杭州解放路百货商店股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》。《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容,并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
杭州解放路百货商店股份有限公司董事会
一.公司简况
1.公司法定名称:杭州解放路百货商店股份有限公司
2.公司法定地址:杭州市上城区解放路211号
3.公司法定代表人:胡崇杏
4.公司电话号码:(0571)7016888
传真号码:(0571)7068081
邮政编码:310001
5.公司咨询服务地址:杭州市上城区解放路211号
二.简化的财务报表及编制说明
3.财务状况变动表 金额单位:千元
项目 母公司 合 并
流动资金来源
本年净利润 68,072 68,431
不减少流动资金的费用和损失 2,778 2,795
其他来源小计 17,838 8,802
流动资金来源合计 88,688 90,028
流动资金运用
利润分配小计 41,598 41,598
其他运用小计 60,643 46,767
流动资金运用合计 102,241 88,365
流动资金增加净额 -13,552 1,663
项目 母公司 合 并
流动资产本年增加数
货币资金 15,378 17,950
短期投资及应收票据 13,382 13,382
应收帐款净额及予付货款 15,159 17,852
流动资产增加净额 13,264 29,374
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 24,500 24,500
流动负债增加净额 26,816 27,711
流动资金增加净额 -13,552 1,663
4.财务报表编制说明
(1) 简化的财务报表中的相关数据取自经浙江会计师事务所郑启华。傅芳芳注册会计师审计的本公司1994年度审计报告浙会审字(1995)第111号。
(2) 主要会计政策
1)会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》
2)会计期间:会计年度自公历1月1日起至12月31日止
3)记帐原则和计价基础:按权责发生制采用实际成本计价原则
4)外币折算: 采用当月一日人民银行公布的市场汇价折合记帐本位币人民币记帐,并按期末市场汇价调整。
5)坏帐准备:应收帐款数额较少,对发生的坏帐实行直接转销法, 不计提坏帐准备。
6)存货:库存材料,包装物实行永续盘存制,采用实际成本核算。零售商品采用售价核算,按商品大类综合差价率计算销售成本,年末对进销差价进行核实调整。
批发商品按进价核算,销售成本的计算采用加权平均法。
商品削价准备按期末库存商品余额的5%计提。
低值易耗品采用五五摊销法。
7)长期投资:企业对外投资被投资企业资本总数的50%以上采用权益法核算,占被投资企业资本总数50%以下的均按成本法核算。
8)编入公司合并报表的有:
全资子公司:杭州解放路百货商店股份有限公司广告分公司
杭州解放路百货商店股份有限公司装璜分公司
50%以上控股公司:杭州新利商用机器有限公司
9)固定资产及折旧:固定资产按实际成本计价,采用直线法计提折旧,估计残值为原值的3%。
10)递延资产:法律顾问费预付三年,自1993年1月起分三年摊销, 开办费按5年摊销,"解百天桥"终身宣传费按10年摊销。
11)税项:
增值税:零售及批发业务均交纳增值税, 税率除农业产品税率为13%外,其他均为17%。
附加:城市维护建设税为应交增值税的7%, 教育费附加为应交增值税的3.5%。
所得税:按15%所得税率计算。
12)利润分配:本年度净利润尚未进行分配。
(3)报表数据变动,幅度超过30%的数据分析(指年初与年末, 合并表)
1)货币资金增加17951千元。
主要是公司销售规模扩大,货款回笼增加,以及委托银行贷款收回1500万元。
2)短期投资增加13382千元。
均为1994年度新增短期证券投资。
3)应收帐款增加2159千元。主要是批发业务扩大。
4)存货增加17951千元。
系公司二期工程竣工扩大经营面积6000平方米,库存商品增加。
5)长期投资增加6011千元。
1994年增加联营投资单位2家,全资子公司2家。
6)固定资产净值增加53126千元。
主要是二期工程竣工转入。
7)短期借款增加22500千元。
主要是企业经营规模扩大,流转资金需求量增加,向各级工商银行等增加贷款。
8)应付帐款及预收货款增加14771千元。
企业经营规模扩大后,业务单位增加,部分商品采用售后结算, 应付帐款系暂占用厂家的资金。其次,销售客户增加, 使预收货款相应增加。
9)盈余公积增加11004千元。
根据1993年度分配方案,提取的法定盈余公积和公益金。
10)已分配普通股股利30594千元,系分配1993年。
三.财务指标分析 单位:元
指标项目 1994年实际完成指标 比上年度增长率(%) 1993年实际完成指标
1.主营业务收入 892,671,706 23.38 723,492,715
2.净利润 68,072,109 63.64 41,458,538
3.资产总计 379,071,625 22.65 309,071,451
4.股东权益 296,762,088 254,448,284
5.股本收益率(摊簿数) 59.86% 26.31 47.39%
股本收益率(加权平均数) 64.85% 57.97%
6.每股净资产 2.61 -10.3 2.91
7.股东权益比率 78.29% -4.88 82.33%
8.净资产收益率 24.70% 56.25 16.29%
说明：以上指数是按今年报表数据计算。1994年加权平均股本总数为104976000股。
四.公司董事.监事.经理持股情况:
姓 名 职务 年末持股数 变化原因
胡崇杏 董事长兼总经理 25610股 10股送3股红股
汤绥萍 董事 24440股 10股送3股红股
蒋福弟 董事 24440股 10股送3股红股
王季文 董事 24440股 10股送3股红股
阮水泉 董事 24440股 10股送3股红股
陈 琳 董事 19370股 10股送3股红股
杨立翔 董事 0
王水耀 董事 6500股 10股送3股红股
李宝琳 董事 0
朱一民 董事 0
王道振 董事 0
刘佩君 监事会主席 14040股 10股送3股红股
王利光 监事 13910股 10股送3股红股
赵 濑 监事 9360股 10股送3股红股
程明珍 副总经理 14170股 10股送3股红股
五.股本变化及股本结构情况
1.股本变动情况及原因
根据公司1994年4月24日第五次股东大会通过的决议,公司一九九三年分红方案为每10股送3股派现金3元(含税),送股后,公司股本总额从8748万元增至11372.4万元。
2.股本结构及变化情况
单位:万股
股权类别 94年末 占总股本% 93年末 占总股本% 上市时 占总股本%
国家持股 3980.6 35 3062 35 3062 35
法人持股 2860 25.15 2200 25.15 2200 25.15
社会公众持股(A股)
4531.8 39.85 2200 25.15 2200 25.15
内部职工持股 1286 14.7 1286 14.7
股本合计 11372.4 100 8748 100 8748 100
备注:1).年末已在上海证券交易所流通的股份为4531.8万股。
2).公司内部职工股经上海证券交易所安排,已于1994年9月13日上市交易。
3.前十名股东持股情况 单位:万股
名 称 年末持股数 占总股本%
1)杭州市国有资产管理局 3980.6 35
2)浙江省商业财务公司 182 1.60
3)杭州三汇贸易公司 110.3 0.97
4)杭州工银贸易公司 71.0 0.62
5)浙江省商业厅机关工会 65 0.57
6)浙江财会咨询服务所 54.6 0.48
7)西湖电子集团公司 54.6 0.48
8)浙江省利通工贸总公司 54.6 0.48
9)浙江省经济协作公司 52 0.46
注:前十名股东中有一位为个人股股东, 其持股数未超过国家规定申报的限额。
4.年末股东户数 28922户。
六.子公司与关联企业
名 称 所在地 主营业务范围 拥有股份
杭州解百广告分公司 杭州市解放路211号 设计,制作代理本公司策划的国内广告,发布大楼范围内(包括外用)国内户外广告 100%
杭州解百装潢分公司 杭州市解放路211号 装饰材料,建筑材料,五金交电(除进口录像机)化工产品,金属材料,陶瓷制品,纺织品,工艺美术品(除金银饰品) 100%
杭州新利商用机器有限公司 杭州市中河路司马渡巷51号 生产销售商用机器及其系统工程 51%
杭州凯俪时装有限公司 杭州市莫干山路127号 针织服装,妇女用品,床上用品,皮革制品制造 55%
七.重大事项揭示
1.1994年9月28日杭州解放路百货商店股份有限公司与杭州市土地管理局签订了杭土内字(94)42号国有土地使用权出让合同书, 杭州市土地管理局以现状出让给解百公司的宗地位于杭州市上城区东至吴山路,南至国货路,北至解放路,西至延安路面积约为5907平方米。该宗地的土地使用权地价款为每平方米1674元,总额为9888318元, 合同经双方签字后七日内解百公司须以转帐支票或汇票向杭州市土地管理局缴付土地使用权地价款总额的10%,计100万元,其余的地价款在1994年-1996年分期支付。解百公司于1994年已支付土地使用权地价款1,000,000元。
2.1994年度,公司实际主营业务收入89267.1 万元,为预测数的94.95%;税后利润6807.21万元,为预测数的97.66%。
3.杭州西子富德信针织服装有限公司,成立于1993年5月4日,注册资本55万美元,解百公司投资30.25万美元,占注册资本的55%,1994 年该公司已解散清算。
4.杭州凯丽时装有限公司,成立于1994年5月,注册资本55万美元,解百公司投资30.25万美元,占注册资本的55%,截止1994 年底解百公司已投入人民币2565616.48元,由于该公司处于筹办期间,其会计报表,未予合并。
5.公司为杭州百货总公司向工商银行。交通银行借款850万元提供信用担保,期限均在1994年10月至1995年3月以内。
杭州解放路百货商店股份有限公司董事会
一九九五年三月二十四日
