杭州解百集团股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读
年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:杭州解百集团股份有限公司
公司法定英文名称:HANGZHOU JIEBAI GROUP CO.,LIMITED.
英文缩写:HJBG
2、公司法定代表人:胡崇杏
3、公司董事会秘书:诸雪强
联系电话:0571-7016888转
传 真:0571-7012247
4、公司注册及办公地址:浙江省杭州市解放路211号
邮政编码:310001
5、公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:杭州解百
股票代码:600814
二、会计数据和业务数据摘要
1、 本年度利润总额及其构成(合并报表) 单位:元
利润总额 50,763,035.21
其中:净利润 41,847,345.35
主营业务利润 106,292,954.43
其他业务利润 9,663,297.26
投资收益 13,578,809.56
营业外收支净额 -1,259,092.76
经营活动产生的现金流量净额 54,389,835.62
现金及现金等价物净增加额 -72,571,512.26
2、主要会计数据和财务指标(合并报表): 单位:元
1998年 1997年 1996年
(1)主营业务收入 827478611.11 861710417.99 920582301.66
(2)净利润 41847345.35 40562696.86 45733975.69
(3)总资产 775208294.92 774855763.95 750319028.96
(4)股东权益 410899178.46 402234427.82 356325330.96
(5)每股收益(摊薄) 0.264 0.256 0.318
(加权) 0.264 0.256 0.318
(6)每股净资产 2.60 2.54 2.48
(7)调整后的每股净资产 2.50 2.35 2.36
(8)净资产收益率(摊薄) 10.18% 10.08% 12.83%
(加权) 10.29% 10.69%
注:财务指标计算方法:
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项—待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
158246946.00 153713525.09 44573532.19 8387417.39 45700424.54
402234427.82
本期增加
1631733.41 7273700.47 2093900.36 35567177.36
本期减少 993532.48 993532.48 34814328.12
期末数
158246946.00 155345258.50 50853700.18 9487785.27 46453273.78
410899178.46
变动原因:97年度分红调整及本年未分配利润所致
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
(1)股份变动情况表 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期未数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
55390049 55390049
其中:国家拥有股份
55390049 55390049
2、募集法人股
35258502 35258502
3、转配股
4538398 4538398
尚未流通股份合计
95186949 95186949
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
63059997 63059997
已流通股份合计
63059997 63059997
三、股份总数
158246946 158246946
2、 股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为51077户。
(2)前十名股东持股情况。
股东名称 持股数(股) 所占比例(%)
①杭州市投资控股有限公司 55390049 35
②浙江省商业集团公司 2202200 1.392
③杭州股权 1826287 1.154
④杭州三汇 1334533 0.843
⑤浙江证券 1210000 0.765
⑥杭州融信 909148 0.575
⑦浙江省商业厅机关工会 786500 0.497
⑧徐平涛 786500 0.497
⑨普汉晓 786370 0.497
⑩罗志民 767267 0.485
*以上股权在报告期内没有冻结和质押。
*杭州市投资控股有限公司持有的股份为国家股。
3、本公司股东中持股比例超过10％的股东为杭州市投资控股有限公司,持股比例为35％。杭州市投资控股有限公司注册资本为人民币七亿元,法定代表人为郑向炜,经营范围:杭州市政府授权范围内的国有资产经营,以及市政府和其它有关部门委托的资产经营。
4、报告期内控股股东的变更情况。
本报告期内,经杭州市人民政府杭政发(1997)118号文、杭州市财政局杭财国资(1997)652文和中国证券监督管理委员会上市部(1998)03号文批准,杭州市财政局代表国家持有的本公司股份55390049股划归杭州市投资控股有限公司持有。本次控股股东的变更公告刊登于1998年2月24日的《上海证券报》。
5、董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 变动原因
胡崇杏 董事长兼党委书记 35636 35636 无变化
王季文 副董事长兼总经理 34009 34009 无变化
汤绥萍 董事兼副总经理 34009 34009 无变化
杨曼丽 董事兼党委副书记 745 745 无变化
陈 琳 董事兼副总经理 26954 26954 无变化
郑向炜 董事 0 0 无变化
朱一民 董事 0 0 无变化
袁吉庭 董事 0 0 无变化
沈剑明 董事 0 0 无变化
胡幼善 董事 0 0 无变化
石黎明 董事 1096 1096 无变化
刘佩君 监事会主席 19537 19537 无变化
王利光 监事 19356 19356 无变化
赵 濑 监事 13024 13024 无变化
程明珍 副总经理 19718 19718 无变化
郑学根 副总经理 2420 2420 无变化
徐骊骊 副总经理兼财务负责人 0 0 无变化
谢雅芳 副总经理 0 0 无变化
诸雪强 董事会秘书 0 0 无变化
四、股东大会简介
1、报告期内,本公司召开了两次股东大会。
(1) 1998年6月20日,公司召开第十二次股东大会(年会),出席会议的股东及股东代表52名,代表股份57753823股,占总股本的36.5%,会议审议通过了《1997年度董事会工作报告》、《1997年度监事会报告》、《1997年度财务决算报告》、《1997年度利润分配方案》、《1998年度经营和投资计划》;会议修改了《公司章程》,同意授权董事会对投资金额不超过经最近审计的公司净资产10%(含10%)的项目行使投资审批权;会议还同意董事杨立翔因工作变动不再担任公司董事,同意更换和增补郑向炜、石黎明为第二届董事会董事;会议同意续聘浙江会计师事务所担任公司1998年度审计工作。
(2)1998年12月15日,公司召开第十三次(临时)股东大会,出席会议的股东及股东代表共41名,代表股份62543519股,占总股本的39.52%。会议审议通过《关于组建解百商城有限责任公司的提案》、《1997年度利润分配方案》、《1998年度配股方案》。
2、现任董事、监事简介
姓 名 性别 年龄(岁) 任期 年度报酬(元)
胡崇杏 男 57 96.5.3-99.5.2 64,651.80
王季文 男 46 96.5.3-99.5.2 55,693.07
汤绥萍 女 51 96.5.3-99.5.2 43,198.26
杨曼丽 女 44 96.5.3-99.5.2 42,575.96
陈 琳 男 38 96.5.3-99.5.2 41,855.96
郑向炜 男 40 98.6.20-99.5.2 不在公司领取报酬
朱一民 男 35 96.5.3-99.5.2 不在公司领取报酬
袁吉庭 男 40 96.5.3-99.5.2 不在公司领取报酬
沈剑明 男 59 96.5.3-99.5.2 不在公司领取报酬
胡幼善 男 33 96.5.3-99.5.2 不在公司领取报酬
石黎明 女 41 98.6.20-99.5.2 27,522.62
刘佩君 女 47 96.5.3-99.5.2 42,266.02
王利光 男 40 96.5.3-99.5.2 22,441.95
赵 濑 女 31 96.5.3-99.5.2 20,991.14
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内,董事会召开了7次会议:
①1998年3 月16 日至17日,公司第二届董事会召开第八次会议,会议审议通过《1997年度总经理业务报告》、《1997年度董事会报告》、《1997年度财务决算报告》、《1997年度利润分配预案》:97年公司实现净利润40562696.86元,提10%法定盈余公积4098129.34元,提5%法定公益金2069994.49元,加上年未分配利润11305851.51元,可供股东分配利润45700424.54元,董事会决定98年上半年不进行利润分配。会议还提出了公司章程修改意见、增补和更换董事的提案,会议聘任公司副总经理徐骊骊为财务负责人、聘任谢雅芳为公司副总经理。会议决定召开第十二次股东大会,审议以上有关议案。
②1998年5月4日,公司第二届董事会召开第九次会议,全体董事出席会议。会议审议通过《1998年度经营和投资计划》、选举王季文为公司第二届董事会副董事长、聘任王季文为公司总经理、提请股东大会授权董事会对投资金额不超过公司经最近审计的净资产10%的项目行使投资审批权。
③1998年6月20日,公司第二届董事会召开第十次会议,会议审议通过总经理工作细则及公司内部管理机构设置意见。
④1998年8月14日,公司第二届董事会召开第十一次会议,会议审议通过1998年度中期报告、《1997年度利润分配预案》:拟在98年下半年进行利润分配,具体方案另行公告。会议还审议了《1998年度配股预案》,并决定召开第十三次(临时)股东大会。
⑤1998年9月14日,公司第二届董事会召开第十二次会议,会议讨论了投资经营上海“奥丽安娜号”江上大世界项目,未就讨论事项形成决议。
⑥1998年11月12日,公司第二届董事会召开第十三次会议,审议通过《关于投资组建上海“奥丽安娜号”观光娱乐有限公司的提案》、《关于组建杭州解百商城有限责任公司的预案》、《1997年度利润分配预案》:决定每10股派发现金红利2.20元(含税)。会议还通过《1998年度配股预案》:本次配股拟每10股配3股,配价3.50-4.50元,配股资金主要投入大型仓储式超市和配送中心,决议有效期为自股东大会通过之日起一年。
⑦1998年12月21日,公司第二届董事会召开第十四次会议,审议通过《关于出让部分子公司和参股公司股权的议案》:一是出让杭州解百萧山商厦40%股权,转让价485万元;二是出让杭州解百超市发展中心100%股权,转让价100万元;三是出让杭州解百义乌商贸有限责任公司15%股权,转让价1350万元。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
①1998年3 月16 日至17日,公司第二届董事会第八次会议聘任公司副总经理徐骊骊为财务负责人、聘任谢雅芳为公司副总经理。
②1998年5月4日,公司第二届董事会第九次会议聘任王季文为公司总经理。
2、本年度利润分配预案
公司一九九八年度共实现净利润41,847,345.35元,提取10%法定盈余公积金4,184,734.54元,提取5%法定公益金2,092,367.27元,加未分配利润10,969,815.72元,可供股东分配利润46,540,059.26元,董事会决定本次不进行分配,资本公积金也不转增股本。此方案须提交股东大会审议。
3、本报告期内的利润分配方案执行情况
公司第十三次(临时)股东大会通过的1997年利润分配方案(每10股派2.20元(含税))已实施,股权登记日为1998年月12月31日,除息交易日为1999年1月4日。本次分红派息公告刊登于1998年12月26日的上海证券报。
4、公司第十三次(临时)股东大会通过的1998年配股方案正在准备中。
六、监事会报告
一九九八年,公司监事会依据公司《章程》,认真履行职责,规范行为,加强监督,保证企业健康有序地发展。
公司监事会召开会议一次,讨论有关事项:1998年3月18日,公司第二届监事会召开第四次会议,会议对97年的工作进行了认真的总结,并就搞好98年的工作提出了意见,审议通过了《1997年度监事会工作报告》,提交公司第十二次股东大会(年会)审议。
七、业务报告摘要
1998年是公司改革、调整的一年。公司以转变观念、适应形势为先导,上下团结一致,密切配合,勤奋工作,基本完成既定的工作任务。公司以百货零售为主业,以大型百货分店和连锁超市两条主线构筑规模化、连锁化发展的框架。98年,在政府和有关部门的关心支持下,通过全体员工的共同努力,公司主营业务收入82747.86万元,同比下降4%,利润总额5076.30万元,同比上升5%,净资产收益率为10.18%。据杭州市统计局、市百货行业协会统计资料表明,销售规模在杭城十大商场座次排定中名列第一。
本报告期内公司的经营情况
一.主营业务情况
过去一年,公司的工作是繁重和艰巨的,在整个市场需求平淡,商业竞争又十分激烈的情况下,公司能够继续保持杭州销售规模第一的成绩确实来之不易。但98年公司主营业务仍出现一定滑坡,我们感到主要有以下几方面原因:
1.市场大气候的影响。98年国家虽然出台了增加基础设施投资、调低利率等一系列扩大内需的举措,但整个市场仍呈现平淡态势,商业零售企业普遍出现效益滑坡的现象。
2.消费分流的影响。随着住房、医疗、教育制度改革的深入,商业业态的增多,市民投资渠道日益分散,消费分流现象更加突出。
3.商业竞争的影响。在市场需方不足的形势下,供方大量增加,使得整个杭城商业竞争更为激烈,销售分流现象更趋明显。
4.商业环境的影响。由于城市改造的需要,“解百”周围的商业氛围趋淡,客流量相对减少,在短期内给公司经营工作的开展带来了直接的影响。
5.企业投资遇到的问题。公司近年来先后在周边市场开设大型百货连锁分店,发展连锁超市,投资建设大型购物中心解百商城。然而投入产出存在的时间差又使公司难以在短期内取得较好的投资收益,一定程度上影响着集团公司短期效益的提高。
面对市场环境的影响和企业的实际状况,98年公司全体干部职工认清形势,把握商机,齐心协力,调整营销策略,挖掘经营潜力,积极主动地迎接市场竞争的挑战,主要做了以下几方面的工作:
1.正确把握商机,抓好零售主业
杭州解放路百货商店是集团公司的核心企业,也是公司主要利润点。公司以商店为支柱,立足零售主业,扎扎实实开展营销工作。
一是以80周年店庆为契机,积极展开扩销促销攻势。一年来共推出全场规模的大型活动23次,有效地聚集了人气,扩大了销售。
二是及时调整结构,培育经营特色。公司把不断调整,适应变化作为经营工作的重点,调整后的商场条块更为清晰,布局更为合理,面貌比以前大为改观。
三是强化内部管理,提高盈利水平。公司致力挖潜,通过强化科学管理,进一步降低经营成本,减少费用开支,增加企业收益。
2.以特许经营为主,稳步向外发展。
98年公司继续走低成本扩张的道路,按照“大规模、小投入、少风险、有收益”的原则,年初以特许经营的形式在路桥、丽水开设两家大型分店,辐射了商誉,提高了解百的知名度。
3.加大对分店管理和考核的力度
公司制定了规范的管理和考核办法,对商品的配送、货款的结算及日常的运作管理作了明确、详细的规定,落实责任,保证分店各项工作规范运作。
4.深化内部改革,完善企业机制
按照现代企业制度的要求开始实行内部机制的转换,将解百商店从集团公司母体中分离出去,实行分级管理。这样解百商店作为一个完全意义上的经营实体能集中精力去搞经营,集团公司则能更好地发挥其宏观调控和资本运作的职能。
5.理顺股本结构,加强资本运作
为优化资源配置,提高资产运行质量,98年公司对下属分子公司的股权进行了调整和转让:出让杭州解百萧山商厦有限公司40%股权、出让杭州解百超市发展中心100%股权、出让杭州解百义乌商厦有限责任公司15%股权、出让杭州解百华兴工贸有限责任公司10%股权。
二.公司财务状况
98年末,公司总资产77520.83万元,与去年基本持平;长期负债-319.64万元,大幅减少的原因主要是年初归还5000万元长期借款;股东权益41089.92万元,比上年增加2.15%,股东权益变动的主要原因是由于年内利润增加所致;主营业务利润10629.30万元,比上年减少14.09%,主要是销售减少,毛利率降低;净利润4184.73万元,比上年增加3.17%,主要是投资收益增加,费用降低。
三.经营中出现的问题与困难及解决的方案
1、 经营中出现的问题与困难
(1)消费市场仍呈平淡态势。
(2)商业竞争更趋激烈,各种新的经营业态纷纷抢占市场,消费分流现象更为突出。
(3)公司主要经营场所解百商店周边的商业环境要到下半年新的火车站建成启用,城站路的开通才能得以改善,在短期内给公司经营工作的开展带来一定影响。
(4)公司的解百商城今年是资金大量投入期,而效益要待下半年10月份部分竣工开业才能产生,故对年度的资本收益压力是较大的。
2、 解决的方案
(1) 全力以赴,确保解百商城如期开业。
明确商城定位,加大招商力度,招聘选拔好人才,严格控制投资成本,通过制度创新和经营创新,建立适合商城实际的现代经营管理模式,确保商城10月份部分竣工开业。
(2) 集中精力,搞好解百商店工作。
继续抓好商场布局和商品结构的调整,围绕消费需求不断求变;强化整体营销策划功能,提高营销水平;打出服务品牌,严格管理考核。
(3) 开拓创新,加快内部改革步伐。
公司将在经营体制、组织机构、管理手段和运行机制等方面,进一步深化改革,以转变观念为先导,在力求思想统一、步调一致的前提下推出各项改革措施。
本报告期内公司投资情况
98年公司内外投资总额为4987万元,同比下降5.01%。本年度公司没有募集资金,也没有前期募集资金延续到本年度的投资项目。所投资的项目资金均为非募集资金。
1.解百商业城投资情况
解百商城是集团公司最主要的投资项目,总投资预计4.2亿元,现已投入16440万元,其中98年投入4187万元。该项目预计99年10月部分竣工开业。
2.投资“奥轮”
公司与杭州西湖国际旅游文化发展有限公司共同投资组建上海“奥丽安娜号”观光娱乐有限公司,共同开发、经营这一综合性旅游项目。该项目总投资1.2亿元,公司投资750万元,占15%。预计每年增加收益100万元。
3.投资浣纱百货商场
公司投资解百商城周边临时用房,组建杭州浣纱百货商场有限公司,注册资金50万元,开展招租经营业务。98年增加收入284万元。
新年度业务发展计划
1、投资组建杭州解百仓储式超市。公司本着“一业为主、多业态经营”的思路,拟发展集超市和百货店功能为一体的大型卖场,投资额在3000万元左右。资金来源以配股募集资金为主。仓储式超市将直接面对消费者、团体和企业法人,扩大市场供求并建立稳定的市场购买力。同时,采用仓柜合一,设施简单,低价供应,批量兼营,开架售货的方式降低进销价格和流通成本,赢得市场的发展空间。由于营建时间短,收效快,资金周转快的特点,它将成为公司新的利润增长点。
2、组建商品配货中心。公司目前已拥有大型控股和大型特许加盟店七家,连锁之路迅速延伸,包括解百商店在内总面积5万多平方米,年销售总额12亿元。为充分发挥集团公司的渠道优势和规模优势,公司对这些企业实行统一配货、分散经营的方式开展经营活动,以取得竞争优势,降低经营成本,因此,公司拟投资8000万元,组建杭州解百集团配货中心,资金来源将以配股募集资金为主。
3、重组现有投资项目。公司将继续遵照“调整、巩固、充实、提高”的方针,采取“抓两头带中间”的办法,从资产重组和管理重组两方面对现有的分子公司进行梳理、整合。即抓住那些经营状况良好,具有发展前景的优势项目;坚决砍掉那些经营不善或市场前景不看好的项目;对那些管理松驰达不到理想经济效益的要及时调整,加大扶植力度,推行规范化管理等措施,促使经营有新的起色。
展望新的一年,任重而道远,公司将继续以改革为动力,以调整求发展,走有特色的发展之路,以崭新的姿态去迎接充满机遇和挑战的1999年。
八、重大事项
根据杭州市政府杭政发(97)118号文关于建立杭州市投资控股有限公司的通知和杭州市国有资产管理局杭国资(97)字114号文关于将杭州解百集团股份有限公司国家股划归杭州市投资控股有限公司持有的精神 ,杭州市国有资产管理局所持本公司35%的国家股股份共计55,390,049股划归杭州市投资控股有限公司。此项股权受让已获中国证监会批复同意豁免其发出全面收购要约义务。
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
九、财务报告
一、审计报告
本公司财务报告经浙江天健会计师事务所(原浙江会计师事务所)中国注册会计师傅芳芳、胡玲华注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告(浙天会审1999第145号)。
二、会计报表
1、资产负债表(附表一)
2、利润及利润分配表(附表二)
3、现金流量表(附表三)
三、会计报表附注
1、公司简介
本公司系经浙江省股份制试点工作协调小组1992年8月1日浙股(92)30号文批准,于1992年10月28日正式创立。现有注册资本158,246,946元,其中,已流通股份:A股63,059,997股,已于1994年1月14日在上海证券交易所上市。公司经营范围:百货、针纺织品、五金交电、化工、装饰材料、烟酒、食品、日用杂品、金银首饰品、工艺美术品、家具及消防器材等销售,以零售为主,兼营批发。
2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
(1) 会计制度
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度——会计科目和会计报表》,会计制度自变更后的主要财务指标变动情况如下:
项目 年初数(上年同期数) 年末数(本年累计数)
原报表 按新制度调整 按原制度 按新制度
资产总额
672,39159.02 774855763.95 670686744.98 775208294.92
总资产按新制度调整后增加,系按新制度要求将受托代销商品列入资产总额.
(2) 会计年度:会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3) 记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法:对发生的外币经济业务,采用当月一日(当日)中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐;对各种外币帐户的外币期末余额,按期末市场汇价调整,差额作为汇兑损溢处理。
(6)合并会计报表的编制方法:合并会计报表是以母公司、纳入合并范围的子公司会计报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合并。子公司采用的主要会计政策(除外商投资企业)按照母公司的会计政策厘定,集团内公司间的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵消。纳入合并范围的外商投资企业,执行《外商投资企业会计制度》,其个别项目与股份有限公司会计报表项目不一致的,以股份有限公司会计报表项目为准,按相同性质进行合并。
(7)现金等价物的确定标准:现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)坏帐核算方法:母公司按年末应收帐款余额5‰计提坏帐准备,其他分公司采用直接转销法,不计提坏帐准备。
(9)存货核算方法:存货按实际成本计价。零售商品采用售价核算,按商品大类综合差价率计算销售成本,年末对进销差价进行核实调整;批发商品按进价核算,销售成本结转采用加权平均法。低值易耗品采用五五摊销。
存货跌价准备按期末库存商品余额 的5‰计提。
(10)短期投资核算方法:按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账,未计提短期投资跌价准备。
(11)长期投资核算方法:
长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下的,采用成本法核算;投资该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上的,按权益法核算,并合并报表。
长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
长期投资减值准备:年度终了未计提长期投资减值准备。
(12)固定资产核算方法:固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
固定资产折旧采用平均年限法计算。按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30-45 3.23-2.16
机械设备 10 9.7
传导设备 15 6.47
运输设备 5-10 19.4-9.7
自动、半自动设备、空调 5 19.4
专用设备 5 19.4
厨房用具设备 10 9.7
(13)在建工程核算方法:在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
(14)无形资产计价和摊销方法:无形资产按实际发生额核算,在有效使用期限内分期平均摊销。
(15)开办费、长期待摊费用摊销方法:开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销;长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
(16)收入确认原则:
商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:①在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。②按完工百分比法,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,确认劳务收入。③长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时,营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计算;营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司资产发生的利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足;①与交易相关的经济利益能够流入公司;②收入的金额能够可靠地计量。
(17)所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
3、税项:
①增值税:税率为17%、13%。
②营业税:按营业收入的5%计缴。
③消费税:按黄金饰品销售收入的5%计缴。
④城市维护建设税:按应交增值税、营业税、消费税的7%计缴。
⑤教育费附加:按应交增值税、营业税、消费税的4%计缴。
⑥所得税:母公司及杭州解百义乌商贸有限责任公司按15%的税率计缴,其他子公司按33%税率计缴。
4、控股子公司及合营企业
纳入合并报表范围的子公司:
子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例
杭州解百义乌商贸有
10000000.00 百货针织等 5500000.00 55%
限责任公司
杭州解百装璜分公司
1200000.00 装潢材料 1200000.00 100%
杭州解百广告分公司
300000.00 设计制作代理策划广告 300000.00 100%
杭州浣纱百货商场有限公司
500000.00 百货、五金交电 50000.00 100%
5、利润分配
根据董事会确定的利润分配预案,本年度净利润分配比例如下:
(1)提取法定盈余公积金10%
(2)提取法定公益金5%
提取法定公积金和法定公益金后的未分配利润本次不分配。
6、会计报表主要项目附注(单位:元)
(1)短期投资 期末余额49,993,058.20
①债券投资 49,993,058.20
②占短期投资总额10%(含)以上的项目:
项 目 投入日期 金 额 期末市价
97国债(3) 98.11.16 49,993,058.20 50,758,208.40
合 计 49,993,058.20 50,758,208.40
(2)应收帐款 期末余额 19,050,972.98
①帐龄分析
期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内的 20,851,250.59 50.4% 5,592,225.23 29.35%
1-2年的 5,506,388.93 13.31% 72,267.73 0.38%
2-3年的 1,068,111.82 2.58% 4,654,976.25 24.43%
3年以上的 13,945,856.48 33.71% 8,731,503.77 45.84%
合 计 41,371,607.82 19,050,972.98
②无与持5%(含)以上股份的主要股东单位帐款。
③变动幅度达30%(含)以上且占资产总额5%(含)以上的原因分析:
母公司及合并年末较年初减幅较大,主要系公司货款回收及时。
(3)其他应收款 期末余额75,186,803.98
①帐龄分析 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内的 19,123,743.79 30.30% 56,185,124.31 74.73%
1-2年的 33,551,167.36 53.16% 13,899,709.47 18.49%
2-3年的 9,219,423.75 14.61% 3,459,890.44 4.6%
3年以上的 1,216,635.25 1.93% 1,642,079.76 2.18%
合 计 63,110,970.15 75,186,803.98
②类别分析 期初数 期末数
资金拆借及利息 47,274,735.33 60,402,224.50
备用金 92,282.10 309,400.00
存出保证金 565,586.00 81,040.00
暂付款 12,609,859.36 5,376,431.84
应收出口退税款 1,216,291.25
其他 2,568,507.36 7,801,416.39
合计 63,110,970.15 75,186,803.98
③无与持5%(含)以上股份的主要股东单位帐款。
④占本项目总额10%(含)以上的非关联单位帐款
单位名称 发生原因 期限 金额
杭州解百超市发展中心
借款 98.4.1—99.3.31 10,000,000.00
杭州解百萧山商厦有限责任公司
借款 98.5.20-99.1.20 11,000,000.00
(4)长期投资 期末余额25,114,442.38
①项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
23,287,367.70 7,500,000.00 5,672,925.32 25,114,442.38
长期债权投资
610,891.00 610,891.00
合 计
23,898,258.70 7,500,000.00 6,283,816.32 25,114,442.38
②长期股权投资 期末余额 25,114,442.38
a、股票投资(受让转配法人股)
股票名称 股数 投资成本 期末合计 年末市价
四川长虹 12331 27,972.75 27,972.75 200,378.75
浦东强生 690 3,575.13 3,575.13 6,375.60
中华企业 11525 39,535.00 39,535.00 94,620.25
小 计 24546 71,082.88 71,082.88 301,374.60
b、其他股权投资
被投资单位
持股比例 投资期限 投资成本 本期损益调整 期末余额
杭州解百钱王商厦有限责任公司
49% 50年 1816664.42 -687771.09 1128893.33
杭州城市合作银行
1.7% 长期 5000000.00 5000000.00
富春江旅游股份有限公司
6.73% 长期 4039200.00 4039200.00
中贸联有限公司
3.9% 长期 3000000.00 3000000.00
上海华联商厦
0.53% 长期 928000.00 928000.00
解百康桥(杭州)储运有限公司
20% 30年 1000000.00 1000000.00
杭州凯俪时装有限公司
10% 15年 347266.17 347266.17
宁波华联集团
0.1% 长期 150000.00 150000.00
杭州金桥企业发展公司
24% 15年 120000.00 120000.00
太原五一百货大楼
0.21% 长期 100000.00 100000.00
常州自行车厂
0.3% 长期 100000.00 100000.00
杭州机电开发实业公司
0.17% 长期 55000.00 55000.00
杭州解百华兴工贸公司
45% 8年 1575000.00 1575000.00
上海奥丽安娜号观光娱乐有限公司
15% 20年 7500000.00 7500000.00
合 计 25731130.59 687771.09 25043359.50
(5)在建工程 期末余额147,957,274.43
①工程名称
期初数 本期增加 本期转入 本期其他 期末数
固定资产 减少数
资金来源 工程进度
解百商业城
105415690.16 41872907.50 -- -- 147288597.66
募股、自筹 50%
消防工程及其他
621421.50 347925.00 -- 437369.50 531977.00
自筹
条形码工程
136699.77 -- -- -- 136699.77
自筹
商品房 634560.00 -- -- 634560.00 --
自筹
合计 106808371.43 42220832.50 -- 1071929.50 147957274.43
②上列项目资本化利息
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少数 期末数
解百商业城
1,980,351.36 1,980,351.36
③母公司及合并年末较年初增长35.52%,主要系本年对商业城工程投入增多。
(6)长期待摊费用 期末余额4,181,726.26
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出
1,402,203.04 420,384.24 981,818.80
轿车租赁费 185,000.00 36,999.96 148,000.04
二期商场装修工程 2,775,284.36 1,074,303.60 1700980.76
解百天桥终身宣传费 309,166.51 53,000.04 256,166.47
其他 1,517,551.24 422,791.05 1094760.19
合 计 6,189,205.15 2,007,478.89 4181726.26
(7)其他业务利润 本期发生额9,663,297.26
①业务种类 业务收入 业务支出 利润
租金收入 3,425,024.50 579,703.81 2,845,320.69
服务收入 146,497.20 11,109.25 135,387.95
修理费收入 318,991.21 140,869.52 178,121.69
彩扩收入 289,184.00 151,274.65 137,909.35
废料销售 41,864.00 6,751.91 35,112.09
其他收入 1,295,960.72 247,532.65 1,048,428.07
短期出借款利息收入 2,819,654.06 285,041.69 2,534,612.37
特许经营权使用费 2,909,904.77 161,499.72 2,748,405.05
合 计 11,247,080.46 1583783.20 9,663,297.26
②合并数本年较上年增长较大,主要系浣纱公司租金收入增加。
(8)投资收益 本期发生额13,578,809.56
项 目 股票投资收益 债券投资 其他投资 合计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
短期投资
2089003.29 2089003.29
长期投资
9963.95 3179.00 691115.00注 10785548.32 11489806.27
合 计
9963.95 2092182.29 691115.00 10785548.32 13578809.56
注:其中18万元系华兴工贸公司与临安华兴服装有限公司签订承包经营协议,华兴工贸公司收到承包费40万元,本公司按所占股份收取承包费18万元。
变动幅度达30%(含)以上且占利润总额10%(含)以上的原因分析:
母公司及合并数本年较上年增幅较大,主要系股权转让收益增加。
(9)营业外收入 本期发生额510,808,93
①项目 金 额
无须支付的应付款 286,421.31
罚金收入 171,478.14
固定资产清理收入 5,327.10
其他 47,582.38
合 计 510,808.93
②变动幅度达30%(含)以上且占利润总额10%(含)以上的原因分析:
母公司及合并数本年较上年减幅较大,主要系处理固定资产净收益减少。
(10)营业外支出 本期发生额1,769,901.69
①项目 金 额
捐赠支出 1,000,868.73
固定资产清理支出 190,093.96
罚金支出 47,563.10
水利基金 483,886.21
其 他 47,489.69
合 计 1,769,901.69
②变动幅度达30%(含)以上且占利润总额10%(含)以上的原因分析:
母公司及合并数本年较上年增幅较大,主要系捐赠支出增多。
(11)预付帐款 期末余额 51,537,634.06
①帐龄分析 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内的 32,703,353.00 85.3% 49,957,344.64 96.93%
1-2年的 306,237.85 0.81% 1,229,476.15 2.38%
2-3年的 5,103,485.30 13.31% 304,695.54 0.59%
3年以上的 223,922.22 0.58% 46,117.73 0.1%
合 计 38,337,068.37 51,537,634.06
②无与持5%(含)以上股份的主要股东单位帐款。
③变动幅度达30%(含)以上且占资产总额5%(含)以上的原因分析:
母公司及合并年末较年初分别增长36.80%、34.43%,主要系家电部采购货款增多。
(12)其他应付款 期末余额2,162,8842.63
①无持有本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款。
②其他大额应付款(占本项目金额10%以上的)分析:
户名 款项性质、内容 金额
杭州解百超市发展中心 往来 5,015,231.98
浙江省粮油储运贸易公司 信用证保证金 10,000,000.00
③变动幅度达30%(含)以上且占负债及权益总额5%(含)以上的原因分析:
母公司及合并年末较年初增幅较大,主要系增加了浙江省粮油储运贸易公司的信用证保证金及与杭州解百超市发展中心的往来增加。
7、 关联方关系及其交易
(1)关联方关系
① 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 杭州解百义乌商贸有 义乌城中路111号 百货、针织等 子公司 限责任公司
杭州解百装潢分公司 秋涛南路190-3号 装潢材料 子公司 杭州解百广告分公司 解放路211号 设计、制作、 子公司 杭州浣纱百货商场有 上城区解百商业城 百货、五金交 子公司 限公司 临时用房 电批发和零售
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
杭州解百义乌商贸有 有限责任公司 胡崇杏
限责任公司
杭州解百装潢分公司 股份公司 周天柱
杭州解百广告分公司 股份公司 陶松年
杭州浣纱百货商场有 有限责任公司 李敦华
限公司
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
杭州解百义乌商贸有限责任公司
10,000,000.00 10,000,000.00
杭州解百装璜分公司
1,200,000.00 1,200,000.00
杭州解百广告分公司
300,000.00 300,000.00
杭州浣纱百货商场有限公司
500,000.00 500,000.00
③存在控制关系的关联方所持权益变化
企业名称
年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
杭州解百义乌商贸有限责任公司
7433927.41 70 74893.03 70 1881388.14 5627432.30 55
杭州解百装璜分公司
-349813.33 100 602744.39 -952557.72 100
杭州解百广告分公司
540433.51 100 21500.57 100 561934.08 100
杭州浣纱百货商场有限公司
294751.03 100 294751.03 100
(2)本公司与关联方的交易
①不存在控制关系的关联方
企业性质 与本企业关系
杭州解百华兴工贸有限公司 参股
杭州解百钱王商厦有限公司 参股
杭州解百东阳商厦 合作
杭州解百永康商厦 合作
杭州解百丽水百货大楼 合作
杭州解百富仕广场购物中心 合作
②与关联方的交易(销售商品)
企业名称 本年 上年
金 额 占年度销售(%) 金 额 占年度销售(%)
杭州解百钱王商厦
2,830,363.02 0.3 7,519,072.34 1.61
杭州解百东阳商厦
10,839,787.21 1.31 17,053,097.04 3.65
杭州解百永康商厦
2,233,641.93 0.27
杭州解百丽水百货大楼
244,459.01 0.03
杭州解百富仕广场购物中心
8,705,021.01 1.05
关联方交易定价政策:日用百货商品按不含税进价加2%管理费定价;钢琴、传真机、健身器材等按不含税进价加1%管理费定价;黄金饰品按不含税进价外加1%管理费定价;空调器、彩电、冰箱等家用大件按不含税进价外加0.5%管理费定价。
③关联方应收应付款项余额
项目及企业名称
年末余额 占全部应收(付)款的比例(%)
本年 上年 本年 上年
其他应收款:
临安解百华兴工贸公司
2,231,395.63 3,110,427.00 2.97 4.93
杭州解百钱王商厦
9,535,523.14 9,346,940.00 12.68 14.81
杭州解百东阳商厦
130,433.92 314,517.00 0.17 0.49
杭州解百永康商厦
9,769.29 0.02
(3)其他关联事项
1998年,本公司为解百华兴工贸有限公司提供借款,收款利息304,606.00元;为解百钱王商厦提供借款,收款利息824,500.00元。
8、或有事项
(1) 1997年11月13日本公司向杭州市西湖区人民法院起诉,诉杭州城西摩托车经营部、杭州之江工贸总公司拖欠货款16.27万元及偿付延期付款利息2.34万元,98年4月14日经法院判决,本公司胜诉,对方应在10日内付清货款16.27万元,赔偿损失5,369.00元,至今尚未收到。
(2) 杭州飞业针织时装有限公司欠本公司货款395万元。1998年2月25日经杭州市上城区人民法院民事裁定书(1998)杭上法执字第139号,对方以电脑绣花机二台(原价值980,000.00元)、倒纱机一台(原价值30,000.00元)不锈钢锅炉一台(原价值50,000.00元)、自动横机五套(原价值3,400,000.00元)、德国产自动横机二套(原价值760,000.00元)折合人民币395万元抵偿给本公司,货物已冻结,未曾调整帐务处理。
(3) 本公司为杭州富春实业有限公司提供借款担保,负连带责任代为支付借款本息及罚息6,197,990.00元,现杭州富春实业有限公司已吊销营业执照。当时公司提供担保时,曾与浙江省诸暨市中亚发展有限公司、浙江省诸暨市中亚永磁有限公司、诸暨市工艺针织厂、浙江省诸暨市中亚制衣有限公司签订反担保协议,本年公司上诉,9月9日经浙江省杭州市中级人民法院(1998)杭经初字第191号民事判决,上述四公司于本判决生效后十日内付清本金及利息6,197,990.00元,至今未收回。
9、承诺事项
1998年12月31日,本公司对外提供担保情况:
受担保单位 担保事项 金额 到期日
百大集团 借款 6,600万元 98.9--99.3
杭州解百萧山商厦 借款 1,800万元 98.12--99.6
杭州解百钱王商厦 借款 180万元 98.4--99.7
合 计 8,580万元
10、资产负债表日后事项
(1)经本公司第十三次(临时)股东大会决议通过:杭州解百集团与浙江省商业集团公司共同投资组建杭州解百商城有限责任公司,注册资本为1.8亿元,其中本公司投资1.2亿元(以经评估后的已实际完成投入额计算),占66.7%,实物资产方式投入;浙江省商业集团公司投入0.6亿元,占33.3%,以现金方式投入。本公司已于1999年1月18日将原商业城的在建工程投入杭州解百商城有限责任公司。
(2)本公司关于计算机2000年问题,已经组织力量进行测试,针对测试中发现的问题,积极采取措施,制订相应的解决方案和实施计划,预计在1999年6月底以前全部解决公司计算机系统的2000年问题。
11、其他重要事项
(1)1998年8月8日,本公司与临安华兴服装厂签订了股权转让协议:公司将拥有的杭州解百华兴工贸有限公司55%股权中的部分股权(占注册资本10%)转让给临安华兴服装厂,转让价格385,398.10元,本公司获得股权转让收益35,398.10元,转让后本公司拥有的股权变更为45%,本次未纳入合并范围。
(2)1998年12月21日,本公司与杭州投资控股有限公司签订股权转让协议:本公司将拥有的解百义乌商贸有限公司70%股权中的部分股权(占注册资本15%)转让给杭州投资控股有限公司,转让基准日为1998年7月1日,转让价格为1350万元,本公司获得股权转让收益11,953,489.05元,转让后本公司拥有的股权变更为55%。
(3)1998年12月22日,本公司与汕头潮鸿基有限公司签订了股权转让协议:公司将拥有的解百超市发展中心100%的股权全额转让给汕头潮鸿基有限公司,转让基准日1998年7月1日,转让价格为100万元,本公司获取股权转让收益1,956,988.74元。
(4)1998年12月22日,本公司与潮阳市潮鸿基实业公司、汕头市鑫炳福珠宝首饰有限公司签订了股权转让协议:公司将拥有的解百萧山商厦有限公司40%的股权分别转让给以上两家公司,转让基准日为1998年7月1日,转让价格分别为363万元和122万元,本公司获取股权转让收益141880元,转让后潮阳市潮鸿基实业公司持有萧山商厦30%股权、汕头市鑫炳福珠宝首饰有限公司持有萧山商厦10%股权。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点:
(1)注册登记日期:1992年10月28日
(2)注册登记地点:杭州市解放路211号
2、企业法人营业执照注册号:25392175-6
3、税务登记号码:国税浙字330193143045249
4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
(1)名称:浙江天健会计师事务所
(2)办公地:浙江省杭州市体育场路423号
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有浙江天健会计师事务所盖章、傅芳芳、胡玲华注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、经最近一次股东大会通过的公司章程;
5、公司其它有关资料。
杭州解百集团股份有限公司董事会
一九九九年三月十日
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资产负债表
编制单位：杭州解百集团股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:人民币元
项目 期初数 期初数 期末数 期末数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
流动资产：
货币资金
100943816.58 107440663.25 31695334.10 34869150.99
短期投资
49993058.20 49993058.20
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 49993058.20 49993058.20
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
28951434.38 41371607.82 18567563.00 19050972.98
减：坏帐准备
129335.31 157367.61 92837.82 92859.09
应收帐款净额
28822099.07 41214240.21 18474725.18 18958113.89
预付帐款
37000188.56 38337068.37 50618107.45 51537634.06
应收补贴款
其他应收款
92472988.18 63110970.15 81327121.72 75186803.98
存货
149894907.45 182578560.76 160232202.01 187260438.82
减：存货跌价准备
309285.06 359268.69 247148.60 301390.56
存货净额
149585622.39 182219292.07 159985053.41 186959048.26
待摊费用
7133077.80 7245892.21 477745.84 530427.28
待处理流动资产净损失
(599.73) 1338.15 115749.43 115749.43
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
415957192.85 439569364.41 392686895.33 418149986.09
长期投资：
长期股权投资
33229090.91 23287367.70 30496002.07 25114442.38
长期债权投资
610891.00 610891.00
长期投资合计
33839981.91 23898258.70 340496002.07 25114442.38
减：长期投资减值准备
长期投资净额
33839981.91 23898258.70 340496002.07 25114442.38
固定资产：
固定资产原价
139579538.09 192467303.25 138331756.91 184830289.95
减：累计折旧
21877385.84 29714265.24 31387195.30 39628856.51
固定资产净值
117702152.25 1632944561.61 145201433.44
工程物资
27369.50 27369.50 125000.00 125000.00
在建工程
106781001.93 106781001.93 147957274.43 147957274.43
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
224510523.68 270101409.44 255026836.04 293283707.87
无形资产及其他资产：
无形资产
28690936.08 34336248.08 28443728.16 33975376.16
开办费
111721.78 761278.17 81143.86 503056.16
长期待摊费用
4687729.69 6189205.15 4030563.13 4181726.26
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
33490387.55 41286731.40 325555435.15 38660158.58
递延税项：
递延税款借项
资产总计
707798085.99 774855763.95 710765168.59 775208294.92
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
91200000.00 1112000000.00 133500000.00
应付票据
18212764.00 18212764.00 19500000.00 19500000.00
应付帐款
61017126.79 70237937.83 56418056.05 65792109.81
预收帐款
4514273.03 4731264.50 2707234.72 2794551.61
代销商品款
77780899.64 99332232.06 91130111.57 104988478.94
应付工资
3330508.19 3503200.69 3310902.69 3310902.69
应付福利费
(4272340.05) (4120124.27) (4750229.52) (4690850.00)
应付股利
2017543.17 2017543.17 8345007.51 8345007.51
应交税金
325589.26 2436216.43 6150823.45 7252486.07
其他应交款
10155.35 68805.31 31282.85 50941.17
其他应付款
5218751.92 9395987.36 21807734.45 21628842.63
预提费用
213367.00 585385.21 247665.00 428821.88
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
259568638.30 317601212.29 306898588.77 362901292.31
长期负债：
长期借款
50000000.00 50000000.00
应付债券
长期应付款
959260.24 5221660.24 1274487.07 5110647.07
住房周转金
(4964240.37) (4964240.37) (8307085.71) (8307085.71)
其他长期负债
长期负债合计
45995019.87 50257419.87 (7032598.64) (3196438.64)
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
305563658.17 367858632.16 299865990.13 359704853.67
少数股东权益
4762703.97 4604262.79
股东权益
股本
158246946.00 158246946.00 158246946.00 158246946.00
资本公积
153713525.09 153713525.09 155345258.50 155345258.50
盈余公积
44489812.89 44573532.19 50766914.70 50853700.18
其中：公益金
8345557.74 8387417.39 9444392.53 9487785.27
未分配利润
45784143.84 45700424.54 46540059.26 46453273.78
股东权益合计
402234427.82 402234427.82 410899178.46 410899178.46
负债及股东权益总计
707798085.99 774855763.95 710765168.59 775208294.92
利润及利润分配表
编制单位：杭州解百集团股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:人民币元
项目 期初数 期初数 期末数 期末数
(母公司) (合并) (母公司) (合并)
一、主营业务收入
790917873.54 861710417.99 762028221.15 827478611.11
减：折扣与折让
主营业务收入净额
790917873.54 861710417.99 762028221.15 827478611.11
减：主营业务成本
684006029.43 733687499.83 668604016.49 718145742.65
主营业务税金及附加
3510154.25 4303406.34 2502037.59 3039914.03
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
103401689.86 123719511.82 90922167.07 106292954.43
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
6718964.72 4854912.65 8190651.43 9663297.26
减：存货跌价损失
(62136.46) (51621.69)
营业费用
17122037.80 26236898.70 15550054.04 22631817.28
管理费用
46061859.71 54184898.07 39086564.88 47741473.18
财务费用
8831024.45 10569740.88 5156699.00 7191264.51
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
38105732.62 37582886.82 39381637.04 38443318.41
加：投资收益(损失以"-"号填列)
(1765843.43) 55879.06 12837529.80 13578809.56
补贴收入
营业外收入
10891641.44 10904531.73 133554.05 510808.93
减：营业外支出
508627.89 650769.33 1706104.40 1769901.69
加;以前年度损益调整
655651.94 504029.44
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
47378554.68 48396557.72 50646616.49 50763035.21
减：所得税
6815857.82 7682036.58 8799271.14 8913108.11
少数股东损益
151824.28 2581.75
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
40562696.86 40562696.86 41847345.35 41847345.35
加：年初未分配利润
25691937.51 25691937.51 45784143.84 45700424.54
盈余公积转入
六、可供分配的利润
66254634.37 66254634.37 87631489.19 87547769.89
减：提取法定盈余公积
4056269.69 4098129.34 4184734.54 4186267.63
提取法定公益金
2028134.84 2069994.49 2092367.27 2093900.36
七、可供股东分配的利润
60170229.84 60086510.54 81354387.38 81267601.90
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
14386086.00 14386086.00 34814328.12 34814328.12
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
45784143.84 45700424.54 46540059.26 46453273.78
现金流量表
编制单位：杭州解百集团股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 788150336.91 856151518.02
收取的租金 1007400.00 3425024.50
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 16717526.33 12738663.95
现金流入小计 805875263.24 872315206.47
购买商品、接受劳务支付的现金 682078173.95 723150884.07
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25223286.36 287555538.02
支付的增值税款 3690037.36 4405418.29
支付的所得税款 9774139.42 12373819.90
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1482235.63 2921197.66
支付的其他与经营活动有关的现金 14461003.13 46318511.91
现金流出小计 736708875.85 817925370.85
经营活动产生的现金流量净额 69166387.39 54389835.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 13150000.00 11650000.00
分得股利或利润所收到的现金 871115.00 691115.00
取得债券利息收入所收到的现金 2102146.24 2102146.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
5327.10
收到的其他与投资活动有关的现金 11333966.91 10908587.47
现金流入小计 27457228.15 25357175.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
29675215.74 21201947.07
权益性投资所支付的现金 7511760.00 7511760.00
债权性投资所支付的现金 49993058.20 49993058.20
支付的其他与投资活动有关的现金 2664228.99 2664228.99
现金流出小计 89844262.93 81370994.26
投资活动产生的现金流量净额 (62387034.78) (56013818.45)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 79600000.00 121600000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 79600000.00 121600000.00
偿还债务所支付的现金 118800000.00 149300000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 28486863.78 28486863.78
偿付利息所支支付的现金 8340971.31 14760665.65
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 155627835.09 192547529.43
筹资活动产生的现金流量净额 (76027835.09) (70947529.43)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (69248482.48) (72571512.26)
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 41847345.35 41847345.35
少数股东权益 2581.75
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 (36497.49) (64508.52)
固定资产折旧 9509809.46 10454591.27
无形资产摊销 247207.92 360871.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
184374.08 184766.86
固定资产报废损失
财务费用 5156699.00 7191264.51
投资损失(减收益) (12837529.80) (13578809.56)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (10399431.02) (4681878.06)
经营性应收项目的减少(减增加) 6558442.00 (3134784.48)
经营性应付项目的增加(减减少) 30202485.45 13329770.34
其他 (1266517.56) 2478624.24
经营活动产生的现金流量净额 69166387.39 54389835.62
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 31695334.10 34869150.99
减:货币资金的期初余额 100943816.58 107440663.25
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (69248482.48) (72571512.26)
