天津劝业场（集团）股份有限公司
600821
2009 年半年度报告天津劝业场（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 5
八、备查文件目录...................................................................... 7天津劝业场（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人张立津、主管会计工作负责人赵虹及会计机构负责人（会计主管人员）赵虹声明：保
证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：天津劝业场（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：津劝业
公司英文名称：TIANJIN QUANYECHANG（GROUP）CO.,LTD.
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：津劝业
公司A 股代码：600821
3、 公司注册地址：天津市和平区和平路290 号
公司办公地址：天津市和平区和平路290 号
邮政编码：300022
公司国际互联网网址：http://www.qyc.com.cn
公司电子信箱：tjqy600821@yahoo.com.cn
4、 法定代表人：张立津
5、 公司董事会秘书： 赵虹
电话： 022-27304989
传真： 022-27304989
E-mail：tjqy600821@yahoo.com.cn
联系地址： 天津市和平区和平路290 号
公司证券事务代表：刘蕊
电话：022-27304989
传真：022-27304989
E-mail：tjqy600821@yahoo.com.cn
联系地址：天津市和平区和平路290 号
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：天津市和平区和平路290 号公司证券部
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末
增减（％）
总资产 1,133,708,426.81 1,135,455,918.00 -0.15
所有者权益（或股东权益） 561,962,990.82 558,386,860.03 0.64
每股净资产(元) 1.35 1.34 0.75
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期增减
（％）天津劝业场（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
3
营业利润 194,133.89 -2,734,466.14 107.10
利润总额 3,179,258.49 3,580,919.33 -11.22
净利润 2,678,869.19 3,345,317.78 -19.92
扣除非经常性损益后的净利
润
-556,980.38 -2,970,067.69 81.25
基本每股收益(元) 0.006 0.008 -25.00
扣除非经常性损益后的基本
每股收益(元)
-0.001 -0.007 85.71
稀释每股收益(元) 0.006 0.008 -25.00
净资产收益率(%) 0.48 0.51 减少0.03 个百分点
经营活动产生的现金流量净
额
-17,078,320.53 -29,610,044.78 42.32
每股经营活动产生的现金流
量净额（元）
-0.04 -0.07 42.86
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -11,520.40
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
751,114.27
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,996,645.00
所得税影响额 -500,389.30
合计 3,235,849.57
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 92,143 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期
内增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数
量
天津劝业华联集
团有限公司
国有法
人
11.60 48,279,998 11,518,626 无
天津中商联控股
有限公司
境内非
国有法
人
9.04 37,634,094 2,251,322 质押 25,000,000
天津市国有资产
经营有限责任公
司
其他 1.66 6,920,000 0 未知
天津一商集团有
限公司
其他 0.34 1,434,658 0 未知
董月芹 其他 0.26 1,102,200 -8,700 0 未知天津劝业场（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
4
杨太红 其他 0.24 999,992 30,000 0 未知
杨秀萍 其他 0.21 869,361 0 未知
杭涛 其他 0.20 851,205 0 未知
丁荣兴 其他 0.20 829,800 0 未知
江苏交通工程咨
询监理有限公司
其他 0.16 649,000 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类
天津劝业华联集团有限公司 36,761,372 人民币普通股
天津中商联控股有限公司 35,382,772 人民币普通股
天津市国有资产经营有限责
任公司
6,920,000 人民币普通股
天津一商集团有限公司 1,434,658 人民币普通股
董月芹 1,102,200 人民币普通股
杨太红 999,992 人民币普通股
杨秀萍 869,361 人民币普通股
杭涛 851,205 人民币普通股
丁荣兴 829,800 人民币普通股
江苏交通工程咨询监理有限
公司
649,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司未知前十名无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动人情
况，公司未知前十名无限售条件股东与前十名股东之间是否存在关联
关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1.
天津劝业华联集团
有限公司
11,518,626 2009 年8 月25 日11,518,626
持有的公司非流通
股股份自获得上市
流通权之日起，在
十二个月内不上市
交易或者转让；在
前项承诺期期满
后，通过证券交易
所挂牌交易出售的
股份占公司股份总
数的比例在十二个
月内不超过百分之
五，在二十四个月
内不超过百分之
十。
2.
天津中商联控股有
限公司
2,251,322 2009 年8 月25 日2,251,322 同上
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动天津劝业场（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
5
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2009 年上半年，国际经济形势低迷，面对金融危机的挑战，面对消费市场的严冬，公司董事会紧
紧围绕着实现全面提升的全年工作目标，按照市政府提出的“劝业场要成为天津的品牌和标志”的要
求，一是强化经营调整，提升持续竞争优势的能力。本着“促进重点，完善亮点，克服难点”的原则，
重新调整了经营布局，突出了特色经营，展现了成熟经典面貌。二是强化服务意识，提升了卖场环境
和服务水平。公司利用经营淡季，启动了新厦外立面改造装修工程，打造城市地标建筑。卖场增加了
休闲座椅、存包处、免费饮水处等服务设施和服务项目。三是强化责任目标意识，提升主动管理能力。
四是推进重点项目进程，实现企业又好又快发展。积极完善劝业香江项目规划方案；为保证新天商店
如期开张纳客，装修改造及调研定位招商工作都在同步进行中；文化用品公司物流中心项目在保证工
程质量的前提下，精心组织施工，力争年底竣工为公司增加效益增长点；积极盘活超市连锁公司资产，
积极组织招商谈判，解决制约资产出租转让难题。
报告期内，公司实现营业利润19.4 万元，同比增长107.1%；实现利润总额317.9 万元，同比下
降11.22%；净利润267.9 万元，同比下降19.92%。
下半年，公司发展仍面临严峻挑战，董事会及公司各级管理人员要保持清醒认识危机，采取有效
措施积极应对。一是进一步规范运作，进一步优化配置资源，进一步提高经济效益，严控各类风险；
二是按照上市公司内部控制管理规定要求，加强制度建设，完善内控体系；三是增强信心扩大规模发
展连锁，积极采取有效措施最大限度抢占市场，加快规模扩张连锁经营。四是攻坚克难，加快推进重
点项目进程。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业
或分产
品
营业收入 营业成本
营业
利润
率
(%)
营业收入比
上年增减
(%)
营业成本比
上年增减(%)
营业利润率比
上年增减(%)
分行业
商品销
售
265,096,584.13 225,639,471.83 14.88 -15.33 -16.84
增加1.54 个百
分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
天津市 265,096,584.13 -15.49
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
1、加强制度建设。根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，结合公司实
际情况，对公司章程作了相应修改，明确了现金分红政策。新制定《董事会审计委员会年报工作规程》。天津劝业场（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
6
通过制度建设，进一步完善了公司治理。
2、 加强投资者关系管理工作。及时将公司相关制度及股东大会、董事会的召开情况上传至公司
网站投资者关系专栏，增加投资者了解公司的渠道。
3、充分发挥董事会专业委员的作用。在2008 年年报的编制过程中，董事会审计委员会积极与五
洲松德会计师事务所沟通，对财务报表进行审核，认真履行职责。薪酬与考核委员会根据公司《2008 年
度经营目标责任书》，对高级管理人员的年度经营目标考核结果予以确认，并将考核评估报告提交董
事会审议通过。
4、组织董事、监事及高级管理人员学习有关法规与制度。
(二) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
序
号
证券
代码
简称 初始投资金额 期末账面值 会计核算科目
1 000537 广宇发展13,000.00 244,051.20 可供出售的金融资产
2 600800 S*ST 磁卡3,100,000.00 4,920,000.00 可供出售的金融资产
合计 3,113,000.00 5,164,051.20 －
(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五) 报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(七) 承诺事项履行情况
公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
其所持股份自获得上市流通权之日
起，在十二个月内不上市交易或者转
让；在前项承诺期期满后，其通过证
券交易所挂牌交易出售的股份占公
司股份总数的比例在十二个月内不
超过百分之五，在二十四个月内不超
过百分之十。
天津劝业华联集团有限公司及天津中商
联控股有限公司作为本公司持股5%以上
股东在承诺期内均严格履行股改承诺事
项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否天津劝业场（集团）股份有限公司 2009 年半年度报告
7
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(八) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 五洲松德联合会计师事务所
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十一) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2008 年度业绩预亏
公告
《上海证券报》27 版；
《中国证券报》C002 版
2009 年1 月17
日
http://www.sse.com.cn
第六届董事会第五
次会议决议公告暨
召开股东大会的通
知
《上海证券报》78 版
2009 年4 月18
日
http://www.sse.com.cn
第六届监事会第五
次会议决议公告
《上海证券报》78 版
2009 年4 月18
日
http://www.sse.com.cn
2008 年度报告
2009 年4 月18
日
http://www.sse.com.cn
2008 年度报告摘要
《上海证券报》78 版、
79 版
2009 年4 月18
日
http://www.sse.com.cn
2009 年第一季度报
告
《上海证券报》C74 版
2009 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
2008 年年度股东大
会决议公告
《上海证券报》C24 版
2009 年5 月21
日
http://www.sse.com.cn
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表；
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
3、上述文件备于公司董事会办公室，股东可以依据法规或公司章程要求查阅。
董事长：张立津
天津劝业场（集团）股份有限公司
2009 年8 月28 日编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司单位： 人民币元
期末余额期初余额期末余额期初余额
流动资产： 0.00 0.00 0.00 0.00
货币资金 282,224,997.97 303,139,764.62 279,125,596.95 291,390,436.15
交易性金融资产 56,492,214.07 53,059,054.80 56,492,214.07 53,059,054.80
应收票据0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款 32,933,081.30 35,753,397.26 24,399,115.20 24,399,115.20
预付款项 38,578,612.71 12,278,746.54 20,411,521.69 6,776,620.94
应收利息0.00 0.00 0.00 0.00
应收股利0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款 101,297,566.12 93,390,276.44 227,200,874.31 204,053,641.56
存货 43,938,948.35 51,566,133.30 21,587,952.58 20,669,134.37
一年内到期的非流动资产0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 555,465,420.52 549,187,372.96 629,217,274.80 600,348,003.02
非流动资产： 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产 5,164,051.20 3,967,702.40 5,164,051.20 3,967,702.40
持有至到期投资0.00 0.00 0.00 0.00
长期应收款0.00 0.00 0.00 0.00
长期股权投资 95,417,906.06 93,759,212.62 102,866,701.89 101,208,008.45
投资性房地产0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产 438,020,020.00 446,516,179.52 402,460,822.91 409,858,614.09
在建工程83,983.90 0.00 83,983.90 0.00
工程物资0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产清理0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产0.00 0.00
油气资产0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产 19,542,601.89 19,950,250.89 5,446,080.76 5,606,422.36
开发支出0.00 0.00 0.00 0.00
商誉0.00 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 9,512,984.42 11,873,630.06 8,489,891.31 10,668,259.73
递延所得税资产 10,501,458.82 10,201,569.55 10,501,458.82 10,201,569.55
其他非流动资产0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
非流动资产合计 578,243,006.29 586,268,545.04 535,012,990.79 541,510,576.58
资产总计 1,133,708,426.81 1,135,455,918.00 1,164,230,265.59 1,141,858,579.60
企业法定代表人：张立津主管会计工作的公司负责人：赵虹会计机构负责人：赵虹
资 产 负 债 表
2009年6月30日
资产
合并母公司编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司单位： 人民币元
期末余额期初余额期末余额期初余额
流动负债： 0.00 0.00 0.00 0.00
短期借款 309,000,000.00 309,000,000.00 309,000,000.00 309,000,000.00
交易性金融负债0.00 0.00 0.00 0.00
应付票据 109,300,000.00 52,650,000.00 109,000,000.00 41,000,000.00
应付帐款 39,457,381.04 63,844,479.83 33,272,043.25 48,870,966.14
预收款项 1,306,681.36 806,508.86 409,104.54 182,384.54
应付职工薪酬 9,415,062.42 9,996,696.31 9,316,378.15 9,096,071.49
应交税费 -4,872,685.04 890,654.47 -3,836,182.33 1,926,602.78
应付利息0.00 0.00 0.00 0.00
应付股利 2,439,529.07 2,460,273.98 2,439,529.07 2,460,273.98
其他应付款 100,884,402.94 133,704,746.09 84,965,645.59 119,166,731.42
一年内到期的非流动负债0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动负债0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 566,930,371.79 573,353,359.54 544,566,518.27 531,703,030.35
非流动负债： 0.00 0.00 0.00 0.00
长期借款0.00 0.00 0.00 0.00
应付债券0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款0.00 0.00 0.00 0.00
专项应付款 1,845,246.18 1,845,246.18 0.00 0.00
预计负债0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税负债 2,469,818.02 1,370,452.25 2,469,818.02 1,370,452.25
其他非流动负债0.00 0.00 0.00 0.00
非流动负债合计 4,315,064.20 3,215,698.43 2,469,818.02 1,370,452.25
负债合计 571,245,435.99 576,569,057.97 547,036,336.29 533,073,482.60
所有者权益（或股东权益）： 0.00 0.00 0.00 0.00
实收资本（或股本） 416,268,225.00 416,268,225.00 416,268,225.00 416,268,225.00
资本公积 180,200,218.94 179,302,957.34 180,200,218.94 179,302,957.34
减：库存股0.00 0.00 0.00 0.00
盈余公积 95,793,173.26 95,793,173.26 95,793,173.26 95,793,173.26
一般风险准备0.00 0.00 0.00
未分配利润 -130,298,626.38 -132,977,495.57 -75,067,687.90 -82,579,258.60
外币报表折算差额0.00 0.00
归属于母公司所有者权益 561,962,990.82 558,386,860.03 617,193,929.30 608,785,097.00
少数股东权益 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00
所有者权益合计 562,462,990.82 558,886,860.03 617,193,929.30 608,785,097.00
负债和所有者权益总计 1,133,708,426.81 1,135,455,918.00 1,164,230,265.59 1,141,858,579.60
企业法定代表人：张立津主管会计工作的公司负责人：赵虹会计机构负责人：赵虹
负债和股东权益
资 产 负 债 表 (续)
2009年6月30日
合并母公司编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司单位： 人民币元
本期金额上期金额本期金额上期金额
一、营业总收入 2 69,401,790.82 318,781,958.69 238,697,899.24 263,896,460.39
其中：营业收入 2 69,401,790.82 318,781,958.69 238,697,899.24 263,896,460.39
二、营业总成本 2 71,617,464.64 328,002,651.65 236,081,071.55 269,921,761.99
其中：营业成本 2 26,348,146.47 272,340,565.18 197,887,614.91 221,767,743.28
营业税金及附加 3 ,232,822.03 3,690,848.46 3,119,070.30 3,654,629.40
销售费用 6 ,690,137.61 9,044,451.03 5,648,051.82 8,028,963.43
管理费用 3 1,879,622.77 35,796,835.89 26,029,280.07 29,424,320.28
财务费用 3 ,466,735.76 7,129,951.09 3,397,054.45 7,046,105.60
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6 1,355.27 1,513,972.07 61,355.27 1,513,972.07
投资收益（损失以“－”号填列） 2 ,348,452.44 4,972,254.75 2,348,452.44 4,972,254.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1 ,658,693.44 3,349,184.15 1,658,693.44 3,349,184.15
汇兑收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1 94,133.89 -2,734,466.14 5,026,635.40 460,925.22
加：营业外收入 3 ,000,450.00 7,008,230.00 3,000,450.00 7,000,000.00
减：营业外支出 1 5,325.40 692,844.53 15,125.40 661,997.31
其中：非流动资产处置损失 1 5,125.40 31,204.33 11,520.40 31,204.33
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3 ,179,258.49 3,580,919.33 8,011,960.00 6,798,927.91
减：所得税费用 5 00,389.30 235,601.55 500,389.30 235,601.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2 ,678,869.19 3,345,317.78 7,511,570.70 6,563,326.36
归属于母公司所有者的净利润 2 ,678,869.19 3,345,317.78 7,511,570.70 6,563,326.36
少数股东损益0.00 0.00 0.00 0.00
六、每股收益： 0.00 0.00 0.00 0.00
（一）基本每股收益0.006 0.008
（二）稀释每股收益0.006 0.008
企业法定代表人： 张立津 主管会计工作的公司负责人：赵虹
母公司
利 润 表
项目
合并
2009年1-6月编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 单位： 人民币元
项 目注释
本期金额上期金额本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量： 0.00 0.00 0.00 0.00
销售商品、提供劳务收到的现金 317,954,562.03 384,839,913.05 279,114,447.84 323,001,551.32
收到的税费返还 0.00 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金七、35 3,550,998.33 12,701,362.62 3,518,422.02 9,535,931.06
经营活动现金流入小计 321,505,560.36 397,541,275.67 282,632,869.86 332,537,482.38
购买商品、接受劳务支付的现金 254,651,860.48 364,021,719.84 197,518,769.58 297,532,238.10
支付给职工以及为职工支付的现金 18,101,379.33 18,549,645.36 14,437,652.77 15,781,285.36
支付的各种税费 13,909,367.74 13,873,119.74 11,760,255.83 12,881,754.81
支付其他与经营活动有关的现金七、36 51,921,273.34 30,706,835.51 67,742,443.58 22,730,454.84
经营活动现金流出小计 338,583,880.89 427,151,320.45 291,459,121.76 348,925,733.11
经营活动产生的现金流量净额 -17,078,320.53 -29,610,044.78 -8,826,251.90 -16,388,250.73
二、投资活动产生的现金流量： 0.00 0.00 0.00 0.00
收回投资所收到的现金0.00 219,456.05 0.00
取得投资收益收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8 ,230.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 - 227,686.05 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 425,907.52 625,884.62 117,968.20 625,884.62
投资支付的现金 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 425,907.52 625,884.62 117,968.20 625,884.62
投资活动产生的现金流量净额 -425,907.52 -398,198.57 -117,968.20 -625,884.62
三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 0.00 0.00 0.00
吸收投资收到的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金0.00 0.00 0.00 0.00
取得借款收到的现金 184,000,000.00 1 04,000,000.00 184,000,000.00 104,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 184,000,000.00 104,000,000.00 184,000,000.00 104,000,000.00
偿还债务支付的现金 184,000,000.00 84,000,000.00 1 84,000,000.00 84,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,410,538.60 8,911,612.68 3,320,619.10 8,911,612.68
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润0.00 0.00 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金0.00 0.00 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 187,410,538.60 92,911,612.68 187,320,619.10 92,911,612.68
筹资活动产生的现金流量净额 -3,410,538.60 11,088,387.32 -3,320,619.10 11,088,387.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响0.00 0.00 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -20,914,766.65 -18,919,856.03 -12,264,839.20 -5,925,748.03
加：期初现金及现金等价物余额 303,139,764.62 433,832,029.22 291,390,436.15 415,545,650.47
六、期末现金及现金等价物余额 282,224,997.97 414,912,173.19 279,125,596.95 409,619,902.44
企业法定代表人：张立津 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会 计 机 构负责人：赵虹
合并母公司
现 金 流 量 表
2009年1-6月编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司单位：人民币元
实收资本资本公积
库存股（减
项）
盈余公积未分配利润
外币报表折算
差额
一、上年年末余额1 416,268,225.00 1 80,223,159.34 - 9 5,793,173.26 - 32,037,102.81 - 500,000.00 6 60,747,454.79
加：会计政策变更2 -
同一控制下企业合并3 - -
前期差错更正4 -
二、本年年初余额5 416,268,225.00 1 80,223,159.34 - 9 5,793,173.26 - 32,037,102.81 - 500,000.00 6 60,747,454.79
三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） 6 - 8 97,261.60 - - 2 ,678,869.19 - - 3 ,576,130.79
(一)净利润7 2 ,678,869.19 2 ,678,869.19
(二)直接计入所有者权益的利得和损失8 - 8 97,261.60 - - - - - 8 97,261.60
1、可供出售金融资产公允价值变动净额9 1 ,196,348.80 1 ,196,348.80
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响10 -
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响11 - 299,087.20 - 299,087.20
4、外币报表折算差额12 - -
5、其他13 - - -
上述（一）和（二）小计14 - 8 97,261.60 - - 2 ,678,869.19 - - 3 ,576,130.79
（三）所有者投入资本15 - - - - - - - -
1、所有者投入资本16 -
2、股份支付计入所有者权益的金额17 - -
3、其他18 -
（四）本年利润分配19 - - - - - - - -
1、提取盈余公积20 -
2、对所有者（股东）的分配21 -
3、其他22 -
（五）所有者权益内部结转23 - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） 24 -
2、盈余公积转增资本（或股本） 25 -
3、盈余公积弥补亏损26 -
4、其他27 -
四、本期期末余额28 416,268,225.00 1 81,120,420.94 - 9 5,793,173.26 - 29,358,233.62 - 500,000.00 6 64,323,585.58
企业法定代表人：张立津 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会计机构负责人：赵虹
合并所有者权益变动表
2009年1-6月
项目行次
本期金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合
计编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司单位：人民币元
实收资本资本公积
库存股（减
项）
盈余公积未分配利润
外币报表折算
差额
一、上年年末余额1 416,268,225.00 1 87,164,200.54 9 5,793,173.26 - 35,382,420.59 5 00,000.00 6 64,343,178.21
加：会计政策变更2 -
同一控制下企业合并3 - - - -
前期差错更正4 -
二、本年年初余额5 416,268,225.00 1 87,164,200.54 - 9 5,793,173.26 - 35,382,420.59 - 5 00,000.00 6 64,343,178.21
三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） 6 - - 6,941,041.20 - - 3 ,345,317.78 - - - 3,595,723.42
(一)净利润7 3 ,345,317.78 3 ,345,317.78
(二)直接计入所有者权益的利得和损失8 - - 6,941,041.20 - - - - - - 6,941,041.20
1、可供出售金融资产公允价值变动净额9 - 9,254,721.60 - 9,254,721.60
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响10 -
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响11 2 ,313,680.40 2 ,313,680.40
4、外币报表折算差额12 -
5、其他13 -
上述（一）和（二）小计14 - - 6,941,041.20 - - 3 ,345,317.78 - - - 3,595,723.42
（三）所有者投入资本15 - - - - - - - -
1、所有者投入资本16 -
2、股份支付计入所有者权益的金额17 - -
3、其他18 -
（四）本年利润分配19 - - - - - - - -
1、提取盈余公积20 -
2、对所有者（股东）的分配21 - -
3、其他22 - -
（五）所有者权益内部结转23 - - - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） 24 -
2、盈余公积转增资本（或股本） 25 -
3、盈余公积弥补亏损26 -
4、其他27 -
四、本期期末余额28 416,268,225.00 1 80,223,159.34 - 9 5,793,173.26 - 32,037,102.81 - 5 00,000.00 6 60,747,454.79
-
企业法定代表人：张立津 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会计机构负责人：赵虹
所有者权益合
计
行次
合并所有者权益变动表(续)
2009年1-6月
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
项目编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司单位：人民币元
实收资本资本公积库存股（减项） 盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额1 416,268,225.00 180,223,159.34 - 9 5,793,173.26 8 ,016,376.51 700,300,934.11
加：会计政策变更2 -
前期差错更正4 -
二、本年年初余额5 416,268,225.00 180,223,159.34 - 9 5,793,173.26 8 ,016,376.51 700,300,934.11
三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） 6 - 8 97,261.60 - - 7 ,511,570.70 8 ,408,832.30
(一)净利润7 7 ,511,570.70 7 ,511,570.70
(二)直接计入所有者权益的利得和损失8 - 8 97,261.60 - - - 8 97,261.60
1、可供出售金融资产公允价值变动净额9 1 ,196,348.80 1 ,196,348.80
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响10 -
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响11 - 299,087.20 - 299,087.20
4、外币报表折算差额12 -
5、其他13 -
上述（一）和（二）小计14 - 8 97,261.60 - - 7 ,511,570.70 8 ,408,832.30
（三）所有者投入资本15 - - - - - -
1、所有者投入资本16 -
2、股份支付计入所有者权益的金额17 -
3、其他18 -
（四）本年利润分配19 - - - - - -
1、提取盈余公积20 - -
2、对所有者（股东）的分配21 -
3、其他22 -
（五）所有者权益内部结转23 - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） 24 -
2、盈余公积转增资本（或股本） 25 -
3、盈余公积弥补亏损26 -
4、其他27 -
四、本期期末余额28 416,268,225.00 181,120,420.94 - 9 5,793,173.26 1 5,527,947.21 708,709,766.41
企业法定代表人：张立津 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会计机构负责人：赵虹
母公司所有者权益变动表
2009年1-6月
项目行次
本期金额编制单位：天津劝业场（集团）股份有限公司单位：人民币元
实收资本资本公积库存股（减项） 盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额1 416,268,225.00 187,164,200.54 9 5,793,173.26 1 ,453,050.15 700,678,648.95
加：会计政策变更2 -
前期差错更正4 -
二、本年年初余额5 416,268,225.00 187,164,200.54 - 9 5,793,173.26 1 ,453,050.15 700,678,648.95
三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） 6 - -6,941,041.20 - - 6 ,563,326.36 - 377,714.84
(一)净利润7 6 ,563,326.36 6 ,563,326.36
(二)直接计入所有者权益的利得和损失8 - -6,941,041.20 - - - -6,941,041.20
1、可供出售金融资产公允价值变动净额9 -9,254,721.60 -9,254,721.60
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响10 -
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响11 2 ,313,680.40 2 ,313,680.40
4、外币报表折算差额12 -
5、其他13 -
上述（一）和（二）小计14 - -6,941,041.20 - - 6 ,563,326.36 - 377,714.84
（三）所有者投入资本15 - - - - - -
1、所有者投入资本16 -
2、股份支付计入所有者权益的金额17 -
3、其他18 -
（四）本年利润分配19 - - - - - -
1、提取盈余公积20 -
2、对所有者（股东）的分配21 -
3、其他22 -
（五）所有者权益内部结转23 - - - - -
1、资本公积转增资本（或股本） 24 -
2、盈余公积转增资本（或股本） 25 -
3、盈余公积弥补亏损26 -
4、其他27 -
四、本期期末余额28 416,268,225.00 180,223,159.34 - 9 5,793,173.26 8 ,016,376.51 700,300,934.11
企业法定代表人：张立津 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会计机构负责人：赵虹
母公司所有者权益变动表(续)
2009年1-6月
行次
上年同期金额
项目- 1 -
天津劝业场（集团）股份有限公司
2009 年中报财务报表附注
一、公司的基本情况
天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是天津劝业场， 1992
年4 月经批准进行股份制改制。1994 年1 月28 日公司股票在上海证券交易所上市。
根据天津市人民政府国有资产监督管理委员会津国资产权（2006）76 号文件《关于天津劝业场
（集团）股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》，并按照股权分置改革股东会议决议，本公司
以资本公积金向股权分置改革方案实施股权登记日即2006 年8 月23 日登记在册的全体流通股股东
转增123,747,267 股，即流通股股东每10 股获得8.5 股的转增股份，相当于流通股股东每10 股获得3
股的对价。公司于2006 年8 月25 日完成股权分置方案的实施，股权分置改革完成后所有股份即
416,268,225 股均为流通股，截至2009 年6 月31 日有限售条件的流通股股份为13,769,948 股，无限售
条件的流通股股份为402,498,277 股。
公司主营业务为商业、各类物资的批发及零售；信息咨询；改制、维修旧金饰品；仓储、汽车
货运等。
二、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
公司执行财政部2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则（以下简称“企业会计准则”），本财务报
告所载各报告期的财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，遵循企业会计准则进
行确认和计量。
四、重要会计政策和会计估计
（一）会计期间
采用公历制，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。
（二）记账本位币
以人民币为记账本位币。
（三）记账基础、计量基础和计价原则
以权责发生制为记账基础。在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照
企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、
现值和公允价值。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现
值和公允价值计量的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
（四）现金等价物的确定标准
以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，- 2 -
价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
（五）外币业务核算方法
在资产负债表日采用的折算方法
1、对于外币货币性项目，因汇率波动而产生的汇兑差额作为财务费用处理，同时调增或调减外
币货币性项目的记账本位币金额。
2、对于非货币性项目
（1）对于以历史成本计量的外币非货币性项目，已在交易发生日按当日即期汇率折算，资产负
债表日不改变其原记账本位币金额，不产生汇兑差额。
（2）对于以公允价值计量的股票、基金等非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则
应当先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额
进行比较，其差额作为公允价值变动损益，计入当期损益。
3、货币兑换的折算
公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，以交易实际采用的汇率，即银行买入价
或卖出价折算。由于汇率变动产生的折算差额计入当期损益。
（六）交易性金融资产的核算
1、公司的金融资产满足以下条件的应确认为交易性金融资产：
（1）取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售。
（2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期
获利方式对该组合进行管理。
（3）属于衍生工具。但是，被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生工具除外。
2、交易性金融资产在取得时以公允价值确认其成本，相关交易费用直接计入当期损益。期末对
交易性金融资产按公允价值重新计量，公允价值与账面价值的差额计入公允价值变动损益。
3、交易性金融资产出售或转让时, 实际收到对价的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（七）持有至到期投资的核算
公司持有的到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持有至到期的非衍生金
融资产。公司的持有至到期投资在取得时按公允价值加上相关交易费用确认初始成本，以按实际利
率法计算的摊余成本进行后续计量。
公司因持有意图、能力发生改变或部分出售持有至到期投资后的剩余部分不再适合划分为持有
至到期投资的，应当将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该
投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确
认时转出，计入当期损益。
期末公司持有至到期投资的账面价值低于按实际利率折现确定的预计未来现金流量现值时，公司应计
提持有至到期投资减值准备，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。- 3 -
（八）可供出售金融资产的核算
公司的可供出售的金融资产是指下列各类资产以外的金融资产：贷款和应收款项，持有至到期
投资，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
公司的可供出售的金融资产在取得时按公允价值加上相关交易费用确认初始成本，并以公允价
值进行后续计量。可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金
融资产形成的汇兑差额外，应当直接计入所有者权益，在其终止确认时转出，计入当期损益。可供
出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金
融资产的利息，应当计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，应当在被投资单位宣告发
放股利时计入当期损益。
根据企业会计准则实施问题专家工作组意见(三)的规定, 对于首次执行日之前持有的上市公司
限售股权且对上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的，公司当在首次执行日按公允价值进行
追溯调整。
（九）应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款
作为初始确认金额。
期末如果有客观证据表明应收账款发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
本公司采用备抵法核算坏账，对于期末单项金额重大的应收款项或有确凿证据表明某项应
收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别时单独进行减值测试。如有客观证据表明
其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账
准备。
对于期末单项金额非重大的应收账款，采取与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似
信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计算确定减值损
失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未
来现金流量现值的金额。
本公司按余额百分比法结合个别认定法计提坏账准备金，坏账准备的计提比例为应收款项期末
余额的5%。发生坏账的确认标准为：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（十）存货的核算方法
1、存货分为：商品采购、材料物资、库存商品以及低值易耗品。
2、存货的日常核算分为商品存货和非商品存货。商品存货批发业务按进价核算，零售业务按售
价核算，商品进销差价每月采用分柜组核算，按实际商品进销差价与实际销售额的比计算相应的进
销差价率，将已结转的售价调整为实际成本。非商品存货按实际成本核算，低值易耗品采用五五摊
销法。- 4 -
3、由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收
回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差
额提取存货跌价准备。
（十一）长期股权投资核算方法
1、长期股权投资的初始计量
企业合并形成的长期股权投资，按照下列确定其初始投资成本：
（1）同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账
面价值之间的差额，应当调整资本公积，资本公积的余额不足冲减的，调整留存收益。合并方
以发行权益性证券作为合并对价的，应按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资的初始
投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并，购买方应当按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的
初始投资成本。企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券
的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。合并成本大于享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定
确定其初始投资成本：
（1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2） 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
（3） 投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成
本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准
则第7 号——非货币性资产交换》确定。
（5）通过债务重组取得长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12 号
——债务重组》确定。
2、长期股权投资的后续计量
（1）对子公司的投资采用成本法核算。成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，
追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认
为当期投资收益；
（2）对合营企业或联营企业的投资采用权益法核算。在确认应享有被投资单位净损益时，
以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整- 5 -
后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值
与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认；
（3）不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目
列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
3、长期股权投资的减值
长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计
期间不得转回。
4、长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置
该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（十二）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。固定资产在取得时按其成本入账。固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、
运输设备、其他设备。
2、固定资产折旧采用平均年限法。
3、期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏及长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于
其账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备
按单项资产计提。
（十三）、在建工程核算方法
1、在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的固定资产已达到预定可使用状态时，按
工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。
2、期末对在建工程进行全面检查，对由于在性能、技术上已经落后或长期停建并且预计在3 年
内不会重新开工的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
（十四）借款费用的会计处理方法：
借款费用是指因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助
费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等；
当同时满足（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或
者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始这三个条件的，借款费用予以资本化。资本化金
额按照以下方法确定：
1、为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的。以专门借款当期实际发生的利息费
用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额确定；- 6 -
2、为购建或生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，应根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。
（十五）无形资产计量和摊销方法
1、无形资产按成本进行初始计量，自取得当月起在预计可使用年限内采用直线法摊销；
2、内部研究开发项目在研究阶段的支出计入当期损益，在开发阶段的支出，符合无形资产确认
条件的，予以资本化。
3、没有合同和法律规定使用年限的计算机软件摊销期限为5 年。
4、资产负债表日，对无形资产进行减值测试，按照账面价值与可收回金额孰低原则计价，按可
收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
（十六）长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内分期平均摊销。
（十七）资产减值准备确定方法
根据实际情况认定资产可能发生减值的迹象，有确凿证据表明资产存在减值迹象的，应当在资
产负债表日进行减值测试，估计资产的可收回金额。估计可收回金额时，以单项资产为基础，根据
其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
如果资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
（十八）收入的确认
1、提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认劳
务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计的条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益
很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
2、商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权，收入的金额能可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将
发生的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。
3、让渡资产使用权：利息收入，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定利息
收入金额；使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
（十九）所得税的核算方法
根据《企业会计准则第18 号——所得税》的规定，公司所得税会计处理方法为资产负债表
债务法。当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算
的预期应缴纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法
规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，除企业合并、直接在所有
者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费- 7 -
用或收益计入当期损益。
（二十）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。以控
制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范
围。合并会计报表编制是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据，
合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、
内部债权债务进行抵销。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
（二十一）会计政策、会计估计变更及影响数
本报告期内未发生会计政策变更和会计估计变更。
五、税项
（一）增值税
按商品销售收入17%的税率计算当期销项税额，扣除按规定允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
（二）营业税
应税广告、租赁等按应税收入的5%计算缴纳，应税娱乐收入按应税收入的20％计算缴纳。
（三）消费税
按金银首饰、钻石销售收入的5％计算缴纳。
（四）城市维护建设税、教育费附加及防洪工程维护费
分别按实际应缴纳流转税额的7%、3%和1%计算缴纳。
（五）所得税
按应纳税所得额的25%计算缴纳。
六、控股子公司及合营企业
1、 纳入合并报表范围的子公司
单位名称 注册地 法定代
表人 注册资本 实际投资额 权益所
占比例 经营范围
组织机构
代码证
天津劝业场股份有
限公司分店 天津市 齐玉洪 2,047,000.00 2,046,613.90 100% 服装百货等批发兼
零售 10340730-5
天津劝业场股份有
限公司维修部 天津市 齐玉洪 35,000.00 35,264.02 100% 日用品修理 23881878-5
天津开发区华贸实
业公司 天津市 齐玉洪 500,000.00 502,181.93 100% 百货批发兼零售 10431907-5
天津劝业场股份有
限公司家用电器商
场批发中心
天津市 宁勤夫 500,000.00 400,000.00 100%
五金交电化工；百
货、家具、货物运输、
家电维修、空调安装
23881025-7
天津市劝业电器销
售有限公司 天津市 徐农行 800,000.00 800,000.00 100% 五金、家电批发兼零
售 23881802-1
天津劝业场股份有
限公司时装公司① 天津市 梁益林 500,000.00 518,000.00 100% 服装、鞋帽、百货批
发兼零售 23882180-2
天津劝业场股份有
限公司商务公司 天津市 董玉敏 300,000.00 300,000.00 100% 会议服务、信息咨
询、商务代理 23888525-3- 8 -
天津劝达广告发展
公司 天津市 刘凤媛 500,000.00 400,000.00 80% 广告 10318505-2
天津开发区华贸达
商务信息咨询服务
公司②
天津市 齐玉洪 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 日用百货、鞋帽、服
装批发兼零售 23967485-9
天津劝业场房地产
开发有限公司 天津市 晁金彪 5,000,000.00 4,500,000.00 90% 房地产开发 23879042-8
天津文化用品公司 天津市 陶建斌 6,500,000.00 6,500,000.00 100% 文化用品 10340619-3
天津劝业场（集团）
超市连锁有限公司 天津市 崔晓君 5,000,000.00 4,800,000.00 96% 商业、物资供销业 74135880-0
2、 未纳入合并报表范围的子公司
单位名称 注册资本 实际投资额 权益所占比例 经营范围
天津劝业场超市 25,000,000.00 25,000,000.00 100% 商业物资供应
说明：天津劝业场超市已公告清算，根据《企业会计准则第33 号——合并财务报表》相关规定，
本期未将其纳入合并范围。
七、合并会计报表主要项目注释 货币单位：人民币元
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现金 3,289,986.28 1,416,201.04
银行存款 273,874,959.47 294,881,189.92
其他货币资金 5,060,052.22 6,842,373.66
合 计 282,224,997.97 303,139,764.62
2、交易性金融资产
项 目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 36,114,291.33 36,491,680.33
交易性权益工具投资 15,801,000.00 14,743,000.00
基金投资 4,576,922.74 1,824,374.47
合 计 56,492,214.07 53,059,054.80
说明：交易性金融资产变现无重大限制。
3、应收款项
（1）应收账款
项目 期末数 期初数
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
单项金额重大 17,053,765.35 48.54 1,173,113.24 18,420,437.55 48.53 1,173,113.24
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后的风险较大
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00- 9 -
其他不重大 18,081,316.44 51.46 1,028,887.25 19,534,960.20 51.47 1,028,887.25
合计 35,135,081.79 100.00 2,202,000.49 37,955,397.75 100.00 2,202,000.49
期末数 期初数
账 龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1 年以内 1,371,091.65 3.90 209,570.38 4,191,407.61 11.04 209,570.38
1-2 年 5,395,057.18 15.36 269,752.86 5,395,057.18 14.22 269,752.86
2-3 年 468,460.25 1.33 23,423.01 468,460.25 1.23 23,423.01
3 年以上 27,900,472.71 79.41 1,699,254.24 27,900,472.71 73.51 1,699,254.24
合 计 35,135,081.79 100.00 2,202,000.49 37,955,397.75 100.00 2,202,000.49
说明：
① 欠款前五名金额合计为8,699,760.60 元，占应收账款期末数比例为24.76%。
金额
1 3,000,000.00
2 2,000,000.00
3 1,700,000.00
4 1,000,000.00
5 999,760.60
②应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款
项目 期末数 期初数
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
单项金额重大 115,984,644.32 69.35 61,952,845.93 115,984,644.32 72.79 61,952,845.93
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后的风险较大
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他不重大 51,266,347.82 30.65 4,000,580.09 43,359,058.14 27.21 4,000,580.09
合计 167,250,992.14 100.00 65,953,426.02 159,343,702.46 100.00 65,953,426.02
期末数 期初数
账龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1 年以内 29,744,620.15 17.78 1,091,866.53 21,837,330.47 13.70 1,091,866.53
1-2 年 12,758,099.56 7.63 2,303,610.98 12,758,099.56 8.01 2,303,610.98
2-3 年 10,770,184.12 6.44 1,800,615.52 10,770,184.12 6.76 1,800,615.52
3 年以上 113,978,088.31 68.15 60,757,332.99 113,978,088.31 71.53 60,757,332.99
合 计 167,250,992.14 100.00 65,953,426.02 159,343,702.46 100.00 65,953,426.02
说明：
① 欠款前五名金额合计为82,448,755.26 元，占其他应收款期末数比例为49.30%。- 10 -
金额
1 39,897,397.95
2 16,583,544.83
3 11,031,674.00
4 8,366,040.00
5 6,570,098.48
②其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、预付款项
期末数 期初数
账 龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 38,578,612.71 100.00% 12,278,746.54 100.00%
合 计 38,578,612.71 100.00% 12,278,746.54 100.00%
说明：预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
5、存货
期末数 期初数
项目
原值 存货跌价准备 原值 存货跌价准备
商品采购 1,581,931.30 194,095.06 1,581,931.30 194,095.06
材料物资 163,050.20 0.00 387,819.27 0.00
库存商品 45,672,565.26 7,884,868.41 53,101,319.50 7,884,868.41
低值易耗品 4,600,365.06 4,574,026.70 0.00
合计 52,017,911.82 8,078,963.47 59,645,096.77 8,078,963.47
6、可供出售金融资产
项 目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 5,164,051.20 3,967,702.40
合 计 5,164,051.20 3,967,702.40
说明：公司持有天津广宇发展股份有限公司法人股27,360 股和天津环球磁卡股份有限公司法人
股1,000,000 股，可供出售金融资产期末按公允价值计量，股票市价来源于证券交易所截至期末时点
的收盘价，公允价值变动损益计入资本公积。- 11 -
7、长期股权投资
期末数 期初数
项目
金额 减值准备 金额 减值准备
对合营企业投资 280,937.03 0.00 410,229.09 0.00
对联营企业投资 88,292,721.03 0.00 86,504,735.53 0.00
其他股权投资 9,962,933.70 3,118,685.70 9,962,933.70 3,118,685.70
合计 98,536,591.76 3,118,685.70 96,877,898.32 3,118,685.70- 12 -
（1）投资明细
占投资单
位注册资
金比例%
期初数
本期增加
（减少-）
投资额
本期权益
增减额
本期分
得现金
股利
累计权益
增减额
期末数
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
金额 减值准备 金额 减值准备
合营企业
天津劝业华联集团电器有限公司 2001 年起 5,000,000.00 50 410,229.09 -129,292.06 -4,719,062.97 280,937.03
小计 5,000,000.00 410,229.09 -129,292.06 -4,719,062.97 280,937.03
联营企业
天津劝业家乐福超市有限公司 2003 年起 28,970,200.00 35 27,431,266.81 1,874,416.67 335,483.48 29,305,683.48
天津会计用品有限公司 200,000.00 40 0.00 0.00 -200,000.00 0.00
天津市华运商贸物业有限公司 2006 年起 49,000,000.00 49 59,073,468.72 -86,431.17 9,987,037.55 58,987,037.55
小计 78,170,200.00 86,504,735.53 1,787,985.50 10,122,521.03 88,292,721.03
其他股权投资
江苏炎黄在线物流股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
天津南市食品街集团有限公司 2002 年起 3,000,000.00 3 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00
业通投资担保有限公司 2005 年起 3,000,000.00 3 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00
天津市劝业典当行 1995 年起 500,000.00 10 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00
同瑞福发展有限公司 1995 年起 145,000.00 25 145,000.00 145,000.00 145,000.00 145,000.00
廊坊银河大厦 1992 年起 2,271,651.34 39 2,271,651.34 2,271,651.34 2,271,651.34 2,271,651.34
新利高科技发展有限公司 1994 年起 860,620.00 50 860,620.00 516,372.00 860,620.00 516,372.00
静海联营公司 1987 年起 135,662.36 50 135,662.36 135,662.36 135,662.36 135,662.36
天津劝业场超市 1997 年起 25,000,000.00 100 -25,000,000.00
小计 34,962,933.70 9,962,933.70 3,118,685.70 -25,000,000.00 9,962,933.70 3,118,685.70
合计 118,133,133.70 96,877,898.32 3,118,685.70 1,658,693.44 -19,596,541.94 98,536,591.76 3,118,685.70- 13 -
（2）合营联营企业基本情况
8、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋建筑物 475,298,873.76 266,000.00 0.00 475,564,873.76
通用设备 104,224,381.84 140,907.52 0.00 104,365,289.36
运输设备 4,562,858.64 0.00 59,210.25 4,503,648.39
其他设备 11,318,357.77 19,000.00 0.00 11,337,357.77
合 计 595,404,472.01 425,907.52 59,210.25 595,771,169.28
累计折旧
房屋建筑物 70,640,350.17 5,352,183.06 0.00 75,992,533.23
通用设备 65,360,604.89 3,165,447.64 0.00 68,526,052.53
运输设备 1,580,201.22 106,943.14 63,400.95 1,623,743.41
其他设备 7,404,216.11 304,562.80 0.00 7,708,778.91
合 计 144,985,372.39 8,929,136.64 63,400.95 153,851,108.08
减值准备
房屋建筑物 26,197.85 0.00 0.00 26,197.85
通用设备 3,857,428.00 0.00 0.00 3,857,428.00
运输设备 19,294.25 0.00 2,878.90 16,415.35
其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 3,902,920.10 0.00 2,878.90 3,900,041.20
净 值 446,516,179.52 438,020,020.00
说明：固定资产减值准备因本期报废相关资产而转销2,878.90 元。
被投资单位名称 注册地
业务
性质
本企业
持股比
例（％）
本企业在
被投资单
位表决权
比例（％）
期末净资产
总额
本期
营业收入
总额
本期
净利润
组织机构
代码证
合营企业：
天津劝业华联集
团电器有限公司 天津市
批发
零售
50.00 50.00 653,426.74 4,965,098.27 -258,584.11 73036739-X
联营企业：
天津市华运商贸
物业有限公司
天津市
物资
仓储
49.00 49.00 120,349,284.74 14,108,575.95 -176,390.15 10321869-4
天津劝业家乐福
超市有限公司 天津市 批发
零售 35.00 35.00 83,778,123.85 299,130,983.49 5,355,476.19 74911616-0- 14 -
9、 在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源
计算机网络 0.00 69,120.00 69,120.00 自有
计算机系统 0.00 14,863.90 14,863.90 自有
合计 0.00 83,983.90 83,983.90
10、无形资产
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
土地使用权 19,651,202.44 0.00 0.00 19,651,202.44
无产权职工宿舍 3,510,951.36 0.00 0.00 3,510,951.36
房屋租赁权 6,075,000.00 0.00 0.00 6,075,000.00
软件 515,866.65 0.00 0.00 515,866.65
合计 29,753,020.45 0.00 0.00 29,753,020.45
累计摊销
土地使用权 5,307,373.91 247,307.40 0.00 5,554,681.31
无产权职工宿舍 777,525.39 49,526.82 0.00 827,052.21
房屋租赁权 3,280,500.00 101,250.00 0.00 3,381,750.00
软件 437,370.26 9,564.78 0.00 446,935.04
合计 9,802,769.56 407,649.00 0.00 10,210,418.56
净值 19,950,250.89 19,542,601.89
说明：至2009 年6 月30 日，无形资产未发生减值，故未计提减值准备。
11、长期待摊费用
项 目 原始发生额期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数
剩余摊
销年限
租入固定资产
改良支出
15,849,036.02 2,201,255.02 528,301.20 14,176,082.20 1,672,953.82
1 年
机房改造工程 2,053,986.70 1,123,335.73 205,398.72 1,136,049.69 917,937.01 2 年
商场内部改造
工程
10,956,347.71 5,633,279.79 1,055,389.44 6,378,457.36 4,577,890.35 滚动
发生
其他 13,033,509.07 2,915,759.52 571,556.28 10,689,305.83 2,344,203.24
合 计 41,892,879.50 11,873,630.06 2.360.645.64 32,379,895.08 9,512,984.42
12、递延税项
（1）递延所得税资产
项目 期末数 期初数
计提资产减值准备 8,390,871.82 8,090,982.55
确认预计负债（辞退福利） 2,110,587.00 2,110,587.00
合计 10,501,458.82 10,201,569.55- 15 -
（2）递延所得税负债
项目 期末数 期初数
交易性金融资产公允价值变动 1,844,730.22 1,156,951.65
可供出售金融资产允价值变动 625,087.80 213,500.60
合计 2,469,818.02 1,370,452.25
13、资产减值准备
项目 本期计提额 本期减少额
期初数
转回 转销
期末数
坏账准备 68,155,426.51 68,155,426.51
存货跌价准备 8,078,963.47 8,078,963.47
可供出售金融资产减值准备
长期股权投资减值准备 3,118,685.70 3,118,685.70
固定资产减值准备 3,902,920.10 2,878.90 3,900,041.20
在建工程减值准备
无形资产减值准备
合计 83,255,995.78 2,878.90 83,253,116.88
14、短期借款
项 目 期末数 期初数
保证借款 309,000,000.00 309,000,000.00
合 计 309,000,000.00 309,000,000.00
说明：保证借款全部由天津劝业华联集团有限公司提供担保。
15、应付票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 109,300,000.00 52,650,000.00
16、应付款项
（1）应付账款
期末数 期初数
39,457,381.04 63,844,479.83
说明：①无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项；
②无账龄超过三年的大额应付帐款。
（2）预收款项- 16 -
期末数 期初数
1,306,681.04 806,508.86
说明：无账龄超过一年的大额预收款项。
（3）其他应付款
期末数 期初数
100,884,402.94 133,704,746.09
17、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
⑴、工资、奖金、津贴和补贴 167,709.55 15,051,299.83 15,219,009.38 0.00
⑵、职工福利费 0.00 1,543,432.25 1,541,163.24 2,269.01
⑶、社会保险 0.00 4,441,664.67 4,441,664.67 0.00
其中：①、医疗保险 0.00 1,139,922.52 1,139,922.52 0.00
②、基本养老保险 0.00 2,725,910.54 2,725,910.54 0.00
③、失业保险 0.00 354,734.20 354,734.20 0.00
④、工伤保险 0.00 81,394.73 81,394.73 0.00
⑤、生育保险 0.00 139,702.68 139,702.68 0.00
⑥、其他 0.00 0.00 0.00 0.00
⑷、住房公积金 0.00 1,826,312.00 1,826,312.00 0.00
⑸、工会经费和教育经费 1,386,638.76 797,616.80 1,213,810.15 970,445.41
⑹、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00
⑺、因解除劳动关系给予的补偿 8,442,348.00 30,030.00 30,030.00 8,442,348.00
⑻、其他
其中：以现金结算的股份
合计 9,996,696.31 23,690,355.55 24,271,989.44 9,415,062.42
18、应交税费
税 种 期末数 期初数
增值税 -3,857,941.73 1,236,141.89
营业税 728,544.90 896,231.69
消费税 262,325.19 442,208.51
企业所得税 -4,496,258.97 -4,496,258.97
城市维护建设税 560,357.21 884,825.27
房产税 1,563,281.92 1,472,011.75
个人所得税 2,383.95 2,383.95
教育费附加 229,367.34 382,634.37
防洪费 26,011.59 68,505.31
其他 1,970.70 1,970.70- 17 -
土地税 107,272.86 0.00
合 计 -4,872,685.04 890,654.47
19、应付股利
项 目 期末数 期初数
法人股 2,439,529.07 2,460,273.98
合 计 2,439,529.07 2,460,273.98
20、专项应付款
项 目 期末数 期初数
政府拆迁补偿 1,845,246.18 1,845,246.18
合 计 1,845,246.18 1,845,246.18
说明：期末余额为本公司所属子公司因市政道路改造征地、拆除房屋建筑物取得的政府补偿收到的政
府补偿金扣减因拆迁发生的支出后的余额。
21、股本
本期变动增减（+/-）
项目
期初数 配股 送股
公积金
转股
限售期满
上市流通
小计
期末数
一、有限售条件股份
1、发起人股份 13,769,948.00 13,769,948.00
其中：国家持有股份 11,518,626.00 11,518,626.00
境内法人持有股份 2,251,322.00 2,251,322.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
有限售条件股份合计 13,769,948.00 13,769,948.00
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 402,498,277.00 402,498,277.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
无限售条件股份合计 402,498,277.00 402,498,277.00
三、股份总数 416,268,225.00 416,268,225.00
22、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 147,774,600.02 0.00 0.00 147,774,600.02
其他资本公积 31,528,357.32 897,261.60 0.00 32,425,618.92
合 计 179,302,957.34 897,261.60 180,200,218.94- 18 -
23、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 42,279,513.65 42,279,513.65
任意盈余公积 51,102,772.08 51,102,772.08
子公司减免税转入 2,410,887.53 2,410,887.53
合 计 95,793,173.26 95,793,173.26
24、未分配利润
年初未分配利润 -132,977,495.57
加：归属于普通股股东的本年净利润 2,678,869.19
减：提取法定盈余公积金 0.00
提取任意盈余公积金 0.00
已分配普通股股利 0.00
期末未分配利润 -130,298,626.38
25、营业收入和营业成本
（1）营业收入、成本
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 265,096,584.13 313,088,826.07
其他业务收入 4,305,206.69 5,693,132.62
合计 269,401,790.82 318,781,958.69
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务成本 225,639,471.83 271,317,387.10
其他业务成本 708,674.64 1,023,178.08
合计 226,348,146.47 272,340,565.18
（2）主营业务收入、成本按业务分部列示
26、营业税金及附加
类别 本期发生额 上期发生额
营业税 53,742.89 7,676.26
城建税 475,770.28 788,601.67
教育费附加 203,901.61 337,972.15
主营业务收入 主营业务成本
项目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
商品销售 265,096,584.13 313,088,826.07 225,639,471.83 271,317,387.10
合计 265,096,584.13 313,088,826.07 225,639,471.83 271,317,387.10- 19 -
消费税 2,487,406.15 2,523,780.72
其他 12,001.10 32,817.66
合计 3,232,822.03 3,690,848.46
27、财务费用
类 别 本期发生数 上期发生数
利息支出 3,389,948.67 9,639,527.18
减：利息收入 550,548.33 4,544,366.44
手续费 627,335.42 2,034,790.35
合 计 3,466,735.76 7,129,951.09
28、公允价值变动损益
类 别 本期发生数 上期发生数
交易性金融资产公允价值变动 538,989.27 1,513,972.07
处置金融资产公允价值变动转出 -477,634.00 0.00
合 计 61,355.27 1,513,972.07
29、投资收益
类 别 本期发生数 上期发生数
处置股权投资收益 0.00 0.00
交易性金融资产转让收益 689,759.00 1,623,070.60
权益法核算股权投资收益 1,658,693.44 3,349,184.15
合 计 2,348,452.44 4,972,254.75
30、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 0.00 0.00
存货跌价损失
可供出售金融资产减值损失
长期股权投资减值损失 0.00
固定资产减值损失
在建工程减值损失
无形资产减值损失
合计 0.00 0.00
31、营业外收入- 20 -
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 0.00 8,230.00
其中：固定资产处置利得 0.00 8,230.00
政府补助 3,000,000.00 7,000,000.00
其他 450.00 0.00
合计 3,000,450.00 7,008,230.00
32、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 11,520.40 31,204.33
其中：固定资产处置损失 11,520.40 31,204.33
捐赠支出 0.00 0.00
其他 3,805.00 661,640.20
合计 15,325.40 692,844.53
33、所得税费用
类 别 本期发生数 上期发生数
本期所得税 0.00 0.00
递延所得税 500,389.30 235,601.55
合 计 500,389.30 235,601.55
34、每股收益计算过程
基本每股收益 稀释每股收益
项目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
归属于普通股股东的净利润 2,678,869.19 3,345,317.78 2,678,869.19 3,345,317.78
期末股本总额 416,268,225.00 416,268,225.00 416,268,225.00 416,268,225.00
期初股本总额 416,268,225.00 416,268,225.00 416,268,225.00 416,268,225.00
每股收益 0.006 0.008 0.006 0.008
35、收到的其他与经营活动有关的现金3,550,998.33 元
其中：金额较大的项目 金额
收到的往来款 3,000,000.00
利息收入 550,548.33
其他 450.00
36、支付的其他与经营活动有关的现金51,921,273.34 元
其中：金额较大的项目 金额
支付的往来款 40,727,632.80
水电费 2,983,210.04
租赁费 2,780,762.40
广告费 1,810,701.00
办公费 297,545.52- 21 -
业务招待费 945,935.49
保洁费 419,887.00
手续费 627,335.42
运杂费 6,374.76
差旅费 152,861.70
保险费 196,449.20
修理费 109,445.00
其他 863,133.01
37、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 2,678,869.19 3,345,317.78
加：计提的资产减值准备 0.00 0.00
固定资产折旧 6,317,265.77 5,953,215.91
无形资产摊销 407,649.00 405,244.20
长期待摊费用摊销 2,068,701.39 2,249,479.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”填列） 11,520.40 -8,230.00
固定资产报废损失（收益以“－”填列） 0.00 49,816.33
公允价值变动损失（收益以“－”填列） -61,355.27 -1,513,972.07
财务费用（收益以“－”填列） 3,389,793.69 7,542,960.00
投资损失（收益以“－”填列） -2,348,452.44 -4,972,254.75
递延所得税资产减少（增加以“－”填列） -299,889.27 76,340.88
递延所得税负债增加（减少以“－”填列） 1,099,365.77 -2,154,419.73
存货的减少（增加以“－”填列） 7,627,184.95 -697,309.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”填列） -31,386,839.89 -10,329,919.08
经营性应付项目的增加（减少以“－”填列） -6,582,133.82 -29,556,314.34
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -17,078,320.53 -29,610,044.78
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 282,224,997.97 414,912,173.19
减：现金的期初余额 303,139,764.62 433,832,029.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -20,914,766.65 -18,919,856.03
八、母公司会计报表有关项目注释
1、应收款项
（1）应收账款- 22 -
期末数 期初数
项目
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
单项金额重大 17,053,765.35 65.58 1,104,779.63 17,053,765.35 65.58 1,104,779.63
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后的风险较大
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他不重大 8,949,756.54 34.42 499,627.06 8,949,756.54 34.42 499,627.06
合计 26,003,521.89 100.00 1,604,406.69 26,003,521.89 100.00 1,604,406.69
期末数 期初数
账 龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1-2 年 5,000,000.00 19.23 250,000.00 5,000,000.00 19.23 250,000.00
2-3 年 318,455.44 1.22 15,922.77 318,455.44 1.22 15,922.77
3 年以上 20,685,066.45 79.55 1,338,483.92 20,685,066.45 79.55 1,338,483.92
合 计 26,003,521.89 100 1,604,406.69 26,003,521.89 100 1,604,406.69
说明：
① 欠款前五名金额合计为8,283,900.00 元，占应收账款期末数比例为31.86%。
金额
1 3,000,000.00
2 2,000,000.00
3 1,700,000.00
4 1,000,000.00
5 583,900.00
② 应收帐款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款
期末数 期初数
项目
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
单项金额重大 115,984,644.32 39.70 61,952,845.93 115,984,644.32 43.12 61,952,845.93
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后的风险较大 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他不重大 176,169,193.73 60.30 3,000,117.81 153,021,960.98 56.88 3,000,117.81
合计 292,153,838.05 100.00 64,952,963.74 269,006,605.30 100.00 64,952,963.74
期末数 期初数 账 龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 173,624,477.79 59.43 1,035,490.97 150,477,245.04 55.94 1,035,490.97
1-2 年 12,722,569.60 4.35 2,303,610.98 12,722,569.60 4.73 2,303,610.98- 23 -
2-3 年 9,757,549.12 3.34 1,749,983.77 9,757,549.12 3.63 1,749,983.77
3 年以上 96,049,241.54 32.88 59,863,878.02 96,049,241.54 35.70 59,863,878.02
合 计 292,153,838.05 100.00 64,952,963.74 269,006,605.30 100.00 64,952,963.74
说明：
① 欠款前五名金额合计为82,448,755.26 元，占其他应收款期末数比例为28.22%。
金额
1 39,897,397.95
2 16,583,544.83
3 11,031,674.00
4 8,366,040.00
5 6,570,098.48
②其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、长期股权投资
期末数 期初数
项目
金额 减值准备 金额 减值准备
对合营企业投资 280,937.03 0.00 410,229.09 0.00
对联营企业投资 88,292,721.03 0.00 86,504,735.53 0.00
其他股权投资 30,246,993.55 15,953,949.7 30,246,993.55 15,953,949.72
合计 118,820,651.61 15,953,949.7 117,161,958.17 15,953,949.72- 24 -
投资单位名称
投资
起止
期
投资金
额
占投资单位注
册资金比例
（%）
期初数 本期增加
投资额
本期权益
增减额
本期分得现
金股利
累计权益
增减额 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
合营企业
天津劝业华联集团电器有限公司 2001年起 5,000,000.00 50 410,229.09 -129,292.06 -4,719,062.97 280,937.03
小计 5,000,000.00 410,229.09 -129,292.06 -4,719,062.97 280,937.03
联营企业
天津劝业家乐福超市有限公司 2003 年起 28,970,200.00 35 27,431,266.81 1,874,416.67 335,483.48 29,305,683.48
天津市华运商贸物业有限公司 2006 年起 49,000,000.00 49 59,073,468.72 -86,431.17 9,987,037.55 58,987,037.55
小计 77,970,200.00 86,504,735.53 0.00 1,787,985.50 10,322,521.03 88,292,721.03
其他股权投资
江苏炎黄在线物流股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
天津南市食品街集团有限公司 2002 年起 3,000,000.00 3 3,000,000.00 3,000,000.00
业通投资担保有限公司 2005 年起 3,000,000.00 3 3,000,000.00 3,000,000.00
天津市劝业典当行 1995 年起 500,000.00 10 500,000.00 500,000.00
同瑞福发展有限公司 1995 年起 145,000.00 25 145,000.00 145,000.00 145,000.00 145,000.00
廊坊银河大厦 1992 年起 2,271,651.34 39 2,271,651.34 2,271,651.34 2,271,651.34 2,271,651.34
新利高科技发展有限公司 1994 年起 860,620.00 50 860,620.00 516,372.00 860,620.00 516,372.00
静海联营公司 1987 年起 135,662.36 50 135,662.36 135,662.36 135,662.36 135,662.36
天津劝达广告发展公司 400,000.00 80 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00
天津劝业场房地产开发有限公司 4,500,000.00 90 4,500,000.00 4,500,000.00
天津劝业场(集团)超市连锁有限公司 4,800,000.00 96 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00
天津文化用品公司 6,500,000.00 100 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00
天津劝业场股份有限公司商务公司 300,000.00 100 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
天津劝业场股份有限公司维修部 35,264.02 100 35,264.02 35,264.02 35,264.02 35,264.02
天津劝业场股份有限公司分店 2,046,613.90 100 2,046,613.90 2,046,613.90
天津市劝业电器销售有限公司 800,000.00 100 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
天津劝业场股份有限公司家用电器
商场批发中心 400,000.00 100 400,000.00 400,000.00
天津开发区华贸实业公司 502,181.93 100 502,181.93 502,181.93
天津劝业场超市 1997 年起 25,000,000.00 100 -25,000,000.00
小计 55,246,993.55 30,246,993.55 15,953,949.72 0.00 -25,000,000.00 30,246,993.55 15,953,949.72
合计 138,217,193.55 117,161,958.17 15,953,949.72 0.00 1,658,693.44 -19,396,541.94 118,820,651.61 15,953,949.72- 25 -
3、 主营业务收入和主营业务成本
（1）营业收入成本
本期发生额 上期发生额
主营业务收入 236,442,821.61 261,360,529.33
其他业务收入 2,255,077.63 2,535,931.06
合计 238,697,899.24 263,896,460.39
本期发生额 上期发生额
主营业务成本 197,555,644.58 221,194,839.07
其他业务成本 331,970.33 572,904.21
合计 197,887,614.91 221,767,743.28
（2）主营业务收入成本按业务分部列示
主营业务收入 主营业务成本
项目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
商品销售 236,442,821.61 261,360,529.33 197,555,644.58 221,194,839.07
合计 236,442,821.61 261,360,529.33 197,555,644.58 221,194,839.07
4、投资收益
类 别 本期发生数 上期发生数
股权投资转让收益 0.00 0.00
交易性金融资产转让收益 689,759.00 1,623,070.60
成本法核算股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算股权投资收益 1,658,693.44 3,349,184.15
其他 0.00 0.00
合 计 2,348,452.44 4,972,254.75
5、现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 7,511,570.70 6,563,326.36
加：计提的资产减值准备 0.00 000
固定资产折旧 4,910,958.11 4,294,794.67
无形资产摊销 160,341.60 157,936.80
长期待摊费用摊销 1,886,424.17 1,961,452.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”填列）
0.00 0.00
固定资产报废损失（收益以“－”填列） 11,520.40 22,599.31
公允价值变动损失（收益以“－”填列） -61,355.27 -1,513,972.07
财务费用（收益以“－”填列） 3,299,874.19 7,595,611.59
投资损失（收益以“－”填列） -2,348,452.44 -4,972,254.75- 26 -
递延所得税资产减少（增加以“－”填列） -299,889.27 76,340.88
递延所得税负债增加（减少以“－”填列） 1,099,365.77 -2,154,419.73
存货的减少（增加以“－”填列） -918,818.21 -454,426.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”填列） -36,782,133.50 -19,303,303.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”填列） 12,704,341.85 -8,661,936.33
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -8,826,251.90 -16,388,250.73
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 279,125,596.95 409,619,902.44
减：现金的期初余额 291,390,436.15 415,545,650.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,264,839.20 -5,925,748.03
九、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地点 成立日期
与本公司
关系
经济性质
或类型
法定
代表人
主营业务
组织机构
代码证
天津劝业华联
集团有限公司
天津市和平
区贵州路2 号
1999 年11 月
第一大
股东
国有 刘伟平
国家授权范围内
国有资产经营
71824797-7
子公司明细见附注六、
控股子公司及合营企业
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
天津劝业华联集团有限公司 17,080.36 万元 0.00 0.00 17,080.36 万元
子公司明细见附注六、控
股子公司及合营企业
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数 本期增加 本期减少 期末数
企业名称
金 额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
天津劝业华联集团有限公司 48,279,998.00 11.60% 48,279,998.00 11.60%
子公司明细见附注六、
控股子公司及合营企业- 27 -
4、 不存在控制关系的关联方
企业名称 关联方关系性质
天津劝业华联集团电器有限公司 合营企业
天津市劝业典当行 参股企业
天津市华运商贸物业有限公司 联营企业
廊坊银河大厦 参股企业
天津商场 同受一方控制
中原百货集团股份有限公司 同受一方控制
天津劝业家乐福超市有限公司 联营企业
（二）关联方交易
1、 本公司从关联方购买货物和其他资产情况
关联方名称 本期数
占本期购货
比例
上年同期数
占上年同期
购货比例
天津劝业华联集团电器有限公司 0.00 0.00% 1,699,243.00 0.77%
中原百货集团股份有限公司 0.00 0.00% 17,000,000.00 7.69%
2、 本公司向关联方销售商品和其他资产情况
关联方名称 本期数
占本期销
货比例
上年同期数
占上年同期
销货比例
天津劝业华联集团电器有限公司 0.00 0.00% 792,459.00 0.30%
中原百货集团股份有限公司 0.00 0.00% 34,000,000.00 13.01%
3、 本公司向关联方支付的管理费情况
关联方名称 本期数 上年同期数
天津劝业华联集团有限公司 300,000.00 146,791.00
4、 本公司接受关联方提供担保情况
天津劝业华联集团有限公司为本公司309,000,000.00 元的短期借款提供保证担保，担保期限为借款
到期之次日起两年内。
（三）关联方往来
项目 关联方名称 期末数
占该账项
比例
期初数
占该账
项比例
应收账款 天津劝业华联集团电器有限公司 68,837.00 0.20% 68,837.00 0.18%
其他应收款 廊坊银河大厦 2,494,897.62 0.90% 2,494,897.62 1.57%
天津劝业典当行 11,031,674.00 0.40% 11,031,674.00 6.92%
天津商场 0.00 0.00% 0.00 0.00%
天津劝业场超市 39,897,397.95 14.39% 39,897,397.95 25.04%
中原百货集团股份有限公司 0.00 0.00% 0.00 0.00%- 28 -
天津市华运商贸物业有限公司 126,583,544.83 45.66% 16,583,544.83 10.41%
预付款项 天津劝业华联集团电器有限公司 0.00 0.00% 0.00 0.00%
应付账款 天津劝业华联集团电器有限公司 88,238.00 0.22% 88,238.00 0.14%
其他应付款 天津劝业华联集团电器有限公司 58,600,000.00 58.09% 30,000,000.00 22.44%
天津劝业场超市 21,190,550.60 21.00% 21,190,550.60 15.85%
天津劝业华联集团有限公司 0.00 0.00% 0.00 0.00%
应付票据 天津劝业华联集团电器有限公司 108,000,000.00 98.81% 40,000,000.00 75.97%
十、非经常性损益
本公司本年度合并报表净利润为2,678,869.19 元，扣除非经常性损益后为-556,980.38 元。本年度非
经常性损益明细如下（扣除企业所得税影响后）：
项目 本年发生额
非流动资产处置损益 -11,520.40
其中：固定及无形资产处置损益 -11,520.40
处置长期股权投资 0.00
除非流动资产处置损益外的营业外收支净额 2,996,645.00
交易性金融资产公允价值变动损益 61,355.27
处置交易性金融资产取得的投资收益 689,759.00
所得税影响数 -500,389.30
合 计 3,235,849.57
十一、或有事项
无。
十二、承诺事项
无。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
无。
十四、其他重要事项
无。- 29 -
补充资料：
一、 净资产收益率及每股收益
净资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
营业利润 0.03 0.03 0.00 0.00
利润总额 0.57 0.57 0.01 0.01
归属于普通股股东的净利润 0.48 0.48 0.006 0.006
归属于普通股股东扣除非经常
性损益后的净利润
-0.10 -0.10 -0.001 -0.001
二、报告期数据变动幅度较大的主要报表项目说明
报表项目
期末数
(本期发生数)
期初数
(上期发生数)
变动率主要变动原因
预付款项 38,578,612.71 12,278,746.54 214.19% 本期预付采购款增加
可供出售金融资产 5,164,051.20 3,967,702.40 30.15% 持有的权益性金融工具期末市值上升
应付票据 109,300,000.00 52,650,000.00 107.60% 本期采购货款增加
递延所得税负债 2,469,818.02 1,370,452.25 80.22%
可供出售金融资产期末公允价值上升造成确
认的递延所得税的上升
财务费用 3,466,735.76 7,129,951.09 -51.38% 本期利率下调
公允价值变动收益 61,355.27 1,513,972.07 -95.95% 期末金融资产价值下降使收益减少
投资收益 2,348,452.44 4,972,254.75 -52.77%
本期对联营企业权益入账金额减少，且处置
金融资产损失增加
营业外收入 3,000,450.00 7,008,230.00 -57.19% 本期收到政府补偿款较上期减少
