厦门工程机械股份有限公司1997年年度报告摘要1998-05-07
厦门工程机械股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
１、公司名称：厦门工程机械股份有限公司
公司英文名称：XIAMEN ENGINEERING MACHINERY COMPANY
LIMTTED
公司英文名称缩写：XEMC
２、公司注册地址：厦门市厦禾路668号
公司办公地址：厦门市厦禾路668号
公司电话：(0592)2115449
邮政编码：361004
３、公司法定代表人：王昆东
４、公司负责信息披露事务人员：王智勇、蔡子怡
联系(0592)2115449
传真：(0592)2036720
５、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：厦工股份 股票代码：600815
二、会计数据和业务数据摘要
１、公司本年度实现的利润情况：
1997年度，本公司实现的利润总额为37346147.60元。
其中：主营业务利润33363321.76元，
其它业务利润-3768375.94元，
投资收益7967640.30元，
营业外收支净额-347386.70元。
２、公司主要会计数据和财务指标：（单位：万元）
项目 97年度 96年度 95年度
主营业务收入 57922.66 60900.87 60749.29
净利润 3112.60 5209.57 6408.93
总资产 112620.20 110892.95 79008.23
股东权益 85153.25 81902.22 57596.51
每股收益(元) 0.10 0.17 0.27
每股净资产(元) 2.84 2.73 2.40
净资产收益率(%) 3.66 6.36 11.13
调整后的每股净资产(元) 2.78 2.68 2.33
财务指标的计算公式：
每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产＝股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产＝（年末股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年末普通股股份总数
３、报告期内股东权益变动情况：（万元）
项目 期初数 本年增减(+.-) 期末数
股本 29960.91 0 29960.91
资本公积 41473.02 138.44 41611.45
盈余公积 9454.96 778.78 10223.74
其中:公益金 3874.77 -2171.85 1702.92
未分配利润 1013.32 2333.83 3347.15
合计 81902.21 3251.05 85153.25
三、股本变动及股东情况
１、股本结构情况：
（数量单位：万股）
期初数 本年增减(+.-) 期末数
⑴尚未流通股份： 21980.91 0 21980.91
国家拥有股份 21980.91 0 21980.91
尚未流通股份合计
⑵已流通股份：
境内上市的人 7980.00 0 7980.00
民币普通股
已流通股份合计 7980.00 0 7980.00
⑶股份总数 29960.91 0 29960.91
２、截至1997年12月31日，本公司股东总数为54342个，其中，国
家股东1个，社会公众股东54341个。
３、公司前十名股东持股情况
序号 名称 年末持股数(股) 占总股本比例(%)
１ 厦门市国有资产投资公司 21980.91 73.37
２ 戴德芳 73.37 0.24
３ 潘香治 29.71 0.09
４ 李而真 28.63 0.09
５ 黄泉 26.53 0.08
６ 黄蛟龙 24.21 0.08
７ 彭近治 23.39 0.08
８ 白志贤 21.50 0.07
９ 黄超群 21.03 0.07
10 王六齐 21.00 0.07
注：厦门市国有资产投资公司系国家股股东，法人代表叶天捷。
经营范围：主要从事国有资产的经营、管理，以投资收益进行再投资等业务。
所持有的厦工股份无质押及法律争议问题。
４、公司董事、监事及高级管理人员持股情况：（股）
序号 姓名 职务 年初持股数 年末持股数
１ 王昆东 董事长、党委书记 0 0
２ 俞步凡 董事、总经理 3591 3591
３ 黄福顺 董事、党委副书记 4190 4190
４ 池振声 董事 3591 3591
５ 张建华 董事 0 0
６ 林文俊 董事、工会主席 3790 3790
７ 刘天国 董事 0 0
８ 熊光敏 监事会主席 4788 4788
９ 洪海鹰 监事 0 0
10 叶金攀 监事 0 0
11 苏文彬 监事 0 0
12 俞昌义 监事 3591 3591
四、募集资金使用情况
公司1996年度第四季度实施配股，共募集资金227702916.00元（含实物配股10617万元），基本上按照配股说明书中所载投资项目进行。
至九七年底共投入：
１、厦门锻压机床总厂净资产10617万元，经资产优化重组，于97
年6月改制为厦门锻压机床有限公司，本公司拥有90%股权。
２、投入厦工建德（泉州）工程机械有限公司800万元，已取得初
步效益，97年分回40万元投资收益。
３、投入厦门雪孚工程机械股份有限公司532万元。
４、投入厦门厦工新宇机械有限公司160万元。
５、投入“九五”技改配套项目3428万元。
五、重要事项
１、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
（一）股东大会会议情况：
1997年5月28日公司第二届股东大会（96年度年会）于公司文化娱
乐中心召开，出席会议的股东代表36人，代表大会21989.46万股股份，占公司总股本的73.39%，符合《公司法》和公司章程规定的比例。经大会审计批准，表决通过了如下决议：
１、公司董事会工作报告；
２、公司监事会工作报告；
３、公司一九九六年生产经营报告和一九九七年经营计划；
４、公司一九九六年财务决算和一九九七年财务预算；
５、公司一九九六年度利润分配96方案年度公司利润总额65270327.18元，净利润52095700.78元，加上年结转未分配利润4492750.73元，可分配利润为56588451.51元，按比例10%提取法定公积金5251054.99元，10%比例提取法定公益金5251054.99元后，可供股东分配的利润46086341.31元。分红方案为每10股派1.2元现金，剩余10133249.53元结转下一年度。
６、选举生产第二董事会和第二届监事会。董事会成员为：王昆东、俞步凡、黄福顺、池振声、张建华、林文俊、刘天国；监事会成员为：熊光敏、洪海鹰、叶金攀、苏文彬、俞昌义。
７、审议通过公司发行企业技改债券事宜的议案：决定1997年发行4000万元三年期技改债券，并授权董事会具体实施。
８、审议通过修改公司章程部分条款的议案。
（二）董事会会议情况
本届董事会本着对股东大会负责的态度，认真执行96年度股东大会所通过的决议事项，行使董事会应有权利，履行应有职能，在本年度内先后召开五次董事会会议，对重大事项作出决策。
１、二届一次会议
⑴选举王昆东同志为公司第二届董事会董事长，聘任俞步凡同志为公司总经理；
⑵净厦门锻压机床总厂改组为厦门锻压机床有限公司，其中：厦工股份占90%股权，厦工集团占10%股权；委派黄福顺、金奇辉、黄泽森出任厦锻第一届董事会董事，黄福顺任董事长。
２、二届二次会议
⑴聘任赵振河、何维嘉为公司总经理，黄泽森为财务负责人，王智勇为董事会秘书；
⑵同意组建厦工新宇机械有限公司，专门生产小型工程机械，其中厦工股份占40%股权，委派刘亥生、高明吉出任新宇第一届董事会董事
。
３、二届三次会议
⑴讨论研究公司上半年经营状况；
⑵对外投资企业经营情况；
⑶部分机构的设立和调整；
⑷董事分工及例会制度。
４、二届四次会议
⑴通过“西郭新厂区生产布局调整方案”；
⑵讨论厦工二届董事会任期目标。
５、二届五次会议
⑴通过董事会秘书处等新部门职责条例；
⑵通过公司对外投资管理制度；
⑶讨论九八年公司主要经营指标计划大纲；
⑷通过98年公司流动资金贷款总额和办理程序及对外贷款担保事宜。
（三）监事会会议情况：
１、报告年度内二届监事会共召开三次会议。
二届一次会议学习“公司法”，讨论制定公司监事会工作暂行条例；
二届二次会议分析九七年上半年公司经营情况财务状况；
二届三次会议审定九七年度监事会工作报告。
２、报告期内公司未实施任何的增资扩股方案。
３、报告期内公司未发生任何收购兼并事项。
４、报告期内公司法定代表人、董事、监事变动情况：
法定代表人为王昆东。
97年5月28日公司第二届股东大会选举产生第二届会和第二届监事
会。董事会成员：王昆东、俞步凡、黄福顺、池振声、张建华、林文俊、刘天国；监事会成员为：熊光敏、洪海鹰、叶金攀、苏文彬、俞昌义。
５、报告期内未变更会计师事务所。
６、报告期内无重大关联交易。
７、报告期内无重大诉讼、仲裁事项：
８、本年度利润分配预案：
1997年公司实现净利润31125992.21元，提取盈余公积金4193876.03元（按10%提取3593876.03元法定盈余公积金及根据财政部“(1995)财工字1号”文件精神计提600000元盈余公积金以补充企业流动资金），
按10%提取法定公益金3593876.03元，当年度可供股东分配利润23338240.15元，加年初未分配利润10133249.53元，实际可供分配利润33471489.68元。
为公司长远考虑，董事会决定：公司1997年度利润不分配，也无资本公积金转增股本。
六、财务报告
１、审计意见：
本公司1997年年度报告经厦门会计师事务所常勋、王文献会计师审计，并出具无保留意见的审计报告“厦会股审(98)08号”。
２、会计报表“
⑴资产负债表（见附表）
⑵利润及利润分配表（见附表）
⑶财务状况变动表（见附表）
３、会计报表附注：
（一）公司简介
厦门工程机械股份有限公司1993年12月由原厦门工程机械厂采取社会募集方式设立，经批准公开发行的Ａ股股票于1994年1月在上海证券
交易所挂牌上市交易。公司具有近50年的创业史，是国家重点生产轮式装载机系列产品的骨干大型一类企业，是国家经贸委512家重点联系单
位之一。
（二）主要会计政策：
⑴会计制度：本公司执行《股份制试点企业会计制度》。
⑵会计期间：以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
⑶合并会计报表的编制方法：
纳入本公司合并会计报表范围的包括母公司会计报表和母公司对外投资中占50%以上股权的子公司会计报表。公司合并会计报表是按照财
政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制，列入本报告年度合并会计报表子公司包括： 母公司持
公司名称 注册地 法定代表 注册资本 主营项目 股比例%
北京厦工销售公司 北京市 熊光敏 100万元 经销装载机 100
厦门锻压机床有限公司 厦门市 黄福顺 9589万元 生产经营机床 90
⑷记帐原则和记帐基础：
⑸外币核算方法：
公司以人民币为记帐本位币，对发生的外币业务同时以市场汇价折算人民币作双重记录，期末有关外币帐户按该日市场汇价进行调整，由于折算汇率不同而产生的汇兑损益计入当期财务费用。
⑹坏帐核算方法：
公司采用备抵法对坏帐进行核算，即按应收帐款年末余额（不包括1993年6月30日资产评估时已确认的坏帐损失部分）的5‰计提坏帐。
⑺存货核算方法：
公司的存货包括原材料、产成品、半成品、在产品、低值易耗品、燃料及修理备件等诸大类。原材料采用计划价格核算，实际价格与计划价格的差异，分别直接材料与一般材料设置“材料成本差异”帐户，于月终调整材料成本；产成品采用实际成本计价，销售发出的产品（商品）以加权平均法计算销售成本；低值易耗品等领用后一般采用一次摊销，金额较大的转作待摊费用分期摊销。
⑻长期投资核算方法：
债券投资：按成本法核算；
股权投资；股权占该企业资本总额25%以下，按成本法核算；股权
在25%以上不足50%的投资，按权益法核算；股权在51%以上的，按权益
法核算，并合并其会计报表。
⑼固定资产核算方法：
固定资产以“单价在2000元以上，且使用年限在一年以上”为确认标准；以直线法计算折旧，分类折旧率如下：
类别 年折旧率
房屋 2%-2.5%
其他建筑物 3.33%
生产设备 5%-12.5%
运输工具 6.67%
⑽无形资产及递延摊销：
土地使用权按50年摊销，新厂区临时设施支出按受益期1-5年摊销
。
(11)主要税项：
A.增值税：按产品销售收入的17%计算当期销项税，扣除准予在当
期抵扣的进项税后缴纳。
B.城市建设维护费：按实际缴纳流转税的7%计缴。
C.教育费附加：按实际缴纳流转税的3%计缴。
D.基础设施附加费（厦门地区）：按实际缴纳的流转税的3.5%计缴。
E.社会事业发展费（厦门地区，1997年度新增地方收费）：按实际缴纳流转税的3%计缴。
F.企业所得税：公司本部及厦门地区企业按经济特区15%优惠税率
计缴，北京地区企业的所得税税率为33%。
(12)利润分配
对当年实现的净利润先行弥补以前年度亏损，弥补亏损后的净利润，分别按10%计提法定公积金，按10%提取法定公益金；提取盈余公积金后的剩余的净利润按股东大会决议进行分配。
（三）主要财务报表项目附注：
⑴短期投资：年末余额为零，96年结转的股票投资于上半年卖出。
⑵应收帐款：63693294.05元，比年初增加52.75%。
1997.12.31 1996.12.31
按帐龄分类 金额 比重% 金额 比重%
帐龄在1年以内的帐款50644258.22 79.51 32266430.40 77.39
帐龄在1-2年的帐款 3779551.59 5.94 660199.32 1.58
帐龄在3年以上的帐款 9269484.24 14.55 8769484.56 21.03
合计 63693294.05 100.00 41696114.28 100.00
*帐龄在三年以上的帐款中，包括1993年6月30日改制评估基准日确认的，尚未销帐的坏帐损失6861088.07元（同时反映在“坏帐准备”项目内）。
**上述帐款中无持有本公司5%以上股份股东单位的欠款。
***本项目年末数较年初数增加较多的原因，主要是年末银行汇票
到位较多，款项未能及时回笼所致，该等款项已于1998年1月部分到位
。
⑶其他应收款：29353442.63元，比年初数增加78%。
1997.12.31 1996.12.31
金额 比重% 金额 比重%
帐龄在1年以内的帐款19323014.15 65.83 11165554.14 67.58
帐龄在1-2年的帐款 4989240.64 17.00 850000.00 5.14
帐龄在2-3年的帐款 850000.00 2.90 - -
帐龄在3年以上的帐款 4191187.84 14.27 4506673.37 27.28
合计 29353442.63 100.00 16522227.51 100.00
*其中公司的国有股东－厦门国有资产投资公司往来款3047175.71
元。
⑷待摊费用：8135211.96元，比年初数减少36%。
项目 金额
94年初存货分离之进项税额 8022513.46
待摊保险费 94218.50
待摊养路费 18480.00
合计 8135211.96
⑸长期投资：29702777.09元，比年初数增加22%。
A.债券投资
债券种类 面值 年利率% 到期日 累计应计利息 合计
86年国库券 20000.00 10 96.7 5600.00 25600.00
87年国库券 15000.00 10 97.6 3600.00 18600.00
88年国库券 60900.00 10 98.7 12180.00 73080.00
89国家重点建设债券 50000.00 6 94.8 12000.00 62000.00
89国家重点建设债券 400000.00 6 90.8 335868.20 735858.20
91年特种国债 30000.00 9 96.8 5400.00 35400.00
国家电力建设债券 232000.00 无 2008.6 232000.00
合计 807900.00 374648.20 1182548.2
B.其他投资：
投资单位
投资期限 投资金额 投资比重 备注
中国华大机械集团公司
3030000.00 6.74%
重庆恒达钢业股份有限公司
6680000.00 1.89%
上海东方机械租赁有限公司
620000.00 2.06%
厦门大华机械有限公司
120000.00 10.00%
厦门足球俱乐部股份有限公司
900000.00 3股
厦工建德(泉州)工程机械有限公司*
8000000.00 40.00%
厦门雪孚工程机械有限公司**
1996-2045 5322041.25 50.00%
厦门价值佳宾商场***
667306.05 90.00% 已拆迁待注销
厦门厦工新宇机械有限公司
1997-2046 1600000.00 40.00%
厦门力辉公司
1997-2004 1580881.59 27.00%
小计 28520228.89
*厦工建德工程机械有限公司由泉州建德鲤达里机械公司承包经营
，本公司按投资比例分红，该项投资按成本法核算。
**厦门雪孚工程机械有限公司尚处于试产期，厦工新宇、厦门力辉尚处于筹建期，这三项投资均反映原始投资额。
***厦门佳宾商场因拆迁待注销，该项投资系按权益法核算，原始
投资为624051.94元，本期权益增加额为43254.11元，累计权益增加额
为43254.11元。
⑹在建工程：259062998.57元，比年初数增加2%。
项目 期初数 本年增加 期末数 进度
1#2#厂房工程 126679447.00 21163084.00 147842531.00 70%
枋湖锻压厂房 35257674.51 650702.48 35908376.99 80%
35KV变电站及配套工程12823300.00 1823796.00 14647096.00 70%
铲刀刃处理及涂料项目13024000.00 2858390.00 15882390.00 70%
污水处理系统 0.00 7790642.00 7790642.00 70%
其他配套设施工程款 65610359.07 -28618396.49 36991962.58 70%
合计 253394780.58 5668217.99 259062998.57
*上述工程项目包含资本化利息支出4695603.93。
**其他配套设施减少数中，主要是职工宿舍完工转入“固定资产”。
⑺递延资产：1463227.03元，比年初数增加22%。
项目名称 年初余额 本年增加 本期摊销 期末余额
厂区临时设施支出1199994.89 1421590.14 1158358 1463227.03
⑻其他业务利润：-3768375.94元。
项目 97年收入 97年成本 97利润 96利润
运输业务 13816187.01 17220919.34 -3404732.33 -203183.80
让售材料 28335848.21 25052850.87 282997.34 -262219.54
产品改型处理铸件 1541385.83 2290264.18 -748878.35 -715425.72
房租收入 102237.40 102237.40
合计 43795658.45 47564034.39 -3768375.94-1180829.06
⑼投资收益：7967640.30元，比上年增加117%。
项目 股票投资 债券投资 其他投资 其他投资 合计
(成本法) (成本法) (成本法) (权益法)
短期投资5269381.72 2497045.00 7766426.72
长期投资 -75420.00 183643.00 92990.58 201213.58
合计 5269381.72 2424625.00 183643.00 92990.58 7967640.30
⑽营业外收支：-347386.70元。
A.营业处收入：
1997年度 1996年度
项目 金额 金额
罚款汲索赔收入 3967.04 1836874.00
固定资产清理收益 60737.61 1009026.54
补贴收入 - 561135.36
其他收入 95105.00 14620.00
合计 159809.65 3421655.90
B.营业外支出
1997年度 1996年度
项目 金额 金额
罚款汲滞纳金支出 232407.18 17397.88
事故赔偿支出 - 7096.63
试车占道费支出 - 240000.00
捐赠支出 150225.34 702816.74
固定资产清理损失 124225.34 5153.92
其他支出 - 679.50
合计 507196.35 973144.67
（四）期间数据变动幅度达30%（含30%）的项目注释：
⑴预付帐款：期末数为38263446.45元，期初数82753327.15元，比期初数减少53.76%。主要是年未垫付零配件厂家的贷款减少。
⑵存货：期末数为292239070.35元，期初数为220611019.98元，比期初数增加32.47%。其中原材料增加约471万元，燃料及配件增加约1338.55万元，半成品及在产品增加约1987.87万元，产成品增加约3354.07万元。
⑶一年内到期的长期投资：期末数为300000万元，期初数为45000000元，比期初减少99.33%。主要是上年存入的定期存款4500万元年内已到期支出。
⑷未交税金：期末数为-379646.95元，期初数为17809613.68元。
比期初数减少121.32%。主要是未交增值税-341505.28元，未交企业所
得税-443347.10元。
⑸其他应付款：期末数为65840027.21元，期初数为30324627.37元，比期初数增加117.12%，主要是增加应付国有股东红利2315.33万元。
⑹利润总额：本年数为37346147.60元，上年数为6527032.18元，
比上年数减少42.78%。主要是市场竞争剧烈，企业单台利润降低，而产品销量、销售额没有提高，故影响了年度利润的完成。
七、关联方关系及其关联交易
１、存在控制关系的关联方
企业名称 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
厦门国有资产投资公司 投资 持本公司73.37%股份 国有 叶天捷
北京厦门 工程机械及
工程机械销售公司 配件销售 本公司持100%股份 股份 熊光敏
厦门锻压机床有限公司 锻压机床设备 本公司持90%股份 股份 黄福顺
２、不存在控制关系的关联方
企业名称 企业类型 与本公司关系
厦门雪孚工程机械有限公司 中外合资 本公司持50%的股份
厦工建德(泉州)工程机械有限公司 国内合资 本公司持40%的股份
厦门厦工新宇机械有限公司 国内合资 本公司持40%的股份
厦门力辉公司 国内合资 本公司持27%的股份
厦门大华机械有限公司 国内合资 本公司持10%的股份
３、关联交易
A.存在关联交易的关联方及关联交易事项：
公司本年度向厦工建德（泉州）工程机械有限公司购进ZL30装载机。
关联交易发生实际结算金额为1730.60万元。
B.应收及应付关联方款项余额
关联单位
97.12.31 占该科目 96.12.31 占该科目
余额 余额% 余额 余额%
a)应收帐款
厦工建德(泉州)工程机械有限公司
5119839.24 8.03 - -
b)预付帐款
厦工建德(泉州)工程机械有限公司
18346155.11 47.95 - -
c)其它应收款
厦门国有资产投资公司
3047175.71 10.38 - -
厦门雪孚工程机械有限公司
1537100.00 5.24 1065743.48 6.45
d)其他应付款
厦门国有资产投资公司
26779689.36 10.67 - -
八、期后事项及或有负债
１、截至97年12月31日，本公司对外担保金额为人民币10845万元
，具体内容如下：
被担保单位 金额 被担保事项 被担保期限 备注
厦门锻压机床有限公司 7000000 贷款担保 97.11-98.9
厦门国有资产投资公司50000000 贷款担保 97.7-98.12
厦门嘉丰机械厂 10300000 贷款担保 97.6-98.9 已办理反担保
厦门齿轮厂 2100000 贷款担保 97.9-98.8 已办理反担保
厦门电器控制设备厂 38800000 贷款担保 97.9-98.9 已办理反担保
厦门电器控制设备厂 250000 贷款担保 97.9-99.9 已办理反担保
合计 108450000
２、本公司无重大的期后事项，亦无重大的承诺。
九、备查文件
１、载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
２、载有法定代表人、财务负责人亲笔签字并盖章的财务报表；
３、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
４、其他备查文件。
厦门工程机械股份有限公司董事会
一九九八年四月二十八日
