上海世茂股份有限公司


中兴财光华审专字（2022）第 304011 号
                         内部控制审计报告

                                   中兴财光华审专字（2022）第304011号

上海世茂股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
我们审计了上海世茂股份有限公司（以下简称“世茂股份”）2021 年 12 月 31
日的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业
内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效
性是世茂股份董事会的责任。

    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降
低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，世茂股份于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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中兴财光华会计师事务所   中国注册会计师：李俊鹏

（特殊普通合伙）


                         中国注册会计师：孙玉锋




   中国北京                 2022 年 4 月 22 日