上海万象(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细 内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
公司名称:上海万象(集团)股份有限公司
英文名称Shanghai Wan Xiang GROUP CO.,Ltd.
注册地址:上海市南京东路819号 邮政编码:200001
办公地址:上海市南京西路258号7楼 邮政编码;200003
公司法定代表人:于文娟
公司负责信息披露人员:董事会秘书 祝木英
联系电话:63588398
传真:63588395
公司股票上市地:上海证券交易所
公司股票简称:万象集团
公司股票代码:600823
二、会计数据与业务数据摘要
1.主要会计数据和财务指标:
指标项目 1997年末 1996年末 1995年末
1)主营业务收入(万元) 68882.34 49130.42 33955.09
2)净利润(万元) 4258.34 3701.69 2952.62
3)总资产(万元) 135203.46 50945.07 39654.02
4)股东权益(万元) 40924.35 36666.01 21908.32
5)每股收益(元) 0.25 0.31 0.37
按加权计算的每股收益(元) 0.29 0.41 0.47
6)每股净资产(元) 2.44 3.06 2.74
按加权计算的每股净资产(元) 2.77 4.07 3.51
7)净资产收益率(％) 10.41 10.10 13.48
按加权计算的净资产收益率(％) 10.98 12.64 16.68
8)调整后每股净资产(元) 2.34 2.99 2.62
注:主要财务指标的计算方法:
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产-=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益=三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数。
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润×12/(年初总股本×5+年末总股本×7)
每股净资产=年度末股东权益×12/(年初总股本×5+年末总股本×7)
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
2.公司本年度实现利润总额5023.77万元,其中主营业务利润1248.16万元,其他业务利润407.25万元,投资收益1764.37万元,营业外收支净 额1603.99万元。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况: 数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 送股 公积金转股 小计 期末数
(一)尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份
52290000 +10458000 +10458000 +20916000 73206000
2.境内法人持有股份
12930000 +2586000 +2586000 +5172000 18102000
3.95年国家股法人股转配
11250000 +2250000 +2250000 +4500000 15750000
4.96年国家股法人股转配
13530000 +2706000 +2706000 +5412000 18942000
尚未流通股份合计
90000000 +18000000 +18000000 +36000000 126000000
(二)已流通股份
境内上市的人民币普通股
30000000 +6000000 +6000000 +12000000 42000000
已流通股份合计
30000000 +6000000 +6000000 +12000000 42000000
(三)股份总数
120000000 +24000000 +24000000 +48000000 168000000
2.股东情况:
(1)年末股东人数:
截至1997年12月31日,公司股东总人数36473人;
其中:国家股股东1人;
法人股股东43人;
社会公众股股东36429人;
(2)公司前十名股东的持股情况:
股东名称
期初持股数 期末持股数 增加数 占总股本％ 股本变动原因
1.黄浦区国有资产管理办公室
52290000 73206000 20916000 43.575 送股及转增股本
2.沪通实业有限公司
4204500 5886300 1681800 3.5 送股及转增股本
3.上海国际信托投资公司
2730000 3822000 1092000 2.28 送股及转增股本
4.谢德庆 286000 0.17
5.上海浦东国有资产投资管理公司
2340000 3276000 936000 1.95 送股及转增股本
6.周一炯 142300 0.08
7.吴启亮 100000 0.06
8.正大财务 72000 0.04
9.因特科贸 62050 0.037
10.李吉庆 54600 0.033
(3)公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
于文娟 董事长兼总经理 8764 12270 送股及转增股本
吴国耀 董事兼副总经理 7450 10430 送股及转增股本
刘瑞旗 董事兼副总经理 5099 7139 送股及转增股本
张林祥 董事 4382 6135 送股及转增股本
喻远志 董事 0 0 原无持股
朱建华 董事 0 0 原无持股
李德明 董事 0 0 原无持股
王开国 董事 0 0 原无持股
朱纯宏 董事 0 0 原无持股
张惠芬 监事长 7450 10430 送股及转增股本
周公豪 监事 6573 9202 送股及转增股本
杨妙英 监事 3840 5376 送股及转增股本
沈荣芳 监事 3150 4410 送股及转增股本
陈鸿祥 监事 0 0 原无持股
张节宏 副总经理 0 0 原无持股
祝木英 董事会秘书 2091 2927 送股及转增股本
四、募集资金使用情况
公司于1996年配股,募得资金9456万元(已扣除发行费),资金于1996年12月12日全部到位。
承诺项目 实际投资项目 投资金额 进度
万象国际广场 万象国际广场 8250万元 筹建之中
配股募集资金的余额用于补充公司流动资金不足。
说明:该项目已经奠基,试桩,项目扩初,由于该项目通过国际招标设计,因协调外国家与有关部门在设备上的不同意见及调整有关方案,推迟了全面动工的期限,该项目已于98年3月16日动工建造。
五、重要事项
1.重大事件
(1)报告期内股东大会情况简介:
公司第四次股东大会(1996年年会)于1997年5月23日在上海文艺会 堂召开,出席会议股东532名,代表股权8595.95万股,占公司总股本12000 万股的71.63％,会议审议并通过了:公司1996年度董事会工作报告;公司1996年度总经理工作报告和1997年度发展规划;公司1996年度财务决算 和1997年度财务核算报告;公司监事会工作报告;公司1996年度利润分配(每10股送红送2股)和以资本公积转增股本(每10股转增2股)的方案。
公司董事长、监事长分别向股东大会作了第一届董事会、监事会工作的简要报告。会议选举了公司第二届董事会成员和监事会成员。
第二届董事会成员9人:于文娟、吴国耀、刘瑞旗、张林祥、喻远志、朱 建华、李德明、朱纯宏、王开国。
第二届监事会成员5人:张惠芬、周公豪、杨妙英、沈荣芳、陈鸿祥。
(2)报告期内董事会情况简介:
报告期内公司召开了二次董事会议和一次临时董事会议。
1)公司第一届董事会第十次会议于1997年4月19日在公司会议室召 开,应到董事9人,实到董事8人,缺度1人,全体监事列席了会议。会议审 议并通过了:总经理关于1996年度的工作总结和1997年度工作规划的报 告;1996年度财务决算和1997年度财务预算的报告;1996年度报告;1996 年度利润分配预案以及资本公积金转增预案。
2)公司第二届董事会第一次会议于1997年5月23日在上海文艺会堂 会议室召开,应到董事9人,实到9人,全体监事列席了会议。会议通过了: 选举于文娟女士为公司董事长;聘任于文娱女士兼任公司总经理;聘任吴国耀先生、张节宏先生为公司副总经理;聘任李松伟先生为公司总经理 助理;聘任祝木 女士为公司董事会秘书。
3)报告期的一次临时董事会议于1997年8月4日在公司会议室召开, 会议通过了公司1997年度的中期报告,增聘刘瑞旗先生为公司副总经理 。
(3)报告期内监事会情况简介:
报告期内召开了四次监事会议:
1)公司第一届监事会第九次会议于1997年4月19日下午在公司会议 室举行,应到监事5人,实到5人。会议审议了公司1996年度的工作总结和1997年度的工作规划;审议了1996年度的财务状况和1996年度的利润分 配预案及资本公积转增预案,审议通过了1996年度监事会的工作报告。
2)公司第二届监事会第一次会议于1997年5月23日在上海文艺会堂 会议室举行,应到监事5人,实到5人。会议选举张惠芬为公司监事长。
3)公司第二届监事会第二次会议于1997年7月11日在本公司会议室 召开会议对公司上半年度的经济指标数完成情况进行了审核。
4)报告期内董事、监事变动情况简介:
报告期内,公司的董事会和监事会进行了换届,经公司第四次股东大会暨1996年年会选举了第二届董事会和监事会成员。公司原董事方立平、张伟及原监事许静源因工作变动,没有续任公司董事和监事,新选举了董事朱建华、朱纯宏和监事陈鸿祥、其他人员与上届没有变动。
(5)重大诉讼、仲裁事项说明:
报告期内,公司没有发生重大诉讼和仲裁事项。
(6)其他重大事项:
报告期内本公司为下属子公司万象国际广场有限公司短期借款多次提供担保,截至1997年12月31日为期69400万元短期借款提供了担保,万 象国际广场有限公司借款来源主要是上海国际信托投资公司。
2.公司本年度利润实现与预测差异的说明:
(1)董事会对产生差异的项目和造成差异的原因说明:
本年度公司的利润总额目标为6000万元,实际完成利润总额为5023 万元,差异977万元。产生差异的主要项目为房地产造成差异的原因:公 司所属的全资子公司万象房地产经营公司,经过前几年的投入,1997年应为回收期,为此,原定该公司报告期利润总额为1000万元,由于整个房地 产市场的疲软和竞争加剧,加之该公司投资的房产其房型、环境等方面 按现在的衡量条件来看不尽理想,由此,给房产销售带来了很大的困难。报告期内房地产公司仅完成利润182.58万元,造成差异817.42万元,影响了整个公司报告期内利润总额的完全。
(2)监事会对产生差异的项目和造成差异的原因说明:
公司没有如期完成报告期初向股东大会承诺的利润总额,产生差异 的项目主要是:房地产。造成差异的原因:公司所属的合资子公司万象房 地产经营公司经前两年投资后,1997年应进入回报期,该子公司的97年利润总额目标为1000万元,由于房地产市场的疲软,竞争激烈,其销售实绩 与目标大相径庭,以致其无法实现预定的利润目标,该子公司97年利润总额实绩为182.58万元,与目标相差817.42万元,由此影响了公司97年利润总额的完成。
3.本年度利润分配预案:
1997年度公司实现净利润4258.34万元,按10％提取法定公积金计425.83万元,按10％提取法定公益金425.83万元,余额为3406.67万元,加上上年度未分配利润余额584.59万元,可供股东分配利润为3991.26万元, 为支持公司1998年度的经营战略调整,有效地实现公司的又一次重大突 破,公司第二届董事会第三次会议决议:报告期可供股东分配利润3991.26万元,结转至下年度分配。1998年内不进行分配。本预案须经公司股东大会审议通过。
六、财务报告
(一)审计意见:公司财务报告经上海会计师事务所中国注册会计师 刘小虑、钱志昂审计,并出具无保留意见审计报告,上会师报字(98)第0164号。
(二)会计报表(见附表)
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.财务状况变动表
(三)会计报表附注
1.公司主要采用的会计政策
(1)执行的会计年度:公司执行《股份制试点企业会计制度》和股份制试点企业的有关财务管理规定。
(2)会计期间:公历1月1日至12月31日。
(3)合并报表的编制方法:公司合并报表按照财政部《合并会计报表 暂行规定》和沪财会(1995)112号文及其补充规定进行编制。
(4)记帐原则和计价基础:公司以权责发生制为记帐原则,按实际成 本计价。
(5)外币核算方法:公司采用当月一日人民币市场中间汇价折合人民币记帐,期末按期末人民币市场中间汇价进行调整,差额作为汇兑损益列作财务费用。
(6)存货核算方法:按实际成本计价。其中:库存商品采用售价金额 核算制,同时核算商品进销差价,每月月末根据商品存销比例,将库存商 品调整为实际成本,低值易耗品领用采用一次摊销方法核算。
(7)长期投资核算方法:
1)债券投资按成本法核算
2)股票投资按成本法核算
3)其他投资投资额占被投资企业注册资本比例在50％(含50％)以下采用成本法核算,投资额占被投资企业注册资本比例在50％以上采用权 益法核算并合并会计报表。
(8)固定资产及折旧
1)单位价值在2000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固 定资产,按实际成本计价。
2)折旧方法:按行业财务制度的使用年限,残值率5％,用直线法计提 折旧。
3)固定资产分类及折旧年限
固定资产类别 折旧年限 折旧率
房屋建筑物 25年 3.8％
家具用具 6年 15.83％
机器设备 6年 15.83％
运输设备及电子设备 9年 11.88％
其他设备 6年 15.83％
(9)在建工程核算方法
核算工程在建造工程中实际发生的全部支出。在建工程于交付使用 之时转作固定资产。
(10)无形资产核算方法:无形资产按照资产评估值或发生的实际成 本入帐,按照预计的收益期限内平均摊销。
无形资产种类 摊销年限
商誉 15年
职工住房使用权 15年
(11)递延资产核算方法
递延资产按照发生的实际成本入帐,按照预计的收益期限平均摊销 。
递延资产种类 摊销年限
装修费 5年
职工购房款 5年
开办费 5年
(12)收入确认原则
在发出商品,提供劳务,同时收讫价款或者取得索取价款的凭证,确 认为营业收入。
(13)主要税项
1)流转税:增值税税率17％
营业税税率5％
消费税税率5％
2)所得税:按应纳税所得额的15％,缴纳所得税,由集团公司合并报 表后一并交纳。
(14)利润分配
根据公司法和公司董事会关于1997年利润分配方案,按税后利润提 取10％法定盈余公积金计4258343.05元,提取10％法定公益金计4258343.05元。
2.子公司情况表
子公司名称 注册地 法定代 注册资本 经营范围 是否合 未合并报
表人 并报表 表原因
上海万象国 上海 于文娟 510,000美元 国际贸易,保 合并
际贸易公司 税区贸易及区
内贸易代理,
区内仓储及商
业性简单加工
咨询
上海万象房 上海 郑增良15,000,000元 房地产开发经 合并
地产经营公司 营
上海万象广 上海 余芷芬 300,000元 各类广告设计 合并
告装璜公司 制作
上海万象投 上海 张林祥10,000,000元 商业投资及经 合并
资咨询公司 营管理,商业技
术国内贸易专业
技术,四技服务
上海万象南 南非 于文娟 500,000美元 生产与销售腈 不合并 见注1
非实业有限公司 纶衫圈圈绒衫
,羊毛衫等纺织品
上海万象国 上海 徐建军150,000,000元 综合商业经营 合并
际广场有限公司 ,房屋出租,物
业管理
注1:根据沪财会(1995)112号有关规定
3.会计报表项目附注(单位:人民币元)
(1)短期投资:2381348.54元
项目 1997年 市价总额 1996年
股票投资 2381348.54 1827440.00 6720000.00
合计 2381348.54 1827440.00 6720000.00
(2)应收帐款:37921845.92元
帐龄 1997年 1996年
一年以内 21382707.35 11211425.48
1-2年 7481181.50 6716773.76
2-3年 597229.73 9085904.23
3年以上 8460727.34 100058.67
合计 37921845.92 27114162.14
无持本公司5％以股份的股东单位的欠款。
(3)其他应收款:30285257.51元
帐龄 1997年 1996年
1年以内 19102011.43 37290616.46
1-2年 6516969.61 1514951.42
2-3年 4486539.60 242882.67
合计 30285257.51 39048450.55
无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
欠款单位名称 发生的原因 借款金额 借款日 借款期限
上海三林房地产公司 投资款到期 4940439.00 96.1 97.12
(4)待摊费用:2122323.57元
类别 1997年 1996年
期初库存进项税 2095123.57 3137309.73
98年度租金 27200.00
其他 386973.98
合计 2122323.57 3524283.71
(5)长期投资:8642260.00元
项目 1997年 1996年
股票投资 2514000.00 2514000.00
债券投资 125440.00 193540.00
其他投资 6002820.00 89518600.00
合计 8642260.00 92226140.00
长期投资减少的主要原因是筹建中的上海万象国际广场有限公司本年度纳入合并范围。
A.股票投资:2514000.00元
公司名称 股份类别 股本数量 占被投资单位 投资金额 备注
注册资本比例
上海金陵 法人股 87880 0.05％ 168000.00
新锦江 法人股 158400 0.04％ 520000.00
黄浦房产 法人股 38610 0.01％ 60800.00
新世界 法人股 1233792 0.81％ 1640200.00
上海市百一店 法人股 38438 0.01 125000.00
合计 2514000.00
B.债券投资:125440.00元
债券种类 面值 年利率 投资金额
87年电力债券 107400.00 无 107400.00
拆迁购房债券 1500.00 3.6％ 1500.00
住宅建设债券 12540.00 3.6％ 12540.00
煤气建设债券 4000.00 无 4000.00
小计 125440.00 125440.00
C.其他投资:6002820.00元
公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
万象南非实业有限公司 1996.10-2006.10 1662820.00 100.00％
上海发启毛纺针织厂 1996.2-1998.2 2500000.00 7.14％
上海沪嘉不锈钢制品厂 1995.1-1999.10 60000.00 20.00％
上海四达不锈钢制品有限公司
1994.5-2004.5 1300000.00 50.00％
其他 480000.00
合计 6002820.00
(6)在建工程:699871148.03元
工程名称
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 资金来源 进度
张杨路购物中心
729826.40 0 0 729826.40 自筹 尚示完工
上卧附楼
27930101.73 421911.95 28352013.68 0 自筹 完工已转
万象商都二期工程
8239392.50 1674900.03 9914292.53 0 自筹 完工已转
外高桥保税区办公楼
792361.25 0 792361.25 0 自筹 完工已转
淡水路仓库
230286.97 0 230286.97 0 自筹 完工已转
万象国际广场
0 687668365.61 0 687668365.61 自筹 尚未完工
其他
11507367.00 71142.00 105552.98 11472956.02 自筹 尚水完工
合计
49429335.85 689836319.59 39394507.41 699871148.03
在建工程期初利息资本化金额75508152.24元,其中在内新增合并报表单位万象国际期初利息资本化金额72734866.59元。
本期利息资本化金额58482992.21元
*在建工程期末余额较年初增长1315.90％,主要系年内增加合资报 表单位万象国际广场有限公司在建工程687668365.61元。
(7)递延资产:6132559.21元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 3450707.98 2700000.00 2110304.01 4040403.97
开办费 359897.10 1069938.67 103995.28 1325840.49
职工购房款 867607.90 329809.12 537798.78
其他 47433.53 282796.97 101714.53 228515.97
合计 3858038.61 4920343.54 2645822.94 6132559.21
(8)其他业务利润:4072472.55元
种类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租金收入 4424337.03 987069.00 3437268.03
其他 651868.10 16663.58 635204.52
合计 5076205.13 1003732.58 4072472.55
(9)投资收益17643670.24元
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法
短期投资 5464834.81 5464834.81
长期投资 38210.20 12140625.23 12178835.43
合计 5464834.81 38210.20 12140625.23 17643670.24
(10)营业外收入:16680629.71元
内容 金额
动迁补偿费 15534224.66
其他 1146405.05
合计 16680629.71
营业外收入较去年增长80.46％,系年内增加运迁补偿费所致。
(11)营业外支出:640713.26元
内容 金额
捐赠支出 131100.00
其他 509613.26
合计 640713.26
(12)关联方关系及其交易
A.关联方关系
a.存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
上海万象国际贸易公司
上海 国际贸易及保税区贸易 子公司 股份制 于文娟
上海万象房地产经营公司
上海 房地产开发经营 子公司 股份制 郑增良
上海万象广告装璜公司
上海 广告装璜 子公司 股份制 余芷芬
上海万象投资咨询公司
上海 商业投资及经营管理 子公司 有限责任 张林祥
上海万象南非实业有限公司
上海 生产与销售纺织品 子公司 有限责任 于文娟
上海万象国际广场有限公司
上海 综合商业经营房屋出租 子公司 有限责任 徐建军
物业管理
b.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海万象国际贸易公司
510000美元 100 510000美元 100
上海万象房地产经营公司
15000000元 100 15000000元 100
上海万象广告装璜公司
300000元 100 300000元 100
上海万象投资咨询公司
10000000.00 100 10000000元 100
上海万象国际广场有限公司
82500000元 55 82500000元 100
上海万象南非实业有限公司
200000美元 100 200000美元 100
c.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海发启毛纺织厂 联营企业
上海沪嘉不锈钢制品厂 联营企业
上海四达不锈钢制品有限公司 联营企业
B.关联方交易事项
采购货物
公司1997年及1996年向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 1997 1996
上海沪嘉不锈钢制品厂 308700.00 691697.46
上海四达不锈钢制品有限公司 680927.00 663013.62
合计 989627.00 1354711.08
七、备查文件
1.载有董事长签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、会计主管人员亲自签字盖章的财务报告;
3.载有会计师事务所盖章,注册会计师亲自签名并盖章的审计报告 正本;
4.经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
上海万象(集团)股份有限公司董事会
1998年3月17日
