上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
公司代码：600820 公司简称：隧道股份
上海隧道工程股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 宋晓东 因公出差 周文波
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张焰、主管会计工作负责人王志华 及会计机构负责人（会计主管人员）吴亚芳
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内公司无重大风险。公司可能面对的风险在本报告“第四节 经营情况的讨论与分析 二、
其他披露事项（二）可能面对的风险”中提示。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11
第五节 重要事项........................................................................................................................... 19
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 28
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 29
第十节 财务报告........................................................................................................................... 30
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 142
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第一节 释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/公司/上市公司/隧道股份 指 上海隧道工程股份有限公司
城建集团 指 上海城建（集团）公司
国盛集团 指 上海国盛（集团）有限公司
BOT 指 “Build-Operate-Transfer”（建设-经营-转让），是指政府或政府
授权项目业主，将拟建设的某个基础设施项目，通过招投标方式选择
社会投资者，并按合同约定授权中标投资者融资、投资、建设、经营、
维护该项目。协议期满，由授权投资者将该项目移交给政府或政府授
权项目业主的一种模式。
BT 指 “Build-Transfer”（建设-转让），是指投资者通过政府 BT 项目招
投标，在中标后负责项目资金的筹集和项目建设，并在项目完工、验
收合格后移交给政府或政府授权项目业主，后者根据协议，在约定支
付时间内向中标投资者支付工程建设费用和融资费用。
PPP 指 “Public-Private-Partnership”，即公私合作模式，是公共基础设
施中的一种项目融资模式。在该模式下，鼓励私营企业、民营资本与
政府进行合作，参与公共基础设施的建设。
TOD 指 “Transit Oriented Development”，是“以公共交通为导向”的开
发模式，即在规划一个居民或者商业区时，使公共交通的使用最大化
的一种非汽车化的规划设计方式。
TBM 指 “Tunnel Boring Machine”，用于岩石地层的全断面隧道掘进机。
BIM 指 “Building Information Modeling”，建筑信息模型。
EPC 指 “Engineering Procurement Construction”，工程总承包。
《公司章程》 指 《上海隧道工程股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上海市国资委 指 上海市国有资产监督管理委员会
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
上海隧道 指 上海隧道工程有限公司
市政集团 指 上海城建市政工程（集团）有限公司
路桥集团 指 上海公路桥梁（集团）有限公司
基建公司 指 上海基础设施建设发展有限公司
建元投资 指 上海建元投资有限公司
投资公司 指 上海城建投资发展有限公司
第一管线 指 上海煤气第一管线工程有限公司
第二管线 指 上海煤气第二管线工程有限公司
城建院 指 上海市城市建设设计研究总院（集团）有限公司
地下院 指 上海市地下空间设计研究总院有限公司
燃气院 指 上海燃气工程设计研究有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海隧道工程股份有限公司
公司的中文简称 隧道股份
公司的外文名称 SHANGHAI TUNNEL ENGINEERING CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 STEC
公司的法定代表人 张焰
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 田军
联系地址 上海市徐汇区宛平南路1099号
电话 021-65419590
传真 021-65419227
电子信箱 600820@stec.net
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市徐汇区宛平南路1099号
公司注册地址的邮政编码 200032
公司办公地址 上海市徐汇区宛平南路1099号
公司办公地址的邮政编码 200032
公司网址 www.stec.net
电子信箱 stecodd@stec.net
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 隧道股份 600820
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期
主要会计数据 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
（1－6月）
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营业收入 11,998,986,567.40 11,364,529,904.77 5.58
归属于上市公司股东的净利润 763,612,512.06 702,492,288.95 8.70
归属于上市公司股东的扣除非 700,127,104.91 649,939,707.47 7.72
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 160,296,280.63 282,902,100.67 -43.34
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 18,106,380,117.83 17,804,478,295.45 1.70
总资产 62,564,652,533.92 67,012,849,702.02 -6.64
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.24 0.22 9.09
稀释每股收益（元／股） 0.24 0.22 9.09
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.22 0.21 4.76
加权平均净资产收益率（%） 4.26 4.25 增加0.01个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.90 3.93 减少0.03个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -3,895,561.09
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 81,142,696.29
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 1,382,477.33
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,615,122.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -838,341.39
所得税影响额 -16,920,986.83
合计 63,485,407.15
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司情况
1、公司主要业务
公司主要从事城市基础设施建设的设计与施工；围绕工程施工主业，公司还从事城市基础设
施建设相关的项目投资和运营业务，以及以盾构产品为主的设备制造业务。
公司主营业务涉及的业务板块如下图所示：
隧道股份主营业务
基础设施建设业务 设备制造业务
工程施工 工程设计 基础设施建设投资
（1）基础设施建设业务
基础设施建设业务包括工程施工、工程设计以及基础设施建设投资三大子板块。
①工程施工业务
目前公司工程施工业务主要分为地下业务及地上业务。
地下业务方面，公司长期从事软土层水底公路、地铁隧道和市政、交通、能源等大型地下工
程施工及勘察设计，工程施工地下业务主要集中于城市轨道交通和越江隧道等地下工程。此外，
公司的地下工程施工业务还包括引水隧道、电厂取排水隧道以及自来水、污水市政管道安装、城
市燃气管线及设施施工安装业务等。
地上业务方面，包括高速公路、机场场道、高架道路、桥梁以及房屋建筑等。
②工程设计业务
目前公司工程设计业务主要通过子公司城建院、地下院和燃气院开展，业务范围包括城市轨
道交通、隧道、燃气管网、天然气储气站、综合管廊、人防设计等地下空间的勘察、设计，以及
相关咨询服务。工程设计业务不仅扩展了公司的业务规模，也为公司实现设计施工一体化、发展
设计施工总承包业务提供了有力支持。
③基础设施建设投资业务
公司抓住国家投融资体制改革的机遇，积极利用资本市场，目前主要以 PPP 方式参与国内城
市基础设施建设，向建筑业产业链的上游延伸。公司的基础设施建设投资业务通过公司及全资子
公司建元投资、基建公司、投资公司等开展。基础设施建设投资业务不仅拓展了公司项目投资和
养护管理的业务领域，也使传统工程施工业毛利率较低的状况得到改善。同时，基础设施建设投
资业务能够发挥投资的上游带动作用，促进投资和设计、施工共同发展，增强公司的一体化综合
服务能力。
截止报告期末，公司现有资质已完全覆盖公司现有业务范围，主要资质如下：
序号 资质名称 资质等级
1 市政公用工程施工总承包 特级
2 公路工程施工总承包 一级
3 建筑施工总承包 一级
4 地基基础工程专业承包 一级
5 桥梁工程专业承包 一级
6 机电工程施工总承包 一级
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7 公路路面工程专业承包 一级
8 机场场道工程专业承包 一级
9 管道工程专业承包 一级
10 建筑装修装饰工程专业承包 二级
11 水利水电施工总承包 二级
12 混凝土预制构件专业承包 二级
13 工程设计综合甲级资质 甲级
14 市政行业甲级工程设计 甲级
15 市政行业（燃气、轨道交通除外）工程设计 甲级
16 建筑行业（建筑工程）工程设计专业 甲级
17 公路行业（公路）工程设计专业 甲级
18 市政行业（轨道交通工程）工程设计专业 甲级
19 水利行业（城市防洪）工程设计专业 甲级
20 风景园林工程设计专项 甲级
21 市政燃气工程设计 甲级
22 工程咨询 甲级
23 国家热力设计 乙级
24 城市规划设计 丙级
25 GA1、GB1 压力管道安装资格 不分级
26 轨道交通 G8 施工资质（新加坡政府颁发） 不分级
27 对外国际经济技术合作经营权 不分级
依据相关规定，特级资质有效期 5 年，获取时间 2015 年；其它一级资质有效期均至 2021 年
3 月。
（2）设备制造业务
目前公司设备制造业务主要由全资子公司——上海外高桥隧道机械有限公司进行生产和销售
经营，产品以盾构机为主。公司目前生产的盾构产品，按品种分类，主要包括土压平衡盾构、泥
水平衡盾构、复合型盾构以及 TBM 等；按产品直径分类，包括直径 7 米左右适用于城市轨道交通
隧道的盾构产品，以及直径 11 米和 14 米左右适用于大型越江隧道的盾构产品。此外，公司还提
供盾构产品的验收、维修、检测等服务，致力于打造一体化的盾构产业链，为客户提供全方位的
服务。
2、公司业务经营模式
（1）基础设施建设业务
①工程施工及设计业务
行业主要的经营模式有工程总承包、施工总承包、专业承包等。
工程总承包模式下，总承包商与业主签订总承包合同，合同规定了勘察设计、原材料采购、
施工、项目管理等工程各环节的内容。总承包商再将合同部分内容分包给有资质的分包商。分包
商由总承包商统一协调、管理，以分包合同对总承包商负责，总承包商以总承包合同对业主负责。
工程总承包是建筑企业基于纵向一体化战略的模式，有利于控制项目投资、加快建设周期、提高
管理效率。
施工总承包模式下，总承包商仅对工程施工进行总承包，勘察设计、原材料采购等环节由业
主负责。
专业承包模式是指专业施工单位就建设项目的某些分项工程（如：桩基工程、防水工程、屋
面工程、门窗安装工程、通风管道工程、弱电工程、消防工程等）实施专业承包。
②基础设施投资业务
公司现有基础设施投资业务主要为 PPP 投资模式。
PPP 投资模式（公私合作模式）：公共政府部门与企业合作模式，政府部门或地方政府通过
政府采购形式与中标单位组成的项目签定特许合同，由项目公司负责筹资、建设及经营。广义 PPP
模式包括 BOT 模式，不同在于 PPP 模式中，政府部门也是项目公司出资人之一。
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（2）设备制造业务
盾构制造业的经营模式主要是以销定产，即通过设备的需求量确定设备的生产规模。具体模
式为：在业务获得阶段，通过向目标客户投标的方式确定购买数量，并与客户签订购买合同；设
备生产阶段，在编制设计方案的基础上，按照设备生产量采购相关材料并安排生产；生产完成后
进行测试、安装并移交相关设备；此外，在设备使用期，制造商还可为客户提供设备的操作培训、
维护以及质量跟踪等服务。
3、质量控制评价体系
报告期内，公司根据自身建设和发展的需要，建立和健全安全健康的质量管理体系；质量控
制体系满足 GB/T19001-2008-IS09001：2008 标准、GB/T24001-2004/ISO 14001：2004《环境管理
体系要求及使用指南》、GB/T28001-2011《职业健康安全管理体系要求》等国家及上海市内相关
标准要求，并通过了上海质量体系审核中心的认证。公司及下属各子公司成立了质量安全监督小
组，对工程质量全面管理、检查和监督，并继续加大日常内部质量检查的力度，定期组织内部质
量检查和抽查，以提高员工的质量意识及整体质量水平。
4、安全管理体系建设
公司所属建筑行业作为法定的高危行业之一，建立和健全有效的安全生产管理体系对于公司
安全生产平稳、健康、持续发展至关重要。公司依据《中共中央国务院关于推进安全生产领域改
革发展的意见》、《上海市安全生产“十三五”规划》以及安全生产有关法律、法规、标准、规
范，以人的生命和健康为出发点，以城市安全运行为落脚点，以全体股东和员工利益为己任，通
过进一步强化安全生产党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责的责任体系；进一步推进安全
生产信息化建设，用信息化手段强化安全生产分级管控，完善隐患整治管理系统等；进一步加强
重点工程项目重大危险源管控力度，确保了越江隧道、轨道交通、房屋建筑、燃气排管、道路养
护等工程项目的安全生产；进一步加强项目安全总监队伍建设，分批组织项目安全总监到境外工
程项目实地安全培训与交流，首次尝试从高校直接引入安全专业毕业生实施项目安全总监方向的
定向培养工作，举办公司项目安全总监业务大比武活动，出版发行隧道股份《安全简讯》（累计
87 期）等；着手安全生产管理体系升级工作，将结合当前安全生产形势和公司安全生产实际，对
原版安全生产管理体系实施升级改版。
（二）行业情况
1、建筑行业总体情况
公司所属行业为建筑业。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754―2002），建筑业分为房屋
和土木工程建筑业、建筑安装业、建筑装饰业、其他建筑业。
公司工程施工、设计、投资板块属于建筑业中的土木工程建筑业，主要承接城市基础设施领
域中的道路、隧道、桥梁建筑、燃气管道等工程的设计、施工，同时积极探索产业链上游的基础
设施投资业务，形成设计引领、投资带动、主业协同的运营模式。
2、基础设施建设行业
（1）城市市政公用基础设施投资
近年来，我国城市化进程一直保持着快速发展态势，市政公用基础设施建设的需求巨大。市
政公用基础设施是城市赖以生存和发展的基础，是与人民群众生活息息相关的重要的基础设施，
也是体现一个城市综合发展能力和现代化水平的重要标志。
经济发展带来的巨大需求推动了我国市政公用基础设施投资力度不断加大，但市政公用设施
供需矛盾仍然突出。一方面，小城镇的基础设施建设仍较为薄弱，需要大量新建道路、排水、燃
气管网等；另一方面，一些大城市的基础设施由于使用年限较长，面临着道路拓宽、管网升级改
造的问题。因此，未来我国市政公用基础设施投资仍将保持较快增长水平。
（2）市政工程设计
市政工程设计行业（包括勘察设计、测量与咨询业等）是建筑业中智力密集型、技术密集型
的子行业。近年来，随着中国经济的快速发展以及城市化进程的不断加快，我国建筑业处于高速
发展时期，基建建设行业也快速发展。由于市政工程设计处于基建产业链的上游，因此市政工程
设计行业也保持着快速发展的态势。
（3）市政工程施工
市政工程施工包括越江隧道、城市轨道交通、城市燃气行业、公路施工等。
①越江隧道
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国内许多大城市都临江、河或湖而建，随着经济增长及城市扩张，跨江或跨河间往来日益密
切，越江公路隧道由于环境污染小、运行速度快等优势，正成为许多城市解决跨江往来首选。盾
构法是目前建造隧道较为成熟和先进的施工方法，国内许多城市建设或规划都采用盾构法建造隧
道，如上海长江通道、上海北横通道、珠海横琴马骝洲交通隧道、武汉三阳路隧道等。
公司所在的长三角地区地处长江流域，城市化发展水平较高，城市交通建设的不断发展决定
了该地区具有大量的越江、湖底隧道需求。
此外，其他隧道施工领域也有良好的市场机遇，例如在水利水电隧道施工领域，由于我国地
域广阔，水资源分布不均，北方地区严重缺水，因此引水项目前景广阔。
②城市轨道交通
城市轨道交通被称为“城市交通的主动脉”，具有方便、快捷、安全和环保的优势，是城市
公共交通系统的重要组成部分，也是节能减排的重要措施。目前全国已开通运营轨道交通的城市
有上海、北京、广州、天津、长春、大连、武汉、深圳、重庆、南京等。从各省城市轨道交通发
展水平来看，不同省份发展水平差别较大，上海、北京及广东三地的城市轨道交通发展水平位居
全国前列。此外，全国已有 40 多个城市制定了轨道交通建设规划，大力发展城市轨道交通建设。
相对于传统的交通方式，我国城市轨道交通的成长空间很大。发达国家城市轨道交通运量占
城市公交运量 50%以上，有的甚至达 70%以上，我国城市轨道交通客运量占城市公共交通客运总量
的比重仍处于较低水平，随着城市建设水平的不断提高，轨道交通在城市公共交通设施中扮演的
角色会愈发重要，我国城市轨道交通事业的发展将迎来迅速增长的时期。
③城市燃气行业
城市燃气行业包括利用煤炭、油、燃气等能源生产燃气，或外购液化石油气、天然气等燃气，
进行输配并向用户销售的业务，以及对煤气、液化石油气、天然气的输配及使用过程进行管理业
务。目前，我国管道运输已成为继公路、铁路、水运和航空之后第五大交通运输方式，而管道建
设则是今后的一大亮点。
④公路施工
公路是国民经济运输体系的重要组成部分，也是市政工程投资建设的重点领域。未来 5 年，
公路建设投资仍将保持较快增长，进而带动公路建设施工行业平稳快速发展。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司主要资产未发生重大变化。
其中：境外资产 1,843,835,494.46（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 2.95%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司多年来致力于科技创新及应用，尤其在盾构过江隧道建设技术上，拥有行业领先的技术
实力和丰富的科研成果。目前上海市拥有过江隧道 27 条，公司参与施工的已达 23 条。公司拥有
3 家国家级研发平台、6 家市级技术中心、2 家市级工程中心以及 2 家博士后工作室，同时拥有 5
家高新技术企业，专业领域已基本覆盖公司主营业务范围。2017 年上半年，公司获得 2016 年度
上海市级科技进步奖 7 项，国家级科技进步奖 2 项，累计获得 1019 项授权专利，其中发明专利
372 项；新增授权 40 项，其中发明专利 34 项。新增标准编制 9 项，在编标准 33 项。旗下上海隧
道获得“全国优秀施工企业”、市政集团获得包括“詹天佑奖”和“中国钢结构金奖”在内的多
项国家级殊荣。
2017 年上半年，公司中央研究院围绕整体发展战略，以承担省部级以上重大创新项目为载体，
积极推进以互联网+与数字化业务为核心的新兴业务培育和创新发展，不断探索平台化、一体化的
研发创新平台建设，打造新引擎，凝聚新动力。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
根据国家统计局数据显示，2017 年上半年我国 GDP 增速为 6.9%，经济景气度温和上升，宏观
经济运行保持在合理区间。
“十三五”期间，基建领域市场显著扩容，发展机遇不断显现。公司在市政工程、道路工程
等主要业务领域尽管面临激烈的市场竞争，但仍保持良好增长态势。
报告期内，公司在中长期战略规划指引下，围绕年初确定的经营目标，扎实推进各项工作。
上半年公司实现营业收入 11,998,986,567.40 元，比上年同期增长 5.58%；实现归属于上市公司股
东的净利润为 763,612,512.06 元，比上年同期增长 8.70%。扣除非经常性损益后，公司上半年实
现归属于上市公司股东的净利润为 700,127,104.91 元，比上年同期增长 7.72%。
（一）投资业务：
2017 年，中国迎来 PPP 项目落地高峰期，截至 6 月底，全国入库项目中已落地的超过 2000
个，投资额达到 3.3 万亿元。公司顺应市场形势变化，积极调整经营策略，扎根成熟市场，拓展
新兴市场。上半年公司投资类项目中标总金额约为 85.07 亿元，包括台州市地下综合管廊一期工
程（台州大道段、市区段）PPP 项目（金额约 24.68 亿元）、昆明市官渡区福旺路等 16 条新建道
路 PPP 项目（金额约 12.03 亿元）、浙江慈溪市胜山至陆埠公路（横河-余慈界段）工程 PPP 项目
（金额约 16.7 亿元）、四川绵阳江油至三台芦溪公路改建工程（江油段）及江油市福田渡改桥工
程 PPP 项目（金额约 9.39 亿）。公司不但首次进入 PPP 项目的新领域——地下综合管廊，还成
功开拓四川等新区域市场。
金融投资业务方面，公司旗下全资子公司——建元投资与交银施罗德资产管理有限公司等合
作设立的上海建元股权投资基金合伙企业（有限合伙）首期基金总额 10 亿元已募集完毕，并于
2017 年 3 月取得私募投资基金备案证明。报告期内，该基金共对外投资约 1.5 亿元人民币，主要
投资方向为园林绿化、工程监测检测、智能工程设备、特种工程施工、有轨电车行业等，具体项
目包括参与新三板挂牌企业——鸿基节能（证券代码 837700）定向增发等。
（二）施工业务：
公司不断推进内部资源整合，通过发挥专业公司业务优势，努力实现产业联动发展。报告期
内，公司施工项目中标合同累计金额约 222.93 亿元，较去年同期增长 37.49%。
海外业务方面。
2017 年上半年公司除在新加坡、印度、港澳等地区的在建项目平稳有序推进外，还积极向新
区域拓展，报告期内公司中标“马来西亚巴生谷捷运 2 号线-蒂蒂旺沙车站”项目，金额约人民币
1.805 亿，是公司在马来西亚市场获得的首个项目，为后续业务拓展奠定基础。
国内业务方面。
轨道交通及大型隧道板块，公司超大直径隧道工程上半年进入施工高峰期，同时推进的大直
径盾构机数量达到 7 台。北横通道新建工程二标、诸光路通道新建工程、杭绍台高速公路（台州
段）PPP 项目、杭州文一路隧道工程、珠海横琴三通道工程、武汉三阳路隧道工程、南京地铁 5
号线工程 PPP 项目等各工区施工全面展开，同时公司进一步加强过程管控，确保项目关键及风险
工序全面受控。
报告期内公司成功中标温州市域铁路 S2SG5 标，中标金额 12.24 亿元，该项目是温州市第一
条江底隧道，采用 14.9 米超大直径盾构施工，公司在巩固扩大杭州、宁波等地市场份额的同时，
进一步向温州、绍兴、金华等经济发达地市拓展。此外公司中标的杭州地铁 6 号线一期工程土建
施工 SG6-9 标段，项目金额达 20.11 亿元，是继武汉三阳路隧道之后，公司在轨道交通方面又一
超 20 亿元项目。上半年公司在乌鲁木齐、郑州等地也陆续中标多个项目，区域市场得到有效巩固
和发展。
公路桥梁板块，报告期内，公司旗下路桥集团通过加强公司产业链协同运作，成功中标济阳
路快速化改建工程 2 标 EPC 项目（中标金额 14.63 亿元）、宁德市蕉城区三屿园区开发及其配套
基础设施政府和社会资本合作（PPP）项目（含宁德七都溪特大桥，中标金额 10.42 亿元）等一批
大中型工程项目。此外，路桥集团不断推广新材料、新技术应用，城建日沥高性能沥青产品已在
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上海市高等级路面施工中占据较大市场份额，报告期内中标的长江大桥钢桥面铺装维修工程中即
采用了路桥集团研发的高弹沥青，为新材料应用不断拓展舞台。路桥集团还将桥梁拆除及顶升施
工工艺再次成功运用到中标的南浦大桥 W3 匝道大修工程当中。
市政板块，上半年公司下属的市政集团在预制装配式建筑和装配式桥梁等新兴业务方面取得
突破，陆续中标南京、南昌、成都等地多个项目，合同签约额近 38 亿元，在该公司业务份额占比
中超过 50%，发展势头良好。此外该公司着力推动“BIM+信息化”产业集成数据平台建设，目前
已初步实现对自身所有项目工程条线关键节点的数字化协同管理，同时还积极对外提供 BIM+信
息化增值服务，依托松潘排水系统工程，首次成功为上海市城市排水有限公司建设企业级 BIM 数
据管理平台。
燃气能源板块，公司通过积极调整业务结构，重点关注管网公司项目承接，在有效稳固上海
市场份额的同时，持续把握环渤海区域市场拓展机遇，上半年公司成功中标北京冬奥会首钢老工
业区天然气改造项目、延庆门站及进出线天然气工程、辽宁沈阳三年管网改造工程等。
（三）设计业务：
公司旗下城建院、地下院和燃气院作为承担公司“设计引领”功能的产业链前沿单位，积极
依托前沿课题研究，不断挖掘业务机会，探索业态升级渠道。报告期内，公司设计业务中标合同
量约为 10.70 亿元。
城建院积极探索 TOD+有轨电车模式发展策略，引领有轨电车产业技术发展路线，上半年该
院在泉州、长沙、台州、毕节、天津等多地的有轨电车项目陆续进入评审或启动阶段；此外该院
紧跟全国综合管廊建设热潮，主持、参编国标和科委课题多项，获有关专利 20 余项，并先后承担
了合肥、南宁、沈阳等试点城市的综合管廊设计任务，设计里程近百公里以上，参与南昌、临沂
等地综合管廊规划，规划里程逾千公里；报告期内，城建院还陆续中标天津、镇江、嘉兴等一系
列国家海绵城市试点城市的工程项目。
地下院在巩固上海人防市场占有率的同时，也努力开拓浙江、江苏、海南等外地市场，并积
极调整业务结构，加大建筑信息化业务的经营力度。
上半年，燃气院实现了山西、湖北、北京等区域市场的历史性突破，中标北京市延庆区 2016
年度部分农村地区煤改气（LNG）工程（设计）等多个项目。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 11,998,986,567.40 11,364,529,904.77 5.58
营业成本 10,530,693,444.32 9,931,689,129.48 6.03
销售费用 10,934,426.23 8,995,228.73 21.56
管理费用 985,601,169.73 702,812,016.68 40.24
财务费用 238,074,127.80 257,542,188.66 -7.56
经营活动产生的现金流量净额 160,296,280.63 282,902,100.67 -43.34
投资活动产生的现金流量净额 -1,378,981,809.85 -1,917,148,405.79 28.07
筹资活动产生的现金流量净额 -546,553,099.53 -619,666,854.66 11.80
研发支出 381,016,693.88 249,397,424.97 52.77
营业收入变动原因说明：施工业收入增加所致
营业成本变动原因说明：施工业收入增加，相应的成本增加所致
销售费用变动原因说明：运输和展览费增加所致
管理费用变动原因说明：研发费用与租赁费用增加所致
财务费用变动原因说明：利息支出减少所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：收到其他与经营活动有关的现金减少
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：处置子公司及其他营业单位收到的现金增加
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：子公司吸收少数股东投资收到的现金增加以及分配
股利、利润或偿付利息支付的现金减少
研发支出变动原因说明：科研费用增加所致
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
1、 主营业务分行业情况
单位：元 币种：人民币
营业收入比上年同 营业成本比上年同 毛利率比上年同
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）
期增减（%） 期增减（%） 期增减（%）
(1)施工业 10,676,969,650.17 9,563,113,299.31 10.43 7.67 4.32 2.87
(2)房地产业 6,049,802.57 4,798,421.04 20.68 19.57 -44.75 92.34
(3)运营业务 231,393,926.24 129,141,309.62 44.19 9.10 10.81 -0.86
(4)设计服务 586,258,278.52 506,040,565.01 13.68 25.67 174.85 -46.85
(5)材料销售 75,122,659.99 71,699,575.47 4.56 -29.39 -26.83 -3.33
(6)租赁及其他业务 168,445,994.12 11,264,135.33 93.31 -53.37 -93.70 42.79
(7)机械加工及制造 188,386,777.76 176,811,314.69 6.14 8.87 11.12 -1.90
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
上海 6,341,898,526.24 19.36
浙江 1,607,398,868.87 123.59
福建 22,200,140.02 -40.89
广东 323,070,944.10 -36.59
江苏 633,751,338.73 -37.28
安徽 54,944,847.33 -48.62
河南 260,793,243.49 221.17
湖南 127,818,941.56 -69.38
湖北 245,352,735.50 -14.71
江西 759,284,152.89 -32.61
云南 307,682,713.60 -5.75
四川 66,190,209.20 123.86
北京 0.00 -100.00
山东 93,928,360.38 1120.45
天津 29,959,936.58 -73.29
辽宁 18,553,313.57 -83.18
中国香港 329,547,157.65 134.30
新加坡 522,208,240.00 5.54
其他地区 130,930,803.15 -67.44
其他海外 886,617.67 上年同期无该地区业务
澳门 56,225,998.84 上年同期无该地区业务
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数占总 上期期末数占 本期期末金额
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
资产的比例（%） 总资产的比例 较上期期末变
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（%） 动比例（%）
工程项目
应收票据 39,907,654.22 0.06 3,289,457.22 0.00 1,113.20
增加
预缴税金
和银行理
其他流动资产 266,306,049.94 0.43 384,383,517.72 0.57 -30.72
财产品减
少所致
股权投资
长期股权投资 94,378,907.52 0.15 62,380,869.82 0.09 51.29
增加
处置淮安
在建工程 6,999,155,184.71 11.19 8,931,953,404.94 13.33 -21.64 有轨电车
项目
长期债权
其他非流动资产 293,320,543.70 0.47 600,352,902.95 0.90 -51.14 投资款减
少
票据到期
应付票据 174,089,068.10 0.28 262,306,017.14 0.39 -33.63
还款
计提应付
应付职工薪酬 199,903,442.07 0.32 83,195,966.03 0.12 140.28
职工薪酬
年初计提
应交税费 252,725,551.30 0.40 499,680,550.37 0.75 -49.42 的税金已
缴纳
长期借款
应付利息 81,531,594.40 0.13 51,028,449.19 0.08 59.78 利息增加
所致
2016 年 股
应付股利 516,833,098.58 0.83 4,772,723.54 0.01 10,728.89 利暂未发
放所致
待转销税
其他流动负债 14,611,008.24 0.02 434,588,936.69 0.65 -96.64
金减少
一年内到
一年内到期非流动 期长期借
120,000,000.00 0.19 253,831,489.20 0.38 -52.72
负债 款部分已
归还
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元；币种：人民币
2017 年半年度股权投资额 投资额增减变动数 上年同期股权投资额
96,143.93 81,342.33 14,801.60
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
单位：万元；币种：人民币
主要 投资 是否
被投资公司名称 投资总额 注册资本 持股比例 合作方 内部收益率
业务 期限 涉诉
基础 台州市地下综
台州元封地下综合管廊建设发展有限公司
设施 246,835.00 49,367 80% 合管廊一期项 20 年 6.05% 否
（台州地下管廊）新设
建设 目有限公司
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(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
单位：万元；币种：人民币
项目名称 投资总额 项目进度 报告期投入金额 累计投入金额 收益情况
截至 2017 年 6 月 30 日，项目全面进入建设 内部收益率
杭州文一路地下通道 346,321.00 28,636.00 120,021.00
阶段，各施工部分有序进行。 约为 7.27%
长沙万家丽路快速化 截至 2017 年 6 月 30 日，主线高架道路及立 内部收益率
422,214.00 5,019.00 264,531.00
改造工程 交已经全部完工，项目进入收尾阶段。 约为 9.46%
金坛新城东苑四期保 截至 2017 年 6 月 30 日，项目已完成竣工验 内部收益率
85,000.00 0.00 76,419.00
障性住房 收并进入回购期，合同执行情况正常。 约为 9.00%
淮安市现代有轨电车 内部收益率
350,000.00 项目已于 2017 年 1 季度结束。 0.00 243,796.00
一期工程 约为 9.47%
南昌市绕城高速公路
内部收益率
南外环工程 BT 项目 136,771.00 截至 2017 年 6 月 30 日，项目已基本完工。 13,142.00 99,117.80
约为 8.60%
A3 标段
38 省道宁海桥头胡至
截至 2017 年 6 月 30 日，项目桥梁工程及隧 内部收益率
深 甽 段 改 建 工 程 BT 91,499.00 4,576.00 39,483.00
道工程各施工部分有序进行，执行情况正常。 约为 7.53%
项目
杭州钱江通道及连接 截至 2017 年 6 月 30 日，项目已进入运营期， 内部收益率
399,200.00 100.00 368,662.20
线工程 运营情况正常。 约为 7.92%
南昌朝阳大桥工程项 截至 2017 年 6 月 30 日，项目已进入回购期， 内部收益率
200,000.00 6,134.00 176,718.00
目 合同执行情况正常。 约为 9.00%
常州高架一期 BOT 工 截至 2017 年 6 月 30 日，项目已进入回购期， 内部收益率
436,299.00 0.00 436,298.00
程 合同执行情况正常。 约为 8.55%
常州高架二期 BOT 工 截至 2017 年 6 月 30 日，项目已进入回购期， 内部收益率
630,000.00 0.00 612,354.00
程 合同执行情况正常。 约为 8.20%
常州奔牛机场改扩建 截至 2017 年 6 月 30 日，项目已进入回购期， 内部收益率
200,000.00 0.00 193,472.00
项目 合同执行情况正常。 约为 7.31%
金坛城南基础设施改 内部收益率
50,000.00 项目已于 2016 年结束。 0.00 50,654.00
造 BT 项目 约为 9.00%
南昌沿江北大道与沿
截至 2017 年 6 月 30 日，项目已进入回购期， 内部收益率
江 大 道 连 通 工 程 BT 92,000.00 0.00 83,100.00
合同执行情况正常。 约为 7.96%
项目
杭州湾新区基础设施 内部收益率
131,000.00 项目已于 2017 年 1 季度结束。 25,117.00 154,511.00
BT 项目 约为 8.29%
闸北区场中路、康宁 截至 2017 年 6 月 30 日，项目已进入回购期， 内部收益率
63,000.00 2,709.00 66,984.00
路改造工程 BT 项目 合同执行情况正常。 约为 8.72%
南 京 地 铁 机 场 线 BT 项目已于 2015 年 7 月 1 日通车试运营，截至 内部收益率
800,000.00 0.00 756,194.00
项目 2017 年 6 月 30 日，合同执行情况正常。 约为 8.13%
铁路杭州南站综合交
截至 2017 年 6 月 30 日，项目西广场土建工 内部收益率
通枢纽东西广场工程 239,017.00 37,684.00 59,731.00
程已全部完成；东广场处于桩基施工阶段。 约为 7.00%
PPP 项目
G107 线郑州境东移改
截至 2017 年 6 月 30 日，项目全面进入建设 内部收益率
建（二期）工程 PPP 75,544.00 14,925.00 18,179.00
阶段，各施工部分有序进行。 约为 7.00%
项目
截至 2017 年 6 月 30 日，项目完成控制性工
杭绍台高速公路（台 程的大盘山隧道开挖支护完成 868m（不含斜 内部收益率
863,000.00 52,736.00 139,772.00
州段）PPP 项目 井、竖井），大雷山隧道完成 30m，工期进 约为 7.00%
度正常。
株洲轨道科技城路网 截至 2017 年 6 月 30 日，项目全面进入建设 内部收益率
194,100.00 718.00 85,413.00
工程 PPP 项目 阶段，各施工部分有序进行。 约为 7.00%
台州市地下综合管廊 截至 2017 年 6 月 30 日，项目处于前期准备 内部收益率
246,835.00 0 0
一期工程 PPP 项目 阶段，合同签订工作按计划推进中。 约为 6.05%
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官渡 6 号路等 13 条新 截至 2017 年 6 月 30 日，项目处于前期准备 内部收益率
105,337.00 0 0
建道路 PPP 项目 阶段，合同签订工作按计划推进中。 约为 6.01%
官渡区福旺路等 16 截至 2017 年 6 月 30 日，项目处于前期准备 内部收益率
108,141.00 0 0
条新建道路 PPP 项目 阶段，合同签订工作按计划推进中。 约为 6.00%
福建宁德市蕉城区三
截至 2017 年 6 月 30 日，项目处于前期准备 内部收益率
屿园区开发及其配套 104,200.00 0 0
阶段，合同签订工作按计划推进中。 约为 7.53%
基础设施 PPP 项目
浙江慈溪市胜山至陆
截至 2017 年 6 月 30 日，项目处于前期准备 内部收益率
埠公路（横河-余慈界 167,010.00 0 0
阶段，合同签订工作按计划推进中。 约为 6.00%
段）工程 PPP 项目
四川江油至三台芦溪
公路改建工程（江油 截至 2017 年 6 月 30 日，项目处于前期准备 内部收益率
93,864.00 0 0
段）及江油市福田渡 阶段，合同签订工作按计划推进中。 约为 8.08%
改桥工程 PPP 项目
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
报告期内公司所持资产中采取公允价值计量说明。
公司目前主要资产中，除可供出售的金融资产外，其余均采取历史成本法计量。可供出售的
金融资产的计量方法为取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚
未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利
确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之
间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部
分的金额转出，计入当期损益。
与公允价值计量相关的项目：
项目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 33,374,028.88 38,338,075.42
合计 33,374,028.88 38,338,075.42
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）主要控股公司经营情况
单位：元 币种：人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
市政及建筑工程承
上海隧道工程有限公司 建筑施工业 3,000,000,000.00 12,157,284,477.07 177,129,254.10
包施工
上海城建市政工程（集 市政及建筑工程承
建筑施工业 1,000,000,000.00 10,616,189,585.82 18,636,929.39
团）有限公司 包施工
上海市城市建设设计研 市政工程设计及地
建筑施工业 200,000,000.00 1,471,534,254.43 56,116,642.18
究总院（集团）有限公司 质勘察
实业投资、资产管
上海建元投资有限公司 投资咨询业 1,500,000,000.00 2,003,357,680.54 37,939,682.53
理、国内贸易
上海公路桥梁（集团）有 承包市政、公路及桥
建筑施工业 800,000,000.00 7,501,468,978.78 38,695,552.21
限公司 梁工程等
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基础设施投资、建
上海基础设施建设发展 设、设计、工程承包、
投资咨询业 3,665,351,941.08 23,928,593,773.59 475,292,505.07
有限公司 监理和经营,建设项
目开发等
上海城建投资发展有限 投资，项目开发，投
投资咨询业 1,000,000,000.00 1,209,054,605.73 11,352,058.23
公司 资咨询,财务咨询等
（2）单个控股子公司的净利润及单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的公司的经营情况及业
绩
单位：元 币种：人民币
占上市公司
业务性
公司名称 主要产品或服务 营业收入 营业利润 净利润 净利润的比
质
重(%)
上海基础设 基础设施投资、建设、设计、工
投资咨
施建设发展 程承包、监理和经营,建设项目 395,899,799.48 612,433,824.03 475,292,505.07 61.38
询业
有限公司 开发等
上海隧道工 建筑施
市政及建筑工程承包施工 3,441,601,189.37 207,073,557.69 177,129,254.10 22.87
程有限公司 工业
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
币种：人民币；单位：万元
合伙企业名称 成立时间 总认缴 截止 2017 年 公司及子公 普通合伙人 有限合伙人 拟投资项目
金额 6 月末实缴 司实缴金额
金额
上海城建晟炽股权投 上海城建股权投资 上海基础设施 中辆新能源
资基金合伙企业( 有 2014.12.30 10990 1000 1000 基金管理(深圳)有 建设发展有限 轨道交通装
限合伙) 限公司 公司、黎辉 备有限公司
上海城建股权投资基金管理(深圳)有限公司系根据 2013 年 4 月 18 日召开的公司第七届董事
会第四次会议决议设立的全资子公司，该公司拥有上海城建晟炽股权投资基金合伙企业(有限合伙)
（简称“晟炽基金”）1.05%的股权，但作为唯一的普通合伙人，具有实质控制权，故公司可对晟
炽基金实施控制。目前晟炽基金尚未实际开展投资。
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
（1）市场竞争风险
公司所属行业为建筑业，主要从事基础设施建设投资和市政工程设计施工业务，虽然公司在
超大型隧道和越江隧道建设方面行业地位突出，技术优势较为明显，但随着行业向纵深发展，竞
争格局不断变化，竞争对手日益增多，竞争态势日趋激烈，由此给公司经营业绩带来不确定影响。
对此，一方面公司在深耕江浙沪等传统区域市场的同时，积极推行“走出去”战略，着力拓展“两
外”市场，做大产业规模；另一方面，公司持续加大科研创新投入力度，不断强化技术壁垒，提
升核心竞争力。公司还充分发挥全产业链协同运作优势，在为客户提供高端、全面、优质的技术、
产品和服务的同时，努力提高品牌附加值和行业影响力。
（2）投资业务风险
近年来，在国家宏观政策扶持引导下，基建领域 PPP 模式蓬勃兴起，该模式虽然包含原先公
司承接的 BT、BOT 两种投资模式，但投资主体发生了一定改变；公司已经承接了多个 PPP 模式
项目，对项目后续运作和风险控制提出了更高要求。对此，公司将在加强市场调研的基础上，不
断完善风险控制流程，强化过程监督管理。
（3）安全生产风险
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
公司主要从事工程施工业务，主要包括轨道交通、大型越江隧道、高架道路、燃气管线等项
目建设，这些项目普遍具有技术难度高、建设周期长、管理跨度大及风险点集中等特点。对公司
旗下各业务板块安全防范能力、技术管理水平提出了较高要求。一旦发生因公伤亡、工程坍塌等
重大安全事故或者被发现存在重大安全隐患的，对相关公司社会信誉、生产经营可能造成负面影
响。对此，公司将不断健全安全生产管控体系，确保作业现场、子公司和股份公司三级安全生产
管理网络的无缝衔接，并持续强化安全生产主体责任，加强安全生产宣传和安全文明工地考核制
度，提高安全生产意识，在公司上下营造安全生产的良好氛围。
（4）法律风险
随着公司业务规模的不断扩大，所面对的法律相关事务也逐渐增加，特别是在工程建设总承
包及分包合同的签订上以及知识产权的认定上，如何夯实公司法务工作组织体系，保障公司合法
权益，避免不必要的法律纠纷和民事诉讼；同时在面对已经存在的法律纠纷，公司如何形成有效
的应对机制；都将会对公司日常经营生产管理的合法合规带来一定的风险。对此，公司在合同签
订流程规范化方面将努力建立完善、科学、成熟的控制体系，对项目前期尽调、中期审核、后期
履行进行全过程跟踪管控。
（5）海外业务风险
随着公司海外业务的不断扩张，有些国家地区可能存在国家经济、法律制度不够健全，市场
营销环境不够规范的情况，对公司生产经营带来一定风险。对此，公司将依靠自身专业团队或外
部咨询机构，加强对项目所在国的社会人文环境、法律环境等的相关信息的调研分析，并进而提
出完善且有操作性的应对方案。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
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第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
进入 www.sse.com.cn,在上市公司资
2016 年年度股东大会 2017 年 6 月 12 日 2017 年 6 月 13 日
料检索中输入 600820 进行查询
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承 承诺 是否 是否
时履行应 及时履
诺 承诺 时间 有履 及时
承诺背景 承诺方 说明未完 行应说
类 内容 及期 行期 严格
成履行的 明下一
型 限 限 履行
具体原因 步计划
解 本次重大资产重组完成后，承诺人将继
决 续严格按照有关法律、法规、规范性文
上海城建（集团）公司、上海国盛（集
关 件以及隧道股份《公司章程》等的相关
团）有限公司、上海盛太投资管理有 长期 是 是
联 规定，在股东大会以及董事会对涉及承
限公司
交 诺人的关联交易事项进行表决时，履行
与重大资产
易 回避表决的义务。
重组相关的
解 本次重大资产重组完成后，除执行完毕
承诺
决 已有工程承包合同外，本集团将不再承
同 揽新的工程施工业务，本集团直接或间
上海城建（集团）公司 长期 是 是
业 接控制的企业将避免从事与隧道股份
竞 构成实质性同业竞争的业务和经营。
争
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
公司于 2017 年 6 月 12 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《关于聘任 2017 年度会计
师事务所的预案》，公司拟聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“立信会计”）为本
公司 2017 年度年报审计和内控审计机构。鉴于立信会计收到中华人民共和国财政部“财会便
[2017]24 号”《关于责令立信会计师事务所（特殊普通合伙）暂停承接新的证券业务并限期整改
的通知》（以下简称“《通知》”），上述议案决议内容不符合《通知》相关要求。公司将就 2017
年度年报审计和内控审计机构聘请事项另行提交公司股东大会审议（详见公司 2017 年 6 月 28 日
披露的《上海隧道工程股份有限公司关于 2016 年年度股东大会决议的补充公告》）。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
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□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用√不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司控股股东上海城建（集团）公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大
的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
详见公司 2017 年 4 月 15 日披露的《上海隧道工程股份
有限公司关于预计工程分包形成的持续性关联交易的
公司关于预计工程分包形成的持续性关联交易
公告》，具体浏览路径请进入 www.sse.com.cn,在上市
公司资料检索中输入 600820 进行查询。
详见公司 2016 年 10 月 28 日披露的《上海隧道工程股
公司受托管理控股股东城建集团持有股权的 16 家公 份有限公司关于受托管理控股股东股权资产暨关联交
司股权资产的关联交易 易公告》，具体浏览路径请进入 www.sse.com.cn,在上
市公司资料检索中输入 600820 进行查询。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
上海城建(集团)公司 控股股东 48,430.57 4,363.54 52,794.11
上海城建养护管理有限公司 母公司的控股子公司 220.59 -92.86 127.73
上海益恒置业有限公司 母公司的控股子公司 37,821.73 31,257.55 69,079.28 -
上海益欣置业有限公司 母公司的控股子公司 24,526.09 -4,819.56 19,706.53 -
上海城建滨江置业有限公司 母公司的控股子公司 4,774.78 -2,393.15 2,381.63 -
上海益翔置业有限公司 母公司的控股子公司 11,197.57 -415.25 10,782.32 -
上海城建置业无锡有限公司 母公司的控股子公司 3,782.74 -267.82 3,514.92 -
上海城建置业无锡蠡湖有限公司 母公司的控股子公司 29,734.02 -2,446.21 27,287.81 -
上海城铭置业有限公司 母公司的控股子公司 1,575.18 -1,575.18 -
上海瑞南置业有限公司 母公司的控股子公司 1,360.01 -1,074.87 285.14 -
上海城建（江西）置业有限公司 母公司的控股子公司 19,175.42 -6,396.31 12,779.11 -
上海浦江桥隧运营管理有限公司 母公司的控股子公司 807.07 807.07 3 -3.00
上海浦江桥隧高速管理有限公司 母公司的控股子公司 522.16 -6.41 515.75 477 -477.00
上海浦江桥隧陆延市政建设工程有限公司 母公司的控股子公司 1,848.14 -378.33 1,469.81
上海市政养护管理有限公司 母公司的控股子公司 708.26 -380.00 328.26 744.31 -60.00 684.31
上海沪宁实业有限责任公司 母公司的控股子公司 82.94 -82.94 96.94 -96.94
上海沪嘉高速公路实业有限公司 母公司的控股子公司 109.51 -109.51 310.84 -310.84
上海高架养护管理有限公司 母公司的控股子公司 130.40 -117.55 12.85 166.83 -166.83
上海成基市政建设发展有限公司 母公司的控股子公司 136.46 -138.96 -2.50 233.98 -233.98
上海申嘉湖高速公路养护管理有限公司 母公司的控股子公司 198.18 -198.18 -
上海城建物资有限公司 母公司的控股子公司 12.69 12.69 26,000.17 -446.40 25,553.77
上海住总工程材料有限公司 母公司的控股子公司 542.83 -277.37 265.46 550.79 -270.72 280.07
上海物源经济发展有限公司 母公司的控股子公司 6.00 6.00 -
上海自来水管线工程有限公司 母公司的控股子公司 5.04 -5.04 -
上海城建博远置业有限公司 母公司的控股子公司 24,987.46 -7,405.80 17,581.66 -
上海城建置业发展有限公司 母公司的控股子公司 10.00 10.00 -
上海浦江桥隧隧道管理有限公司 母公司的控股子公司 0.04 -0.04 -
上海隧金实业发展有限公司 母公司的控股子公司 5,554.22 -3,076.86 2,477.36 -
上海城建日沥特种沥青有限公司 合营公司 442.28 -442.28 5,649.14 -5,649.14
上海市市政工程建设公司 母公司的控股子公司 2.35 -2.35 -
南京燃气输配工程有限公司 联营公司 2.11 -2.11 -
上海浦江桥隧高速公路管理有限公司 母公司的控股子公司 398.62 -398.62
上海兆申公路养护管理有限公司 母公司的控股子公司 1.58 -1.58
上海浦东混凝土制品有限公司 联营公司 1,583.97 -1,583.97
南京铁隧轨道交通配套工程有限公司 联营公司 777.16 -777.16 535.4 -535.40
上海住总住博建筑科技有限公司 母公司的控股子公司 214.36 214.36
上海地空防护设备有限公司 母公司的控股子公司 156.74 -152.74 4.00
上海市人民防空工程公司 母公司的控股子公司 752.27 -83.00 669.27
上海沪嘉交通安全设施工程有限公司 母公司的控股子公司 192.46 -192.46
上海隧金实业发展有限公司 母公司的控股子公司 324.14 -324.14
浙江国裕隧道管片制造有限公司 参股子公司 1,377.23 -1,377.23
合计 217,415.27 3,424.54 220,839.81 41,624.14 -12,835.18 28,788.96
关联债权债务形成原因 公司向控股股东及其子公司提供劳务、接受工程分包。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 该经营性占用属于正常业务中的，对公司经营成果和财务状况没有不良影响。
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
托管资产情 托管资产涉及 托管收益对公 是否关 关联
委托方名称 受托方名称 托管起始日 托管终止日 托管收益 托管收益确定依据
况 金额 司影响 联交易 关系
上海城建（集 上海隧道工 城建集团直 409,367.14 2016.10.01 2019.09.30 1,303.16 《上海城建（集团） 增加公司其他 是 控股
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
团）公司 程股份有限 接持有的16 公司与上海隧道工程 业务收入 股东
公司 家下属非上 股份有限公司委托经
市公司股权 营管理协议》
托管情况说明
注 1：托管资产涉及金额为 16 家托管公司 2016 年底归母净资产*城建集团持股比例。
注 2：上表所列为 2016 年度的托管收益（对应期间为 2016 年 10 月 1 日-2016 年 12 月 31 日），
按照双方签署的委托经营管理协议，当年度委托管理费在下一年度 6 月 30 日前支付。公司已于
2017 年 6 月 30 日收到城建集团支付的上述 2016 年度委托管理费。
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
公司积极响应中央和上海市政府号召，把精准扶贫工作作为履行社会责任的有力抓手，结合
中央“六个精准”和“五个一批”基本方略与公司发展实际，以“建一处工程，惠一方百姓”为
总体目标，通过项目建设促进就业带动，结合助学扶智，结对帮扶等多种形式，以党建联建、产
业扶贫、扶贫资金监管和后期帮扶跟进为保障措施，积极开展精准扶贫工作。
2. 报告期内精准扶贫概要
报告期内，公司通过结对帮扶、公益助学、提供实习就业岗位等方式，开展精准扶贫工作。
公司分批组队赶赴四川凉山州、云南基诺族、甘肃景泰县、云南寻甸县等贫困地区，持续帮扶对
口小学，与校方签订捐建协议书、搭建校舍，建立奖学金和奖教金，成立志愿者服务队，提供支
教志愿服务，同时在公司内部开展各类募捐活动，共帮扶贫困学生、教师及其他困难群体 276 人，
帮扶金额 10.34 万元。其中“挚炬者”支教青年志愿者服务队荣获了上海市优秀青年志愿服务集
体称号。
另外，公司工会修订了《上海隧道工程股份有限公司工会职工帮扶关爱实施办法》，在公司
内部建立完善上下联动、分级帮扶工作机制。根据不同对象的实际情况，开展三大节日大病定帮、
春秋两季助学帮扶、临时助医助难帮扶以及会员保障计划叠加帮扶，帮助困难职工家庭减贫脱困。
共帮扶困难职工 275 人次，帮扶金额达 28.81 万元。其中助学帮扶 37 人，帮扶金额 3.3 万元。建
档立卡困难职工有 23 人实现脱贫。
3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 39.15
2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 23
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
二、分项投入
1．教育脱贫
其中：1.1 资助贫困学生投入金额 9.64
1.2 资助贫困学生人数（人） 302
2.其他项目
其中：2.1.项目个数（个） 5
2.2.投入金额 29.51
4. 后续精准扶贫计划
公司在持续做好已结对对象帮扶工作基础上，将加大助学扶智的帮扶力度和有效性，同时在
公司内按照“一般困难机制帮、突出困难重点帮、突发困难及时帮”的原则，力争做到低保困难
职工定期帮扶全面化，大病重病以及特殊群体困难职工重点帮扶常态化，突发困难职工及时帮扶
多元化。以精准帮扶、缓解困难和摆脱困难为主要目标，梳理完善困难职工帮扶档案，建立职工
解困脱困联系卡，做到一户一档案，一户一计划，逐步实现精准扶贫目标。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2017 年 4 月 28 日，财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会
[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》，自 2017 年 6 月 12
日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月
1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
公司第八届董事会第十一次会议和第八届监事会第九次会议分别审议通过《关于会计政策变
更的议案》，该议案无需提交股东大会审议。
本次会计政策变更，仅对公司 2017 年 6 月 30 日财务报表中的报表项目列示产生影响，其中，
与公司日常活动相关的政府补助 81,142,696.29 元，由“营业外收入”科目转入“其他收益”科
目。对公司 2017 年 6 月 30 日净资产、2017 年 1-6 月及以前年度净利润未产生影响。（详见本报
告“第十节 财务报告 五、重要会计政策及会计估计 33.重要会计政策和会计估计的变更”，及
与本报告同日披露的《上海隧道工程股份有限公司关于会计政策变更的公告》）。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 187769
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结情况
期末持股数量 比例(%) 股东性质
（全称） 减 股份数量 股份状态 数量
上海城建（集团）公司 0 958,716,588 30.49 无 国有法人
上海国盛（集团）有限
0 484,154,443 15.40 无 国有法人
公司
中国证券金融股份有限
132,275,145 145,789,134 4.64 未知 国有法人
公司
中国工商银行股份有限
公司－中证上海国企交
-8,125,806 36,239,052 1.15 未知 其他
易型开放式指数证券投
资基金
全国社保基金四一四组
10,160 36,009,925 1.15 未知 其他
合
中国人寿保险股份有限
公司－传统－普通保险 426,045 25,095,434 0.80 未知 其他
产品－005L－CT001 沪
全国社保基金四一三组
0 14,999,981 0.48 未知 其他
合
中国农业银行股份有限
公司－富国中证国有企
-4,260,924 12,631,384 0.40 未知 其他
业改革指数分级证券投
资基金
深圳宝达金融服务有限
11,467,982 11,467,982 0.36 未知 未知
公司
全国社保基金一零七组
11,000,000 11,000,000 0.35 未知 其他
合
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
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种类 数量
上海城建（集团）公司 958,716,588 人民币普通股 958,716,588
上海国盛（集团）有限公司 484,154,443 人民币普通股 484,154,443
中国证券金融股份有限公司 145,789,134 人民币普通股 145,789,134
中国工商银行股份有限公司－中证上海 36,239,052 36,239,052
人民币普通股
国企交易型开放式指数证券投资基金
全国社保基金四一四组合 36,009,925 人民币普通股 36,009,925
中国人寿保险股份有限公司－传统－普 25,095,434 25,095,434
人民币普通股
通保险产品－005L－CT001 沪
全国社保基金四一三组合 14,999,981 人民币普通股 14,999,981
中国农业银行股份有限公司－富国中证 12,631,384 12,631,384
人民币普通股
国有企业改革指数分级证券投资基金
深圳宝达金融服务有限公司 11,467,982 人民币普通股 11,467,982
全国社保基金一零七组合 11,000,000 人民币普通股 11,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 上海城建（集团）公司与上海国盛（集团）有限公司实际控制人均为上海市国资委，未知其
他流通股股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
颜学海 独立董事 离任
陆雅娟 董事 选举
孙桂峰 副总裁 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
1、因公司原独立董事颜学海先生辞职，公司董事会人数低于公司章程规定的人数。根据《公司法》
和公司章程规定，公司于 2017 年 5 月 26 日召开公司工会四届十一次全委（扩大）会，选举陆雅
娟女士为公司第八届董事会职工董事，任期与第八届董事会一致（详见公司于 2017 年 6 月 8 日披
露的《上海隧道工程股份有限公司关于选举职工董事的公告》）。
2、公司于 2017 年 4 月 13 日召开第八届董事会第八次会议，审议通过《关于聘任孙桂峰先生担任
公司副总裁的议案》（详见公司于 2017 年 4 月 15 日披露的《上海隧道工程股份有限公司第八届
董事会第八次会议决议公告》）。
三、其他说明
□适用 √不适用
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位： 上海隧道工程股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 11,062,927,819.55 12,814,702,580.10
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 39,907,654.22 3,289,457.22
应收账款 13,117,494,933.10 14,128,973,028.28
预付款项 1,437,494,238.52 1,253,345,493.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 3,220,248.11 3,220,248.11
其他应收款 1,895,505,312.26 1,641,953,365.60
买入返售金融资产
存货 7,214,324,156.12 6,463,456,043.89
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 266,306,049.94 384,383,517.72
流动资产合计 35,037,180,411.82 36,693,323,734.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,293,771,189.30 1,249,405,890.84
持有至到期投资
长期应收款 10,955,927,899.90 11,716,897,108.19
长期股权投资 94,378,907.52 62,380,869.82
投资性房地产 7,644,017.64 6,609,078.41
固定资产 3,427,361,822.90 3,248,687,586.22
在建工程 6,999,155,184.71 8,931,953,404.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,196,188,872.54 4,225,599,947.44
开发支出
商誉 43,978,409.03 43,978,409.03
长期待摊费用 26,655,363.61 25,324,033.53
递延所得税资产 189,089,911.25 208,336,735.96
其他非流动资产 293,320,543.70 600,352,902.95
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
非流动资产合计 27,527,472,122.10 30,319,525,967.33
资产总计 62,564,652,533.92 67,012,849,702.02
流动负债：
短期借款 4,181,875,200.00 3,949,208,500.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据 174,089,068.10 262,306,017.14
应付账款 16,963,873,251.86 20,376,104,604.37
预收款项 7,418,165,394.05 7,792,791,304.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 199,903,442.07 83,195,966.03
应交税费 252,725,551.30 499,680,550.37
应付利息 81,531,594.40 51,028,449.19
应付股利 516,833,098.58 4,772,723.54
其他应付款 2,625,907,249.74 2,209,675,128.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 120,000,000.00 253,831,489.20
其他流动负债 14,611,008.24 434,588,936.69
流动负债合计 32,549,514,858.34 35,917,183,669.42
非流动负债：
长期借款 9,352,878,610.18 10,890,179,838.40
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 4,029,550.00 4,029,550.00
长期应付职工薪酬 144,255,922.00 144,255,922.00
专项应付款 105,284,177.26 96,516,577.36
预计负债
递延收益 1,254,797,996.19 1,291,666,187.46
递延所得税负债 424,214,950.31 419,166,950.90
其他非流动负债
非流动负债合计 11,285,461,205.94 12,845,815,026.12
负债合计 43,834,976,064.28 48,762,998,695.54
所有者权益
股本 3,144,096,094.00 3,144,096,094.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,832,857,777.10 6,832,857,777.10
减：库存股
其他综合收益 58,052,819.64 47,921,324.72
专项储备 430,838,994.27 399,625,803.83
盈余公积 762,086,885.70 762,086,885.70
一般风险准备
未分配利润 6,878,447,547.12 6,617,890,410.10
归属于母公司所有者权益合计 18,106,380,117.83 17,804,478,295.45
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
少数股东权益 623,296,351.81 445,372,711.03
所有者权益合计 18,729,676,469.64 18,249,851,006.48
负债和所有者权益总计 62,564,652,533.92 67,012,849,702.02
法定代表人：张焰 主管会计工作负责人：王志华 会计机构负责人：吴亚芳
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位：上海隧道工程股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,479,843,921.97 933,177,074.93
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 831,450,313.67 1,012,456,749.04
预付款项 75,728,700.91 19,146,931.99
应收利息
应收股利 753,087,748.11 3,220,248.11
其他应收款 2,654,020,378.62 2,857,300,917.08
存货 165,183,316.36 265,336,795.57
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,959,314,379.64 5,090,638,716.72
非流动资产：
可供出售金融资产 861,259,760.98 861,259,760.98
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,398,225,556.07 13,143,675,556.07
投资性房地产
固定资产 146,422,538.47 149,537,474.70
在建工程 249,523,455.10 195,864,349.47
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 38,247,056.26 38,894,333.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 31,161,567.86 34,195,412.38
其他非流动资产
非流动资产合计 14,724,839,934.74 14,423,426,887.04
资产总计 20,684,154,314.38 19,514,065,603.76
流动负债：
短期借款 908,875,200.00 1,142,208,500.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,334,023,352.24 1,607,021,361.90
预收款项 158,917,815.42 104,006,652.93
应付职工薪酬 4,118,829.22 4,599,779.28
应交税费 434,850.92 23,178,895.80
应付利息 2,704,746.90 2,704,746.90
应付股利 504,707,333.08 1,651,958.04
其他应付款 2,046,802,036.31 1,288,827,533.62
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 10,540,612.48
流动负债合计 4,960,584,164.09 4,184,740,040.95
非流动负债：
长期借款 504,028,480.00 454,028,480.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 34,899,115.24 27,659,115.24
预计负债
递延收益 1,084,339,538.46 1,084,339,538.46
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,623,267,133.70 1,566,027,133.70
负债合计 6,583,851,297.79 5,750,767,174.65
所有者权益：
股本 3,144,096,094.00 3,144,096,094.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 7,654,066,672.73 7,654,066,672.73
减：库存股
其他综合收益 8,055,446.66 2,356,941.14
专项储备 56,321,607.33 54,829,230.32
盈余公积 655,238,444.49 655,238,444.49
未分配利润 2,582,524,751.38 2,252,711,046.43
所有者权益合计 14,100,303,016.59 13,763,298,429.11
负债和所有者权益总计 20,684,154,314.38 19,514,065,603.76
法定代表人：张焰 主管会计工作负责人：王志华 会计机构负责人：吴亚芳
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合并利润表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 11,998,986,567.40 11,364,529,904.77
其中：营业收入 11,998,986,567.40 11,364,529,904.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 11,763,813,567.97 11,128,825,640.79
其中：营业成本 10,530,693,444.32 9,931,689,129.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 37,121,695.50 180,887,876.61
销售费用 10,934,426.23 8,995,228.73
管理费用 985,601,169.73 702,812,016.68
财务费用 238,074,127.80 257,542,188.66
资产减值损失 -38,611,295.61 46,899,200.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -412,600.00
投资收益（损失以“－”号填列） 659,485,690.96 662,798,520.76
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,978,417.44 1,689,728.23
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 81,142,696.29
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 975,801,386.68 898,090,184.74
加：营业外收入 4,428,887.79 117,766,735.44
其中：非流动资产处置利得 389,821.04 262,556.18
减：营业外支出 5,387,166.54 48,788,084.38
其中：非流动资产处置损失 4,285,382.13 1,593,463.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 974,843,107.93 967,068,835.80
减：所得税费用 200,440,004.91 255,946,752.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 774,403,103.02 711,122,083.55
归属于母公司所有者的净利润 763,612,512.06 702,492,288.95
少数股东损益 10,790,590.96 8,629,794.60
持续经营损益
终止经营损益
六、其他综合收益的税后净额 9,412,944.74 -8,190,759.46
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 10,131,494.92 -8,190,759.46
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 10,131,494.92 -8,190,759.46
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,855,426.46 -7,129,612.85
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
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5.外币财务报表折算差额 12,986,921.38 -1,061,146.61
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -718,550.18
七、综合收益总额 783,816,047.76 702,931,324.09
归属于母公司所有者的综合收益总额 775,904,803.34 694,299,987.25
归属于少数股东的综合收益总额 7,911,244.42 8,631,336.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.24 0.22
（二）稀释每股收益(元/股) 0.24 0.22
法定代表人：张焰 主管会计工作负责人：王志华 会计机构负责人：吴亚芳
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 370,583,953.68 210,332,313.33
减：营业成本 301,333,482.28 184,880,713.63
税金及附加 3,391,550.37 -39,224,634.37
销售费用
管理费用 66,474,655.27 58,448,590.42
财务费用 5,506,487.41 12,374,319.89
资产减值损失 -20,225,630.22 -13,947,827.46
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 809,868,837.20 293,367,556.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 197,556.29
其他收益 107,030.94
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 824,079,276.71 301,168,707.51
加：营业外收入 564,940.96 323,480.00
其中：非流动资产处置利得 980
减：营业外支出 599.32 7,043.81
其中：非流动资产处置损失 7,031.35
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 824,643,618.35 301,485,143.70
减：所得税费用 -8,225,461.64 10,834,306.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 832,869,079.99 290,650,836.78
持续经营损益
终止经营损益
五、其他综合收益的税后净额 5,698,505.52 2,067,815.67
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 5,698,505.52 2,067,815.67
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 5,698,505.52 2,067,815.67
6.其他
六、综合收益总额 838,567,585.51 292,718,652.45
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.25 0.09
（二）稀释每股收益(元/股) 0.25 0.09
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
法定代表人：张焰 主管会计工作负责人：王志华 会计机构负责人：吴亚芳
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合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 13,503,300,831.28 10,578,558,444.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 192,690,030.17 267,783,646.15
经营活动现金流入小计 13,695,990,861.45 10,846,342,090.54
购买商品、接受劳务支付的现金 10,766,174,046.13 7,756,662,328.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,029,960,927.12 953,008,686.56
支付的各项税费 897,622,504.41 1,197,471,206.89
支付其他与经营活动有关的现金 841,937,103.16 656,297,767.85
经营活动现金流出小计 13,535,694,580.82 10,563,439,989.87
经营活动产生的现金流量净额 160,296,280.63 282,902,100.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,355,574,926.05 1,775,988,373.76
取得投资收益收到的现金 451,678,382.30 552,619,682.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 70,101,530.93 14,830,957.05
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 758,518,982.26
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,635,873,821.54 2,343,439,013.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 513,089,629.66 475,628,622.46
支付的现金
投资支付的现金 3,501,766,001.73 3,784,958,796.90
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,014,855,631.39 4,260,587,419.36
投资活动产生的现金流量净额 -1,378,981,809.85 -1,917,148,405.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 167,851,600.00 24,070,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 167,851,600.00 24,070,000.00
金
取得借款收到的现金 2,980,740,312.00 3,030,846,324.00
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 8,120,000.00
筹资活动现金流入小计 3,156,711,912.00 3,054,916,324.00
偿还债务支付的现金 3,420,242,681.75 2,868,682,572.54
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 263,914,708.85 805,900,606.12
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 19,107,620.93
筹资活动现金流出小计 3,703,265,011.53 3,674,583,178.66
筹资活动产生的现金流量净额 -546,553,099.53 -619,666,854.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,541,831.57 7,570,917.98
五、现金及现金等价物净增加额 -1,762,696,797.18 -2,246,342,241.80
加：期初现金及现金等价物余额 12,729,031,599.31 11,040,678,534.34
六、期末现金及现金等价物余额 10,966,334,802.13 8,794,336,292.54
法定代表人：张焰 主管会计工作负责人：王志华 会计机构负责人：吴亚芳
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母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 625,677,366.44 423,655,264.11
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,287,599,107.06 2,537,758,549.20
经营活动现金流入小计 1,913,276,473.50 2,961,413,813.31
购买商品、接受劳务支付的现金 536,095,844.82 714,589,650.60
支付给职工以及为职工支付的现金 29,894,674.43 28,474,560.23
支付的各项税费 46,399,516.99 106,622,864.77
支付其他与经营活动有关的现金 302,766,529.39 64,588,172.58
经营活动现金流出小计 915,156,565.63 914,275,248.18
经营活动产生的现金流量净额 998,119,907.87 2,047,138,565.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 55,000,000.00
取得投资收益收到的现金 293,370,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 29,035.67 -60,540.99
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 29,035.67 348,309,459.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 53,659,105.63 104,595,760.27
支付的现金
投资支付的现金 194,850,000.00 593,628,588.42
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 248,509,105.63 698,224,348.69
投资活动产生的现金流量净额 -248,480,069.96 -349,914,889.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 46,666,700.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 46,666,700.00
偿还债务支付的现金 230,000,000.00 760,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,430,344.14 481,550,682.03
支付其他与筹资活动有关的现金 50,000.00
筹资活动现金流出小计 254,430,344.14 1,241,600,682.03
筹资活动产生的现金流量净额 -207,763,644.14 -1,241,600,682.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,790,653.27 5,223,692.12
五、现金及现金等价物净增加额 546,666,847.04 460,846,685.54
加：期初现金及现金等价物余额 933,177,074.93 403,209,990.86
六、期末现金及现金等价物余额 1,479,843,921.97 864,056,676.40
法定代表人：张焰 主管会计工作负责人：王志华 会计机构负责人：吴亚芳
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合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具
减：库存 一般风
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
股 险准备
股 债 他
一、上年期末余额 3,144,096,094.00 6,832,857,777.10 47,921,324.72 399,625,803.83 762,086,885.70 6,617,890,410.10 445,372,711.03 18,249,851,006.48
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 3,144,096,094.00 6,832,857,777.10 47,921,324.72 399,625,803.83 762,086,885.70 6,617,890,410.10 445,372,711.03 18,249,851,006.48
三、本期增减变动金额（减 10,131,494.92 31,213,190.44 260,557,137.02 177,923,640.78 479,825,463.16
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 10,131,494.92 763,612,512.06 10,072,040.78 783,816,047.76
（二）所有者投入和减少资 167,851,600.00 167,851,600.00
本
1．股东投入的普通股 167,851,600.00 167,851,600.00
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -503,055,375.04 -503,055,375.04
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -503,055,375.04 -503,055,375.04
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 31,213,190.44 31,213,190.44
1．本期提取 143,679,503.25 143,679,503.25
2．本期使用 112,466,312.81 112,466,312.81
（六）其他
四、本期期末余额 3,144,096,094.00 6,832,857,777.10 58,052,819.64 430,838,994.27 762,086,885.70 6,878,447,547.12 623,296,351.81 18,729,676,469.64
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
减：库 一般风
股本 优 永 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 存股 险准备
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 3,144,096,094.00 6,828,702,772.81 38,631,947.91 439,436,658.24 719,882,996.80 5,478,721,396.38 236,403,038.04 16,885,874,904.18
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 3,144,096,094.00 6,828,702,772.81 38,631,947.91 439,436,658.24 719,882,996.80 5,478,721,396.38 236,403,038.04 16,885,874,904.18
三、本期增减变动金额（减 -8,192,301.70 247,466.53 230,877,874.85 32,701,336.84 255,634,376.52
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -8,192,301.70 702,492,288.95 8,631,336.84 702,931,324.09
（二）所有者投入和减少资 24,070,000.00 24,070,000.00
本
1．股东投入的普通股 24,070,000.00 24,070,000.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -471,614,414.10 -471,614,414.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -471,614,414.10 -471,614,414.10
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 247,466.53 247,466.53
1．本期提取 159,425,358.62 159,425,358.62
2．本期使用 159,177,892.09 159,177,892.09
（六）其他
四、本期期末余额 3,144,096,094.00 6,828,702,772.81 30,439,646.21 439,684,124.77 719,882,996.80 5,709,599,271.23 269,104,374.88 17,141,509,280.70
法定代表人：张焰 主管会计工作负责人：王志华 会计机构负责人：吴亚芳
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母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
本期
其他权益工具
项目
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 3,144,096,094.00 7,654,066,672.73 2,356,941.14 54,829,230.32 655,238,444.49 2,252,711,046.43 13,763,298,429.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 3,144,096,094.00 7,654,066,672.73 2,356,941.14 54,829,230.32 655,238,444.49 2,252,711,046.43 13,763,298,429.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,698,505.52 1,492,377.01 329,813,704.95 337,004,587.48
（一）综合收益总额 5,698,505.52 832,869,079.99 838,567,585.51
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -503,055,375.04 -503,055,375.04
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -503,055,375.04 -503,055,375.04
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,492,377.01 1,492,377.01
1．本期提取 1,492,377.01 1,492,377.01
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 3,144,096,094.00 7,654,066,672.73 8,055,446.66 56,321,607.33 655,238,444.49 2,582,524,751.38 14,100,303,016.59
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
上期
其他权益工具
项目
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 3,144,096,094.00 7,654,066,672.73 -1,841,798.52 96,752,894.62 613,034,555.59 2,344,490,460.41 13,850,598,878.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 3,144,096,094.00 7,654,066,672.73 -1,841,798.52 96,752,894.62 613,034,555.59 2,344,490,460.41 13,850,598,878.83
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,067,815.67 -1,506,562.29 -180,963,577.32 -180,402,323.94
（一）综合收益总额 2,067,815.67 290,650,836.78 292,718,652.45
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -471,614,414.10 -471,614,414.10
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -471,614,414.10 -471,614,414.10
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -1,506,562.29 -1,506,562.29
1．本期提取 -747,600.26 -747,600.26
2．本期使用 758,962.03 758,962.03
（六）其他
四、本期期末余额 3,144,096,094.00 7,654,066,672.73 226,017.15 95,246,332.33 613,034,555.59 2,163,526,883.09 13,670,196,554.89
法定代表人：张焰 主管会计工作负责人：王志华 会计机构负责人：吴亚芳
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海隧道工程股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 1993 年 11 月经批准改
制为股份制企业。公司 A 股股票于 1994 年 1 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为铁
路、公路、隧道、桥梁建筑业。
2005 年 12 月 5 日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，股
权分置改革的股票对价为流通股股东每持有 10 股获股票 3 股同时进行资产置换。2006 年 1 月 5
日《股权分置改革方案实施公告》：流通股股东每持有 10 股获得股票为 3 股；股权分置改革方案
实施 A 股股权登记日为 2006 年 1 月 9 日；股票复牌日为 2006 年 1 月 11 日。2006 年 1 月 11 日，
公司股票复牌，公司股权分置改革完成。股权分置改革完成后，公司注册资本为 591,128,735.00
元。其中：有限售条件股份为 216,241,428 股，占股份总数的 36.58%，无限售条件股份为
374,887,307 股，占股份总数的 63.42%。
公司第五届董事会第十四次会议和 2007 年第二次临时股东大会通过，并经中国证券监督管理
委员会《关于核准上海隧道工程股份有限公司配股的批复》（证监许可[2008]490 号）核准的公
司 2007 年度配股方案，以 2008 年 4 月 30 日公司总股本 591,128,735 股为基数，每 10 股配售 2.5
股，可配售股份总额为 147,782,184 股，每股配售价格为人民币 8.12 元。配股网上网下认购缴款
工作于 2008 年 5 月 9 日结束，网上、网下认购数量合计为 142,392,612 股。根据经批准的修改后
章程的规定，公司新增的注册资本 142,392,612 股，每股面值 1 元，折合人民币 142,392,612.00
元。新增的注册资本业经立信会计师事务所有限公司信会师报字（2008）第 11628 号验资报告验
证确认。
根据公司 2011 年第一次临时股东大会决议，公司与上海城建(集团)公司、上海国盛（集团）
有限公司、上海盛太投资管理有限公司签订附生效条件的《上海隧道工程股份有限公司非公开发
行股份购买资产协议》及其补充协议，经中国证券监督管理委员会《关于核准上海隧道工程股份
有限公司向上海城建（集团）公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2012]314 号)核准，
公司向上海城建（集团）公司发行 412,922,755 股股份，向上海国盛（集团）有限公司发行
119,124,963 股股份，向上海盛太投资管理有限公司发行 33,090,267 股股份，购买城建集团持有
的上海基础设施建设发展有限公司 54%股权、上海城建投资发展有限公司 100%股权、上海公路桥
梁（集团）有限公司 100%股权、上海城建道路工程有限公司 100%股权、上海煤气第一管线工程有
限公司 100%股权、上海煤气第二管线工程有限公司 100%股权、上海市地下空间设计研究总院有限
公司 100%股权、上海燃气工程设计研究有限公司 30%股权，以及购买国盛集团、盛太投资分别持
有的上海基础设施建设发展有限公司 36%股权和 10%股权。公司已于 2012 年 6 月 26 日收到登记公
司出具的证券变更登记证明，公司发行股份的相关证券登记手续已办理完毕。截止 2012 年 12 月
31 日，公司已完成此次交易相关的资产过户、工商变更及股份发行等工作。新增的注册资本业经
立信会计师事务所（特殊普通合伙）信会师报字[2012]第 113305 号验资报告验证确认。
经过多次变更，截止 2016 年 12 月 31 日，变更后的累计注册资本为人民币 3,144,096,094.00
元，累计股本为人民币 3,144,096,094.00 元，均为无限售条件流通股。公司注册地址为上海市徐汇
区宛平南路 1099 号，法定代表人为张焰。公司经营范围为：建筑业，土木工程建设项目总承包，
隧道、市政、建筑、公路及桥梁、交通、消防、地基与基础、建筑装修装饰、拆除工程，自有房
屋租赁，实业投资，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出
口的商品和技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易，外经贸
部批准的国际经济技术合作业务，机械及机电设备生产、安装、租赁，汽修，本系统货运，附设
分支机构。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】。本公司的母公司为上海城建（集团）
公司，实际控制人为上海市国资委。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
子公司名称
上海隧道工程有限公司
上海隧道盾构工程有限公司
上海隧东工程服务有限公司
珠海任翱隧道工程有限公司
台州元合建设发展有限公司
上海隧道地基基础工程有限公司
上海隧峰房地产开发有限公司
上海隧达建筑装饰工程有限公司
上海外高桥隧道机械有限公司
上海塘湾隧道发展有限公司
上海东江肉鸽实业有限公司
上海盾构设计试验研究中心有限公司
上海上隧实业公司
上海隧道建筑防水材料有限公司
上海鼎顺隧道工程咨询有限公司
上海隧道工程质量检测有限公司
上海隧道职业技能培训中心
昆明元鼎建设发展有限公司
天津元延投资发展有限公司
上海嘉鼎预制构件制造有限公司
奉化元和工程管理有限公司
上海元佑建设发展有限公司
上海市城市建设设计研究总院（集团）有限公司
上海城建有轨电车设计研究院
上海城建工程建设监理有限公司
上海锦兴市政设计咨询有限公司
合肥市市政设计研究总院有限公司
池州市申皖市政设计公司
上海城建审图咨询有限公司
上海城济工程造价咨询有限公司
上海城建市政工程（集团）有限公司
上海城建市政工程集团预制构件厂
上海松衡建筑工程有限公司
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子公司名称
沈阳松衡市政工程有限公司
上海城建市政工程集团管理咨询服务有限公司
上海公路桥梁（集团）有限公司
上海城建新路桥建设工程有限公司
上海城建道路工程有限公司
上海公路桥梁工程江苏有限公司
上海公路桥梁（集团）珠海有限公司
上海高路达高速公路运营养护管理有限公司
上海诚建道路机械施工有限公司
蚌埠天鹿建筑工程有限公司
芜湖天焕建设工程有限公司
上海瑞智园企业发展有限公司
上海煤气第一管线工程有限公司
上海煤气设备安装工程有限公司
上海煤气第一管线工程车辆检测技术服务有限公司
合肥管一安装工程有限公司
上海百达城汽车销售有限公司
上海煤气第二管线工程有限公司
上海联创燃气技术发展有限公司
上海燃气工程设计研究有限公司
上海城建投资发展有限公司
上海城建常州建设发展有限公司
上海市地下空间设计研究总院有限公司
上海市民防地基勘察院有限公司
上海城建国际工程有限公司
上海汇臻建设工程有限公司
上海隧道工程（新加坡）有限公司
优泰地下工程私人有限公司
上海隧道股份（香港）有限公司
上海基础设施建设发展有限公司
常州晟龙高架道路建设发展有限公司
常州晟城建设投资发展有限公司
上海基建资产管理有限公司
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
子公司名称
上海康司逊建设管理有限公司
上海晟辕建设发展有限公司
江西晟和建设发展有限公司
常熟市申虞基础设施建设发展有限公司
上海城建股权投资基金管理（深圳）有限公司
长沙晟星建设投资有限公司
金坛晟鑫建设发展有限公司
上海智能交通有限公司
上海城建一期股权投资基金合伙企业(有限合伙)
上海城建二期股权投资基金合伙企业(有限合伙)
江西晟轩建设发展有限公司
上海城建晟炽股权投资基金合伙企业(有限合伙)
江西晟谷建设发展有限公司
上海基建海外有限公司
宁海晟龙工程建设有限公司
上海嘉浏高速公路建设发展有限公司
上海大连路隧道建设发展有限公司
杭州建元隧道发展有限公司
宁波晟途建设发展有限公司
株洲晟宁建设发展有限公司
杭州晟合建设发展有限公司
郑州晟启基础设施建设有限公司
上海建元投资有限公司
上海元封市政建设发展有限公司
宁海元凤建设发展有限公司
杭州晟文建设发展有限公司
上海元晟融资租赁有限公司
台州元封地下综合管廊建设发展有限公司
上海瑞腾国际置业有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”
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四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
上海隧道股份（香港）有限公司、上海隧道工程（新加坡）有限公司及优泰地下工程私人有
限公司分别按照香港公认会计原则及新加坡财务报告准则编制财务报表，合并会计报表时按母公
司会计政策进行调整。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
公司执行财政部新颁布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止
经营》和《企业会计准则第 16 号——政府补助》（详见本报告“第十节 财务报告 五、重要会计
政策及会计估计 33.重要会计政策和会计估计的变更”，及与本报告同日披露的《上海隧道工程
股份有限公司关于会计政策变更的公告》）。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
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期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五-14-长期股权投资”
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
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资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处
置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资
产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
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在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售债务工具投资减值的认定标准为：
权益工具投资的公允价值发生严重下跌，降幅累计超过投资成本 60％，或非暂时性下跌，公
允价值持续低于其成本超过一个完整年度。
本公司对可供出售权益工具投资减值的认定标准为：
发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可
能无法收回投资成本；或：发行方发生严重财务困难，很可能倒闭或进行其他财务重组；或：因
发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项账面金额 2,000 万元以上的款项或占应收款项余
额 10%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1（同受控股母公司控制的合并范围应收款项；） 如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
准备。如经测试未发现减值的，采用余额百分比法计提
坏账准备。
组合 2（同受控股母公司控制的合并范围应收款项；） 如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
准备。如经测试未发现减值的，采用余额百分比法计提
坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
同受控股母公司控制的合并范围应收款项； 5% 5%
扣除组合 1 以外的应收款项 5% 5%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 如有客观证据表明其发生了减值。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的应收款项，并入账龄分析法组合计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
存货分类为：工程施工、开发成本、开发产品、原材料、委托加工物资、低值易耗品、周转
材料、在产品等。
根据公司所处行业的特殊性，公司按照《企业会计准则－建造合同》的要求，会计核算中设
置“工程施工”、“工程结算”科目。
“工程施工”科目核算实际发生的合同成本和合同毛利。实际发生的合同成本和确认的合同
毛利记入本科目的借方，确认的合同亏损记入本科目的贷方。
“工程结算”科目核算根据合同完工进度已向客户开出工程价款结算账单办理结算的价款。
本科目是“工程施工”或“生产成本”科目的备抵科目，已向客户开出工程价款结算账单办理结
算的款项记入本科目的贷方，合同完成后，本科目与“工程施工”或“生产成本”科目对冲后结
平。
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如果建造合同的结果能够可靠地估计，企业应根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收
入和费用。
2、发出存货的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。工程成本核算以所订立的单项
合同为对象。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货
币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
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非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照“附注五、重要会计政策及会计估计 5.同一控制下和非同一控制下企业合
并的会计处理方法”和“五、重要会计政策及会计估计 6.合并财务报表的编制方法”中披露的相
关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
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益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 平均年限法 5-48 4-5 19-1.98
施工设备 平均年限法 2-15 1-5 57-6.33
生产设备 平均年限法 5-10 4-5 19-9.5
运输设备 平均年限法 3-14 4-5 31.67-6.79
试验设备 平均年限法 7-14 4-5 13.56-6.79
行政及其他设备 平均年限法 1-15 4-5 48-6.33
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）
租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
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公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
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20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
房屋使用权 权利证书证载年限
土地使用权 权利证书证载年限
嘉浏高速公路特许经营权（注） 17 年 6 个月 合同
杭州钱江隧道特许经营权（注） 25 年 BOT 合同
注：公司根据新《企业会计准则》和《企业会计准则解释第 2 号》中对以 BOT（建造－运营
－移交）方式建设公共基础设施，在基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务
的对象收取费用，但收费金额不确定的项目的会计处理的相关规定，将特许经营权确认为无形资
产。在经营期限内采用车流量法摊销。嘉浏高速公路、杭州钱江隧道项目性质属向公众收费的特
许经营权，嘉浏高速公路的摊销期间为 2005 年 7 月至 2022 年 12 月，杭州钱江隧道的摊销期间为
2014 年 4 月至 2040 年 3 月。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同，摊销方法从直线法
转为车流量法。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截止本年末，公司使用寿命不确定的无形资产为以划拨方式取得的土地使用权。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括预付租赁费、收费结算入网费、固定资产装修费。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
（1）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
（2）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金
计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项
的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，
确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
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（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
（1）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准按照合同约定的方式，
经商品使用者确认后确认销售收入
（2）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
公司销售商品业务主要为盾构机械制造和预制构件销售。盾构机械制造分成厂内设备部件制
造和现场组装二部分，现场组装完成后，按合同约定的方式，经商品使用者确认后确认销售收入。
预制构件销售根据合同约定，由商品使用者逐批逐期审核。经审核后公司确认销售收入。
（3）本公司销售商品收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别
3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
达到合同约定的条件
（3）关于本公司让渡资产使用权收入相应的业务特点分析和介绍
公司让渡资产使用权主要为设备和大型周转材料租赁业务。按照合同约定的条件，公司提供
出租设备和大型材料并达到合同约定的使用时间即确认相关收入
（4）本公司让渡资产使用权收入所采用的会计政策与同行业其他上市公司不存在显著差别
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4、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
（1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
（2）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，提供劳务收入和建造合同收
入的确认标准，确定提供劳务交易完工进度以及建造合同完工百分比的依据和方法
公司按各项目完工进度确认建造合同收入。公司编制各项目建造合同目标成本，并据此计算
成本完工进度；同时根据从甲方获得的工作量签证单计算工作量完工进度。
（3）关于本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入相应的业务特点分析和介绍
公司比较成本完工进度与工作量完工进度，并采用较低的完工进度确认项目实际完工百分比并据
此确认收入。
（4）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入所采用的会计政策与同行业其他
上市公司不存在显著差别
5、BOT、PPP 项目核算方法
公司根据新《企业会计准则》和《企业会计准则解释第 2 号》中对以 BOT（建造－运营－移
交）方式建设公共基础设施，在基础设施建成后的会计处理的规定，分别二种情况确认运营收入：
（1）特许经营权确认为无形资产的项目，运营期间内获得的收入均为运营收入；
（2）运营后不直接向获取服务的对象收费而由政府偿付的项目，先根据合理的成本报酬率，确认
该项运营收入。再采用实际利率法对长期应收款以摊余成本计量；该项金融资产的利息收益在投
资收益中反映。
PPP 项目参照 BOT 项目的会计核算。
6、BT 项目核算方法
公司参照新《企业会计准则》和《企业会计准则解释第 2 号》中对以 BOT（建造－运营－移
交）方式建设公共基础设施，在基础设施建成后的会计处理的规定，对 BT 项目进行会计核算。项
目建成移交后采用实际利率法对长期应收款以摊余成本计量；该项金融资产的利息收益在投资收
益中反映。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。具体标准为：
企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；判断依据为：是否用于购建或以
其他方式形成长期资产。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使
用年限分期计入营业外收入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。具体标准为：除与
资产相关的政府补助之外的政府补助；判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
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与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
资产证券化业务
本公司将部分长期应收款 (“信托财产”)证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向
投资者发行优先级资产支持证券，本公司持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资
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产支持证券本息偿付完毕前不得转让。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付
优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，
归本公司所有。本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司终止确认该金融
资产。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转
移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：
（1）当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司终止确认该金融资产；
（2）当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；
（3）如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金融资
产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产生
或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉
入程度确认金融资产。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目名称和
会计政策变更的内容和原因 审批程序
金额)
（1）在利润表中分别列示持续经营 公司第八届董事会第十一次会议和 无影响
损益和终止经营损益。 第八届监事会第九次会议分别审议
（2）与本公司日常活动相关的政府 通过《关于会计政策变更的议案》， 其他收益：81,142,696.29 元；
补助，计入其他收益，不再计入营 该议案无需提交股东大会审议。 营业外收入：-81,142,696.29 元。
业外收入
其他说明
（1）财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终
止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止
经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月
12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1
月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
（2）公司将按照要求，执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止
经营》和《企业会计准则第 16 号——政府补助》
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在 3、6、11、17
扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。
消费税
营业税
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1、5、7
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15、25
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计缴
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
企业所得税：
本公司按照《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定缴纳企业所得税。
本公司于 2015 年通过高新技术企业复审，有效期三年，期间内企业所得税减按 15%征收。
上海市城市建设设计研究总院（集团）有限公司于 2015 年通过高新技术企业复审，有效期三
年，期间内企业所得税减按 15%征收。
合肥市市政设计研究总院有限公司于 2014 年被认定为高新技术企业，有效期三年，期间内企
业所得税减按 15%征收。
上海燃气工程设计研究有限公司于 2014 年被认定为高新技术企业，有效期三年，期间内企业
所得税减按 15%征收。
上海市地下空间设计研究总院有限公司被认定为高新技术企业，2014 年通过高新技术企业复
审，有效期三年，期间内企业所得税减按 15%征收。
上海城建市政工程（集团）有限公司于 2015 年取得高新技术企业证书，有效期三年，期间内
减按 15%计征企业所得税。
上海隧道工程有限公司 2015 年取得高新技术企业证书，有效期三年，期间内减按 15%计征企
业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,047,528.26 1,542,776.57
银行存款 10,639,690,696.48 12,499,561,344.58
其他货币资金 421,189,594.81 313,598,458.95
合计 11,062,927,819.55 12,814,702,580.10
其中：存放在境外的款项总额 168,162,574.53 349,980,867.15
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额
信用证保证金 1,500,000.00 1,500,000.00
履约保证金 95,093,017.42 82,697,980.79
用于担保的定期存款或通知存款 1,473,000.00
合 计 96,593,017.42 85,670,980.79
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
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3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 39,307,654.22 3,019,457.22
商业承兑票据 600,000.00 270,000.00
合计 39,907,654.22 3,289,457.22
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 13,807,889,403.26 99.29 690,394,470.16 5.00 13,117,494,933.10 14,872,603,187.66 99.34 743,630,159.38 5.00 14,128,973,028.28
组合 1：同受控股母公司控制的合并范围应收款项 2,208,398,094.25 15.88 110,419,904.71 5.00 2,097,978,189.54 2,174,152,814.76 14.52 108,707,640.74 5.00 2,065,445,174.02
组合 2：扣除组合 1 以外的应收款项 11,599,491,309.01 83.41 579,974,565.45 5.00 11,019,516,743.56 12,698,450,372.90 84.82 634,922,518.64 5.00 12,063,527,854.26
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 98,887,185.05 0.71 98,887,185.05 100.00 - 98,887,185.05 0.66 98,887,185.05 100.00 -
合计 13,906,776,588.31 / 789,281,655.21 / 13,117,494,933.10 14,971,490,372.71 / 842,517,344.43 / 14,128,973,028.28
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
组合 1：同受控公司控制的合并范围应收款项 2,208,398,094.25 110,419,904.71 5%
组合 2：扣除组合 1 以外的应收款项 11,599,491,309.01 579,974,565.45 5%
合计 13,807,889,403.26 690,394,470.16 5%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-53,235,689.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
单位名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 1,221,424,963.00 8.78 61,071,248.15
第二名 692,860,982.47 4.98 34,643,049.12
第三名 527,941,050.68 3.80 26,397,052.53
第四名 385,130,075.83 2.77 19,256,503.79
第五名 338,454,663.80 2.43 16,922,733.19
合计 3,165,811,735.78 22.76 158,290,586.78
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 963,127,925.78 67.00 928,974,127.33 74.12
1至2年 159,297,197.40 11.08 230,423,492.38 18.39
2至3年 221,683,128.53 15.42 18,338,554.53 1.46
3 年以上 93,385,986.81 6.50 75,609,319.53 6.03
合计 1,437,494,238.52 100 1,253,345,493.77 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年的预付款项为 474,366,312.74 元，主要为预付分包工程款，该部分款项需根据
工程项目完工进度与发包方工程结算后再行结转及预付材料采购款。
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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占预付款项期末余额
预付对象 期末余额
合计数的比例比例(%)
台州市杭绍台高速公路有限公司 683,250,000.00 47.53
上海市机械设备成套（集团）有限公司 283,889,442.40 19.75
上海馨舟船舶物资有限公司 140,400,000.00 9.77
揭阳市揭西建筑集团公司深圳分公司 43,965,000.00 3.06
上海鹰族实业发展有限公司 35,370,000.00 2.46
合计 1,186,874,442.40 82.57
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
南京铁隧轨道交通配套工程有限公司 3,220,248.11 3,220,248.11
合计 3,220,248.11 3,220,248.11
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 1,995,268,749.75 96.17 99,763,437.49 5.00 1,895,505,312.26 1,728,371,963.79 95.60 86,427,598.19 5.00 1,641,944,365.60
的其他应收
款
组合1：同受控
股母公司控制
13,152,981.21 0.73 657,649.06 5.00 12,495,332.15
的合并范围应
收款项
组合2：扣除组
合1以外的应 1,995,268,749.75 96.17 99,763,437.49 5.00 1,895,505,312.26 1,715,218,982.58 94.87 85,760,949.13 5.00 1,629,458,033.45
收款项
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 79,477,766.07 3.83 79,477,766.07 100.00 - 79,477,766.07 4.40 79,477,766.07 100.00 -
备的其他应
收款
合计 2,074,746,515.82 / 179,241,203.56 / 1,895,505,312.26 1,807,849,729.86 / 165,905,364.26 / 1,641,944,365.60
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
组合 1：同受控股母公司控制的合并范围应收款项
组合 2：扣除组合 1 以外的应收款项 1,995,268,749.75 99,763,437.49 5.00
合计 1,995,268,749.75 99,763,437.49 5.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 13,335,839.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 1,275,359,033.53 1,032,201,901.85
备用金 46,523,489.22 27,485,868.37
押金 160,919,536.99 177,790,712.48
保证金 325,334,673.72 413,534,519.32
代垫费用 68,911,172.16 38,630,590.36
其他 197,698,610.20 118,206,137.48
合计 2,074,746,515.82 1,807,849,729.86
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
长江联合基础设施投资有 往来款 265,961,178.70 1-2 年 12.82 13,298,058.94
限公司
常熟市交通工程管理处 往来款 167,524,189.43 1 年以内 8.07 8,376,209.47
郑州航空港区国有资产经 保证金 54,000,000.00 1 年以内 2.60 2,700,000.00
营管理有限公司
芜湖市公共资源交易中心 保证金 50,147,500.00 1 年以内 2.42 2,430,608.00
江苏现代资产投资管理顾 保证金 50,000,000.00 1 年以内 2.41 2,086,938.50
问有限公司
合计 / 587,632,868.13 / 28.32 28,891,814.91
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(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 99,577,260.64 99,577,260.64 111,878,055.78 111,878,055.78
在产品 309,367,908.53 309,367,908.53 335,064,935.86 335,064,935.86
库存商品
周转材料 42,991,231.05 42,991,231.05 41,030,889.46 41,030,889.46
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
工程施工 6,620,818,286.86 6,620,818,286.86 5,819,993,407.29 5,819,993,407.29
产成品 25,931,984.37 25,931,984.37 21,369,240.43 21,369,240.43
开发成本 4,010,477.80 4,010,477.80 392,704.87 392,704.87
开发产品 8,547,460.34 8,547,460.34 8,588,170.20 8,588,170.20
出租开发产品 56,485,439.74 56,485,439.74 57,588,943.18 57,588,943.18
科技开发成本 46,594,106.79 46,594,106.79 67,549,696.82 67,549,696.82
合计 7,214,324,156.12 7,214,324,156.12 6,463,456,043.89 6,463,456,043.89
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 余额
累计已发生成本 104,775,436,922.21
累计已确认毛利 9,892,400,716.54
减：预计损失
已办理结算的金额 108,047,019,351.89
建造合同形成的已完工未结算资产 6,620,818,286.86
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其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预交税金 91,306,049.94 134,383,517.72
银行理财产品 50,000,000.00 250,000,000.00
委托贷款 125,000,000.00
合计 266,306,049.94 384,383,517.72
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 1,294,111,189.30 340,000.00 1,293,771,189.30 1,249,745,890.84 340,000.00 1,249,405,890.84
按公允价值计量的 33,374,028.88 33,374,028.88 38,338,075.42 38,338,075.42
按成本计量的 1,260,737,160.42 340,000.00 1,260,397,160.42 1,211,407,815.42 340,000.00 1,211,067,815.42
合计 1,294,111,189.30 340,000.00 1,293,771,189.30 1,249,745,890.84 340,000.00 1,249,405,890.84
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 6,725,471.53 6,725,471.53
公允价值 33,374,028.88 33,374,028.88
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 26,648,557.35 26,648,557.35
已计提减值金额
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(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账面余额 减值准备
在被投资
被投资
本 单位持股 本期现金红利
单位
本期 本期 本期 期 比例(%)
期初 期末 期初 期末
增加 减少 增加 减
少
上海建泰有
396,750,000.00 396,750,000.00 24.86
限公司
上海伟盟建
2,290,000.00 2,290,000.00 5.00
筑材料公司
上海神工环
保工程有限 6,219,760.98 6,219,760.98 8.80
公司
浙江国裕隧
道管片制造 2,400,000.00 2,400,000.00 8.00
有限公司
南京绿地地
铁五号线项
5,000,000.00 5,000,000.00 0.08
目投资发展
有限公司
北京市煤气
工程有限公 14,000,000.00 14,000,000.00 28.00
司
上海宝鼎投
资股份有限 143,770.00 143,770.00 0.20
公司
成都海发
（集团）股 150,000.00 150,000.00 0.21
份有限公司
上海耐特高
速公路结算 500,000.00 500,000.00 10.00
网有限公司
上海城建石
684,528.52 684,528.52 51.00
油有限公司
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（注 1）
上海杭信投
资管理有限 45,166,310.92 45,166,310.92 16.13 36,761,610.41
公司
建银城投
（上海）绿
色环保股权 65,563,445.00 15,670,655.00 49,892,790.00 11.11
投资有限公
司
苏州万川旅
游股份有限 540,000.00 540,000.00 340,000.00 340,000.00 0.72
公司
南京元平建
设发展有限 480,000,000.00 480,000,000.00 20.00
公司
宁波南车现
代交通建设
60,000,000.00 60,000,000.00 20.00
投资有限公
司
宁波中车股
权投资基金
1,500,000.00 1,500,000.00 15.00
管理有限公
司
上海地铁盾
构设备工程 120,000,000.00 18,000,000.00 138,000,000.00 30.00
有限公司
中辆新能源
轨道交通装 10,000,000.00 10,000,000.00 5.00
备有限公司
淮安市现代
有轨电车运 500,000.00 500,000.00 -
营有限公司
成都交投建
筑工业化有 30,000,000.00 30,000,000.00 30.00
限公司
南昌城建建
筑工业化有 17,500,000.00 17,500,000.00 35.00
限公司
合计 1,211,407,815.42 65,500,000.00 16,170,655.00 1,260,737,160.42 340,000.00 340,000.00 / 36,761,610.41
注 1：公司持有上海城建石油有限公司 51%股份，但根据委托协议，公司委托上海新城石油有限公司经营，对其仅收取固定管理费。
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(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
BT、PPP 项目 10,955,927,899.90 10,955,927,899.90 11,716,897,108.19 11,716,897,108.19
合计 10,955,927,899.90 10,955,927,899.90 11,716,897,108.19 11,716,897,108.19 /
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(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用□不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备
被投资单位 减少 权益法下确认的 其他综合 其他权 宣告发放现金股 计提减
余额 追加投资 其他 余额 期末余额
投资 投资损益 收益调整 益变动 利或利润 值准备
一、合营企业
上海城建日沥特种沥青有限公司 17,097,676.97 17,097,676.97
小计 17,097,676.97 17,097,676.97
二、联营企业
南京燃气输配有限公司 12,614,852.00 -1,568,091.91 11,046,760.09
上海浦东混凝土制品有限公司 17,109,370.72 17,109,370.72
南京铁隧轨道交通配套工程有限公司 15,088,395.15 -1,215,370.39 13,873,024.76
上海建元股权投资基金管理合伙企业（有限合伙） 857,492.60 360,000.00 1,217,492.60
STEC MASTIKA NURI JV -386,917.62 -386,917.62
上海建元股权投资基金合伙企业（有限合伙） 34,421,500.00 34,421,500.00
小计 45,283,192.85 34,781,500 -2,783,462.3 77,281,230.55
合计 62,380,869.82 34,781,500.00 -2,783,462.3 94,378,907.52
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18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 16,509,800.00 16,509,800.00
2.本期增加金额 10,659,389.15 10,659,389.15
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工 10,659,389.15 10,659,389.15
程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 27,169,189.15 27,169,189.15
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 9,900,721.59 9,900,721.59
2.本期增加金额 9,624,449.92 9,624,449.92
（1）计提或摊销 9,624,449.92 9,624,449.92
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 19,525,171.51 19,525,171.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 7,644,017.64 7,644,017.64
2.期初账面价值 6,609,078.41 6,609,078.41
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 试验设备 施工设备 运输工具 生产设备 非标设备 行政及其他 临时设施 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,504,014,056.52 66,654,079.18 2,091,598,109.25 187,512,130.65 131,658,917.30 2,790,699,547.78 231,478,256.12 29,641,550.42 7,033,256,647.22
2.本期增加金额 2,722,139.17 3,070,992.12 102,383,827.75 8,698,576.19 9,725,713.25 357,123,895.17 6,900,403.02 94,249.66 490,719,796.33
（1）购置 2,435,991.00 3,070,992.12 95,334,657.54 8,698,576.19 9,725,713.25 357,123,895.17 6,900,403.02 94,249.66 483,384,477.95
（2）在建工程转入 286,148.17 7,049,170.21 7,335,318.38
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 14,435,443.15 15,290,859.18 75,181,435.59 9,454,279.88 3,685,840.50 934,335.16 22,323,821.44 7,120,302.98 148,426,317.88
（1）处置或报废 14,435,443.15 15,290,859.18 75,181,435.59 9,454,279.88 3,685,840.50 934,335.16 22,323,821.44 7,120,302.98 148,426,317.88
4.期末余额 1,492,300,752.54 54,434,212.12 2,118,800,501.41 186,756,426.96 137,698,790.05 3,146,889,107.79 216,054,837.70 22,615,497.10 7,375,550,125.67
二、累计折旧
1.期初余额 495,279,793.99 47,688,188.74 1,505,068,737.12 154,619,584.00 23,720,490.75 1,339,817,643.99 166,306,056.10 18,274,489.43 3,750,774,984.12
2.本期增加金额 13,168,066.96 3,310,192.89 53,580,060.47 8,626,634.57 72,367,486.41 73,929,225.85 8,318,400.97 6,836,682.85 240,136,750.97
（1）计提 13,168,066.96 3,310,192.89 53,580,060.47 8,626,634.57 72,367,486.41 73,929,225.85 8,318,400.97 6,836,682.85 240,136,750.97
3.本期减少金额 6,149,561.23 14,064,575.96 43,102,171.83 1,191,522.98 2,600,013.25 672,447.24 6,212,653.71 2,524,563.00 76,517,509.20
（1）处置或报废 6,149,561.23 14,064,575.96 43,102,171.83 1,191,522.98 2,600,013.25 672,447.24 6,212,653.71 2,524,563.00 76,517,509.20
4.期末余额 502,298,299.72 36,933,805.67 1,515,546,625.76 162,054,695.59 93,487,963.91 1,413,074,422.60 168,411,803.36 22,586,609.28 3,914,394,225.89
三、减值准备
1.期初余额 13,752,020.86 8,729,929.43 11,312,126.59 33,794,076.88
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 13,752,020.86 8,729,929.43 11,312,126.59 33,794,076.88
四、账面价值
1.期末账面价值 976,250,431.96 17,500,406.45 594,523,946.22 24,701,731.37 32,898,699.55 1,733,814,685.19 47,643,034.34 28,887.82 3,427,361,822.90
2.期初账面价值 994,982,241.67 18,965,890.44 577,799,442.70 32,892,546.65 96,626,299.96 1,450,881,903.79 65,172,200.02 11,367,060.99 3,248,687,586.22
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(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
虹漕南路 155 号 2,165,783.46 无土地所有权
恒积广场 11 层 N 室 292,184.17 开发商未办妥大产证
国科路城建路桥研发中心 117,672,310.43 待决算
其他说明：
□适用 √不适用
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20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
盾构设计制造及配套 485,210,910.25 485,210,910.25 333,832,361.41 333,832,361.41
于家堡金融区地下共同沟工程-郭庄子路一期工程 236,502,746.29 236,502,746.29 232,175,531.75 232,175,531.75
龙华街道 500 街坊 P1 宗地 980,987,515.91 980,987,515.91 979,315,992.00 979,315,992.00
位移-压力复合控制液压支撑系统 2,796,740.00 2,796,740.00 2,796,740.00 2,796,740.00
莘庄商务区市政配套项目 3,903,012.00 3,903,012.00 1,052,670.00 1,052,670.00
其他零星工程 24,578,585.59 24,578,585.59 13,360,089.68 13,360,089.68
设备安装 928,549.29 928,549.29 1,616,037.30 1,616,037.30
江西樟树安置房工程 734,376,758.45 734,376,758.45
宁海 38 省道 BT 改建工程 363,966,094.89 363,966,094.89 304,453,338.07 304,453,338.07
南昌市绕城高速公路南外环工程 A3 标段 1,068,332,453.44 1,068,332,453.44 1,182,014,425.71 1,182,014,425.71
淮安有轨电车工程 2,569,500,190.55 2,569,500,190.55
金蝶软件开发 7,005,644.14 7,005,644.14 5,296,319.96 5,296,319.96
杭州文一路地下通道（保椒北路-紫金港路）工程 BOT 项目 1,117,719,886.41 1,117,719,886.41 710,219,069.95 710,219,069.95
塘湾基地基建 1,036,800.00 1,036,800.00
南昌市红谷滩九龙湖新城起步区市政基础设施 BT 项目 210,296,586.59 210,296,586.59 188,309,956.52 188,309,956.52
中意（宁波）生态园基础设施 PPP 项目 251,211,875.60 251,211,875.60 188,061,366.34 188,061,366.34
株洲轨道科技城路网工程 PPP 项目 984,208,614.06 984,208,614.06 976,923,855.49 976,923,855.49
铁路杭州南站综合交通枢纽东、西广场工程 PPP 项目 614,233,183.23 614,233,183.23 257,381,291.52 257,381,291.52
G107 线郑州境东移改建（二期）工程 139,959,879.74 139,959,879.74 2,208,839.06 2,208,839.06
杭绍台高速公路台州段 507,312,907.28 507,312,907.28 248,021,771.18 248,021,771.18
合计 6,999,155,184.71 6,999,155,184.71 8,931,953,404.94 8,931,953,404.94
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期转入固 本期其他减少金 期末 工程累计投入占 利息资本化累计 其中：本期利息 本期利息资 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 工程进度
余额 定资产金额 额 余额 预算比例(%) 金额 资本化金额 本化率(%) 来源
于家堡金融区地下共同沟工程-郭庄 自筹
255,198,000.00 232,175,531.75 4,327,214.54 236,502,746.29 92.67 92.67%
子路一期工程（注 1）
莘庄商务区市政配套项目 190,000,000.00 1,052,670.00 2,850,342.00 3,903,012.00 2.05 2.05% 2,954,934.91 自筹
江西樟树安置房工程 733,428,350.51 734,376,758.45 734,376,758.45 16,065,567.49 自筹
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宁海 38 省道 BT 改建工程（注 2） 914,988,300.00 304,453,338.07 59,512,756.82 363,966,094.89 39.78 39.78% 12,361,040.01 4,889,039.10 2.60 自筹
金坛新城东苑四期保障性住房项目 850,000,000.00
淮安有轨电车工程 3,500,000,000.00 2,569,500,190.55 2,569,500,190.55 自筹
杭州文一路地下通道（保椒北路-紫 自筹
3,229,180,000.00 710,219,069.95 407,500,816.46 1,117,719,886.41 34.61 34.61% 13,649,888.85 7,429,308.26 1.83
金港路）工程 BOT 项目（注 3）
南昌市红谷滩九龙湖新城起步区市 自筹
582,000,000.00 188,309,956.52 21,986,630.07 210,296,586.59 36.13 36.13%
政基础设施 BT 项目（注 4）
南昌市绕城高速公路南外环工程 A3 自筹
1,367,700,000.00 1,182,014,425.71 426,318,027.73 540,000,000.00 1,068,332,453.44 78.11 78.11% 4,390,560.22
标段（注 5）
龙华街道 500 街坊 P1 宗地（注 6） 979,315,992.00 1,671,523.91 980,987,515.91 0.00% 自筹
中意（宁波）生态园基础设施 PPP 自筹
477,385,700.00 188,061,366.34 63,150,509.26 251,211,875.60 52.62 52.62%
项目(注 7)
株洲轨道科技城路网工程 PPP 项目 自筹
1,412,150,000.00 976,923,855.49 7,284,758.57 984,208,614.06 69.70 69.70% 1,844,305.57 1,844,305.57 1.00
(注 8)
铁路杭州南站综合交通枢纽东、西广 自筹
2,649,364,400.00 257,381,291.52 356,851,891.71 614,233,183.23 23.18 23.18% 2,837,101.23 2,837,101.23 0.77
场工程 PPP 项目(注 9)
G107 线郑州境东移改建（二期）工 自筹
603,807,401.00 2,208,839.06 137,751,040.68 139,959,879.74 23.18 23.18%
程 (注 10)
杭绍台高速公路台州段(注 11) 3,384,275,900.00 248,021,771.18 259,291,136.10 507,312,907.28 14.99 14.99% 自筹
合计 20,149,478,051.51 8,574,015,056.59 1,748,496,647.85 3,843,876,949.00 6,478,634,755.44 / / / /
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注 1：于家堡金融区地下共同沟工程-郭庄子路一期工程系 BT 项目，投资概算总额为 25,519.80
万元。截止 2017 年 6 月 30 日，公司累计投入 23,650.27 万元，占全部概算投资的 92.67%。
注 2：宁海 38 省道改建工程系 BT 项目，投资概算总额为 91,498.83 万元。截止 2017 年 6 月 30
日，公司累计投入 36396.61 万元，占全部概算投资的 39.78%。
注 3：杭州文一路地下通道项目系 BOT 项目，投资概算总额为 322,918.00 万元，截止 2017 年 6
月 30 日，公司累计投入 111,771.99 万元，占全部概算投资的 34.61%。
注 4：南昌市红谷滩九龙湖新城起步区市政基础设施项目系 BT 项目，投资概算总额为 58,200.00
万元，截止 2017 年 6 月 30 日，公司累计投入 21,029.66 万元，占全部概算投资的 36.13%。
注 5：南昌市绕城高速公路南外环工程 A3 标段项目系 BT 项目，投资概算总额为 136,770.00 万元，
截止 2017 年 6 月 30 日，公司累计投入 106,833.25 万元，占全部概算投资的 78.11%。
注 6：龙华街道 500 街坊 P1 宗地项目系徐汇滨江公司办公楼项目，2010 年股东大会通过的投资投
资概算总额为 18 亿元至 23 亿元，截止 2017 年 6 月 30 日，公司累计投入 98,098.75 万元。
注 7：中意（宁波）生态园基础设施 PPP 项目系 PPP 项目，投资概算总额为 47,738.47 万元，截
止 2017 年 6 月 30 日，公司累计投入 25,121.19 万元，占全部概算投资的 52.62%。
注 8：株洲轨道科技城路网工程 PPP 项目系 PPP 项目，投资概算总额为 141,215.00 万元，截止 2017
年 6 月 30 日，公司累计投入 98,420.86 万元，占全部概算投资的 69.70%。
注 9：铁路杭州南站综合交通枢纽东、西广场工程 PPP 项目系 PPP 项目，投资概算总额为 264,936.44
万元，截止 2017 年 6 月 30 日，公司累计投入 61,423.32 万元，占全部概算投资的 23.18%。
注 10：G107 线郑州境东移改建（二期）工程系 PPP 项目，投资概算总额为 60,380.74 万元，截止
2017 年 6 月 30 日，公司累计投入 13,995.99 万元，占全部概算投资的 23.18%。
注 11：杭绍台高速公路台州段系 PPP 项目，投资概算总额为 338,427.59 万元，截止 2017 年 6 月
30 日，公司累计投入 50,731.29 万元，占全部概算投资的 14.99%。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
在建工程本期其他减少中江西樟树安置房工程项目本期完工转入长期应收款、南昌市绕城高
速公路南外环工程 A3 标段项目系完工部分转入长期应收款、淮安有轨电车工程项目整体转让。
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
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25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 专营权 合计
一、账面原值
1.期初余额 281,027,000.56 1,205,334.32 4,906,393.16 4,754,515,380.68 5,041,654,108.72
2.本期增加金额 9,070,000.00 2,122,471.37 11,192,471.37
(1)购置 9,070,000.00 2,122,471.37 11,192,471.37
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 3,198,823.34 3,198,823.34
(1)处置 3,198,823.34 3,198,823.34
4.期末余额 286,898,177.22 1,205,334.32 7,028,864.53 4,754,515,380.68 5,049,647,756.75
二、累计摊销
1.期初余额 56,735,608.16 998,466.56 4,633,722.23 753,686,364.33 816,054,161.28
2.本期增加金额 2,842,285.43 58,966.74 35,614,010.76 38,515,262.93
（1）计提 2,842,285.43 58,966.74 35,614,010.76 38,515,262.93
3.本期减少金额 1,110,540.00 1,110,540.00
(1)处置 1,110,540.00 1,110,540.00
4.期末余额 58,467,353.59 1,057,433.3 4,633,722.23 789,300,375.09 853,458,884.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
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（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 228,430,823.63 147,901.02 2,395,142.30 3,965,215,005.59 4,196,188,872.54
2.期初账面价值 224,291,392.40 206,867.76 272,670.93 4,000,829,016.35 4,225,599,947.44
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
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27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
合肥市市政设计院有限公司 43,978,409.03 43,978,409.03
合计 43,978,409.03 43,978,409.03
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
预付租赁费 9,401,470.94 1,392,325.38 8,009,145.56
收费结算入网费 571,904.44 47,619.06 524,285.38
固定资产装修 15,350,658.15 7,853,291.19 5,082,016.67 18,121,932.67
合计 25,324,033.53 7,853,291.19 6,521,961.11 26,655,363.61
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 805,676,042.58 136,498,001.38 850,977,280.80 140,348,719.25
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
职工辞退福利 144,255,922.00 27,408,701.49 144,255,922.00 27,408,701.49
折旧及摊销 43,330,362.79 6,825,292.30 133,895,697.14 22,221,399.14
收入确认的时间性差异 73,431,664.33 18,357,916.08 73,431,664.33 18,357,916.08
合计 1,066,693,991.70 189,089,911.25 1,202,560,564.27 208,336,735.96
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业合并资产
评估增值
可供出售金融资产公允价
值变动
计入其他综合收益的可供 27,085,352.16 6,771,338.04 31,845,616.12 7,840,639.29
出售金融资产公允价值变
动
收入确认的时间性差异 1,637,418,855.98 409,126,611.98 1,612,037,245.24 403,009,311.32
资产评估增值 40,582,666.75 7,493,104.62 40,582,666.75 7,493,104.62
计入资本公积的实物资产 3,295,582.68 823,895.67 3,295,582.68 823,895.67
盘盈利得
合计 1,708,382,457.57 424,214,950.31 1,687,761,110.79 419,166,950.90
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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可抵扣暂时性差异 196,640,893.07 191,230,504.77
可抵扣亏损 552,468,024.67 508,626,409.84
合计 749,108,917.74 699,856,914.61
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 7,378,044.02 7,378,044.02
2018 年
2019 年 263,584,790.49 263,584,790.49
2020 年 142,898,660.12 142,898,660.12
2021 年 94,764,915.21 94,764,915.21
合计 508,626,409.84 508,626,409.84 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
隧道 BOT 资产管理计划次级资产支持证券 16,000,000.00
购置长期资产预付款 273,320,543.70 399,352,902.95
长期债权投资款 20,000,000.00 185,000,000.00
合计 293,320,543.70 600,352,902.95
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 4,181,875,200.00 3,949,208,500.00
合计 4,181,875,200.00 3,949,208,500.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 109,265,241.00 120,423,611.14
银行承兑汇票 64,823,827.10 141,882,406.00
合计 174,089,068.10 262,306,017.14
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付账款 16,963,873,251.86 20,376,104,604.37
合计 16,963,873,251.86 20,376,104,604.37
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收工程款 7,418,165,394.05 7,792,791,304.27
合计 7,418,165,394.05 7,792,791,304.27
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 48,737,232.12 1,200,642,873.19 1,103,502,321.93 145,877,783.38
二、离职后福利-设定提存计划 9,109,109.14 146,025,529.97 126,297,405.19 28,837,233.92
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三、辞退福利 25,349,624.77 161,200.00 25,188,424.77
四、一年内到期的其他福利
合计 83,195,966.03 1,346,668,403.16 1,229,960,927.12 199,903,442.07
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 36,308,441.26 972,680,882.09 913,353,384.77 95,635,938.58
二、职工福利费 21,606.10 18,650,497.96 18,672,104.06
三、社会保险费 7,464,345.21 91,852,738.81 81,972,085.21 17,344,998.81
其中：医疗保险费 5,930,461.97 63,459,445.50 58,899,736.78 10,490,170.69
工伤保险费 240,857.90 4,681,445.88 3,560,893.01 1,361,410.77
生育保险费 284,691.98 4,681,445.88 3,604,727.09 1,361,410.77
其他社会保险费 1,008,333.36 19,030,401.55 15,906,728.33 4,132,006.58
四、住房公积金 3,036,169.54 75,285,196.50 69,476,318.19 8,845,047.85
五、工会经费和职工教育经费 1,416,526.59 31,879,082.97 18,723,424.30 14,572,185.26
六、短期带薪缺勤 280,635.30 280,635.30
七、短期利润分享计划
八、其他 209,508.12 10,294,474.86 1,305,005.40 9,198,977.58
合计 48,737,232.12 1,200,642,873.19 1,103,502,321.93 145,877,783.38
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,919,567.65 117,879,881.32 100,629,419.80 25,170,029.17
2、失业保险费 1,189,541.49 28,145,648.65 25,667,985.39 3,667,204.75
3、企业年金缴费
合计 9,109,109.14 146,025,529.97 126,297,405.19 28,837,233.92
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 106,769,693.48 186,473,441.39
消费税 562,660.84
营业税
企业所得税 124,096,336.78 222,921,104.72
个人所得税 17,741,896.36 57,617,105.38
城市维护建设税 2,225,168.09 26,849,098.30
房产税 670,498.83
教育费附加 1,856,989.98 3,636,363.97
土地使用税 385,720.75
堤防费 14,985.28
水利建设基金 35,466.61 104,043.62
河道管理费 445,527.29
合计 252,725,551.30 499,680,550.37
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39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 81,531,594.40 46,846,834.13
企业债券利息
短期借款应付利息 4,181,615.06
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 81,531,594.40 51,028,449.19
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
上海隧道工程股份有限公司股东 503,055,375.04 1,651,958.04
上海隧道工程股份有限公司下属子公司少数股东 13,777,723.54 3,120,765.50
合计 516,833,098.58 4,772,723.54
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 918,850,058.50 763,523,870.74
修理费 205,537,509.15 188,322,387.48
押金 89,589,469.32 142,371,755.00
保证金 165,925,829.47 223,855,002.93
代垫费用与代扣款 567,025,261.44 529,076,236.43
科研费 83,072,841.39 114,467,978.31
其他 595,906,280.47 248,057,897.73
合计 2,625,907,249.74 2,209,675,128.62
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 120,000,000.00 253,831,489.20
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 120,000,000.00 253,831,489.20
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
待转销销项税 14,611,008.24 434,588,936.69
合计 14,611,008.24 434,588,936.69
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 4,103,012,000.00 5,573,822,000.00
抵押借款 2,290,345,042.18 2,288,739,882.40
保证借款 1,850,000,000.00 1,872,000,000.00
信用借款 1,109,521,568.00 1,155,617,956.00
合计 9,352,878,610.18 10,890,179,838.40
长期借款分类的说明：
抵押借款抵押资产情况详见附注十四-1-1.3。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
质押借款利率区间参见附注十四-1-1.3；
抵押借款利率区间参见附注十四-1-1.3；
保证借款利率区间为 5.895%-6.30%；
信用借款利率区间为 2.65%-6.458%。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
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(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
设备拨款 4,029,550.00 4,029,550.00
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 144,255,922.00 144,255,922.00
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计 144,255,922.00 144,255,922.00
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 144,255,922.00 139,149,609.00
二、计入当期损益的设定受益成本
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动
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1.结算时支付的对价
2.已支付的福利
五、期末余额 144,255,922.00 139,149,609.00
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 144,255,922.00 139,149,609.00
二、计入当期损益的设定受益成本
三、计入其他综合收益的设定收益成本
四、其他变动
五、期末余额 144,255,922.00 139,149,609.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
科研经费 7,732,459.61 120,000.00 3,725,829.10 4,126,630.51
设备研制费 5,149,071.18 5,149,071.18
高技能人才培养基地经费 3,943,749.02 806,571.00 3,137,178.02
进口设备退关税 8,533,664.23 8,533,664.23
普陀区桃浦镇真南路 2557 号地块土地储备 51,105,862.80 5,940,000.00 57,045,862.80
真南路 2551 号地块 19,157,950.87 7,240,000.00 26,397,950.87
上海市盾构工程专业技术服务平台 893,819.65 893,819.65
合计 96,516,577.36 13,300,000.00 4,532,400.10 105,284,177.26 /
其他说明：
注 1：根据高技能人才培养基地经费资助函通知，财政对公司资助总额 984.03 万元，截止 2017
年 6 月 30 日审核通过先拨付 50%。
注 2：公司收到的 2008-2009 年重大装备进口退税款，根据财关税〔2007〕11 号《关于落实国务
院加快振兴装备制造业的若干意见有关进口税收政策的通知》，在退税款收齐后，将所退税款转
作国家资本金，公司是含国有股东的企业，将由国有股东持有新增国家资本金所形成的股份。
注 3：普陀区桃浦镇真南路 2557 号（624 街坊 1 丘）地块拆迁合同价 2,764.51 万元，由上海市普
陀区土地发展中心拨付。
注 4：普陀区桃浦镇真南路 2551 号（624 街坊 2 丘）地块拆迁合同价 4,440.16 万元，由上海市普
陀区土地发展中心拨付。
50、 预计负债
□适用 √不适用
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51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 18,833,621.54 18,833,621.54 详见政府补助的项目说明
动迁补偿项目 1,236,286,534.15 322,159.50 1,235,964,374.65 详见动迁补偿项目说明
其他 36,546,031.77 36,546,031.77 南昌朝阳大桥 BT 项目，回购约定条件为：项目通车后，征地拆迁
和前期费用一次性回购；建安费在项目交付使用 120 日后支付完
成工程计量的 70%、工程竣工验收合格后 30 天内累计支付至审定
价款的 95%；剩余 5%在质保期(竣工验收后 2 年)满后 30 天支付。
鉴于该项目第 2 期回购款时间的不确定性，并且该项目最长回购
期为 24 个月，故在现金流不可预测的前提下，总收益固定，按总
收益在期限内均摊。
合计 1,291,666,187.46 36,868,191.27 1,254,797,996.19 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与
助金额 收入金额 收益相关
盾构掘进机的研制应用及产业化研究（注 1） 6,272,000.00 6,272,000.00 与资产相关
实训基地补偿款（注 2） 12,561,621.54 12,561,621.54
合计 18,833,621.54 18,833,621.54 /
注 1：公司收到上海市经济和信息委员会等盾构掘进机的研制应用及产业化研究专项拔款，用于
固定资产投入。
注 2、公司收到上海市燃气行业协会拨付的高技能人才培养基地项目补助，计划申请补助金额为
1,399 万元，截止 2017 年 6 月 30 日，共收到资助金额 12,561,621.54 元。
其他说明：
√适用 □不适用
涉及动迁补偿的项目： 单位：元；币种：人民币
本期新增补 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 年初余额 期末余额
助金额 外收入金额 变动 与收益相关
龙华东路 660 号及浦
东白莲泾六里村楼底
1,019,695,168.93 1,019,695,168.93 与资产相关
下 136 号/151 号动迁
（注 1）
10,181,162.39 10,181,162.39 与资产相关
南翔金家园动迁
4,557,269.91 4,557,269.91 与资产相关
陈太路 439 号动迁
41,623,124.77 41,623,124.77 与资产相关
陈太路祁连基地动迁
九星路 140 号三块地
13,960,244.77 322,159.50 13,638,085.27 与资产相关
块动迁
与资产相关
外环绿地七宝段动迁
20,703,400.83 20,703,400.83 与资产相关
普陀真如镇 236 街坊
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本期新增补 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 年初余额 期末余额
助金额 外收入金额 变动 与收益相关
动迁
北宝兴路 511 号办公
56,567,368.68 56,567,368.68 与资产相关
楼动迁
50,123,685.77 50,123,685.77 与资产相关
沪太路 1107 号动迁
丰翔路 188 号动迁（注
2,010,812.46 2,010,812.46 与资产相关
2）
金沙江路 247 号拆迁
16,864,295.64 16,864,295.64 与资产相关
（注 3）
与资产相关
丹巴路 596 号拆迁
1,236,286,534.15 322,159.50 1,235,964,374.65
合计
注 1：上海市龙华东路 660 号动迁合同价 90,073.10 万元，上海市浦东新区六里村楼底下 136 号
/151 号合同价 18,000.00 万元，由上海市黄浦区建设和交通委员会拨付。
注 2：宝山区丰翔路 188 号动迁，合同价 2,296.64 万元，2014 年已全额收到。
注 3：金沙江路 247 号拆迁合同价 2,012.20 万元，截至 2017 年 6 月 30 日累计收到 50%动迁款 1,006.10
万元及地上建筑物补偿 828.61 万元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 3,144,096,094.00 3,144,096,094.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 6,815,064,285.71 6,815,064,285.71
其他资本公积 17,793,491.39 17,793,491.39
（1）原制度资本公积转入 10,247,753.77 10,247,753.77
（2）公益性动迁补偿 7,545,737.62 7,545,737.62
合计 6,832,857,777.10 6,832,857,777.10
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56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期发生金额 期末
项目
余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 余额
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 19,621,687.07 19,621,687.07
其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 19,621,687.07 19,621,687.07
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 28,299,637.65 9,551,290.84 1,026,500.25 -888,154.15 10,131,494.92 -718,550.18 38,431,132.57
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 22,735,645.77 -3,435,630.54 1,026,500.25 -888,154.15 -2,855,426.46 -718,550.18 19,880,219.31
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 5,563,991.88 12,986,921.38 12,986,921.38 18,550,913.26
其他综合收益合计 47,921,324.72 9,551,290.84 1,026,500.25 -888,154.15 10,131,494.92 -718,550.18 58,052,819.64
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58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 399,625,803.83 143,679,503.25 112,466,312.81 430,838,994.27
合计 399,625,803.83 143,679,503.25 112,466,312.81 430,838,994.27
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 711,669,856.15 711,669,856.15
任意盈余公积 50,417,029.55 50,417,029.55
储备基金
企业发展基金
其他
合计 762,086,885.70 762,086,885.70
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 6,617,890,410.10 5,478,721,396.38
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 6,617,890,410.10 5,478,721,396.38
加：本期归属于母公司所有者的净利润 763,612,512.06 702,492,288.95
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 503,055,375.04 471,614,414.10
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 6,878,447,547.12 5,709,599,271.23
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 11,938,382,161.26 10,496,344,312.21 11,240,729,442.75 9,912,074,647.60
其他业务 60,604,406.14 34,349,132.11 123,800,462.02 19,614,481.88
合计 11,998,986,567.40 10,530,693,444.32 11,364,529,904.77 9,931,689,129.48
62、 税金及附加
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 152,887,123.02
城市维护建设税 12,414,896.31 13,710,340.39
教育费附加 10,819,602.70 9,005,457.44
资源税 923,287.51
房产税 4,317,278.67
土地使用税 1,193,616.29
车船使用税
印花税
其他 8,376,301.53 4,361,668.25
合计 37,121,695.50 180,887,876.61
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售人员职工薪酬 1,005,653.55 827,955.41
运输费 3,428,216.28 2,694,887.48
装卸费
保险费 964,081.77 593,073.70
展览费 716,406.71 79,245.28
广告费 165,324.20 154,508.09
商品维修费
业务费 164,236.00 131,678.50
折旧费
固定资产修理费 4,070,340.44 4,200,680.78
差旅费 48,555.50 99,818.00
其他 371,611.78 213,381.49
合计 10,934,426.23 8,995,228.73
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 263,808,735.88 200,089,364.42
社会保险费 51,711,251.26 47,470,138.71
业务招待费 14,470,433.88 13,705,061.05
折旧费 24,827,559.17 29,402,926.77
差旅费 8,896,902.05 8,094,970.59
保险费 - 76,664.64
办公费 15,606,066.58 12,490,610.52
无形资产摊销 1,782,201.27 1,018,218.19
研究与开发费 381,016,693.88 249,397,424.97
会务费 1,786,838.12 2,174,088.15
劳动保护费 1,321,267.36 1,513,272.94
咨询费 4,555,222.92 4,790,403.13
行政资产修理费 886,553.01 879,306.99
长期待摊费用摊销 7,435,578.71 6,694,687.59
租赁费 28,571,563.64 8,242,304.83
聘请中介机构费用 14,225,318.81 11,111,388.59
其他 164,698,983.19 105,661,184.60
合计 985,601,169.73 702,812,016.68
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65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 291,763,637.79 334,111,639.92
减：利息收入 -53,542,915.28 -71,890,642.89
汇兑损失 42,059.62 159,093.28
减：汇兑收益 -2,583,890.19 -7,730,011.26
其他 2,395,235.86 2,892,109.61
合计 238,074,127.80 257,542,188.66
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -38,611,295.61 46,899,200.63
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -38,611,295.61 46,899,200.63
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,783,462.30 -2,844,183.86
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 162,142,200.24 389,588.36
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 16,042,251.92
可供出售金融资产等取得的投资收益 37,308,166.81 43,978,232.70
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,382,477.33
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
BOT 项目投资收益 445,394,056.96 621,274,883.56
合计 659,485,690.96 662,798,520.76
69、 其他收益
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
财政扶持金 80,514,701.62 与收益相关
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产业专项财政补贴 52,500.00 与收益相关
境外承包工程投标补贴 575,494.67 与收益相关
合 计 81,142,696.29 /
70、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 389,821.04 262,556.18
其中：固定资产处置利得 389,821.04 262,556.18
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 110,612,323.86
违约金、罚款收入 238,476.16 264,943.51
递延收益转入的拆迁收益 322,159.50 322,159.50
赔偿收入 64,746.00 1,500.00
其他 3,413,685.09 6,303,252.39
合计 4,428,887.79 117,766,735.44
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
财政扶持金 106,507,323.86 与收益相关
产业专项财政补贴 4,105,000.00 与收益相关
境外承包工程投标补贴
外贸扶持财政补贴
合计 110,612,323.86 /
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 4,285,382.13 1,593,463.81
其中：固定资产处置损失 4,285,382.13 1,593,463.81
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 400,000.00 135,000.00
罚款支出 17,623.07 125,042.77
其他 684,161.34 46,934,577.80
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合计 5,387,166.54 48,788,084.38
72、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 175,075,879.54 239,180,812.02
递延所得税费用 25,364,125.37 16,765,940.23
合计 200,440,004.91 255,946,752.25
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 974,843,107.93
按法定/适用税率计算的所得税费用 146,226,466.19
子公司适用不同税率的影响 17,918,369.36
调整以前期间所得税的影响 (21,202.26)
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,952,245.25
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
递延所得税的影响 25,364,126.37
所得税费用 200,440,004.91
其他说明：
□适用 √不适用
73、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七-57
74、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
递延收益-动迁补偿 78,710,983.50
企业往来 54,287,517.35 -
利息收入 53,542,915.28 71,890,642.89
其他收益-政府补助 81,142,696.29 110,612,323.86
其他营业外收入 3,716,901.25 6,569,695.90
合计 192,690,030.17 267,783,646.15
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业外支出 1,101,784.41 47,194,620.57
财务费用-手续费 2,395,235.86 2,892,109.61
费用支出 571,543,296.93 400,715,045.33
企业往来 266,896,785.96 205,495,992.34
合计 841,937,103.16 656,297,767.85
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
专项拨款收入 120,000.00
收回保证金 8,000,000.00
合计 8,120,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
专项拨款支出 185,584.30
存出保证金 18,922,036.63
合计 19,107,620.93
75、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 774,403,103.02 711,122,083.55
加：资产减值准备 -38,611,295.61 46,899,200.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 249,761,200.89 216,275,841.49
无形资产摊销 38,515,262.93 35,803,243.43
长期待摊费用摊销 6,521,961.11 3,200,708.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 3,895,561.09 1,330,907.63
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 412,600.00
财务费用（收益以“－”号填列） 289,221,807.22 326,540,721.94
投资损失（收益以“－”号填列） -659,485,690.96 -662,798,520.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 19,246,824.71 -6,410,347.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 5,047,999.41 23,176,288.03
存货的减少（增加以“－”号填列） -750,868,112.23 -442,830,519.83
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -73,735,772.72 -698,570,883.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 283,396,510.39 729,811,924.61
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其他 12,986,921.38 -1,061,146.61
经营活动产生的现金流量净额 160,296,280.63 282,902,100.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 10,966,334,802.13 8,794,336,292.54
减：现金的期初余额 12,729,031,599.31 11,040,678,534.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,762,696,797.18 -2,246,342,241.80
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 1,374,284,400.47
淮安市现代有轨电车有限公司 1,374,284,400.47
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 615,765,418.21
淮安市现代有轨电车有限公司 615,765,418.21
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 758,518,982.26
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 10,966,334,802.13 12,729,031,599.31
其中：库存现金 2,047,528.26 1,542,776.57
可随时用于支付的银行存款 10,639,690,696.48 12,499,561,344.58
可随时用于支付的其他货币资金 324,596,577.39 227,927,478.16
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 10,966,334,802.13 12,729,031,599.31
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
76、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
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77、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 96,593,017.42 保证金
应收票据
存货
固定资产 72,535,008.17 抵押借款
无形资产
合计 169,128,025.59 /
78、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
美元 23,802,761.89 6.7744 161,249,430.15
港元 5,766,097.06 0.8679 5,004,510.96
澳门元 15,735,570.60 0.8450 13,296,557.16
新加坡元 97,822,530.55 4.9135 480,651,003.86
宽扎 922,466.11 0.0409 37,728.86
印度卢比 1,226,805,245.64 0.1049 128,732,354.84
应收账款
美元 225,004.36 6.7744 1,524,269.54
港元 42,189,856.30 0.8679 36,617,420.08
澳门元 64,049,032.08 0.8450 54,121,432.11
新加坡元 194,717,736.66 4.9135 956,745,599.08
印度卢比 59,790,904.20 0.1049 6,274,038.95
长期借款
新加坡元 10,449,789.80 4.9135 51,345,042.18
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
上海隧道股份（香港）有限公司、上海隧道工程股份香港分公司、上海隧道工程（新加坡）
有限公司、上海隧道工程股份新加坡分公司、上海隧道工程股份澳门分公司和上海隧道工程股份
印度孟买项目部分别按照香港公认会计原则、新加坡财务报告准则等编制财务报表，其主要经营
地分别在香港、新加坡、澳门及印度，故其记账本位币分别为港元、新加坡元、澳门元和印度卢
比，本期记账本位币未发生变化。合并及汇总会计报表时按母公司会计政策进行调整。
79、 套期
□适用 √不适用
80、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
财政扶持金 80,514,701.62 其他收益 80,514,701.62
产业专项财政补贴 52,500.00 其他收益 52,500.00
境外承包工程投标补贴 575,494.67 其他收益 575,494.67
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
81、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
与原子公司
处置价款与处置投资 按照公允价值 股权投资相
丧失控制权之 丧失控制权之 丧失控制权之 丧失控制权之日剩余
股权处置 丧失控制 丧失控制权时点的 对应的合并财务报表 重新计量剩余 关的其他综
子公司名称 股权处置价款 股权处置方式 日剩余股权的 日剩余股权的 日剩余股权的 股权公允价值的确定
比例（%） 权的时点 确定依据 层面享有该子公司净 股权产生的利 合收益转入
比例 账面价值 公允价值 方法及主要假设
资产份额的差额 得或损失 投资损益的
金额
淮安市现代有轨 收到股权转让款且
2017 年 1
电车有限公司 1,374,284,400.47 100 协议转让 公司对该企业的控 162,142,200.24 - - - - - -
月6日
制权已转移
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
与上期相比本期新增合并单位 2 家，原因为：
台州元封地下综合管廊建设发展有限公司、上海智能交通有限公司等 2 家为上海隧道工程股份有限公司的控股子公司，持股比例分别 80%、55%。
与上期相比本期减少合并单位 3 家，原因为：
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海门晟隆建设发展有限公司、大连隧兴隧道工程有限公司等 2 家本期注销；淮安市现代有轨电车有限公司本期出售，已办妥工商变更。
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
主要经 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
营地 直接 间接
上海隧道工程有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 设立
上海隧道盾构工程有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 设立
上海隧东工程服务有限公司 上海 上海 建筑施工业 80 同一控制
珠海任翱隧道工程有限公司 珠海 珠海 建筑施工业 100 设立
台州元合建设发展有限公司 台州 台州 PPP 项目投资和建设 70.2 设立
上海隧道地基基础工程有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 设立
上海隧峰房地产开发有限公司 上海 上海 房地产业 100 设立
上海隧达建筑装饰工程有限公司 上海 上海 建筑施工业 70 设立
上海外高桥隧道机械有限公司 上海 上海 机械制造业 100 设立
上海塘湾隧道发展有限公司 上海 上海 其他 100 设立
上海东江肉鸽实业有限公司 上海 上海 其他 100 设立
上海盾构设计试验研究中心有限公司 上海 上海 建筑施工业 75.04 设立
上海上隧实业公司 上海 上海 建筑施工业 100 设立
上海隧道建筑防水材料有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 设立
上海鼎顺隧道工程咨询有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 设立
上海隧道工程质量检测有限公司 上海 上海 建筑施工业 80 设立
上海隧道职业技能培训中心 上海 上海 民办非企业 100 设立
昆明元鼎建设发展有限公司 云南 云南 建筑施工业 100 设立
天津元延投资发展有限公司 天津 天津 其他 100 设立
上海嘉鼎预制构件制造有限公司 上海 上海 建筑施工业 80 设立
奉化元和工程管理有限公司 浙江 浙江 工程管理、公路养护 80 设立
上海元佑建设发展有限公司 上海 上海 市政工程 100 设立
上海市城市建设设计研究总院（集团）有限公司 上海 上海 设计服务业 100 同一控制
上海城建有轨电车设计研究院 上海 上海 设计服务业 100 同一控制
上海城建工程建设监理有限公司 上海 上海 其他 90 同一控制
上海锦兴市政设计咨询有限公司 上海 上海 技术咨询、服务、设计 100 非同一控制
合肥市市政设计研究总院有限公司 安徽 安徽 设计咨询 100 非同一控制
池州市申皖市政设计公司 安徽 安徽 设计服务业 100 设立
上海城建审图咨询有限公司 上海 上海 设计服务业 100 设立
上海城济工程造价咨询有限公司 上海 上海 设计服务业 100 非同一控制
上海城建市政工程（集团）有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 同一控制
上海城建市政工程集团预制构件厂 上海 上海 建筑施工业 100 同一控制
上海松衡建筑工程有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 设立
沈阳松衡市政工程有限公司 沈阳 沈阳 建筑施工业 100 设立
上海城建市政工程集团管理咨询服务有限公司 上海 上海 房地产业 100 设立
上海公路桥梁（集团）有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 同一控制
上海城建新路桥建设工程有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 同一控制
上海城建道路工程有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 同一控制
上海公路桥梁工程江苏有限公司 江苏 江苏 建筑施工业 100 设立
上海公路桥梁（集团）珠海有限公司 珠海 珠海 建筑施工业 100 设立
上海高路达高速公路运营养护管理有限公司 上海 上海 运营养护 100 设立
上海诚建道路机械施工有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 同一控制
蚌埠天鹿建筑工程有限公司 安徽 安徽 建筑施工业 100 设立
芜湖天焕建设工程有限公司 安徽 安徽 市政工程建筑 100 设立
上海瑞智园企业发展有限公司 上海 上海 房地产业 100 设立
上海煤气第一管线工程有限公司 上海 上海 建筑安装业 100 同一控制
上海煤气设备安装工程有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 非同一控制
上海煤气第一管线工程车辆检测技术服务有限公司 上海 上海 其他 100 同一控制
合肥管一安装工程有限公司 安徽 安徽 建筑施工业 100 同一控制
上海百达城汽车销售有限公司 上海 上海 其他 100 同一控制
上海煤气第二管线工程有限公司 上海 上海 建筑安装业 100 同一控制
上海联创燃气技术发展有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 同一控制
上海燃气工程设计研究有限公司 上海 上海 规划设计业 30 同一控制
上海城建投资发展有限公司 上海 上海 投资 100 同一控制
上海城建常州建设发展有限公司 上海 上海 BT 项目投资和建设 100 同一控制
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上海市地下空间设计研究总院有限公司 上海 上海 设计服务业 100 同一控制
上海市民防地基勘察院有限公司 上海 上海 地基勘察 100 同一控制
上海城建国际工程有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 设立
上海汇臻建设工程有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 设立
上海隧道工程（新加坡）有限公司 新加坡 新加坡 建筑施工业 100 设立
优泰地下工程私人有限公司 新加坡 新加坡 建筑施工业 100 设立
上海隧道股份（香港）有限公司 香港 香港 建筑施工业 100 设立
上海基础设施建设发展有限公司 上海 上海 投资 100 同一控制
常州晟龙高架道路建设发展有限公司 江苏 江苏 BT 项目投资和建设 100 同一控制
常州晟城建设投资发展有限公司 江苏 江苏 BT 项目投资和建设 100 同一控制
上海基建资产管理有限公司 上海 上海 BT 项目投资和建设 100 同一控制
上海康司逊建设管理有限公司 上海 上海 工程管理 100 同一控制
上海晟辕建设发展有限公司 上海 上海 BT 项目投资和建设 93 同一控制
江西晟和建设发展有限公司 江西 江西 资产管理 100 设立
常熟市申虞基础设施建设发展有限公司 常熟 常熟 BT 项目投资和建设 100 同一控制
上海城建股权投资基金管理（深圳）有限公司 深圳 深圳 咨询 100 同一控制
长沙晟星建设投资有限公司 长沙 长沙 BT 项目投资和建设 100 设立
金坛晟鑫建设发展有限公司 常州 常州 BT 项目投资和建设 100 设立
上海城建一期股权投资基金合伙企业(有限合伙) 上海 上海 投资 100 设立
上海城建二期股权投资基金合伙企业(有限合伙) 上海 上海 BT 项目投资和建设 100 设立
江西晟轩建设发展有限公司 南昌 南昌 BT 项目投资和建设 100 设立
上海城建晟炽股权投资基金合伙企业(有限合伙)（注） 上海 上海 BT 项目投资和建设 1.05 设立
江西晟谷建设发展有限公司 江西 江西 BT 项目投资和建设 100 设立
上海基建海外有限公司 香港 香港 投资 100 设立
宁海晟龙工程建设有限公司 宁海 宁海 BT 项目投资和建设 100 设立
上海嘉浏高速公路建设发展有限公司 上海 上海 市政运营管理 100 同一控制
上海大连路隧道建设发展有限公司 上海 上海 市政运营管理 100 设立
杭州建元隧道发展有限公司 浙江 浙江 建筑施工业 100 设立
宁波晟途建设发展有限公司 浙江 浙江 PPP 项目投资和建设 90 设立
株洲晟宁建设发展有限公司 湖南 湖南 PPP 项目投资和建设 90 设立
杭州晟合建设发展有限公司 浙江 浙江 PPP 项目投资和建设 80 设立
郑州晟启基础设施建设有限公司 河南 河南 PPP 项目投资和建设 90 设立
上海建元投资有限公司 上海 上海 投资 100 设立
上海元封市政建设发展有限公司 上海 上海 建筑施工业 100 设立
宁海元凤建设发展有限公司 宁海 宁海 BT 项目投资和建设 100 设立
杭州晟文建设发展有限公司 杭州 杭州 BT 项目投资和建设 100 设立
上海元晟融资租赁有限公司 上海 上海 融资租赁 100 设立
上海瑞腾国际置业有限公司 上海 上海 房地产 100 设立
上海智能交通有限公司 上海 上海 市政运营管理 55 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：公司拥有上海城建晟炽股权投资基金合伙企业(有限合伙)1.05%的股权，但公司作为唯一
的普通合伙人，具有实质控制权，故将其纳入合并范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位
的依据：
公司为燃气院单一最大股东，且对燃气院关键管理层拥有任免权，对燃气院的日常经营、重
大决策等具有较强的控制力，根据《企业会计准则》等的相关规定，公司将燃气院纳入合并报表
范围。
公司持有上海城建石油有限公司 51%股份，但根据委托协议，公司委托上海新城石油有限公
司经营，不参与该公司的经营决策及管理，对其仅收取固定管理费，不享有该公司的利润分配，
故该公司未纳入合并报表范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
公司作为唯一的普通合伙人，具有实质控制权。
确定公司是代理人还是委托人的依据：公司作为唯一的普通合伙人，享有结构化主体可变收
益回报。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益
宣告分派的股利 益余额
上海燃气工程设计研究有限公司 70% 11,053,395.68 26,786,400.00 34,419,864.83
上海晟辕建设发展有限公司 7% -55,598.82 9,650,234.76
台州元合建设发展有限公司 29.8% 303,960,000.00
宁波晟途建设发展有限公司 10% 10,000,000.00
株洲晟宁建设发展有限公司 10% 49,999,935.13
杭州晟合建设发展有限公司 20% 5,896.38 46,597,203.89
郑州晟启基础设施建设有限公司 10% 37,999,568.94
上海智能交通有限公司 45% -602,685.01 12,897,314.99
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海燃气工程设计研究有限公司 93,735,292.97 49,275,857.57 143,011,150.54 83,527,410.36 1,251,519.00 84,778,929.36 144,535,932.92 52,147,138.83 196,683,071.75 116,190,849.46 1,432,666.11 117,623,515.57
上海晟辕建设发展有限公司 237,758,592.70 3,089,735.49 240,848,328.19 102,987,831.63 102,987,831.63 237,627,658.24 3,098,933.25 240,726,591.49 102,071,826.01 102,071,826.01
台州元合建设发展有限公司 1,149,181,603.19 518,836,913.39 1,668,018,516.58 648,018,516.58 648,018,516.58 642,692,829.08 254,192,054.39 896,884,883.47 228,884,883.47 228,884,883.47
宁波晟途建设发展有限公司 1,039,242.08 251,322,565.95 252,361,808.03 152,361,808.03 152,361,808.03 2,090,650.05 188,201,998.19 190,292,648.24 90,292,648.24 90,292,648.24
株洲晟宁建设发展有限公司 62,734,785.29 984,485,383.44 1,047,220,168.73 361,220,817.48 186,000,000.00 547,220,817.48 65,948,571.98 977,216,445.87 1,043,165,017.85 543,165,666.60 543,165,666.60
杭州晟合建设发展有限公司 87,411,860.27 614,542,198.72 701,954,058.99 102,198,039.55 366,770,000.00 468,968,039.55 56,817,110.67 257,724,755.25 314,541,865.92 81,585,328.37 81,585,328.37
郑州晟启基础设施建设有限公司 75,696,469.47 140,395,537.46 216,092,006.93 16,094,275.68 16,094,275.68 51,689,894.65 2,226,041.35 53,915,936.00 -81,795.25 -81,795.25
上海智能交通有限公司 28,963,692.95 152,138.34 29,115,831.29 455,131.31 455,131.31
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本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海燃气工程设计研究有限公司 113,990,005.40 15,790,565.25 14,764,065.00 -40,383,695.63 89,599,517.41 14,002,272.34 14,004,475.54 2,792,135.81
上海晟辕建设发展有限公司 -794,268.92 -794,268.92 25,442,688.70 13,194,442.78 13,194,442.78 7,747,319.92
台州元合建设发展有限公司 -5,425,410.64
宁波晟途建设发展有限公司 -380,108.11
株洲晟宁建设发展有限公司 -145,931,337.71
杭州晟合建设发展有限公司 39,622.58 29,481.89 29,481.89 -504,940.16
郑州晟启基础设施建设有限公司 -10,644,060.36
上海智能交通有限公司 -1,339,300.02 -1,339,300.02 -237,414.83
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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 17,097,676.97 17,097,676.97
下列各项按持股比例计算的合计数 532,343.06
--净利润 -132,650.72 1,064,686.11
--其他综合收益
--综合收益总额 -132,650.72 1,064,686.11
联营企业：
投资账面价值合计 77,281,230.55 45,283,192.85
下列各项按持股比例计算的合计数 -2,783,462.30 -1,544,531.10
--净利润 -6,471,125.95 -3,831,144.22
--其他综合收益
--综合收益总额
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
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(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收账款有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。
1、应收账款、应收票据
本公司主营业务为建筑施工业，且多数与政府以及信誉良好的大中型企业进行合作，并仅与经认
可的、信誉良好的第三方进行交易，故本公司所面临的信用风险并不大。另外，本公司对应收账款余
额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
2、其他应收款
本公司的其他应收款主要系押金保证金、应收暂付款款等，公司对此等款项与相关经济业务一并
管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
3、银行存款
本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风
险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面
临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时市
场环境来决定固定利率和浮动利率合同的相对比例。
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本公司本部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公
司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影
响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行互换的安排来降低利率风
险。于 2017 年 6 月 30 日，本公司并无利率互换安排。
于 2017 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升
或下降 50 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 67,673,769.05 元（2016 年 6 月 30 日：
79,977,833.00 元）。管理层认为 50 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约
或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。于 2016 年度及 2017 年 1-6 月，本公司未签署任何
远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币
金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 年初余额
项 目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 161,249,430.15 627,722,155.68 788,971,585.83 35,846,983.09 555,817,524.12 591,664,507.21
应收账款 1,524,269.54 1,053,758,490.22 1,055,282,759.76 10,573,857.80 301,356,925.47 311,930,783.27
预付款项 8,042,281.34 8,042,281.34 5,438,818.21 5,438,818.21
其他应收款 718,329,304.67 718,329,304.67 1,161,732,590.04 1,161,732,590.04
短期借款 138,875,200.00 138,875,200.00 142,208,500.00 142,208,500.00
应付账款 658,585,923.57 658,585,923.57 625,416,804.81 625,416,804.81
预收款项 175,639,375.63 175,639,375.63 149,315,546.84 149,315,546.84
应付职工薪酬 7,541,696.24 7,541,696.24 11,024,071.59 11,024,071.59
应交税费 80,660,203.91 80,660,203.91 25,509,343.59 25,509,343.59
应付利息 - - 152,533.23 152,533.23
其他应付款 1,654,620,490.15 1,654,620,490.15 1,190,100,360.93 1,190,100,360.93
长期借款 - 51,345,042.18 51,345,042.18 18,591,160.00 48,739,882.40 67,331,042.40
3、其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受
的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项 目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 33,374,028.88 38,338,075.42
合 计 33,374,028.88 38,338,075.42
于 2017 年 6 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌 10%，
则本公司将增加或减少净利润 0 元、其他综合收益 3,337,402.89 元（2016 年 6 月 30 日：0 元、
4,896,107.92 元）。管理层认为 10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
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中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 33,374,028.88 33,374,028.88
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 33,374,028.88 33,374,028.88
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 33,374,028.88 33,374,028.88
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
可供出售金融资产期末公允价值基于上海证券交易所、深圳证券交易所 2017 年 6 月 30 日收
盘价进行计量。
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3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 表决权比例(%)
上海城建（集团）公司 上海 国有企业 134,397.03 30.49% 30.49%
其他说明：
本企业最终控制方是上海市国资委。
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见“附注 九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业见附注。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下：
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海城建日沥特种沥青有限公司 合营企业
南京燃气输配工程有限公司 联营企业
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上海浦东混凝土制品有限公司 联营企业
南京铁隧轨道交通配套工程有限公司 联营企业
上海建元股权投资基金管理合伙企业（有限合伙） 联营企业
STEC MASTIKA NURI JV 联营企业
上海建元股权投资基金合伙企业（有限合伙） 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海城建(海外)有限公司 母公司的控股子公司
上海城建养护管理有限公司 母公司的控股子公司
上海益恒置业有限公司 母公司的控股子公司
上海益欣置业有限公司 母公司的控股子公司
上海城建滨江置业有限公司 母公司的控股子公司
上海益翔置业有限公司 母公司的控股子公司
上海城建置业无锡有限公司 母公司的控股子公司
上海城建置业无锡蠡湖有限公司 母公司的控股子公司
上海黄山合城置业有限公司 母公司的控股子公司
上海城铭置业有限公司 母公司的控股子公司
上海城汇房地产开发有限公司 母公司的控股子公司
上海城建(江西)置业有限公司 母公司的控股子公司
上海瑞南置业有限公司 母公司的控股子公司
上海浦江桥隧运营管理有限公司 母公司的控股子公司
上海浦江桥隧高速公路管理有限公司 母公司的控股子公司
上海浦江桥隧陆延市政建设工程有限公司 母公司的控股子公司
上海市政养护管理有限公司 母公司的控股子公司
上海沪宁实业有限责任公司 母公司的控股子公司
上海沪嘉高速公路实业有限公司 母公司的控股子公司
上海高架养护管理有限公司 母公司的控股子公司
上海成基市政建设发展有限公司 母公司的控股子公司
上海申嘉湖高速公路养护管理有限公司 母公司的控股子公司
上海城建物资有限公司 母公司的控股子公司
上海住总工程材料有限公司 母公司的控股子公司
上海物源经济发展有限公司 母公司的控股子公司
上海自来水管线工程有限公司 母公司的控股子公司
上海城建博远置业有限公司 母公司的控股子公司
上海水务建设工程有限公司 母公司的控股子公司
上海浦江桥隧隧道管理有限公司 母公司的控股子公司
上海隧金实业发展有限公司 母公司的控股子公司
上海新寓建筑工程有限公司 母公司的控股子公司
上海城建高速公路管理有限公司 母公司的控股子公司
上海市人民防空工程公司 母公司的控股子公司
上海沪嘉交通安全设施工程有限公司 母公司的控股子公司
上海地空防护设备有限公司 母公司的控股子公司
上海兆申公路养护管理有限公司 母公司的控股子公司
上海市南自来水设备成套有限公司 母公司的控股子公司
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上海城建置业发展有限公司 母公司的控股子公司
上海丰鑫置业有限公司 母公司的控股子公司
上海市市政工程建设公司 母公司的控股子公司
上海瑞行东岸置业有限公司 母公司的控股子公司
上海住总住博建筑科技有限公司 母公司的控股子公司
上海驰骋物业管理有限公司 母公司的控股子公司
上海城建集团印度基础设施私人有限公司 母公司的控股子公司
上海市市政工程材料公司 母公司的控股子公司
上海市市政工程机械厂 母公司的控股子公司
上海城建集团国际物流有限公司 母公司的控股子公司
上海国盛（集团）有限公司 参股股东
上海浦东混凝土制品有限公司 其他
南京铁隧轨道交通配套工程有限公司 其他
浙江国裕隧道管片制造有限公司 其他
南京燃气输配有限公司 其他
南京元平建设发展有限公司 其他
上海城建日沥特种沥青有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海城建物资有限公司 材料采购 191,152,503.98 233,768,739.16
上海城建养护管理有限公司 工程分包 351,448.00 2,426,245.00
上海沪嘉高速公路实业有限公司 工程分包 28,339,670.00
上海高架养护管理有限公司 工程分包 2,667,440.00
上海住总工程材料有限公司 材料采购 1,727,931.78 1,180,068.00
上海住总建科化学建材有限公司 材料采购 200,000.00
上海浦东混凝土制品有限公司 材料采购 10,923,586.00
上海地空防护设备有限公司 材料采购 2,877,600.00
上海浦江桥隧运营管理有限公司 工程分包 257,400.00
上海浦江桥隧隧道管理有限公司 工程分包 9,650,000.00
上海浦江桥隧陆延市政建设工程有限公司 工程分包 2,504,519.30 19,065,579.21
上海城建日沥特种沥青有限公司 材料采购 20,715,086.44
浙江国裕隧道管片制造有限公司 材料采购 47,839,349.74
上海沪宁实业有限责任公司 材料采购 4,909,446.30
上海城建高速公路管理有限公司 工程分包 2,300,000.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海城建(集团)公司 接受工程分包 2,000,000.00 6,124,692.00
上海城建置业发展有限公司 施工总包 334,584.70
上海益恒置业有限公司 施工总包 602,262,485.10 5,766,208.00
上海城建置业无锡蠡湖有限公司 施工总包 43,992,393.00 336,811,532.13
上海黄山合城置业有限公司 接受工程分包 74,240,148.00
上海浦江桥隧高速管理有限公司 施工总包 780,101.90
南京铁隧轨道交通配套工程有限公司 提供劳务 306,895.50
上海市政养护管理有限公司 施工总包 12,982.14
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上海沪宁实业有限责任公司 材料销售 266,502.00
上海高架养护管理有限公司 施工总包 1,285,000.00 825,129.20
上海申嘉湖高速公路养护管理有限公司 材料销售 63,000.00
上海隧金实业发展有限公司 施工总包 8,292,891.00 24,335,529.00
上海成基市政建设发展有限公司 提供劳务 623,187.00
上海城建博远置业有限公司 施工总包 64,541,930.00
上海水务建设工程有限公司 施工总包 4,800,000.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
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(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
受托/承包资产 托管收益/承包收益定价依 本期确认的托管收
委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包起始日 受托/承包终止日
类型 据 益/承包收益
《上海城建（集团）公司与
上海城建（集团）公司 上海隧道工程股份有限公司 股权托管 2016.10.01 2019.09.30 上海隧道工程股份有限公司 13,031,603.86
委托经营管理协议》
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
公司接受城建集团委托，管理城建集团直接持有的非上市子公司的股权，行使与受托资产相关的日常经营管理权。自 2016 年 10 月 1 日起，期限三
年，按照双方签署的委托经营管理协议，当年度委托管理费在下一年度 6 月 30 日前支付。公司已于 2017 年 6 月 30 日收到城建集团支付的上述 2016 年
度委托管理费。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
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(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
上海城建滨江置业有限公司 房屋租赁 2,751.09 3,523.68
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
上海城建（集团）公司 3,000,000,000.00 2014.05.29 2021.05.29 否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
城建集团为公司全资子公司上海基础设施建设发展有限公司常州高架一期项目、常州高架二
期项目取得平安资产管理有限责任公司贷款提供人民币 300,000.00 万元的最高额融资额度担保。
截止 2017 年 6 月 30 日，该合同项下长期借款余额为 180,000 万元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 447.7 543.54
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
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单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海城建(集团)公司 52,794.11 2,639.71 48,430.57 2,421.53
上海益恒置业有限公司 69,079.28 3,453.96 37,821.73 1,891.09
上海益欣置业有限公司 19,706.53 985.33 24,526.09 1,226.30
上海城建滨江置业有限公司 2,381.63 119.08 4,774.78 238.74
上海益翔置业有限公司 10,782.32 539.12 11,197.57 559.88
上海城建置业无锡有限公司 3,514.92 175.75 3,782.74 189.14
上海城建置业无锡蠡湖有限公司 27,287.81 1,364.39 29,734.02 1,486.70
上海城铭置业有限公司 1,575.18 78.76
上海城建(江西)置业有限公司 12,779.11 638.96 19,175.42 958.77
上海瑞南置业有限公司 285.14 14.26 1,360.01 68.00
上海浦江桥隧运营管理有限公司 807.07 40.35 807.07 40.35
上海浦江桥隧高速公路管理有限公司 515.75 25.79 522.16 26.11
上海住总住博建筑科技有限公司 214.36 10.72
上海市政养护管理有限公司 328.26 16.41 708.26 35.41
上海沪宁实业有限责任公司 82.94 4.15
上海沪嘉高速公路实业有限公司 109.51 5.48
应收账款
上海高架养护管理有限公司 12.85 0.64 130.40 6.52
上海成基市政建设发展有限公司 -2.50 -0.13 136.46 6.82
上海申嘉湖高速公路养护管理有限公司 198.18 9.91
上海城建物资有限公司 12.69 0.63 12.69 0.63
上海住总工程材料有限公司 265.46 13.27 542.83 27.14
上海物源经济发展有限公司 6.00 0.30 6.00 0.30
上海自来水管线工程有限公司 5.04 0.25
上海城建博远置业有限公司 17,581.66 879.08 24,987.46 1,249.37
南京铁隧轨道交通配套工程有限公司 777.16 38.86
上海城建置业发展有限公司 10.00 0.50 10.00 0.50
上海浦江桥隧隧道管理有限公司 0.04
上海隧金实业发展有限公司 2,477.36 123.87 5,554.22 277.71
上海城建日沥特种沥青有限公司 442.28 22.11
上海市市政工程建设公司 2.35 0.12
南京燃气输配工程有限公司 2.11 0.11
上海住总住博建筑科技有限公司 214.36 10.72
小计 220,839.81 11,041.99 217,415.27 10,870.76
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海住总工程材料有限公司 24.81 1.24
上海新寓建筑工程有限公司 185.15 9.26
上海城建日沥特种沥青有限公司 140.41 7.02
上海城建(海外)有限公司 505.79 25.29
上海驰骋物业管理有限公司 0.23 0.01
其他应收款 上海城建集团印度基础设施私人有限公司 305.12 15.26
上海市市政工程建设公司 45.81 2.29
上海市市政工程材料公司 1.95 0.10
上海城建置业发展有限公司 97.85 4.89
上海市政养护管理有限公司 8.16 0.41
小计 1,315.28 65.77
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
上海市市政工程材料公司
上海城建养护管理有限公司 127.73 220.59
上海地空防护设备有限公司 4.00 156.74
上海市人民防空工程公司 669.27 752.27
应付账款 上海浦江桥隧陆延市政建设工程有限公司 1,469.81 1,848.14
上海市政养护管理有限公司 684.31 744.31
上海沪宁实业有限责任公司 96.94
上海沪嘉高速公路实业有限公司 310.84
上海沪嘉交通安全设施工程有限公司 192.46
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上海高架养护管理有限公司 166.83
上海成基市政建设发展有限公司 233.98
上海城建物资有限公司 25,553.77 26,000.17
上海住总工程材料有限公司 280.07 550.79
上海隧金实业发展有限公司 324.14
上海城建日沥特种沥青有限公司 5,649.14
上海浦东混凝土制品有限公司 1,583.97
南京铁隧轨道交通配套工程有限公司 535.40
浙江国裕隧道管片制造有限公司 1,377.23
上海浦江桥隧运营管理有限公司 3.00
上海浦江桥隧隧道管理有限公司 477.00
上海浦江桥隧高速公路管理有限公司 398.62
上海兆申公路养护管理有限公司 1.58
小计 28,788.96 41,624.14
南京燃气输配工程有限公司 184.77
上海城建集团国际物流有限公司 3,070.90
上海城铭置业有限公司 1,618.24
上海市市政工程建设公司 40.00
上海城建养护管理有限公司 1.97
预收账款 上海益恒置业有限公司 8,170.30
上海城建置业无锡有限公司 256.45
上海黄山合城置业有限公司 3.21
上海住总工程材料有限公司 200.00
上海住总建科化学建材有限公司 200.00
小计 1,818.24 11,927.60
上海城建养护管理有限公司 15.00
上海城建置业发展有限公司 1,617.68 1,598.72
上海城建滨江置业有限公司 73.54
上海浦江桥隧陆延市政建设工程有限公司 36.31 36.31
上海沪嘉高速公路实业有限公司 11.00
南京燃气输配工程有限公司 8.63 8.63
其他应付款 南京铁隧轨道交通配套工程有限公司 29.60
浙江国裕隧道管片制造有限公司 32.56
上海市市政工程材料公司 2.79
上海浦江桥隧高速公路管理有限公司 6.32 11.32
上海市政养护管理有限公司 307.29
上海市市政工程机械厂 165.83
小计 1,742.48 2,219.05
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
承诺 是否
是否及
承诺 承诺 时间 有履
承诺背景 承诺方 时严格
类型 内容 及期 行期
履行
限 限
本次重大资产重组完成后，承诺人将继续严格按照有关 长期 是 是
上海城建（集团）
解决关 法律、法规、规范性文件以及隧道股份《公司章程》等
公司、上海国盛（集
联交易 的相关规定，在股东大会以及董事会对涉及承诺人的关
团）有限公司
与重大资产重 联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务。
组相关的承诺 本次重大资产重组完成后，除执行完毕已有工程承包合 长期 是 是
解决同 上海城建（集团） 同外，本集团将不再承揽新的工程施工业务，本集团直
业竞争 公司 接或间接控制的企业将避免从事与隧道股份构成实质性
同业竞争的业务和经营。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
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2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1.1 本期资产负债表日无存在的重要承诺
1.2 公司无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。
公司无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。
公司无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
公司无已签订的正在或准备履行的并购协议。
公司无已签订的正在或准备履行的重组计划。
1.3 其他重大财务承诺事项
(1) 抵押资产情况
上海隧道工程股份（新加坡）有限公司以商用、办公楼自用的商业地产产证，产证编号为：
SSCT Volume 589 Folio 164，地址为 NO.30 Cecil Street 1105 室至 1108 室, Prudential Tower,
Singapore 049712 的房屋抵押向中国银行新加坡分行申请新加坡元（SGD）贷款 1,130 万元，贷
款期限 30 年，为 2014 年 12 月 13 日至 2044 年 12 月 13 日，利率第一年为 1.5%，第二年为 1.85%；
以后年度按照市场汇率调整。截止 2017 年 6 月 30 日，该房产原值 16,368,000 新加坡元，累计折
旧 519,627.93 新加坡元，合同项下的长期借款余额为 SGD 10,333,106.22 元，人民币金额为
50,771,714.41 元。
(2) 质押借款情况
常州晟龙高架道路建设发展有限公司于 2007 年 5 月 18 日与中国建设银行股份有限公司常州
分行及上海第五支行签订了以常州高架（一期）特许运营收益权进行质押的《常州高架（一期）
工程内部银团贷款协议》及《常州高架（一期）工程特许运营权质押协议》。协议约定自 2007 年
5 月 29 日至 2020 年 5 月 28 日，贷款银行向公司承诺贷款本金总额人民币 26 亿元整。截至 2017
年 6 月 30 日，该合同项下的长期借款余额为人民币 1,217,000,000.00 元。
常州晟城建设投资发展有限公司于 2010 年 5 月 7 日与中国工商银行股份有限公司上海市分行、
中国农业银行股份有限公司上海市分行及上海浦东发展银行股份有限公司上海分行签订了以常州
高架道路二期工程（青洋路高架）特许运营收益权进行质押的《人民币银团贷款协议》及《权利
质押协议》。协议约定自协议日起至 252 个月后与协议日相对应的日期止，贷款银行向公司承诺贷
款总额人民币 50.3 亿元整。截至 2017 年 6 月 30 日，该合同项下的长期借款余额为人民币
1,793,842,000.00 元。
上海大连路隧道建设发展有限公司以上海大连路隧道运营专营权作质押向浦发银行股份有限
公司徐汇支行申请人民币贷款 55,000.00 万元，借款期限为 2013 年 5 月 20 日至 2024 年 12 月 31
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上海隧道工程股份有限公司 2017 年半年度报告
日止，利率为 10 年贷款基准利率下浮 10%。截至 2017 年 6 月 30 日，该合同项下的长期借款余
额为人民币 541,000,000.00 元。
杭州建元隧道发展有限公司以钱江通道及接线工程过江隧道段收费权益做质押与中国银行浙
江省分行、招商银行上海大木桥支行、上海浦东发展银行杭州德胜支行签订了总额为 25.4 亿元的
《人民币中长期银团贷款合同》，借款期限 19 年，自首笔提款日起至 2027 年 12 月 31 日。截至
2017 年 6 月 30 日，该合同项下的长期借款余额为人民币 2,239,000,000.00 元。
本公司无需要披露的前期承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
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5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 6 个报告分部，分别为机械加
工及制造、设计服务、施工业、投资、运营服务、其他分部。本公司各个报告分部分别提供不同
业务版块。由于各个分部市场及经营策略存在较大差异，故本公司管理层分别单独管理各个报告
分部的经营活动，并定期评价各个分部的经营成果，以此来评价其经营成果、向其分配资源。分
部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财
务报表时的会计与计量基础保持一致。
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(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 施工业 设计服务 运营业务 投资业务 机械加工及制造 其他 分部间抵销 合计
营业收入 10,718,154,295.40 884,833,018.40 232,612,441.39 189,115,042.50 188,386,777.76 33,878,659.14 247,993,667.19 11,998,986,567.40
营业成本 9,765,400,505.37 662,604,083.26 129,144,001.25 678,802.44 176,811,314.69 24,069,308.84 228,014,571.53 10,530,693,444.32
税金及附加 30,405,090.32 4,756,341.93 723,908.79 2,130,102.91 -1,040,937.73 147,189.28 37,121,695.50
销售费用 1,795,963.95 9,138,462.28 10,934,426.23
管理费用 782,598,472.43 138,630,514.16 9,786,062.53 35,750,888.96 5,906,343.85 -12,928,887.80 985,601,169.73
利润总额 1,023,828,841.70 95,596,251.21 80,062,911.02 616,101,578.81 25,023,509.99 3,789,630.64 869,559,615.44 974,843,107.93
资产总额 56,053,275,120.61 1,777,329,938.80 5,742,438,724.20 23,773,150,593.90 835,004,390.76 1,531,391,363.90 27,147,937,598.25 62,564,652,533.92
负债总额 34,466,535,900.75 1,102,400,204.63 3,761,373,574.40 12,695,222,127.02 818,357,998.56 1,078,980,977.38 10,087,894,718.46 43,834,976,064.28
补充资料：
折旧和摊销： 249,676,256.83 2,750,844.06 22,063,756.32 17,225,283.46 1,822,878.94 1,259,405.32 294,798,424.93
资本性支出 473,853,678.99 10,681,271.91 266,300.00 3,755,473.86 22,350,317.68 2,182,587.22 513,089,629.66
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
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(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 875,210,856.49 98.81 43,760,542.82 5 831,450,313.67 1,065,743,946.36 99.02 53,287,197.32 5 1,012,456,749.04
组合 1：同受控股母公司控制的合并范围应收款项 345,554,211.15 39.01 17,277,710.56 5.00 328,276,500.59 445,711,548.83 41.41 22,285,577.44 5.00 423,425,971.39
组合 2：扣除组合 1 以外的应收款项 529,656,645.34 59.80 26,482,832.26 5.00 503,173,813.08 620,032,397.53 57.61 31,001,619.88 5.00 589,030,777.65
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 10,545,938.96 1.19 10,545,938.96 100 - 10,545,938.96 0.98 10,545,938.96 100 -
合计 885,756,795.45 / 54,306,481.78 / 831,450,313.67 1,076,289,885.32 / 63,833,136.28 / 1,012,456,749.04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
组合 1：同受控公司控制的合并范围应收款项 345,554,211.15 17,277,710.56 5
组合 2：扣除组合 1 以外的应收款项 529,656,645.34 26,482,832.26 5
合计 875,210,856.49 43,760,542.82
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-9,526,654.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款总额的比例(%) 坏帐准备
第一名 197,065,272.41 22.25 9,853,263.62
第二名 95,536,223.95 10.79 4,776,811.20
第三名 85,395,322.70 9.64 4,269,766.14
第四名 52,183,083.60 5.89 2,609,154.18
第五名 40,848,527.10 4.61 2,042,426.36
合计 471,028,429.76 53.18 23,551,421.49
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,793,705,661.70 100.00 139,685,283.08 5 2,654,020,378.62 3,007,685,175.88 100 150,384,258.80 5 2,857,300,917.08
组合1：同受控股母公司控制的合并范围应收款项 2,583,571,697.12 92.48 129,178,584.86 5.00 2,454,393,112.26 2,963,781,124.28 98.54 148,189,056.22 5.00 2,815,592,068.06
组合2：扣除组合1以外的应收款项 210,133,964.58 7.52 10,506,698.22 5.00 199,627,266.36 43,904,051.60 1.46 2,195,202.58 5.00 41,708,849.02
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 2,793,705,661.70 / 139,685,283.08 / 2,654,020,378.62 3,007,685,175.88 / 150,384,258.80 / 2,857,300,917.08
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
组合 1：同受控股母公司控制的合并范围应收款项 2,583,571,697.12 129,178,584.86 5
组合 2：扣除组合 1 以外的应收款项 210,133,964.58 10,506,698.22 5
合计 2,793,705,661.70 139,685,283.08
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-10,698,975.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 2,763,741,088.70 2,914,518,167.69
备用金 546,488.40 109,800.00
押金 371,861.78 11,095,691.80
投标保证金 19,562,200.00 70,262,200.00
代垫费用 1,087,651.59 5,821,216.13
其他 8,396,371.23 5,878,100.26
合计 2,793,705,661.70 3,007,685,175.88
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项的 占其他应收款期末余额合 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 计数的比例(%) 期末余额
上海瑞腾国际置业有限公司 往来款 961,010,240.00 1 年以内 34.40 48,050,512.00
上海城建国际工程有限公司 往来款 616,235,748.12 1 年以内 22.06 30,811,787.41
上海隧道工程有限公司 往来款 535,925,134.43 1 年以内 19.18 26,796,256.72
上海城建市政工程(集团)有限公司 往来款 243,795,462.44 1 年以内 8.73 12,189,773.12
上海隧道股份(香港)有限公司 往来款 218,876,606.97 1 年以内 7.83 10,943,830.35
合计 / 2,575,843,191.96 / 92.20 128,792,159.60
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
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(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 13,381,116,185.35 13,381,116,185.35 13,126,566,185.35 13,126,566,185.35
对联营、合营企业投资 17,109,370.72 17,109,370.72 17,109,370.72 17,109,370.72
合计 13,398,225,556.07 13,398,225,556.07 13,143,675,556.07 13,143,675,556.07
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
上海隧道工程有限公司 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
上海建元投资有限公司 1,500,687,887.56 1,500,687,887.56
上海隧峰房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
上海上隧实业有限公司 13,539,225.04 13,539,225.04
上海隧道股份（香港）有限公司 8,117,585.00 8,117,585.00
上海隧道工程（新加坡）有限公司 82,596,856.35 82,596,856.35
上海公路桥梁（集团）有限公司 875,066,523.59 875,066,523.59
上海城建市政工程（集团）有限公司 995,593,938.61 995,593,938.61
上海煤气第一管线工程有限公司 137,854,285.42 60,000,000.00 197,854,285.42
上海煤气第二管线工程有限公司 203,858,003.34 203,858,003.34
上海燃气工程设计研究有限公司 15,920,372.54 15,920,372.54
上海城建投资发展有限公司 951,613,902.67 951,613,902.67
上海市地下空间设计研究总院有限公
36,520,575.94 36,520,575.94
司
上海城建国际工程有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00
上海基础设施建设发展有限公司 4,384,877,111.31 4,384,877,111.31
上海瑞腾国际置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
上海市城市建设设计研究总院（集团）
206,775,369.79 206,775,369.79
有限公司
杭州晟文建设发展有限公司 584,550,000.00 194,850,000.00 779,400,000.00
上海隧达建筑装饰工程有限公司 8,694,548.19 8,694,548.19
大连隧兴隧道工程有限公司 300,000.00 300,000.00 -
合计 13,126,566,185.35 254,850,000.00 300,000.00 13,381,116,185.35
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备期
权益法下确认的投 其他综合 其他权益 宣告发放现金股 计提减
单位 余额 追加投资 减少投资 其他 余额 末余额
资损益 收益调整 变动 利或利润 值准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海浦东混凝土制品有限公司 17,109,370.72 17,109,370.72
小计 17,109,370.72 17,109,370.72
合计 17,109,370.72 17,109,370.72
其他说明：
□适用 √不适用
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4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 356,763,855.34 301,248,576.62 122,705,549.17 183,382,613.17
其他业务 13,820,098.34 84,905.66 87,626,764.16 1,498,100.46
合计 370,583,953.68 301,333,482.28 210,332,313.33 184,880,713.63
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 809,867,500.00 293,170,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 197,556.29
处置长期股权投资产生的投资收益 1,337.20
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 809,868,837.20 293,367,556.29
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -3,895,561.09
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 81,142,696.29
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 1,382,477.33
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
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变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,615,122.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -16,920,986.83
少数股东权益影响额 -838,341.39
合计 63,485,407.15
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
淮安市现代有轨电车有限公司股权转让收益 162,142,200.24 该公司为 BT 公司，股权转让系 BT
项目实现收益的一种方式
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.26 0.24 0.24
扣除非经常性损益后归属于公司 3.90 0.22 0.22
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件。
董事长：张焰
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
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