杭州解百集团股份有限公司二000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：杭州解百集团股份有限公司
公司法定英文名称：HANGZHOU JIEBAI GROUP CO.，LIMITED.
英文缩写：HJBG
2、公司法定代表人：胡崇杏
3、公司董事会秘书：诸雪强
联系地址：浙江省杭州市解放路211号
联系电话：0571-7016888转5015
传真：0571-7012247
4、公司注册及办公地址：浙江省杭州市解放路211号
邮政编码：310001
公司网址：http://www.jiebaigroup.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：杭州解百
股票代码：600814
二、会计数据和业务数据摘要
一、本年度实现利润情况（合并报表）：（单位：元）
项目 2000年
1、利润总额 39,531,742.12
2、净利润 32,914,421.69
3、扣除非经常性损益后的净利润 25,281,463.30
4、主营业务利润 116,179,655.72
5、其他业务利润 8,632,062.43
6、营业利润 31,120,834.28
7、投资收益 7,769,568.43
8、补贴收入 9,376.00
9、营业外收支净额 631,963.41
10、经营活动产生的现金流量净额 69,795,770.34
11、现金及现金等价物净增加额 1,122,687.33
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额
1、无须支付的应付款： 1,411,385.84
2、固定资产清理收入： 72,458.11
3、处理固定资产净损失： 135,360.04
4、捐赠支出： 50,000.00
5、股权转让收入： 6,334,474.48
二、公司前三年的主要会计数据和财务指标：（单位：元）
2000年 1999年 1998年
调整前 调整前
1、主营业务收入
858,837,770.28 745,370,937.38 745,370,937.38 827,478,611.11 827,478,611.11
2、净利润
32,914,421.69 25,740,720.41 19,717,532.87 41,123,496.23 41,847,345.35
3、总资产
791,378,713.67 770,710,317.08 764,687,129.54 735,561,876.18 775,208,294.92
4、股东权益
408,292,852.11 397,035,022.26 386,123,493.25 371,240,995.18 410,899,178.46
5、每股收益（摊薄）
0.139 0.1627 0.1246 0.2599 0.2644
（加权） 0.139 0.165 0.163 0.194 0.264
6、每股净资产（摊薄）
1.72 2.51 2.44 2.35 2.60
7、调整后的每股净资产
1.61 2.45 2.378 2.316 2.49
8、每股经营活动产生的
现金流量净额
0.294 0.44 0.34
9、净资产收益率
8.061 6.48 11.08
注：每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额—待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用—住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
利润分配表附表
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 28.45% 28.10% 0.489 0.489
营业利润 7.62% 7.53% 0.131 0.131
净利润 8.06% 7.96% 0.139 0.139
扣除非经常性损益后的净利润 6.19% 6.11% 0.107 0.107
注：全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)
计算公式：ROE=P÷(E0+NP÷2+Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）的计算公式：EPS=P÷(S0+S1+Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo)
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、报告期内股东权益变动情况：（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 158,246,946.00 155,398,565.17 49,251,394.67 2,820,623.80
本期增加 79,123,473.00 1,077,047.60 5,034,608.22 1,689,223.69
本期减少 47,474,084.00 9,591,427.62 2,773,058.29
期末数 237,370,419.00 109,001,528.77 44,694,575.27 1,736,789.20
续上表：
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 32,864,425.55 395,761,331.39
本期增加 32,914,421.69 118,149,550.51
本期减少 48,552,518.17 105,618,029.79
期末数 17,226,329.07 408,292,852.11
变动原因：1、本期股本增加，系本期以1999年末总股本为基数，实施每10股送2股转增3股的分配方案所致。2、本期资本公积增加，主要系本公司投资的舟山大海洋公司的投资溢价款按本公司所持比例计提金额，以及义乌商贸有限责任公司根据有关文件，将免交的土地出让金按实际拥有比例计提金额；本期资本公积减少，主要系转增股本。3、本期法定盈余公积、法定公益金增加主要系根据第三届董事会第七次会议通过的2000年利润分配预案计提法定盈余公积和法定公益金。4、年初未分配利润减少，主要系按财企[2000]295号文对住房周转金进行处理，调减年初未分配利润。
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数为85494 户。
2、前十名股东持股情况。
股东名称 年初持股数（股） 年末持股数(股) 所占比例(%)
（1）杭州市投资控股有限公司 55390049 83085074 35
（2）杭州股权 6816279 10678559 4.49
（3）浙江省商业集团公司 2202200 3303300 1.39
（4）浙江省商业厅机关工会 786500 1179750 0.497
（5）杭州西湖电子集团公司 759759 1139638 0.48
（6）浙粮储贸 660660 990990 0.417
（7）浙江经协 629200 943800 0.398
（8）杭州房建 620831 931247 0.392
（9）杭州价格 572100 858150 0.362
（10）浙江银鹰 539854 809781 0.341
杭州市投资控股有限公司持有的股份为国家股。
前十名股东持股变动原因：a、实施1999年度每10股送2股转增3股的分配方案。b、其中第二名股东除年初持股数实施以上分配方案增加股数外，还以协议受让的方式增持法人股454140股。
前十名股东的股权在本报告期内没有质押和冻结情况。前十名股东中的浙江省商业厅机关工会为浙江商业集团公司之下属机构，其余股东之间不存在关联关系。
3、持股10%（含10%）以上股东介绍。
杭州市投资控股有限公司是本公司的控股股东，注册资本人民币七亿元，法定代表人郑向炜，经营范围：杭州市政府授权范围内的国有资产经营，以及市政府和其它有关部门委托的资产经营。
4、本报告期内控股股东没有变化。
四、股东大会简介
本报告期内，公司召开股东大会一次，即第十五次股东大会（99年会），具体情况如下：公司于2000年4月7日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登召开第十五次股东大会的公告，2000年5月10日第十五次股东大会在公司召开，经大会审议，以投票表决方式通过以下决议：
1、1999年度董事会工作报告；
2、1999年度监事会报告；
3、1999年度财务决算报告；
4、1999年度利润分配预案；
5、关于修改公司章程的提案；
6、关于续聘会计师事务所的提案。
本次股东大会决议刊登在2000年5月11日的《中国证券报》、《上海证券报》。
五、董事会报告
一、公司经营情况。
（1）公司是一家百货商业公司，主营商业零售及批发。
（2）公司主营业务的范围及经营情况。
公司主营业务范围为商品零售、批发，酒店，进出口贸易，服务等。
2000年，是公司借助新世纪商厦开张、新世纪大酒店试营业的良好契机，实施和完善新的经营管理模式，寻求新的突破和发展的重要一年。一年来，公司紧紧围绕年初制定的工作目标和任务，展开一系列扎实有效的工作。通过全体员工的共同努力，取得了一定的成效。本年度主营业务收入85,883.78万元，较去年同期上升15.22%；利润总额3,953.17万元，较去年同期上升29.17%；净利润3,291.44万元，较去年同期上升27.87%。
（3）公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩。
至2000年底，公司拥有全资附属企业2家，即解百装潢公司、解百广告公司。控股公司1家，杭州解百义乌商贸有限公司。经营情况如下：
解百装潢公司，全年实现销售105万元，亏损41.9万元。
解百广告公司：全年实现营业收入241万元，实现净利润3.7万元。
杭州解百义乌商贸有限公司，公司控股55%，全年实现销售1.2亿元，实现净利润80.2万元，继续稳居当地零售行业首位。
（4）在经营中出现的困难及解决方案。
2000年公司面对竞争异常激烈的市场形势，坚持“改善经营，理顺关系，加强资本运作，多业态经营拓展”的指导思想，充分发挥广大员工的积极性和创造性。
一是在主营业务上全力以赴。抓好解百商店、解百新世纪商厦的经营工作；开通了网上购物网站，积极探索主营业务向经营多业态拓展；杭州新世纪大酒店在旅游旺季到来之前投入试运营，良好的设施和服务为公司盈得了声誉。
二是加强对分子公司的业务指导，使他们圆满完成年初既定的任务目标。尤其是义务公司的全年销售达到1.2亿，继续位居当地行业龙头地位。
三是调整投资结构，涉足高新技术领域，在上海交大科技园设立“杭州解百—上海交大科技创业基金”，为公司进一步的产业调整打下了良好的基础。
四是加强内部管理。本年度公司建立了新的计算机管理系统，提高了公司正常的业务经营活动质量；加强财务管理，以成本核算为重点，进一步完善资金管理，各项费用得到有效控制；加强人力资源管理，针对新世纪商厦和大酒店的开张，内部挖潜，合理调配劳力，节约了大量劳力成本。
五是党政工团协同作战，将政治思想工作真正做到实处，极大地提高了广大员工的积极性，为公司的经营与发展作出贡献。
二、公司财务状况。
公司财务指标的增减变动情况。（单位：人民币元）
项目 2000年 1999年 增减变动 主要变动原因
资产总额 791,378,713.67 770,710,317.08 2.68% 本期实现利润
长期负债 3,842,491.46 -3,605,020.63 106.59% 处理住房周转金等
股东权益 408,292,852.11 397,035,022.26 2.83% 本期实现利润
主营业务利润 116,179,655.72 94,579,045.48 22.83% 本期主营业务收入增加
净利润 32,914,421.69 25,740,720.41 27.87% 本期主营业务利润增加
三、公司投资情况。
1、报告期内公司未募集资金，也无前期募集资金的使用延续到报告期内的情况。解百商城组合工程是公司最主要的投资项目，该工程总建筑面积6.4万平方米，总投资预计4.2亿元，主要由商场、餐饮、娱乐、宾馆、停车场等部分组成。该项目是杭州市旧城改造重点项目，由于工程拆迁工作遇到困难导致工期拖延，最终于1999年底竣工，公司累计投入资金3.83亿元。2000年1月，杭州解百新世纪商场投入使用；2000年7月杭州新世纪大酒店开业。
2、非募集资金投资情况。
（1）经第三届董事会第四次会议同意，出资2000万元人民币在上海交通大学科技园设立“杭州解百———上海交大科技创业投资基金”（以下简称“科技创业投资基金”）。并同意“科技创业投资基金”分别投资以下两项目：
a、同意“科技创业投资基金”出资400万元与上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司等公司共同发起设立“上海日健环保包装材料有限公司”（暂定名）。
b、同意“科技创业投资基金”出资400万元与上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司等公司共同发起设立“上海南洋国际海洋科技有限公司”（暂定名，正式注册名称为“舟山大海洋科技有限公司”，实际先期投资80万元）。
（2）经第三届董事会第五次会议同意，以42万元价格转让公司持有的“杭州解百钱王商厦有限公司股权”；以410.04万元的价格转让公司持有的”浙江富春江旅游股份有限公司”股权。
四、报告期内不存在经营环境以及宏观政策、法规的重大变化，足以对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。
五、新年度业务发展计划。
公司提出2001年工作的指导思想和总体要求是：围绕发展这条主线，抓住改革这个动力，突出调整这个重点，把握创新这个关键，实施经营多业态、产业结构多元化的联动发展战略；运用先进的科学技术和现代经营方式提升传统的百货零售业，推进电子商务的开发进程；创新管理，深化内部分配和干部人事制度改革，通过内功的修练和外部市场的拓展，增强企业的核心竞争能力，全面提高经济效益，确保股东的利益。
六、董事会日常工作情况。
报告期内本届董事会共召开三次会议，具体情况如下：
1、2000年4月4日至5日，第三届董事会第四次会议在杭州柳莺宾馆召开。会议审议并通过以下决议：
（1）1999年度总经理工作报告；
（2）1999年度财务决算报告；
（3）1999年度利润分配预案：
公司1999年度共实现净利润25,740,720.41元（母公司26,046,835.69元），提取10%法定盈余公积金2,604,683.57元，提取5%法定公益金1,302,341.78元，加年初未分配利润10,783,269.53元，可供股东分配利润32,923,079.87元。本次按1999年末总股本158,246,946股为基数，每10股派送红股2股，共计派发红股31,649,389.20元，剩余1,273,690.67元未分配利润转入下一年度分配；同时，以部分资本公积金计47,474,083.80元转增股本，向全体股东每10股转增3股。
（4）1999年度董事会报告；
（5）1999年年度报告及年报摘要；
（6）关于设立“杭州解百———上海交大科技创业投资基金”的议案：
同意出资2000万元人民币在上海交通大学科技园设立“杭州解百———上海交大科技创业投资基金”。投资领域：电子与信息、生物与医药、新材料、光机电一体化、航天、海洋与现代运输装备、能源与环保、民用核能技术、以及传统产业中的高科技应用等。
（7）关于投资组建上海日健环保包装材料有限公司的议案：
同意“科技创业投资基金”与上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司等公司共同发起设立“上海日健环保包装材料有限公司”（暂定名），注册资本人民币1000万元，“科技创业投资基金”投资人民币400万元。上海日健环保包装材料有限公司主要从事新型环保包装材料的生产与销售。
（8）关于投资组建上海南洋国际海洋科技有限公司的议案：
同意“科技创业投资基金”与上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司等公司共同发起设立“上海南洋国际海洋科技有限公司”（暂定名），注册资本人民币1000万元，“科技创业投资基金”投资人民币400万元，上海南洋国际海洋科技有限公司主要从事水下工程及作业服务，海洋矿产寻找及开发，水产养殖设备的研制、生产及销售。
（9）关于核销公司持有杭州凯丽时装有限公司股权及债权的报告；
同意按公司《关于提取资产减值准备的意见》和《内部控制制度》的规定，核销持有的杭州凯俪时装有限公司的股权及债权，计人民币1,982,867.94元。
（10）修改公司章程的提案；
（11）续聘浙江天健会计师事务所的提案；
（12）决定于2000年5月10日召开第十五次股东大会（1999年年会）。
本次董事会决议刊登在2000年4月7日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、2000年7月25日，第三届董事会第五次会议在杭州新世纪大酒店召开。会议审议并通过以下决议：
（1）2000年上半年工作报告及下半年工作意见；
（2）2000年度中期报告及中期报告摘要；
（3）2000年度中期利润分配方案，决定2000年度中期不进行利润分配，资本公积金也不转增股本。
（4）关于转让杭州解百钱王商厦有限公司股权的报告，决定将本公司所持钱王商厦49%的股权有偿转让给该公司职工，转让价格为42万元。
（5）关于转让浙江富春江旅游股份有限公司股权的报告，决定以410.04万元（每股1.34元），将本公司所持浙江富春江旅游股份有限公司306万股权转让给浙江金都实业有限公司。
本次董事会决议刊登在2000年7月27日的《中国证券报》、《上海证券报》。
3、2000年12月26日，第三届董事会第六次会议在杭州新世纪大酒店召开。会议审议并通过以下决议：
（1）关于参股投资上海交大顶峰科技创业投资经营管理公司的提案：
为确保“杭州解百———上海交大科技创业投资基金”的健康发展，进一步发掘新的利润增长点。董事会同意以自筹资金出资人民币960万元认购上海交大顶峰科技创业投资经营管理公司（以下简称“交大顶峰”）新增资本金750万元股份，每股价格1.28元。
“交大顶峰”组建于1999年，成立时注册资本为人民币2000万元。该公司是专门从事科技创业投资、创业投资管理及创业投资咨询的企业。本次该公司拟新增注册资本3450万元，本公司参股后预计持有该公司13.8%股权。
（2）关于转让上海日健环保包装有限公司部分股权的提案：
为了进一步将“日健包装”经营管理的责、权、利落到实处，建立主要经营管理者持股制度，董事会同意转让出资额中的120万股（占总股本17.1%）给“日健包装”的主要经营管理者，转让价格为每股5.17元，合计人民币620.4万元，转让基准日为2000年12月28日，支付方式为现金。
（3）关于部分资产抵押贷款的提案：
董事会同意将“杭州解百新世纪商厦”、“杭州新世纪大酒店”的房屋及土地使用权等资产向银行进行自我抵押贷款。抵押物总建筑面积64000平方米，抵押资产按在建工程帐面价值3.8亿元计算，抵押贷款的最高值为2.6亿元，抵押期限拟定为2001.5.1—2003.12.31。该项提案需提交第十六次股东大会审议通过后实施。
（4）关于核销存货跌价损失的提案：
根据财政99年35号文件精神，董事会同意核销2000年度存货跌价损失657.30万元。
（5）关于资产核销权限授权的提案：根据财政部99（35）号文的精神，公司在99年对存货、长期投资、应收帐款等计提了损失准备金，准备金的核销额由董事会审批。董事会考虑企业发展的需要以及落实经营责任制，同意授权总经理室总额不超过300万元的资产核销审批权，以促进公司及时处理沉淀资产，优化资产质量，并递交下次董事会时确认。
本次董事会决议刊登在2000年12月27日的《中国证券报》、《上海证券报》。
七、公司管理层及员工情况。
（一）董事、监事及高级管理人员。
姓名 职务 性别 年龄 年初持股数（股） 年末持股数（股）
胡崇杏 董事长、党委书记 男 60 35636 53454
王季文 副董事长、总经理 男 49 34009 51014
汤绥萍 董事、副总经理 女 54 34009 51014
谢雅芳 董事、副总经理
、财务负责人 女 38 0 0
陈琳 董事、副总经理 男 41 26954 40431
郑向炜 董事 男 43 0 0
朱一民 董事 男 38 0 0
胡春晓 董事 男 58 0 0
吕凡 董事 男 45 0 0
袁吉庭 董事 男 43 0 0
石黎明 董事 女 44 1096 1644
杨曼丽 监事会主席
、党委副书记 女 47 745 1118
刘佩君 监事、工会主席 女 50 19537 29306
王淑华 监事 女 52 0 0
程明珍 副总经理 女 53 19718 29577
郑学根 副总经理 男 41 2420 3630
诸雪强 董事会秘书 男 45 0 0
以上公司董事、监事及高级管理人员任职期限三年，自1999年4月28日至2002年4月27日。
以上公司董事、监事及高级管理人员持股变动原因：实施1999年度每10股送2股转增3股的分配方案。本年度有董、监事及高级管理人员12人在本公司领取报酬，总额736,150.42元,其中2-3万元的有1人；在3-4万元的有2人；在6-7万元的有7人；在8-10万元的有2人。
未在公司领取报酬的董事有：郑向炜、朱一民、胡春晓、吕凡、袁吉庭。本报告期内，公司董事、监事及高级管理人员无变化。
（二）员工情况。
2000年末，公司在册员工1511人，比1999年末减少158人，其中各类专业技术人员150人，具有高级职称4人，中级职称37人。2000年末，公司的离退休人员为659人。
八、本年度利润分配预案及2001年度利润分配政策。
经浙江天健会计师事务所审计，2000年度母公司实现净利润32,914,421.69元，提取10%法定公积金3,345,384.53元和5%法定公益金1,689,223.69元，本年度可供股东分配的利润27,879,813.47元；加以前年度未分配利润1,215,036.55元；共计可供股东分配的利润为29,094,850.02元。按2000年末总股本237370419股为基数，向全体股东按每10股派发现金0.50元（含税），计11,868,520.95元，结余17,226,329.07元转入以后年度分配。此分配方案须经公司第十六次股东大会（2000年年会）审议通过。
本公司拟在2001年度利润分配一次，2001年度实现净利润用于股利分配的比例为50%左右；以前年度未分配利润在2001年度分配的比例为30%左右，分配的形式为现金。以上为预计的2001年度利润分配政策，董事会保留根据公司实际情况对以上政策调整的权力。
九、其他报告事项。
1、本公司为杭州富春实业有限公司提供借款担保,负连带责任代为支付借款本息及罚息6,197,990.00元,现杭州富春实业有限公司已吊销营业执照。当时公司提供担保时,曾与浙江省诸暨市中亚发展有限公司、浙江省诸暨市中亚永磁有限公司、诸暨市工艺针织厂、浙江省诸暨市中亚制衣有限公司签订反担保协议,本年公司上诉,1999年9月9日经浙江省杭州市中级人民法院(1998)杭经初字第191号民事判决,上述四公司于本判决生效后十日内付清本金及利息6,197,990.00元，至今未收回。以上事项已在99年报上公告。
2、本公司继续选定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露报刊。
3、接浙江省地名委员会办公室通知，自2001年起本公司地址由原杭州市解放路211号改为杭州市解放路251号。
六、监事会报告
一、监事会会议召开情况：
2000年度根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本着对全体股东负责的态度，认真履行监事会职能。本年度内，本届监事会召开了二次会议。同时，列席了各次董事会会议和股东大会。
1、第三届监事会第二次会议于2000年4月4日至5日在杭州召开，监事会三名成员出席，董事会秘书列席，会议由监事会主席杨曼丽女士主持，审议并通过如下决议：
（1）审议通过《1999年度监事会报告》，认为本年度公司按照股东大会的要求，认真履行各项决议，其行为符合《公司法》和公司章程的有关规定，公司董事及其他高级管理人员无发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。同意提交第十五次股东大会讨论通过。
（2）同意公司《关于提取资产减值准备的预案》及《内部控制制度》，认为企业从实际考虑，按有关规定提取资产减值准备是必要的。
（3）审议了《一九九九年年度报告》及年报摘要。
2、第三届监事会第三次会议于2000年7月25日在杭州召开，全体监事出席会议，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议由监事会主席杨曼丽主持，审议并通过公司2000年度中期报告及中期报告摘要。
二、监事会依照《公司法》和《公司章程》履行职责情况及对下列事项作独立报告如下：
1、监事会不定期地对公司财务、公司业务及其它公司重要经营活动进行严格的监督、检查，并对公司年度各类财务报表、年度预算、决算方案进行审核，同时对财务制度、管理制度的执行重点进行审查。
2、本年度内，公司董事会能够按照有关法律、法规和公司章程及有关细则履行职责，重大事项的决策按规定程序进行，基本建立起较完善的内部控制制度。公司董事、经理在执行公司职务时无发现违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。监事会对公司董事和经理及其它高级管理人员在担任公司职务时，认真实施监督、检查，确保企业经营管理工作的顺利开展。
3、本年度浙江天健会计师事务所对公司出具了财务审计报告，监事会认为该报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
4、本年度公司股权转让项目和对外投项目交易价格合理，无发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失现象。
七、重要事项
一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内，公司董监事及高管人员未发生受监管部门处罚情况。
三、报告期内，公司控股股东未变更。
四、报告期内，公司董事会、监事会未变更；总经理未变更；董事会秘书未变更。
五、报告期内，公司无重大关联交易事项。
六、公司与控股股东“三分开”情况。
1、公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系；公司总经理、副总经理等高管人员在本公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。
2、公司拥有独立的采购及销售系统。
3、公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
七、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
八、报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变化。
九、报告期内公司无担保等重大合同。
十、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
十一、报告期内，本公司及持股5%以上的股东未在指定报纸和网站上作出承诺事项。
八、财务会计报告
一、审计报告
（浙天会审[2001]第443号）
杭州解百集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2000年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 傅芳芳
中国·杭州 中国注册会计师 赵亚军
2001年2月12日
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
（一）公司简介
本公司系经浙江省股份制试点工作协调小组1992年8月1日浙股[92]30号文件批准，于1992年10月1日正式创立。现有注册资本237,370,419元，其中，已流通股份：A股101,397,592股。公司股票于1994年1月14日在上海证券交易所上市。
公司经营范围：百货、针纺织品、五金交电、化工、装饰材料、烟酒、食品、日用杂品、金银首饰品、工艺美术品、家具及消防器材等销售，以零售为主，兼营批发。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
（1）采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的20%计提。
（2）坏账的确认标准为：
①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
②债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
8、存货核算方法
（1）存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2）存货按实际成本计价。零售商品2000年1月1日以前采用售价核算，按商品大类综合差价率计算销售成本，年末对进销差价进行核实调整；批发商品按进价核算，销售成本结转采用加权平均法。2000年1月1日以后各商品部陆续采用进价进行核算，进货时按购入商品实际采购成本记帐，每天按先进先出法计算已销商品的销售成本；批发商品按进价核算，进货时按购入商品实际成本记帐，每天按先进先出法计算已销商品的销售成本。领用低值易耗品领用按五五摊销法摊销。
（3）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
（1）短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
（2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
（2）股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销；贷方差额按不低于10年平均摊销。
（3）长期债权投资，以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
（4）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产及累计折旧核算方法
（1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
（2）固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3%)确定折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30-45 3.23-2.16
通用设备
机械设备 10 9.7
传导设备 15 6.47
自动、半自动设备、空调 5 19.4
专用设备 5 19.4
运输工具 5-10 19.4-9.7
其他设备 10 9.7
12、在建工程核算方法
在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与工程有关的利息支出和外汇折算差额等借款费用，在固定资产尚未交付使用前予以资本化；交付使用后计入当期财务费用。
13、无形资产核算方法
无形资产按实际发生额入账。在有效使用期限内分期平均摊销。
14、开办费核算方法
开办费按实际支出入账。从开始生产经营的当月起，在5年内分期平均摊销。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出入账。在项目的受益期内分期平均摊销。
16、收入确认原则
（1）商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务
①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
②劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。
③长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时，营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计算；营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
④他人使用本公司资产而发生的收入他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；
(2) 收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税，采用应付税款法核算。
18、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。
19、会计政策、会计估计变更说明
本公司原按财政部财工字[1995]18号《关于企业住房制度改革若干财务问题的规定》对住房周转金进行核算。现按财企[2000]295号《关于住房制度改革中有关财务处理问题的通知》的有关要求，对企业住房周转金进行处理，其中调减2000年初未分配利润1,273,690.87元，调减任意盈余公积6,818,369.33元，调减法定公益金2,773,058.29元。
（三）税（费）项
1、增值税
按17%、13%的税率计缴。
2、消费税
按5%的税率计缴。
3、营业税
按8%、5%的税率计缴。
4、城市维护建设税
按应交流转税税额的7%计缴。
5、教育费附加
按应交流转税税额的4%计缴。
6、所得税
母公司按33%全额计缴，同时根据财政部财税[2000]99号文和财政部财会[2000]3号文的有关规定，在实际收到地方财政返还的所得税时，直接冲减当期的所得税费用。其他子公司均按33%的税率计缴。
（四）控股子公司及合营企业控制的所有子公司及合营企业：
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权
益比例
杭州解百义乌商贸
有限责任公司 义乌城中路111号 10,000,000.00 百货针织等 5,500,000.00 55%
杭州解百装璜
公司 秋涛路190-3号 1,200,000.00 装潢材料 1,200,000.00 100%
杭州解百广告
分公司 上城区解放路211号 300,000.00 设计、制作 300,000.00 100%
代理策划广告
合计 7,000,000.00
（五）利润分配
根据本公司3 届7次董事会确定的2000年度利润分配预案，按2000年度实现净利润提取10%法定盈余公积，5%法定公益金，按2000年末总股本237,370,419股为基数每股派发现金股利0.05元。
(六)关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
①存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
杭州市投资控 业关系 或类型
股有限公司 杭州市上城区 政府授权范围 控股股东 国有独资 郑向炜
中山中路271号 内的国有有关
部门委托经营
的资产
杭州解百义乌商 义乌市城中 百货、针织等 子公司 有限责任公司 胡崇杏
贸有限责任公司 路111号
杭州解百装潢分 杭州市秋涛南 装潢材料 子公司 股份公司 朱文桢
公司 路190-3号
杭州解百广告 杭州市上城区解 设计、制作、代 子公司 股份公司 陶松年
分公司 放路211号 理策划广告
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
杭州市投资控股有限公司 700,000,000.00 - - 700,000,000.00
杭州解百义乌商贸有限责任公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
杭州解百装潢公司 1,200,000.00 - - 1,200,000.00
杭州解百广告分公司 300,000.00 - - 300,000.00
杭州浣纱百货商场有限公司 500,000.00 - 500,000.00
③存在控制关系的关联方所持权益变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
杭州市投资控股有限公司
55,390,049.00 35 - - - 55,390,049.00 35
杭州解百义乌商贸有限责任公司
5,975,701.19 55 1,488,433.64 55 264,502.73 7,199,632.10 55
杭州解百装璜分公司
-1,307,040.58 100 -419,981.95 100 - -1,727,022.53 100
杭州解百广告分公司
324,384.53 100 37,479.42 100 - 361,863.95 100
杭州浣纱百货商场有限公司
-108,350.53 100 -108,350.53 100 - -
（2）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
杭州解百华兴工贸有限公司 参股
上海日健环保包装材料有限公司 参股
舟山大海洋科技有限公司 参股
杭州解百东阳商厦 合作
杭州解百永康商厦 合作
杭州解百丽水百货大楼 合作
杭州解百富仕广场购物中心 合作
2、关联方交易情况
（1）销售商品
企业名称 2000年 1999年
金额 占母公司 金额 占母公司
同期销售(%) 同期销售(%)
杭州解百东阳商厦 630,305.18 0.08 5,893,824.10 0.72
杭州解百永康商厦 4,981.03 0.001 139,250.00 0.02
杭州解百丽水百货大楼 24,261.10 0.003
杭州解百富仁广场购物中心 1,141,499.14 0.14
注：关联方交易定价政策
日用百货商品按不含税进价加2%管理费定价；钢琴、传真机、健身器材按不含税进价外加1%管理费定价；黄金饰品按不含税进价外加1%管理费定价；空调器、彩电、冰箱等家用大件按不含税进价外加0.5%管理费定价。
（2）关联方应收应付款项余额
项目及企业名称 年末余额 占全部应收（付）款
余额的比重（%）
本年 上年 本年 上年
其他应收款：
杭州市投资控股有限公司 2,469,593.89 - 4.95 -
杭州解百华兴工贸有限公司 2,336,245.63 2,146,945.63 4.68 4.76
杭州解百丽水百货大楼 - 1,003,456.67 - 2.22
杭州解百东阳商厦 462.54 173,878.95 - 0.38
杭州解百路桥商厦 21,480.00 21,480.00 0.04 0.05
合计 4,827,782.06 3,345,761.25 9.67 7.41
（3）其他关联方交易
本年度内有董事、监事高级管理人员12人在本公司取得报酬合计736,150.42元，其中：2万-3万元的有1人，3万-4万元的有2人，6万—7万元的有7人，8万—10万元的有2人。1999年度高级管理人员12人，在本公司领取报酬550,784.66元。
（七）或有事项
2000年12月31日,本公司对外提供担保情况如下:
受担保单位 担保事项 金额 担保期限
百大集团股份有限公司 借款 8,000万元 1999.6-2002.7
杭州解百萧山商厦有限责任公司 借款 1,800万元 2000.1-2001.6
合计 9,800万元
（八）承诺事项
本公司2000年12月26日三届六次董事会决议，同意将"杭州解百新世纪商厦"、"杭州新世纪大酒店"的房屋及土地使用权等资产向银行进行自我抵押贷款。抵押物总面积64,000平方米，抵押资产按在建工程帐面价值3.8亿元计算，抵押贷款的最高值为2.6亿，抵押期限议定为2001.5.1-2003.12.31。该项提案需提交下次股东大会审议通过后实施。
（九）资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司三届六次董事会决议，同意以自筹资金出资人民币960万元认购上海交大顶峰
创业投资经营管理公司新增资本金750万元股份（每股价格1.28元），该投资方案在2001年1月份实施。
（十）资产负债表日后事项中的非调整事项。
无。
（十一）债务重组事项本公司无债务重组事项。
（十二）其他重大事项
1、1999年纳入合并范围的子公司杭州浣沙百货商场有限公司，2000年歇业并已办妥税务及工商注销手续。
2、经本公司第三届董事会第四次会议决议,审议通过《关于设立“杭州解百—上海交大科技创业投资基金”的议案》，同意出资2,000万元人民币在上海交通大学科技园设立“杭州解百—上海交大科技创业投资基金”。该基金投资领域：电子与信息、生物与医药、新材料、光机电一体化、航天、海洋与现代运输设备、能源与环保、民用核能技术、以及传统产业中的高科技应用等。
3、经本公司第三届董事会第四次会议决议，同意公司设立的“科技创业投资基金”与上海交大顶峰科技创业经营管理有限公司、上海日健包装设备有限公司共同组建“上海日健环保包装材料有限公司”。该公司注册资本为人民币700万元，本公司出资400万元占注册资本的57.14%，注册资本业经上海佳瑞会计师事务所验证确认，并出具佳瑞验字[2000]第3346号验资报告。2000年12月22日经上海日健环保包装材料有限公司股东会同意，本公司将出资额中的120万股（占总股本的17.14%）转让给上海日健环保包装材料有限公司的主要经营者，转让价格为每股5.17元，合计人民币620.4万元，取得投资收益500.40万元人民币。
4、经杭州解百钱王商厦有限公司第七次股东会和本公司三届五次董事会决议，将本公司持有的杭州解百钱王商厦有限公司49%股权有偿转让给该公司职工，转让价格为42万元。取得转让收益1,276,237.93元。
5、经本公司三届五次董事会决议，将本公司持有的富春江旅游股份有限公司306万股（投资成本4,039,200元），以4,100,400元(每股1.34元)转让价转让给浙江金都实业有限公司，本年取得投资收益43,180元。
6、本公司与杭州解百钱王商厦有限公司（以下简称钱王商厦）签订协议，经双方同意，钱王商厦用土地使用权和房产偿还所欠本公司债务。本公司已根据协议将土地使用权和房屋计入无形资产和固定资产，土地使用权已办妥过户手续，房屋过户手续正在办理之中。
7、根据国家税务总局国税发[2000]146号和国税总局《关于对出口退税专项检查进行复查的紧急通知》要求，本公司已对历年取得的增值税专用发票全部进行清理，凡涉到广东省汕头市（包括潮阳、澄海、南澳）、揭阳市（包括普宁、揭东、揭西、惠来）、潮州市（包括潮安、饶平）、汕尾（包括海丰、陆丰、陆河）地区的进项税发票逐票填入潮汕货物检查表内，并上报杭州市国家税务局。
九、公司的其他有关资料
一、公司首次注册登记日期：1992年10月28日，地点：杭州市解放路211号。
公司最近一次变更注册登记日期：2000年9月26日，地点：杭州市解放路251号。
二、企业法人营业执照注册号：3301001002920。
三、税务登记号码：国税浙字330193143045249。
四、公司未流通股票托管机构名称：上海证券中央登记结算公司。
五、公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所，办公地：浙江省杭州市体育场路423号。
十、备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
杭州解百集团股份有限公司
二00一年三月二十九日
资产负债表
编制单位:杭州解百集团股份有限公司 2000年12月31日 单位：（人民币）元
资产
年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资金：
货币资金
30,449,725.93 25,850,982.63 29,327,038.60 26,128,974.53
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
- 264,502.73
应收利息
应收帐款
9,921,122.85 9,575,022.83 15,732,768.27 15,147,815.87
其他应收款
49,932,321.79 55,189,616.89 45,144,370.54 51,284,614.30
减：坏帐准备
11,970,688.93 12,952,927.94 12,175,427.75 13,286,486.03
应收款项净额
47,882,755.71 51,811,711.78 48,701,711.06 53,145,944.14
预付帐款
31,271,330.99 30,575,096.64 45,771,791.17 45,013,369.43
应收补贴款
2,727,722.35 2,727,722.35
存货
126,436,046.53 102,735,139.99 177,663,449.56 150,819,915.14
其中：工程施工
减：存货跌价准备（含工程亏损准备）
9,754,983.67 9,754,983.67 16,040,586.91 16,040,586.91
存货净额
116,681,062.86 92,980,156.32 161,622,862.65 134,779,328.23
待摊费用
889,893.84 778,940.88 451,394.28 336,776.68
待处理流动资产净损失
-114,563.46 -114,563.46 -29,314.47 -29,314.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
229,787,928.22 204,874,549.87 285,845,483.29 259,375,078.54
长期投资：
长期股权投资
23,531,831.32 29,366,304.84 23,129,311.12 28,014,005.73
长期债权投资
合并价差
长期投资合计
23,531,831.32 29,366,304.84 23,129,311.12 28,014,005.73
减：长期投资减值准备
4,000,000.00 4,000,000.00 4,347,266.17 4,347,266.17
长期投资净额
19,531,831.32 25,366,304.84 18,782,044.95 23,666,739.56
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列）
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列）
固定资产：
固定资产原价
561,383,840.94 514,923,116.93 184,031,172.27 137,820,356.58
减：累计折旧
61,944,416.23 48,166,780.41 49,881,842.42 39,012,743.51
固定资产减值准备
固定资产净值
499,439,424.71 466,756,336.52 134,149,329.85 98,807,613.07
工程物资
127,959.20 127,959.20 125,000.00 125,000.00
在建工程
3,910,823.37 3,474,823.37 294,936,823.31 294,936,823.31
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
503,478,207.28 470,359,119.09 429,211,153.16 393,869,436.38
无形资产及其他资产： 无形资产
32,821,147.00 27,516,827.00 33,614,504.24 28,196,520.24
开办费
2,280,296.48 2,266,070.14 839,043.26 654,095.44
长期待摊费用
3,479,303.37 3,432,587.37 2,418,088.18 2,348,655.25
其他长期资产
其中：临时设施净额
无形资产及其他资产合计
38,580,746.85 33,215,484.51 36,871,635.68 31,199,270.93
递延税项：
递延税款借项
资产总计
791,378,713.67 733,815,458.31 770,710,317.08 708,110,525.41
流动负债：
短期借款
183,000,000.00 171,000,000.00 163,000,000.00 141,000,000.00
应付票据
31,420,000.00 31,420,000.00 21,900,000.00 21,900,000.00
应付帐款
80,063,588.24 70,309,835.05 64,792,992.72 56,952,307.65
预收帐款
11,417,003.06 4,480,063.49 3,362,816.34 3,107,292.29
代销商品款
30,470,715.14 14,890,241.73 96,590,728.45 81,135,499.35
应付工资
1,569,518.42 1,269,518.42 3,502,580.28 3,282,580.28
应付福利费
-3,593,974.70 -3,904,999.59 -4,684,463.04 -4,821,669.46
应付股利
12,809,841.02 12,809,841.02 1,628,690.39 1,628,690.39
应交税金
6,179,587.48 3,249,447.10 3,673,173.55 1,567,476.33
其他应交款
134,725.91 112,385.25 257,852.84 229,937.05
其他应付款
18,426,209.72 17,430,940.62 18,116,215.45 13,204,690.47
预提费用
302,277.00 282,534.00 251,387.00 213,807.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
预计负债
流动负债合计
372,199,491.29 323,349,807.09 372,391,973.98 319,400,611.35
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
3,842,491.46 3,274,171.46 5,058,139.97 1,648,219.97
住房周转金
- - -8,663,160.60 -8,663,160.60
其他长期负债
长期负债合计
3,842,491.46 3,274,171.46 -3,605,020.63 -7,014,940.63
递延税项：
递延税款贷项
937,728.00 - - -
负债合计
376,979,710.75 326,623,978.55 368,786,953.35 312,385,670.72
少数股东权益（合并报表填列）
6,106,150.81 - 4,888,341.47 -
股东权益：
股本
237,370,419.00 237,370,419.00 158,246,946.00 158,246,946.00
资本公积
109,001,528.77 109,001,528.77 155,398,565.17 155,398,565.17
盈余公积
44,694,575.27 44,533,318.57 49,251,394.67 49,156,263.65
其中：公益金
1,736,789.20 1,656,160.85 2,820,623.80 2,773,058.29
未确认的投资损失
调整期初未分配利润
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示）
17,226,329.07 16,286,213.42 34,138,116.42 32,923,079.87
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计
408,292,852.11 407,191,479.76 397,035,022.26 395,724,854.69
负债和股东权益总计
791,378,713.67 733,815,458.31 770,710,317.08 708,110,525.41
利润及利润分配表
编制单位:杭州解百集团股份有限公司 2000年12月31日 单位：（人民币）元
项目
本年数 上年数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
858,837,770.28 755,415,569.45 745,370,937.38 671,818,626.86
减：销售折让
主营业务收入净额
858,837,770.28 755,415,569.45 745,370,937.38 671,818,626.86
减：主营业务成本
739,674,555.47 652,917,061.11 647,754,230.66 589,863,742.64
主营业务税金及附加
2,983,559.09 2,355,596.06 3,037,661.24 2,514,023.21
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
116,179,655.72 100,142,912.28 94,579,045.48 79,440,861.01
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
8,632,062.43 9,872,405.21 8,489,483.34 7,568,710.00
减：存货跌价损失
287,446.12 287,446.12 574,119.48 574,119.48
营业费用
25,740,056.03 19,273,255.61 17,363,523.32 11,441,731.78
管理费用
55,782,767.82 49,528,647.08 44,675,089.98 37,076,494.92
财务费用
11,880,613.90 10,515,787.01 11,370,661.30 9,391,396.96
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
31,120,834.28 30,410,181.67 29,085,134.74 28,525,827.87
加：投资收益（损失以“-”号填列）
7,769,568.43 7,828,369.94 2,709,497.40 2,914,769.00
补贴收入
9,376.00 9,376.00 - -
营业外收入
1,597,704.65 1,597,704.65 255,010.89 66,696.26
减：营业外支出
965,741.24 916,520.73 1,444,916.03 1,253,620.83
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
39,531,742.12 38,929,111.53 30,604,727.00 30,253,672.30
减：所得税
6,256,253.49 5,805,894.62 4,593,492.45 4,206,836.61
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列）
361,066.94 - 270,514.14 -
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
32,914,421.69 33,123,216.91 25,740,720.41 26,046,835.69
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
32,864,425.55 31,649,389.00 12,312,321.02 10,783,269.53
盈余公积转入
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）
65,778,847.24 64,772,605.91 38,053,041.43 36,830,105.22
减：提取法定盈余公积金
3,345,384.53 3,312,321.69 2,608,633.40 2,604,683.57
减：提取法定公益金
1,689,223.69 1,656,160.85 1,306,291.61 1,302,341.78
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列）
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列）
60,744,239.02 59,804,123.37 34,138,116.42 32,923,079.87
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
11,868,520.95 11,868,520.95 - -
转作股本的普通股股利
31,649,389.00 31,649,389.00 - -
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
17,226,329.07 16,286,213.42 34,138,116.42 32,923,079.87
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策更改
4.其他
现金流量表
编制单位:杭州解百集团股份有限公司 2000年12月31日 单位：（人民币）元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,004,506,316.81 876,185,249.53
收到的租金 18,671.50 18,671.50
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11,897,140.24 13,204,751.24
经营活动现金流入小计 1,016,422,128.55 889,408,672.27
购买商品、接收劳务所支付的现金 838,257,473.89 742,328,430.93
经营租赁所支付的现金 37,479.80 -
支付给职工以及为职工支付的现金 36,925,961.19 30,114,086.45
实际缴纳的增值税款 15,328,225.87 12,878,075.14
支付的所得税款 6,816,337.61 6,364,974.09
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
4,418,294.41 3,712,535.56
支付的其他与经营活动有关的现金 44,842,585.44 39,687,679.08
经营活动现金流出小计 946,626,358.21 835,085,781.25
经营活动产生的现金流量净额 69,795,770.34 54,322,891.02
二、投资活动产生的现金流量净额：
收回投资所收到的现金 11,141,771.60 10,947,383.33
分得股利或利润所收到的现金 793,966.20 793,966.20
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
85,542.00 85,542.00
收到的其他与投资活动有关的现金 4,935,604.99 5,317,997.26
取得投资收益所收到的现金
投资活动现金流入小计 16,956,884.79 17,144,888.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
80,292,114.21 77,371,999.36
权益性投资所支付的现金 4,800,000.00 4,800,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 4,544,292.52 4,874,997.85
投资活动现金流出小计 89,636,406.73 87,046,997.21
投资活动产生的现金流量净额 -72,679,521.94 -69,902,108.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 544,000,000.00 511,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 544,000,000.00 511,000,000.00
偿还债务所支付的现金 524,000,000.00 481,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 687,370.32 687,370.32
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 15,306,190.75 14,011,404.18
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 539,993,561.07 495,698,774.50
筹资活动产生的现金流量净额 4,006,438.93 15,301,225.50
四、汇率变动对现金的影响： - -
五、现金及现金等价物净增加额： 1,122,687.33 -277,991.90
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 32,914,421.69 33,123,216.91
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 361,066.94 -
减：未确认的投资损失
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -204,738.82 -333,558.09
固定资产折旧 17,419,819.57 12,304,877.96
无形资产、长期待摊费用摊销 2,835,181.38 2,858,784.30
待摊费用的减少（减：增加） -438,499.56 -442,164.20
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
62,901.93 35,100.10
固定资产盘亏报废损失
财务费用 10,002,319.77 8,762,133.92
投资损失（减：收益） -7,769,568.43 -7,828,369.94
递延税款贷项（减：借项） 937,728.00 -
存货的减少（减：增加） 51,227,403.03 48,372,221.27
经营性应收项目的减少（减：增加） 5,796,432.00 4,228,365.96
经营性应付项目的增加（减：减少） -43,348,697.16 -46,757,717.17
加:计提的资产损失准备
其他
经营活动产生的现金流量净额 69,795,770.34 54,322,891.02
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 30,449,725.93 25,850,982.63
减：货币资金的期初余额 29,327,038.60 26,128,974.53
现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 1,122,687.33 -277,991.90
