2015 年半年度报告
公司代码：600814 公司简称：杭州解百
杭州解百集团股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人童民强、主管会计工作负责人谢雅芳及会计机构负责人（会计主管人员）戚莲花
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投
资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 23
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 26
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 27
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 92
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
杭州解百、本公司、公司、上 指 杭州解百集团股份有限公司
市公司
杭州商旅 指 杭州市商贸旅游集团有限公司
杭商资产 指 杭州商业资产经营（有限）公司
杭州大厦、控股孙公司 指 杭州大厦有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
杭州工商信托 指 杭州工商信托股份有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 杭州解百集团股份有限公司
公司的中文简称 杭州解百
公司的外文名称 HANGZHOU JIEBAI GROUP CO.,LIMITED.
公司的外文名称缩写 HJBG
公司的法定代表人 童民强
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 诸雪强 沈瑾
联系地址 杭州市上城区解放路251号 杭州市上城区解放路251号
电话 0571-87012373 0571-87012247
传真 0571-87068081 0571-87068081
电子信箱 zxq600814@vip.sina.com jshen600814@sina.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 杭州市上城区解放路251号
公司注册地址的邮政编码 310001
公司办公地址 杭州市上城区解放路251号
公司办公地址的邮政编码 310001
公司网址 http://www.jiebai.com
电子信箱 zqb@jiebai.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
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公司半年度报告备置地点 董事会秘书处
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 杭州解百 600814 G解百
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2015-04-16
注册登记地点 杭州市上城区解放路251号
企业法人营业执照注册号 330000000040914
税务登记号码 330193143045249
组织机构代码 14304524-9
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
币种：人民币
单位：元
上年同期 本报告期比
本报告期
主要会计数据 调整后 调整前 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 2,756,734,420.59 2,978,024,610.68 809,465,956.66 -7.43
归属于上市公司股 138,609,939.49 147,228,919.92 26,511,044.40 -5.85
东的净利润
归属于上市公司股 126,405,336.87 17,718,612.13 17,718,612.13 613.40
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现 -148,958,616.88 -183,620,502.23 -67,228,192.90 18.88
金流量净额
上年度末 本报告期末
本报告期末 比上年度末
调整后 调整前
增减(%)
归属于上市公司股 1,918,407,248.36 1,854,875,118.46 1,854,875,118.46 3.43
东的净资产
总资产 4,354,275,003.73 4,540,095,705.07 4,540,095,705.07 -4.09
(二) 主要财务指标
上年同期 本报告期比
本报告期
主要财务指标 上年同期增
（1－6月） 调整后 调整前 减(%)
基本每股收益（元／股） 0.19 0.21 0.09 -9.52
稀释每股收益（元／股） 0.19 0.21 0.09 -9.52
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扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.18 0.06 0.06 200.00
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 7.25 8.55 3.19 减少1.30个
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 6.61 2.13 2.13 增加4.48个
产收益率（%） 百分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -350,727.42
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 370,000.00 详见本财务报表附注之政府补
与公司正常经营业务密切相 助说明
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
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益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 12,205,947.87
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 8,539,648.61
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -387,142.73
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -3,292,891.73
所得税影响额 -4,880,231.98
合计 12,204,602.62
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年，是公司重组后的融合之年，立足主业，创新转型促发展，成为重组后公司的主要任
务。上半年，公司以改革创新为统领，以资源整合、项目推进、管理提升、作风建设为重要着力
点，扎扎实实开展各项工作，1-6 月实现营业收入 2,756,734,420.59 元，同比下降 7.43%，实现
归属于母公司股东的净利润 138,609,939.49 元，同比减少 5.85%。
一、报告期开展的主要工作
（一）逐步融合，平稳过渡。
本报告期，公司就尽快融合和重点工作进行安排部署。一是传递声音、推广形象。通过重组
后的首次年度工作会议和 2015 战略合作伙伴大会，向公司内外传递声音，为招商合作创造条件。
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二是重构思维，应对挑战。面对经济下行、成本上升、电商冲击等的挑战，以新元华全面调整项
目为探索和实践，尝试商业模式创新。三是整合资源，协同推进。从营销资源整合入手，制定《新
解百集团营销资源整合方案》，明确新集团营销资源整合的具体内容。
（二）重点工作，重点推进。
围绕加快融合、加速发展的总体思路，明确 2015 年的两项重点工作：一是研究制定公司中长
期战略规划，坚持抓存量与抓增量并举。二是对现有商业项目进行调整，重点是新元华的全面改
造调整。目前，公司的战略发展思路和战略定位已基本明确，新元华的全面调整也在紧锣密鼓地
进展中。
（三）扩销增效，强化营运。
以创新营销和创新服务为抓手，努力扩大有效销售。一是在大型主题营销活动上，开展联动
营销，实现门店之间的“一个互动”（营销互动）和“两个互通”（VIP 卡和 IC 卡互通）。二是
运用新技术营销，与微信、Uber 等跨界合作、并尝试运用 ibeacon 新技术手段，吸引并扩大人气。
三是强化客户管理、大数据分析，通过 WIFI 了解客户消费习惯，为精准营销创造条件。四是着力
提升服务，强化服务现场管理和服务培训。
（四）强化管理、挖潜降本。
一是根据上市公司内控建设的要求，在新集团范围内全面启动内控体系建设，对照指引查漏
补缺。二是控制人力成本，通过错峰休假、部门（岗位）间调剂借用等多种手段，提高人力资源
使用效率，上半年减员 87 人。三是强化费用管理。通过减少中间环节，降低采购费用；调整商场
营业时间，节能降耗；与多家银行重签信用卡收单协议，降低刷卡手续费；门店合租家电仓库，
降低费用支出。四是强化安全管理，确保企业平安运行。
（五）认真探索，稳健发展。
一是在继续做好 501 城市广场项目明年开业筹备工作和三立大厦项目工程建设的同时，启动
杭州大厦 LSE 城市超市今年内拓展 2 家特许加盟店工作。二是尝试开设“Lse+”微店，于 5 月 30
日正式上线。三是积极利用公司自身的品牌优势和客户资源优势，着力探索大健康服务产业和跨
境电商，拟建立起新的服务平台和商业平台。
二、业绩下降的原因分析
1、重组后由于存在着较大的企业文化差异，加快融合、加快理顺组织架构，已成为公司当前
首要任务。
2、面对大型综合体及电商的冲击，公司在经营模式、管理架构、激励机制、信息技术、营销
手段等方面均已落后，要求我们必须解放思想、转变观念、改革创新，寻找一条符合市场竞争、
顺应需求变化、适应自身实际的发展之路，才能为企业赢得更大的发展和成长空间。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,756,734,420.59 2,978,024,610.68 -7.43
营业成本 2,149,468,497.36 2,336,586,230.92 -8.01
销售费用 171,116,860.08 174,907,451.22 -2.17
管理费用 149,439,833.03 161,081,718.48 -7.23
财务费用 -9,088,219.92 1,767,957.83 -614.05
经营活动产生的现金流量净额 -148,958,616.88 -183,620,502.23 18.88
投资活动产生的现金流量净额 801,655,544.36 149,274,219.90 437.04
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筹资活动产生的现金流量净额 -50,762,027.52 -74,553,080.59 31.91
研发支出
营业收入变动原因说明:系电商分流、同业竞争加剧、商场改造等因素所致。
营业成本变动原因说明:系营业收入下降所致。
销售费用变动原因说明:系营业促销费用减少所致。
管理费用变动原因说明:系可控费用减少、折旧摊销到期。
财务费用变动原因说明:系银行理财产品利息收入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本期经营性现金流出减少。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本期投资活动现金流出减少。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:系分配股利的时间不一致所致。
研发支出变动原因说明:不适用。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
不适用
(3) 经营计划进展说明
2015 年度，公司的经营目标是，营业收入 60 亿元，净利润 3.4 亿元。上半年，公司实现营
业收入 27.57 亿元，净利润 1.39 亿元，分别完成目标计划的 45.95%和 40.88%。
(4) 其他
公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明：
资产负债表项目 期末数（元） 期初数（元） 变动幅度% 变动原因说明
系年初信用卡销售款回笼
应收账款 17,808,223.45 33,251,953.73 -46.44
所致
系子公司预付年度租金所
预付款项 41,668,948.98 30,344,983.23 37.32
致
系子公司收回应计利息所
应收利息 0.00 611,111.11 -100.00
致
其他流动资产 523,000,000.00 805,000,000.00 -35.03 系理财产品结构调整所致
在建工程 14,506,860.17 4,697,156.32 208.84 系支付商场改造款所致
系计提资产减值准备减少
递延所得税资产 287,970.90 517,438.50 -44.35
所致
应付职工薪酬 23,828,671.71 61,171,906.80 -61.05 系支付年终奖所致
应交税费 32,240,507.15 76,314,093.19 -57.75 系交纳年初税费所致
应付股利 75,626,937.33 549,127.74 13,672.19 系公司决议分配利润所致
利润表项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动幅度% 变动原因说明
财务费用 -9,088,219.92 1,767,957.83 -614.05 系存款利息收入增加所致
系去年政府补助及核销应
营业外收入 517,297.77 8,527,471.21 -93.93
付款项所致
其他综合收益的税 系去年出售可供出售金融
0.00 575,754.16 -100.00
后净额 资产所致
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现金流量表项目 本期数（元） 上年同期数（元） 变动幅度% 变动原因说明
收到其他与经营活
46,697,420.84 595,908,137.12 -92.16 系理财产品结构调整所致
动有关的现金
支付其他与经营活
224,520,615.23 826,799,672.16 -72.84 系理财产品结构调整所致
动有关的现金
收回投资收到的现
250,000,000.00 70,016,565.00 257.06 系理财产品结构调整所致
金
取得投资收益收到
22,556,707.59 32,237,400.96 -30.03 系理财产品结构调整所致
的现金
收到其他与投资活
1,478,012,550.10 2,975,336,622.78 -50.32 系理财产品结构调整所致
动有关的现金
购建固定资产、无形
资产和其他长期资 22,993,834.63 33,279,063.84 -30.91 系商场改造同比减少所致
产支付的现金
支付其他与投资活
658,000,000.00 2,645,000,000.00 -75.12 系理财产品结构调整所致
动有关的现金
分配股利、利润或偿 系今年公司决议分配利
50,762,027.52 74,553,080.59 -31.91
付利息支付的现金 润，去年已实施所致
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
商贸服 2,663,512,192.79 2,147,623,833.90 19.37 -7.83 -8.00 增加
务行业 0.15 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
商场销 2,639,326,946.73 2,145,879,649.03 18.70 -6.67 -6.61 减少
售 0.05 个
百分点
客房 21,462,871.94 1,075,243.14 94.99 2.13 -0.60 增加
0.14 个
百分点
餐饮 520,883.00 163,599.48 68.59 -89.48 -92.02 增加
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9.99 个
百分点
其他服 1,010,701.55 26,524.02 97.38 -43.33 -92.93 增加
务 18.41 个
百分点
商品贸 0.00 0.00 0.00 -100.00 -100.00 减少
易 0.31 个
百分点
广告业 1,190,789.57 478,818.23 59.79 -34.91 -46.50 增加
务 8.70 个
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内地区 2,663,512,192.79 -7.83
国外地区 0.00 0.00
(三) 核心竞争力分析
1、明确战略发展规划，促进公司发展。
目前，公司的战略发展思路已基本明确：新集团公司按照“项目+门店”的模式进行运作，一
手抓利润，通过提升、转型主力门店，为集团公司的发展打下坚实基础；一手抓发展，通过抓项
目、抓发展带动整个集团公司前行。
新集团的战略定位为“一主业、一平台、一延伸”，“一主业”是指继续抓好零售主业；“一
平台”是指利用好上市公司平台，“一延伸”是指积极探索产业延伸。特别是在如何利用好目前
杭州大厦的品牌资源的前提下，积极发挥自身服务和实体平台的优势，做足做好服务产业链这条
主线。
2、调整组织架构，提升经济效益。
随着新集团经营规模显著扩大，在机构设置、内部控制、资金和人员管理等方面给公司带来
一定挑战，公司通过调整组织架构，建立起有效的的组织模式和管理制度，将可以减少摩擦成本、
提升管理效率，促进经济效益提升。
3、加快融合，提升市场竞争力。
重组后，随着“杭州大厦”品牌和资源的注入，新集团资产和业务规模显著扩大，市场地位、
品牌影响力、盈利能力和抗风险能力均得到提升，公司的综合竞争能力显著提高。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
本报告期，公司无新增对外投资。期末公司对外股权投资账面价值为 219,648,094.52 元，较
期初-0.89%，具体详见本报告中财务报表附注长期股权投资之说明。
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(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
报告期
所持 期初持 期末持 会计
最初投资金额 期末账面价值 报告期损益 所有者 股份
对象 股比例 股比例 核算
（元） （元） （元） 权益变 来源
名称 （%） （%） 科目
动（元）
杭州 5,000,000.00 0.30 0.30 5,000,000.00 1,200,000.00 0.00 可供 股权
银行 出售 投资
股份 金融
有限 资产
公司
合计 5,000,000.00 / / 5,000,000.00 1,200,000.00 0.00 / /
持有金融企业股权情况的说明
至本报告期末，本公司持有杭州银行股份有限公司股份数量为 6,000,000 股。
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是否 是 资金来源
合作 委托理 委托理 实际收 计提减 是否
委托理财产 委托理 报酬确 实际获得 经过 否 并说明是 关联
方名 财起始 财终止 预计收益 回本金 值准备 关联
品类型 财金额 定方式 收益 法定 涉 否为募集 关系
称 日期 日期 金额 金额 交易
程序 诉 资金
杭州 杭工信昆仑 5,000 2014-04 2015-04 预期收 550 5,000 497.26 是 0 否 否 暂时闲置
工商 西房九堡项 -23 -22 益率 自有资金
信托 目集合资金 11%/年
信托计划
杭州 远洲椒江项 10,000 2014-11 2016-05 目标收 1,620 0 535.56 是 0 否 否 暂时闲置
工商 目集合资金 -26 -25 益率 自有资金
信托 信托计划 10.8%/
年
浙商 保本型 15,500 2014-11 2015-03 按约定 240.57 15,500 240.57 是 0 否 否 自有资金
银行 -20 -03
杭州
分行
合计 / 30,500 / / / 2,410.57 20,500 1,273.39 / 0 / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
委托理财的情况说明 1、杭工信昆仑西房九保项目集合资金信托计划于2015年3月20日提前终止，本金及收
益提前收回；
2、浙商银行杭州分行发行的保本型理财产品系杭州大厦购买。
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(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
抵 资金
押 来源
是 是 是
物 是否 并说
委托贷 贷款利 借款用 否 否 否
借款方名称 贷款期限 或 关联 明是 关联关系 预期收益 投资盈亏
款金额 率 途 逾 展 涉
担 交易 否为
期 期 诉
保 募集
人 资金
杭州百大置业 20,000 2014.03.26-2015 10% 项目建 无 否 是 是 否 自有 控股子公司的 2,000.00 2,022.50
有限公司 .03.25 设 控股子公司
杭州百大置业 9,500 2015.03.25-2015 5.35% 项目建 无 否 是 否 否 自有 控股子公司的 254.13 122.83
有限公司 .09.25 设 控股子公司
杭州百大置业 10,500 2015.04.02-2015 5.35% 项目建 无 否 是 否 否 自有 控股子公司的 280.88 124.83
有限公司 .10.01 设 控股子公司
杭州百大置业 6,800 2015.02.04-2016 5.60% 项目建 无 否 是 否 否 自有 控股子公司的 380.80 144.92
有限公司 .02.03 设 控股子公司
委托贷款情况说明
1、本公司重大资产重组前，经 2014 年 2 月杭州大厦董事会批准,于 2014 年 3 月 26 日向杭州百大置业有限公司提供委托贷款 2 亿元,并根据 2014
年 8 月杭州大厦董事会的决议,该项贷款于 2015 年 3 月 25 日和 4 月 2 日分两笔进行了展期，上述款项已取得累计收益 2,270.16 万元，其中 2015 年 1-6
月取得收益为 709.05 万元，上述款项已于 2015 年 7 月 8 日全部提前收回；
2、经本公司第八届董事会第七次会议批准，杭州大厦于 2015 年 2 月 4 日向杭州百大置业有限公司提供财务资助款 6,800 万元，本报告期取得收益
为 144.92 万元，该笔款项已于 2015 年 7 月 8 日提前收回。
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2015 年半年度报告
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉
银行理财产品 自有 浦发银行 420 万元 2015.02.06-2015.02.27 浮动 3.7%/3.85% 0.92 万元 否
银行理财产品 自有 中国银行 2480 万元 2015.02.17-2015.03.17 浮动 4.55% 8.66 万元 否
银行理财产品 自有 杭州银行 2000 万元 2015.02.27-2015.03.30 浮动 5.80% 9.85 万元 否
银行理财产品 自有 中国银行 1000 万元 2015.02.27-2015.03.22 浮动 4.50% 2.84 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 1600 万元 2015.02.28-2015.03.02 浮动 3.50% 0.31 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 1600 万元 2015.03.02-2015.03.16 浮动 4.70% 2.88 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 700 万元 2015.03.05-2015.03.17 浮动 4.75% 1.00 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 5000 万元 2015.03.24-2015.04.22 浮动 5.60% 23.01 万元 否
银行理财产品 自有 中国银行 1000 万元 2015.04.01-2015.04.27 浮动 4.50% 3.21 万元 否
银行理财产品 自有 杭州银行 2000 万元 2015.04.02-2015.05.05 浮动 5.50% 9.95 万元 否
银行理财产品 自有 中国银行 1000 万元 2015.04.03-2015.04.27 浮动 4.45% 2.93 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 1000 万元 2015.04.08-2015.04.23 浮动 4.75% 2.08 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 1500 万元 2015.04.21-2015.04.27 浮动 3.50% 0.86 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 1500 万元 2015.04.24-2015.04.27 浮动 3.50% 0.43 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 5000 万元 2015.04.27-2015.05.26 浮动 5.50% 22.60 万元 否
银行理财产品 自有 杭州银行 2500 万元 2015.04.30-2015.06.02 浮动 5.60% 12.66 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 1500 万元 2015.05.05-2015.05.18 浮动 4.75% 2.73 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 1500 万元 2015.05.05-2015.05.25 浮动 4.75% 4.10 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 3000 万元 2015.05.07-2015.05.18 浮动 4.75% 3.90 万元 否
银行理财产品 自有 交通银行 1000 万元 2015.05.14-2015.05.20 浮动 4.40% 0.84 万元 否
银行理财产品 自有 交通银行 1500 万元 2015.05.20-2015.05.26 浮动 4.40% 1.27 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 1500 万元 2015.05.28-2015.06.25 浮动 4.75% 5.66 万元 否
银行理财产品 自有 交通银行 1500 万元 2015.05.28-2015.06.24 浮动 4.80% 5.52 万元 否
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2015 年半年度报告
银行理财产品 自有 浦发银行 1500 万元 2015.06.02-2015.06.23 浮动 4.75% 4.29 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 1000 万元 2015.06.04-2015.06.18 浮动 4.75% 1.95 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 1000 万元 2015.06.12-2015.06.18 浮动 4.75% 0.91 万元 否
银行理财产品 自有 兴业银行 7500 万元 2015.06.04-2015.07.10 浮动 5.20% 38.47 万元 否
银行理财产品 自有 兴业银行 500 万元 2015.06.04-2015.07.20 浮动 5.20% 3.28 万元 否
银行理财产品 自有 兴业银行 5000 万元 2015.06.05-2015.06.29 浮动 4.90% 16.11 万元 否
银行理财产品 自有 杭州银行 2500 万元 2015.06.05-2015.07.08 浮动 5.30% 11.98 万元 否
银行理财产品 自有 浦发银行 500 万元 2015.06.09-2015.06.18 浮动 4.75% 0.65 万元 否
银行理财产品 自有 中国银行 5000 万元 2015.06.30-2015.07.06 浮动 3.70% 3.55 万元 否
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
经公司 2014 年年度股东大会审批同意，本报告公司使用自有资金投资理财，1-6 月取得的收益为 152 万元。
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2015 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元
名称 行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
杭州解百义乌商贸
商品流通业 百货批发、零售等 1,000 4,941.87 1,157.27 36.10
有限责任公司
义乌解百购物中心
商品流通业 百货批发、零售等 1,000 581.40 -987.11 77.86
有限公司
杭州解百广告有限
广告业 设计、制作国内广告 50 412.60 308.73 -1.80
公司
杭州久牛贸易有限
商品流通业 百货批发、零售等 200 182.20 163.37 -58.74
公司
杭州解百商盛贸易
商品流通业 百货批发、零售等 50 132.83 83.04 -5.78
有限公司
杭州解百兰溪购物
商品流通业 百货批发、零售等 5,000 4,736.08 3,062.65 -416.29
中心有限公司
杭州解百灵隐购物
商品流通业 百货批发、零售等 1,000 731.52 545.44 -91.15
中心有限公司
杭州商旅投资有限
商品流通业 百货批发、零售等 1,000 322,593.49 115,619.26 10,989.03
公司
杭州大厦有限公司
商品流通业 百货批发、零售等 US$2,998 305,384.67 164,162.29 17,784.53
[注]
杭州大厦零售商业
商品流通业 百货批发、零售等 100 12,755.73 9,343.68 254.56
管理有限公司[注]
杭州半水会展有限
服务业 餐饮、会展服务等 40 662.75 -42.04 -5.92
公司[注]
杭州大厦商业投资
管理咨询有限公司 服务业 企业管理、投资管理等 150 215.40 215.95 1.59
[注]
杭州大厦商业零售
商品流通业 百货批发、零售等 5,000 16,454.67 10,426.83 87.11
有限公司[注]
注：系商旅投资公司控制子(孙)公司，商旅投资公司对杭州大厦公司拥有 60%权益，零售管
理公司、半水会展公司、投资管理公司和商业零售公司为杭州大厦公司的全资子公司，故按此比
例计算本公司间接拥有杭州大厦公司及其全资子公司的 60%权益。
上表中，除杭州大厦有限公司注册资本为美元，其余企业注册资本均为人民币。
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投 累计实际投
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
入金额 入金额
杭州综合楼项 27,000 完成基坑支护 2,000 10,000 因项目尚未完
目（暂定名） 施工，正在进行 工，故暂无收
底板结构施工 益
合计 27,000 / 2,000 10,000 /
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2015 年半年度报告
非募集资金项目情况说明
具体详见本报告中财务报表附注承诺及或有事项之说明。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
经 2015 年 5 月 26 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过，公司 2014 年度的利润分配
方案是按 2014 年 12 月 31 日的总股本 715,026,758 股为基数每 10 股派现金 1.05 元（含税），共
计派发股利 75,077,809.59 元。该方案已于 2015 年 7 月 20 日实施。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
（1）公司于 2015 年 5 月 26 日召开的 2014 年年度股东大会审议通过《关于确认 2014 年度日常关
联交易及预计 2015 年度日常关联交易的议案》，本报告期执行情况如下：
2015 年 1-6 月累计已发生
关联交易类别 关联人 2015 年度预计金额（元）
金额（元）
向关联人销售商品、货物 杭州联华华商集团有限公司 130,000,000.00 66,531,824.64
接受关联人提供的劳务 杭州天元大厦有限公司 4,400,000.00 1,271,132.00
杭州联华华商集团有限公司 2,000,000.00 640,976.36
向关联人采购商品
浙江世纪联华超市有限公司 2,000,000.00 523,449.96
向关联人出租场地 杭州商务策划中心 100,000.00 48,000.00
合 计 138,500,000.00 69,015,382.96
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
租赁情况说明
本报告期，公司将部分房产出租，取得租赁收入 5,466.82 万元。此外，公司因经营需要，承
租营业场地，2015 年 1-6 月累计支付租金 7,349.97 万元。
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 是否
担保 担保 是否存
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 为关 关联
是否 逾期 在反担
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 联方 关系
逾期 金额 保
的关 签署 毕 担保
系 日)
杭州 控股 杭州 8 2015- 2015-0 2018-0 连带 否 否 0否 是 控股子
大厦 子公 百大 05-28 5-28 5-27 责任 公司的
有限 司 置业 担保 控股子
公司 有限 公司
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 4.8
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 4.8
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 4.8
担保总额占公司净资产的比例(%) 25.02
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 4.8
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 4.8
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
担保情况说明 经2015年5月26日召开的公司2014年年度股东大会审议通
过，杭州大厦以不超过持股比例为限向杭州百大置业有限
公司银行贷款提供8亿元担保。2015年5月28日，杭州大厦
与中国银行浙江省分行签订保证合同，保证的期间为主债
权的清偿期届满之日起两年。
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2015 年半年度报告
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
及 行应 时履
有
承诺 承诺 承诺时间及 时 说明 行应
承诺背景 承诺内容 履
类型 方 期限 严 未完 说明
行
格 成履 下一
期
履 行的 步计
限
行 具体 划
原因
股份 杭州 在本次交易中取得的杭州解百 2014.09.26- 是 是 不适 不适
限售 市商 的股份，自股份发行结束之日 2017.09.25 用 用
与重大资 贸旅 起 36 个月内不转让，之后按照
产重组相 游集 中国证监会和上交所的有关规
关的承诺 团有 定执行。
限公
司
解决 杭州 1、本次重组完成后，杭州商旅 长期 是 是 不适 不适
关联 市商 将严格按照有关法律、法规、 用 用
交易 贸旅 规范性文件以及杭州解百《公
游集 司章程》等的相关规定，在杭
团有 州解百股东大会、董事会对涉
限公 及杭州商旅的关联交易事项进
司 行表决时，履行回避表决的义
务。2、本次重组完成后，杭州
商旅及下属企业将尽可能减少
与杭州解百的关联交易。在进
与重大资
行确有必要且无法规避的关联
产重组相
交易时，保证按市场化原则和
关的承诺
公允价格进行，并将严格按照
有关法律、法规、规范性文件
以及杭州解百《公司章程》等
的相关规定，履行交易程序及
信息披露义务，保证不通过关
联交易损害杭州解百及其他股
东的合法权益。如违反上述承
诺与杭州解百进行交易而给杭
州解百造成损失，杭州商旅将
承担赔偿责任。
解决 杭州 1、本次重组完成后，本公司及 长期 是 是 不适 不适
同业 市商 本公司所控制的其他子公司、 用 用
与重大资
竞争 贸旅 分公司（以下简称“相关企
产重组相
游集 业”）除酒店住宿业务与重组
关的承诺
团有 后上市公司存在一定的同业竞
限公 争外，未从事其它任何对杭州
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2015 年半年度报告
司 解百及其子公司构成直接或间
接竞争的生产经营业务或活
动；并保证将来亦不从事任何
对杭州解百及其子公司构成直
接或间接竞争的生产经营业务
或活动。2、本公司将对自身及
相关企业的生产经营活动进行
监督和约束，如果将来本公司
及相关企业的产品或业务与杭
州解百及其子公司的产品或业
务出现相同或类似的情况，本
公司承诺将采取以下措施解
决：（1）杭州解百认为必要时，
本公司及相关企业将进行减持
直至全部转让本公司及相关企
业持有的有关资产和业务；（2）
杭州解百在认为必要时，可以
通过适当方式优先收购本公司
及相关企业持有的有关资产和
业务；（3）如本公司及相关企
业与杭州解百及其子公司因同
业竞争产生利益冲突，则优先
考虑杭州解百及其子公司的利
益；（4）有利于避免同业竞争
的其他措施。本公司承诺，自
本承诺函出具日起，赔偿杭州
解百因本公司及相关企业违反
本承诺任何条款而遭受或产生
的任何损失或开支。本承诺函
在杭州解百合法有效存续且本
公司作为杭州解百的控股股东
期间持续有效。
其他 杭州 在本次重组完成后，杭州商旅 长期 是 是 不适 不适
市商 将保证杭州解百在业务、资产、 用 用
贸旅 财务、人员和机构等方面的独
游集 立性，保证杭州解百保持健全
与重大资 团有 有效的法人治理结构，保证杭
产重组相 限公 州解百的股东大会、董事会、
关的承诺 司 独立董事、监事会、总经理等
按照有关法律、法规、规范性
文件以及杭州解百《公司章程》
等的相关规定，独立行使职权，
不受杭州商旅的干预。
盈利 杭州 根据本次重组评估报告及说 2014-2016 年 是 是 不适 不适
预测 市商 明，杭州大厦 2014 年、2015 用 用
与重大资 及补 贸旅 年和 2016 年净利润预测数分
产重组相 偿 游集 别为 29,211.09 万元、
关的承诺 团有 30,504.06 万元和 27,035.40
限公 万元。杭州商旅承诺杭州大厦
司 于 2014 年、2015 年和 2016 年
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2015 年半年度报告
实现的净利润（以归属于母公
司股东的扣除非经常性损益后
的净利润为计算依据）均不低
于前述同期预测净利润，否则
杭州商旅需根据与杭州解百签
署的《盈利预测补偿协议》约
定，以本次重组中所取得的杭
州解百股份进行补偿。
其他 杭州 （1）2016 年 6 月以前，杭州 2013.07.25- 是 是 不适 不适
市商 大厦继续执行目前与杭州市国 2021.06.10 用 用
贸旅 土局的《外商投资企业土地使
游集 用合同》及补充协议，在 2016
团有 年 6 月原土地使用合同到期以
限公 后，除因国家或地方政府统一
司 法律、法规和政策变化外，杭
州商旅将确保杭州大厦将以租
与重大资 赁方式从杭州市国土资源局取
产重组相 得前述土地使用权，最长租期
关的承诺 20 年。（2）2016 年 6 月 11 日
至 2021 年 6 月 10 日期间，除
因国家或地方政府统一法律、
法规和政策变化所造成的影响
外，如果杭州大厦实际租金超
过预测租金（即超过
14,455.2153 万元/年），则杭
州大厦实际租金与预测租金的
差额部分由杭州商旅承担。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经公司 2014 年年度股东大会审议通过，公司续聘天健会计师事务所为本公司 2015 年度财务
审计机构和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
十一、公司治理情况
本报告期，公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及中国证监会、上海
证券交易所有关公司治理的要求，不断完善公司治理结构，严格执行各项法律法规和公司章程等
的规定，公司股东大会、董事会、监事会和经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。
报告期内，公司治理情况符合上市公司治理相关的要求，公司治理的具体情况如下：
1、报告期内，公司共召开股东大会二次，股东大会的召集、召开和表决程序规范，公司按规
定对相关议案的表决提供网络投票，确保了所有股东尤其是中小股东充分行使表决权。公司召开
股东大会有律师见证并出具法律意见书，保证了股东大会合法有效。
2、本报告期，控股股东严格按法律法规行使出资人权利并履行义务，不存在侵占公司资产、
损害公司和中小股东利益的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五
独立”。公司董事会、监事会和内部经营管理机构独立运作，确保了公司重大决策由公司独立作
出和实施。
3、本报告期，公司部分董事因工作变动辞职，董事会依法进行了增补，目前董事会由 9 名董
事组成，其中独立董事 3 名，人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的规定。报告期内，
董事会召开 6 次会议，全体董事依法勤勉履行职责。
4、本报告期，公司部分监事因工作变动辞职，监事会依法进行了增补，目前监事会由 5 名监
事组成，人数符合法律法规和《公司章程》的规定。报告期内，监事会召开 4 次会议，全体监事
认真履行职责。
5、公司通过电话、媒体与广大投资者保持积极沟通。同时，公司充分尊重和维护利益相关者
的合法权益。
6、公司认真做好信息披露工作 ，确保信息披露的真实、准确和完整，以及信息披露的公开、
公平、公正。同时，做好内幕信息知情人登记工作。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
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2015 年半年度报告
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期 报告期
期初限售股 报告期末限售 解除限售日
股东名称 解除限 增加限 限售原因
数 股数 期
售股数 售股数
杭州商旅 404,643,737 0 0 404,643,737 与重大资产重 2017-09-26
组相关的承诺
合计 404,643,737 0 0 404,643,737 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 31,609
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
股东名称 报告期内增 比例 持有有限售条件 情况
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 股份数量 股份 数
状态 量
杭州市商 0 404,643,737 56.59 404,643,737 国有法人
贸旅游集
无
团有限公
司
杭州商业 -8,969,146 81,791,279 11.44 0 国家
资产经营
无
（有限）
公司
李北铎 5,000,000 5,000,000 0.70 0 境内自然
未知
人
杭州股权 -1,616,939 4,702,866 0.66 0 境内非国
未知
管理中心 有法人
全国社保 3,999,880 3,999,880 0.56 0 其他
基金一零 未知
八组合
林洪平 2,319,800 2,319,800 0.32 0 境内自然
未知
人
中欧盛世 1,921,200 1,921,200 0.27 0 其他
资产－兴
业银行－
未知
蓝海战略
1 号资产
管理计划
吴荣莉 1,780,550 1,780,550 0.25 0 境内自然
未知
人
24/92
2015 年半年度报告
沈琼 1,439,100 1,439,100 0.20 0 境内自然
未知
人
陆德进 1,268,650 1,268,650 0.18 0 境内自然
未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
杭州商业资产经营（有 81,791,279 人民币 81,791,279
限）公司 普通股
李北铎 5,000,000 人民币 5,000,000
普通股
杭州股权管理中心 4,702,866 人民币 4,702,866
普通股
全国社保基金一零八组 3,999,880 人民币 3,999,880
合 普通股
林洪平 2,319,800 人民币 2,319,800
普通股
中欧盛世资产－兴业银 1,921,200 1,921,200
人民币
行－蓝海战略 1 号资产
普通股
管理计划
吴荣莉 人民币
1,780,550 1,780,550
普通股
沈琼 1,439,100 人民币 1,439,100
普通股
陆德进 1,268,650 人民币 1,268,650
普通股
朱文君 1,194,300 人民币 1,194,300
普通股
上述股东关联关系或一 上述股东中，杭州商业资产经营（有限）公司是杭州市商贸旅游集团有
致行动的说明 限公司的全资子公司，存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在
关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股 不适用
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股
份可上市交易情况
持有的有限售 新增可
序号 有限售条件股东名称 限售条件
条件股份数量 可上市交易 上市交
时间 易股份
数量
1 杭州市商贸旅游集团有限公司 404,643,737 2017-09-26 0 详见本报告
第五节“重
要事项”第
七点之相关
内容。
上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用
25/92
2015 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
童民强 董事长 选举 股东大会选举、董事会选举
周自力 副董事长 选举 董事会选举
俞勇 董事、常务副总经理 选举 股东大会选举、董事会聘任
任海锋 董事 选举 股东大会选举
胡超东 监事 选举 股东大会选举
朱雷 监事 选举 职工代表大会选举
张宏力 副总经理 聘任 董事会聘任
王隆 副总经理 聘任 董事会聘任
毕铃 副总经理 聘任 董事会聘任
郑津 副总经理 聘任 董事会聘任
周自力 董事长 离任 因工作调整辞职
朱尔为 副董事长 离任 因工作调整辞职
张恩 董事 离任 因工作调整辞职
倪伟忠 董事 离任 因工作调整辞职
关小庆 监事 离任 因工作调整辞职
戚莲花 监事 离任 因工作调整辞职
王隆 常务副总经理 解任 因工作调整改聘
三、其他说明
无
26/92
2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 杭州解百集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1 2,003,799,042.40 1,895,364,142.44
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2 17,808,223.45 33,251,953.73
预付款项 3 41,668,948.98 30,344,983.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4 611,111.11
应收股利
其他应收款 5 9,093,138.67 8,318,047.53
买入返售金融资产
存货 6 64,023,459.17 65,961,106.68
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 7 1,316,016.00 1,316,016.00
其他流动资产 8 523,000,000.00 805,000,000.00
流动资产合计 2,660,708,828.67 2,840,167,360.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 9 5,561,546.47 5,561,546.47
持有至到期投资
长期应收款 10 151,110,424.15 131,110,424.15
长期股权投资 11 219,648,094.52 221,628,046.87
投资性房地产 12 56,757,223.87 57,855,493.93
固定资产 13 1,030,517,598.93 1,052,243,153.88
在建工程 14 14,506,860.17 4,697,156.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
27/92
2015 年半年度报告
无形资产 15 25,625,716.02 26,905,803.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 16 156,175,740.03 172,709,281.03
递延所得税资产 17 287,970.90 517,438.50
其他非流动资产 18 33,375,000.00 26,700,000.00
非流动资产合计 1,693,566,175.06 1,699,928,344.35
资产总计 4,354,275,003.73 4,540,095,705.07
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 19 430,835,443.24 597,289,617.04
预收款项 20 1,128,095,283.29 1,229,201,994.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21 23,828,671.71 61,171,906.80
应交税费 22 32,240,507.15 76,314,093.19
应付利息
应付股利 23 75,626,937.33 549,127.74
其他应付款 24 76,994,689.89 73,249,184.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,767,621,532.61 2,037,775,923.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 25 4,009,669.53 3,979,417.26
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 26 4,918,510.00 4,918,510.00
递延所得税负债 17 497,279.99 497,279.99
其他非流动负债
非流动负债合计 9,425,459.52 9,395,207.25
负债合计 1,777,046,992.13 2,047,171,130.55
28/92
2015 年半年度报告
所有者权益
股本 27 715,026,758.00 715,026,758.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 28 14,284,947.40 14,284,947.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 29 106,535,883.30 106,535,883.30
一般风险准备
未分配利润 30 1,082,559,659.66 1,019,027,529.76
归属于母公司所有者权益合计 1,918,407,248.36 1,854,875,118.46
少数股东权益 658,820,763.24 638,049,456.06
所有者权益合计 2,577,228,011.60 2,492,924,574.52
负债和所有者权益总计 4,354,275,003.73 4,540,095,705.07
法定代表人：童民强 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:杭州解百集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 53,231,246.93 122,226,806.46
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1 6,017,884.59 17,347,094.15
预付款项 7,645,623.87 9,398,244.31
应收利息
应收股利 928,577.34 928,577.34
其他应收款 2 13,831,854.66 14,758,893.21
存货 12,169,685.98 13,968,293.72
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 85,000,000.00 61,532,229.26
流动资产合计 178,824,873.37 240,160,138.45
非流动资产：
可供出售金融资产 5,561,546.47 5,561,546.47
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 1,066,713,623.80 1,066,713,623.80
投资性房地产 56,757,223.87 57,855,493.93
固定资产 777,552,273.49 787,659,046.05
29/92
2015 年半年度报告
在建工程 5,279,599.16 3,809,903.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,447,232.11 18,795,350.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,373,977.80 4,631,270.64
递延所得税资产 137,693.28 286,947.40
其他非流动资产
非流动资产合计 1,934,823,169.98 1,945,313,181.67
资产总计 2,113,648,043.35 2,185,473,320.12
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 71,133,775.97 143,874,302.92
预收款项 124,968,074.28 140,795,853.13
应付职工薪酬 1,029,449.76 19,124,556.34
应交税费 6,945,996.66 15,669,738.22
应付利息
应付股利 75,626,937.33 549,127.74
其他应付款 42,485,888.41 32,623,463.35
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 322,190,122.41 352,637,041.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 3,867,589.53 3,837,337.26
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,867,589.53 3,837,337.26
负债合计 326,057,711.94 356,474,378.96
所有者权益：
股本 715,026,758.00 715,026,758.00
其他权益工具
其中：优先股
30/92
2015 年半年度报告
永续债
资本公积 607,840,454.46 607,840,454.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 106,535,883.30 106,535,883.30
未分配利润 358,187,235.65 399,595,845.40
所有者权益合计 1,787,590,331.41 1,828,998,941.16
负债和所有者权益总计 2,113,648,043.35 2,185,473,320.12
法定代表人：童民强 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,756,734,420.59 2,978,024,610.68
其中：营业收入 31 2,756,734,420.59 2,978,024,610.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,490,545,333.13 2,701,580,590.53
其中：营业成本 31 2,149,468,497.36 2,336,586,230.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 32 30,770,590.26 28,247,383.09
销售费用 33 171,116,860.08 174,907,451.22
管理费用 34 149,439,833.03 161,081,718.48
财务费用 35 -9,088,219.92 1,767,957.83
资产减值损失 36 -1,162,227.68 -1,010,151.01
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 37 19,965,644.13 27,169,988.06
其中：对联营企业和合营企业的投资 37 -1,979,952.35 -3,299,685.75
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 286,154,731.59 303,614,008.21
加：营业外收入 38 517,297.77 8,527,471.21
其中：非流动资产处置利得 47,590.00
减：营业外支出 39 3,833,614.00 4,579,984.83
其中：非流动资产处置损失 398,317.42 36,459.55
31/92
2015 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 282,838,415.36 307,561,494.59
减：所得税费用 40 72,695,141.17 80,280,121.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 210,143,274.19 227,281,373.22
归属于母公司所有者的净利润 138,609,939.49 147,228,919.92
少数股东损益 71,533,334.70 80,052,453.30
六、其他综合收益的税后净额 575,754.16
归属母公司所有者的其他综合收益的税 575,754.16
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 575,754.16
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 575,754.16
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 210,143,274.19 227,857,127.38
归属于母公司所有者的综合收益总额 138,609,939.49 147,804,674.08
归属于少数股东的综合收益总额 71,533,334.70 80,052,453.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.19 0.21
（二）稀释每股收益(元/股) 0.19 0.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：童民强 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 4 596,402,969.04 684,491,408.56
减：营业成本 4 463,634,647.17 553,265,399.99
营业税金及附加 7,189,188.61 6,485,014.99
销售费用 30,342,195.68 36,245,237.63
管理费用 53,284,637.12 54,131,936.88
财务费用 2,319,805.75 2,470,273.19
32/92
2015 年半年度报告
资产减值损失 -662,727.22 -1,211,500.52
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5 5,864,454.67 3,675,505.25
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,159,676.60 36,780,551.65
加：营业外收入 2,042.84 8,356,525.67
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,070,447.49 1,227,635.23
其中：非流动资产处置损失 36,855.33 32,206.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,091,271.95 43,909,442.09
减：所得税费用 11,422,072.11 11,195,922.28
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,669,199.84 32,713,519.81
五、其他综合收益的税后净额 575,754.16
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 575,754.16
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 575,754.16
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 33,669,199.84 33,289,273.97
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.05 0.05
（二）稀释每股收益(元/股) 0.05 0.05
法定代表人：童民强 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,198,956,757.44 3,382,723,693.95
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
33/92
2015 年半年度报告
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 41 46,697,420.84 595,908,137.12
经营活动现金流入小计 3,245,654,178.28 3,978,631,831.07
购买商品、接受劳务支付的现金 2,845,416,926.45 2,943,089,436.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 130,685,384.21 145,771,422.30
支付的各项税费 193,989,869.27 246,591,802.65
支付其他与经营活动有关的现金 41 224,520,615.23 826,799,672.16
经营活动现金流出小计 3,394,612,795.16 4,162,252,333.30
经营活动产生的现金流量净额 -148,958,616.88 -183,620,502.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 250,000,000.00 70,016,565.00
取得投资收益收到的现金 22,556,707.59 32,237,400.96
处置固定资产、无形资产和其他长 80,121.30 11,500.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 41 1,478,012,550.10 2,975,336,622.78
投资活动现金流入小计 1,750,649,378.99 3,077,602,088.74
购建固定资产、无形资产和其他长 22,993,834.63 33,279,063.84
期资产支付的现金
投资支付的现金 268,000,000.00 250,048,805.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 41 658,000,000.00 2,645,000,000.00
投资活动现金流出小计 948,993,834.63 2,928,327,868.84
投资活动产生的现金流量净额 801,655,544.36 149,274,219.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
34/92
2015 年半年度报告
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 50,762,027.52 74,553,080.59
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 50,762,027.52 53,498,145.47
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 50,762,027.52 74,553,080.59
筹资活动产生的现金流量净额 -50,762,027.52 -74,553,080.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -0.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额 601,934,899.96 -108,899,363.36
加：期初现金及现金等价物余额 1,045,364,142.44 1,012,995,350.40
六、期末现金及现金等价物余额 1,647,299,042.40 904,095,987.04
法定代表人：童民强 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 675,771,527.78 775,204,096.28
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,823,754.08 18,023,173.44
经营活动现金流入小计 683,595,281.86 793,227,269.72
购买商品、接受劳务支付的现金 610,658,031.15 671,372,824.24
支付给职工以及为职工支付的现金 29,120,866.68 34,935,169.56
支付的各项税费 33,617,550.95 45,455,836.53
支付其他与经营活动有关的现金 52,003,260.68 53,118,486.97
经营活动现金流出小计 725,399,709.46 804,882,317.30
经营活动产生的现金流量净额 -41,804,427.60 -11,655,047.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 50,000,000.00 20,016,565.00
取得投资收益收到的现金 6,180,208.15 8,644,977.25
处置固定资产、无形资产和其他长 29,030.50 4,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 453,816,173.75 705,943.64
投资活动现金流入小计 510,025,412.40 29,371,485.89
购建固定资产、无形资产和其他长 9,216,544.33 18,104,478.40
期资产支付的现金
投资支付的现金 50,048,805.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 528,000,000.00
35/92
2015 年半年度报告
投资活动现金流出小计 537,216,544.33 68,153,283.40
投资活动产生的现金流量净额 -27,191,131.93 -38,781,797.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 21,054,935.12
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 21,054,935.12
筹资活动产生的现金流量净额 -21,054,935.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -68,995,559.53 -71,491,780.21
加：期初现金及现金等价物余额 122,226,806.46 140,235,710.93
六、期末现金及现金等价物余额 53,231,246.93 68,743,930.72
法定代表人：童民强 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
36/92
2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 专
其他权益工具 减： 其他 一般 少数股东权益 所有者权益合计
项
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 综合 盈余公积 风险 未分配利润
储
股 债 他 股 收益 准备
备
一、上年期末余额 715,026,758.00 14,284,947.40 106,535,883.30 1,019,027,529.76 638,049,456.06 2,492,924,574.52
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 715,026,758.00 14,284,947.40 106,535,883.30 1,019,027,529.76 638,049,456.06 2,492,924,574.52
三、本期增减变动金额（减少以 63,532,129.90 20,771,307.18 84,303,437.08
“－”号填列）
（一）综合收益总额 138,609,939.49 71,533,334.70 210,143,274.19
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -75,077,809.59 -50,762,027.52 -125,839,837.11
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -75,077,809.59 -50,762,027.52 -125,839,837.11
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
37/92
2015 年半年度报告
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 715,026,758.00 14,284,947.40 106,535,883.30 1,082,559,659.66 658,820,763.24 2,577,228,011.60
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
减
项目 专 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
项 风
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 险
先 续 存
他
股 债 备 准
股
备
一、上年期末余额 310,383,021.00 166,809,250.75 2,700,444.71 103,006,061.89 1,068,787,610.31 550,008,037.23 2,201,694,425.89
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 310,383,021.00 166,809,250.75 2,700,444.71 103,006,061.89 1,068,787,610.31 550,008,037.23 2,201,694,425.89
三、本期增减变动金额（减少以 10,000,000.00 575,754.16 125,502,108.45 26,554,307.83 162,632,170.44
“－”号填列）
（一）综合收益总额 575,754.16 147,228,919.92 80,052,453.30 227,857,127.38
（二）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 10,000,000.00
1．股东投入的普通股 10,000,000.00 10,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -21,726,811.47 -53,498,145.47 -75,224,956.94
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -21,726,811.47 -53,498,145.47 -75,224,956.94
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
38/92
2015 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 310,383,021.00 176,809,250.75 3,276,198.87 103,006,061.89 1,194,289,718.76 576,562,345.06 2,364,326,596.33
法定代表人：童民强 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 减： 其他
项目 专项
股本 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 储备
股 收益
一、上年期末余额 715,026,758.00 607,840,454.46 106,535,883.30 399,595,845.40 1,828,998,941.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 715,026,758.00 607,840,454.46 106,535,883.30 399,595,845.40 1,828,998,941.16
三、本期增减变动金额（减少以 -41,408,609.75 -41,408,609.75
“－”号填列）
（一）综合收益总额 33,669,199.84 33,669,199.84
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -75,077,809.59 -75,077,809.59
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -75,077,809.59 -75,077,809.59
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
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2015 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 715,026,758.00 607,840,454.46 106,535,883.30 358,187,235.65 1,787,590,331.41
上期
其他权益工具
项目 减：库 专项
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 储备
股 债 他
一、上年期末余额 310,383,021.00 34,244,670.00 2,700,444.71 103,006,061.89 389,554,264.16 839,888,461.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 310,383,021.00 34,244,670.00 2,700,444.71 103,006,061.89 389,554,264.16 839,888,461.76
三、本期增减变动金额（减少以 575,754.16 10,986,708.34 11,562,462.50
“－”号填列）
（一）综合收益总额 575,754.16 32,713,519.81 33,289,273.97
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -21,726,811.47 -21,726,811.47
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -21,726,811.47 -21,726,811.47
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
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2015 年半年度报告
四、本期期末余额 310,383,021.00 34,244,670.00 3,276,198.87 103,006,061.89 400,540,972.50 851,450,924.26
法定代表人：童民强 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
杭州解百集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调小组
1992 年 8 月 1 日浙股[92]30 号文件批准成立的股份有限公司，于 1992 年 10 月 28 日在浙江省工
商行政管理局登记注册，取得注册号为 330000000040914 的《营业执照》。现有注册资本
715,026,758.00 元，折 715,026,758 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股
404,643,737 股，无限售条件的流通股份 A 股 310,383,021 股。公司股票于 1994 年 1 月 14 日在
上海证券交易所挂牌交易。
本公司属商品零售行业。公司许可经营项目：预包装食品、散装食品、乳制品（含婴儿配方
乳粉）、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）（详见（食品流通许可证），有效期至 2017 年 6 月 19
日）。百货、针纺织品、日用杂货、家具、工艺美术品、建筑装饰材料、食品、五金交电、化工
原料及产品（不含危险品）、普通机械、电器机械及器材、金属材料、通信（含无线）设备、汽
车配件、电子计算机及配件、副食品、花卉的销售；金银饰品、烟、消防器材、书刊、特种劳保
用品、字画的零售；自行车出租、彩照扩印，礼仪服务、公共关系策划、培训，日用品修理，经
营进出口业务（范围按经贸部 1995 外经贸正审出字第 405 号文件规定执行）；物业管理服务；含
下属分支机构的经营范围。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2. 合并财务报表范围
本公司将杭州解百义乌商贸有限责任公司、义乌解百购物中心有限公司、杭州解百广告有限
公司、杭州久牛贸易有限公司、杭州解百商盛贸易有限公司、杭州解百灵隐购物中心有限公司、
杭州解百兰溪购物中心有限公司、杭州商旅投资有限公司、杭州大厦有限公司、杭州大厦零售商
业管理有限公司、杭州半水会展有限公司、杭州大厦商业投资管理咨询有限公司和杭州大厦商业
零售有限公司等 13 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中
的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入
确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
42/92
2015 年半年度报告
4. 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企
业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
10. 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
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2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
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(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结
果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 200 万元以上(含 200 万元)且占应收
款项账面余额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3 年以上 30.00 30.00
3－4 年
4－5 年
5 年以上 100.00 100.00
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的商品或在提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用先进先出法。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照分次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
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2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股
权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一
揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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14. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
15. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 8-45 3-5 12.13-2.11
通用设备 年限平均法 5-15 3-5 19.40-6.33
专用设备 年限平均法 5-10 3-5 19.40-9.50
运输工具 年限平均法 5-10 3-5 19.00-9.50
其他设备 年限平均法 5-10 3-5 19.00-9.50
16. 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
17. 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 16-50
软件 5
19. 长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。
20. 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
22. 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
23. 收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有
效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生
或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例
确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金
额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司系零售商业企业，公司销售商品收取货款或索取销售款凭据时确认收入的实现。
24. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
27. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、6%、3%、2%、0%
消费税 应纳税销售额 5%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 20%、25%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值 1.2%、12%
的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%
计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
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2015 年半年度报告
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
杭州解百商盛贸易有限公司、杭州久牛贸易有限 20%
公司
除上述以外的其他纳税主体 25%
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 448,634.87 554,216.39
银行存款 1,291,345,141.61 1,449,804,702.72
其他货币资金 712,005,265.92 445,005,223.33
合计 2,003,799,042.40 1,895,364,142.44
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
其中结构性存款余额期末数为 712,000,000.00 元，期初数为 445,000,000.00 元。
2、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 18,750,247.10 100.00 942,023.65 5.02 17,808,223.45 35,184,062.79 100.00 1,932,109.06 5.49 33,251,953.73
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 18,750,247.10 / 942,023.65 / 17,808,223.45 35,184,062.79 / 1,932,109.06 / 33,251,953.73
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
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1 年以内 18,698,834.37 934,941.73 5.00
1 年以内小计 18,698,834.37 934,941.73 5.00
1至2年 33,512.40 3,351.24 10.00
2至3年 16,394.13 3,278.82 20.00
3 年以上 1,506.20 451.86 30.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 18,750,247.10 942,023.65 5.02
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-990,085.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 按欠款的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
杭州联华华商集团有限公司 2,312,075.75 12.33 115,603.79
杭州开元超市有限公司 1,564,078.81 8.34 78,203.94
绍兴县柯桥购物中心有限公司 1,318,184.01 7.03 65,909.20
路易威登中国商贸有限公司 443,747.67 2.37 22,187.38
杭州三缘文化创意有限公司 228,492.82 1.22 11,424.64
小 计 5,866,579.06 31.29 293,328.95
3、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 40,319,382.80 96.76 27,297,386.99 89.96
1至2年 1,004,747.19 2.41 1,566,253.88 5.16
2至3年 300,000.00 0.72 1,258,764.93 4.15
3 年以上 44,818.99 0.11 222,577.43 0.73
合计 41,668,948.98 100.00 30,344,983.23 100.00
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2015 年半年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
浙江省华浙实业开发有限公司 19,500,000.00 46.80
博西家用电器(中国)有限公司 4,685,835.80 11.24
浙江百诚音响工程有限公司 3,007,500.00 7.22
杭州维艺企业管理有限公司 2,046,041.57 4.91
浙江天皇药业有限公司 761,945.44 1.83
小 计 30,001,322.81 72.00
4、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款 611,111.11
债券投资
合计 611,111.11
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额 21,788,635.66 65.68 21,788,635.66 100.00 21,788,635.66 66.90 21,788,635.66 100.00
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 11,383,477.55 34.32 2,290,338.88 20.12 9,093,138.67 10,780,528.68 33.10 2,462,481.15 22.84 8,318,047.53
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
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2015 年半年度报告
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 33,172,113.21 / 24,078,974.54 / 9,093,138.67 32,569,164.34 / 24,251,116.81 / 8,318,047.53
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
担保款[注] 21,788,635.66 21,788,635.66 100.00% 回收风险较大
合计 21,788,635.66 21,788,635.66 / /
系因杭州大厦有限公司对外提供担保而承担连带责任的款项账龄已达 5 年以上，详见本财务报表
附注“其他重要事项”之说明。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 8,878,371.00 443,918.55 5.00
1 年以内小计 8,878,371.00 443,918.55 5.00
1至2年 288,364.57 28,836.45 10.00
2至3年 376,780.00 75,356.00 20.00
3 年以上 139,620.14 41,886.04 30.00
3至4年
4至5年
5 年以上 1,700,341.84 1,700,341.84 100.00
合计 11,383,477.55 2,290,338.88 20.12
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-172,142.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 691,730.00 3,515,180.00
应收暂付款 32,480,383.21 29,053,984.34
合计 33,172,113.21 32,569,164.34
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
担保款 应收暂付款 21,788,635.66 5 年以上 65.68 21,788,635.66
深圳市铂得珠宝有限公司 应收暂付款 1,000,000.00 5 年以上 3.02 1,000,000.00
杭州商旅电子科技有限公司 应收暂付款 339,622.66 1 年以内 1.02 16,981.13
安莉芳（上海）有限公司 押金 250,000.00 1-2 年 0.75 25,000.00
杭州解百钱王商厦 应收暂付款 244,900.00 1 年以内 0.74 12,245.00
合计 / 23,623,158.32 / 71.21 22,842,861.79
(5). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
6、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,110,911.06 2,110,911.06 2,108,924.99 2,108,924.99
在产品
库存商品 56,660,443.03 134,042.38 56,526,400.65 59,485,307.78 134,042.38 59,351,265.40
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
发出商品 4,131,825.77 4,131,825.77 3,252,432.87 3,252,432.87
低值易耗品 1,254,321.69 1,254,321.69 1,248,483.42 1,248,483.42
合计 64,157,501.55 134,042.38 64,023,459.17 66,095,149.06 134,042.38 65,961,106.68
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品 134,042.38 134,042.38
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 134,042.38 134,042.38
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2015 年半年度报告
7、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期待摊费用 1,316,016.00 1,316,016.00
合计 1,316,016.00 1,316,016.00
8、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信托及理财产品 255,000,000.00 605,000,000.00
委托贷款 268,000,000.00 200,000,000.00
合计 523,000,000.00 805,000,000.00
9、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 5,661,546.47 100,000.00 5,561,546.47 5,661,546.47 100,000.00 5,561,546.47
按公允价值计量的
按成本计量的 5,661,546.47 100,000.00 5,561,546.47 5,661,546.47 100,000.00 5,561,546.47
合计 5,661,546.47 100,000.00 5,561,546.47 5,661,546.47 100,000.00 5,561,546.47
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
在被
账面余额 减值准备
投资
被投
单位
资 本 本 本 本 本期现金红利
持股
单位 期 期 期 期
期初 期末 期初 期末 比例
增 减 增 减
(%)
加 少 加 少
杭州 5,000,000.00 5,000,000.00 0.30 1,200,000.00
银行
股份
有限
公司
舟山 491,546.47 491,546.47 15.00
海洋
科技
有限
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公司
江苏 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.16
炎黄
在线
物流
股份
有限
公司
太原 70,000.00 70,000.00 0.21
五一
百货
大楼
上海 40.00
日健
环保
包装
材料
有限
公司
[注]
上海 23.44
交大
顶峰
科技
创业
经营
管理
有限
公司
[注]
合计 5,661,546.47 5,661,546.47 100,000.00 100,000.00 / 1,200,000.00
[注]：上海日健环保包装材料有限公司及上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司目前已处于歇
业中，截至 2015 年 6 月 30 日上述两家公司的净资产均为红字。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 100,000.00 100,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 100,000.00 100,000.00
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
10、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账准 坏账准 率区
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备 间
融资租赁款
其中：未实现融
资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
预付租赁保证金 130,250,000.00 130,250,000.00 110,250,000.00 110,250,000.00
预付租金 20,860,424.15 20,860,424.15 20,860,424.15 20,860,424.15
合计 151,110,424.15 151,110,424.15 131,110,424.15 131,110,424.15 /
11、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减
其
值
他 其 宣告 计
准
被投 追 减 综 他 发放 提
期初 期末 备
资单 加 少 权益法下确认 合 权 现金 减 其
余额 余额 期
位 投 投 的投资损益 收 益 股利 值 他
末
资 资 益 变 或利 准
余
调 动 润 备
额
整
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
杭 州 221,628,046.87 -1,979,952.35 219,648,094.52
百 大
置 业
有 限
公司
小计 221,628,046.87 -1,979,952.35 219,648,094.52
合计 221,628,046.87 -1,979,952.35 219,648,094.52
12、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
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2015 年半年度报告
一、账面原值
1.期初余额 79,548,258.42 79,548,258.42
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 79,548,258.42 79,548,258.42
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 21,692,764.49 21,692,764.49
2.本期增加金额 1,098,270.06 1,098,270.06
（1）计提或摊销 1,098,270.06 1,098,270.06
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 22,791,034.55 22,791,034.55
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 56,757,223.87 56,757,223.87
2.期初账面价值 57,855,493.93 57,855,493.93
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
13、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,335,829,407.19 147,601,637.78 171,893,011.33 12,363,869.98 6,746,976.69 1,674,434,902.97
2.本期增加金额 7,119,490.92 432,502.57 76,835.90 15,201.20 7,644,030.59
（1）购置 322,247.57 76,835.90 15,201.20 414,284.67
（2）在建工程转入 7,119,490.92 110,255.00 7,229,745.92
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 747,861.21 158,593.82 906,455.03
（1）处置或报废 747,861.21 158,593.82 906,455.03
4.期末余额 1,342,948,898.11 147,286,279.14 171,969,847.23 12,205,276.16 6,762,177.89 1,681,172,478.53
60/92
2015 年半年度报告
二、累计折旧
1.期初余额 375,453,868.64 116,767,159.53 114,789,445.87 9,480,855.12 5,700,419.93 622,191,749.09
2.本期增加金额 19,463,856.79 4,060,381.03 4,741,822.42 521,825.66 177,868.45 28,965,754.35
（1）计提 19,463,856.79 4,060,381.03 4,741,822.42 521,825.66 177,868.45 28,965,754.35
3.本期减少金额 379,581.42 123,042.42 502,623.84
（1）处置或报废 379,581.42 123,042.42 502,623.84
4.期末余额 394,917,725.43 120,447,959.14 119,531,268.29 9,879,638.36 5,878,288.38 650,654,879.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 948,031,172.68 26,838,320.00 52,438,578.94 2,325,637.80 883,889.51 1,030,517,598.93
2.期初账面价值 960,375,538.55 30,834,478.25 57,103,565.46 2,883,014.86 1,046,556.76 1,052,243,153.88
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
14、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
杭州大厦商场 A、B 座改造 6,103,897.26 6,103,897.26 185,847.11 185,847.11
工程
杭州大厦商场 D 座改造工程 1,113,746.61 1,113,746.61 701,406.14 701,406.14
杭州大厦商场 C 座改造工程 11,522.64 11,522.64
半水改造工程 1,998,094.50 1,998,094.50
解百零星工程 5,279,599.16 5,279,599.16 3,809,903.07 3,809,903.07
合计 14,506,860.17 14,506,860.17 4,697,156.32 4,697,156.32
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
本
本
其 期
期
工程累 中： 利
其 资
计投入 利息资本 本期 息
期初 本期转入固定 他 期末 工程进 金
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 化累计金 利息 资
余额 资产金额 减 余额 度 来
比例 额 资本 本
少 源
(%) 化金 化
金
额 率
额
(%)
解百 AB 楼 7,229,745.92 7,229,745.92 100.00
改造工
程
杭州大厦商 10,280 185,847.11 5,918,050.15 6,103,897.26 11.00 27.00 自
场 A、 座改 万 有
造工 资
程 金
杭州大厦商 2,200 701,406.14 412,340.47 1,113,746.61 95.00 90.00 自
场 D 座改造 万 有
工程 资
金
杭州大厦商 450 万 11,522.64 11,522.64 70.00 100.00 自
场 C 座改造 有
工程 资
金
半水改造工 580 万 1,998,094.50 1,998,094.50 109.00 95.00 自
程 有
资
金
解百零星工 3,809,903.07 1,469,696.09 5,279,599.16
程
13,510 4,697,156.32 17,039,449.77 7,229,745.92 14,506,860.17 / / / /
合计
万
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
15、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 68,887,546.20 3,623,544.39 72,511,090.59
2.本期增加金 109,708.74 109,708.74
额
(1)购置 109,708.74 109,708.74
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
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2015 年半年度报告
4.期末余额 68,887,546.20 3,733,253.13 72,620,799.33
二、累计摊销
1.期初余额 44,359,643.89 1,245,643.50 45,605,287.39
2.本期增加金 1,078,108.20 311,687.72 1,389,795.92
额
（1）计提 1,078,108.20 311,687.72 1,389,795.92
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 45,437,752.09 1,557,331.22 46,995,083.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价 23,449,794.11 2,175,921.91 25,625,716.02
值
2.期初账面价 24,527,902.31 2,377,900.89 26,905,803.20
值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
16、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
额
装修支出 172,387,419.75 2,762,579.15 19,230,422.13 155,919,576.77
其他 321,861.28 65,698.02 256,163.26
合计 172,709,281.03 2,762,579.15 19,296,120.15 156,175,740.03
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2015 年半年度报告
17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 1,151,883.60 287,970.90 2,069,754.00 517,438.50
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 1,151,883.60 287,970.90 2,069,754.00 517,438.50
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
免缴土地出让金暂时性差 1,989,119.96 497,279.99 1,989,119.96 497,279.99
异
合计 1,989,119.96 497,279.99 1,989,119.96 497,279.99
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
18、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
综合楼项目建设期补偿金 33,375,000.00 26,700,000.00
合计 33,375,000.00 26,700,000.00
19、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
货款 416,923,030.12 575,873,467.73
工程、设备租赁款 13,912,413.12 21,416,149.31
合计 430,835,443.24 597,289,617.04
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
20、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收销货款 1,128,095,283.29 1,229,201,994.49
合计 1,128,095,283.29 1,229,201,994.49
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
21、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 54,860,048.18 92,713,810.11 127,484,005.55 20,089,852.74
二、离职后福利-设定提存 6,311,858.62 10,415,661.96 12,988,701.61 3,738,818.97
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 61,171,906.80 103,129,472.07 140,472,707.16 23,828,671.71
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 43,856,758.61 72,564,903.65 104,365,564.43 12,056,097.83
补贴
二、职工福利费 2,098,586.48 2,356,307.93 -257,721.45
三、社会保险费 7,424,101.31 8,285,029.08 10,765,960.95 4,943,169.44
其中：医疗保险费 7,146,629.37 6,844,434.69 9,056,290.83 4,934,773.23
工伤保险费 115,293.73 295,759.99 390,995.31 20,058.41
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2015 年半年度报告
生育保险费 162,178.21 1,144,834.40 1,318,674.81 -11,662.20
四、住房公积金 30,294.00 8,009,778.00 8,009,778.00 30,294.00
五、工会经费和职工教育 3,548,894.26 1,744,062.50 1,986,394.24 3,306,562.52
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他 11,450.40 11,450.40
合计 54,860,048.18 92,713,810.11 127,484,005.55 20,089,852.74
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,857,812.94 8,410,328.51 11,084,322.29 3,183,819.16
2、失业保险费 454,045.68 977,978.51 1,390,837.73 41,186.46
3、企业年金缴费 1,027,354.94 513,541.59 513,813.35
合计 6,311,858.62 10,415,661.96 12,988,701.61 3,738,818.97
22、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -5,986,844.38 36,292,606.95
消费税 1,708,508.87 2,554,711.48
营业税 893,231.73 1,018,403.99
企业所得税 29,976,212.36 25,638,791.66
个人所得税 1,431,342.42 1,291,741.23
城市维护建设税 203,106.01 2,829,647.75
房产税 1,473,669.15 814,775.64
教育费附加 79,377.83 1,213,474.57
地方教育附加 66,803.75 808,808.13
水利建设专项资金 2,829,586.85 3,128,061.08
印花税 59,392.78 609,513.00
土地使用税 -488,563.60 48,092.80
残疾人保障金 2,433.46 2,362.92
应交文化事业费 -7,750.08 63,101.99
合计 32,240,507.15 76,314,093.19
23、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 75,626,937.33 549,127.74
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 75,626,937.33 549,127.74
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
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2015 年半年度报告
项 目 未支付金额 未支付原因
其他社会公众股 549,127.74 尚未领取
小 计 549,127.74
24、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 59,871,964.89 52,386,208.37
应付暂收款 5,247,374.85 6,480,604.40
装修款 4,816,006.78 7,364,464.04
租赁款 3,501,250.66 6,035,206.16
其他 3,558,092.71 982,701.07
合计 76,994,689.89 73,249,184.04
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
25、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付土地出让金 142,080.00 142,080.00
住房维修基金等 2,307,867.15 2,307,867.15
转制前住房出售资金等 1,559,722.38 1,529,470.11
合 计 4,009,669.53 3,979,417.26
26、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,918,510.00 4,918,510.00 政府拨款
合计 4,918,510.00 4,918,510.00 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
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2015 年半年度报告
用热改造 4,918,510.00 4,918,510.00 与资产相关
合计 4,918,510.00 4,918,510.00 /
其他说明：
根据杭州市人民政府办公厅杭政办函[2008]233 号文《杭州市人民政府办公厅转发市城建投
资集团关于杭州市主城区供热方式调整单位热用户经济补贴办法的通知》，杭州大厦有限公司累
计收到杭州热能投资有限公司拨入的补贴款 9,837,020.00 元用于实施用热方式改造。该项目于
2009 年 12 月完工结转固定资产。截至 2015 年 6 月 30 日，已经累计摊销 4,918,510.00 元。
27、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 715,026,758 715,026,758
28、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价）
其他资本公积 14,284,947.40 14,284,947.40
合计 14,284,947.40 14,284,947.40
29、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 95,802,739.98 95,802,739.98
任意盈余公积 10,733,143.32 10,733,143.32
储备基金
企业发展基金
其他
合计 106,535,883.30 106,535,883.30
30、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,019,027,529.76 1,068,787,610.31
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,019,027,529.76 1,068,787,610.31
加：本期归属于母公司所有者的净利 138,609,939.49 147,228,919.92
润
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2015 年半年度报告
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 75,077,809.59 21,726,811.47
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,082,559,659.66 1,194,289,718.76
31、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,663,512,192.79 2,147,623,833.90 2,889,875,968.14 2,334,368,320.47
其他业务 93,222,227.80 1,844,663.46 88,148,642.54 2,217,910.45
合计 2,756,734,420.59 2,149,468,497.36 2,978,024,610.68 2,336,586,230.92
32、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 14,109,392.03 14,304,031.75
营业税 6,759,570.57 5,773,022.60
城市维护建设税
教育费附加
资源税
房产税 1,455,785.52 1,222,868.05
其他税费 8,445,842.14 6,947,460.69
合计 30,770,590.26 28,247,383.09
33、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 51,287,262.69 62,200,946.44
租赁费 73,499,676.19 66,443,281.34
广告、促销费 26,461,371.53 31,460,964.45
保洁费 6,781,169.67 6,122,749.92
其他 13,087,380.00 8,679,509.07
合计 171,116,860.08 174,907,451.22
34、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 49,891,300.46 55,756,861.97
折旧费 28,965,754.35 30,569,520.91
水电费 21,985,485.24 26,093,317.90
修理费 5,544,585.75 5,572,187.00
69/92
2015 年半年度报告
税费 3,623,933.65 4,398,581.11
资产摊销费 25,203,206.84 23,135,667.23
其他 14,225,566.74 15,555,582.36
合计 149,439,833.03 161,081,718.48
35、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -26,482,297.83 -15,297,919.74
手续费 17,394,077.91 17,065,877.13
汇兑损益 0.44
合计 -9,088,219.92 1,767,957.83
36、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,162,227.68 -1,010,151.01
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,162,227.68 -1,010,151.01
37、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,979,952.35 -3,299,685.75
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
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持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 3,438.40
益
处置可供出售金融资产取得的投资 7,237.51
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
成本法核算的长期股权投资收益 1,200,000.00 1,000,000.00
对外委托贷款取得的收益 8,539,648.61
其他[注] 12,205,947.87 29,458,997.90
合计 19,965,644.13 27,169,988.06
其他说明：
[注]：系购买信托及理财产品收益。
38、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 47,590.00 47,590.00
合计
其中：固定资产处置 47,590.00 47,590.00
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 370,000.00 5,161,169.40 370,000.00
其他 99,707.77 3,366,301.81 99,707.77
合计 517,297.77 8,527,471.21 517,297.77
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
财政补助 370,000.00 5,031,169.40 与收益相关
其他补助 130,000.00 与收益相关
合计 370,000.00 5,161,169.40 /
39、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 398,317.42 36,459.55 398,317.42
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2015 年半年度报告
失合计
其中：固定资产处置 398,317.42 36,459.55 398,317.42
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 475,000.00 365,000.00 475,000.00
水利建设专项资金 2,948,446.08 3,190,650.86
其他 11,850.50 987,874.42 11,850.50
合计 3,833,614.00 4,579,984.83 885,167.92
40、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 72,465,673.57 80,051,872.85
递延所得税费用 229,467.60 228,248.52
合计 72,695,141.17 80,280,121.37
41、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回保证金 1,341,247.31 546,499.00
收回暂付款 39,908,937.69 23,933,610.13
政府补助 370,000.00 5,161,169.40
其他 5,077,235.84 566,266,858.59
合计 46,697,420.84 595,908,137.12
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
经营性期间费用 161,585,235.12 159,927,592.04
支付暂付款 32,517,214.64 29,408,024.98
支付保证金 4,200.00 460,000.00
捐赠支出 475,000.00 365,000.00
其他 29,938,965.47 636,639,055.14
合计 224,520,615.23 826,799,672.16
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2015 年半年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回的理财存款 1,451,530,252.27 2,960,038,703.04
利息收入 26,482,297.83 15,297,919.74
合计 1,478,012,550.10 2,975,336,622.78
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存出的理财存款 658,000,000.00 2,645,000,000.00
合计 658,000,000.00 2,645,000,000.00
42、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 210,143,274.19 227,281,373.22
加：资产减值准备 -1,162,227.68 -1,010,151.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 30,064,024.41 31,667,790.97
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,389,795.92 1,087,088.25
长期待摊费用摊销 19,296,120.15 17,958,456.54
处置固定资产、无形资产和其他长期 350,727.42 36,459.55
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -26,482,297.83 -15,297,919.74
投资损失（收益以“－”号填列） -19,965,644.13 -27,169,988.06
递延所得税资产减少（增加以“－” 229,467.60 420,166.57
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,937,647.51 16,559,536.42
经营性应收项目的减少（增加以 -31,950,314.18 54,846,721.37
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -332,809,190.26 -490,000,036.31
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -148,958,616.88 -183,620,502.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
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2015 年半年度报告
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,647,299,042.40 904,095,987.04
减：现金的期初余额 1,045,364,142.44 1,012,995,350.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 601,934,899.96 -108,899,363.36
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,647,299,042.40 1,045,364,142.44
其中：库存现金 448,634.87 554,216.39
可随时用于支付的银行存款 1,291,345,141.61 1,044,804,702.72
可随时用于支付的其他货币资 355,505,265.92 5,223.33
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,647,299,042.40 1,045,364,142.44
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
不属于现金及现金等价物的货币资金情况
项 目 期末数 期初数
不符合现金及现金等价物的保证金存款 356,500,000.00 850,000,000.00
小 计 356,500,000.00 850,000,000.00
八、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称[注 1] 直接 间接 方式
杭州解百义乌商贸 义乌市 义乌市 商品流通业 55.00 投资设立
有限责任公司
义乌解百购物中心 义乌市 义乌市 商品流通业 70.00 投资设立
有限公司
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杭州解百广告有限 杭州市 杭州市 广告业 90.00 5.50 投资设立
公司[注 2]
杭州久牛贸易有限 杭州市 杭州市 商品流通业 100.00 投资设立
公司
杭州解百商盛贸易 杭州市 杭州市 商品流通业 100.00 投资设立
有限公司
杭州解百灵隐购物 杭州市 杭州市 商品流通业 100.00 投资设立
中心有限公司
杭州解百兰溪购物 兰溪市 兰溪市 商品流通业 100.00 投资设立
中心有限公司
杭州商旅投资有限 杭州市 杭州市 商品流通业 100.00 同一控制下企
公司 业合并
杭州大厦有限公司 杭州市 杭州市 商品流通业 60.00 同一控制下企
[注 3] 业合并
杭州大厦零售商业 杭州市 杭州市 商品流通业 60.00 同一控制下企
管理有限公司[注 业合并
3]
杭州半水会展有限 杭州市 杭州市 服务业 60.00 同一控制下企
公司[注 3] 业合并
杭州大厦商业投资 杭州市 杭州市 服务业 60.00 同一控制下企
管理咨询有限公司 业合并
[注 3]
杭州大厦商业零售 杭州市 杭州市 商品流通业 60.00 同一控制下企
有限公司[注 3] 业合并
其他说明：
[注 1]：以下分别简称：解百义乌公司、义乌购物中心、解百广告公司、解百久牛公司、解
百商盛公司、解百灵隐公司、解百兰溪公司、商旅投资公司、杭州大厦公司、零售管理公司、半
水会展公司、投资管理公司和商业零售公司。
[注 2]：解百广告公司系由本公司与解百义乌公司共同投资，其中本公司持有该公司 90%股权，
解百义乌公司持有该公司 10%股权。按此比例计算，本公司实际拥有其 95.5%的权益。
[注 3]：系商旅投资公司控制子(孙)公司，商旅投资公司对杭州大厦公司拥有 60%权益，零售
管理公司、半水会展公司、投资管理公司和商业零售公司为杭州大厦公司的全资子公司，故按此
比例计算本公司间接拥有杭州大厦公司及其全资子公司的 60%权益。
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
杭州大厦公司 40% 71,138,125.16 50,762,027.52 656,649,171.70
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2015 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 非流动资 非流动负 非流动资 非流动负
流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
名 产 债 产 债
称
杭州 2,300,602,858.59 753,243,844.86 3,053,846,703.45 1,407,305,264.19 4,918,510.00 1,412,223,774.19 2,494,212,208.56 748,188,132.60 3,242,400,341.16 1,647,277,231.11 4,918,510.00 1,652,195,741.11
大厦
公司
（合
并）
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
杭州大厦公司(合 2,055,260,388.54 177,845,312.90 177,845,312.90 -79,602,418.56 2,168,558,654.02 200,931,330.02 200,931,330.02 -102,045,426.96
并)
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2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
联营企业
杭州百大 杭州 杭州 房地产开发 40.00 权益法
置业有限
公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 5,448,219,736.55 5,207,133,263.92
非流动资产 30,361,756.53 30,823,693.86
资产合计 5,478,581,493.08 5,237,956,957.78
流动负债 3,219,995,651.35 3,134,421,235.17
非流动负债 1,780,000,000.00 1,620,000,000.00
负债合计 4,999,995,651.35 4,754,421,235.17
少数股东权益
归属于母公司股东权益 478,585,841.73 483,535,722.61
按持股比例计算的净资产 191,434,336.69 193,414,289.04
份额
调整事项 28,213,757.83
--商誉
--内部交易未实现利润 -5,902,444.45
--其他 34,116,202.28
对联营企业权益投资的账 191,434,336.69 221,628,046.87
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入
净利润 -4,949,880.88 -8,249,214.38
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2015 年半年度报告
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -4,949,880.88 -8,249,214.38
本年度收到的来自联营企
业的股利
九、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险和流动风险。管理
层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款、委托理财产品和应收款项。为控制上述相关风险，本
公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款和委托理财产品存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司运用应付款项、预收货款等自有资金为主，并已从多家商业银行取
得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
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2015 年半年度报告
十、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
杭州市 市政府授权 90,000 万元 56.59 56.59
杭州市商贸
国有资产经
旅游集团有
营、管理，实
限公司
业投资
杭州商业资 杭州市 市政府授权 60,000 万元 11.44 11.44
产经营（有 的国有资产
限）公司 经营
本企业的母公司情况的说明
本企业的母公司是杭州市商贸旅游集团有限公司
本企业最终控制方是杭州市人民政府（杭州市人民政府国有资产监督管理委员会）
其他说明：
杭州商业资产经营（有限）公司系杭州市商贸旅游集团有限公司投资的全资子公司，杭州市商贸
旅游集团有限公司直接或间接持有本公司 68.03%股权。
2、 本企业的子公司情况
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
杭州灵隐休闲旅游购物中心有限公司 股东的子公司
杭州联华华商集团有限公司 其他
浙江世纪联华超市有限公司 其他
杭州大厦集团公司 股东的子公司
杭州天元大厦有限公司 股东的子公司
杭州商务策划中心 股东的子公司
杭州黄龙饭店有限公司 股东的子公司
南光（集团）有限公司 其他
南光（上海）投资有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州联华华商集团有限公司 货物 640,976.36 1,098,579.91
浙江世纪联华超市有限公司 货物 523,449.96 1,248,958.21
杭州天元大厦有限公司 劳务 1,271,132.00 1,773,229.30
小 计 2,435,558.32 4,120,767.42
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州联华华商集团有限公司 货物 66,531,824.64 70,219,234.38
南光（上海）投资有限公司 商品贸易 32,416,252.57
小 计 66,531,824.64 102,635,486.95
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
杭州商务策划中心 场地 48,000.00 48,000.00
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
杭州天元大厦有限 仓库
公司
杭州黄龙饭店有限 场地 1,060,700.00
公司
杭州灵隐休闲旅游 场地 1,819,570.69 1,819,570.69
购物中心有限公司
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：亿元 币种：人民币
担保是否已经履
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
杭州百大置业有限公司 8 2015.05.28 2018.05.27 否
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
杭州百大置业有限公 200,000,000.00 2014.03.26 2015.03.25 年利率 10%，本期已计资金使用费
司 4,613,888.89 元。
杭州百大置业有限公 68,000,000.00 2015.02.04 2016.02.03 年利率 5.60%，本期已计资金使用
司 费 1,449,155.55 元。
杭州百大置业有限公 95,000,000.00 2015.03.25 2015.09.25 年利率 5.35%，本期已计资金使用
司 费 1,228,270.83 元。
杭州百大置业有限公 105,000,000.00 2015.04.02 2015.10.01 年利率 5.35%，本期已计资金使用
司 费 1,248,333.34 元。
小 计 268,000,000.00 本期已计资金使用费
8,539,648.61 元。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收利息
杭州百大置业有限公司 611,111.11
应收账款
杭州联华华商集团有限公司 2,312,075.75 115,603.79 3,981,202.57 199,060.13
小 计 2,312,075.75 115,603.79 3,981,202.57 199,060.13
其他应收款
杭州黄龙饭店有限公司 600,000.00 120,000.00
小 计 600,000.00 120,000.00
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
浙江世纪联华超市有限公司 8,104.82 89,954.17
小 计 8,104.82 89,954.17
其他应付款
杭州灵隐休闲旅游购物中心有限公司 3,828,120.16 2,192,491.45
杭州黄龙饭店有限公司 532,747.20
小 计 3,828,120.16 2,725,238.65
十一、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1. 根据解百兰溪公司与兰溪市山田房地产开发有限公司签订的《房屋租赁合同》及补充协议，
解百兰溪公司承租兰溪山田公司位于兰溪市人民北路 133 号（捷盛.中央广场）地面一层至五层总
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2015 年半年度报告
计建筑面积为 30,601.76 平方米的房产及设备，约定租赁期限：2012 年 3 月 1 日—2027 年 8 月
31 日，合计租金及设备设施使用费为 13,091 万元。根据合同约定，截至 2015 年 6 月 30 日解百
兰溪公司向出租方预付租金及设备使用费为 2,086.04 万元。
2. 根据 2012 年 12 月杭州大厦公司与解放军 61195 部队后勤部（以下简称甲方）签订的《杭
州综合楼项目房屋预租赁协议》，甲方拟在杭州市环城北路 205 号院落翻扩建综合楼，综合楼建
成后，甲方保留部分房屋自用，其余房屋可出租给杭州大厦公司从事商业经营、写字楼租赁及附
属配套等。综合楼所建房屋包括甲方自用房屋部分约 5,000 平方米和拟出租给杭州大厦公司使用
的部分约为 26,600 平方米（含地下约 8,000 平方米）。综合楼（含室外工程）所有权归甲方所有。
杭州大厦公司向甲方开立的专用账户支付预租赁保证金 22,000 万元作为综合楼的建设资金，用于
土建、设备安装、外墙装饰装修、甲方自用房屋室内装修及家俱用具配置、室外工程和市政配套
及其它相关建设费用等（杭州大厦公司租赁房屋内部装修费用由杭州大厦公司自行管理）。自该
协议签订之日起至 2015 年 12 月 31 日为工程建设期。为弥补甲方停业损失，杭州大厦公司向甲方
支付建设期补偿金每年 1,335 万元，不满一年的按月计算。甲方因提前终止原客户合同而向原客
户偿付的补偿金，由杭州大厦公司承担 111.25 万元。杭州大厦公司应按该协议约定向甲方支付预
租赁保证金 22,000 万元。其中杭州大厦公司向甲方支付首期预租赁保证金 3,000 万元，作为综合
楼建设周转金；拆除甲方原建筑前支付第一笔工程进度款 2,000 万元，此后根据综合楼项目的工
程建设进度分期支付，同时杭州大厦公司保证甲方在建设期内工程建设账户中预租赁保证金余额
不低于 3,000 万元。截止 2015 年 6 月 30 日，杭州大厦公司已向甲方支付预租赁保证金 1 亿元，
支付建设期补偿金 3,337.50 万元，该工程目前尚处于建设期。
根据双方约定，租赁期内杭州大厦公司承租租金由固定租金和浮动租金两部分组成，其中，固定
租金为 2.20 亿元(即建设期间的预租赁保证金)，每年分摊 1,222 万元；浮动租金为 2.97 亿元，
第一年为 1,400 万元，每满三年增加 100 万元。
3. 根据杭州大厦公司与杭州坤和旅游客运中心有限公司签订的《租赁与合作合同书》，杭州
坤和旅游客运中心有限公司同意杭州大厦公司自试营业免租期开始日起 10 年内租赁其位于杭州
市环城北路 220 号“坤和中心”裙楼地上第 1 层至第 9 层、地下第 1 层，主楼第 1 层商业门厅、
主楼第 2 层部分及第 3 层至第 5 层，裙楼之间第 3 层至第 5 层连廊，裙楼地下第 2 层、第 3 层仓
库部分和屋面及底层周边地面场地从事商业经营。双方协定该合同项下的租金、设备设施运行管
理费采用保底和销售额提成方式计算，前 5 个租赁年度内年保底租金 2,700 万元、设备设施运行
管理费 1,400 万元，两项合计 4,100 万元，第六个年租赁度起年保底租金根据合同的约定调增；
销售额提成根据公司每个会计年度实现的全部含税销售额按比例 4%（仅对年销售额 6 亿以上部分）
确认。杭州大厦公司已于 2009 年支付 3 年的保底租金及设备设施运行管理费 12,300.00 万元，杭
州大厦公司于 2009 年 9 月 25 日正式对外试营业。根据合同约定，考虑开业前期的免租期影响，
杭州大厦公司按合同确认 2014 年度租金及设备设施运行管理费（运行管理费不考虑免租期）
4,179.26 万元。截止 2015 年 6 月 30 日，杭州大厦公司已向其支付租赁保证金 1,025 万元。
4. 根据杭州大厦公司与浙江省华浙实业开发有限责任公司签订的《华浙广场商业用房租赁合
同》，杭州大厦公司租赁其位于杭州市华浙广场 3 号楼的第一层至第四层、华浙广场 2 号楼第五
层商业物业，建筑面积约 33,723.65 平方米，合同约定租赁期限自租赁期限起算日起 15 年，起算
日为浙江省华浙实业开发有限责任公司交付租赁物之日。合同终止日为 2023 年 12 月 31 日。合同
约定租金、设备运行费按保底和销售额提成孰高方式计算，双方确认保底租金为年 1,800 万元，
设备运行费为年 900 万元，两项合计 2,700 万元；另外，销售额提成按照公司每个会计年度实现
的全部含税销售额按比例 7%（年销售额 5 亿内）及 6.5%（年销售额 5 亿以上）。根据杭州大厦公
司与浙江省华浙实业开发有限责任公司于 2013 年 3 月签订的有关《华浙广场商业用房租赁补充合
同》，租赁期限终止日由原《租赁合同》的 2023 年 12 月 31 日更变为 2028 年 12 月 31 日。杭州
大厦公司向浙江省华浙实业开发有限责任公司支付的租赁保证金由原《租赁合同》约定的人民币
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900 万元增加至人民币 2,000 万元。杭州大厦公司自 2013 年 1 月 1 日起，2013 年的保底租金为人
民币 2,100 万元，设施设备运行管理费为人民币 900 万元，两项合计为人民币 3,000 万元；2014
年的保底租金为 2,600 万元，设施设备运行管理费为人民币 900 万元，两项合计为人民币 3,500
万元；2015 年的保底租金为 3,000 万元，设施设备运行管理费为人民币 900 万元，两项合计为人
民币 3,900 万元；自 2016 年起，每年保底租金在前一年的基础上逐年递增 200 万元，每年的设施
设备运行管理费均为人民币 900 万元。截止 2015 年 6 月 30 日，杭州大厦公司已向其支付租赁保
证金 2,000 万元。
杭州大厦公司设立商业零售公司经营该项目，并于 2009 年 4 月 25 日正式对外试营业。商业
零售公司根据合同约定，考虑免租期的影响，杭州大厦公司按合同确认 2015 年上半年度租金及设
备设施运行管理费（设备运行费不考虑免租期）1,950 万元。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
截至 2015 年 6 月 30 日，公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利 75,077,809.59
十三、 其他重要事项
1、 年金计划
√适用 □不适用
根据公司五届董事会十一次会议决议，公司自 2007 年起设立企业年金。按《企业年金试行办
法》、《企业年金基金管理实行办法》及其他相关法律、法规，本公司制定了《杭州解百集团股份
有限公司企业年金方案》并报经杭州市劳动和社会保障局备案(杭劳社险[2007]246 号)。
1．参加企业年金职工范围：(1) 依法参加基本养老保险、并为企业工作满 1 年后的与公司
签订劳动合同的职工；(2) 经企业研究同意引进的特殊人才。
2. 资金的筹集方法和缴费办法
(1) 资金的筹集方法：企业年金基金缴费由企业和职工个人共同承担。
(2) 缴费方法
1) 企业缴费原则上企业每年按上年度职工工资总额的一定比例缴费，该部分缴费按有关规
定列入成本。
2) 个人缴费按企业分配额的适当比例确定，由企业从职工本人工资中代扣。
如遇特殊情况，企业年金管理委员会可根据企业经营效益和承受能力及国家规定决定本企业
缴费的比例。
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2015 年半年度公司实际缴纳年金 51.35 万元。
2、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部，因各分部共同使用的资产、负债无法在不
同的分部之间区分，故分部资产、负债不按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 商品销售业务 分部间抵销 合计
主营业务收入 2,663,512,192.79 2,663,512,192.79
主营业务成本 2,147,623,833.90 2,147,623,833.90
3、 其他
因对外担保而承担连带责任的事项：
截至 2015 年 6 月 30 日，杭州大厦公司由于对外提供担保而承担连带责任的款项共计
21,788,635.66 元，具体事项如下：
(1) 杭州大厦公司为深圳天源实业股份有限公司提供担保而承担连带责任，根据杭州市中级
人民法院《民事判决书》[(1995)杭经初字第 365 号]，共需支付浙江省财务开发公司 15,053,877.26
元。
(2) 杭州大厦公司为深圳天源实业股份有限公司提供担保而承担连带责任，根据杭州市中级
人民法院《民事判决书》[(1995)杭经初字第 440 号]和原被告双方达成的和解协议，公司共需分
3 期支付原杭州凯地丝绸股份有限公司 4,149,800.00 元。
(3) 杭州大厦公司 1992 年为中国明华有限公司通过杭州健力机械集团公司向余杭财务开发
公司借款提供担保承担连带责任，涉及诉讼金额 8,520,265.00 元。
根据杭州大厦集团公司杭厦集团[2000]35 号和杭厦集团[2000]37 号文以及杭州大厦集团公
司与上述债权人达成的协议，1999-2001 年期间，杭州大厦公司已直接或通过杭州大厦集团公司
向浙江省财务开发公司杭州凯地丝绸股份有限公司、余杭财务开发公司支付了上述因对外担保承
担责任的款项 21,788,635.66 元。
因杭州大厦公司对上述对外担保承担责任的款项长时间催讨未果，收回风险较大，经 2010
年 4 月杭州大厦公司六届十四次董事会决议同意，对上述款项 21,788,635.66 元全额计提坏账准
备。
十四、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 6,334,615.36 100.00 316,730.77 5.00 6,017,884.59 18,260,841.35 100.00 913,747.20 5.00 17,347,094.15
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 6,334,615.36 / 316,730.77 / 6,017,884.59 18,260,841.35 / 913,747.20 / 17,347,094.15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 6,334,615.36 316,730.77 5.00
1 年以内小计 6,334,615.36 316,730.77 5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 6,334,615.36 316,730.77 5.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-597,016.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
杭州联华华商集团有限公司 2,001,029.28 31.59 100,051.46
杭州市民卡有限公司 32,221.80 0.51 1,611.09
杭州解百义乌商贸有限责任公司 20,404.80 0.32 1,020.24
博西家用电器(中国)有限公司 15,327.48 0.24 766.37
松下电器(中国)有限公司杭州分公司 6,317.13 0.10 315.86
小 计 2,075,300.49 32.76 103,765.02
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 16,127,173.53 100.00 2,295,318.87 14.23 13,831,854.66 17,119,922.87 100.00 2,361,029.66 13.79 14,758,893.21
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 16,127,173.53 / 2,295,318.87 / 13,831,854.66 17,119,922.87 / 2,361,029.66 / 14,758,893.21
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 14,351,158.69 717,557.93 5.00
1 年以内小计 14,351,158.69 717,557.93 5.00
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1至2年 79,171.00 7,917.10 10.00
2至3年 150,000.00 30,000.00 20.00
3 年以上 10,000.00 3,000.00 30.00
3至4年
4至5年
5 年以上 1,536,843.84 1,536,843.84 100.00
合计 16,127,173.53 2,295,318.87 14.23
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-65,710.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 237,530.00 237,530.00
拆借款 12,000,000.00 12,000,000.00
应收暂付款 3,889,643.53 4,882,392.87
合计 16,127,173.53 17,119,922.87
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
解百义乌公司 拆借款 12,000,000.00 1 年以内 74.41 600,000.00
深圳市铂得珠宝 应收暂付款 1,000,000.00 5 年以上 6.20 1,000,000.00
有限公司
杭州解百钱王商 应收暂付款 244,900.00 1 年以内 1.52 12,245.00
厦
上海必胜客有限 应收暂付款 200,564.99 1 年以内 1.24 10,028.25
公司
杭州上城天才宝 应收暂付款 180,236.77 1 年以内 1.12 9,011.84
贝培训学校
合计 / 13,625,701.76 / 84.49 1,631,285.09
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(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 1,066,713,623.80 1,066,713,623.80 1,066,713,623.80 1,066,713,623.80
对联营、合营企业投
资
合计 1,066,713,623.80 1,066,713,623.80 1,066,713,623.80 1,066,713,623.80
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
解百义乌公司 5,500,000.00 5,500,000.00
解百广告公司 450,000.00 450,000.00
解百久牛公司 2,163,725.00 2,163,725.00
义乌购物中心 7,000,000.00 7,000,000.00
解百商盛公司 500,000.00 500,000.00
解百灵隐公司 10,000,000.00 10,000,000.00
解百兰溪公司 50,000,000.00 50,000,000.00
商旅投资公司 991,099,898.80 991,099,898.80
合计 1,066,713,623.80 1,066,713,623.80
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 562,041,167.64 461,743,527.11 651,717,166.35 551,333,409.93
其他业务 34,361,801.40 1,891,120.06 32,774,242.21 1,931,990.06
合计 596,402,969.04 463,634,647.17 684,491,408.56 553,265,399.99
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,200,000.00 1,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
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处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00 3,438.40
处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 7,237.51
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
购买信托产品取得的收益 3,166,520.17 2,664,829.34
购买理财产品取得的收益 1,497,934.50 0.00
合计 5,864,454.67 3,675,505.25
十五、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -350,727.42
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 370,000.00 详见本财务报表附
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 注之政府补助说明
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 12,205,947.87
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 8,539,648.61
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
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2015 年半年度报告
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -387,142.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -4,880,231.98
少数股东权益影响额 -3,292,891.73
合计 12,204,602.62
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.25 0.19 0.19
扣除非经常性损益后归属于公司普 6.61 0.18 0.18
通股股东的净利润
加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 138,609,939.49
非经常性损益 B 12,204,602.62
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 126,405,336.87
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,854,875,118.46
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资
E
产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 75,077,809.59
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 1
可供出售金融资产公允价值变动影响净资产 I
其他
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×
加权平均净资产 1,911,667,119.94
J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 7.25%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 O=C/L 6.61%
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
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2015 年半年度报告
归属于公司普通股股东的净利润 A 138,609,939.49
非经常性损益 B 12,204,602.62
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 126,405,336.87
期初股份总数 D 715,026,758
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F×
发行在外的普通股加权平均数 715,026,758
G/K-H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.19
扣除非经常损益基本每股收益 O=C/L 0.18
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
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