上海世茂股份有限公司
600823
2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 5
四、董事、监事和高级管理人员 7
五、管理层讨论与分析 8
六、重要事项 12
七、财务会计报告 16
八、备查文件目录 53
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司董事孙俊卫女士因工作未能出席审议本报告之董事会会议，书面委托管红艳女士代为出席该次会议并按其表决意向行使表决权；公司独立董事周金伦先生因出差未能出席审议本报告之董事会会议，书面委托刘传秋独立董事代为出席该次会议并按其表决意向行使表决权。除上述情形外，公司董事会其他董事均出席了审议本报告之董事会会议。
3、公司中期财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人管红艳，主管会计工作负责人管红艳及会计机构负责人（会计主管人员）俞峰声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海世茂股份有限公司 公司法定中文名称缩写：世茂股份 公司法定英文名称：ShangHai ShiMao Co., Ltd. 公司法定英文名称缩写：SMC 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：世茂股份 公司A股代码：600823 3、公司注册地址：上海市九江路619号23F 公司办公地址：上海市九江路619号中福大厦23搂A001室 邮政编码：200001 公司国际互联网网址：http://www.shimao.com.cn 公司电子信箱：600823@shimao.com.cn 4、公司法定代表人：许荣茂先生 5、董事会秘书：葛卫东先生 电话：021－63526600 传真：021－63524046 E-mail：600823@shimao.com.cn 联系地址：上海市九江路619号中福大厦23F－A001 公司证券事务代表：俞峰先生 电话：021－63526600 传真：021—63524046 E-mail：600823@shimao.com.cn 联系地址：上海市九江路619号中福大厦23搂A001室 6、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：上海市九江路619号中福大厦23搂A001室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 3,456,125,46 2,428,136,2 42.34
3.96 84.11
流动负债 2,458,761,12 1,505,349,6 63.33
4.09 88.43
总资产 3,668,989,67 2,649,654,2 38.47
4.01 69.54
股东权益（不含少数股 777,413,940. 807,362,962 -3.71
东权益） 28 .71
每股净资产(元) 2.19 2.28 -3.95
调整后的每股净资产( 2.19 2.27 -3.52
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 -12,215,664. 77,290,490. -115.80
13 95
扣除非经常性损益的净 -11,782,560. 43,599,276. -127.02
利润 63 37
每股收益(元) -0.034 0.218 -115.60
每股收益注1(元) -0.031
净资产收益率(%) -1.57 9.57 减少11.14个百分点
经营活动产生的现金流 157,843,837. 110,218,823 43.21
量净额 36 .22
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注1：按照公司股权分置改革方案实施首日（2006年8月22日）总股本398,629,448股计算。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立 -21,970.50
的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 801,152.11
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 48,004.81
少数股东损益 -394,082.92
合计 433,103.50
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积 其 小 数量 比例
(%) 新股 股 金转 他 计 (%)
股
一、未上市流通股份
1、发起人股 150,98 42.5 150,987 42.5
份 7,375 8 ,375 8
其中：
国家持有股 12,237 3.46 12,237, 3.46
份 ,375 375
境内法人持 138,75 39.1 138,750 39.1
有股份 0,000 2 ,000 2
境外法人持
有股份
其他
2、募集法人 33,941 9.56 33,941, 9.56
股份 ,250 250
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
未上市流通 184,92 52.1 184,928 52.1
股份合计 8,625 4 ,625 4
二、已上市流通股份
1、人民币普 169,73 47.8 169,738 47.8
通股 8,541 6 ,541 6
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已上市流通 169,73 47.8 169,738 47.8
股份合计 8,541 6 ,541 6
三、股份总 354,66 100 354,667 100
数 7,166 ,166
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备注：公司股权分置改革实施方案已经于2006年8月22日实施完毕,公司股权分置改革完成后的股份变动情况,请参见公司于2006年8月17日在《上海证券报》刊登的公告。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总 37,901
数
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总 报告期 股 持有非 质押或冻结的
东 比例( 数 内增减 份 流通股 股份数量
性 %) 类 数量
质 别
上海世茂企 其 26.43 93,750 0 未 93,750, 质押91,000,00
业发展有限 他 ,000 流 000 0
公司 通
北京中兴瑞 其 12.69 45,000 0 未 45,000, 未知
泰投资发展 他 ,000 流 000
有限公司 通
黄浦区国有 国 3.45 12,237 0 未 12,237, 未知
资产监督管 有 ,375 流 375
理委员会 股 通
东
海通证券股 其 3.11 11,036 0 未 11,036, 未知
份有限公司 他 ,812 流 812
通
汉兴证券投 其 2.82 10,005 10,005 已 0 未知
资基金 他 ,489 ,489 流
通
上海国际信 其 2.02 7,116, 0 未 7,116,2 未知
托投资有限 他 250 流 50
公司 通
浦东国有资 其 1.73 6,142, 0 未 6,142,5 未知
产管理投资 他 500 流 00
有限公司 通
陈风海 其 0.78 2,767, 2,767, 已 0 未知
他 754 754 流
通
上海银通泰 其 0.56 1,980, 1,980, 已 0 未知
瑞投资管理 他 950 950 流
有限公司 通
张小芳 其 0.51 1,818, 1,818, 已 0 未知
他 424 424 流
通
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股 股份种类
的数量
汉兴证券投资基金 10,005,489 人民币普通股
陈风海 2,767,754 人民币普通股
上海银通泰瑞投资管理有限 1,980,950 人民币普通股
公司
张小芳 1,818,424 人民币普通股
上海韵琦工贸有限公司 1,810,200 人民币普通股
张继业 1,801,855 人民币普通股
上海海牛投资咨询服务中心 1,610,000 人民币普通股
秦金龙 1,591,175 人民币普通股
曹丽琴 1,434,552 人民币普通股
徐美英 946,100 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 公司未知前10名流通股股东之间、前10名股东
动关系的说明 之间是否存在关联关系或一致行动人情况。公
司未知前10名流通股股东与前10名股东之间是
否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情
况。
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2006年5月19日，上海世茂企业发展有限公司与北京中兴瑞泰投资发展有限公司签订《股份转让协议》，上海世茂企业发展有限公司将受让北京中兴瑞泰投资发展有限公司持有的本公司4,500万股非流通股。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、公司第四届监事会职工代表监事张惠芬女士因退休辞去所担任的公司监事会职工代表监事职务； 2、经公司职工大会选举，同意增补张荣华先生为公司第四届监事会职工代表监事； 3、鉴于公司第四届董事会副董事长王卓贤先生因工作调动，公司第四届董事会第十七次会议同意其辞去所担任的公司第四届董事会副董事长及董事职务，并同意提名孙跃凯先生为公司第四届董事会董事候选人； 4、经公司2005年度（第十三次）股东大会决议，同意孙跃凯先生担任本公司第四届董事会董事职务。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司实现主营业务收入6,723.12万元，与去年同期相比下降88.90%；实现毛利1,510.62万元，与去年同期相比下降93.33%；实现净利润-1,221.57万元，与去年同期相比下降115.80%。公司报告期经营利润为负的原因为：虽然公司报告期内开发的房地产项目商品房预售款与上年同期相比有较大幅度增加，但由于相应的已预售商品房尚未交付使用，对应的商品房预售款尚不具备在报告期内结转销售收入及确认利润的条件，从而导致报告期实现的净利润为负。 2006上半年，公司具体经营情况综述如下： ⑴ 加大力度推进在建项目的开发进程，努力实现商品房预售预期目标 ① 报告期内，公司开发的福州世茂外滩花园项目（一期）在建的2号及3号公寓楼项目已实现主体结构封顶，室内精装修工程已全面展开，并已预售；排尾路商铺及地下商业街项目施工已基本结束。 截止报告期末，该项目（一期）已累计完成商品房预售合同额14.6亿元，其中，2005年已结转销售收入的商品房预售款约5亿元。 ② 报告期内，公司开发的南京世茂滨江新城项目（一期）进展顺利。其中，5号公寓楼主体结构已封顶,精装修工程量已完成约70％；1号公寓楼主体结构已经封顶，精装修工程量已完成约80％；2号公寓楼主体结构已施工至地上22层、4号公寓楼主体结构已施工至地上8层；3号公寓楼及五星级酒店项目基础施工已经展开；中心车库结构施工量已完成约70％；项目会所结构施工量已接近完成；商场项目建设用地范围内的动拆迁工作已经完成。 截止报告期末，该项目已实现预售的1号及5号公寓楼项目累计完成商品房预售合同额约8.8亿元。 ③公司全资子公司昆山世茂华东商城开发有限公司开发的昆山世茂华东商城项目启动前的各项筹备工作正有序推进，并力争于今年下半年动工建设。 ⑵应对宏观调控政策，实施主业发展战略调整，把握市场发展新机遇 面对上半年房地产市场变化，为优化了项目布局和结构，增强了抵御经营风险的能力及增强企业发展后劲，公司主动调整主业发展战略，积极拓展国内二线房地产市场，并加大了对商业地产项目及房地产相关产业领域的拓展力度。为此，公司开展了下列工作： ①采取有效措施，积极推进以传媒、电影、文化及娱乐为主题的“上海国际大都会”项目前期各项筹备工作进度，并取得一定进展； ②公司全资子公司上海世浦建材有限公司亦加大力度拓展国内建材销售市场，积极培育新的利润增长点。 ⑶强化企业管理，促进经营水平的提高 报告期内，公司坚持“以客户为中心、以成本控制为中心”的理念，不断完善管理制度、优化管理流程、强化内部监督和绩效考核机制、提高管理的信息化水平，及通过倡导积极向上的企业文化及实施全员在线学习制度，加强员工队伍建设和企业文化建设，以进一步促进公司经营水平的提高。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
房地 43,871,571.0 29,334,793. 33.13 -92.7 -92.25 减少4.32
产销 0 39 5 个百分点
售
建材 22,093,514.5 21,660,228. 1.96
销售 0 62
分产
品
上海 21,260,000.0 12,930,263. 39.18 -87.5 -83.81 减少14.1
世茂 0 17 7 3个百分
湖滨 点
花园
销售
福州 22,611,571.0 16,404,530. 27.45 -94.7 -94.50 减少3.75
世茂 0 22 9 个百分点
外滩
花园
销售
建材 22,093,514.5 21,660,228. 1.96
销售 0 62
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额22,093,514.50元人民币。 备注：①由于公司开发的上海世茂湖滨花园项目商品房于上年度已基本销售完毕，故其于本报告期实现的商品房销售收入与上年同期相比出现较大幅度下降；②由于公司开发的福州世茂外滩花园项目2号及3号公寓楼项目于本报告期内仅有较少商品房交付使用，故该项目于本报告期实现的商品房销售收入与上年同期相比出现较大幅度下降。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
上海 44,619,592.30 -74.04
福建 22,611,571.00 -94.79
南京 0 0.00
昆山 0 0.00
合计 67,231,163.30 -88.90
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由于公司开发的南京世茂滨江新城项目和昆山世茂华东商城项目于报告期内无商品房交付使用，故上述两个项目的经营成果尚无法于报告期内体现。
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析。
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项目 本报告期 上年同期 增减比
金额（元） 占利润 金额（元） 占利 例(%)
总额% 润总
额%
主营业务利 12,512,157.53 84.17 193,501,052.94 104.3 -20.15
润 1
其他业务利 930,927.06 6.26 625,738.29 0.34 5.92
润
期间费用 27,503,734.18 185.01 34,829,578.45 18.78 166.24
投资收益 -4,022.45 -0.03 -1,446,250.63 -0.78 0.75
营业外收支 -801,152.11 -5.39 27,649,392.29 14.91 -20.29
利润总额 -14,865,824.1 100.00 185,500,354.44 100.0
5 0
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备注：由于公司于报告期内，公司仅有“世茂湖滨花园项目”的尾盘及“福州世茂外滩花园”少部分商铺交付使用，导致报告期实现的利润为负，使得报告期利润构成与上年度相比变化较大。（报告期利润构成以利润总额的绝对值计算）
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)报告期实际经营成果与年度计划比较
公司2006年商品房销售计划为16亿元。公司2006年中期完成商品房销售4,387万元、建材销售2209万元。公司报告期实现的商品房销售收入的较少的主要原因为：公司开发的南京世茂滨江新城项目（一期）及福州世茂外滩花园项目（一期）已经完成之未结转的商品房预售款将主要于2006年第四季度结转销售收入。
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
鉴于公司主要房地产开发项目于2006年9月底前无商品房交付使用，根据国内房地产会计政策的有关规定，公司已经完成的相关商品房预售款尚不具备在该期限内确认收入及结转利润的条件。据此，公司预计，如无其他情形出现，公司本年1～9月累计净利润为负。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司能够依照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关上市公司治理的要求，规范公司股东大会、董事会、监事会的运作和公司经营层的经营行为，切实维护公司及股东的合法利益，不断提高公司治理水平。 报告期内，公司根据中国证监会的要求,通过组织公司董事会、监事会及经营层成员认真学习于年初开始实施的新《公司法》和《证券法》，提高公司董事、监事及高级管理人员依法经营的意识。同时，公司还依据新《公司法》和《证券法》，并结合公司实际情况，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等进行了修订。
(二)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
经上海上会会计师事务所有限公司审计确认，公司2006年中期实现净利润-12,215,664.13元，加年初未分配利润233,800,306.67元，扣除尚未发放的2005年度现金股利17,733,358.30元后，本报告期可供股东分配的利润为203,851,284.24元。 根据公司经营及未来房地产项目发展情况，为回报公司股东，公司制定了2006年中期利润分配预案：以公司股权分置改革方案实施完毕首个交易日的总股本398,629,448股为基数，向公司全体股东实施每10股送2股，合计派发股票股利79,725,890.00元，剩余未分配利润124,125,394.24元结转至年末；本次公司不进行资本公积金转增股本。 根据《公司章程》的规定，公司《2006年中期利润分配预案》还需提请2006年（第二次）临时股东大会审议。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关 关联 关联交易 关 关联交易 占 关联交易结算 市 关联交
联 交易 定价原则 联 金额 同 方式 场 易对公
方 内容 交 类 价 司利润
名 易 交 格 的影响
称 价 易
格 金
额
的
比
例(
%)
上 装修 参照同类 11,322,6 100 每笔供应材料 210,873
海 材料 （质量及 51.88 ／设备送至世 .15
世 规格一致 茂庄园指定的
茂 ）材料／ 地点后，世茂
庄 设备的市 庄园在相关购
园 场价格协 销合同约定的
置 商确定 期限内付清货
业 款
有
限
公
司
上 橱柜 参照同类 10,770,8 100 每笔供应材料 211,193
海 、电 （质量及 62.62 ／设备送至世 .38
世 器 规格一致 茂房地产指定
茂 ）材料／ 的地点后，世
房 设备的市 茂房地产在相
地 场价格协 关购销合同约
产 商确定 定的期限内付
有 清货款
限
公
司
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备注：本公司向其他关联方上海世茂庄园置业有限公司出售装修材料。本公司向其他关联方上海世茂房地产有限公司出售橱柜、电器。
说明：依托公司关联方开展一定的关联交易，将有利于公司在建材销售领域迅速形成经营能力，为公司逐步拓展国内相关市场创造了有利条件。鉴于公司与关联方之间开展的建材销售业务规模较小，故此类关联交易不会对公司的独立性构成影响。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 14,500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 14,500
担保总额占公司净资产的比例(%) 18.69
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 0
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
⑴本公司以位于上海市南京西路的“万象商都”物业以抵押方式作为担保，向中国民生银行上海分行办理金额为人民币10,000万元，期限为1年的借款，截止报告期末，该抵押担保尚未结束。 ⑵ 公司控股子公司福建世茂投资发展有限公司以其开发的“福州世茂外滩花园项目会所”为抵押向中国光大银行福州南门支行申请金额为人民币1亿元（其中2500万元借款的抵押）、期限为1年的项目借款，截止报告期末，该抵押担保尚未结束。 ⑶公司控股子公司南京世茂房地产开发有限公司以其开发的“南京世茂滨江新城项目（一期）2#楼、酒店2＃土地”为抵押，向南京商业银行热河支行申请金额为人民币8000万元、期限为1年的项目开发贷款，截止报告期末，该抵押担保尚未结束。 ⑷公司控股子公司南京世茂房地产开发有限公司以其开发的“南京世茂滨江新城项目（一期）1#楼”为抵押，向浦东发展银行南京银行申请金额为人民币7000万元、期限为1年的项目开发贷款，截止报告期末，该抵押担保尚未结束。 ⑸公司控股子公司南京世茂房地产开发有限公司以其开发的“南京世茂滨江新城项目（一期）商业地块及商办楼房产”为抵押，向中国农业银行南京分行城东支行申请金额为人民币10000万元、期限为2年的项目开发贷款，截止报告期末，该抵押担保尚未结束。
(十二)承诺事项履行情况
为避免与控股股东及其关联企业在从事房地产项目开发业务中出现同业竞争，公司与上海世茂企业发展有限公司（以下简称：世茂企业）作出相互承诺。有关该相互承诺的详细内容，请见公司于2004年4月20日在《上海证券报》刊登的公告。 报告期内，公司与世茂企业及其关联企业在前述承诺生效后的各自经营经营行为均符合该承诺规定。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为陶喆、张文枝 。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报 刊载日 刊载的互联网
刊名称及 期 网站及检索路
版面 径
公司关于第一大股东股权质押的公 《上海证 2006年1 www.sse.com.c
告 券报》 月6日 n
公司关于2005年经营业绩的提示性 《上海证 2006年1 www.sse.com.c
公告 券报》 月25日 n
公司第四届董事会第十六次（临时 《上海证 2006年3 www.sse.com.c
）会议决议公告 券报》 月7日 n
公司关于第一大股东股权部分质押 《上海证 2006年3 www.sse.com.c
解除的公告 券报》 月23日 n
公司2005年度报告摘要 《上海证 2006年4 www.sse.com.c
券报》第C 月20日 n
59版
公司2006年第一季度报告 《上海证 2006年4 www.sse.com.c
券报》第C 月20日 n
59版
公司第四届董事会第十七次会议决 《上海证 2006年4 www.sse.com.c
议公告 券报》第C 月20日 n
61版
公司第四届监事会第九次会议决议 《上海证 2006年4 www.sse.com.c
及职工代表监事人选变更的公告 券报》第C 月20日 n
61版
公司2006年半年度业绩预亏公告 《上海证 2006年4 www.sse.com.c
券报》第C 月20日 n
61版
公司第四届董事会第十八次（临时 《上海证 2006年5 www.sse.com.c
）会议决议公告 券报》第B 月22日 n
18版
公司董事会关于召开2006年度（第 《上海证 2006年5 www.sse.com.c
一次）临时股东大会暨相关股东会 券报》第B 月22日 n
议的通知 18版
公司关于非流通股份转让的提示性 《上海证 2006年5 www.sse.com.c
公告 券报》第B 月22日 n
19版
公司第十九次（临时）会议决议公 《上海证 2006年5 www.sse.com.c
告 券报》第B 月27日 n
7版
公司2005年度（第十三次）股东大 《上海证 2006年5 www.sse.com.c
会通知 券报》第B 月27日 n
7版
公司关于股权分置改革方案网上路 《上海证 2006年5 www.sse.com.c
演的公告 券报》第B 月30日 n
21版
公司董事会关于上海世茂企业发展 《上海证 2006年5 www.sse.com.c
有限公司收购事宜致全体股东的报 券报》第B 月31日 n
告书 21版
公司第四届董事会第20次临时会议 《上海证 2006年5 www.sse.com.c
决议公告暨调整股权分置改革方案 券报》第B 月31日 n
的公告 21版
公司关于股权分置改革方案获得国 《上海证 2006年6 www.sse.com.c
有资产管理部门批准的公告 券报》第B 月14日 n
12版
公司关于召开2006年度（第一次） 《上海证 2006年6 www.sse.com.c
临时股东大会暨相关股东会议的第 券报》第B 月14日 n
一次提示性公告 12版
关于公司2006年度（第一次）临时 《上海证 2006年6 www.sse.com.c
股东大会暨相关股东会议变更会议 券报》第B 月14日 n
地点的通知 12版
公司关于召开2006年度（第一次） 《上海证 2006年6 www.sse.com.c
临时股东大会暨相关股东会议的第 券报》第B 月16日 n
二次提示性公告 19版
关于公司第一大股东所持股份部分 《上海证 2006年6 www.sse.com.c
质押的公告 券报》第B 月24日 n
19版
公司2006年度（第一次）临时股东 《上海证 2006年6 www.sse.com.c
大会暨相关股东会议表决结果公告 券报》第B 月27日 n
12版
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告
(一)财务报告
公司中期财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师陶喆，张文枝审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
审计报告
上会师报字(2006)第1628号
上海世茂股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海世茂股份有限公司(以下简称“贵公司”)2006年6月30日的资产负债表、合并资产负债表以及2006年1-6月的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年6月30日的财务状况以及2006年1-6月的经营成果和现金流量。
上海上会会计师事务所有限公司
中国注册会计师： 陶喆
张文枝
中国上海
2006年8月23日
(二)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 上海世茂股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 857,770,2 402,624,90 59,505,95 18,532,323
49.34 2.39 9.35 .36
短期投资 2 101,640.0 250,000,0 420,000,00
0 00.00 0.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3 1 8,966,453 180,929.50 180,929.5 180,929.50
.71 0
其他应收款 4 2 20,128,79 16,088,010 68,674,33 2,735,800.
0.32 .41 3.24 78
预付账款 5 222,584,6 163,739,06
58.32 8.88
应收补贴款
存货 6 2,346,573 1,845,503, 1,312,306
,672.27 372.93 .51
待摊费用
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 3,456,125 2,428,136, 379,673,5 441,449,05
计 ,463.96 284.11 28.60 3.64
长期投资：
长期股权投 7 3 38,287,51 38,313,505 518,181,8 521,004,23
资 2.37 .32 16.00 0.19
长期债权投
资
长期投资合 38,287,51 38,313,505 518,181,8 521,004,23
计 2.37 .32 16.00 0.19
其中：合并
价差
其中：股权
投资差额
固定资产：
固定资产原 8 233,180,7 236,730,10 148,767,2 148,733,08
价 93.73 4.23 80.36 0.36
减：累计折 8 64,572,35 59,696,641 57,046,60 54,151,205
旧 9.46 .83 3.08 .61
固定资产净 168,608,4 177,033,46 91,720,67 94,581,874
值 34.27 2.40 7.28 .75
减：固定资 9 416,924.3 416,924.34 416,924.3 416,924.34
产减值准备 4 4
固定资产净 168,191,5 176,616,53 91,303,75 94,164,950
额 09.93 8.06 2.94 .41
工程物资
在建工程
固定资产清
理
固定资产合 168,191,5 176,616,53 91,303,75 94,164,950
计 09.93 8.06 2.94 .41
无形资产及
其他资产：
无形资产 10 6,385,187 6,472,934. 6,385,187 6,472,934.
、 .75 07 .75 07
11
长期待摊费 12 115,007.98
用
其他长期资
产
无形资产及 6,385,187 6,587,942. 6,385,187 6,472,934.
其他资产合 .75 05 .75 07
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 3,668,989 2,649,654, 995,544,2 1,063,091,
,674.01 269.54 85.29 168.31
流动负债：
短期借款 13 445,000,0 240,000,00 125,000,0 60,000,000
00.00 0.00 00.00 .00
应付票据 21,040,87 32,799,722
3.61 .00
应付账款 14 304,296,1 218,970,23 404,697.2 899,761.66
42.41 5.69 4
预收账款 15 1,688,231 983,138,29
,509.50 6.42
应付工资 602,298.2 569,002.12
1
应付福利费 946,699.7 891,076.30 946,699.7 890,876.30
6 6
应付股利 17,733,35 17,733,35
8.30 8.30
应交税金 16 -38,672,1 -1,908,812 -3,217,57 -2,616,471
09.62 .53 2.28 .97
其他应交款 -114,763. -80,829.08 633.17 2,628.33
90
其他应付款 17 19,697,11 30,970,997 40,752,12 169,576,60
5.82 .51 4.06 6.52
预提费用
预计负债
一年内到期
的长期负债
其他流动负
债
流动负债合 2,458,761 1,505,349, 181,619,9 228,753,40
计 ,124.09 688.43 40.25 0.84
长期负债：
长期借款 18 100,000,0
00.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负
债
长期负债合 100,000,0
计 00.00
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 2,558,761 1,505,349, 181,619,9 228,753,40
,124.09 688.43 40.25 0.84
少数股东权 332,814,6 336,941,61
益 09.64 8.40
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 19 354,667,1 354,667,16 354,667,1 354,667,16
或股本） 66.00 6.00 66.00 6.00
减：已归还
投资
实收资本（ 354,667,1 354,667,16 354,667,1 354,667,16
或股本）净 66.00 6.00 66.00 6.00
额
资本公积 20 67,050,39 67,050,398 67,050,39 67,050,398
8.03 .03 8.03 .03
盈余公积 21 151,845,0 151,845,09 111,383,8 111,383,82
92.01 2.01 27.75 7.75
其中：法定
公益金
未分配利润 203,851,2 233,800,30 280,822,9 301,236,37
84.24 6.67 53.26 5.69
拟分配现金 17,733,358 17,733,358
股利 .30 .30
外币报表折
算差额
减：未确认
投资损失
所有者权益 777,413,9 807,362,96 813,924,3 834,337,76
（或股东权 40.28 2.71 45.04 7.47
益）合计
负债和所有 3,668,989 2,649,654, 995,544,2 1,063,091,
者权益（或 ,674.01 269.54 85.29 168.31
股东权益）
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:许荣茂先生主管会计工作负责人:管红艳会计机构负责人:俞峰
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 上海世茂股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 23 67,231,16 605,708,7 879,277. 827,478.9
收入 3.30 50.98 80 8
减：主营业务 23 52,124,94 379,302,7 606,183. 970,340.9
成本 2.15 62.62 12 0
主营业务税金 2,594,063 32,904,93 48,213.0 45,511.36
及附加 .62 5.42 7
二、主营业务 12,512,15 193,501,0 224,881. -188,373.
利润（亏损以 7.53 52.94 61 28
“-”号填列）
加：其他业务 24 930,927.0 625,738.2 930,927. 625,738.2
利润（亏损以 6 9 06 9
“-”号填列）
减:营业费用 2,733,972 14,175,73 288,143. 266,589.5
.83 6.09 33 1
管理费用 21,907,86 6,391,469 5,790,19 1,973,614
5.08 .02 0.24 .08
财务费用 2,861,896 14,262,37 2,759,47 6,494,104
.27 3.34 7.47 .83
三、营业利润 -14,060,6 159,297,2 -7,682,0 -8,296,94
（亏损以“-” 49.59 12.78 02.37 3.41
号填列）
加：投资收益 26 4 -4,022.45 -1,446,25 5,713,18 57,411,88
（损失以“-” 0.63 5.81 1.21
号填列）
补贴收入 0 0 0 0
营业外收入 27 221,595.2 6,311,915 0 6,311,915
2 .57 .57
减：营业外支 28 1,022,747 -21,337,4 86,112.7 -22,021,6
出 .33 76.72 0 20.59
四、利润总额 -14,865,8 185,500,3 -2,054,9 77,448,47
（亏损总额以 24.15 54.44 29.26 3.96
“-”号填列）
减：所得税 1,476,848 44,073,81 625,134. 157,983.0
.74 5.63 87 1
减：少数股东 -4,127,00 64,136,04 0 0
损益 8.76 7.86
加：未确认投 0 0 0 0
资损失(合并报
表填列)
五、净利润（ -12,215,6 77,290,49 -2,680,0 77,290,49
亏损以“-”号 64.13 0.95 64.13 0.95
填列）
加：年初未分 233,800,3 197,312,9 301,236, 250,793,4
配利润 06.67 97.60 375.69 91.00
其他转入
六、可供分配 221,584,6 274,603,4 298,556, 328,083,9
的利润 42.54 88.55 311.56 81.95
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东 221,584,6 274,603,4 298,556, 328,083,9
分配的利润 42.54 88.55 311.56 81.95
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股 17,733,35 17,733,3
利 8.30 58.30
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 203,851,2 274,603,4 280,822, 328,083,9
润(未弥补亏损 84.24 88.55 953.26 81.95
以“-”号填列
)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:许荣茂先生主管会计工作负责人:管红艳会计机构负责人:俞峰
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 上海世茂股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 771,340,203.75 879,277.80
到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动 34,543,958.87 122,109,401.55
有关的现金
现金流入小计 805,884,162.62 122,988,679.35
购买商品、接受劳务支 442,120,257.62 2,413,554.05
付的现金
支付给职工以及为职工 6,980,263.64 998,136.65
支付的现金
支付的各项税费 76,264,658.76 1,373,767.54
支付的其他与经营活动 29 122,675,145.24 308,493,860.12
有关的现金
现金流出小计 648,040,325.26 313,279,318.36
经营活动产生的现金流 157,843,837.36 -190,290,639.01
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金 170,000,000.00
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动
有关的现金
现金流入小计 170,000,000.00
购建固定资产、无形资 294,400.00 34,200.00
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 101,640.00 1,000,000.00
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 396,040.00 1,034,200.00
投资活动产生的现金流 -396,040.00 168,965,800.00
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 465,000,000.00 125,000,000.00
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计 465,000,000.00 125,000,000.00
偿还债务所支付的现金 160,000,000.00 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付 7,301,809.76 2,701,525.00
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 167,301,809.76 62,701,525.00
筹资活动产生的现金流 297,698,190.24 62,298,475.00
量净额
四、汇率变动对现金的 -640.65
影响
五、现金及现金等价物 455,145,346.95 40,973,635.99
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 -12,215,664.13 -2,680,064.13
加：少数股东损益(亏损 -4,127,008.76
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 52,201.46 126,863.16
备
固定资产折旧 6,960,499.57 2,402,539.65
无形资产摊销 87,746.32 87,746.32
长期待摊费用摊销 115,007.98
待摊费用减少（减：增
加）
预提费用增加（减：减
少）
处理固定资产、无形资 -836,634.63
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 2,861,896.27 2,759,477.47
投资损失（减：收益） 4,022.45 -5,713,185.81
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 -501,070,299.34 -1,312,306.51
）
经营性应收项目的减少( 692,266,908.96 -65,938,532.46
减：增加)
经营性应付项目的增加( -26,254,838.79 -120,023,176.70
减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 157,843,837.36 -190,290,639.01
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 857,770,249.34 59,505,959.35
减：现金的期初余额 402,624,902.39 18,532,323.36
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 455,145,346.95 40,973,635.99
加额
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公司法定代表人:许荣茂先生主管会计工作负责人:管红艳会计机构负责人:俞峰
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 上海世茂股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余 本期 本期减少数 期末余额
额 增加 因 其 合
数 资 他 计
产 原
价 因
值 转
回 出
升 数
转
回
数
坏账准备合 1,504,0 52,20 1,556,221.30
计 19.84 1.46
其中：应收 723,718 44,14 767,866.36
账款 .00 8.36
其他应收款 780,301 8,053 788,354.94
.84 .10
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准
备合计
其中：库存
商品
开发成本
原材料
长期投资减 17,920, 17,920,000.00
值准备合计 000.00
其中：长期 17,920, 17,920,000.00
股权投资 000.00
长期债权投
资
固定资产减 416,924 416,924.34
值准备合计 .34
其中：房屋 416,924 416,924.34
、建筑物 .34
机器设备
无形资产减 1,453,5 1,453,549.25
值准备 49.25
其中：专利
权
商标权
商誉 1,453,5 1,453,549.25
49.25
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 21,294, 52,20 21,346,694.89
计 493.43 1.46
━━━━━━━ォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォォ?
公司法定代表人:许荣茂先生主管会计工作负责人:管红艳会计机构负责人:俞峰
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 上海世茂股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资 其他 合计
产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
坏账准备合计 949,696.30 126,863 1,076,559
.16 .46
其中：应收账款 723,718.00 723,718.0
0
其他应收款 225,978.30 126,863 352,841.4
.16 6
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合
计
其中：库存商品
开发成本
原材料
长期投资减值准 17,920,000 17,920,00
备合计 .00 0.00
其中：长期股权 17,920,000 17,920,00
投资 .00 0.00
长期债权投资
固定资产减值准 416,924.34 416,924.3
备合计 4
其中：房屋、建 416,924.34 416,924.3
筑物 4
机器设备
无形资产减值准 1,453,549. 1,453,549
备 25 .25
其中：专利权
商标权
商誉 1,453,549. 1,453,549
25 .25
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 20,740,169 126,863 20,867,03
.89 .16 3.05
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公司法定代表人:许荣茂先生主管会计工作负责人:管红艳会计机构负责人:俞峰
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.61 1.58 0.035 0.035
营业利润 -1.81 -1.77 -0.040 -0.040
净利润 -1.57 -1.54 -0.034 -0.034
扣除非经常性损益后的净利润 -1.52 -1.49 -0.033 -0.033
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(三)财务报表附注
一、公司简介
上海世茂股份有限公司(前身为“上海万象(集团)股份有限公司”，以下简称“本公司”)系于1993年9月29日经上海市财贸办公室沪府财贸(93)第315号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司。本公司股票于1994年2月4日在上海证券交易所挂牌上市。2000年8月，上海世茂投资发展有限公司协议受让黄浦区国有资产管理办公室持有的公司部分法人股6,250万股，成为本公司第一大股东，同时经批准调整了资产结构和经营范围。2001年4月16日经本公司2000年度股东大会决议通过，本公司名称变更为“上海世茂股份有限公司”。2002年12月上海世茂企业发展有限公司协议受让上海世茂投资发展有限公司持有的本公司法人股6,250万股，成为本公司第一大股东，并于2002年12月19日完成了有关股权交割手续。公司法定代表人：许荣茂，注册资本354,667,166元，公司所属行业：房地产行业，经营范围包括：实业投资、房地产综合开发，本公司商标特许经营，酒店管理，物业管理，针纺织品、服装鞋帽、日用百货，皮革制品，玩具，钟表眼镜，照相器材，文化用品，五金交电，日用化学品，建筑装潢材料，家具，金属材料，电子产品，办公用品，机械设备，工艺美术品，饮料，食品，计算机硬件、软件和网络系统开发集成以及其他高新技术产业、货物进出口及技术进出口。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度：
本公司及其子公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币：
人民币。
4、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账原则，按实际成本为计价基础。如果各项财产发生减值，则提取相应的减值准备。
5、外币业务核算方法：
对涉及外币的经济业务采用业务发生当月1日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。
6、现金等价物的确定标准：
凡同时具备期限短(从购买日起，3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。
公司无现金等价物。
7、坏账核算方法：
(1) 坏账的确认标准：
① 凡因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项；
② 债务人逾期未履行偿债义务超过三年，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项；对确实不能收回的应收账款，报经董事会或其授权者批准后，作为坏账核销。
(2) 坏账损失核算方法：本公司坏账核算采用备抵法，按照期末应收款项(包括应收账款和其他应收款)的账龄计提坏账准备。如有充分证据表明某应收款项收回可能性较小，则依据稳健原则，加计坏账准备计提比例。计提比例如下：
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账龄 计提比例
1年以内(含1年) 0.5%
1-2年(含2年) 10%
2-3年(含3年) 20%
3-4年(含4年) 30%
4-5年(含5年) 40%
5年以上 80%
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8、存货核算方法
(1) 存货包括：库存商品、开发成本及开发产品等。
(2) 开发产品、开发成本按房地产开发业务会计处理规定核算：
① 开发用土地的核算方法：公司以支付土地出让金方式取得土地使用权，在公司取得土地使用权证后，将该使用权的账面价值全部转入开发成本。
② 公共配套设施费用的核算方法：按实际发生的公共配套设施建造支出计入开发成本。
③ 出租开发产品及周转房的摊销方法
按房屋建筑物的实际成本扣除预计残值以及估计经济使用年限，采用年限平均法计算月摊销额，计入相关经营成本费用。
对于改变房屋用途用作出售的，按相关开发产品摊余价值结转相应营业成本。
(3) 除开发产品、开发成本以外的存货按取得存货时按实际成本计价，低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。
(4) 存货跌价准备确认标准：期末由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，应提取存货跌价准备。
存货跌价准备计提方法：期末采用单项比较法按成本高于可变现净值差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。
短期投资跌价准备计提方法：期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
10、长期投资核算方法
(1) 长期债券投资的计价及收益确认方法：以取得时支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。
(2) 长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。
① 股票投资按成本法核算；
② 其他股权投资：投资额占被投资企业表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
③ 股权投资差额：公司采用权益法核算时，将投资额大于按比例享有的被投资单位净资产的差额，作为股权投资差额处理。合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的平均按10年摊销；将投资额小于按比例享有的被投资单位净资产的差额计入“资本公积”；对于投资项目公司所产生的股权投资差额根据项目销售情况确定年限进行摊销。
④ 长期投资减值准备计提方法：期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回的金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。计提的长期投资减值准备计入当期损益。
11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备计提方法
委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”。
委托贷款减值准备计提方法：期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提委托贷款减值准备。
12、固定资产及折旧方法
(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产按其购建时的实际成本计价。
(2) 折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法计算，并按固定资产的原价、估计使用年限和估计残值(原价的5%)确定其折旧率。
(3) 固定资产分类及使用年限。
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类别 使用年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 20年-40年 0%-10% 2.5%-4.50%
家具用具 4-5年 5% 19.00-23.75%
运输设备及电子设备 4-8年 5% 11.88-23.75%
其他设备 5-6年 5% 15.83-19.00%
固定资产装修 5年 0% 20%
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(4) 固定资产减值准备计提方法：期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因计提固定资产减值准备而调整固定资产折旧率和折旧额时，对未计提固定资产减值准备已计提的累计折旧不作调整。
13、在建工程核算方法
核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程专门借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。
在建工程减值准备计提方法：期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
14、借款费用
(1) 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。
(2) 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计核算方法：公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在项目完工之前，计入开发成本。项目完工之后所发生的利息等借款费用，计入财务费用。
15、无形资产计价和摊销方法
按实际成本计价，在预计的受益期限内平均摊销。
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类别 摊销年限
土地使用费 40年
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无形资产减值准备计提方法：期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用摊销方法
按实际成本计价，在受益期内（1年以上，不含1年）平均摊销，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益。其他长期待摊费用明细项目按其受益年限平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
17、预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
(1) 该义务是企业承担的现时义务。
(2) 该义务履行很可能导致经济利益流出企业。
(3) 该义务金额能够可靠地计量。
18、收入确认原则
(1) 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。
(2) 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。
(3) 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量：
① 如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；
② 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；
③ 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
(4) 房产销售收入按房地产开发企业的规定核算并确认收入。
(5) 其他收入按《企业会计制度》的规定予以确认。
19、企业所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
20、会计政策、会计估计及合并报表范围变更
(1) 会计政策变更：
根据财政部财企[2006]67号《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定：从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金，企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。
上述会计政策变更本公司已采用追溯调整法，将2005年12月31日盈余公积－公益金79,886,580.71元转入盈余公积－法定盈余公积，资产负债表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更对本公司留存收益的累计影响数为0元。
(2) 会计估计变更：
本公司本期无重大会计估计变更。
(3) 合并会计报表范围变更：
本公司本期无合并会计报表范围变更。
21、重大会计差错更正
本公司本期无需说明的重大会计差错更正事项。
三、主要税项
1、流转税：增值税税率 17% 。
营业税税率 5% 。
2、企业所得税：上海世茂湖滨房地产有限公司及上海世浦建材有限公司因注册在浦东新区，实际执行15%的企业所得税税率 。
本公司及其他下属子公司执行33%的企业所得税税率。
四、控股子公司情况
(一) 控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册资 经营范围 合并 是否
本 所占 合并
权益
比例
福建世茂投资发 2亿元 房产开发与经营、管理、租赁； 50% 是
展有限公司 室内装饰
上海世茂湖滨房 14,899 在受让地块内从事房地产开发、 50% 是
地产有限公司 .5万元 建设、出租、出售及配套服务设
施的建设和物业管理等。
南京世茂房地产 2亿元 房地产开发、建设、出售、出租 50% 是
开发有限公司 ；物业管理；房地产中介。(以
上经营范围凡涉及行政许可的，
经批准后方可经营)
昆山世茂华东商 1亿元 商业房地产开发建设、销售 100% 是
城开发有限公司
上海世浦建材有 1亿元 建筑材料、装饰、装潢材料的销 100% 是
限公司 售（涉及许可经营的凭许可证经
营
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五、会计报表项目附注(单位：人民币元)
(一) 合并会计报表项目附注
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 1,108,582.08 62,332.47
银行存款 830,665,170.26 369,726,660
.65
其他货币资金(银行承兑汇票保证金 21,040,873.61 32,799,722.
) 00
其他货币资金(信用卡存款) 36,192.89 36,187.27
其他货币资金(存出保证金) 4,919,430.50 -
其他货币资金小计 25,996,497.00 32,835,909.
27
合计 857,770,249.34 402,624,902
.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
2、短期投资
账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
投资金额 跌价准备 账面价值 市价
股票投资 101,640.0 - 101,640.00 101,640.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 8,829,672.57 90.71% 44,148.36 8,785,524.21
5年以上 904,647.50 9.29% 723,718.00 180,929.50
合计 9,734,320.07 100.00% 767,866.36 8,966,453.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
金额 比例 坏账准备 净值
5年以上 904,647.50 100.00% 723,718.00 180,929.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
应收账款前五名 9,734,320 100.00% 904,647. 100.00%
合计 .07 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款
(1) 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 16,882,9 80.72% 84,414.80 16,798,545.1
59.96 6
1-2年 2,818,07 13.47% 281,807.59 2,536,268.33
5.92
2-3年 556,556. 2.66% 111,311.20 445,244.80
00
3-4年 - 0.00% - -
4-5年 542,053. 2.59% 216,821.35 325,232.03
38
5年以上 117,500. 0.56% 94,000.00 23,500.00
00
合计 20,917,1 100.00% 788,354.94 20,128,790.3
45.26 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 11,895,447 70.52% 59,477.25 11,835,9
.04 69.79
1-2年 3,523,112. 20.89% 352,311.26 3,170,80
61 1.35
2-3年 785,911.82 4.66% 157,182.36 628,729.
46
3-4年 542,053.38 3.21% 162,616.01 379,437.
37
4-5年 121,787.40 0.72% 48,714.96 73,072.4
4
合计 16,868,312 100.00 780,301.84 16,088,0
.25 % 10.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本年度无全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的其他应收款。
(3) 其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
其他应收款前五名合计 6,905,21 33.01% 10,072,449.42 59.71%
1.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 金额较大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 期末数 账龄 性质
戴德梁行房地产咨询(上海) 2,397,260.7 1年以内、1-2年 暂付款
有限公司 1 、2-3年
深圳长城物业公司 1,446,050.4 1年以内 暂付款
6
上海世茂建设有限公司 1,349,700.0 1年以内 固定资产转
0 让款
南京市供电公司城北供电公 902,000.00 1年以内（部分1- 工程押金
司 2年）
昆山世茂蝶湖湾开发有限公 810,200.00 1年以内 固定资产转
司 让款
合计 6,905,211.1
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 比例 期初数 比例
1年以内 222,584,658.32 100% 163,739,068.8 100%
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
6、存货
(1) 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
金额 跌价准备 净值
开发成本 2,022,974,387 - 2,022,974,387
.75 .75
开发产品 303,944,786.5 - 303,944,786.5
7 7
出租开发产品 19,654,497.95 - 19,654,497.95
合计 2,346,573,672 - 2,346,573,672
.27 .27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数
金额 跌价准备 净值
开发成本 1,501,840,096 - 1,501,840,096
.64 .64
开发产品 329,009,604.1 - 329,009,604.1
1 1
出租开发产品 14,653,672.18 - 14,653,672.18
合计 1,845,503,372 - 1,845,503,372
.93 .93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 开发成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 开工时 预计竣工 预计总 期末数 期初数
间 时间 投资
南京世茂滨江 2004年3 2006年部 20亿 1,366,654 1,032,227,007
新城一期 月 分竣工 ,889.96 .82
福州世茂外滩 2003年6 2006年 14亿 547,418,3 362,825,376.1
花园一期2、3 月 28.25 2
号楼及其他
世茂昆山华东 尚未开 - - 108,901,1 106,787,712.7
商城 工 69.54 0
合计 - 2,022,974 1,501,840,096
,387.75 .64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 竣工 期初数 本期增 本期转入出 本期 期末数
时间 加 租开发产品 销售
世茂湖滨花园 2004 88,524,45 3,386, 5,524,562. 4,648 81,737
地下车库 年 9.60 817.90 79 ,860. ,854.3
33 8
世茂湖滨花园 2003- 4,453,543 4,648, - 9,102 -
2004 .57 860.33 ,403.
年 90
福州世茂外滩 2005 116,622,6 - - 12,08 104,54
花园一期1、4 年 97.35 1,582 1,114.
号楼以及部分 .48 87
商铺
福州世茂外滩 2005 119,408,9 - - 1,743 117,66
花园车库 年 03.59 ,086. 5,817.
27 32
合计 329,009,6 8,035, 5,524,562. 27,57 303,94
04.11 678.23 79 5,932 4,786.
.98 57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 出租开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 原值 期初数 本期增 本期摊销 本期 期末数
加 减少
世茂湖滨花园 20,94 14,653,67 5,524, 523,737.02 - 19,654
地下车库 9,480 2.18 562.79 ,497.9
.87 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 期末抵押、担保的存货情形如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被抵押的存货项目 被抵押存货期末账 抵押目的
面价值
南京世茂滨江新城一期2#楼 144,500,699.47 短期借款8,000万元
、酒店2＃土地
南京世茂滨江新城一期世茂 127,878,281.21 短期借款7,000万元
南京1#楼1-20层
福州世茂外滩花园会所 56,804,000.00 短期借款2,500万元
南京世茂滨江新城一期商业 131,285,197.25 长期借款10,000万元
地块
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期投资
(1) 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
期末余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 56,207,512 17,920,0 38,287,512.37
.37 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数
期末余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 56,233,505 17,920,0 38,313,505.32
.32 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
① 成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资时 期末投资 期初投资 占被投资单 减值准备
间 金额 金额 位注册资本 期末余额
的比例
海通证券股份有 2000.05 55,523,9 55,523,9 <5% 17,500,0
限公司 84.00 84.00 00.00
上海黄浦经济发 400,000. 400,000. - 400,000.
展总公司 00 00 00
上海虹口百达城 20,000.0 20,000.0 - 20,000.0
商行 0 0 0
合计 55,943,9 55,943,9 - 17,920,0
84.00 84.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起 占被投资 投资成本 累计权益调 期末数
止期 单位注册 期末数 整数
资本的比
例
上海意达电子商务 1996.0 30% 1,200,00 -936,471.63 263,528
有限公司 5-2009 0.00 .37
.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(A) 投资成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海意达电子商务有限 1,200,000.0 - - 1,200,000
公司 0 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(B) 累计权益调整
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期被投资 本期被投资单 期末数
单位权益增 位宣告分得的
减额 现金红利额
上海意达电子商务有 -910,478. -25,992.95 - -936,47
限公司 68 1.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末数 期初数 提取原因
海通证券股份有限公 17,500,0 17,500,000. 预计可收回金额低于投资
司 00.00 00 账面价值
上海黄浦经济发展总 400,000. 400,000.00 歇业清理
公司 00
上海虹口百达城商行 20,000.0 20,000.00 歇业清理
0
合计 17,920,0 17,920,000.
00.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、固定资产及累计折旧
(1) 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物 223,639,081. - 12,290,057. 211,349,0
06 00 24.06
运输设备及电子 12,891,966.1 294,400.00 4,690,452.4 8,495,913
设备 7 0 .77
家具用具 199,057.00 - 133,542.00 65,515.00
固定资产装修 - 13,270,340. - 13,270,34
90 0.90
合计 236,730,104. 13,564,740. 17,114,051. 233,180,7
23 90 40 93.73
累计折旧
房屋及建筑物 55,544,031.1 3,990,564.0 467,022.17 59,067,57
9 9 3.11
运输设备及电子 4,034,748.48 928,306.86 1,517,617.0 3,445,438
设备 8 .26
家具用具 117,862.16 15,036.78 100,142.69 32,756.25
固定资产装修 - 2,026,591.8 - 2,026,591
4 .84
合计 59,696,641.8 6,960,499.5 2,084,781.9 64,572,35
3 7 4 9.46
净值 177,033,462. 168,608,4
40 34.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末抵押、担保的固定资产情形如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被抵押的固定资产项目 被抵押固定 被抵押固定 抵押目的
资产期末净 资产期初净
值 值
南京世茂滨江新城商办楼土地及房 43,452,404 44,274,700. 长期借款1
产（宁房下他字第213945号） .80 09 亿
万象商都(沪房地黄字（2002）第0 74,347,033 76,664,343. 短期借款1
11456号） .78 88 亿
贵州路79-85号（沪房地黄字（200 16,380,132 16,872,990. 短期借款2
2）第009251号） .53 35 500万
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数
房屋及建筑物 416,924.34 - - 416,924.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用 7,019,70 6,472,934 - 87,746.3 6,385,187.
费 6.76 .07 2 75
商誉 2,725,40 1,453,549 - - 1,453,549.
5.00 .25 25
合计 9,745,11 7,926,483 - 87,746.3 7,838,737.
1.76 .32 2 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、无形资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
商誉 1,453,549.25 - - 1,453,549
.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 115,007.98 - 115,007.9 -
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款*1 200,000,000.00 105,000,000.00
保证借款 145,000,000.00 75,000,000.00
抵押保证借款*2 100,000,000.00 60,000,000.00
合计 445,000,000.00 240,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被抵押的项目 被抵押物期末账 抵押目的
面价值
固定资产-贵州路79-85号房产 16,380,132.53 短期借款2,500万元
存货-开发成本-南京世茂滨江 144,500,699.47 短期借款8,000万元
新城一期2#楼、酒店2＃土地
存货-开发成本-南京世茂滨江 127,878,281.21 短期借款7,000万元
新城一期世茂南京1#楼1-20层
存货-开发成本-福州世茂外滩 56,804,000.00 短期借款2,500万元
花园会所
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
方式 被抵押的项目/担 被抵押固定资产期末 抵押（担保）目的
保人 账面价值
抵押 固定资产－万象商 74,347,033.78 短期借款10,000万元
都
担保 上海世茂企业发展 - 短期借款10,000万元
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付工程款 304,296,142.41 218,970,235.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
15、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
预收房款 1,688,231,509.50 976,821,212.02
预收货款 - 6,317,084.40
合计 1,688,231,509.50 983,138,296.42
其中：1年以上 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(2) 预售房款明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时
间
福州世茂外滩花园 878,982,624.00 434,874,9 2006年
33.00
南京世茂滨江新城一 809,248,885.50 541,946,2 2006年部分
期 79.02 竣工
合计 1,688,231,509.50 976,821,2
12.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
企业所得税 12,516,121.20 16,706,647.74
土地增值税 -9,642,988.10 -3,067,548.15
城建税 -7,485,692.86 4,599.59
个人所得税 52,958.55 46,981.22
营业税 -31,337,160.40 -12,950,695.58
增值税 -2,836,226.97 -2,686,780.02
其他 60,878.96 37,982.67
合计 -38,672,109.62 -1,908,812.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
余额 19,697,115.82 30,970,997.51
其中：账龄超过3年的余 153,108.85 496,151.13
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项
18、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 100,000,000.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被抵押的资产 被抵押物期末帐 抵押目的
面价值
固定资产-南京世茂滨江新城一期商 43,452,404.80 长期借款10,000
务综合楼 万元
存货-开发成本-南京世茂滨江新城一 131,285,197.25 长期借款10,000
期商业地块 万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期变动及说明 期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配 送股 公积 其他 小计
股 金转
股
一、尚未流通股
份
1、发起人股份 150,987 - - - - - 150,987,3
,375.00 75.00
其中：国家拥有 12,237, - - - - - 12,237,37
股份 375.00 5.00
境内法人持有股 138,750 - - - - - 138,750,0
份 ,000.00 00.00
外资法人持有股 - - - - -
份
其他 - - - - -
2、募集法人股 33,941, - - - - - 33,941,25
250.00 0.00
3、内部职工股 - - - - - - -
尚未流通股份合 184,928 - - - - - 184,928,6
计 ,625.00 25.00
二、已流通股份
1、境内上市的人 169,738 - - - - - 169,738,5
民币普通股 ,541.00 41.00
2、境内上市外资 - - - - - - -
股
3、境外上市的外 - - - - - - -
资股
4、其他 - - - - - - -
已流通股份合计 169,738 - - - - - 169,738,5
,541.00 41.00
三、股份总数 354,667 - - - - - 354,667,1
,166.00 66.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票溢价 59,608,094 - - 59,608,094.
.25 25
资产评估增值 7,442,303. - - 7,442,303.7
78 8
股权投资准备 - - - -
其他资本公积转 - - - -
入
合计 67,050,398 - - 67,050,398.
.03 03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公 151,845,092.01 - - 151,845,092
积 .01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据财政部财企[2006]67号《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》的规定：从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金，企业对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。
22、未分配利润
(1) 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
期初未分配利润 233,800,306.67
加：2006年1-6月净利润 -12,215,664.13
可供分配的利润 221,584,642.54
减：提取法定盈余公积 -
减：应付普通股股利 17,733,358.30
期末未分配利润 203,851,284.24
其中拟分配的现金股利 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)2006年中期利润分配预案：
2006年8月22日经本公司第四届董事会第二十三次会议通过2006年中期利润分配预案：以本公司股权分置改革方案实施完毕首个交易日的总股本398,629,448.00股为基数，向本公司全体股东实施每10股送2股。本次本公司不进行资本公积金转增股本。
23、主营业务收入及主营业务成本
(1) 按主营业务种类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成
入 本
房产销售 43,871,571 29,334,793.3 604,881,272. 378,332,421
.00 9 00 .72
房屋出租 879,277.80 606,183.12 827,478.98 970,340.90
销售材料 22,093,514 21,660,228.6 - -
.50 2
车位出租 386,800.00 523,737.02 - -
合计 67,231,163 52,124,942.1 605,708,750. 379,302,762
.30 5 98 .62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
销售总额 比例 销售总额 比例
公司向前五名客户销售总额 40,542,45 60.30% 24,202,441. 4.00%
及比例 7.50 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其他业务收入 其他业务成本及税 其他业务利润
金
本期数 上年同 本期数 上年同 本期数 上年同
期数 期数 期数
租赁 1,215,0 982,00 284,072 356,261 930,927 625,738
收入 00.00 0.00 .94 .71 .06 .29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、 财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 3,080,377.91 15,067,484.69
减：利息收入 428,867.69 811,287.50
汇兑损失 640.65 -
减：汇兑收益 - 399.52
其他 209,745.40 6,575.67
合计 2,861,896.27 14,262,373.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、 投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
期末调整的权益法下被投资公司所有者权 -25,992. -
益净增减额 95
股票投资收益 21,970.5 -
0
委托贷款收益 - 5,277,916.03
股权投资差额摊销 - -6,724,166.66
合计 -4,022.4 -1,446,250.63
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
客户违约金 221,595.22 -
诉讼案件罚息收入 - 6,311,915.57
合计 221,595.22 6,311,915.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理 836,634.63 1,000.00
固定资产减值准备转回增加的折旧 - -22,102,024.09
其他 186,112.70 763,547.37
合计 1,022,747.33 -21,337,476.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、支付其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额
支付的往来款 88,519,605.68
支付的经营及管理费用 34,155,539.56
合计 122,675,145.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二) 母公司会计报表项目附注
1、应收账款
(1) 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额 比例 坏账准备 净值
5年以上 904,647.50 100.00% 723,718.00 180,929.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
金额 比例 坏账准备 净值
5年以上 904,647.50 100.00% 723,718.00 180,929.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3) 金额较大的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质及内容 期末金额 账龄
上海恒源祥服饰有限公司 904,647.50 5年以上
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
(1) 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 68,234,6 98.85% 16,084.91 68,218,560.
45.32 41
1-2年 6,600.00 0.01% 660.00 5,940.00
2-3年 126,376. 0.18% 25,275.20 101,100.80
00
3-4年 - 0.00% - -
4-5年 542,053. 0.79% 216,821.35 325,232.03
38
5年以上 117,500. 0.17% 94,000.00 23,500.00
00
合计 69,027,1 100.00% 352,841.46 68,674,333.
74.70 24
上述款项中应收合并报表范围内公司间往来款项不计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 2,158,70 72.89% 43.50 2,158,656.5
0.00 0
1-2年 132,438. 4.47% 13,243.83 119,194.47
30
2-3年 6,800.00 0.23% 1,360.00 5,440.00
3-4年 542,053. 18.30% 162,616.01 379,437.37
38
4-5年 121,787. 4.11% 48,714.96 73,072.44
40
合计 2,961,77 100.00% 225,978.30 2,735,800.7
9.08 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述款项中应收合并报表范围内公司间往来款项不计提坏账准备。
(2) 本期无全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的应收款项。
(3) 其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
其他应收款前五名合 66,088,01 95.74% 2,925,929.38 98.79%
计 3.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期投资
(1) 账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
期末余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 536,101,81 17,920,0 518,181,8
6.00 00.00 16.00
项目 期初数
期初余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 538,924,23 17,920,0 521,004,2
0.19 00.00 30.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
① 成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资时 期末投资 期初投 占被投资 减值准备
间 金额 资金额 单位注册 期末余额
资本的比
例
海通证券股份有限公 2000.5 55,523,9 55,523 <5% 17,500,00
司 84.00 ,984.0 0.00
0
上海黄浦经济发展总 - 400,000. 400,00 - 400,000.0
公司 00 0.00 0
上海虹口百达城商行 - 20,000.0 20,000 - 20,000.00
0 .00
合计 55,943,9 55,943 - 17,920,00
84.00 ,984.0 0.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起止 占被投资 投资成 累计权益 期末数
期 单位注册 本期末 调整期末
资本的比 数 数
例
福建世茂投资发展 2003.5-2 50% 100,00 48,548,2 148,548,2
有限公司 053.5 0,000. 61.45 61.45
00
上海世茂湖滨房地 2003.11- 50% 74,497 55,517,9 130,015,4
产有限公司 2022.04 ,500.0 54.67 54.67
0
昆山世茂华东商城 2005.8-2 51% 51,000 - 51,000,00
开发有限公司 045.8 ,000.0 0.00
0
上海世浦建材有限 2005.8-2 100% 100,00 330,587. 100,330,5
公司 045.8 0,000. 51 87.51
00
南京世茂房地产开 2004.07- 25% 50,000 - 50,000,00
发有限公司 2054.07 ,000.0 0.00
0
上海意达电子商务 1996.05- 30% 1,200, -936,471 263,528.3
有限公司 2009.05 000.00 .63 7
合计 376,69 103,460, 480,157,8
7,500. 332.00 32.00
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(A) 投资成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
福建世茂投资发展有限 100,000,000.00 - - 100,000,
公司 000.00
上海世茂湖滨房地产有 74,497,500.00 - - 74,497,5
限公司 00.00
昆山世茂华东商城开发 51,000,000.00 - - 51,000,0
有限公司 00.00
上海世浦建材有限公司 99,000,000.00 1,000, - 100,000,
000.00 000.00
南京世茂房地产开发有 50,000,000.00 - - 50,000,0
限公司 00.00
上海意达电子商务有限 1,200,000.00 - - 1,200,00
公司 0.00
合计 375,697,500.00 1,000, - 376,697,
000.00 500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(B) 累计权益调整
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期被投资 本期被投资单 期末数
单位权益增 位宣告分得的
减额 现金红利额
福建世茂投资发展有限 47,742,8 805,395.73 - 48,548,2
公司 65.72 61.45
上海世茂湖滨房地产有 60,450,3 -4,932,404 - 55,517,9
限公司 59.15 .48 54.67
昆山世茂华东商城开发 - - - -
有限公司
上海世浦建材有限公司 - 330,587.51 - 330,587.
51
南京世茂房地产开发有 - - - -
限公司
上海意达电子商务有限 -910,478 -25,992.95 - -936,471
公司 .68 .63
合计 107,282, -3,822,414 - 103,460,
746.19 .19 332.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期末余 期初余额 提取原因
额
海通证券股份有限公司 17,500 17,500,000 预计可收回金额低于投资
,000.0 .00 账面价值
0
上海黄浦经济发展总公司 400,00 400,000.00 歇业清理
0.00
上海虹口百达城商行 20,000 20,000.00 歇业清理
.00
合计 17,920 17,920,000
,000.0 .00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生 上年同期发生额
额
期末调整的权益法下被投资公司所 -3,822,41 64,136,047.87
有者权益净增减额 4.19
股权投资差额摊销 - -6,724,166.66
委贷收益 9,535,600 -
.00
合计 5,713,185 57,411,881.21
.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 主营业务 与本企业 经济性 法定
地址 关系 质 代表
人
上海世茂 上海 房地产的开发、经营、物业 第一大股 有限责 许世
企业发展 管理，对外实业投资 东 任公司 永
有限公司
福建世茂 厦门 房产开发与经营、管理、租 控股子公 有限责 许薇
投资发展 赁；室内装饰 司 任公司 薇
有限公司
上海世茂 上海 在受让地块内从事房地产开 控股子公 有限责 许荣
湖滨房地 发、建设、出租、出售及配 司 任公司 茂
产有限公 套服务设施的建设和物业管
司 理等。
南京世茂 南京 房地产开发、建设、出售、 控股子公 有限责 许荣
房地产开 出租；物业管理；房地产中 司 任公司 茂
发有限公 介。(以上经营范围凡涉及行
司 政许可的，经批准后方可经
营)
昆山世茂 上海 商业房地产开发建设、销售 控股子公 有限责 管红
华东商城 司 任公司 艳
开发有限
公司
上海世浦 上海 建筑材料、装饰、装潢材料 控股子公 有限责 管红
建材有限 的销售（涉及许可经营的凭 司 任公司 艳
公司 许可证经营
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
上海世茂企业发展有限 18,500.0 - - 18,500.00万
公司 0万元 元
福建世茂投资发展有限 20,000.0 - - 20,000.00万
公司 0万元 元
上海世茂湖滨房地产有 14,899.5 - - 14,899.50万
限公司 0万元 元
南京世茂房地产开发有 20,000.0 - - 20,000.00万
限公司 0万元 元
昆山世茂华东商城开发 10,000.0 - - 10,000.00万
有限公司 0万元 元
上海世浦建材有限公司 10,000.0 - - 10,000.00万
0万元 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减 期末数
数 少数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
控制方
上海世茂企 9,375. 26 - - - - 9,375.00 26.
业发展有限 00万元 .4 万元 43
公司*1 3
被控制方
福建世茂投 10,000 50 - - - - 10,000万 50.
资发展有限 万元 .0 元 00
公司 0
上海世茂湖 7,449. 50 - - - - 7,449.75 50.
滨房地产有 75万元 .0 万元 00
限公司 0
南京世茂房 15,000 75 - - - - 15,000.00 75.
地产开发有 .00万 .0 万元 00
限公司 元 0
上海世浦建 10,000 10 - - - - 10,000.00 100
材有限公司 .00万 0. 万元 .00
元 00
昆山世茂华 10,000 10 - - - - 10,000.00 100
东商城开发 .00万 0. 万元 .00
有限公司 元 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1、本公司于2006年5月20日接到第一大股东上海世茂企业发展有限公司(下称：世茂发展)、第二大股东北京中兴瑞泰投资发展有限公司(下称：中兴瑞泰)的函告，获悉中兴瑞泰于同日与世茂发展签订《股份转让协议》，将持有的本公司非流通股份4500万股转让给世茂发展，转让价格为每股3.20元，转让价款总计14400万元。本次股份转让后，世茂发展将直接持有本公司股份13875万股，占本公司总股本的39.12%，仍为本公司的第一大股东；中兴瑞泰不再持有本公司的股份。本次股份转让已获得中国证券监督管理委员会豁免要约收购义务的同意，尚未完成过户手续。
4、存在控制关系的关联方交易
本期无与存在控制关系的关联方交易
(二) 不存在控制关系的关联方情况
不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
上海世茂建设有限公司 同受一方控制
上海意达电子商务有限公司 联营公司
海通证券股份有限公司 联营公司
上海世茂房地产有限公司 同受一方控制
上海世茂庄园置业有限公司 同受一方控制
PerfectZoneInternationalLimited 同受一方控制
VickingInternationalLimited 同受一方控制
上海世茂国际广场有限公司 同受一方控制
上海世茂北外滩开发有限公司 同受一方控制
昆山世茂蝶湖湾开发有限公司 同受一方控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、不存在控制关系的关联方余额以及交易
销售货物
本公司本期与上年同期向关联方销售货物有关明细资料如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
上海世茂庄园置业有限公司 11,322,651 -
.88
上海世茂房地产有限公司 10,770,862 -
.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
转让固定资产
本公司本期向关联方（上海世茂房地产公司、上海世茂建设有限公司、上海世茂国际广场有限公司、上海世茂北外滩开发有限公司、上海世茂庄园置业有限公司、昆山世茂蝶湖湾开发有限公司）转让固定资产:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账面净值（万元） 转让价（万元） 定价依据
319.61 236.63 上海银信汇业资产评估有限公
司出具的沪银信汇业评报字(2
006)第1285号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方应收、应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款 期末数 期初数
上海世茂庄园置业有限公司 548,172.30 -
上海世茂房地产有限公司 8,281,500.27 -
应收账款小计 8,829,672.57 -
其他应收款 期末数 期初数
上海世茂房地产有限公司 164,500.00 -
上海世茂建设有限公司 1,349,700.00 -
上海世茂国际广场有限公司 530,736.40 -
上海世茂北外滩开发有限公 10,800.00 -
司
上海世茂庄园置业有限公司 27,300.00 -
昆山世茂蝶湖湾开发有限公 810,200.00 -
司
其他应收款小计 2,893,236.40 -
预收账款 期末数 期初数
上海世茂庄园置业有限公司 - 1,996,675.40
上海世茂房地产有限公司 - 4,320,409.00
预收账款小计 - 6,317,084.40
其他应付款 期末数 期初数
PerfectZoneInternational 579,323.80 -
Limited
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、或有事项
1、母公司为关联公司及其他单位提供担保情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 担保金额
期末数 期初数
福建世茂投资发展有限公司 145,000,000.00 75,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司下属子公司福建世茂投资发展有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保，该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截至2005年12月31日，福建世茂投资发展有限公司提供担保的按揭贷款总额约为4.31亿元。
本公司下属子公司南京世茂房地产开发有限公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保，该担保责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截至2005年12月31日，南京世茂房地产开发有限公司提供担保的按揭贷款总额约为4.10亿元。
八、承诺事项
本公司本期无需说明的承诺事项。
九、资产负债表日后的非调整事项
2006年8月11日公司第一大股东上海世茂企业发展有限公司(下称：世茂发展)收到中国证监会有关批复文件，中国证监会同意豁免世茂发展因股权转让【受让北京中兴瑞泰投资发展有限公司(下称：瑞泰投资)所持本公司4500万股股份】共计持有13875万股本公司股份(占总股本的39.12%)而应履行的要约收购义务，并同意按照有关规定办理相应手续。本次股份转让完成后，世茂发展将持有本公司非发起人社会法人股共计13875万股，仍为本公司第一大股东；瑞泰投资将不再持有本公司的股份。
十、其他重要事项
1、诉讼事项
2006年5月18日，上海大华装饰工程有限公司向上海市浦东新区人民法院提起上诉，要求本公司支付：
因设计变更以及图纸出具不当引起的成本增加款项
尚未支付的已订立的合同款项
延期付款的利息损失
本次要求支付总金额为447.19万元。
2006年6月28日，南京市第一建筑工程有限公司向上海市第一中级人民法院提起上诉，要求公司支付：
工程质保金2,887,500.00元
拖欠工程款4,150,000.00元
2、股权分置改革
本公司于2006年6月26日召开2006年度(第一次)临时股东大会暨相关股东会议，会议以现场投票与网络投票相结合的表决方式审议通过关于以资本公积金向流通股股东转增股本并进行股权分置改革的议案。
股权分置改革方案：
本公司以2005年12月31日流通股本169738541股为基数，以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每持有10股流通股可获得转增股份2.11股，共计转增35814832股。上述对价水平相当于“送股模型”下，流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付1.0股。
本公司非流通股股东作出如下承诺事项：
法定承诺：
公司全体非流通股股东承诺，其持有的公司股份自本次股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让。
上海世茂企业发展有限公司(下称：世茂发展)作为本公司股权分置改革方案实施后持股5%以上的股东承诺：在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月之内不超过百分之十。
特别承诺：
鉴于在股权分置改革期间，世茂发展与北京中兴瑞泰投资发展有限公司(下称：中兴瑞泰)之间的股权转让审批及过户手续正在办理之中，世茂发展和中兴瑞泰作出以下特别承诺：
中兴瑞泰承诺：如本次临时股东大会暨相关股东会议前，股权转让过户手续尚未完成，则中兴瑞泰保证在临时股东大会暨相关股东会议上投赞成票。
世茂发展承诺：世茂发展将承继中兴瑞泰在本公司股权分置改革中的权利、义务和责任。在获得中国证监会对本次收购行为审批同意并豁免要约收购义务后，将于股权分置改革实施前办理股权登记过户手续，并向流通股股东支付对价。
世茂发展承诺：本次股权分置改革方案实施后，在2006年度中期分配方案中提出“以本公司股权分置改革方案实施完毕首个交易日的总股本398629448股为基数，向全体股东每10股送2股”的预案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。
增持承诺：自股权分置改革方案实施后的首个交易日起的两个月内，世茂发展以不低于5000万元人民币，并以不高于每股4.5元的价格增持本公司股票，并承诺在增持计划完成后的六个月内，不出售所增持的A股股份。
世茂发展还作出了其他相关承诺。
十一、非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
净利润 -12,215,664.13
短期投资损益 21,970.50
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 221,595.22
的资产减值准备后的其他各项营业外收入
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 1,022,747.33
的资产减值准备后的其他各项营业外支出
非经常性损益合计 -779,181.61
非经常性损益的纳税影响数 48,004.81
少数股东损益影响数 394,082.92
扣除非经常性损益后净利润 -11,782,560.63
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八、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人签名盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内中中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：许荣茂 上海世茂股份有限公司 2006年8月22日