076.78 -49.97% 系年初信用卡销售款回笼所致
预付款项 7,767,673.69 56,928,449.80 -86.36% 系预付账款减少所致
其他应收款 5,395,725.37 9,908,136.09 -45.54% 系货品押金减少所致
其他流动资产 20,000,000.00 100.00% 系办理信托投资所致
递延所得税资产 948,914.12 413,617.25 129.42% 系可供出售金融资产公允价值变动所致
7
2013 年半年度报告
应付账款 124,496,769.09 221,462,092.47 -43.78% 系货款结算所致
应付职工薪酬 6,027,041.23 29,489,866.49 -79.56% 系支付年终奖所致
应交税费 14,516,995.02 26,735,834.96 -45.70% 系交纳年初税费所致
少数股东权益 -54,849.02 1,016,248.32 -105.40% 系子公司亏损所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
资产减值损失 -860,531.62 -1,724,121.57 50.09% 系应收账款期末收回所致
投资收益 1,506,712.40 2,740,039.17 -45.01% 系上期取得委托贷款利息所致
营业外收入 98,215.73 885,806.67 -88.91% 系上期取得固定资产出售收益所致
少数股东损益 -770,648.28 -571,852.80 -34.76% 系子公司亏损增多所致
其他综合收益 -2,178,816.57 102,725.90 -2221.00% 系可供出售金融资产市值大幅下降所致
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
收到的税费返还 415,464.27 8,553,560.25 -95.14% 系进出口业务暂停所致
收回投资收到的现金 50,000,000.00 -100.00% 系上期收回委托贷款所致
取得投资收益收到的 系上期取得委托贷款利息所致
1,012,906.00 2,837,105.83 -64.30%
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收 99,090.80 373,587.16 -73.48% 系上期处置固定资产增加所致
回的现金净额
收到 其 他 与 投 资活 动 系本期利息收入增加所致
2,514,582.78 1,729,904.81 45.36%
有关的现金
购建固定资产、无形资
产和 其 他 长 期 资产 支 32,335,682.62 11,666,748.73 177.16% 主要系本期 AB 楼改造支出所致
付的现金
投资支付的现金 20,288,725.00 100.00% 系本期办理信托投资所致
分配股利、利润或偿付 系本期发放现金红利所致
24,486,181.89 845,104.17 2797.42%
利息支付的现金
汇率 变 动 对 现 金及 现 系进出口业务暂停所致
9.53 245,319.02 -100.00%
金等价物的影响
3、公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司于 2012 年 8 月 8 日刊登重大资产重组公告。
2013 年 1 月 29 日，公司召开第七届董事会第十次会议审议通过《杭州解百集团股份有限
公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及与本次重大资产重组相关的其他议
案，并于 2013 年 1 月 30 日在《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。
2013 年 2 月 28 日，公司发布《关于接受中国证监会立案调查的公告》，并于 2013 年 3 月 1
日在《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。截至目前，公司及相关
被调查人员均未收到中国证监会的调查意见，公司的经营、管理运作正常，相关被调查人员均
正常履职。
2013 年 7 月 26 日，公司召开了第七届董事会第十三次会议审议通过《杭州解百集团股份
有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》及与本次重大资产重组相
关的其他议案，并于 2013 年 7 月 27 日在《上海证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
8
2013 年半年度报告
披露。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
商品销售 减少 0.82
949,855,379.89 799,566,041.06 15.82 -1.95 -0.99
业务 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
商品销售 减少 0.81
948,534,005.20 798,840,846.52 15.78 -1.90 -0.95
业务 个百分点
增加 5.93
广告业务 1,321,374.69 725,194.54 45.12 -27.26 -34.35
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内销售 949,855,379.89 2.95
国外销售 0.00 -100.00
(三) 核心竞争力分析
上半年，是公司发展的困难期，面对疲软的消费市场和激烈的市场竞争，公司克服本部 22000
平方米经营面积停业改造的极大困难，重点开展项目建设及引品工作，为后续发展打好基础。
1、项目建设。A、B 楼装修改造装修工程，相继完成 A 楼钢架施工、B 楼外立面装修和商
品部搬迁，同步跟进内部装修、专柜设计、设施设备采购等工作，以确保在今年 9 月末开业。
2、招商工作。公司加大招商力度，根据中高端经营定位，狠抓 A、B 楼招商和本部、分子
公司的品牌优化工作，促进品牌升级。主要是对接国际名品，以提升品牌档次；优化品牌组合，
重视辅营项目招商；发挥总部资源优势，加大分子公司引品力度。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
本报告期，公司新增股权投资 178.87 万元，具体如下：
2013 年 2 月 1 日，公司与子公司杭州久牛贸易有限公司（简称：久牛公司）自然人股东熊
毅均签订《股权转让协议》，以 28.87 万元的价格受让其持有的久牛公司 25%的股权，计 12.5
万元，本次股权转让后久牛公司成为本公司的全资子公司。2013 年 2 月 17 日，公司对久牛贸
易公司增资 150 万元，本次增资完成后，其实收资本变更为 200 万元。2013 年 2 月 28 日公司
已办妥久牛公司工商变更登记手续。
除上述股权投资之外，公司无新增其他对外投资事项。
9
2013 年半年度报告
(1) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
最初投资成 期初持股 期末持股 期末账面价 报告期损 报告期所有 会计核算
证券代码 证券简称 股份来源
本 比例（％） 比例（％） 值 益 者权益变动 科目
可供出售
601186 中国铁建 1,888,640.00 0.001686 0.001686 873,600.00 -260,520.00 新股申购
金融资产
可供出售
601919 *ST 远洋 500,320.00 0.000578 0.000578 177,590.00 -61,950.00 新股申购
金融资产
可供出售
002155 辰州矿业 200,000.00 0.004092 0.004092 327,774.72 3,136.00 -226,450.56 新股申购
金融资产
可供出售
601808 中海油服 269,600.00 0.000445 0.000445 281,800.00 6,200.00 -34,650.00 新股申购
金融资产
可供出售
002142 宁波银行 469,200.00 0.001768 0.001768 431,970.00 -83,767.50 新股申购
金融资产
可供出售
601998 中信银行 245,708.00 0.000097 0.000097 169,176.00 -19,836.00 新股申购
金融资产
可供出售
601168 西部矿业 377,440.00 0.001175 0.001175 151,480.00 2,800.00 -51,030.00 新股申购
金融资产
可供出售
601169 北京银行 775,000.00 0.000845 0.000845 592,968.00 -74,214.00 新股申购
金融资产
可供出售
601328 交通银行 943,250.00 0.000187 0.000187 566,340.50 -90,795.37 新股申购
金融资产
可供出售
601866 中海集运 483,260.00 0.000625 0.000625 140,160.00 -28,470.00 新股申购
金融资产
可供出售
601601 中国太保 930,000.00 0.000342 0.000342 493,830.00 -152,752.50 新股申购
金融资产
可供出售
601939 建设银行 2,571,423.70 0.000164 0.000164 1,700,711.50 -138,310.88 新股申购
金融资产
可供出售
601088 中国神华 2,330,370.00 0.000317 0.000317 1,067,220.00 -397,372.50 新股申购
金融资产
可供出售
600827 友谊股份 928,000.00 0.022867 0.022867 2,706,017.43 -505,162.64 股权投资
金融资产
可供出售
600683 京投银泰 150,000.00 0.020532 0.020532 725,517.00 -37,644.75 股权投资
金融资产
可供出售
002541 鸿路钢构 20,500.00 0.000373 0.000373 8,930.00 40.00 -3,210.00 新股申购
金融资产
可供出售
002538 司尔特 13,000.00 0.000338 0.000338 10,250.00 100.00 -1,027.50 新股申购
金融资产
可供出售
002539 新都化工 33,880.00 0.000604 0.000604 14,320.00 500.00 -3,045.00 新股申购
金融资产
可供出售
002540 亚太科技 20,000.00 0.000313 0.000313 8,164.00 130.00 92.63 新股申购
金融资产
可供出售
601558 华锐风电 180,000.00 0.000199 0.000199 30,480.00 -8,700.00 新股申购
金融资产
长期股权
400060 炎黄 5 100,000.00 0.157112 0.157112 股权投资
投资
合计 13,429,591.70 / / 10,478,299.15 12,906.00 -2,178,816.57 / /
(2) 持有金融企业股权情况
报告期
期初持 期末持
所持对 最初投资金 期末账面价 报告期损益 所有者 会计核 股份来
股比例 股比例
象名称 额（元） 值（元） （元） 权益变 算科目 源
（%） （%）
动（元）
杭州银
行股份 长期股 股权投
5,000,000.00 0.30 0.30 5,000,000.00 1,000,000.00
有限公 权投资 资
司
10
2013 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
委托理财产品情况
单位:元 币种:人民币
资
金
来
委 实 是 计 源
托 报 际 否 提 是 并
合
理 委托 委托 酬 收 经 减 否 是 说
作
财 委托理财金 理财 理财 确 回 实际获得 过 值 关 否 明
方 预计收益
产 额 起始 终止 定 本 收益 法 准 联 涉 是
名
品 日期 日期 方 金 定 备 交 诉 否
称
类 式 金 程 金 易 为
型 额 序 额 募
集
资
金
杭
州
工
商
2013 2014
信 信 合 自
年 3 年 3
托 托 同 有
20,000,000.00 月 月 1,760,000.00 0.00 493,806.40 是 0.00 否 否
股 产 约 资
15 14
份 品 定 金
日 日
有
限
公
司
合
/ 20,000,000.00 / / / 1,760,000.00 493,806.40 / / / /
计
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0.00
公司于 2013 年 3 月 14 日与杭州工商信托股份有限公司（简称：杭工信）签订《杭信丰
利 3 号稳健收益组合投资集合资金信托计划信托合同》（No：集合（2013）0005-1007 号），公
司使用 2,000 万元自有资金向杭工信购买"杭信丰利 3 号稳健收益组合投资集合资金信托计划
"信托产品，期限为 12 个月，产品为非保本收益型，预计赎回收益率 8.8%/年。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
11
2013 年半年度报告
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
杭州解百义乌商贸 百货批发、零售
商品流通业 1,000 6,063.03 561.23 -148.53
有限责任公司 等。
义乌解百购物中心 百货批发、零售
商品流通业 1,000 1,163.03 -966.48 -37.02
有限公司 等。
杭州解百广告有限 设计、制作国内广
广告业 50 821.62 759.00 19.56
公司 告。
杭州久牛贸易有限 百货批发、零售
商品流通业 200 284.99 265.96 -4.21
公司 等。
杭州解百商盛贸易 百货批发、零售
商品流通业 50 101.23 83.49 -2.15
有限公司 等。
杭州解百灵隐购物 百货批发、零售
商品流通业 1,000 1,332.49 890.33 -16.87
中心有限公司 等。
杭州解百兰溪购物 百货批发、零售；
商品流通业 5,000 5,410.21 4,034.55 -764.20
中心有限公司 物业管理等。
5、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经公司 2013 年 3 月 28 日召开的第 35 次股东大会（2012 年年会）审议通过，公司 2012 年
度的现金分红方案是按现有总股本 310,383,021 股为基数每 10 股派现金 0.75 元(含税)，该方案
已于 2013 年 5 月 23 日实施。
三、 其他披露事项
(一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
12
2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
√ 不适用
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、 承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、 租赁情况
本报告期，公司将河坊街等房产出租，取得租金收入合计为 1,327.17 万元。
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
公司于 2013 年 2 月 28 日接到中国证监会《调查通知书》，因公司涉嫌违反证券法律法规，
根据《证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司立案调查。
公司董事长、党委书记周自力于 2013 年 2 月 28 日接到中国证监会《调查通知书》，因其涉
嫌违反证券法律法规，根据《证券法》的有关规定，中国证监会决定对其进行立案调查。
13
2013 年半年度报告
公司副董事长、总经理、党委副书记王季文于 2013 年 2 月 28 日接到中国证监会《调查通
知书》，因其涉嫌违反证券法律法规，根据《证券法》的有关规定，中国证监会决定向其了解相
关情况，进行调查。
公司董事会秘书诸雪强于 2013 年 2 月 28 日接到中国证监会《调查通知书》，因其涉嫌违反
证券法律法规，根据《证券法》的有关规定，中国证监会决定对其进行调查。
截至目前，公司及相关被调查人员均未收到中国证监会的调查意见，公司的经营、管理运
作正常，相关被调查人员均正常履职。
九、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券
交易所股票上市规则》等的规定，以及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，建
立了较为完备的现代企业制度。
报告期内，公司控股股东及其附属企业等关联方不存在占用公司资金的情况，公司与控股
股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面切实做到五分开。
报告期内，公司按照《公司章程》的规定召开了股东大会、董事会、监事会及各专门委员
会；公司董事、监事及高级管理人员均能勤勉地履行职责；董事会秘书认真做好信息披露工作。
报告期内，公司治理的实际状况符合有关法律法规和中国证监会有关要求。
14
2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 33,894
前十名股东持股情况
持有有限售
股东 持股比 质押或冻结的
股东名称 持股总数 报告期内增减 条件股份数
性质 例(%) 股份数量
量
杭州商业资产经
国家 29.24 90,760,425 0 0 无
营（有限）公司
境 内
杭州股权管理中 非 国
2.30 7,124,925 -105,345 0 未知
心 有 法
人
境 内
仇建平 自 然 1.45 4,500,000 4,500,000 0 未知
人
境 内
陈瑶清 自 然 1.34 4,165,000 385,000 0 未知
人
境 内
金海莲 自 然 0.99 3,070,000 0 0 未知
人
境 内
俞昀 自 然 0.61 1,893,000 1,893,000 0 未知
人
广发证券股份有
限公司约定购回
其他 0.46 1,414,791 1,414,791 0 未知
式证券交易专用
证券账户
境内
郭永品 0.40 1,237,050 1,237,050 0 未知
自然
15
2013 年半年度报告
人
境 内
江传华 自 然 0.39 1,202,150 850,013 0 未知
人
境 内
曾蔚玲 自 然 0.37 1,158,197 -134,003 0 未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
杭州商业资产经营（有限）
90,760,425 人民币普通股
公司
杭州股权管理中心 7,124,925 人民币普通股
仇建平 4,500,000 人民币普通股
陈瑶清 4,165,000 人民币普通股
金海莲 3,070,000 人民币普通股
俞昀 1,893,000 人民币普通股
广发证券股份有限公司约定
购回式证券交易专用证券账 1,414,791 人民币普通股
户
郭永品 1,237,050 人民币普通股
江传华 1,202,150 人民币普通股
曾蔚玲 1,158,197 人民币普通股
杭州商业资产经营(有限)公司与其他股东之间不存在关联关系；公司
上述股东关联关系或一致行
未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动
动的说明
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
16
2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
17
2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:杭州解百集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 205,595,805.85 329,520,039.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2 14,017,170.99 28,016,076.78
预付款项 3 7,767,673.69 56,928,449.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4 523,100.00
应收股利
其他应收款 5 5,395,725.37 9,908,136.09
买入返售金融资产
存货 6 20,883,783.75 24,904,906.78
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 7 20,000,000.00
流动资产合计 274,183,259.65 449,277,608.50
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 8 10,478,299.15 13,383,387.92
持有至到期投资
长期应收款 9 20,860,424.15 20,860,424.15
长期股权投资 11 5,561,546.47 5,561,546.47
投资性房地产 12 61,150,304.11 62,248,574.21
固定资产 13 749,675,175.04 760,740,690.87
在建工程 14 51,128,733.84 43,999,447.40
工程物资
固定资产清理
18
2013 年半年度报告
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15 23,375,106.74 24,128,175.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 16 24,627,992.52 26,001,087.76
递延所得税资产 17 948,914.12 413,617.25
其他非流动资产
非流动资产合计 947,806,496.14 957,336,951.17
资产总计 1,221,989,755.79 1,406,614,559.67
流动负债：
短期借款 19 25,000,000.00 25,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 20 124,496,769.09 221,462,092.47
预收款项 21 195,438,562.65 278,548,096.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22 6,027,041.23 29,489,866.49
应交税费 23 14,516,995.02 26,735,834.96
应付利息 24 42,500.00 47,145.77
应付股利 25 802,376.11 802,376.11
其他应付款 26 54,050,949.31 43,440,387.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 420,375,193.41 625,525,800.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 27 3,940,688.29 3,926,756.63
19
2013 年半年度报告
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 17 527,725.71 541,174.77
其他非流动负债
非流动负债合计 4,468,414.00 4,467,931.40
负债合计 424,843,607.41 629,993,731.95
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 28 310,383,021.00 310,383,021.00
资本公积 29 33,173,600.44 35,340,692.95
减：库存股
专项储备
盈余公积 30 95,425,077.91 95,425,077.91
一般风险准备
未分配利润 31 358,219,298.05 334,455,787.54
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
797,200,997.40 775,604,579.40
权益合计
少数股东权益 -54,849.02 1,016,248.32
所有者权益合计 797,146,148.38 776,620,827.72
负债和所有者权益
1,221,989,755.79 1,406,614,559.67
总计
法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:杭州解百集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 166,980,283.97 287,570,438.20
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1 14,308,674.72 27,692,117.83
预付款项 5,557,696.64 53,201,316.20
应收利息 523,100.00
应收股利 928,577.34 928,577.34
其他应收款 2 8,820,150.59 9,212,911.27
存货 16,253,100.00 20,340,334.13
20
2013 年半年度报告
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 20,000,000.00
流动资产合计 233,371,583.26 398,945,694.97
非流动资产：
可供出售金融资产 10,478,299.15 13,383,387.92
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 81,175,271.47 79,386,546.47
投资性房地产 61,150,304.11 62,248,574.21
固定资产 712,736,866.26 720,776,438.35
在建工程 51,128,733.84 43,999,447.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,491,586.74 20,187,823.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,146,071.89 5,391,122.93
递延所得税资产 960,895.69 424,170.49
其他非流动资产
非流动资产合计 942,268,029.15 945,797,510.91
资产总计 1,175,639,612.41 1,344,743,205.88
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 101,943,044.07 193,976,248.50
预收款项 189,563,577.73 272,250,445.55
应付职工薪酬 5,139,264.97 28,109,077.35
应交税费 14,905,408.13 23,680,951.19
应付利息
应付股利 549,127.74 549,127.74
其他应付款 44,830,649.19 37,681,978.75
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
21
2013 年半年度报告
流动负债合计 356,931,071.83 556,247,829.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3,798,608.29 3,784,676.63
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 13,449.06
其他非流动负债
非流动负债合计 3,798,608.29 3,798,125.69
负债合计 360,729,680.12 560,045,954.77
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 310,383,021.00 310,383,021.00
资本公积 32,106,200.59 34,285,017.16
减：库存股
专项储备
盈余公积 95,425,077.91 95,425,077.91
一般风险准备
未分配利润 376,995,632.79 344,604,135.04
所有者权益（或股东权益）
814,909,932.29 784,697,251.11
合计
负债和所有者权益
1,175,639,612.41 1,344,743,205.88
（或股东权益）总计
法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
合并利润表
2013 年 1—6 月
编制单位:杭州解百集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 994,390,770.59 1,014,629,969.49
其中：营业收入 1 994,390,770.59 1,014,629,969.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 928,037,560.85 938,167,083.72
其中：营业成本 1 800,744,738.36 808,748,387.43
利息支出
22
2013 年半年度报告
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2 8,186,111.73 8,116,011.03
销售费用 3 44,074,006.01 40,173,677.29
管理费用 4 72,986,188.66 79,139,814.71
财务费用 5 2,907,047.71 3,713,314.83
资产减值损失 6 -860,531.62 -1,724,121.57
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
7 1,506,712.40 2,740,039.17
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,859,922.14 79,202,924.94
加：营业外收入 8 98,215.73 885,806.67
减：营业外支出 9 2,803,598.25 2,313,568.10
其中：非流动资产处置损失 9 30,567.23 26,342.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号
65,154,539.62 77,775,163.51
填列）
减：所得税费用 10 18,882,950.67 20,100,797.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,271,588.95 57,674,365.92
归属于母公司所有者的净利润 47,042,237.23 58,246,218.72
少数股东损益 -770,648.28 -571,852.80
六、每股收益：
（一）基本每股收益 11 0.15 0.188
（二）稀释每股收益 11 0.15 0.188
七、其他综合收益 12 -2,178,816.57 102,725.90
八、综合收益总额 44,092,772.38 57,777,091.82
归属于母公司所有者的综合收益
44,863,420.66 58,348,944.62
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -770,648.28 -571,852.80
法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
23
2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
编制单位:杭州解百集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1 860,422,618.53 920,605,305.98
减：营业成本 1 687,460,652.93 734,153,781.71
营业税金及附加 5,606,089.57 5,772,819.37
销售费用 34,447,899.86 36,870,586.54
管理费用 56,107,530.17 65,254,408.31
财务费用 1,715,657.36 2,535,398.05
资产减值损失 -611,288.85 -1,659,535.12
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
2 1,506,712.40 2,740,039.17
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,202,789.89 80,417,886.29
加：营业外收入 21,329.60 864,128.20
减：营业外支出 2,744,050.94 2,183,370.71
其中：非流动资产处置损失 30,372.23 26,215.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号
74,480,068.55 79,098,643.78
填列）
减：所得税费用 18,809,844.08 20,018,482.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,670,224.47 59,080,161.63
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.18 0.190
（二）稀释每股收益 0.18 0.190
六、其他综合收益 -2,178,816.57 102,725.90
七、综合收益总额 53,491,407.90 59,182,887.53
法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
编制单位:杭州解百集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务 1,015,837,112.95 1,124,011,880.98
24
2013 年半年度报告
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 415,464.27 8,553,560.25
收到其他与经营活动
1 39,102,059.26 33,138,710.42
有关的现金
经营活动现金流入
1,055,354,636.48 1,165,704,151.65
小计
购买商品、接受劳务
930,334,219.53 1,057,796,631.92
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
37,454,380.30 43,398,953.71
工支付的现金
25
2013 年半年度报告
支付的各项税费 54,237,677.43 74,770,438.18
支付其他与经营活动
2 80,139,507.40 111,065,340.99
有关的现金
经营活动现金流出
1,102,165,784.66 1,287,031,364.80
小计
经营活动产生的
-46,811,148.18 -121,327,213.15
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 50,000,000.00
取得投资收益收到的
1,012,906.00 2,837,105.83
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 99,090.80 373,587.16
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
3 2,514,582.78 1,729,904.81
有关的现金
投资活动现金流入
3,626,579.58 54,940,597.80
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 32,335,682.62 11,666,748.73
的现金
投资支付的现金 20,288,725.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
52,624,407.62 11,666,748.73
小计
投资活动产生的
-48,997,828.04 43,273,849.07
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
26
2013 年半年度报告
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
24,486,181.89 845,104.17
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
24,486,181.89 845,104.17
小计
筹资活动产生的
-24,486,181.89 -845,104.17
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
9.53 245,319.02
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-120,295,148.58 -78,653,149.23
增加额
加：期初现金及现金
325,890,954.43 334,693,800.56
等价物余额
六、期末现金及现金等价
205,595,805.85 256,040,651.33
物余额
法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
编制单位:杭州解百集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
870,999,438.36 1,020,565,844.88
收到的现金
收到的税费返还 335,105.09 8,553,560.25
收到其他与经营活动
33,276,831.74 26,818,791.32
有关的现金
经营活动现金流入 904,611,375.19 1,055,938,196.45
27
2013 年半年度报告
小计
购买商品、接受劳务
799,533,414.65 961,560,778.69
支付的现金
支付给职工以及为职
31,439,169.97 39,284,019.58
工支付的现金
支付的各项税费 46,779,658.30 68,573,268.43
支付其他与经营活动
70,376,201.15 82,605,963.37
有关的现金
经营活动现金流出
948,128,444.07 1,152,024,030.07
小计
经营活动产生的
-43,517,068.88 -96,085,833.62
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 50,000,000.00
取得投资收益收到的
1,012,906.00 2,837,105.83
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 73,140.00 370,590.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
2,213,455.46 1,515,143.55
有关的现金
投资活动现金流入
3,299,501.46 54,722,839.38
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 31,335,438.16 9,700,957.15
的现金
投资支付的现金 21,788,725.00 50,000,000.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
53,124,163.16 59,700,957.15
小计
投资活动产生的
-49,824,661.70 -4,978,117.77
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
28
2013 年半年度报告
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
23,619,348.56
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
23,619,348.56
小计
筹资活动产生的
-23,619,348.56
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
9.53 245,319.02
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-116,961,069.61 -100,818,632.37
增加额
加：期初现金及现金
283,941,353.58 299,475,323.16
等价物余额
六、期末现金及现金等价
166,980,283.97 198,656,690.79
物余额
法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
编制单位:杭州解百集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
项目 专 般
： 少数股东权
实收资本（或股 项 风 其 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益
本） 储 险 他
存
备 准
股
备
一、上年年末余额 310,383,021.00 35,340,692.95 95,425,077.91 334,455,787.54 1,016,248.32 776,620,827.72
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
29
2013 年半年度报告
二、本年年初余额 310,383,021.00 35,340,692.95 95,425,077.91 334,455,787.54 1,016,248.32 776,620,827.72
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -2,167,092.51 23,763,510.51 -1,071,097.34 20,525,320.66
号填列）
（一）净利润 47,042,237.23 -770,648.28 46,271,588.95
（二）其他综合收
-2,178,816.57 -2,178,816.57
益
上述（一）和（二）
-2,178,816.57 47,042,237.23 -770,648.28 44,092,772.38
小计
（三）所有者投入
11,724.06 11,724.06
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者 权益 的金
额
3．其他 11,724.06 11,724.06
（四）利润分配 -23,278,726.72 -23,278,726.72
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-23,278,726.72 -23,278,726.72
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -300,449.06 -300,449.06
四、本期期末余额 310,383,021.00 33,173,600.44 95,425,077.91 358,219,298.05 -54,849.02 797,146,148.38
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
项目 专 般
： 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或股 项 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 计
本） 储 险 他
存
备 准
股
备
一、上年年末余额 310,383,021.00 35,395,431.26 87,433,415.51 286,795,193.54 1,342,206.73 721,349,268.04
加：会计政
策变更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 310,383,021.00 35,395,431.26 87,433,415.51 286,795,193.54 1,342,206.73 721,349,268.04
三、本期增减变动金额
102,725.90 36,519,407.25 -571,852.80 36,050,280.35
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 58,246,218.72 -571,852.80 57,674,365.92
（二）其他综合收益 102,725.90 102,725.90
上述（一）和（二）小
102,725.90 58,246,218.72 -571,852.80 57,777,091.82
计
30
2013 年半年度报告
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -21,726,811.47 -21,726,811.47
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-21,726,811.47 -21,726,811.47
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 310,383,021.00 35,498,157.16 87,433,415.51 323,314,600.79 770,353.93 757,399,548.39
法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
专 般
减：
项目 实收资本（或股 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 310,383,021.00 34,285,017.16 95,425,077.91 344,604,135.04 784,697,251.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 310,383,021.00 34,285,017.16 95,425,077.91 344,604,135.04 784,697,251.11
三、本期增减变动金额（减少
-2,178,816.57 32,391,497.75 30,212,681.18
以“－”号填列）
（一）净利润 55,670,224.47 55,670,224.47
（二）其他综合收益 -2,178,816.57 -2,178,816.57
上述（一）和（二）小计 -2,178,816.57 55,670,224.47 53,491,407.90
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -23,278,726.72 -23,278,726.72
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-23,278,726.72 -23,278,726.72
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
31
2013 年半年度报告
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 310,383,021.00 32,106,200.59 95,425,077.91 376,995,632.79 814,909,932.29
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
专 般
减：
项目 实收资本（或股 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 310,383,021.00 34,339,755.47 87,433,415.51 294,405,984.89 726,562,176.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 310,383,021.00 34,339,755.47 87,433,415.51 294,405,984.89 726,562,176.87
三、本期增减变动金额（减
102,725.90 37,353,350.16 37,456,076.06
少以“－”号填列）
（一）净利润 59,080,161.63 59,080,161.63
（二）其他综合收益 102,725.90 102,725.90
上述（一）和（二）小计 102,725.90 59,080,161.63 59,182,887.53
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -21,726,811.47 -21,726,811.47
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-21,726,811.47 -21,726,811.47
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 310,383,021.00 34,442,481.37 87,433,415.51 331,759,335.05 764,018,252.93
法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
二、财务报表附注
杭州解百集团股份有限公司
财务报表附注
32
2013 年半年度报告
2013 年半年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
杭州解百集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小
组 1992 年 8 月 1 日浙股[92]30 号文件批准成立的股份有限公司，于 1992 年 10 月 30 日在浙江
省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330000000040914《企业法人营业执照》。现有注册
资本 310,383,021.00 元，折 310,383,021 股（每股面值 1 元）。其中无限售条件的流通股份 A
股 310,383,021 股。公司股票于 1994 年 1 月 14 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属商品零售行业。公司许可经营项目：预包装食品、散装食品、乳制品（含婴儿配
方乳粉）、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）（详见（食品流通许可证），有效期至 2014 年 6 月 19
日）。公司一般经营项目：百货、针纺织品、日用杂货、家具、工艺美术品、建筑装饰材料、食
品、五金交电、化工原料及产品（不含危险品）、普通机械、电器机械及器材、金属材料、通信
（含无线）设备、汽车配件、电子计算机及配件、副食品、花卉的销售；金银饰品、烟、消防
器材、书刊、特种劳保用品、字画的零售；自行车出租、彩照扩印，礼仪服务、公共关系策划、
培训，日用品修理，经营进出口业务（范围按经贸部 1995 外经贸正审出字第 405 号文件规定执
行）；物业管理服务；含下属分支机构的经营范围。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
33
2013 年半年度报告
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经
复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指
企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符
合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本
计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本
公积。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他
金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
34
2013 年半年度报告
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊
余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之
中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初
始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方
法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成
的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投
资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率
法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股
利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价
值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确
认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收
到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
35
2013 年半年度报告
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转
移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市
场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独
进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于
预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发
生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允
价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
单项金额重大的判断依据或金额 单项金额 200 万元以上(含 200 万元)且占应收款项账面
标准 余额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
36
2013 年半年度报告
备的计提方法 面价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 5.00 5.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 20.00 20.00
3-5 年 30.00 30.00
5 年以上 100.00 100.00
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的商品或在提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用先进先出法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生
产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
37
2013 年半年度报告
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照分次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总
额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投
资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公
允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照
权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采
用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同
意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
38
2013 年半年度报告
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重
大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准
则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租
的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减
值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计
年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法
计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8-45 3-5 12.13-2.11
通用设备 5-15 3-5 19.40-6.33
专用设备 5-10 3-5 19.40-9.50
运输工具 5-10 3-5 19.00-9.50
其他设备 5-10 3-5 19.00-9.50
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计
提相应的减值准备。
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
39
2013 年半年度报告
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用
已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的
购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用
停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权 40-50
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于
可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的
无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊
的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
40
2013 年半年度报告
(十九) 收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实
施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计
量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成
本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总
成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的
劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认
让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
(二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
41
2013 年半年度报告
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十二) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
三、税项
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、0%
消费税 应纳税销售额 5%
营业税 应纳税营业额 5%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 1.2%、12%
入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税[注] 应纳税所得额 20%、25%
[注]:本公司全资子公司杭州久牛贸易有限公司和杭州解百商盛贸易有限公司2013年度适
用小型微利企业税收优惠政策，根据企业所得税法相关规定减按20%的税率计缴。
四、企业合并及合并财务报表
(一) 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 子公司 业务 注册 经营 组织机
注册地
全称[注 1] 类型 性质 资本 范围 构代码
42
2013 年半年度报告
百货、针纺织品、日
用杂品、工艺美术品、
装饰材料、五金交电、
化工原料及产品（不
杭州解百义乌商贸
含危险品、易制毒化
控股子公司 义乌市 商品流通业 1,000 万元 14764681-8
有限责任公司 学品及监控化学品）、
普通机械、电器机械
及器材、金属材料、
通信设备等的批发、
零售等。
百货、服装、针纺织
品、劳保用品、家具
义乌解百购物中心 用品、工艺美术品、
控股子公司 义乌市 商品流通业 1,000 万元 字画（不含文物）、 67477870-8
有限公司
建筑装饰材料、五金
交电、金属材料等的
批发、零售等。
杭州解百广告有限
控股子公司 杭州市 广告业 50 万元 设计、制作国内广告。 75171752-0
公司
杭州久牛贸易有限 批发、零售：日用百
全资子公司 杭州市 商品流通业 200 万元 货，针、纺织品，服 74294393-X
公司
装，皮具。
批发、零售：百货，
杭州解百商盛贸易
针纺织品，日用杂货，
全资子公司 杭州市 商品流通业 50 万元 79365520-9
有限公司 工艺美术品，装饰材
料等。
批发、零售：预包装
食品兼散装食品，乳
制品（含婴幼儿配方
杭州解百灵隐购物 乳粉）；零售：卷烟，
全资子公司 杭州市 商品流通业 1,000 万元 雪茄烟；日用百货， 58653114-X
中心有限公司
针纺织品，丝绸制品，
工艺美术品，初级农
产品（除食品、药品），
字画（除古字画）等
批发、零售：日用百
货、针纺织品、服装、
皮具、钟表、金银饰
品、工艺美术品（除
杭州解百兰溪购物 文物）、通信设备（除
全资子公司 兰溪市 商品流通业 5,000 万元 卫星地面接收设施）、 59288586-8
中心有限公司
电子产品及配件、字
画（除古字画），餐
饮管理服务，企业管
理服务，受业主委托
的物业管理等
（续上表）
子公司 期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并
全称 出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 报表
杭州解百义乌商贸有限责任公司 5,500,000.00 55.00 55.00 是
义乌解百购物中心有限公司 7,000,000.00 70.00 70.00 是
43
2013 年半年度报告
杭州解百广告有限公司 450,000.00 90.00 90.00 是
杭州久牛贸易有限公司[注 2] 2,163,725.00 100.00 100.00 是
杭州解百商盛贸易有限公司 500,000.00 100.00 100.00 是
杭州解百灵隐购物中心有限公司 10,000,000.00 100.00 100.00 是
杭州解百兰溪购物中心有限公司 50,000,000.00 100.00 100.00 是
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公
少数股东权益中用
少数股东 司少数股东分担的本期亏损超过
子公司全称 于冲减少数股东损
权益 少数股东在该子公司期初所有者
益的金额
权益中所享有份额后的余额
杭州解百义乌商贸有限责任公司
2,525,552.76
义乌解百购物中心有限公司
-2,899,452.41
杭州解百广告有限公司[注 3]
319,050.63
[注 1]：以下分别简称：解百义乌公司、义乌购物中心、解百广告公司、解百久牛公司、
解百商盛公司、解百灵隐公司和解百兰溪公司。
[注 2]：解百久牛公司系由本公司与自然人股东熊毅均共同投资，其中本公司持有该公司
75%股权，熊毅均持有该公司 25%股权。
2013 年 2 月 1 日，根据《股权转让协议》，本公司以 28.87 万元的价格受让其持有的解百
久牛公司 25%的股权，计 12.5 万元，并于 2013 年 2 月 8 日支付了本次股权转让款，本次股权
转让后，解百久牛公司成为本公司的全资子公司。
2013 年 2 月 17 日，公司对解百久牛公司增资 150 万元，实收资本变更为 200 万元，并已
办妥验资和工商变更登记手续。
[注 3]：解百广告公司系由本公司与解百义乌公司共同投资，其中本公司持有该公司 90%
股权，解百义乌公司持有该公司 10%股权。按此比例计算，本公司实际拥有其 95.5%的权益。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
44
2013 年半年度报告
人民币 558,766.18 583,359.41
小 计 558,766.18 583,359.41
银行存款：
人民币 186,446,148.31 324,632,702.93
美元 159.52 6.2855 1,002.66
欧元 48.13 8.3176 400.33
小 计 186,446,148.31 324,634,105.92
其他货币资金：
人民币 18,590,891.36 4,302,573.72
小 计
18,590,891.36 4,302,573.72
合 计 205,595,805.85 329,520,039.05
2. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合 14,754,916.83 100.00 737,745.84 5.00 29,490,607.14 100.00 1,474,530.36 5.00
小 计 14,754,916.83 100.00 737,745.84 5.00 29,490,607.14 100.00 1,474,530.36 5.00
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备
合 计 14,754,916.83 100.00 737,745.84 5.00 29,490,607.14 100.00 1,474,530.36 5.00
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 14,754,916.83 100.00 737,745.84 29,490,607.14 100.00 1,474,530.36
小 计 14,754,916.83 100.00 737,745.84 29,490,607.14 100.00 1,474,530.36
(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款余额
45
2013 年半年度报告
的比例(%)
杭州联华华商集团有限公司 非关联方 3,663,348.05 1 年以内 24.83
浙江迪欧达实业有限公司 非关联方 123,049.00 1 年以内 0.83
杭州雅戈尔服饰有限公司 非关联方 29,419.00 1 年以内 0.20
杭州香堤家居用品公司 非关联方 27,500.00 1 年以内 0.19
杭州手足贸易有限公司 非关联方 16,334.03 1 年以内 0.11
小 计 3,859,650.08 26.16
3. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 7,767,673.69 100.00 7,767,673.69 56,918,359.06 99.98 56,918,359.06
1-2 年 10,090.74 0.02 10,090.74
合 计 7,767,673.69 100.00 7,767,673.69 56,928,449.80 100.00 56,928,449.80
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
博西家用电器(中国)有限公司 非关联方 1,129,394.21 1 年以内 预付商品款
杭州美仑服装有限公司 非关联方 1,000,000.00 1 年以内 预付商品款
上海佳可实业有限公司 非关联方 463,653.30 1 年以内 预付商品款
武汉红人服饰有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 预付商品款
重庆海尔家电销售有限公司杭州分公司 非关联方 198,219.74 1 年以内 预付商品款
小 计 2,991,267.25
(3) 无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
4. 应收利息
种 类 期末数 期初数 说明
信托投资 523,100.00 详见本财务报表附注五（一）7 其他流动资产说明
合 计 523,100.00
5．其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
种 类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
46
2013 年半年度报告
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合 7,975,640.90 100.00 2,579,915.53 32.35 12,611,798.72 100.00 2,703,662.63 21.44
小 计 7,975,640.90 100.00 2,579,915.53 32.35 12,611,798.72 100.00 2,703,662.63 21.44
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备
合 计 7,975,640.90 100.00 2,579,915.53 32.35 12,611,798.72 100.00 2,703,662.63 21.44
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,862,619.63 60.97 243,130.98 9,490,573.12 75.25 474,528.64
1-2 年 52,670.14 0.66 5,267.01 101,324.47 0.80 10,132.45
2-3 年 28,900.00 0.36 5,780.00 3,500.00 0.03 700.00
3-5 年 1,008,162.27 12.64 302,448.68 1,140,142.27 9.04 342,042.68
5 年以上 2,023,288.86 25.37 2,023,288.86 1,876,258.86 14.88 1,876,258.86
小 计 7,975,640.90 100.00 2,579,915.53 12,611,798.72 100.00 2,703,662.63
(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 账面余额 账龄 款项性质或内容
关系 余额的比例(%)
深圳市铂得珠宝有限公司 非关联方 1,000,000.00 5 年以上 12.54 应收欠款
杭州蹴蹴服饰有限公司 非关联方 600,000.00 1 年以内 7.52 应收货品押金
杭州爱步贸易有限公司 非关联方 400,000.00 1 年以内 5.02 应收货品押金
杭州万味源餐饮管理有限公司 非关联方 264,087.30 1 年以内 3.31 应收租金
安莉芳(上海)有限公司 非关联方 250,000.00 1 年以内 3.13 应收货品押金
小 计 2,514,087.30 31.52
6. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 741,784.84 741,784.84 694,946.47 694,946.47
库存商品 19,172,479.53 210,397.53 18,962,082.00 23,282,777.94 210,397.53 23,072,380.41
47
2013 年半年度报告
低值易耗品 1,179,916.91 1,179,916.91 1,137,579.90 1,137,579.90
合 计 21,094,181.28 210,397.53 20,883,783.75 25,115,304.31 210,397.53 24,904,906.78
(2) 存货跌价准备
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
库存商品 210,397.53 210,397.53
小 计 210,397.53 210,397.53
7. 其他流动资产
项 目 期末数 期初数
信托投资 20,000,000.00
合 计 20,000,000.00
注：投资杭信丰利 3 号稳健收益组合投资集合资金信托计划产品，产品为非保本收益型，
预计赎回收益率 8.8%/年，产品收益起算日为 2013 年 3 月 15 日，赎回期间为 12 个月，赎回日
为信托年度届满日。
8. 可供出售金融资产
项 目 期末数 期初数
可供出售权益工具
10,478,299.15 13,383,387.92
合 计 10,478,299.15 13,383,387.92
9. 长期应收款
项 目 期末数 期初数
预付租金 20,860,424.15 20,860,424.15
合 计 20,860,424.15 20,860,424.15
10. 对联营企业投资
被投资 持股 表决权 期末 期末 期末 本期营业 本期
单位 比例(%) 比例(%) 资产总额 负债总额 净资产总额 收入总额 净利润
联营企业
上海日健公司[注 1] 40.00 40.00 222.31 万 914.22 万 -691.91 万
上海顶峰公司[注 2] 23.44 23.44 4,113.56 万 4,841.09 万 -727.53 万 6.79 万 -24.39 万
[注 1]：即上海日健环保包装材料有限公司。
48
2013 年半年度报告
[注 2]：即上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司。
11. 长期股权投资
被投资 投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 数 变动 数
上海日健公司 权益法 2,800,000.00
上海顶峰公司 权益法 9,600,000.00
杭州银行股份有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
舟山海洋科技有限公司 成本法 491,546.47 491,546.47 491,546.47
江苏炎黄在线物流股份有限 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00
公司
太原五一百货大楼 成本法 70,000.00 70,000.00 70,000.00
合 计 18,061,546.47 5,661,546.47 5,661,546.47
(续上表)
持股比例与表
被投资 持股 表决权 本期计提
决权比例不 减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 减值准备
一致的说明
上海日健公司 40.00 40.00
上海顶峰公司 23.44 23.44
杭州银行股份有限公司 0.30 0.30 1,000,000.00
舟山海洋科技有限公司 15.00 15.00
江苏炎黄在线物流股份 0.16 0.16 100,000.00
有限公司
太原五一百货大楼 0.21 0.21
合 计 100,000.00 1,000,000.00
12. 投资性房地产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 79,548,258.42 79,548,258.42
房屋及建筑物 79,548,258.42 79,548,258.42
2) 累计折旧和累计摊销小计 17,299,684.21 1,098,270.10 18,397,954.31
房屋及建筑物 17,299,684.21 1,098,270.10 18,397,954.31
3) 账面净值小计 62,248,574.21 1,098,270.10 61,150,304.11
房屋及建筑物 62,248,574.21 1,098,270.10 61,150,304.11
49
2013 年半年度报告
4) 减值准备累计金额小计
房屋及建筑物
5) 账面价值合计 62,248,574.21 1,098,270.10 61,150,304.11
房屋及建筑物 62,248,574.21 1,098,270.10 61,150,304.11
本期折旧和摊销额 1,098,270.10 元。
13. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 1,073,912,874.58 7,059,959.07 2,721,155.20 1,078,251,678.45
房屋及建筑物 935,365,422.25
1,060,849.00 934,304,573.25
通用设备 107,562,700.56 4,482,528.08 987,763.00 111,057,465.64
专用设备 24,222,076.50
2,577,430.99 381,531.00
26,417,976.49
运输工具 5,457,331.67
291,012.20
5,166,319.47
其他设备 1,305,343.60
1,305,343.60
—— 本期转入 本期计提 —— ——
2) 累计折旧小计 313,172,183.71 17,798,864.75 2,394,545.05 328,576,503.41
房屋及建筑物 206,039,762.95 15,762,429.66 1,060,849.00 220,741,343.61
通用设备 91,960,918.27 989,157.20 688,959.77 92,261,115.70
专用设备 11,255,926.73 782,356.93 362,454.45 11,675,829.21
运输工具 2,770,704.83 247,083.76 282,281.83 2,735,506.76
其他设备 1,144,870.93 17,837.20 1,162,708.13
3) 账面净值小计 760,740,690.87 —— —— 749,675,175.04
房屋及建筑物 729,325,659.30 —— —— 713,563,229.64
通用设备 15,601,782.29 —— ——
18,796,349.94
专用设备 12,966,149.77 —— ——
14,742,147.28
运输工具 2,686,626.84 —— ——
2,430,812.71
其他设备 160,472.67 —— ——
142,635.47
4) 减值准备小计 —— ——
房屋及建筑物 —— ——
通用设备 —— ——
专用设备 —— ——
运输工具 —— ——
50
2013 年半年度报告
其他设备 —— ——
5) 账面价值合计 760,740,690.87 —— —— 749,675,175.04
房屋及建筑物 729,325,659.30 —— —— 713,563,229.64
通用设备 15,601,782.29 —— ——
18,796,349.94
专用设备 12,966,149.77 —— ——
14,742,147.28
运输工具 2,686,626.84 —— —— 2,430,812.71
其他设备 160,472.67 —— —— 142,635.47
本期折旧额为 17,798,864.75 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 2,856,066.45 元。
(2) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
解百商业城（原值 33,460.40 万元） 尚在办理中 2013 年
(3) 期末，已有账面价值 1,576.30 万元的固定资产用于借款担保。
14. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
AB 楼改造工程 47,720,553.44 47,720,553.44 40,427,755.44 40,427,755.44
零星工程 3,408,180.40 3,408,180.40 3,571,691.96 3,571,691.96
合 计 51,128,733.84 51,128,733.84 43,999,447.40 43,999,447.40
(2) 增减变动情况
转入固定 工程投入占预
工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少
资产 算比例(%)
AB 楼改造工程 7,135 万 40,427,755.44 7,511,259.55 218,461.55 67.19
零星工程 3,571,691.96 2,474,093.34 2,637,604.90
合 计 43,999,447.40 9,985,352.89 2,856,066.45
(续上表)
工程进度 利息资本化 本期利息资本化 本期利息资本化年
工程名称 资金来源 期末数
(%) 累计金额 金额 率(%)
AB 楼改造工程 80 自有资金 47,720,553.44
零星工程 自有资金 3,408,180.40
合 计 51,128,733.84
15. 无形资产
(1) 无形资产情况
51
2013 年半年度报告
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 36,231,941.20 36,231,941.20
土地使用权 36,231,941.20 36,231,941.20
2) 累计摊销小计 12,103,766.06 753,068.40 12,856,834.46
土地使用权 12,103,766.06 753,068.40 12,856,834.46
3) 账面净值小计 24,128,175.14 753,068.40 23,375,106.74
土地使用权 24,128,175.14 753,068.40 23,375,106.74
4) 减值准备小计
土地使用权
5) 账面价值合计 24,128,175.14 753,068.40 23,375,106.74
土地使用权 24,128,175.14 753,068.40 23,375,106.74
本期摊销额 753,068.40 元。
(2) 期末，已有账面价值 370.89 万元的无形资产用于借款担保。
16. 长期待摊费用
其他减少
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 的原因
租入固定资产改良支出 26,001,087.76 130,501.46 1,503,596.70 24,627,992.52
合 计 26,001,087.76 130,501.46 1,503,596.70 24,627,992.52
17. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
资产减值准备 948,914.12 413,617.25
合 计 948,914.12 413,617.25
递延所得税负债
计入资本公积的可供出售金融资 13,449.06
产公允价值变动
免缴土地出让金暂时性差异 527,725.71 527,725.71
合 计 527,725.71 541,174.77
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
52
2013 年半年度报告
项 目 金 额
可抵扣差异项目
各项计提的资产减值准备 960,915.76
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 2,851,292.55
小 计 3,812,208.31
应纳税差异项目
免缴土地出让金暂时性差异 2,110,902.86
小 计 2,110,902.86
18. 资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 4,178,192.99 860,531.62 3,317,661.37
存货跌价准备 210,397.53 210,397.53
长期股权投资减值准备 100,000.00 100,000.00
合 计 4,488,590.52 860,531.62 3,628,058.90
19. 短期借款
项 目 期末数 期初数
抵押借款 25,000,000.00 25,000,000.00
合 计 25,000,000.00 25,000,000.00
20. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
货款 123,181,221.95 202,243,684.43
工程款 647,380.73 17,747,516.74
其他 668,166.41 1,470,891.30
合 计 124,496,769.09 221,462,092.47
(2) 无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或其他关联方款项。
(3) 无账龄超过 1 年的大额应付账款。
53
2013 年半年度报告
21. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
预收销货款 195,438,562.65 278,548,096.78
合 计 195,438,562.65 278,548,096.78
(2) 无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方款项。
(3) 无账龄超过 1 年的大额预收款项。
22. 应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 25,914,133.00 17,994,539.41 41,308,672.41 2,600,000.00
职工福利费 2,176,528.34 1,674,313.02 502,215.32
社会保险费 2,893,940.94 7,627,531.61 7,976,029.20 2,545,443.35
其中：医疗保险费 1,155,906.77 1,919,487.11 2,857,466.71 217,927.17
基本养老保险费 1,407,114.95 2,469,272.75 3,587,854.71 288,532.99
补充养老保险费 2,591,848.17 631,458.42 1,960,389.75
失业保险费 200,652.98 405,234.16 555,641.89 50,245.25
工伤保险费 50,163.22 89,411.65 129,361.00 10,213.87
生育保险费 80,103.02 152,277.77 214,246.47 18,134.32
住房公积金 2,582,387.00 2,582,387.00
其他 681,792.55 737,530.49 1,039,940.48 379,382.56
合 计 29,489,866.49 31,118,516.85 54,581,342.11 6,027,041.23
23. 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 996,577.19 14,695,794.09
消费税 386,217.35 620,202.28
营业税 328,404.29 607,691.47
企业所得税 6,352,774.00 3,124,746.94
个人所得税 187,083.87 1,838,740.56
城市维护建设税 159,427.98 1,102,885.64
房产税 2,337,743.98 693,455.34
54
2013 年半年度报告
土地使用税 0.00 21,641.76
教育费附加 68,326.27 472,665.24
地方教育附加 45,550.80 315,110.12
水利建设专项资金 3,644,661.36 3,167,636.39
印花税 10,227.93 75,265.13
合 计 14,516,995.02 26,735,834.96
24. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 42,500.00 47,145.77
一年内到期的非流动负债应付利息
合 计 42,500.00 47,145.77
25. 应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
子公司少数股东 253,248.37 253,248.37 尚未领取
其他社会公众股 549,127.74 549,127.74 尚未领取
合 计 802,376.11 802,376.11
26. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 30,703,141.17 19,782,629.54
应付暂收款 11,394,099.71 11,271,674.64
装修款 2,419,218.22 3,178,024.31
租赁款 257,773.57 1,464,628.97
其他 9,276,716.64 7,743,430.51
合 计 54,050,949.31 43,440,387.97
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项
单位名称 期末数 期初数
55
2013 年半年度报告
上海顶峰公司 375,000.00 375,000.00
杭州灵隐休闲旅游购物中心有限公司 2,676,991.79 4,459,673.82
小 计 3,051,991.79 4,834,673.82
27. 长期应付款
单 位 期限 初始金额 年利率(%) 应计利息 期末数
应付土地出让金 142,080.00 142,080.00
住房维修基金等 2,255,250.61 2,255,250.61
转制前住房出售资金等 1,529,426.02 1,543,357.68
合 计 3,926,756.63 3,940,688.29
28. 股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 310,383,021 310,383,021
29. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 21,015,398.39 21,015,398.39
其他资本公积 14,325,294.56 11,724.06 2,178,816.57 12,158,202.05
合 计 35,340,692.95 11,724.06 2,178,816.57 33,173,600.44
(2) 本期其他资本公积增加系收购解百久牛公司 25%股权所致，其他资本公积减少系公司
持有的可供出售金融资产公允价值净值变动转入。
30. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 84,691,934.59 84,691,934.59
任意盈余公积 10,733,143.32 10,733,143.32
合 计 95,425,077.91 95,425,077.91
31. 未分配利润
56
2013 年半年度报告
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 334,455,787.54 ——
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） ——
调整后期初未分配利润 334,455,787.54 ——
加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,042,237.23 ——
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23,278,726.72
期末未分配利润 358,219,298.05 ——
注：2013 年 3 月 28 日公司第三十五次股东大会 2012 年年会审议通过以 2012 年 12 月 31
日总股本 31,038.3021 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.75 元（含税）,共计
2,327.872672 万元，并于 5 月 23 日发放。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 949,855,379.89 968,735,472.83
其他业务收入 44,535,390.70 45,894,496.66
营业成本 800,744,738.36 808,748,387.43
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
行业名称 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
商品零售行业 949,855,379.89 799,566,041.06 968,735,472.83 807,571,357.31
小 计 949,855,379.89 799,566,041.06 968,735,472.83 807,571,357.31
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
商品销售业务 948,534,005.20 798,840,846.52 966,918,830.15 806,466,635.81
广告业务 1,321,374.69 725,194.54 1,816,642.68 1,104,721.50
小 计 949,855,379.89 799,566,041.06 968,735,472.83 807,571,357.31
57
2013 年半年度报告
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
国内销售 949,855,379.89 799,566,041.06 922,645,568.91 762,176,712.62
国外销售 46,089,903.92 45,394,644.69
小 计 949,855,379.89 799,566,041.06 968,735,472.83 807,571,357.31
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
客户 1 96,733,296.62 9.73
客户 2 3,200,000.00 0.32
客户 3 2,205,000.00 0.22
客户 4 1,500,000.00 0.15
客户 5 1,000,000.00 0.10
小 计 104,638,296.62 10.52
2. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
房产税 1,097,815.06 1,811,402.93 详见本财务报表附注三税项之说明
营业税 2,409,543.01 2,322,228.55 详见本财务报表附注三税项之说明
消费税 3,148,524.04 2,472,293.65 详见本财务报表附注三税项之说明
其他税费 1,530,229.62 1,510,085.90 详见本财务报表附注三税项之说明
合 计 8,186,111.73 8,116,011.03
3. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
人力成本 6,097,686.84 6,259,854.44
租赁费 26,509,262.64 22,758,021.67
销售费 9,676,434.31 9,603,896.64
运杂费 393,713.93 363,659.64
保管费 183,099.00 179,358.00
58
2013 年半年度报告
其他 1,213,809.29 1,008,886.90
合 计 44,074,006.01 40,173,677.29
4. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
人力成本 25,020,830.01 24,777,090.53
折旧费 17,798,864.75 17,542,055.99
水电费 11,614,706.82 11,932,635.71
修理费 3,815,163.07 10,065,139.80
税金 2,565,534.93 2,609,138.74
资产摊销费 2,256,665.10 1,776,981.54
其他 9,914,423.98 10,436,772.40
合 计 72,986,188.66 79,139,814.71
5. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息收入 2,474,873.50 1,729,944.87
利息支出 1,109,476.07 840,486.11
手续费 4,272,435.61 4,848,092.61
汇兑损益 9.53 -245,319.02
合 计 2,907,047.71 3,713,314.83
6. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 -860,531.62 -1,724,121.57
存货跌价损失
长期股权投资减值损失
合 计 -860,531.62 -1,724,121.57
7. 投资收益
(1) 明细情况
59
2013 年半年度报告
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 1,000,000.00 1,000,000.00
对外委托贷款取得的收益 1,636,266.67
信托投资收益 493,806.40
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 12,906.00 103,772.50
处置长期股权投资产生的投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
合 计 1,506,712.40 2,740,039.17
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增
被投资单位 本期数 上年同期数
减变动的原因
杭州银行股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
小 计 1,000,000.00 1,000,000.00
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
(4) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
8. 营业外收入
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置利得合计 903.88 128,702.30 903.88
其中：固定资产处置利得 903.88 128,702.30 903.88
政府补助 9,000.00 30,000.00 9,000.00
其他 88,311.85 727,104.37 88,311.85
合 计 98,215.73 885,806.67 98,215.73
9. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 30,567.23 26,342.59 30,567.23
其中：固定资产处置损失 30,567.23 26,342.59 30,567.23
水利建设专项资金 2,008,881.26 2,145,717.85
60
2013 年半年度报告
对外捐赠 110,000.00 141,000.00 110,000.00
其他 654,149.76 507.66 654,149.76
合 计 2,803,598.25 2,313,568.10 794,716.99
10. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税 18,705,424.40 19,866,337.65
递延所得税调整 177,526.27 234,459.94
合 计 18,882,950.67 20,100,797.59
11. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2013 年半年度
归属于母公司普通股股东的净利润 A 47,042,237.23
非经常性损益 B -173,972.48
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净
C=A-B 47,216,209.71
利润
期初股份总数 D 310,383,021.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 310,383,021.00
G/K-H×I/K-J
61
2013 年半年度报告
基本每股收益 M=A/L 0.15
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.15
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
12. 其他综合收益
项 目 本期数 上年同期数
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -2,905,088.77 136,967.86
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -726,272.20 34,241.96
减：前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
合 计 -2,178,816.57 102,725.90
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
租赁及服务收入 18,937,248.76
收回暂付款 18,120,621.71
其他 2,044,188.79
合 计 39,102,059.26
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
经营性期间费用 70,152,067.28
其他 9,987,440.12
合 计 80,139,507.40
3．收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
利息收入 2,514,582.78
合 计 2,514,582.78
62
2013 年半年度报告
4.现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 46,271,588.95 57,674,365.92
加：资产减值准备 -860,531.62 -1,724,121.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
18,897,134.85 18,640,326.11
折旧
无形资产摊销 753,068.40 753,068.40
长期待摊费用摊销 1,503,596.70 1,023,913.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
29,663.35 -102,359.71
失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) -1,365,397.43 -889,399.46
投资损失(收益以“－”号填列) -1,506,712.40 -2,740,039.17
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -535,296.87 234,459.94
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 4,021,123.03 951,205.78
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 67,574,344.77 -2,641,374.23
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -181,593,729.91 -192,507,258.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 -46,811,148.18 -121,327,213.15
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 205,595,805.85 256,040,651.33
减：现金的期初余额 325,890,954.43 334,693,800.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -120,295,148.58 -78,653,149.23
(2) 现金和现金等价物的构成
63
2013 年半年度报告
项 目 期末数 期初数
1) 现金 205,595,805.85 325,890,954.43
其中：库存现金 558,766.18 583,359.41
可随时用于支付的银行存款 186,446,148.31 324,634,105.92
可随时用于支付的其他货币资金 18,590,891.36 673,489.10
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 205,595,805.85 325,890,954.43
(3) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况
项 目 期末数 期初数
不符合现金及现金等价物的保证金存款 3,629,084.62
小 计 3,629,084.62
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
杭州商业资产 控股股东 有限公司 浙江省 应雪林 市政府授权的国有
经营（有限）公司 杭州市 资产经营
控制股东 市政府授权国有资
有限公司 浙江省 应雪林
杭州市商贸旅游集团有限公司 之实质控 产经营、管理，实
杭州市
制人 业投资
（续上表）
母公司对本
母公司对本公司 本公司最终控 组织机
母公司名称 注册资本 公司的表决
的持股比例(%) 制方 构代码
权比例(%)
杭州市人民政
杭州商业资产 60,000 万元 29.24 29.24 72004961-1
府国有资产监
经营（有限）公司
督管理委员会
64
2013 年半年度报告
杭州市人民政
杭州市商贸旅游集团有限 90,000 万元 29.24 29.24 59957031-6
府国有资产监
公司
督管理委员会
2. 其他关联方
关联方名称 与本公司的关系
杭州灵隐休闲旅游购物中心有限公司 同受控股股东之实质控制人控制
3. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
4. 本公司的联营企业情况
被投资 企业 法人 业务 注册 持股 表决权 关联 组织机
注册地
单位 类型 代表 性质 资本 比例(%) 比例(%) 关系 构代码
联营企业
上海日健公司 有限公司 上海市 姜六平 生产、销售 700 万 40.00 40.00 联营
63208128-3
企业
上海顶峰公司 有限公司 上海市 杨 宏 实业投资 3,200 万 23.44 23.44 联营 63159111-8
企业
(二) 关联方交易情况
1．无向关联方采购货物情况。
2. 无向关联方销售货物情况。
3. 关联方应收应付款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
其他应付款 上海顶峰公司 375,000.00 375,000.00
其他应付款 杭州灵隐休闲旅游购物中心有限公司 2,676,991.79 4,459,673.82
小 计 3,051,991.79 4,834,673.82
4. 2011 年 8 月，本公司向杭州灵隐休闲旅游购物中心有限公司承租灵隐路 38 号面积为
5,674.87 平方米经营场地，租期为 5 年，自 2011 年 8 月 23 日至 2016 年 8 月 22 日止，本期本
公司已计租金 1,296,359.48 元。
七、或有事项
无重大或有事项。
八、承诺事项
根据解百兰溪公司与兰溪市山田房地产开发有限公司签订的《房屋租赁合同》及补充协议，
解百兰溪公司承租兰溪山田公司位于兰溪市人民北路 133 号（捷盛.中央广场）地面一层至五层
总计建筑面积为 30,601.76 平方米的房产及设备，约定租赁期限：2012 年 3 月 1 日—2027 年 8
月 31 日，合计租金及设备设施使用费为 13,091 万元。根据合同约定，截止 2013 年 6 月 30 日
65
2013 年半年度报告
解百兰溪公司向出租方预付租金及设备使用费为 2,086.04 万元。
九、资产负债表日后事项
(一) 有关发行股份购买资产并募集配套资金事项
根据公司第七届董事会第十次会议决议，公司拟发行股份购买杭州市商贸旅游集团有限公
司（以下简称杭州商旅）持有的标的公司 100%股权，标的公司为杭州大厦集团公司或杭州商旅
安排的其他一家全资子公司，其全部资产为少量现金和杭州大厦有限公司 60%股权，向杭州商
旅发行股份的价格为人民币 5.86 元/股，向不超过 10 名特定投资者募集配套资金的股份发行价
格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的 90%，即不低于 5.28 元/股。根据公司
第七届董事会第十三次会议决议，由于 2013 年 5 月 23 日公司实施完毕 2012 年度利润分配方案，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.75 元（含税），本次向杭州商旅发行股份的价格相应调整为
5.79 元/股，向不超过 10 名特定投资者发行股份的底价相应调整为不低于 5.21 元/股，募集资
金总额不超过 7.7 亿元，且不超过本次交易总金额的 25%。最终发行价格将在本次交易获得中
国证监会核准后，由公司董事会根据股东大会的授权，按照相关法律、行政法规及规范性文件
的规定，依据市场询价结果确定。本次配套融资的发行对象为不超过 10 名特定投资者，配套融
资发行对象认购的本公司自发行结束之日起 12 个月内不得转让，之后按中国证监会及上交所有
关规定执行。本次配套融资拟用于收购商业资产、开设新门店、扩建装修原有门店等资本性支
出项目，以及用于补充流动资金。公司在本次交易完成前的滚存未分配利润将由本次发行后的
新老股东以其持股比例共享。
本议案尚需经中国证监会核准及取得本次交易可能涉及的其他必要批准后方可实施，并最
终以中国证监会核准的方案为准。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
十、其他重要事项
(一) 以公允价值计量的资产和负债
计入权益的
本期公允价 本期计提
项 目 期初数 累计公允 期末数
值变动损益 的减值
价值变动
可供出售金融资产 13,383,387.92 -2,905,088.77 10,478,299.15
(二) 企业年金事项
根据公司五届十一次董事会决议，公司自 2007 年起设立企业年金。按《企业年金试行办法》、
《企业年金基金管理实行办法》及其他相关法律、法规，本公司制定了《杭州解百集团股份有
66
2013 年半年度报告
限公司企业年金方案》并报经杭州市劳动和社会保障局备案(杭劳社险[2007]246 号)。
1．参加企业年金职工范围：(1) 依法参加基本养老保险、并为企业工作满 1 年后的与公司
签订劳动合同的职工；(2) 经企业研究同意引进的特殊人才。
2. 资金的筹集方法和缴费办法
(1) 资金的筹集方法：企业年金基金缴费由企业和职工个人共同承担。
(2) 缴费方法
1) 企业缴费原则上企业每年按上年度职工工资总额的一定比例缴费，该部分缴费按有关规
定列入成本。
2) 个人缴费按企业分配额的适当比例确定，由企业从职工本人工资中代扣。
如遇特殊情况，企业年金管理委员会可根据企业经营效益和承受能力及国家规定决定本企
业缴费的比例。
2013 年度公司实际缴纳年金 63.15 万元。
十一、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合 15,061,762.86 100.00 753,088.14 5.00 29,149,597.72 100.00 1,457,479.89 5.00
小 计 15,061,762.86 100.00 753,088.14 5.00 29,149,597.72 100.00 1,457,479.89 5.00
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备
合 计 15,061,762.86 100.00 753,088.14 5.00 29,149,597.72 100.00 1,457,479.89 5.00
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 15,061,762.86 100.00 753,088.14 29,149,597.72 100.00 1,457,479.89
67
2013 年半年度报告
小 计 15,061,762.86 100.00 753,088.14 29,149,597.72 100.00 1,457,479.89
(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
杭州联华华商集团有限公司 非关联方 3,230,133.08 1 年以内 21.45
浙江迪欧达实业有限公司 非关联方 123,049.00 1 年以内 0.82
杭州雅戈尔服饰有限公司 非关联方 29,419.00 1 年以内 0.20
杭州香堤家居用品公司 非关联方 27,500.00 1 年以内 0.18
博西家用电器(中国)有限公司 非关联方 15,605.42 1 年以内 0.10
小 计 3,425,706.50 22.75
(4) 无应收其他关联方账款。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备
按组合计提坏账准备
账龄分析法组合 11,577,276.92 100.00 2,757,126.33 23.81 11,876,934.70 100.00 2,664,023.43 22.43
小 计 11,577,276.92 100.00 2,757,126.33 23.81 11,876,934.70 100.00 2,664,023.43 22.43
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备
合 计 11,577,276.92 100.00 2,757,126.33 23.81 11,876,934.70 100.00 2,664,023.43 22.43
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 8,482,075.79 73.26 424,103.79 8,774,029.24 73.87 438,701.46
1-2 年 37,050.00 0.32 3,705.00 85,204.33 0.72 8,520.43
2-3 年 28,900.00 0.25 5,780.00 3,500.00 0.03 700.00
3-5 年 1,008,162.27 8.71 302,448.68 1,140,142.27 9.60 342,042.68
5 年以上 2,021,088.86 17.46 2,021,088.86 1,874,058.86 15.78 1,874,058.86
68
2013 年半年度报告
小 计 11,577,276.92 100.00 2,757,126.33 11,876,934.70 100.00 2,664,023.43
(2) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司关 占其他应收款
单位名称 账面余额 账龄 款项性质或内容
系 余额的比例(%)
杭州解百义乌商贸有限责任公司 控股子公司 5,000,000.00 1 年以内 43.19 应收往来款
深圳市铂得珠宝有限公司 非关联方 1,000,000.00 5 年以上 8.64 应收欠款
杭州蹴蹴服饰有限公司 非关联方 600,000.00 1 年以内 5.18 应收货品押金
杭州万味源餐饮管理有限公司 非关联方 264,087.30 1 年以内 2.28 应收租金
杭州市上城区人民防空办公室 非关联方 147,030.00 1 年以内 1.27 应收保证金
小 计 7,011,117.30 60.56
(4) 其他应收关联方款项
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
解百义乌公司 控股子公司 5,000,000.00 43.19
小 计 5,000,000.00 43.19
3. 长期股权投资
被投资 投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 数 变动 数
解百义乌公司 成本法 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00
解百广告公司 成本法 450,000.00 450,000.00 450,000.00
解百久牛公司 成本法 2,163,725.00 375,000.00 1,788,725.00 2,163,725.00
义乌购物中心 成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00
解百商盛公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00
解百灵隐公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
解百兰溪公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
上海日健公司 权益法 2,800,000.00
上海顶峰公司 权益法 9,600,000.00
杭州银行股份有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
舟山海洋科技有限公司 成本法 491,546.47 491,546.47 491,546.47
江苏炎黄在线物流股份有限公司 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00
太原五一百货大楼 成本法 70,000.00 70,000.00 70,000.00
合 计 93,675,271.47 79,486,546.47 1,788,725.00 81,275,271.47
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决权 本期计提
减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 比例不一致的说明 减值准备
69
2013 年半年度报告
解百义乌公司 55.00 55.00
解百广告公司 90.00 90.00
解百久牛公司 100.00 100.00
义乌购物中心 70.00 70.00
解百商盛公司 100.00 100.00
解百灵隐公司 100.00 100.00
解百兰溪公司 100.00 100.00
上海日健公司 40.00 40.00
上海顶峰公司 23.44 23.44
杭州银行股份有限公司 0.30 0.30 1,000,000.00
舟山海洋科技有限公司 15.00 15.00
江苏炎黄在线物流股份有限公司 0.16 0.16 100,000.00
太原五一百货大楼 0.21 0.21
合 计 100,000.00 1,000,000.00
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 823,098,235.35 880,387,072.40
其他业务收入 37,324,383.18 40,218,233.58
营业成本 687,460,652.93 734,153,781.71
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
行业名称 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
商品零售行业 823,098,235.35 685,483,722.83 880,387,072.40 732,009,251.59
小 计 823,098,235.35 685,483,722.83 880,387,072.40 732,009,251.59
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
商品销售业务 823,098,235.35 685,483,722.83 880,387,072.40 732,009,251.59
小 计 823,098,235.35 685,483,722.83 880,387,072.40 732,009,251.59
(4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
70
2013 年半年度报告
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
国内销售 823,098,235.35 685,483,722.83 834,297,168.48 686,614,606.90
国外销售 46,089,903.92 45,394,644.69
小 计 823,098,235.35 685,483,722.83 880,387,072.40 732,009,251.59
(5) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
客户 1 96,733,296.62 11.24
客户 2 3,200,000.00 0.37
客户 3 2,205,000.00 0.26
客户 4 1,500,000.00 0.17
客户 5 1,000,000.00 0.12
小 计 104,638,296.62 12.16
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 1,000,000.00 1,000,000.00
对外委托贷款取得的收益 1,636,266.67
信托投资收益 493,806.40
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 12,906.00 103,772.50
处置长期股权投资产生的投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
合 计 1,506,712.40 2,740,039.17
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减变动
被投资单位 本期数 上年同期数
的原因
杭州银行股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
小 计 1,000,000.00 1,000,000.00
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益：无
71
2013 年半年度报告
(三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 55,670,224.47 59,080,161.63
加：资产减值准备 -611,288.85 -1,659,535.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,105,377.91 14,875,914.46
无形资产摊销 696,236.40 696,236.40
长期待摊费用摊销 245,051.04 245,051.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
30,302.60 -101,688.69
(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) -1,833,054.87 -1,513,093.04
投资损失(收益以“－”号填列) -1,506,712.40 -2,740,039.17
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -536,725.20 243,821.20
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 4,087,234.13 564,440.10
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 65,660,196.82 16,615,940.66
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -180,523,910.93 -182,393,043.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 -43,517,068.88 -96,085,833.62
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 166,980,283.97 198,656,690.79
减：现金的期初余额 283,941,353.58 299,475,323.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -116,961,069.61 -100,818,632.37
十二、其他补充资料
(一) 非经常性损益
72
2013 年半年度报告
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -29,663.35
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
9,000.00
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 493,806.40
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -675,837.91
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 -202,694.86
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -51,181.06
73
2013 年半年度报告
少数股东权益影响额(税后) 22,458.68
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -173,972.48
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.92 0.15 0.15
扣除非经常性损益后归属于公司
5.95 0.15 0.15
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于母公司普通股股东的净利润 A 47,042,237.23
非经常性损益 B -173,972.48
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股
C=A-B 47,216,209.71
东的净利润
归属于母公司普通股股东的期初净资产 D 775,604,579.40
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通
E
股股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股 G 23,278,726.72
股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 1
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股
I -2,167,092.51
股东的净资产增减变动
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期
J 3
末的累计月数
报告期月份数 K 6
L= D+A/2
加权平均净资产 + E×F/K-G× 794,162,363.97
H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 5.92%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 5.95%
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
货币资金 205,595,805.85 329,520,039.05 -37.61% 系办理信托投资、销售下降所致
74
2013 年半年度报告
应收账款 14,017,170.99 28,016,076.78 -49.97% 系年初信用卡销售款回笼所致
预付款项 7,767,673.69 56,928,449.80 -86.36% 系预付账款减少所致
其他应收款 5,395,725.37 9,908,136.09 -45.54% 系货品押金减少所致
其他流动资产 20,000,000.00 100.00% 系办理信托投资所致
递延所得税资产 948,914.12 413,617.25 129.42% 系可供出售金融资产公允价值变动所致
应付账款 124,496,769.09 221,462,092.47 -43.78% 系货款结算所致
应付职工薪酬 6,027,041.23 29,489,866.49 -79.56% 系支付年终奖所致
应交税费 14,516,995.02 26,735,834.96 -45.70% 系交纳年初税费所致
少数股东权益 -54,849.02 1,016,248.32 -105.40% 系子公司亏损所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
资产减值损失 -860,531.62 -1,724,121.57 50.09% 系应收账款期末收回所致
投资收益 1,506,712.40 2,740,039.17 -45.01% 系上期取得委托贷款利息所致
营业外收入 98,215.73 885,806.67 -88.91% 系上期取得固定资产出售收益所致
少数股东损益 -770,648.28 -571,852.80 -34.76% 系子公司亏损增多所致
其他综合收益 -2,178,816.57 102,725.90 -2221.00% 系可供出售金融资产市值大幅下降所致
现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
收到的税费返还 415,464.27 8,553,560.25 -95.14% 系进出口业务暂停所致
收回投资收到的现金 50,000,000.00 -100.00% 系上期收回委托贷款所致
取得投资收益收到的 系上期取得委托贷款利息所致
1,012,906.00 2,837,105.83 -64.30%
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收 99,090.80 373,587.16 -73.48% 系上期处置固定资产增加所致
回的现金净额
收到 其 他 与 投 资活 动 系本期利息收入增加所致
2,514,582.78 1,729,904.81 45.36%
有关的现金
购建固定资产、无形资
产和 其 他 长 期 资产 支 32,335,682.62 11,666,748.73 177.16% 主要系本期 AB 楼改造支出所致
付的现金
投资支付的现金 20,288,725.00 100.00% 系本期办理信托投资所致
分配股利、利润或偿付 系本期发放现金红利所致
24,486,181.89 845,104.17 2797.42%
利息支付的现金
汇率 变 动 对 现 金及 现 系进出口业务暂停所致
9.53 245,319.02 -100.00%
金等价物的影响
75