股票简称：杭州解百 股票代码：600814
杭州解百集团股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人董事长周自力先生、总经理王季文先生，主管会计工作负责人副总经理兼总会计师谢雅芳女士，会计机构负责人戚莲花女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 杭州解百
股票代码 600814
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 杭州市上城区解放路251号
邮政编码 310001
公司国际互联网网址 http://www.jiebai.cn
电子信箱 zqb@jiebai.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 诸雪强 沈瑾
联系地址 杭州市上城区解放路251号 杭州市上城区解放路251号
电话 0571-87016888-5015 0571-87016888-5116
传真 0571-87012373 0571-87080499
电子信箱 zxq600814@vip.sina.com jshen600814@sina.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 1,186,396,246.06 1,213,876,961.10 -2.26 1,052,912,348.52
利润总额 62,302,571.16 24,809,979.28 151.12 13,504,447.72
净利润 46,539,047.45 13,070,584.54 256.06 9,024,113.45
扣除非经常性损益的净利
44,085,654.55 12,670,473.06 247.94 6,898,486.11
润
经营活动产生的现金流量
165,548,600.23 113,323,706.92 46.08 139,852,159.89
净额
本年末比上年末增
2006年末 2005年末 2004年末
减(%)
总资产 825,048,131.58 754,980,821.77 9.28 758,918,463.28
股东权益（不含少数股东
454,623,582.35 409,918,141.85 10.91 400,712,248.44
权益）
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
每股收益 0.150 0.055 172.73 0.038
最新每股收益
净资产收益率（%） 10.24 3.19 增加7.05个百分点 2.25
扣除非经常性损益的净利润为基础计算
9.70 3.09 增加6.61个百分点 1.72
的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.53 0.48 10.42 0.59
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
每股净资产 1.46 1.73 -15.61 1.69
调整后的每股净资产 1.46 1.71 -14.62 1.67
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
1,259,072.45
产产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 81,600.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
2,041,501.27
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
40,118.03
各项营业外收入、支出
所得税影响数 1,115,700.57
少数股东损益影响数 -146,801.72
合计 2,453,392.90
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
(%) 新股 股 他 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 83,085,074 35.00 83,085,074 26.77
2、国有法人持
股
3、其他内资持
52,887,753 22.28 6 6 52,887,759 17.04
股
其中：
境内法人持股 52,887,753 22.28 6 6 52,887,759 17.04
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
135,972,827 57.28 6 6 135,972,833 43.81
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
101,397,592 42.72 73,012,596 73,012,596 174,410,188 56.19
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
101,397,592 42.72 73,012,596 73,012,596 174,410,188 56.19
通股份合计
三、股份总数 237,370,419 100.00 73,012,602 73,012,602 310,383,021 100.00
注：根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记存管部（以下简称登记公司）2004年5月10日出具的“关于股本数量不一致的说明”，由于历史上上海证券交易所计算送、配股尾数的方式与本公司计算方式不同，造成本公司账面股份数量与登记公司登记的股份数量存在着3,686股差异，其中流通股3,680股，未流通股6股。根据本公司2006年5月9日第二十六次（临时）股东大会审议通过股权分置改革方案，以资本公积按每10股获得转增股份7.2股，转增73,008,916股。同时，本公司对上述股本差额3,686股按股本类别用资本公积予以转增。共计转增73,012,602股。
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 52,918
前十名股东持股情况
持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 件股份数量 的股份数量
杭州商业资产经营（有限）公司 国有股东 26.81 83,206,353 83,206,353 --
杭州股权管理中心 其他 3.783 11,742,981 11,742,981 未知
杭州企业产权交易所 其他 2.985 9,265,512 9,265,512 未知
中国工商银行-建信优选成长股票型证券投资基
其他 2.403 7,459,264 未知
金
上海中都投资有限公司 其他 1.444 4,483,050 4,483,050 未知
华夏银行股份有限公司-益民红利成长混合型证
其他 1.132 3,514,318 未知
券投资基金
西湖电子集团有限公司 其他 0.367 1,139,638 1,139,638 未知
上海国际信托投资有限公司-(邦联)持续增值主
其他 0.320 994,046 未知
题投资资金信托(E-5002)
浙江省粮油储运贸易有限公司 其他 0.319 990,990 990,990 未知
浙江省经协集团有限公司 其他 0.304 943,800 943,800 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行-建信优选成长股票型
7,459,264 人民币普通股
证券投资基金
华夏银行股份有限公司-益民红利成
3,514,318 人民币普通股
长混合型证券投资基金
上海国际信托投资有限公司-(邦联)
994,046 人民币普通股
持续增值主题投资资金信托(E-5002)
王超 597,624 人民币普通股
王飞飞 587,900 人民币普通股
何雪萍 550,000 人民币普通股
莫永锋 517,944 人民币普通股
北京舜辰投资咨询有限公司 500,000 人民币普通股
石磊 475,710 人民币普通股
叶楚亭 460,072 人民币普通股
公司总股本前十名股东中第一大股东与其余股东之间不存在关联关系,公
司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
上述股东关联关系或一致行动关系的
露管理办法》规定的一致行动人；公司亦未知前十名流通股股东之间是否存在
说明
关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：杭州商业资产经营（有限）公司
法人代表：戴国强
注册资本：600,000,000.00元
成立日期：1999年12月28日
主要经营业务或管理活动：市政府授权的国有资产经营
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：杭州商业资产经营（有限）公司
法人代表：戴国强
注册资本：600,000,000.00元
成立日期：1999年12月28日
主要经营业务或管理活动：市政府授权的国有资产经营
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内从公司 是否在股东单
性 年 年初持 年末持
姓名 职务 任期起止日期 变动原因 领取的报酬总额 位或其他关联
别 龄 股数 股数
(万元)税前 单位领取
董事长、
2005年5月26日～ 否
周自力 党委书 男 40 0 0 - 50.12
2008年5月25日
记
副董事
长、总经 2005年5月26日～ 实施股权
王季文 男 54 51,014 87,742 50.12 否
理、党委 2008年5月25日 分置改革
副书记
2005年5月26日～
朱一民 董事 男 43 0 0 - 0 是
2008年5月25日
董事、副
总经理、 2005年5月26日～
谢雅芳 女 43 0 0 - 35.08 否
总会计 2008年5月25日
师
2005年5月26日～
王隆 董事 男 45 0 0 - 25.06 否
2008年5月25日
2005年5月26日～
陈建强 董事 男 45 0 0 - 0 是
2008年5月25日
独立董 2005年5月26日～
胡祖光 男 53 0 0 - 0 否
事 2006年1月23日
童本立 独立董 男 56 2005年5月26日～ 0 0 - 0 否
事 2006年1月23日
独立董 2006年1月23日～
裴长洪 男 51 0 0 - 3.00 否
事 2008年5月25日
独立董 2006年1月23日～
张建平 男 54 0 0 - 3.00 否
事 2008年5月25日
独立董 2005年5月26日～
吴海燕 女 48 0 0 - 3.00 否
事 2008年5月25日
监事会
主席、党
2005年5月26日～
杨曼丽 委副书 女 52 1,118 1,919 - 35.08 否
2008年5月25日
记、工会
主席
2005年5月26日～
张慧玲 监事 女 43 0 0 - 12.00 否
2008年5月25日
2005年5月26日～ 实施股权
戚莲花 监事 女 39 4,900 8,428 14.54 否
2007年4月18日 分置改革
2005年5月26日～
黄超豪 监事 男 48 0 0 - 0 是
2008年5月25日
2005年5月26日～
赵胜 监事 男 46 0 0 - 0 是
2008年5月25日
副总经 2005年5月26日～ 实施股权
郑学根 男 46 3,630 6,244 35.08 否
理 2008年5月25日 分置改革
副总经 2005年5月26日～ 实施股权
陈琳 男 46 40,431 69,541 35.08 否
理 2008年5月25日 分置改革
工会主 2005年5月26日～ 实施股权
刘佩君 女 55 29,306 50,405 20.50 否
席 2006年6月30日 分置改革
董事会 2005年5月26日～
诸雪强 男 50 0 0 - 25.06 否
秘书 2008年5月25日
合计 / / / / / 346.72 /
5.2董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据第五届董事会第五次会议审议通过的《高级管理人员年薪制实施意见》的有关规定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据第五届董事会第五次会议审议通过的《高级管理人员年薪制2006年度考核细则》。
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况回顾
2006年是国家“十一五”规划的开局之年，也是公司实现经济效益和社会效益全面提升的起步之年，解百呈现了强劲的发展势头，经济效益得到大幅度提升，全年实现主营业务收入11.86亿元，利润总额6230.26万元，利润同比增长151.12%，在杭城四大商场中增幅最大。在经济效益大幅提升的同时，公司的社会效益也同步提升：被商务部授予首批“中华老字号”企业、并以2.86亿元的品牌价值入选“全国中华老字号品牌价值百强榜”，荣获“全国商业服务名牌”、“全国信息化500强”、“浙江省消费者信得过单位”、“杭州市商贸服务特色品牌企业”、“杭州市和谐劳动关系先进企业”等荣誉称号，成为展示杭州“生活品质之城”的重要窗口。
（1）着力提升现代百货新形象。本报告期，公司进一步挖掘悠久的历史文化内涵，在A楼打造全新的1918街区，3000余平方米的区域引入了二十多家知名休闲品牌专卖店、旗舰店，以全国首创“店中街”的经营特色引起社会各界的广泛关注，成为彰显公司现代百货新形象的又一亮点；品牌引进取得新突破，成功引进了Lancome、Elizabeth Arden、Clinique、Biotherm、Laneige、～H2O等国际知名化妆品品牌，以及TUDOR、BUCHRER等知名手表品牌，品牌经营的优势逐步显现。此外，公司积极实施富含企业文化和品位的“文化营销”，推出“1918街区开街仪式”、“第二届休闲男女魅力行”、“2006WHY流行趋势发布会”、“36小时不打烊”、“88周年庆”等精彩纷呈的大型营销活动，给消费者带来全新的体验和享受。
（2）内部管理不断提升，做到服务提升与硬件升级相配套。一是重视VIP客户管理，针对目标客户的需求，推出个性服务、情感沟通等一系列举措，锁定VIP客户,使VIP消费成为促进销售的有力支撑点。2006年，VIP客户消费额占商场总销售的22%。二是着力提高员工素养，以企业文化为中心，以CAP服务理念为引导，促使员工转变观念，提高服务质量，特别是改善了车库管理和收银员的服务质量，提高了消费者的满意度。三是完善和深化费用预算管理办法，将费用预算计划细化到每个承担的部门，合理控制费用水平。四是信息化管理再创佳绩，顺利通过了百货协同项目验收，跨入了全国信息化建设先进行列。
（3）分子公司的经济效益逐步提升。本报告期，“义乌解百”实现主营业务收入1.29亿元，同比上升6.22%，利润286.93万元，同比上升239.36%；杭州新世纪大酒店在部分楼层装修的情况下，实现收入2,196.28万元，基本与去年持平；杭州解百广告有限公司实现收入1,111.22万元，同比略有上升。
（4）圆满完成股改任务。股改工作的顺利完成，不仅对公司完善治理结构、提高运作效率具有重要的推动作用，而且为企业后续的发展打下良好的基础。
2、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务
分行业或分产 主营业务 主营业务利润率比
主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上
品 利润率(%) 上年增减(%)
年增减(%) 年增减(%)
分行业
增加2.67个百分
商品销售业务 1,160,589,333.37 988,499,009.35 14.26 -2.47 -5.56
点
减少0.04个百分
旅游饮服业务 21,962,785.06 350,932.86 92.82 -3.91 -3.51
点
增加4.45个百分
广告业务 11,112,205.06 9,270,502.38 15.06 2.12 -3.47
点
（2）主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
杭州地区 1,065,056,689.84 -3.41
金华地区 128,607,633.65 6.22
抵销 7,268,077.43 -25.89
合计 1,186,396,246.06 -2.26
（3）主要供应商客户情况
前五名供应商采购金额合计 50,920,181.39元 占采购总额比重（%） 5.02
前五名销售客户销售金额合计 54,977,535.99元 占销售总额比重（%） 4.63
3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
杭州解百义乌商贸有限
零售 百货、针织等批发零售 10,000,000.00 5,171.85 197.88
责任公司
日用百货、针织纺品、服装、
杭州久牛贸易有限公司 批发 500,000.00 74.24 0.80
皮具等经销
杭州解百广告有限公司 广告 设计、制作、代理策划广告 500,000.00 335.29 76.58
百货等批发、零售；卷烟等零
杭州解百商盛贸易有限 零售、物业
售；家电维修；物业管理；室 500,000.00 37.53 -18.55
公司 管理
内装潢。
3、报告期内公司财务状况经营成果
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％）
总资产 825,048,131.58 754,980,821.77 70,067,309.81 9.28
股东权益 454,623,582.35 409,918,141.85 44,705,440.50 10.91
项目名称 2006年度 2005年度 增减额 增减幅度（％）
主营业务利润 181,902,106.59 160,295,432.88 21,606,673.71 13.48
净利润 46,539,047.45 13,070,584.54 33,468,462.91 256.06
现金及现金等价物净增加额 109,872,603.39 18,879,246.45 90,993,356.94 481.98
（1）股东权益增加主要是本年度公司盈利。
（2）主营业务利润增加主要是商品品牌、结构更趋合理，毛利率有一定幅度提高，
（3）净利润大幅提高主要是随着公司商品品牌档次逐步提升、营销方式推陈出新，商场得到越来越多的消费者认同；同时，企业资源充分合理使用，费用支出控制合理，效益大幅提高。
（4）现金及现金等价物净增加额增加主要是本期与经营业务有关的现金流入增加，以及借款等减少。
4、报告期财务数据发生重大变动的原因分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（%）
应收账款 20,273,036.67 11,182,888.85 9,090,147.82 81.29
其他应收款 8,107,583.78 67,779,573.50 -59,671,989.72 -88.04
预付账款 9,121,017.81 6,664,722.29 2,456,295.52 36.86
应收补贴款 3,367,910.97 22,654,666.18 -19,286,755.21 -85.13
应付账款 162,990,447.67 123,647,872.14 39,342,575.53 31.82
预收账款 92,013,955.57 69,446,241.01 22,567,714.56 32.50
短期借款 0.00 57,500,000.00 -57,500,000.00 -100.00
应付票据 25,000,000.00 18,200,000.00 6,800,000.00 37.36
投资收益 4,231,288.97 546,025.47 3,685,263.50 674.93
营业外收支净额 -853,911.33 -1,320,613.52 466,702.19 -35.34
（1）应收账款增加主要是年末促销活动信用卡刷卡量较上年大幅增加，导致未达账款增加，以及进出口销售同比增加。
（2）其他应收款减少主要是收回萧山商厦应收款。
（3）预付账款增加主要是商品部商品采购款增加。
（4）应收补贴款减少主要是进出口退税款收回。
（5）应付账款增加主要是本期应付的各项货款增加。
（6）预收账款增加主要是预收的货款增加。
（7）短期借款减少主要是本期归还向银行的借款。
（8）应付票据增加主要是公司利用票据支付款项增加。
（9）投资收益增加主要是计提的减值准备冲回及短期的投资收益增加。
（10）营业外收支净支出减少主要是水利建设基金减免。
5、报告期现金流量情况分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（%）
经营活动现金净流量净额 165,548,600.23 113,323,706.92 52,224,893.31 46.08
投资活动现金净流量净额 5,166,366.29 -5,969,812.56 11,136,178.85 186.54
筹资活动现金净流量净额 -60,950,486.77 -88,630,103.82 27,679,617.05 -31.23
（1）经营活动现金流量净额增加主要是销售商品毛利率提高，以及本期收到前期出口退税。
（2）投资活动现金流量净额增加主要是本期短期的投资及收益收回。
（3）筹资活动现金流量净额减少主要是归还银行借款。
6、公司未来发展的展望
2007年，面对我国经济继续保持平稳增长的局面，公司将着力全面提升现代百货品质，与时俱进，以创新求发展，具体做好以下工作：着手A楼改建的报批工作；优化经营布局，发挥新世纪商厦作为现代百货主力商场的作用；实施品牌提升战略，把品牌提升作为业绩提升的有力支撑；推动营销创新，锁定和扩大目标消费群；深化现代管理，以信息化带动管理创新；以企业文化为引领，创建和谐企业。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
（1）长期股权投资
根据企业会计准则第2号的规定，公司将现行会计政策下对子公司的长期股权投资由权益法核算改为成本法核算，此项政策变更将影响母公司当期损益，但不影响合并报表利润。
（2）投资性房地产
根据企业会计准则第3号的规定，公司将原在固定资产中核算的出租建筑物等转入投资性房地产核算，本公司对投资性房地产采用成本模式计量。该项政策变更不影响公司的利润及股东权益。
（3）所得税
根据企业会计准则第18号的规定，本公司将所得税政策由现行的应付税款法变更为资产负债表债务法，由此可能影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的净利润和股东权益。
（4）可供出售金融资产
根据企业会计准则第22号的规定，本公司将对被投资单位在重大影响以下，且在活跃市场中有报价，公允价值能够可靠计量的权益性投资分类为可供出售金融资产，并按照公允价值计量，其公允价值变动会对股东权益产生影响。
（5）根据企业会计准则第33号的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表股东权益项目下设“少数股东权益项目”列示，此项会计政策的变化将会影响公司的股东权益。
（6）根据企业会计准则第1号的规定，公司对在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用，直接计入存货采购成本。对于已售商品的进货费用，计入当期损益；对于未售商品的进货费用，计入期末存货成本。此项会计政策的变化将会影响公司的当期净利润和股东权益。
上述影响事项可能因财政部最新会计准则的进一步讲解而调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务
分行业或分产 主营业务 主营业务利润率比
主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上
品 利润率(%) 上年增减(%)
年增减(%) 年增减(%)
分行业
商品销售业务 1,160,589,333.37 988,499,009.35 14.26 -2.47 -5.56 增加2.67个百分点
旅游饮服业务 21,962,785.06 350,932.86 92.82 -3.91 -3.51 减少0.04个百分点
广告业务 11,112,205.06 9,270,502.38 15.06 2.12 -3.47 增加4.45个百分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
杭州地区 1,065,056,689.84 -3.41
金华地区 128,607,633.65 6.22
抵销 7,268,077.43 -25.89
合计 1,186,396,246.06 -2.26
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经浙江天健会计师事务所有限公司审计，2006年度公司实现净利润46,539,047.45元，其中：母公司实现净利润46,641,678.78元，根据《公司章程》的规定，母公司按净利润的10%计提法定盈余公积金4,664,167.88元；加以前年度未分配利润15,573,165.03元，本年度实际可供投资者分配的利润57,404,610.20元。董事会决定2006年度利润分配方案为每10股派0.80元（含税），合计派发现金红利24,830,641.68元。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7.1收购资产
√适用□不适用
根据公司第二十四次（临时）大会决议及授权，2006年2月10日，本公司以人民币5,800万元价格竞拍获得杭州解百萧山商厦的房产及附属设施，并于2006年3月8日前支付全部拍卖款，2006年8月4日，本公司已办妥上述房屋建筑物、土地使用权的过户手续。
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
本年初起至出 所涉及的 所涉及的
是否为关联交
交易对方及被出售或 出售 售日该出售资 出售产生 资产产权 债权债务
出售日 易（如是，说
置出资产 价格 产为上市公司 的损益 是否已全 是否已全
明定价原则）
贡献的净利润 部过户 部转移
杭州乐园旅游有限公
2006年
司，上海奥丽安娜号
9月28 187.5 0 -562.50 否 否 是
观光娱乐有限公司
日
15%的股权
已收到协议约定的转让款。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
占全部应收(预收)
余额 应付(预付)款余额的比重
项目及关联方名称
（%）
期末数 期初数 期末数 期初数
(1)其他应收款
解百萧山商厦公司 12,106,551.19 67,670,000.00 53.89 68.57
杭州商业资产经营（有限）公司 141,953.05 0.14
小 计 12,106,551.19 67,811,953.05 53.89 68.71
(2)其他应付款
上海交大顶峰公司 375,000.00 375,000.00 1.58 2.04
小 计 375,000.00 375,000.00 1.58 2.04
形成原因说明：
（1）经公司董事会四届第六次会议决议批准，公司可根据子公司实际运作需要，提供资金给子公司使用，并将房屋等产权抵押给公司。公司据此以该公司拥有的房产为抵押拆借资金给杭州解百萧山商厦有限公司。2005年末该公司累计未归还的借款67,670,000元，本期累计向该公司拆借资金1,250,000元，代垫费用94,798.19元及发生其他往来1,091,753元，本期累计收回拆借资金58,000,000元，余额12,106,551.19元。鉴于该公司截至2006年12月31日已严重资不抵债，对该欠款中无法收回的款项12,029,372.10元全额计提坏账准备。
（2）本公司期初应收杭州商业资产经营（有限）公司141,953.05元，系代垫改制前离退休职工医药费，截止本报告期末，已全额收回。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月
清欠方式
（元） （元） （元） 份)
期初 期末
141,953.05 0 141,953.05 现金清偿 141,953.05
大股东及其附属企业非经营
本公司期初应收杭州商业资产经营（有限）公司141,953.05元，系代
性占用上市公司资金及清欠
垫改制前离退休职工医药费，截止本报告期末，已全额收回。
情况的具体说明
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
1．股权分置改革
2006年6月，根据浙江省人民政府国有资产监督管理委员会《关于杭州解百集团股份有限公司股权分置改革涉及国有股权管理事宜的批复》（浙国资法产[2006]85号文）及本公司第二十六次（临时）股东大会暨相关股东会议审议通过的《关于利用公司资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》，以资本公积金向股改方案实施登记日在册的全体流通股股东转增资本，流通股股东每持有10股获得转增股份7.2股，共计转增73,012,602股。该股权分置改革方案已于2006年6月实施完毕，本次股权分置改革完成后公司总股本数为310,383,021股。上述新增注册资本实收情况业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并由该所出具了浙天会验[2006]第52号《验资报告》。公司已于2006年8月9日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记手续。
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
所持有的非流通股份自公司股权分置改
革方案实施之日起，在十二个月内不上 可上市流通时
杭州商业资产经营（有 完全按照承诺
市交易或者转让；在前项规定期满后二 间为2009年6
限）公司 的条件履行。
十四个月内不通过证券交易所挂牌交易 月12日。
出售。
所持有的非流通股份自公司股权分置改 可上市流通时
完全按照承诺
其他原非流通股股东 革方案实施之日起，在十二个月内不上 间为2007年6
的条件履行。
市交易或者转让。 月12日。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审 计 报 告
浙天会审[2007]第868号
杭州解百集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的杭州解百集团股份有限公司（以下简称杭州解百公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2006年度的现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是杭州解百公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，杭州解百公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了杭州解百公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅芳芳
中国 杭州 中国注册会计师 严善明
报告日期：2007年4月18日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:杭州解百集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合 母公
期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 1 207,374,375.22 98,701,771.83 192,203,240.18 86,496,348.03
短期投资 2 8,905,000.00 8,905,000.00
应收票据 3 100,000.00
应收股利 4 108,000.00 108,000.00
应收利息
应收账款 5 20,273,036.67 11,182,888.85 19,698,706.13 10,682,241.24
其他应收款 6 8,107,583.78 67,779,573.50 6,877,136.62 66,815,245.13
预付账款 7 9,121,017.81 6,664,722.29 8,744,889.05 6,657,613.06
应收补贴款 8 3,367,910.97 22,654,666.18 3,367,910.97 22,654,666.18
存货 9 29,839,671.20 30,001,275.72 26,716,293.70 25,486,310.00
待摊费用 10 459,113.64 373,471.84 256,532.30 212,508.56
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 278,542,709.29 246,471,370.21 257,864,708.95 228,017,932.20
长期投资：
长期股权投资 11 17,146,810.10 17,446,391.90 29,559,627.56 27,823,238.86
长期债权投资
长期投资合计 17,146,810.10 17,446,391.90 29,559,627.56 27,823,238.86
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
11 20,428,430.85 20,454,839.85 20,428,430.85 20,454,839.85
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 12 672,262,457.57 627,161,641.26 620,990,281.17 575,544,658.99
减：累计折旧 13 173,283,052.34 160,669,590.93 152,668,730.58 142,115,631.33
固定资产净值 14 498,979,405.23 466,492,050.33 468,321,550.59 433,429,027.66
减：固定资产减值准备 15 292,270.58 7,634,359.53 292,270.58 7,634,359.53
固定资产净额 498,687,134.65 458,857,690.80 468,029,280.01 425,794,668.13
工程物资
在建工程 16 1,683,900.00 833,312.00 1,683,900.00 833,312.00
固定资产清理
固定资产合计 500,371,034.65 459,691,002.80 469,713,180.01 426,627,980.13
无形资产及其他资产：
无形资产 17 28,987,577.54 29,797,477.94 24,365,241.54 25,061,477.94
长期待摊费用 18 1,574,578.92 1,574,578.92
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 28,987,577.54 31,372,056.86 24,365,241.54 26,636,056.86
递延税项：
递延税款借项
资产总计 825,048,131.58 754,980,821.77 781,502,758.06 709,105,208.05
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 19 57,500,000.00 50,000,000.00
应付票据 20 25,000,000.00 18,200,000.00 25,000,000.00 18,200,000.00
应付账款 21 162,990,447.67 123,647,872.14 144,697,226.24 107,045,370.10
预收账款 22 92,013,955.57 69,446,241.01 82,567,181.74 59,632,764.68
应付工资 23 22,579,015.03 13,584,378.60 21,069,015.03 12,904,378.60
应付福利费 6,190,679.58 4,488,799.82 4,975,716.55 3,662,963.84
应付股利 24 712,669.61 850,550.79 712,669.61 850,550.79
应交税金 25 21,582,258.72 24,219,571.27 19,019,685.31 21,727,348.53
其他应交款 26 1,565,922.70 1,598,647.15 1,474,914.56 1,455,339.78
其他应付款 27 23,785,150.73 18,380,477.89 21,964,240.91 18,465,946.14
预提费用 28 96,909.82 80,185.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 356,420,099.61 332,013,448.49 321,480,649.95 294,024,847.46
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 29 3,723,398.05 3,689,722.36 3,581,318.05 3,547,642.36
专项应付款 30 1,820,000.00 1,720,000.00 1,820,000.00 1,720,000.00
其他长期负债
长期负债合计 5,543,398.05 5,409,722.36 5,401,318.05 5,267,642.36
递延税项：
递延税款贷项 31 817,162.98 837,257.15
负债合计 362,780,660.64 338,260,428.00 326,881,968.00 299,292,489.82
少数股东权益(合并报表填列) 7,643,888.59 6,802,251.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 32 310,383,021.00 237,370,419.00 310,383,021.00 237,370,419.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 310,383,021.00 237,370,419.00 310,383,021.00 237,370,419.00
资本公积 33 35,300,345.79 110,146,554.74 35,300,345.79 110,146,554.74
盈余公积 34 51,535,605.36 46,828,003.08 50,899,744.04 46,235,576.16
其中：法定公益金 34 2,519,793.50 2,223,580.04
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 35 57,404,610.20 15,573,165.03 58,037,679.23 16,060,168.33
拟分配现金股利 24,830,641.68 24,830,641.68
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 454,623,582.35 409,918,141.85 454,620,790.06 409,812,718.23
负债和股东权益总计 825,048,131.58 754,980,821.77 781,502,758.06 709,105,208.05
公司法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:杭州解百集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 母
合
公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
并
司
一、主营业务收入 1 1,186,396,246.06 1,213,876,961.10 1,051,981,177.49 1,089,790,950.17
减：主营业务成本 1 996,538,626.94 1,046,818,822.99 880,281,206.07 943,251,790.40
主营业务税金及
2 7,955,512.53 6,762,705.23 6,264,903.88 5,565,684.81
附加
二、主营业务利润
（亏损以“-”号 181,902,106.59 160,295,432.88 165,435,067.54 140,973,474.96
填列）
加：其他业务利润
（亏损以“-”号 3 40,997,360.24 31,139,216.65 38,969,973.46 28,869,562.35
填列）
减:营业费用 22,428,979.47 30,782,724.23 23,262,530.08 25,242,238.89
管理费用 135,860,985.15 125,123,618.76 121,391,902.93 107,411,490.89
财务费用 4 5,684,308.69 9,943,739.21 5,236,813.68 9,279,432.37
三、营业利润（亏
损以“-”号填 58,925,193.52 25,584,567.33 54,513,794.31 27,909,875.16
列）
加：投资收益（损
失以“-”号填 5 4,231,288.97 546,025.47 5,871,502.00 1,152,304.61
列）
补贴收入
营业外收入 6 341,126.19 110,008.31 299,878.29 89,303.96
减：营业外支出 7 1,195,037.52 1,430,621.83 551,328.67 1,143,569.97
四、利润总额（亏
损总额以“-”号 62,302,571.16 24,809,979.28 60,133,845.93 28,007,913.76
填列）
减：所得税 14,836,597.69 11,546,924.93 13,492,167.15 10,798,056.14
减：少数股东损益
926,926.02 192,469.81
(合并报表填列)
加：未确认投资损
失(合并报表填
列)
五、净利润（亏损
46,539,047.45 13,070,584.54 46,641,678.78 17,209,857.62
以“-”号填列）
加：年初未分配利
15,573,165.03 12,205,287.47 16,060,168.33 8,553,017.69
润
其他转入
六、可供分配的利
62,112,212.48 25,275,872.01 62,701,847.11 25,762,875.31
润
减：提取法定盈余
4,707,602.28 1,720,985.76 4,664,167.88 1,720,985.76
公积
提取法定公益金 860,492.88 860,492.88
提取职工奖励及
福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分配
57,404,610.20 22,694,393.37 58,037,679.23 23,181,396.67
的利润
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 7,121,228.34 7,121,228.34
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润
(未弥补亏损以 57,404,610.20 15,573,165.03 58,037,679.23 16,060,168.33
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门
或被投资单位所 1,875,000.00 -1,250,000.00 1,875,000.00 -1,250,000.00
得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利 111,614.36 105,303.64
润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:杭州解百集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
母公
合并
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,384,824,359.89 1,235,836,527.79
收到的税费返还 25,112,993.12 25,112,993.12
收到的其他与经营活动有关的现金 1 60,840,326.17 57,075,048.28
经营活动现金流入小计 1,470,777,679.18 1,318,024,569.19
购买商品、接受劳务支付的现金 1,096,441,419.77 972,006,307.05
支付给职工以及为职工支付的现金 55,893,372.30 49,766,194.06
支付的各项税费 81,739,080.41 74,213,810.68
支付的其他与经营活动有关的现金 2 71,155,206.47 67,800,479.92
经营活动现金流出小计 1,305,229,078.95 1,163,786,791.71
经营活动产生的现金流量净额 165,548,600.23 154,237,777.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12,821,501.27 18,821,501.27
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 722,369.50 826,612.03
处置固定资产、无形资产和其他长期
44,840.00 7,190.00
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 3 59,294,151.68 53,342,544.90
投资活动现金流入小计 72,882,862.45 72,997,848.20
购建固定资产、无形资产和其他长期
66,466,496.16 65,507,564.25
资产所支付的现金
投资所支付的现金 500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 4 1,250,000.00 1,250,000.00
投资活动现金流出小计 67,716,496.16 67,257,564.25
投资活动产生的现金流量净额 5,166,366.29 5,740,283.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 45,000,000.00 45,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 45,000,000.00 45,000,000.00
偿还债务所支付的现金 102,500,000.00 95,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
1,616,879.82 1,345,685.97
现金
其中：支付少数股东的股利 85,289.35
支付的其他与筹资活动有关的现金 5 1,833,606.95 1,833,606.95
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计 105,950,486.77 98,179,292.92
筹资活动产生的现金流量净额 -60,950,486.77 -53,179,292.92
四、汇率变动对现金的影响 108,123.64 108,123.64
五、现金及现金等价物净增加额 109,872,603.39 106,906,892.15
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 46,539,047.45 46,641,678.78
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
926,926.02
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 961,935.70 1,472,763.12
固定资产折旧 25,159,372.45 22,258,436.00
无形资产摊销 809,900.40 696,236.40
长期待摊费用摊销 1,574,578.92 1,574,578.92
待摊费用减少（减：增加） -85,641.80 -44,023.74
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期
615,927.55 190,414.06
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 194,524.15 -23,048.75
投资损失（减：收益） -4,331,288.97 -5,971,502.00
递延税款贷项（减：借项） -20,094.17
存货的减少（减：增加） 1,980,912.84 -193,622.70
经营性应收项目的减少(减：增加) 10,275,406.11 10,921,083.24
经营性应付项目的增加(减：减少) 80,947,093.58 76,714,784.15
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 165,548,600.23 154,237,777.48
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 7 205,224,375.22 190,053,240.18
减：现金的期初余额 8 95,351,771.83 83,146,348.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 109,872,603.39 106,906,892.15
公司法定代表人:周自力 主管会计工作负责人:谢雅芳 会计机构负责人:戚莲花
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称新会计准则），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称差异调节表）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
关于杭州解百集团股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
浙天会审[2007]第869号
杭州解百集团股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的杭州解百集团股份有限公司（以下简称杭州解百公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知（》证监发[2006]136号，以下简称《通知》）的有关规定编制差异调节表是杭州解百公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据《通知》的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅芳芳
中国 杭州 中国注册会计师 严善明
报告日期：2007年4月18日
杭州解百集团股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表
金额单位：人民币元
项目 注释 项目名称 金额
1 2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 454,623,582.35
1 2 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
8 3 以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 4 所得税 3,187,826.04
13 其他
14 5 按照新会计准则调整的少数股东权益 7,659,212.85
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 465,470,621.24
法定代表人：周自力 主管会计工作负责人：谢雅芳 会计机构负责人：戚莲花
董事长：周自力
杭州解百集团股份有限公司
2007年4月18日