公司代码：600815 公司简称：*ST 厦工
厦门厦工机械股份有限公司
2020 年第三季度报告
600815 厦门厦工机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 2
二、 公司基本情况 .............................................................. 2
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人谷涛、主管会计工作负责人李喜勇及会计机构负责人（会计主管人员）蔡学坤保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 3,667,554,296.89 3,813,811,456.43 -3.83
归属于上市公司股
1,364,633,321.36 1,326,961,235.33 2.84
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现
-198,623,075.54 453,138,994.69 -143.83
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,310,141,276.83 1,495,721,446.00 -12.41
归属于上市公司股
33,326,558.40 -543,018,493.64 不适用
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -34,440,795.84 -601,596,318.38 不适用
损益的净利润
加权平均净资产收
2.48 不适用 不适用
益率（%）
基本每股收益（元/
0.02 -0.57 不适用
股）
稀释每股收益（元/
股）
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金
项目 说明
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 93,409.09 20,880,180.23
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
22,677,409.96 34,228,544.65
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍
生金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项、合同
1,859,616.02 17,511,015.18
资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
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资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和
3,013,028.40 4,867,800.47
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
889,352.46 887,158.09
目
少数股东权益影响额（税后） -2,446,846.51 -2,564,615.45
所得税影响额 -8,017,217.47 -8,042,728.93
合计 18,068,751.95 67,767,354.24
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 34,086
前十名股东持股情况
股东名称 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东
期末持股数量
（全称） (%) 件股份数量 股份状态 数量 性质
厦门海翼集团有限
734,789,208 41.42 0 无 0 国有法人
公司
中国进出口银行厦
122,239,488 6.89 0 无 0 国有法人
门分行
中国建设银行股份
有限公司厦门市分 90,627,000 5.11 0 无 0 国有法人
行
厦门厦工重工有限
72,750,834 4.10 0 无 0 国有法人
公司
中国农业银行股份
有限公司厦门市分 70,116,812 3.95 0 无 0 国有法人
行
中国工商银行股份
有限公司厦门市分 56,831,048 3.20 0 无 0 国有法人
行
第一创业投资管理
有限公司－金砖一
创（厦门）智能制
46,322,240 2.61 0 无 0 未知
造产业股权投资基
金合伙企业（有限
合伙）
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中国银行股份有限
18,902,403 1.07 0 无 0 国有法人
公司厦门市分行
厦门市育明工程机 境内非国
17,083,159 0.96 0 无 0
械有限公司 有法人
泉州银行股份有限
9,392,443 0.53 0 无 0 未知
公司厦门分行
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
厦门海翼集团有限公司 734,789,208 人民币普通股 734,789,208
中国进出口银行厦门分行 122,239,488 人民币普通股 122,239,488
中国建设银行股份有限公司厦门市
90,627,000 人民币普通股 90,627,000
分行
厦门厦工重工有限公司 72,750,834 人民币普通股 72,750,834
中国农业银行股份有限公司厦门市
70,116,812 人民币普通股 70,116,812
分行
中国工商银行股份有限公司厦门市
56,831,048 人民币普通股 56,831,048
分行
第一创业投资管理有限公司－金砖
一创（厦门）智能制造产业股权投 46,322,240 人民币普通股 46,322,240
资基金合伙企业（有限合伙）
中国银行股份有限公司厦门市分行 18,902,403 人民币普通股 18,902,403
厦门市育明工程机械有限公司 17,083,159 人民币普通股 17,083,159
泉州银行股份有限公司厦门分行 9,392,443 人民币普通股 9,392,443
上述股东关联关系或一致行动的说 公司前十名股东中，第四大股东厦门厦工重工有限公司为公
明 司第一大股东厦门海翼集团有限公司全资子公司，属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东
之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数
不适用
量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
（一）资产负债表项目
项目 期末余额 上年期末余额 增减变动率 变动原因说明
货币资金 339,526,517.89 518,685,964.23 -34.54% 主要是本期支付货款
应收款项融资 21,967,384.23 46,759,638.46 -53.02% 主要是票据转背书支付货款
预付款项 242,584,337.95 160,136,835.23 51.49% 主要是本期预付货款增加
长期股权投资 6,164,858.75 2,383,091.61 158.69% 本期追加众力兴项目第二期投资款
投资性房地产 142,291,456.48 54,715,293.94 160.06% 主要是本期将部分闲置房产土地出租
主要是子公司厦工机械（焦作）有限公
在建工程 23,120,302.12 51,065,268.14 -54.72%
司处置长期资产
主要是子公司厦工机械（焦作）有限公
无形资产 130,334,128.80 236,751,394.75 -44.95%
司处置二期部分闲置土地
其他非流动资
55,065,632.17 6,625,697.03 731.09% 主要是增加银行定额存单
产
短期借款 20,000,000.00 不适用 本期新增银行借款
根据新收入准则实施要求重分类调整
预收款项 26,421,951.76 235,360,965.82 -88.77%
影响
根据新收入准则实施要求重分类调整
210,817,636.27 不适用
合同负债 影响
主要是本期支付内养员工费用及发放
26,448,119.46 42,046,997.29 -37.10%
应付职工薪酬 上年度的效益奖金
应交税费 2,953,204.10 7,383,031.37 -60.00% 主要是缴纳部分应交税费
根据新收入准则实施要求重分类调整
27,406,292.71 不适用
其他流动负债 影响
主要是子公司厦门厦工国际贸易有限
递延所得税负 170,441.38 不适用 公司远期结售汇合约确认应纳税暂时
债 性差异
主要是本期子公司厦门厦工国际贸易
2,196,985.26 -2,148,542.37 -202.25%
其他综合收益 有限公司外币报表折算的差异增加
（二）利润表项目
增减变动
项目 本期金额 上期金额 变动原因说明
率
主要是本期应交增值税减少导致附加税
税金及附加 12,028,453.88 -35.38%
18,615,283.00 费减少
主要是本期运费改变结算方式及有效节
销售费用 70,258,556.31 -34.57%
107,387,687.17 约销售费用所致
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管理费用 48,633,793.03 -72.13% 主要是上年同期人员分流发生辞退福利
174,529,814.50
研发费用 19,167,116.04 -31.40% 主要是本期研发投入减少
27,939,859.15
主要是 2019 年 10 月公司重整债转股后
财务费用 6,686,774.20 -89.42% 减少利息费用及闲置资金定存增加利息
63,200,411.16
收入
其他收益 37,371,138.15 19,682,141.43 89.87% 主要是本期收到的政府补助增加所致
主要是债务重组豁免部分本金产生的债
投资收益 5,941,130.71 657.54%
784,266.38 务重组收益及委贷收益
公允价值变 主要是子公司 厦门厦工国际贸易有限公
681,765.51 不适用
动收益 -644,708.72 司远期结售汇合约公允价值变动所致
主要是 2019 年 10 月 15 日重整拍卖转让
信用减值损 8,824,997.16 -248,021,879.58 不适用 328 家应收账款债权导致本期计提单项
失 减值准备同比大幅下降
1,472,634.21 不适用 主要是上年同期计提不良存货跌价所致
资产减值损失 -80,494,943.70
主要是子公司厦工机械（焦作）有限公
22,707,688.30 2,722,234.15 734.16%
资产处置收益 司处置二期土地的收益
主要是本期期间费用减少、子公司厦工
57,094,192.50 -515,905,014.86 不适用 机械（焦作）有限公司处置二期土地产
营业利润 生部分收益
营业外收入 5,373,458.54 14,354,859.09 -62.57% 主要是上期子公司没收客户押金
409,504.92 -92.71% 主要是本期处置固定资产报废损失减少
营业外支出 5,619,883.68
主要是本期期间费用减少、政府补助及
62,058,146.12 -507,170,039.45 不适用
利润总额 处置焦作二期土地收益增加利润
所得税费用 13,184,077.87 3,722,017.15 254.22% 主要是本期利润总额增加
主要是本期期间费用减少、政府补助及
48,874,068.25 不适用
净利润 -510,892,056.60 处置焦作二期土地收益增加利润
（三）现金流量表项目
项目 本期金额 上期金额 增减变动率 变动原因说明
经营活动产生的现金流量净额 -198,623,075.54 453,138,994.69 -143.83% 主要是本期销售收现减少
主要是母公司处置子公司厦工
（泰安）汽车起重机有限公司及
投资活动产生的现金流量净额 109,858,198.34 -28,081,483.45 491.21%
子公司厦工机械（焦作）有限公
司处置二期土地所致
筹资活动产生的现金流量净额 -26,664,678.46 -554,361,978.22 不适用 主要是减少偿还债务及利息所致
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2019年，公司管理人将328家企业的应收账款在淘宝网司法拍卖网络平台挂牌，竞买人厦门 创
程资产管理有限公司于2019年10月15日竞拍成交。虽然前述328家企业的应收账款主债权已公告转
让，但诉讼案件遍布全国各个区域，债权人收到公司发出的债权转让通知书时间跨度较大，法院
办理所有债权转让需要一定的程序，故其中部分诉讼案件进展，法院仍以厦工股份为原告继续受
理。转受让双方将严格依约履行各自权利义务，做到法律关系明确，权责清楚，权益归属明确，
管理规范；公司依据相关规则，及时履行涉及已转让债权的诉讼案件进展情况的信息披露。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
公司于2019年度进行破产重整，重整管理人对不良应收账款、呆滞物料、闲置设备及个别长
期股权等低效资产进行评估剥离，通过公开拍卖低效资产的成交价低于评估价，出现较大亏损；
同时重整期间资产减值准备的计提增加，造成较大亏损。相比去年，预测2020年公司会大幅度减
少亏损，净利润与上年同期相比将发生重大变动。截止本报告披露日，公司已连续三个季度保持
盈利，后续经营状况详情敬请关注相关公告。
公司名称 厦门厦工机械股份有限公司
法定代表人 谷涛
日期 2020 年 10 月 27 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:厦门厦工机械股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 339,526,517.89 518,685,964.23
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 681,765.51 696,689.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 720,960,615.76 579,388,255.08
应收款项融资 21,967,384.23 46,759,638.46
预付款项 242,584,337.95 160,136,835.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 57,492,210.38 81,115,021.04
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 877,431,303.54 868,496,587.58
合同资产
持有待售资产 585,191.18 734,340.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 619,743,924.08 699,329,350.73
流动资产合计 2,880,973,250.52 2,955,342,681.74
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 6,164,858.75 2,383,091.61
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其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 142,291,456.48 54,715,293.94
固定资产 371,079,000.82 438,578,153.89
在建工程 23,120,302.12 51,065,268.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 130,334,128.80 236,751,394.75
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,429,478.66 6,838,134.72
递延所得税资产 53,096,188.57 61,511,740.61
其他非流动资产 55,065,632.17 6,625,697.03
非流动资产合计 786,581,046.37 858,468,774.69
资产总计 3,667,554,296.89 3,813,811,456.43
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 155,936,147.07 145,700,464.29
应付账款 450,135,129.52 473,310,534.74
预收款项 26,421,951.76 235,360,965.82
合同负债 210,817,636.27
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 26,448,119.46 42,046,997.29
应交税费 2,953,204.10 7,383,031.37
其他应付款 312,708,250.13 415,863,099.98
其中：应付利息 6,928,077.88
应付股利 18,099,115.97 18,099,115.97
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 70,122,535.00 70,122,535.00
其他流动负债 27,406,292.71
流动负债合计 1,302,949,266.02 1,389,787,628.49
非流动负债：
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保险合同准备金
长期借款 596,041,547.40 631,102,814.91
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 29,769,616.47 32,150,169.41
长期应付职工薪酬 71,989,860.94 79,158,249.26
预计负债 1,856,064.55 1,856,064.55
递延收益 146,567,292.86 206,781,121.33
递延所得税负债 170,441.38
其他非流动负债
非流动负债合计 846,394,823.60 951,048,419.46
负债合计 2,149,344,089.62 2,340,836,047.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,774,094,480.00 1,774,094,480.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,895,367,349.65 3,895,367,349.65
减：库存股
其他综合收益 2,196,985.26 -2,148,542.37
专项储备
盈余公积 274,265,798.55 274,265,798.55
一般风险准备
未分配利润 -4,581,291,292.10 -4,614,617,850.50
归属于母公司所有者权益（或股东权 1,364,633,321.36 1,326,961,235.33
益）合计
少数股东权益 153,576,885.91 146,014,173.15
所有者权益（或股东权益）合计 1,518,210,207.27 1,472,975,408.48
负债和所有者权益（或股东权益） 3,667,554,296.89 3,813,811,456.43
总计
法定代表人：谷涛 主管会计工作负责人：李喜勇 会计机构负责人：蔡学坤
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:厦门厦工机械股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 118,857,568.72 209,840,989.66
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交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 553,564,360.19 511,407,518.37
应收款项融资 5,585,364.23 18,664,072.00
预付款项 11,696,824.45 80,564,332.47
其他应收款 61,366,091.70 59,572,046.57
其中：应收利息
应收股利 548,926.37 548,926.37
存货 329,180,500.11 328,853,010.30
合同资产
持有待售资产 585,191.18 734,340.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 590,265,654.81 663,845,585.81
流动资产合计 1,671,101,555.39 1,873,481,895.57
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 649,860,989.75 656,228,910.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 142,291,456.48 54,715,293.94
固定资产 213,880,519.50 276,896,688.08
在建工程 21,560,669.10 21,560,300.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 47,408,328.36 98,290,026.49
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,435,349.07 6,236,466.46
递延所得税资产
其他非流动资产 55,065,632.17 5,631,339.53
非流动资产合计 1,134,502,944.43 1,119,559,025.19
资产总计 2,805,604,499.82 2,993,040,920.76
流动负债：
短期借款 20,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 66,490,000.00 54,590,000.00
应付账款 217,582,943.47 340,574,174.92
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预收款项 48,036,431.63
合同负债 30,474,483.81
应付职工薪酬 20,916,947.50 33,988,646.67
应交税费 1,138,828.07 3,589,223.17
其他应付款 279,393,862.01 297,400,447.76
其中：应付利息 6,928,077.88
应付股利 18,099,115.97 18,099,115.97
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 70,122,535.00 70,122,535.00
其他流动负债 3,961,682.89
流动负债合计 710,081,282.75 848,301,459.15
非流动负债：
长期借款 596,041,547.40 631,102,814.91
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 29,265,789.34 31,646,342.28
长期应付职工薪酬 71,989,860.94 79,158,249.26
预计负债
递延收益 51,885,986.86 64,617,137.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 749,183,184.54 806,524,543.86
负债合计 1,459,264,467.29 1,654,826,003.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,774,094,480.00 1,774,094,480.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,928,064,578.74 3,928,064,578.74
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 248,407,695.67 248,407,695.67
未分配利润 -4,604,226,721.88 -4,612,351,836.66
所有者权益（或股东权益）合计 1,346,340,032.53 1,338,214,917.75
负债和所有者权益（或股东权益） 2,805,604,499.82 2,993,040,920.76
总计
法定代表人：谷涛 主管会计工作负责人：李喜勇 会计机构负责人：蔡学坤
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合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：厦门厦工机械股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 430,248,427.52 456,919,232.80 1,310,141,276.83 1,495,721,446.00
其中：营业收入 430,248,427.52 456,919,232.80 1,310,141,276.83 1,495,721,446.00
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 453,492,026.58 503,051,715.91 1,330,046,438.37 1,705,653,570.82
其中：营业成本 389,643,605.24 409,545,217.13 1,173,271,744.91 1,313,980,515.84
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
责任准备金净额
保单红利
支出
分保费用
税金及附 3,322,888.15 5,960,922.99 12,028,453.88 18,615,283.00
加
销售费用 27,412,701.48 33,677,858.88 70,258,556.31 107,387,687.17
管理费用 16,735,503.86 39,526,757.04 48,633,793.03 174,529,814.50
研发费用 7,649,704.60 8,322,747.26 19,167,116.04 27,939,859.15
财务费用 8,727,623.25 6,018,212.61 6,686,774.20 63,200,411.16
其中：利 1,569,353.98 12,720,539.52 11,541,087.78 69,527,720.35
息费用
利 -1,895,877.02 -2,594,159.70 -19,025,012.92 -3,356,679.79
息收入
加：其他收益 22,581,696.42 8,014,881.14 37,371,138.15 19,682,141.43
投资收益 3,551,320.78 450,756.92 5,941,130.71 784,266.38
（损失以“－”
号填列）
其中：对 -554,289.08 -258,957.17 -1,218,232.86 -748,242.22
联营企业和合营
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企业的投资收益
以
摊余成本计量的
金融资产终止确
认收益
汇兑收益
（损失以“－”
号填列）
净敞口套
期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值 745,845.62 -595,700.07 681,765.51 -644,708.72
变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值 -2,561,422.45 -175,341,306.06 8,824,997.16 -248,021,879.58
损失（损失以
“－”号填列）
资产减值 320,815.20 -44,857,200.96 1,472,634.21 -80,494,943.70
损失（损失以
“－”号填列）
资产处置 1,345,741.47 -1,952,415.96 22,707,688.30 2,722,234.15
收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏 2,740,397.98 -260,413,468.10 57,094,192.50 -515,905,014.86
损以“－”号填
列）
加：营业外收 3,420,364.68 6,585,666.52 5,373,458.54 14,354,859.09
入
减：营业外支 311,183.13 2,827,140.77 409,504.92 5,619,883.68
出
四、利润总额（亏 5,849,579.53 -256,654,942.35 62,058,146.12 -507,170,039.45
损总额以“－”
号填列）
减：所得税费 1,222,382.49 2,934,302.46 13,184,077.87 3,722,017.15
用
五、净利润（净 4,627,197.04 -259,589,244.81 48,874,068.25 -510,892,056.60
亏损以“－”号
填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经 4,627,197.04 -259,574,039.96 48,874,068.25 -514,081,762.24
营净利润（净亏
损以“－”号填
列）
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2.终止经 -15,204.85 3,189,705.64
营净利润（净亏
损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于 2,509,197.56 -266,058,239.00 33,326,558.40 -543,018,493.64
母公司股东的净
利润（净亏损以
“-”号填列）
2.少数股 2,117,999.48 6,468,994.19 15,547,509.85 32,126,437.04
东损益（净亏损
以“-”号填列）
六、其他综合收 1,908,567.16 -252,317.81 4,345,527.63 -223,997.65
益的税后净额
（一）归属母 1,908,567.16 -252,317.81 4,345,527.63 -223,997.65
公司所有者的其
他综合收益的税
后净额
1.不能重分
类进损益的其他
综合收益
（1）重新计
量设定受益计划
变动额
（2）权益法
下不能转损益的
其他综合收益
（3）其他权
益工具投资公允
价值变动
（4）企业自
身信用风险公允
价值变动
2.将重分类 1,908,567.16 -252,317.81 4,345,527.63 -223,997.65
进损益的其他综
合收益
（1）权益法
下可转损益的其
他综合收益
（2）其他债
权投资公允价值
变动
（3）金融资
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产重分类计入其
他综合收益的金
额
（4）其他债
权投资信用减值
准备
（5）现金流
量套期储备
（6）外币财 1,908,567.16 -252,317.81 4,345,527.63 -223,997.65
务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于
少数股东的其他
综合收益的税后
净额
七、综合收益总 6,535,764.20 -259,841,562.62 53,219,595.88 -511,116,054.25
额
（一）归属于 4,417,764.72 -266,310,556.81 37,672,086.03 -543,242,491.29
母公司所有者的
综合收益总额
（二）归属于 2,117,999.48 6,468,994.19 15,547,509.85 32,126,437.04
少数股东的综合
收益总额
八、每股收益：
（一）基本每 -0.28 0.02 -0.57
股收益(元/股)
（二）稀释每
股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：谷涛 主管会计工作负责人：李喜勇 会计机构负责人：蔡学坤
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：厦门厦工机械股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季度 2020 年前三季 2019 年前三季度
项目
度（7-9 月） （7-9 月） 度（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 195,338,870.16 211,024,547.98 640,785,543.55 823,472,942.60
减：营业成本 170,584,785.57 198,016,422.32 590,652,120.80 781,993,514.36
税金及附加 1,740,440.50 2,963,565.76 4,815,018.70 9,113,355.04
销售费用 14,255,990.15 15,855,833.52 36,627,986.77 54,498,867.42
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管理费用 10,349,310.63 27,687,929.05 29,158,312.11 140,533,782.01
研发费用 6,293,840.28 5,879,455.29 16,244,712.65 19,813,853.80
财务费用 -1,325,382.17 11,622,038.67 -6,237,194.30 70,355,164.73
其中：利息费 568,930.98 11,861,184.50 9,877,108.51 67,425,553.76
用
利息 -1,911,925.70 -245,676.81 -16,141,857.98 -1,355,353.07
收入
加：其他收益 10,218,564.66 4,171,946.84 19,417,119.56 10,307,646.40
投资收益（损 3,407,813.95 -186,243.55 7,563,246.20 33,702,406.83
失以“－”号填列）
其中：对联营 -554,289.08 -186,243.55 -1,218,232.86 -467,593.17
企业和合营企业的
投资收益
以摊
余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期
收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变
动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损 -6,202,809.94 -207,534,586.09 7,093,963.50 -248,021,879.58
失（损失以“－”号
填列）
资产减值损 3,079,168.75 -32,218,081.49
失（损失以“－”号
填列）
资产处置收 1,423,047.92 -1,912,499.72 1,881,537.04 -1,673,610.92
益（损失以“－”号
填列）
二、营业利润（亏损 2,286,501.79 -253,382,910.40 5,480,453.12 -490,739,113.52
以“－”号填列）
加：营业外收入 1,165,340.55 6,411,303.15 2,739,734.35 8,900,196.68
减：营业外支出 1,676,426.67 95,072.69 2,402,603.66
三、利润总额（亏损 3,451,842.34 -248,648,033.92 8,125,114.78 -484,241,520.50
总额以“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损 3,451,842.34 -248,648,033.92 8,125,114.78 -484,241,520.50
以“－”号填列）
（一）持续经营净 3,451,842.34 -248,648,033.92 8,125,114.78 -484,241,520.50
利润（净亏损以“－”
号填列）
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（二）终止经营净
利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的
税后净额
（一）不能重分类
进损益的其他综合
收益
1.重新计量设
定受益计划变动额
2.权益法下不能
转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具
投资公允价值变动
4.企业自身信用
风险公允价值变动
（二）将重分类进
损益的其他综合收
益
1.权益法下可
转损益的其他综合
收益
2.其他债权投
资公允价值变动
3.金融资产重
分类计入其他综合
收益的金额
4.其他债权投
资信用减值准备
5.现金流量套
期储备
6.外币财务报
表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 3,451,842.34 -248,648,033.92 8,125,114.78 -484,241,520.50
七、每股收益：
（一）基本每股
收益(元/股)
（二）稀释每股
收益(元/股)
法定代表人：谷涛 主管会计工作负责人：李喜勇 会计机构负责人：蔡学坤
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合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：厦门厦工机械股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,114,693,408.86 1,398,754,296.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 14,367,984.52 28,763,413.99
收到其他与经营活动有关的现金 65,151,159.60 701,159,760.71
经营活动现金流入小计 1,194,212,552.98 2,128,677,471.60
购买商品、接受劳务支付的现金 1,144,399,228.74 1,347,955,659.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 105,283,193.73 149,115,112.69
支付的各项税费 45,705,023.85 80,618,022.95
支付其他与经营活动有关的现金 97,448,182.20 97,849,681.60
经营活动现金流出小计 1,392,835,628.52 1,675,538,476.91
经营活动产生的现金流量净额 -198,623,075.54 453,138,994.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 455,000,000.00 316,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,492,892.58 1,881,960.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资 72,000,872.42 6,081,934.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 11,402,019.94
金净额
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收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 542,895,784.94 323,963,894.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资 11,736,834.65 12,045,378.10
产支付的现金
投资支付的现金 410,000,000.00 340,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 11,300,751.95
投资活动现金流出小计 433,037,586.60 352,045,378.10
投资活动产生的现金流量净额 109,858,198.34 -28,081,483.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 67,000,000.00 2,834,557,376.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 67,000,000.00 2,834,557,376.00
偿还债务支付的现金 89,257,876.39 3,083,171,980.15
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,406,802.07 125,817,374.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 179,930,000.00
筹资活动现金流出小计 93,664,678.46 3,388,919,354.22
筹资活动产生的现金流量净额 -26,664,678.46 -554,361,978.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,909,729.81 -900,152.56
五、现金及现金等价物净增加额 -118,339,285.47 -130,204,619.54
加：期初现金及现金等价物余额 383,091,723.94 364,235,520.02
六、期末现金及现金等价物余额 264,752,438.47 234,030,900.48
法定代表人：谷涛 主管会计工作负责人：李喜勇 会计机构负责人：蔡学坤
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：厦门厦工机械股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 418,115,706.03 628,676,861.51
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 66,506,331.24 637,242,278.62
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600815 厦门厦工机械股份有限公司 2020 年第三季度报告
经营活动现金流入小计 484,622,037.27 1,265,919,140.13
购买商品、接受劳务支付的现金 383,873,299.43 721,222,768.52
支付给职工及为职工支付的现金 66,521,697.83 81,707,659.76
支付的各项税费 8,622,996.66 36,649,182.50
支付其他与经营活动有关的现金 58,977,621.53 48,962,658.11
经营活动现金流出小计 517,995,615.45 888,542,268.89
经营活动产生的现金流量净额 -33,373,578.18 377,376,871.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 400,000,000.00 46,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,287,500.00 274,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 941,902.94 61,654.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 11,402,019.94
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 416,631,422.88 46,335,654.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 4,146,371.97
付的现金
投资支付的现金 355,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 355,000,000.00 4,146,371.97
投资活动产生的现金流量净额 61,631,422.88 42,189,282.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00 2,726,867,376.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 2,726,867,376.00
偿还债务支付的现金 42,257,876.39 3,024,557,824.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,497,125.80 57,370,189.75
支付其他与筹资活动有关的现金 179,930,000.00
筹资活动现金流出小计 45,755,002.19 3,261,858,014.35
筹资活动产生的现金流量净额 -25,755,002.19 -534,990,638.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,502,842.51 -115,424,485.08
加：期初现金及现金等价物余额 79,911,814.03 142,839,285.09
六、期末现金及现金等价物余额 82,414,656.54 27,414,800.01
法定代表人：谷涛 主管会计工作负责人：李喜勇 会计机构负责人：蔡学坤
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
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合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 518,685,964.23 518,685,964.23
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 696,689.00 696,689.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 579,388,255.08 579,388,255.08
应收款项融资 46,759,638.46 46,759,638.46
预付款项 160,136,835.23 160,136,835.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 81,115,021.04 81,115,021.04
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 868,496,587.58 868,496,587.58
合同资产
持有待售资产 734,340.39 734,340.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 699,329,350.73 699,329,350.73
流动资产合计 2,955,342,681.74 2,955,342,681.74
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,383,091.61 2,383,091.61
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 54,715,293.94 54,715,293.94
固定资产 438,578,153.89 438,578,153.89
在建工程 51,065,268.14 51,065,268.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 236,751,394.75 236,751,394.75
开发支出
商誉
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长期待摊费用 6,838,134.72 6,838,134.72
递延所得税资产 61,511,740.61 61,511,740.61
其他非流动资产 6,625,697.03 6,625,697.03
非流动资产合计 858,468,774.69 858,468,774.69
资产总计 3,813,811,456.43 3,813,811,456.43
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 145,700,464.29 145,700,464.29
应付账款 473,310,534.74 473,310,534.74
预收款项 235,360,965.82 -235,360,965.82
合同负债 235,360,965.82 235,360,965.82
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 42,046,997.29 42,046,997.29
应交税费 7,383,031.37 7,383,031.37
其他应付款 415,863,099.98 415,863,099.98
其中：应付利息
应付股利 18,099,115.97 18,099,115.97
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 70,122,535.00 70,122,535.00
其他流动负债
流动负债合计 1,389,787,628.49 1,389,787,628.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 631,102,814.91 631,102,814.91
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 32,150,169.41 32,150,169.41
长期应付职工薪酬 79,158,249.26 79,158,249.26
预计负债 1,856,064.55 1,856,064.55
递延收益 206,781,121.33 206,781,121.33
递延所得税负债
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其他非流动负债
非流动负债合计 951,048,419.46 951,048,419.46
负债合计 2,340,836,047.95 2,340,836,047.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,774,094,480.00 1,774,094,480.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,895,367,349.65 3,895,367,349.65
减：库存股
其他综合收益 -2,148,542.37 -2,148,542.37
专项储备
盈余公积 274,265,798.55 274,265,798.55
一般风险准备
未分配利润 -4,614,617,850.50 -4,614,617,850.50
归属于母公司所有者权益（或 1,326,961,235.33 1,326,961,235.33
股东权益）合计
少数股东权益 146,014,173.15 146,014,173.15
所有者权益（或股东权益）合 1,472,975,408.48 1,472,975,408.48
计
负债和所有者权益（或股东权 3,813,811,456.43 3,813,811,456.43
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，按照新收入准则的规定，将首次执行该准则的
累积影响数调整首次执行当年年初(即 2020 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，
对可比期间信息不予调整。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 209,840,989.66 209,840,989.66
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 511,407,518.37 511,407,518.37
应收款项融资 18,664,072.00 18,664,072.00
预付款项 80,564,332.47 80,564,332.47
其他应收款 59,572,046.57 59,572,046.57
其中：应收利息
应收股利 548,926.37 548,926.37
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存货 328,853,010.30 328,853,010.30
合同资产
持有待售资产 734,340.39 734,340.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 663,845,585.81 663,845,585.81
流动资产合计 1,873,481,895.57 1,873,481,895.57
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 656,228,910.17 656,228,910.17
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 54,715,293.94 54,715,293.94
固定资产 276,896,688.08 276,896,688.08
在建工程 21,560,300.52 21,560,300.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 98,290,026.49 98,290,026.49
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,236,466.46 6,236,466.46
递延所得税资产
其他非流动资产 5,631,339.53 5,631,339.53
非流动资产合计 1,119,559,025.19 1,119,559,025.19
资产总计 2,993,040,920.76 2,993,040,920.76
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 54,590,000.00 54,590,000.00
应付账款 340,574,174.92 340,574,174.92
预收款项 48,036,431.63 -48,036,431.63
合同负债 48,036,431.63 48,036,431.63
应付职工薪酬 33,988,646.67 33,988,646.67
应交税费 3,589,223.17 3,589,223.17
其他应付款 297,400,447.76 297,400,447.76
其中：应付利息
应付股利 18,099,115.97 18,099,115.97
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 70,122,535.00 70,122,535.00
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其他流动负债
流动负债合计 848,301,459.15 848,301,459.15
非流动负债：
长期借款 631,102,814.91 631,102,814.91
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 31,646,342.28 31,646,342.28
长期应付职工薪酬 79,158,249.26 79,158,249.26
预计负债
递延收益 64,617,137.41 64,617,137.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 806,524,543.86 806,524,543.86
负债合计 1,654,826,003.01 1,654,826,003.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,774,094,480.00 1,774,094,480.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,928,064,578.74 3,928,064,578.74
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 248,407,695.67 248,407,695.67
未分配利润 -4,612,351,836.66 -4,612,351,836.66
所有者权益（或股东权益） 1,338,214,917.75 1,338,214,917.75
合计
负债和所有者权益（或股东权 2,993,040,920.76 2,993,040,920.76
益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，按照新收入准则的规定，将首次执行该准则的
累积影响数调整首次执行当年年初(即 2020 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，
对可比期间信息不予调整。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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