杭州解百集团股份有限公司一九九七年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称:杭州解百集团股份有限公司
公司法定英文名称:HANGZHOU JIEBAI GROUP CO,LIMITED.
2、公司注册及办公地址:浙江省杭州市解放路211号
邮政编码:310001
3、公司法定代表人:胡崇杏
4、公司负责信息披露事务人员:诸雪强
联系电话:0571-7016888转
传真:0571-7012247
5、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:杭州解百
股票股东代码:600814
二、会计数据与业务数据摘要
1、本公司本年度实现利润总额为48,396,557.72元,其中:主营业务
利润4,854,912.65元,营业外收支净额为10,253,762.40元。
2、主要会计数据和财务指标(合并报表): 单位:元
1997年 1996年 1995年
(1)主营业务收入 861,710,417.99 920,582,301.66 897,490,403.30
(2)净利润 40,562,696.86 45,733,975.69 56,033,498.22
(3)总资产 672,439,159.02 666,320,013.35 485,047,242.48
(4)股东权益 402,234,427.82 356,325,330.96 319,092,224.27
(5)每股收益(摊薄) 0.256 0.318 0.428
(加权) 0.266
(6)每股净资产(摊薄) 2.54 2.48 2.44
(加权) 2.64
(7)净资产收益率(摊薄) 10.08％ 12.83％ 17.56％
(加权) 10.69％
(8)调整后的每股净资产 2.35 2.36 2.33
注:财务指标计算方法:
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末股东权益*100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊
费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末股通股股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/(年初普通股股份总数*5+年末普通股股份总数*7)/12
净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年度末股东权益)/2*100％
3、报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 143860860.00 148367125.09 38405408.36
本期增加 14386086.00 5346400.00 6168123.83
本期减少
期末数 158246946.00 153713525.09 44573532.19
其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 6317422.90 25691937.51 356325,330.96
本期增加 2069994.49 20008487.03
本期减少
期末数 8387471.39 45700424.54 402234427.82
三、股本变动及股东情况
1、股东结构情况 数量单位:万股 每股面值:1元
期初数配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 5035.459 503.5459 5539.0049
其中:
国家拥有股份 5035.459 503.5459 5539.0049
2、募集法人股3205.3184 320.5318 3525.8502
3、转配股 412.5816 41.2582 453.8398 尚未流通股份合计
8653.359 865.3359 9518.6919
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
5732.727 573.2727 6305.9997
已流通股份合计
5732.727 573.2727 6305.9997
三、股份总数14386.086 1438.6086 152824.6946
2、报告期末投东总数为52381户.
3、前十名股东持股情况
股东名称 持股数(万股) 所占比例(％)
(1)杭州市投资控股有限公司 5539.0049 35
(2)浙江省商业集团公司 220.22 1.39
(3)杭州三汇贸易公司 133.4533 0.84
(4)浙江证券 121 0.76
(5)浙江省商业厅机关工会 78.65 0.497
(6)徐平涛 78.65 0.497
(7)西湖电子集团公司 75.9759 0.48
(8)周肖吾 75.5211 0.477
(9)周先义 74.8478 0.473
(10)浙粮储贸 66.066 0.417
4、本公司股东中持股比例超过10％的只有代表国家持有股份的股 东杭州市投资控股有限公司,持股比例为35％。杭州市投资控股有限公 司注册资本为人民币七亿元,法定代表人为郑向炜,经营范围:杭州市政 府授权范围内的国有资产经营,以及市政府和其它有关部门委托的资产 经营。其所持本公司股份未有质押。
5、董事、监事、及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
胡崇杏 董事长 32396 35636 送股
王季文 董事 30917 34009 送股
汤绥萍 董事 3091 34009 送股
杨曼丽 董事 677 745 送股
陈 琳 董事 2504 26954 送股
杨立翔 董事 0 0 -
朱一民 董事 0 0 -
袁吉庭 董事 0 0 -
沈剑明 董事 0 0 -
胡幼善 董事 0 0 -
刘佩君 监事会主席 17761 19537 送股
王利光 监事 17596 19356 送股
赵 濑 监事 11840 13024 送股
程明珍 副总经理 17925 19718 送股
郑学根 副总经理 2200 2420 送股
徐骊骊 副总经理 0 0 -
诸雪强 董事会秘书 0 0 -
四、募集资金使用情况
公司本年度没有募集资金,但前次配股募集资金投入"解百商业城"
项目的使用延续至本年度,现就使用情况说明如下:
1、解百商业城系经杭州市计委批准为杭州市旧城改造重点项目,由
杭州食品大楼、杭州美丽都大酒店和商务中心三项彼此独立而又相互联
系的工程组成。解百商业城总建筑面积为64100平方米,总投资约需4.2 亿元,计划募集及企业积累资金投入1.2亿元,贷款投入1.5亿元,合资合 作投入1.5亿元。
2、截止1997年12月31日,解百商业城项目已累计投入资金12600万 元;本报告期内投入商业城资金5250万元,其中募集资金4059.5万元。
3、解百商业城建设由于拆迁工作遇到较大困难,设计方案多次修改
等原因,推迟了开工期限,目前已进入紧张的施工阶段,后续建设资金逐
步到位,预计整个工程1999年底完工。
五、重要事项
1、重大事件
(1)报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
<1>股东大会情况简介:
报告期内,本公司召开了两次股东大会。
1997年5月17日,公司召开第十次股东大会,出席会议的股东及股东
代表61名、代表65663232股股权,会议审议通过了[1996年度董事会工作
报告]、[1996年度董事会工作报告]、[1996年度监事会工作报告]、[1996年度财务决算报告]、[1996年度业务和投资发展计划]、[关于若干投资项目变更的报告]、[关于更换董事的报告]、[关于修改公司章程的报告]、[1996年度利润分配方案]、[1997年度配股提案]。
1997年6月28日,公司召开第十一次(临时)股东大会,出席会议的股
东及股东代表25名,代表61065500股股权,会议审议通过了[关于同意国
家股和法人股股东股有偿转让其配股权的议案。
<2>董事会情况简介:
报告期内,董事会召开了4次会议。
1997年4月8至9日,公司第二届董事会召开第四次会议,会议审议通
过[一九九六年度总经理工作报告]、[一九九六年度财务决算报告]、[
一九九六年度利润分配方案]、[一九九七年度业务和投资发展计划]、[关于若干投资项目变更的报告]、[一九九七年度配股预案],董事会同意董事朱国平因工作调动辞去董事职务,会议提议由袁吉庭出任公司董事,并提请第二次股东大会审议。
1997年5月13日,公司第二届董事会召开第五次会议,会议同意蒋福
弟因工作变动辞去董事、副总经理、总会计师职务,并提请第二次股东
大会审议;会议聘任王季文为公司常务副总经理;会议聘任诸雪强为公司董事会秘书。
1997年10月21日,公司第二届董事会召开第六次会议,会议审议了[
修改配股方案的意见]、[若干投资项目变更的建议]。本次会议未就讨 论 事项形成决议。
1997年11月28日,公司第二届董事会召开第七次会议,会议通过了[
关于公司北落纪马营房地产有偿转让的提案];会议还决定转让杭州解百临安钱王商厦有限公司21％的股权,同意杭州解百萧山商厦增加注册资
本;会议聘任陈琳、徐骊为公司副总经理。
<3>监事会情况简介:
报告期内,监事会召开了2次会议。
1997年4月7日,公司第二届监事会召开第三次会议,会议回顾了96年工作,提出了97年工作意见。会议还根据义乌、萧山等分公司了解掌握 的信息,围绕提高效益这一主题向董事会提出了积极性的意见。
1997年7月5日,公司第二届监事会召开第四次会议,会议审议通过了[关于职工代表民主评议公司高级管理人员评议结果]。
(2)报告期内增资扩股事宜
<1>公司第十次股东大会通过了[1996年度利润分配方案],即以1996年末股本为基数用可供股东分配的利润每10股送1股另派发现金红利1.50元(含税),该方案经浙江省证券委核准同意后实施,致使股本增加1438.6086万股,公司总股本由年初的14386.086万股增加到年末的15824.6946万股。
<2>公司第十次股东大会通过了[1997年度配股方案]并授权董事会
具体实施。配股申报过程中,由于受国家宏观控政策变化的影响,募集资
金的投入项目受到产业政策的限制等原因,故配股方案未能实施。
(3)本报告期内公司未改变会计师事务所。
(4)本报告期内公司无重大关联交易事项。
(5)本报告期内公司无重大诉讼,仲裁事项。
(6)其它重大事件。
根据杭州市政府发(97)118号文关于建立杭州市投资控股有限公司
的通知和杭州市国有资产管理局资(97)字114号文关于将杭州解百集团
股份有限公司国家股划归杭州市投资控股有限公司持有的精神,杭州市
国有资产管理所持本公司35％的国家股股份共计55,390,049股划归杭州
市投资控股有限公司。此项股权受让已获中国证监会批复同意豁免其发
出全面收购要约业务。
2、本年度一九九七年度共实现净利润40562696.86元,提取10％法 定盈余公积金4056269.69元,提取5％法定公益金2028134.84元,加上年 度未分配利润11305851.51元,可供股东分配利润45784143.84元,董事会决定一九九八年上半年不进行利润分配,资本公积金也不转增股本。此 方案须提交股东大会审议。
六、财务报告
(一)审议报告
本公司财务报告经浙江会计师事务所中国注册会师傅芳芳、胡玲华注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告(浙会审1998第237号)。
(二)会计报表
1、资产负债表(附一)
2、利润及利润分配表(附二)
3、财务状况变动表(附表三)
(三)会计报表附注
1、公司简介
杭州解百集团股份有限公司,系经浙江省股份制试点工作协调小组1992年8月1日浙股(92)30号文批准,以杭州解放路百货商店独家发起组建的股份有限公司,公司于1992年10月28日正式成立。1993年11月经中国 证监会批准向社会公开发行人民币普通股2200万股,1994年1月14日在上海证券交易所上市,公司经营范围:百货、针纺织品、五金交电、化工、装饰材料、烟酒、食品、日用杂品、金银首饰品、工艺美术品、家具及消防器材等销售,以零售为主,兼营批发。
2、公司采用的主要会计政策
(1)执行的会计制度:母公司执行[股份制试点企业制度]及其补充规定;其他子公司执行分行业会会计制度。
(2)会计期间:公历1月1日起至12月31日。
(3)合并报表的编制方法:合并报表是以母公司、纳入合并范围的子
公司的会计报表和其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。子 公司采用的主要会计政策按照母公司统一的会计政策厘定,集团内公司 间的重大交易和资金往来均在合并时抵消。
(4)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
(5)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
(6)坏帐核算:母公司、杭州解百华兴工贸有限公司按年末应收帐款余额5％计提坏帐准备,其他分公司采用直接转销法,不计提坏帐准备。
(7)存货核算方法:库存材料、包装物实行永续盘存制,采用实际成 本核算;零售商品采用售价核算,按商品人类综合差价率计算销售成本, 年末对进销价进行述述核实调整;批发商品进价核算,销售成本结转采用加权平均法。
商品削价准备按期末库存商品余额5％计提。
低值易耗品摊销采用五五摊销法。
(8)长期投资核算方法:
<1>债券投资核算方法 按实际支付的价款记帐,若实际支付的款项 中含有债券利息,将这部分利息记入"长期投资-应计利息"。
<2>股权投资和其他投资 股票投资和其他投资占被投资企业股权比
例50％(含)以下的按成本法核算:股权在50％以上的按权益法核算,并合并报表。
(9)固定资产核算方法:
固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要
设备的物品,如单位价值在2000元以上,并且使用期限超过一年,也作为
固定资产核算。
固定资产按实际成本计价,采用直线法折旧,会计残值为原值的3％,
固定资产分类、折旧年限、折旧率如下:
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 30-45 3.23％-2.16％
通用设备 5-15 19.4％-6.47％
专用设备 5 19.4％
非经营用设备 10 9.7％
(10)在建工程核算方法:在建工程按各项工程实际发生的支出核算 。在工程竣工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
(11)无形资产资产核算方法:无形资产按实际发生额核算,在有效期内分期平均摊销。
(12)递延资产核算方法:递延资产按实际发生额核算,按项目的受益期分期摊销。
(13)收入确认原则:商品销售在商品已经发出、商品所有权已转让
给买方、收到货款或取得货款的证据时,作为营业收入实现。
(14)税项:
<1>增值税:税率为17％,部分农副产品13％。
<2>营业税:按营业收入的5％计缴。
<3>消费税:按黄金饰品销售收入的5％计缴。
<4>城市维护建设税:按应交增值税、营业税、消费税的7％计缴。
<5>教育费附加:按应交增值税、营业税的4％计缴。杭州解百华兴 二贸有限公司按销售收入5％计缴。
<6>所得税:母公司及杭州解百义乌商贸有限责任公司按15％的税率
计缴。
(15)利润分配方法:
根据董事会确定的利润分配议案,本年度净利润分配比例是:
提取法定盈余公积金10％ 4056269.69元
提取法定公益金5％ 2028134.84元
3、合并及未纳入合并范围的子公司
纳入合并范围的子公司:
子公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围 股权比例
杭州解百义乌商贸有限责任公司
义乌城中路111号 胡崇杏 10000000.00 百货、针织等 70％
杭州解百华兴工贸有限责任公司
临安青云镇浪口村 蒋福弟 3500000.00 喷胶棉、服装加工55％
杭州解百超市发展中心
河坊街102号 杨鹤民 3000000.00 百货、针织等 100％
杭州解百装璜分公司
秋涛路190号-3号 周天柱 1200000.00 装璜材料 100％
杭州解百广告分公司
解放路211号 陶松年 300000.00 设计、制作
代理策划广告 100％
未纳入合并范围的子公司:
子公司名称 注册地址 注册资本 占股权比例
杭州解百金利来专营店 延安路496号 1000000.00 100％
杭州解百皮尔丹专营店 延安路419-423号 300000.00 100％
4、会计报表主要项目附注
(1)应收帐款 期末余额38287234.95
帐龄 期初数 占总额比例 期末数 占总额比例
1年以内的 11571502.96 38.25％ 17766877.72 46.41％
1-2年的 1070599.15 3.54％ 5506388.93 14.38％
2-3年的 17604487.20 58.18％ 1068111.82 2.79％
3年以上的 10238.40 0.03％ 13945856.48 36.42％
合计 30256827.71 38287234.95
无与持5％(含)以上股份的主要股东单位帐款.
(2)预计帐款 期末余额38337068.37
帐龄 期初数 占总额比例 期末数 占总额比例
1年以内的 14659196.70 64.33 32703353.00 85.30％
1-2年的 7495889.70 32.90％ 306237.85 0.81％
2-3年的 523226.33 2.30％ 5103485.30 13.31％
3年以上的 108400.00 0.47％ 223922.22 0.58％
合计 22786712.73
合并及母公司年末较年初分别增长68.24％、68.91％,主要系家电 部采购货款增加.
(3)其他应收款 期末余额63110970.15
<1>帐龄 期初数 占总额比例 期末数 占总额比例
1年以内的 44549119.80 67.65％ 19123743.79 30.30％
1-2年的 11333971.48 17.21％ 33551167.36 53.16％
2-3年的 9026163.31 13.71％ 9219423.75 14.61％
3年以上的 943909.43 1.43％ 1216635.25 1.93％
合计 65853164.02
<2>占本项目总额10％以上的非关联单位帐款
单位名称 发生原因 金额
杭州富春实业有限公司 借款 6197990.00
类别 期初数 期末数
94期初存货已征税额 5889564.99 5889564.99
财产保险费 266152.22 619776.94
报刊杂志费 136765.92 344297.98
其他 626254.89 392252.30
合计 6918738.02 7245892.21
(5)待处理财务净损失 1238.15
(6)长期投资 期末余额23898258.70
<1>股票投资(转配法人股)
股票名称 持股数 余额 年末市价
长虹转配 9485股 27972.75 367543.75
强生转配 690股 3573.13 7659.00
中企转配 8250股 27775.00 83825.00
小 计 59322.88 3766960.25
<2>债券投资
债券种类 面值 年利率 投资金额 本期利息 累计应计利息
国库券 400000.00 6％-13％ 400000.00 68300.00 159141.00
国家重点建设债券
30000.00 10％ 30000.00 3000.00 21750.00
小计 430000.00 71300.00 180891.00
<3>其他投资
被投资单位 持股比例(％) 投资期限 年末余额
杭州解百钱王商厦 49 1816664.42
杭州解百萧山商厦 40 50年 6163543.27
杭州城市合作银行 1.7 长期 5000000.00
富春江旅游股份有限公司6.73 长期 4039200.00
中贸联有限公司 3.9 长期 3000000.00
上海华联商厦 0.53 长期 928000.00
解百康桥(杭州)储运 20 30年 1000000.00
杭州凯俪时装有限公司 10 15年 347266.17
有限公司
杭州解百皮尔丹专营店 100 300000.00
宁波华联集团 0.1 长期 150000.00
杭州解百金利来专营店 100 108370.96
杭州金桥企业发展公司 24 15年 120000.00
太原五一百货大楼 0.21 长期 100000.00
常州自行车厂 0.3 长期 100000.00
杭州机电开发实业公司 0.17 长期 55000.00
小计 23228004.82
(7)在建工程 期末余额106808371.43
工程名称 期初数 本期增加数 本期转出数 期末数 期末数 资金来源
解百商业城
52861911.16 52553779.00 105415690.16 募股资金
消防工程
3355405.56 1917801.00 4679154.56 594052.00 自筹
七楼多功能厅
2496939.77 2496939.77 - 自筹
POS系统工程(部分)
630497.08 136482.80 766979.88 - 自筹
商品房1346827.83 62971.14 775238.97 634560.00 自筹
条形码工程
168433.45 31733.68 136699.77 自筹
二期工程
675321.43 675321.43 - 自筹
其他 387312.35 27369.50 387312.35 27369.50 自筹
合计 61922648.63 54698403.44 9812580.64 106808371.43
年末较年初增加72.49％,主要系增加商业城投资.
(8)递延资产 期末余额6950483.32
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1082342.67 321064.50 761278.17
租入固定资产改良支出
1671643.89 269440.85 1402203.04
轿车租赁费 73999.89 148000.11 37000.00 185000.00
二期商场装修费
3849587.96 1074303.60 2775284.36
解百天桥终身宣传费
362166.55 53000.04 309166.51
其他 1808032.54 481212.55 771693.85 1517551.24
合 计 8847773.50 629212.66 2526502.84 6950483.32
(9)其他业务利润 本年发生额4854912.65
项目 业务收入 业务支出 利润
委托贷款利息收入 2888756.10 268799.68 2619956.42
特许经营支使用费 1004992.72 55777.10 949215.62
加工收入 426412.70 156542.09 269870.01
租赁业务收入 500800.00 68090.40 432709.60
其 他 1077064.37 493903.97 583160.40
合 计 5898025.89 1043113.24 4854912.65
本年其他业务利润较上年减少33.27％,主要系委托贷款利息收入减少.
(10)投资收益 本年发生额55879.06
项目 股票投资收益 债券投资 其他投资 合计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
短期投资
774692.03 774692.03
长期投资
71300.00 975904.51 -1766017.48 718812.97
合 计
774692.03 71300.00 975904.51 -1766017.48 55879.06
母公司及合并数本年较上年分别减幅较大,主要系短期投资减少及 权益法核算子公司有亏损.
(11)营业外收入 本年发生额10904531.73％
主要项目 金额
固定资产清理收入 10880422.73
违约金收入 10445.00
其 他 13663.97
合 计 10904531.73
(12)营业外支出 本年发生额650769.33
主要项目 金额
水利建设基金 499705.74
捐赠支出 10280.00
处理固定资产损失 88595.82
其 他 52187.77
合 计 650769.33
母公司本年较上年减少62.89％,主要系经财税部门同意,公司当年 减免水利建设基金50％,合并本年较上年减少54.03％,主要系本年杭州 解百临安钱王商厦和杭州解百萧山商厦未纳入合并范围。
5、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
上年数 本年数
工业 13012776.27 12734350.16 10084064.00 9190734.55
2928712.27 3543615.61
商品流通
989363768.09 920288305.30 846282251.44 796162634.86 143081516.65 124125670.44
服务业 3279725.43 1852619.56 2834395.14 1498987.45
445330.29 353632.11
公司内行业间
相互抵减 85073968.13 73164857.03 85073968.13 73164857.03
合 计 920582301.66 861710417.99 774126742.45 733687499.83 146455559.21 128022918.16
6、关联方关系
<1> 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定 注册资金 拥有
业关系 或类型 代表人 (万元) 权益
杭州解百
义乌商贸
义乌城中路111号 百货、针织等 子公司 有限责任 胡崇杏 1000 70％
杭州解百超市发展
中心 河纺街 百货、针织等 子公司 股份公司 杨鹤民 300 100％
杭州解百装 秋涛南路 装潢材料 子公司 股份公司 周天柱 120 100％
璜分公司 190-3号
杭州解百广解放路211号 设计、制作、 股份公司 陶松年 300 100％
广告分公司代理策划广告
杭州解百华兴 临安青云 喷胶棉、服 子公 有限责任 蒋福弟 350 55％
工贸有限公司 镇汉口村 装加工等 司
<2>不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
杭州解百萧山商厦有限责任公司 参股
杭州解百钱王商厦有限责任公司 参股
杭州解百东阳商厦 合作
杭州解百永康商厦 合作
<3>与关联方交易(销售商品)
企业名称 金 额 占年度销售比例(％)
杭州解百钱王商厦 11350187.57 1.32
杭州解百萧山商厦 36734137.97 4.26
杭州解百东阳商厦 27325873.47 3.17
杭州解百永康商厦 3865122.89 0.45
关联方交易定价政策:日用百货商品按不含税进价加2％管理费定价;钢琴、传真机、健身器材按不含税进价加1％管理费定价。
7、其他关联事项
(1)提供担保和抵押
本年末公司对关联方提供的担保事项:
受担保单位 担保事项 金额(万元) 到期日
杭州解百钱王商厦 借款 300 98.2.18-98.9.25
杭州解百萧山商厦 借款 4000 98.4.20-98.12.17
(2)本公司第十次股东大会决议撤消杭州解百金利来专营店和杭州 解百皮尔卡丹专营店,故本期未黄纳入合并范围。
(3)本公司1997年11月二届董事会第七次会议决议将原持有杭州解 百临安钱王商厦有限责任公司21％的股权转让给临安县供销社集团,转 让价格为147万元并于97的12月签订股权转让协议,杭州解百临安钱王商厦有限责任公司的变更手续尚在办理之中,本期未纳入合并范围。
(4)本公司1997年11月二届董事会第七次会议决议杭州解百萧山商
厦有限责任公司增加注册资本,由浙江龙发股份有限公司以价格约750万
元,的房地产投入,追加后该公司注册资本由1000万元提高到17492975.00元,公司所持股份从70％调整后40％,并于97年12月签订增资协议,变更登记手续尚在办理之中,本期未纳入合并范围。
8、承诺事项和或有事项
(1)对外提供的为其他单位贷款担保:
受担保单位 担保事项 金额 到期日
杭州百货总公司 借款 3668万元 98.2.13-98.6.9
杭州解百集团股份有限公司
一九九八年三月十七日
