厦门工程机械股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称：厦门工程机械股份公司
英文名称：XIAMEN ENGINEERING MACHINERY COMPANY LIMITED
英文缩写：XEMC
2.公司地址：
公司注册地址：福建省厦门市厦门禾路668号
公司办公地址：福建省厦门市厦门禾路668号
3.公司法定代表：李荣玉
4.公司咨询服务机构：公司证券部
电话：0592-2115449
传真：0592-2036720
邮政编码：361004
公司信息披露事务负责人：王智勇 董事会秘书
二、主要财务数据与财务指标
单位：元
指标项目 本数 上年数 比上年增减（％）
1.主营业务收入 609,008,691.61 607,492,926.66 0.25％
2.净利润 52,095,700.78 64,089,283.85 18.71％
3.总资产 1,108,929,520.66 790,082,299.02 40.36％
4.股东权益 819,022,167.51 575,965,066.73 42.20％
5.每股收益 0.17 0.27 37.04％
6.每股净资产 2.73 2.40 13.75％
7.净资产收益率 6.36％ 11.13％ 42.86％
8.股东权益比率 73.86％ 72.90％ 1.32％
注：按加权股本计算，96年每股收益为0.20元。
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
一九九六年公司根据机械部制定的“三大战役”的部署，努力挖掘自身潜力，
发展主营业业务，同时逐步从产品经营转向资产经营。学习邯钢经验，降低成本，
提高资金营运效率，对较大的固定资产更新投入和技改项目进行经济评审制度，优
化现行采购机制，压缩供应及运输方面的开支，强化外协加工的管理。改革营销管
理体制，强化市场开拓能力，培育和健全厦工“中环”经销网络，目前已建成一个
覆盖全国各地、16个办事处、60多个销售网点，221家经销 厦工销售网络， 公司
主导产品ZL40、ZL50装载机在同行业同型号产品市场占有率稳定在30％左右。同时
积极探索资产经营，充分利用厦工优势，优化资源配置，开辟新的经济增长点。下
半年起经济效益稳步回升，各项主要经济指标位居全国同行业前茅。通过实施96年
配股，净资产已超8亿元，成为国内工程机械行业规模最大企业之一。
2.主要经济指标完成情况
全年主导产品装载机产量2383台，销量2272 台。 公司 1996 年主营业务完成
60901万元，利润总额完成6527万元，净利润完成5210万元。
3.前次募集资金使用情况说明：
经中国证监会证监发审字(1996)21号文批准，公司一九九六年第四季度实施配
股，共募集资金227,702,916.00元（含实物配股10617万元）， 基本上按配股说明
书中所载投资计划投入运行。
与德国雪孚公司合资的厦门雪孚工程机械公司，已于九六年十月开始小批量生
产履带式挖掘机，本年度已投入532万元。
厦工建德（泉州）工程机械有限公司九六年十月已开始批量生产ZL30机，本年
度已投入400万元。
国家股东实物配股部分系厦门锻压机床总厂，净资产10617万元， 公司正积极
进行资产优化重组。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
(1)股本结构情况
数量单位：股 每股面值：1元
期初数 配股数 期末数
A.尚未流通股份：
国家持有股份 175,847,280 43,961,820 219,809,100
B.已流通股份：
境内上市人民币普通股 63,840,000 15,960,000 79,800,000
C.股份总数 239,687,280 59,921,820 299,609,100
(2)股份变动原因
1996年9月16日，公司实施一九九六配股方案，每10股配2.5股，每股配售价格
为3.80元人民币，配售发行总量为5992.182万股。配股后，公司股本总额由95年末
的23968.728万股增至29960.91万股。
(3)主要股东持股情况
持股单位 96年末持股数（股） 占总股本比例（％）
厦门国有资产投资公司 219,809,100 73.37
庄建闽 100,000,000 0.33
许金宝 941,260 0.31
大鹏证券 932,326 0.31
证大富岛 926,571 0.31
陈仁 500,000 0.17
国泰天证 500,000 0.17
刘溥 409,751 0.14
沪财金山 244,425 0.08
许道香 241,831 0.08
(4)股东数量
本报告期末的股东人数为41899人，其中：国家股东1人， 社会公众股东41898
人。
2.董事、监事与经理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
李荣玉 董事长 3032 3790 配股
俞步凡 董事、总经理 2873 3591 配股
黄福顺 董事、党委副书记 3352 4190 配股
池振声 董事、副总经理 2873 3591 配股
赵振河 董事、副总经理 3830 4514 配股
林文俊 董事、工会主席 3032 3790 配股
曹日辉 董事 3671 4589 配股
熊光敏 监事会主席 3830 4788 配股
黄秀玲 监事、工会副主席 0 0
俞昌义 监事、设计部副经理 2873 3591 配股
黄钟传 监事 3511 4389 配股
杨宝玲 监事 2873 3591 配股
五、重大事项
1.公司95年度股东大会于1996年4月30日下午在厦工文化娱乐中心召开。 到会
股东代表17640.80万股，占总股本的73.59％， 符合《公司法》和公司章程的有关
规定。会议通过如下决议：
(1)董事会1995年工作报告
(2)95年度经营计划和投资计划
(3)公司95年度财务决算、96年度财务预算报告
(4)95年度利润分配方案
(5)监事会1995年工作报告
(6)公司1996年配股方案
2.由厦工与香港建德投资公司四公司共同投资2000万元的厦工建德（泉州）工
程机械有限公司3月份成立，其中厦工股份占40％股份，厦工集团占10％股分， 香
港建德占30％股份，三办占20％股份。
3.1996年6月26日公司实施95年度利润分配方案：每10股派发现金2.00元。6月
26日为股权登记日，6月27日为除息交易日。
4.1996年9月16日公司实施一九九六年配股方案，每10股配2.5股，每股配售价
格为3.80元人民币，配售发行总量为5992.182万股。股权登记日为9月16日， 除权
日为9月17日。
5.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
企业名称 主营业务 本公司所有权益 注册资金
北京厦门工程 工程机械 100％ 100万元
机械销售公司 及配件销售
厦门锻压机床 锻压机床设备 100％ 934万元
总厂
中国华大工程 工程机械 6.74％ 4496万元
机械集团工程
重庆恒达钢业 钢材生产 1.89％ 35344万元
股份有限公司
上海东方建设 建设机械租赁 2.06％ 3000万元
机械租赁有限公司
厦门大华机械 工程机械 10.00％ 120万元
有限公司
厦门雪孚工程 工程机械 50.00％ 850万美元
机械有限公司
厦工建德（泉州）工程 工程机械 40.00％ 2000万元
机械有限公司
厦门佳宾商场 日常用品销售 100.00％ 51万元
七、财务报告
1.审计意见：公司财务报告经厦门会计师事务所常煊、王文献注册会计师审计，
并出具无保留意见的审计报告。（厦会股[1997]09号）
2.财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3.财务报表附注（公司属编制合并报表范围）
（一）公司采用的主要会计政策：
1.会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间：公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记帐原则及记帐基础：公司依照权责发生制的记帐原则，各项财产物资，（
除原材料外），均按照取得或购建时的实际成本计价核算。
4.外币折算：公司以人民币为记帐本位币。对发生的外币业务同时以当日外汇
牌价折算为人民币作双重记录，期末有关外币帐户按该日外汇牌价进行调整，由于
折算汇率不同而产生的汇兑损益均计入该期间财务费用。
5.计提坏帐准备：公司按应收帐款年末余额（不包括1993年6月30 日资产评估
时已确认的坏帐损失部分）的5％计提坏帐准备。 （本年度起不再对“预付帐款”
提取坏帐准备。）
6.存货核算：原材料成本采用计划价格，实际价格与计划价格的差异，分别直
接材料与一般材料设置“材料成本差异”帐户，于月终调整材料成本；产成品采用
实际成本计价，销售发出的产品以加权平均计算销售成本；低值易耗品一般采用一
次摊销。
7.长期投资核算方法：
债券投资：按成本法核算；
股权投资：股权占该企业注册资本不足25％的，以成本法计算；股权占该企业
注册资本总额25％以上不超过50％的，按权益法核算（本年度新投入的两项股权在
25％以上不超过50％的投资，由于尚处筹建期，故亦按成本法核算）；股权超过该
企业注册资本50％的，采用权益法并以合并报表方式核算。本报告所附会计报表系
母公司及全资子公司－－北京厦门工程机械销售公司以及厦门锻压机床总厂之合并
会计报表。
8.固定资产和累计折旧：固定资产按实际成本计价，其折旧方法采用直线法计
算。分类折旧率如下：
类 别 年折旧率
房屋 2％-2.5％
建筑物 3.33％
运输工具 6.67％
生产设备 5％-12.5％
9.无形资产及递延资产摊销：
土地使用权摊销年限为50年，厂区临时设施支出摊销年限为1-5年。
10.主要税项：
税项 厦门地区 北京分公司税率
企业所得税 15％ 33％
增值税* 一般纳税人 一般纳税人
城市建设维护税 应交增值税的7％ 本年无发生
基础设施及附加费** 应交增值税的3.5％ 无此项税费
教育费附加 应交增值税的3％ 本年无发生
*增值税系按17％计算销项税，扣抵进项税后缴纳。
**基础设施及附加费1996年6月1日前税率为5％.
11.利润分配：
对于本年度实现的净利润，公司已按《公司法》规定和1997年4月24 日公司董
事会决议，分别按10％计提法定盈余公积金5,251,054.99元和法定公益金5, 25f1
,054.99元，并按每10股派发红利1.20元，预分96年度股利35,953,092.00元。
（二）主要报表项目附注：
1.短期投资：1,866,743.92元，比年初数增加56.08％，系短期投资收益所致。
均为股票（Ａ股）投资，成本价1,866,743.92元，期末市值1,535,694.02元。
2.应收帐款：41,696,114.28元，比年初数增加156.38％， 主要是年末汇票到
位较多，款项未能及时回笼所致，该款项已于97年1月基本到位。
其中：帐龄1年内 32,266,430.40元，
1-2年 660,199.32元，
3年以上 1,908,396.49元，
1993年6月30日资产评估确认的坏帐余额6,861,088.07 元（评估时已提取坏帐
6,861,088.07元）。
已提取坏帐准备 7,035,263.20元，
应收帐款净额 34,660,851.08元。
3.其他应收款：16,522,227.51元，比年初数增加56.45％， 主要是与协作厂家
的常年业务往来。
其中：帐龄1年内 11,165,554.14元，
1-2年 850,000.00元，
3年以上 4,506,673.37元。
4.长期投资：24,350,311.39元，比年初数增加78.51％， 主要系对厦工建德（
泉州）工程机械有限公司、厦门雪孚工程机械有限公司投资所致。
(1)股权投资：
被投资公司名称 投资比例 投资金额
中国华大机械集团公司 6.74％ 3,030,000.00
重庆恒达钢业股份有限公司 1.89％ 6,680,000.00
厦工建德（泉州）工程机械有限公司 40.00％ 4,000,000.00
厦门雪孚工程机械有限公司 50.00％ 5,322,041.25
上海东方建设机械租赁有限公司 2.06％ 620,000.00
厦门大华机械有限公司 10.00％ 120,000.00
厦门足球俱乐部股份有限公司 3.00％ 900,000.00
厦门佳宾商场 100.00％ 624,051.94
小计： 21,296,093.19
(2)债券投资：
债券种类 面值 年利率
国库券 525,900.00元 10％
特种国债 270,000.00元 9％-15％
国家重点建设债券 500,000.00元 6％
国家电力建设债券 240,000.00元 无
三年期定期存款 300,000.00元 13.96％
应计利息收入 1,218,318.20元
小计： 3,054,218.20元
5.资本公积金：414,730,176.57元，比年初数增加67.41％，系本年度配股发行
溢价所致（已扣去配售股票发行费和788,424.00元）。
期初余额 本期增加 期末余额
247,737,504.57元 166,992,672.00元 414,730,176.57元
6.盈余公积：年末数为94,549,641.41元。
法定公积金 法定公益金 盈余公积合计
（单位：元）
年初数 50,550,862.27 33,496,669.16 84,047,531.43
本年增加数 5,251,054.99 5,251,054.99 10,502,109.98
年末余额 55,801,917.26 38,747,724.15 94,549,641.41
7.未分配利润：10,133,249.53元，比年初数增加125.55％。
8.投资收益：3,672,769.93元，其中：被投资公司分回利润835,000.00元，有
价证券投资收益748,907.43元，短期融资投资业务的收益为2,088,826.50元。
八、其它事项提示
厦门工程机械股份有限公司董事会于一九九七年四月二十四日召开九年第二次
会议，审议通过了公司一九九六年度利润分配预案：1996年度净利润52,095, 700
.78元，加年初末分配利润4,492,750.73元，可分配的利润56,588,451.51元，按10
％比例提取法定公积金5.251,054.99元，按10％比例提取法定公益金5,251,054.99
元，后，可供股东分配的利润为46,086,341.53元。分红预案为第10股派现金红利1.
20元，共计35,953,092.00元，尚余未分配利润10,133,249.53元结转1997年度，
以上分配预案须经公司1996年度股东大会审议通过，并报证券主管部门批准后方可
实施。
厦门工程机械股份有限公司董事会
一九九七年四月二十六日
