成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
成商集团股份有限公司
600828
2011 年半年度报告
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示......................................................................... 3
二、 公司基本情况..................................................................... 3
三、 股本变动及股东情况............................................................... 5
四、 董事、监事和高级管理人员情况..................................................... 7
五、 董事会报告....................................................................... 7
六、 重要事项......................................................................... 9
七、 财务会计报告（未经审计）........................................................ 17
八、 备查文件目录................................................................... 11５
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 王福琴
主管会计工作负责人姓名 郑怡
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 尹祖生
公司负责人王福琴、主管会计工作负责人郑怡及会计机构负责人（会计主管人员）尹祖生声明：保证
本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 成商集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 成商集团
公司的法定英文名称 CHENGSHANG GROUP CO,.LTD.
公司法定代表人 王福琴
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郑怡 许丽
联系地址 四川省成都市东御街 19 号 四川省成都市东御街 19 号
电话 028-86665088 028-86665088
传真 028-86652529 028-86652529
电子信箱 cpds_600828@cpds.cn cpds_600828@cpds.cn
(三) 基本情况简介
注册地址 四川省成都市东御街 19 号
注册地址的邮政编码 610011
办公地址 四川省成都市东御街 19 号
办公地址的邮政编码 610011
公司国际互联网网址 http://www.cpds.cn
电子信箱 cpds_600828@cpds.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 成商集团 600828
(六)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 1,936,806,415.26 1,611,544,900.46 20.18
所有者权益（或股东权益） 706,683,072.37 610,267,759.29 15.80
归属于上市公司股东的每
1.61 1.67 -3.59
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 138,681,365.58 95,482,860.24 45.24
利润总额 138,894,228.46 96,527,014.03 43.89
归属于上市公司股东的净
107,385,306.49 66,521,937.06 61.43
利润
归属于上市公司股东的扣
107,228,047.69 57,110,189.97 87.76
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.2447 0.1516 61.41
扣除非经常性损益后的基
0.2444 0.1302 87.71
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.2447 0.1516 61.41
加权平均净资产收益率(%) 16.31 12.77 增加 3.54 个百分点
经营活动产生的现金流量
94,398,558.81 145,039,363.14 -34.92
净额
每股经营活动产生的现金
0.22 0.40 -45.00
流量净额（元）
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -86,591.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
政府项目补贴等
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 766,389.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 支持市政建设捐赠支出等
-466,935.06
所得税影响额 -59,987.14
少数股东权益影响额（税后） 4,383.06
合计 157,258.80
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三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
公积
比例 行 其 比例
数量 送股 金转 小计 数量
(%) 新 他 (%)
股
股
一、有限售条件
1,197,288 0.33 239,457 239,457 1,436,745 0.33
股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持
1,197,288 0.33 239,457 239,457 1,436,745 0.33
股
其中： 境内非
1,126,008 0.31 225,201 225,201 1,351,209 0.31
国有法人持股
境内自
71,280 0.02 14,256 14,256 85,536 0.02
然人持股
4、外资持股
其中： 境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条件
364,469,159 99.67 72,893,832 72,893,832 437,362,991 99.67
流通股份
1、人民币普通
364,469,159 99.67 72,893,832 72,893,832 437,362,991 99.67
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 365,666,447 100.00 73,133,289 73,133,289 438,799,736 100.00
股份变动的批准情况
2011 年 3 月 21 日，公司 2010 年度股东大会审议通过了 2010 年度利润分配及资本公积金转增股
本方案：以 2010 年 12 月 31 日总股本 365,666,447 为基数，向全体股东每 10 股送 2 股红股，派发现
金股利 0.3 元（含税），剩余未分配利润转入以后年度。2010 年度不进行公积金转增股本。
股份变动的过户情况
2011 年 5 月 10 日，公司发布了《2010 年度利润分配实施公告》，股权登记日为 2011 年 5 月 13
日，除权（除息）日为 2011 年 5 月 16 日，新增无限售条件流通股份上市流通日为 2011 年 5 月 17 日，
现金红利到账日为 2011 年 5 月 20 日。截止 2011 年 5 月 20 日，上述方案已经实施完毕，合计分配利
润 84,103,282.41 元，其中现金股利 10,969,993.41 元，送股 73,133,289 股。新增有限售条件股份
239,457 股，新增无限售条件流通股份 72,893,832 股，公司总股本由 365,666,447 股变更为
438,799,736 股。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：股
报告期末股东总数 12,896 户
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻
持股比例 报告期内增
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 结的股份
(%) 减
份数量 数量
境内非国
深圳茂业商厦有限公司 66.78 293,012,210 48,835,368 0 无
有法人
中信实业银行－招商优质成长股票
其他 3.41 14,955,102 3,742,470 0 未知
型证券投资基金
中国银行－招商先锋证券投资基金 其他 2.88 12,644,982 1,635,937 0 未知
何晓阳 其他 2.22 9,755,400 1,625,900 0 未知
中国银行股份有限公司－招商行业 未知
其他 1.99 8,749,105 615,105 0
领先股票型证券投资基金
中国工商银行－广发策略优选混合 未知
其他 1.34 5,893,019 2,754,914 0
型证券投资基金
全国社保基金一一零组合 其他 1.10 4,814,195 -831,688 0 未知
全国社保基金六零四组合 其他 0.99 4,347,128 -2,403,067 0 未知
久嘉证券投资基金 其他 0.61 2,655,577 742,594 0 未知
中国人寿保险股份有限公司－分红 未知
其他 0.53 2,323,656 2,323,656 0
－个人分红－005L－FH002 沪
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
深圳茂业商厦有限公司 293,012,210 人民币普通股
中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金 14,955,102 人民币普通股
中国银行－招商先锋证券投资基金 12,644,982 人民币普通股
何晓阳 9,755,400 人民币普通股
中国银行股份有限公司－招商行业领先股票型证券投资基金 8,749,105 人民币普通股
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 5,893,019 人民币普通股
全国社保基金一一零组合 4,814,195 人民币普通股
全国社保基金六零四组合 4,347,128 人民币普通股
久嘉证券投资基金 2,655,577 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 2,323,656 人民币普通股
（1）公司第一大股东深圳茂业商厦有限公司与上
述其余股东之间无关联关系，亦不属于《上市公
司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人。
（2）中国银行股份有限公司－招商行业领先股票
型证券投资基金、中信实业银行－招商优质成长
上述股东关联关系或一致行动的说明 股票型证券投资基金、中国银行－招商先锋证券
投资基金、全国社保基金六零四组合、全国社保
基金一一零组合同属于招商基金管理有限公司管
理的基金。
（3）公司未知上述其余股东之间有无关联关系或
属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售
有限售条件股东名称 可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
号 条件股份数量
间 股份数量
1 邗江县建设房地产开发公司 641,520 未偿还股改代垫股份
2 成都双流佳肴罐头厂 213,840 未偿还股改代垫股份
3 广州昭威制衣有限公司 102,643 未偿还股改代垫股份
4 四川红光电子企业集团公司 85,536 未偿还股改代垫股份
5 广东国际越王阁金银珠宝公司 85,536 未偿还股改代垫股份
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
6 钱琴娣 85,536 未偿还股改代垫股份
7 四川省永荣制衣有限公司 51,322 未偿还股改代垫股份
8 成都市青羊区医药总工司业务部 51,322 未偿还股改代垫股份
9 成都市锦江区乐得家电经营部 51,321 未偿还股改代垫股份
10 成都市青羊区腾达制衣厂 51,321 未偿还股改代垫股份
公司未知上述股东之间有无关联关系或属于《上市公司持股
上述股东关联关系或一致行动人的说明
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
注：根据本公司股改方案，深圳茂业商厦有限公司对尚未明确表示同意股改方案的股东的执行对价安
排先行代为垫付。代为垫付后，未明确表示同意的非流通股股东所持股份如上市流通，应当向代为垫
付的深圳茂业商厦有限公司偿还代为垫付的股份。截止目前，上述股东尚未偿还代垫股份，故未能上
市流通。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2011 年 1 月 19 日,经公司第六届董事会第二十次会议审议通过，董桂金先生辞去总经理职务，
同时聘任王伟先生为公司总经理。上述事项已于 2011 年 1 月 20 日刊登在《上海证券报》上。
2、2011 年 2 月 25 日，经公司第六届董事会第二十一次会议审议通过，提名陈蔚女士为公司第六
届董事会独立董事候选人；2011 年 3 月 21 日，公司 2010 年度股东大会选举陈蔚女士为公司第六届董
事会独立董事。张剑渝先生已连续六年担任公司独立董事，根据中国证监会《关于在上市公司建立独
立董事制度的指导意见》等有关规定，张剑渝先生任职期满，不再担任公司独立董事职务。上述事项
已于 2011 年 3 月 1 日、3 月 22 日刊登在《上海证券报》上。
3、公司董事会于 2011 年 6 月 1 日收到董事韩玉女士递交的书面辞职报告。韩玉女士因个人原因
申请辞去公司董事职务。上述事项已于 2011 年 6 月 3 日刊登在《上海证券报》上。
4、2011 年 6 月 2 日，经公司第六届董事会第二十九次会议审议通过，提名王伟先生、甘玲女士
为公司第六届董事会董事候选人；2011 年 6 月 15 日，公司 2011 年第三次临时股东大会选举王伟先生、
甘玲女士为公司第六届董事会董事。上述事项已于 2011 年 6 月 3 日、6 月 16 日刊登在《上海证券报》
上。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
本公司所处行业为百货零售业。2011 年上半年，零售行业仍然处于快速扩张期，并维持稳定增长
态势，社会消费品零售总额同比增长 16.8%，增速比去年同期回落 1.4 个百分点。但是由于受通涨的
影响，消费者信心指数仍然处于低位，消费需求有所放缓。从长期来看，在中国经济结构调整逐步转
向消费驱动的大背景下，政策将进一步刺激和拉动消费，同时，居民收入不断增加，消费能力不断提
升，中国城市化进程加速推进，零售行业仍然面临良好的发展机遇。
2011 年上半年，公司继续坚持以“预算管理、目标经营、结果导向”为经营指导思想，紧紧围绕
公司的发展战略和 2011 的经营目标，全力推进各项经营计划的实施：
1、继续强化现有门店的经营管理，促进门店内生性增长，努力提升经营效益。
上半年，公司各下属门店积极推进店面的调改和升级，合理规划卖场布局及动线，努力提升店面
形象和销售平效；加强对目标品牌的引进力度，进一步调整门店商品结构，提升商品品质；逐步转变
营销策略，重点开展员购日、VIP 会员日、文化营销、主题营销等促销活动，促进销售提升，提升品
牌形象，在开展促销活动时，重视对毛利率的控制，本报告期营业毛利率较去年同期增加 0.52 个百分
点；强化运营管理工作，提升门店运营管理的水平。2011 年上半年，公司百货零售营业收入保持了稳
定增长，比去年同期增长 24.24%，其中南充五星店、绵阳临园店、绵阳兴达店及泸州白塔店收入和利
润的同比增速均超过 30%。
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2、积极寻求外延扩张机会，全力推进新店拓展及在建项目的建设，不断扩大主营业务经营规模。
（1）本报告期，公司首次尝试跨区域发展，通过股权收购方式收购了山东菏泽项目，该项目拥有
面积约 29426 平方米的惠和商业广场的所有权和经营权，并租赁经营约 12000 平方米的东方红超市及
3 家约 200 平方米的社区便利店。收购完成后，公司根据自身的发展定位，关闭了 3 家社区便利店，
并委托间接控股股东茂业国际进行经营管理。
（2）本报告期，公司对原计划投资修建的盐市口二期项目规划进行了调整，将盐市口项目分为南、
北两区，整体规划，分期建设。截止本报告期末，项目南区已累计投入资金 8,143.12 万元，正在进行
地下室部分的施工。
（3）本报告期，茂业中心项目的商业裙楼部分已在进行外立面及内部装修工程，同时全面推进商
业规划及招商工作。
报告期内，公司实现营业收入 1,032,460,436.10 元，比上年同期增长 23.58%，完成年度计划的
46.30% ；实现营业利润 138,681,365.58 元,比上年同期增长 45.24%；实现归属于上市公司股东的净
利润 107,385,306.49 元，比去年同期增长 61.43%，剔除非经常性损益的影响，比去年同期增长 87.76% 。
本报告期净利润大幅增长的主要原因是：1、2011 年上半年公司主营业务经营状况良好，主营业务盈
利提升。2、鉴于公司与太平洋中国控股有限公司 V20100648 号中外合作经营合同争议仲裁案尚在审理
过程中，本报告期公司根据太平洋中国控股有限公司提出的仲裁请求及合作企业成都商厦太平洋百货
有限公司 2011 年的财务预算数，暂确认收益 3,011.82 万元，待仲裁机构对该案作出裁决后，再根据
仲裁结果予以调整。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入比
营业利润率 营业成本比上年 营业利润率比上
分行业 营业收入 营业成本 上年同期增
(%) 同期增减（％） 年同期增减（%）
减（％）
增加 0.07 个百分
百货零售 933,240,580.55 789,943,625.50 15.35 22.90 22.79
点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 0 万元。
主营业务分行业和分产品情况的说明：变动原因详见本章上述（一）的第 1 点。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
成都地区 520,652,468.28 12.75
南充地区 218,620,726.30 30.89
绵阳地区 173,591,925.57 34.16
菏泽地区 13,836,135.65 不适用
其他地区 27,202,966.05 29.15
主营业务分地区情况的说明：变动原因详见本章上述（一）的第 1 点。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
盐市口项目南区（原盐市口二 在建，已累计投入资金
100,000.00 尚未产生收益
期项目） 8,143.12 万元
前期投入,已累计投入
盐市口项目北区（前期投入） 6,000.00 尚未产生收益
资金 5,396.82 万元
在建，已累计投入资
茂业中心项目 42,800.00 尚未产生收益
金 19,684.39 万元
增加投资部分尚未产生
增资重庆医药股份有限公司 4,940.10 已完成增资手续
收益
合计 153,740.10 / /
（1）盐市口二期项目原计划投资 4 亿元，拟建商业、酒店公寓及配套车库为一体的综合性商务楼，
总建筑面积 120000 平方米，2008 年 12 月动工，2010 年 12 月完工。2011 年 1 月 27 日，经公司 2011
年第一次临时股东大会审议通过，对盐市口二期项目的规划及投资进行了调整。公司拟利用自有的位
于成都市东御街 19 号的土地，投资修建盐市口项目。盐市口项目分为南、北两区，整体规划、分期建
设，其中南区（即原计划投资修建的盐市口二期项目）将在办理完开工手续后正式动工，北区将在南
区建成投入运营后，根据其经营情况及市场情况适时投资建设。南区建设规划调整为商业、酒店、办
公、停车场等为一体的城市综合体。项目规划建设净用地面积 9139.66 平方米，规划总建筑面积 15
万平方米，预计总投资额约 10 亿元，建设周期约 29 个月。截止本报告期末，盐市口项目南区已累计
投入资金 8,143.12 万元，目前在进行地下室部分的施工。
（2）鉴于盐市口项目整体规划、分期建设，在北区正式投资建设前将涉及相关前期投入，包括土
地整合及土地使用条件变更涉及的费用、拆迁安置费、报建费、设计费等，预计不超过 6000 万元。2011
年 1 月 10 日，经公司第六届董事会第十九次会议审议通过，同意对盐市口项目北区进行前期投入，投
资金额不超过 6000 万元。截止本报告期末，盐市口项目北区累计前期投入 5,396.82 万元。
（3）截止本报告期末，茂业中心项目本公司已累计投入资金 19,684.39 万元，公司拥有的商业
裙楼部分主体已经完工，目前在进行外立面及内部装修工程。
（4）2011 年 1 月 10 日，公司召开第六届董事会第十九次会议，审议通过了《关于对重庆医药股
份有限公司增资的议案》。重庆医药股份有限公司（以下简称“重庆医药”）为了不断增强企业的核
心竞争力，根据医药行业的现状及未来发展趋势，为进一步做强做大企业，实现企业跨越发展，决定
以定向增发股份的方式进行增资扩股。本次增资扩股股份价格按重庆医药 2009 年末经审计的每股账面
净资产 3.94 元确定，即增发价格为 3.94 元/股。本次增资扩股按每股 1:0.8 的比例（即每股向股东增
发 0.8 股股份）向现有股东定向增发不超过 11013.26 万股股份。本次增资全部以货币资金的方式出资。
经董事会审议，同意本公司按照上述方案对重庆医药增资，根据本公司持有的重庆医药股份数量
1567.29 万股（占该公司总股本的 11.38%），本公司本次认购增发股份数量为 1253.83 万股，增加出
资金额为 4940.10 万元。
鉴于本公司关联方深圳茂业集团股份有限公司（本公司实际控制人黄茂如先生控制的公司）同为
重庆医药股东，持有重庆医药股份 3134.58 万股（占该公司总股本的 22.77%），将同时按照上述方案
对重庆医药增资，因此，本次公司与深圳茂业集团股份有限公司共同对重庆医药增资构成关联交易。
截止本报告期末，上述增资事宜已办理完毕，本公司持有重庆医药股份数量变更为 28211220 股，
持股比例变更为 11.64%。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及其它有关上市公司治理的规范性文件的要
求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。 公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求基
本相符。
报告期内， 公司按照监管部门的要求，制定了《董事会秘书工作制度》；根据公司总股本变化及
经营范围变更情况，对《公司章程》的相应条款进行了修订。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年 3 月 21 日，公司 2010 年度股东大会审议通过了 2010 年度利润分配及资本公积金转增股
本方案：以 2010 年 12 月 31 日总股本 365,666,447 为基数，向全体股东每 10 股送 2 股红股，派发现
金股利 0.3 元（含税），剩余未分配利润转入以后年度。2010 年度不进行公积金转增股本。截止 2011
年 5 月 20 日，上述方案已经实施完毕，合计分配利润 84,103,282.41 元，其中现金股利 10,969,993.41
元，送股 73,133,289 股。公司总股本由 365,666,447 股变更为 438,799,736 股。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
公司现金分红政策的主要内容是：公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金
分红；公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三
十。报告期内现金分红实施情况详见本节第（二）条。
(四) 重大诉讼仲裁事项
1、关于本公司控股子公司成都人民商场（集团）绵阳有限公司与成都屈臣经济发展有限公司租赁
合同纠纷诉讼案进展情况
本案基本情况详见以前年度临时公告及定期报告。报告期内本案进展情况如下：
本公司控股子公司成都人民商场（集团）绵阳有限公司于 2011 年 1 月 24 日收到四川省绵阳市中
级人民法院（2009）绵民初字第 97 号《民事判决书》，对本案作出如下判决：
（1）解除四川兴力达百货有限公司与成都屈臣经济发展有限公司于 2007 年 7 月签订的《租赁合
同》；
（2）由四川兴力达集团实业有限公司在本判决发生法律效力之日起 10 日内向成都屈臣经济发展
有限公司退还履约保证金人民币 100000 元；
（3）驳回成都屈臣经济发展有限公司对成都人民商场（集团）绵阳有限公司、四川兴力达集团实
业有限公司、四川兴力达百货有限公司的其它诉讼请求。
该事项已于 2011 年 1 月 26 日刊登在《上海证券报》上。
本公司控股子公司成都人民商场（集团）绵阳有限公司于 2011 年 3 月 10 日收到法院送达的成都
屈臣经济发展有限公司递交的《民事上诉状》。成都屈臣经济发展有限公司因不服四川省绵阳市中级
人民法院（2009）绵民初字第 97 号民事判决书，提出如下上诉请求：
（1）撤销四川省绵阳市中级人民法院（2009）绵民初字第 97 号民事判决书第三项；
（2）增加判令一审被告共同赔偿原告的装修、固定资产、搬运、拆卸等直接经济损失人民币
556,310.76 元；
（3）增加判令一审被告共同赔偿原告预期利润人民币 12,695,870 元；
（4）一、二审诉讼费用、财产保全费用由一审被告负担。
该事项已于 2011 年 3 月 12 日刊登在《上海证券报》上。截止本报告签署日，该案尚在审理过程
中。
2、关于本公司与四川省住信房屋拆迁服务有限公司（以下简称"四川住信"）委托拆迁安置合同纠
纷诉讼案的进展情况
本案基本情况详见以前年度临时公告及定期报告。截止本报告期签署日，公司已执行收回现金 85
万元。
3、关于本公司与太平洋中国控股有限公司合作合同纠纷仲裁案进展情况
本案基本情况详见以前年度临时公告及定期报告。报告期内本案进展情况如下：
2011 年 3 月 7 日，本公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会（2011）中国贸仲京字第 003732 号
《关于 V20100648 号中外合作经营合同争议案》文件，裁定本案仲裁程序中止。该事项已于 2011 年 3
月 9 日刊登在《上海证券报》上。
2011 年 5 月，中国国际经济贸易仲裁委员会（2011）中国贸仲京第 007511 号文件通知本公司，
鉴于四川省成都市中级人民法院（2011）成立确仲字第 2 号民事裁定书作出的裁定，本案仲裁程序恢
复继续进行。该事项已于 2011 年 5 月 31 日刊登在《上海证券报》上。
2011 年 5 月，本公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提出如下仲裁反请求：
（1）请求裁决确认反请求人与被反请求人之间的《关于合作经营成都商厦太平洋百货有限公司的
合同书》已于 2010 年 12 月 31 日终止，被反请求人与反请求人对成都太平洋百货有限公司进行清算；
10
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）请求裁决被反请求人立即撤出成都商业大厦；
（3）请求裁决被反请求人赔偿自 2011 年 1 月 1 日起至被反请求人实际撤出成都商业大厦之日止，
反请求人因无法收回成都商业大厦而产生的损失，暂计算至 2011 年 5 月 31 日的损失数额为 0.5 亿元；
（损失计算方法：以 1.2 亿元/年为基数（自 2012 年开始每年递增 15%），按照实际占用时间计算损
失数额，暂计算至 2011 年 5 月 31 日，损失数额为 0.5 亿元。）
（4）请求裁决被反请求人承担本案所有仲裁费。
2011 年 6 月 23 日，本公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会《关于 V20100648 号中外合作经营
合同争议案反请求受理通知》，本公司提出的上述仲裁反请求已正式受理，将与申请人的仲裁申请在
本案中一并进行审理。
该事项已于 2011 年 6 月 25 日刊登在《上海证券报》上。截止本报告签署日，该案尚未开庭审理。
4、关于本公司与太平洋中国控股有限公司合作合同纠纷诉讼案
本报告期，针对太平洋中国控股有限公司提出的仲裁申请，本公司向成都市中级人员法院提起诉
讼，请求法院确认本公司与被申请人太平洋中国控股有限公司 1993 年 7 月 17 日签订的《关于合作经
营成都商厦太平洋百货有限公司的合同书》第二十五章第五十九条约定的仲裁条款无效，2011 年 1 月
14 日，本公司收到成都市中级人民法院关于本案的《受理案件通知书》（（2011）成立确仲字第 2 号）。
该事项已于 2011 年 1 月 15 日刊登在《上海证券报》上。
2011 年 4 月 26 日，本公司收到四川省成都市中级人民法院（2011）成立确仲字第 2 号《民事裁
定书》，驳回本公司请求确认仲裁条款无效的申请。该事项已于 2011 年 4 月 28 日刊登在《上海证券
报》上。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有非上市金融企业股权情况
占该公
报告期所
所持对象 最初投资成本 司股权 期末账面价值 报告期损益 会计核 股份
持有数量（股） 有者权益
名称 （元） 比例 （元） （元） 算科目 来源
变动（元）
（%）
中铁信托
长期股 初始
有限责任 10,018,327.30 4,228,684.99 0.352 4,283,544.53 0.00 0.00
权投资 认缴
公司
成都银行
长期股 发起
股份有限 10,000,000.00 12,799,500.00 0.394 10,000,000.00 1,919,925.00 0.00
权投资 认购
公司
申银万国
长期股 合并
证券股份 400,000.00 323,885.00 0.0048 400,000.00 0.00 0.00
权投资 取得
有限公司
合计 20,418,327.30 17,352,069.99 / 14,683,544.53 1,919,925.00 0.00 / /
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(七) 资产交易事项
1、 收购资产情况
单位:万元 币种:人民币
自本年初
自收购
至本期末 是否为 该资产为
交易 日起至 所涉及 所涉及
为上市公 关联交 上市公司
对方 报告期 资产收 的资产 的债权
被收购资 购买 资产收购 司贡献的 易（如 贡献的净 关联关
或最 末为上 购定价 产权是 债务是
产 日 价格 净利润（适 是，说 利润占利 系
终控 市公司 原则 否已全 否已全
用于同一 明定价 润总额的
制方 贡献的 部过户 部转移
控制下的 原则） 比例(%)
净利润
企业合并）
以资产
评估价
菏泽 2011 值为依
菏泽惠和
交通 年3 据，通
商业中心
集团 月 13,410.00 -254.26 不适用 否 过公开 是 是 -1.83 无
有限公司
总公 24 挂牌方
90%股权
司 日 式确定
成交价
格
2011 年 3 月 5 日，公司召开了第六届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于参加菏泽惠和商
业中心有限公司股权公开挂牌转让的议案》。2011 年 3 月 18 日，公司与菏泽交通集团总公司签订《产
权交易合同》，菏泽交通集团总公司将其持有的菏泽惠和商业中心有限公司 90%股权通过菏泽市兴菏
国有产权交易有限责任公司公开挂牌方式以 1.341 亿元转让给本公司。菏泽市人民政府国有资产监督
管理委员会委托山东中慧资产评估事务所有限公司对菏泽惠和商业中心有限公司股权转让所涉及的资
产和负债进行了评估。本次评估采用市场法和成本法进行评估，以 2011 年 2 月 28 日为评估基准日，
转让标的的评估价值为 13326.97 万元。截止本报告期末，上述收购资产交易事项已实施完毕。上述交
易事项已于 2011 年 3 月 22 日刊登在《上海证券报》上。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
关联方向上市公司提
向关联方提供资金
关联方 关联关系 供资金
发生额 余额 发生额 余额
成商佳禾(集团)食品有限公司 联营企业 516.39
四川日兴发展有限公司 子公司原另一股东 812.68
云南成商销售服务有限公司 联营企业 439.98
四川中嘉房地产开发有限公司 子公司原另一股东 11.53
成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营 1,951.88 1,951.88 54.99 113.20
深圳茂业商厦有限公司 控股股东 5.94 0.00
合计 1,951.88 3,732.46 60.93 113.20
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元） 0.00
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元） 0.00
本报告期，公司应收成都商厦太平洋百货有限公司1951.88万元形成原因是：鉴于
公司与太平洋中国控股有限公司V20100648号中外合作经营合同争议仲裁案尚在审理过
程中，本报告期公司根据太平洋中国控股有限公司提出的仲裁请求及合作企业成都商厦
关联债权债务形成原因
太平洋百货有限公司2011年的财务预算数，暂确认收益3011.82万元，其中尚未收到的
收益1951.88万元列作其他应收款，待仲裁机构对该案作出裁决后，再根据仲裁结果予
以调整。
2、其他重大关联交易
1、2009 年 8 月 3 日，公司与成都崇德投资有限公司（以下简称"成都崇德"）签订《联建协议书》，
共同对成都崇德拥有的宗地编号为 GX15（213）：2006-061，位于成都南部副中心总部办公区（高新
区原永安村 7 组、仁和村 6 组）的地块进行开发，建设一规划约 33.86 万平方米的商业体。
12
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
本公司实际控制人黄茂如先生为成都崇德实际控制人，成都崇德为本公司关联法人，上述事项构
成公司的关联交易。上述关联交易事项已经公司第六届董事会第二次会议及 2009 年第三次临时股东大
会审议通过，并分别于 2009 年 8 月 5 日、8 月 21 日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司已累计投入资金 19,684.39 万元，项目主体已经封顶，目前在进
行外立面及内部装修工程。
2、2011 年 4 月 21 日，公司控股子公司菏泽茂业百货有限公司（原菏泽惠和商业中心有限公司，
以下简称"菏泽茂业百货"或“甲方”）与茂业国际控股有限公司（以下简称"茂业国际"或“乙方”）
签订《委托经营管理协议》，菏泽茂业百货拟将其全部经营性资产委托给茂业国际经营管理，委托经
营管理期限自协议生效之日（即 2011 年 5 月 10 日）起至 2013 年 12 月 31 日止。菏泽茂业百货根据协
议约定向茂业国际支付管理费：
（1）自委托经营管理之日起至当年 12 月 31 日止，甲方利润总额目标（包括甲方支付给乙方的管
理费，下同）为 100 万元人民币，如达到该目标，则甲方应向乙方支付管理费人民币 50 万元；如超过
该目标，则甲方应另行按照超额部分的 12%向乙方支付管理费。
（2）自 2012 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止，甲方利润总额目标为 1500 万元人民币，如
达到该目标，则甲方应向乙方支付管理费人民币 150 万元；如超过该目标，则甲方应另行按照超额部
分的 12%向乙方支付管理费。
（3）自 2013 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止，甲方利润总额目标为 3000 万元人民币，如
达到该目标，则甲方应向乙方支付管理费人民币 300 万元；如超过该目标，则甲方应另行按照超额部
分的 12%向乙方支付管理费。
（4）每个自然年度结束后 4 个月内，甲方委托具有证券从业资格的会计师事务所进行审计，根据
审计结果，如果甲方实现利润总额未达到上述约定的利润总额目标，则甲方不向乙方支付管理费，且
有权终止协议收回托管资产；如果甲方实现利润总额达到上述约定的利润总额目标，则甲方应于会计
师事务所出具审计报告后 15 个工作日内向乙方支付上年度的管理费。
（5）本协议提前终止时，由甲方委托具有证券从业资格的会计师事务所进行审计，甲方根据审计
结果，在乙方全部移交各项经营管理权限后的 3 个月内向乙方结算管理费。结算方式为分月按比例结
算，即将本年度任务按照月度拆分，并计算相应的月度管理费。
茂业国际为本公司间接控股股东，上述事项构成公司的关联交易。上述关联交易事项已经公司第
六届董事会第二十五次会议及 2011 年第二次临时股东大会审议通过，并分别于 2011 年 4 月 25 日、5
月 11 日刊登在《上海证券报》上。
3、关于本公司与深圳茂业集团股份有限公司共同对重庆医药股份有限公司进行增资的关联交易事
项详见“五、董事会报告的第（三）条”。
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
13
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
（1）本报告期，根据董事会的授权，公司累计购买银行理财产品 40,100 万元，取得收益 505,734.43
元。截止 2011 年 6 月 30 日，理财产品余额为 600 万元, 已于 2011 年 7 月 5 日收回并取得收益 4,832.88
元。
（2）本报告期，公司根据经营发展需要，将自有的位于成都市金牛区二环路北二段 6 号评估价值
为 8069.80 万元的房产（权属证明编号：成房权证监证字第 1796580 号）抵押给中信银行股份有限公
司成都分行，申请人民币 5000 万元的综合授信，抵押期限三年，并授权公司董事长根据公司资金需求
情况，在上述抵押期限及额度内代表公司签署贷款合同等所有相关法律文件。该事项已经 2011 年 4
月 13 日公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，并于 2011 年 4 月 14 日刊登在《上海证券报》上。
(十) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
刊载的互联网网站及检
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
索路径
成商集团股份股份有限公司重大
《上海证券报》B8 版 2011 年 1 月 5 日 HTTP://www.sse.com.cn
合同履行进展情况公告
成商集团股份股份有限公司第六
《上海证券报》B21 版 2011 年 1 月 12 日 HTTP://www.sse.com.cn
届董事会第十九次会议决议公告
成商集团股份股份有限公司项目
《上海证券报》B21 版 2011 年 1 月 12 日 HTTP://www.sse.com.cn
投资公告
成商集团股份股份有限公司关于
召开 2011 年第一次临时股东大会 《上海证券报》B21 版 2011 年 1 月 12 日 HTTP://www.sse.com.cn
的通知
成商集团股份股份有限公司重大
《上海证券报》B25 版 2011 年 1 月 15 日 HTTP://www.sse.com.cn
诉讼事项公告
成商集团股份有限公司第六届董
《上海证券报》B30 版 2011 年 1 月 20 日 HTTP://www.sse.com.cn
事会第二十次会议决议公告
成商集团股份有限公司重大诉讼 《上海证券报》B40 版 2011 年 1 月 26 日 HTTP://www.sse.com.cn
14
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
事项进展情况公告
成商集团股份有限公司 2011 年第
《上海证券报》B36 版 2011 年 1 月 28 日 HTTP://www.sse.com.cn
一次临时股东大会决议公告
成商集团股份有限公司第六届董
《上海证券报》B51 版 2011 年 3 月 1 日 HTTP://www.sse.com.cn
事会第二十一次会议决议公告
成商集团股份有限公司第六届监
《上海证券报》B51 版 2011 年 3 月 1 日 HTTP://www.sse.com.cn
事会第八次会议决议公告
成商集团股份有限公司关于召开
《上海证券报》B51 版 2011 年 3 月 1 日 HTTP://www.sse.com.cn
公司 2010 年度股东大会的通知
成商集团股份有限公司关于变更
2010 年度股东大会会议地点的公 《上海证券报》B44 版 2011 年 3 月 5 日 HTTP://www.sse.com.cn
告
成商集团股份有限公司关于重大
《上海证券报》B28 版 2011 年 3 月 9 日 HTTP://www.sse.com.cn
仲裁事项进展情况公告
成商集团股份有限公司关于重大
《上海证券报》B45 版 2011 年 3 月 12 日 HTTP://www.sse.com.cn
诉讼事项进展情况公告
成商集团股份有限公司收购资产
《上海证券报》B4 版 2011 年 3 月 22 日 HTTP://www.sse.com.cn
公告
成商集团股份有限公司 2010 年度
《上海证券报》B4 版 2011 年 3 月 22 日 HTTP://www.sse.com.cn
股东大会决议公告
成商集团股份有限公司第六届董
《上海证券报》B4 版 2011 年 3 月 22 日 HTTP://www.sse.com.cn
事会第二十三次会议决议公告
成商集团股份有限公司第六届董
《上海证券报》B23 版 2011 年 4 月 14 日 HTTP://www.sse.com.cn
事会第二十四次会议决议公告
成商集团股份有限公司第六届董
《上海证券报》B67 版 2011 年 4 月 25 日 HTTP://www.sse.com.cn
事会第二十五次会议决议公告
成商集团股份有限公司关于委托
《上海证券报》B67 版 2011 年 4 月 25 日 HTTP://www.sse.com.cn
经营管理的关联交易公告
成商集团股份有限公司关于召开
公司 2011 年第二次临时股东大会 《上海证券报》B67 版 2011 年 4 月 25 日 HTTP://www.sse.com.cn
的通知
成商集团股份有限公司关于重大
《上海证券报》B157 版 2011 年 4 月 28 日 HTTP://www.sse.com.cn
诉讼事项进展情况公告
成商集团股份有限公司 2010 年度
《上海证券报》B31 版 2011 年 5 月 10 日 HTTP://www.sse.com.cn
利润分配实施公告
成商集团股份有限公司 2011 年第
《上海证券报》B44 版 2011 年 5 月 11 日 HTTP://www.sse.com.cn
二次临时股东大会决议公告
成商集团股份有限公司第六届董
《上海证券报》B27 版 2011 年 5 月 17 日 HTTP://www.sse.com.cn
事会第二十六次会议决议公告
成商集团股份有限公司第六届董
《上海证券报》B8 版 2011 年 5 月 25 日 HTTP://www.sse.com.cn
事会第二十七次会议决议公告
成商集团股份有限公司重大仲裁
《上海证券报》B28 版 2011 年 5 月 31 日 HTTP://www.sse.com.cn
事项进展情况公告
成商集团股份有限公司第六届董
《上海证券报》B28 版 2011 年 5 月 31 日 HTTP://www.sse.com.cn
事会第二十八次会议决议公告
成商集团股份有限公司关于召开
公司 2011 年第三次临时股东大会 《上海证券报》B28 版 2011 年 5 月 31 日 HTTP://www.sse.com.cn
的通知
成商集团股份有限公司关于董事
《上海证券报》B39 版 2011 年 6 月 3 日 HTTP://www.sse.com.cn
辞职的报告
15
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
成商集团股份有限公司第六届董
《上海证券报》B39 版 2011 年 6 月 3 日 HTTP://www.sse.com.cn
事会第二十九次会议决议公告
成商集团股份有限公司关于 2011
年第三次临时股东大会增加临时 《上海证券报》B39 版 2011 年 6 月 3 日 HTTP://www.sse.com.cn
提案的通知
成商集团股份有限公司关于 2011
《上海证券报》B10 版 2011 年 6 月 16 日 HTTP://www.sse.com.cn
年第三次临时股东大会决议公告
成商集团股份有限公司第六届董
《上海证券报》B10 版 2011 年 6 月 16 日 HTTP://www.sse.com.cn
事会第三十次会议决议公告
成商集团股份有限公司重大仲裁
《上海证券报》B23 版 2011 年 6 月 25 日 HTTP://www.sse.com.cn
事项进展情况公告
16
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:成商集团股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 150,354,946.73 124,679,782.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 五、3 6,643,496.22 5,234,186.59
预付款项 五、5 18,409,385.32 4,081,107.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 五、2 1,297,976.42 1,297,976.42
其他应收款 五、4 111,790,109.56 83,840,875.39
买入返售金融资产
存货 五、6 101,487,710.94 98,695,323.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 389,983,625.19 317,829,251.56
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、8 222,852,147.43 172,653,593.14
投资性房地产 五、9 108,136,874.65 109,677,649.53
固定资产 五、10 478,520,021.55 340,627,767.26
在建工程 五、11 333,677,573.69 266,210,350.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、12 325,188,875.20 329,837,774.44
开发支出
商誉 五、13 31,778,249.77 22,435,981.44
长期待摊费用 五、14 30,623,733.54 36,227,218.00
递延所得税资产 五、15 16,045,314.24 16,045,314.24
其他非流动资产
非流动资产合计 1,546,822,790.07 1,293,715,648.90
资产总计 1,936,806,415.26 1,611,544,900.46
流动负债：
短期借款 五、18 30,000,000.00
向中央银行借款
17
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五、19 2,900,000.00 4,500,000.00
应付账款 五、20 299,113,704.76 253,722,930.59
预收款项 五、21 70,399,960.82 86,005,114.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、22 11,582,426.90 14,766,658.14
应交税费 五、23 21,560,775.25 56,790,482.79
应付利息 五、24 1,323,074.41 897,440.16
应付股利 五、25 736,840.07 736,840.07
其他应付款 五、26 85,517,864.30 71,656,552.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 五、27 78,684,400.00 44,444,400.00
其他流动负债
流动负债合计 601,819,046.51 533,520,418.71
非流动负债：
长期借款 五、28 590,811,200.00 453,333,400.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 五、15 9,346,710.74
其他非流动负债
非流动负债合计 600,157,910.74 453,333,400.00
负债合计 1,201,976,957.25 986,853,818.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、29 438,799,736.00 365,666,447.00
资本公积 五、30 30,196,803.20 30,196,803.20
减：库存股
专项储备
盈余公积 五、31 81,607,119.29 81,607,119.29
一般风险准备
未分配利润 五、32 156,079,413.88 132,797,389.80
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 706,683,072.37 610,267,759.29
少数股东权益 28,146,385.64 14,423,322.46
所有者权益合计 734,829,458.01 624,691,081.75
负债和所有者权益总计 1,936,806,415.26 1,611,544,900.46
法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生
18
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
编制单位:成商集团股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 121,158,456.33 87,889,800.98
交易性金融资产
应收票据
应收账款 十一、1 4,862,298.10 4,006,634.75
预付款项 9,676,585.04 3,706,630.66
应收利息
应收股利 4,410,000.00 4,410,000.00
其他应收款 十一、2 425,752,502.10 456,971,125.56
存货 68,179,074.47 69,066,893.91
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 634,038,916.04 626,051,085.86
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一、3 530,132,333.96 346,631,353.16
投资性房地产 70,326,698.91 71,042,921.65
固定资产 150,445,335.21 155,402,806.89
在建工程 333,568,973.49 266,088,580.65
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,304,940.32 24,795,169.42
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,988,583.54 16,727,845.97
递延所得税资产 12,259,031.25 12,259,031.25
其他非流动资产
非流动资产合计 1,136,025,896.68 892,947,708.99
资产总计 1,770,064,812.72 1,518,998,794.85
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 2,900,000.00 4,500,000.00
应付账款 171,956,169.43 154,389,193.33
预收款项 53,643,803.81 65,111,011.62
应付职工薪酬 8,939,656.83 10,908,519.63
应交税费 12,210,960.45 43,902,291.03
应付利息 1,323,074.41 897,440.16
应付股利 467,947.30 467,947.30
其他应付款 134,453,284.49 129,520,992.34
19
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
一年内到期的非流动负债 78,684,400.00 44,444,400.00
其他流动负债
流动负债合计 494,579,296.72 454,141,795.41
非流动负债：
长期借款 590,811,200.00 453,333,400.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 590,811,200.00 453,333,400.00
负债合计 1,085,390,496.72 907,475,195.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 438,799,736.00 365,666,447.00
资本公积 44,330,300.07 44,330,300.07
减：库存股
专项储备
盈余公积 81,607,119.29 81,607,119.29
一般风险准备
未分配利润 119,937,160.64 119,919,733.08
所有者权益（或股东权益）合计 684,674,316.00 611,523,599.44
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,770,064,812.72 1,518,998,794.85
法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生
20
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
编制单位:成商集团股份有限公司 2011 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,032,460,436.10 835,468,578.52
其中：营业收入 五、33 1,032,460,436.10 835,468,578.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 928,830,619.12 767,304,859.09
其中：营业成本 五、33 792,834,007.49 645,880,921.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、34 17,583,535.27 12,118,140.12
销售费用 87,125,667.77 79,229,329.43
管理费用 16,938,092.09 16,524,704.44
财务费用 五、35 14,349,316.50 13,551,763.58
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 五、36 35,051,548.60 27,319,140.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 34,545,814.17 15,761,250.39
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 138,681,365.58 95,482,860.24
加：营业外收入 五、37 1,020,974.04 1,108,362.92
减：营业外支出 五、38 808,111.16 64,209.13
其中：非流动资产处置损失 86,421.13 33,926.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 138,894,228.46 96,527,014.03
减：所得税费用 五、39 31,647,828.97 30,662,246.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 107,246,399.49 65,864,767.71
归属于母公司所有者的净利润 107,385,306.49 66,521,937.06
少数股东损益 -138,907.00 -657,169.35
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、40 0.2447 0.1516
（二）稀释每股收益 五、40 0.2447 0.1516
七、其他综合收益 五、41 -599,950.67
八、综合收益总额 107,246,399.49 65,264,817.04
归属于母公司所有者的综合收益总额 107,385,306.49 65,921,986.39
归属于少数股东的综合收益总额 -138,907.00 -657,169.35
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生
21
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
编制单位:成商集团股份有限公司 2011 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一、4 555,277,255.02 490,124,738.91
减：营业成本 十一、4 416,927,850.22 372,711,201.55
营业税金及附加 8,676,430.39 6,615,920.91
销售费用 33,557,141.25 33,061,528.77
管理费用 16,938,092.09 16,524,704.44
财务费用 7,748,339.98 2,053,911.68
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十一、5 34,103,639.16 31,959,816.23
其中：对联营企业和合营企业
33,605,365.00 15,501,769.14
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 105,533,040.25 91,117,287.79
加：营业外收入 731,166.29 675,068.13
减：营业外支出 766,534.85 38,327.12
其中：非流动资产处置损失 69,787.88 24,112.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 105,497,671.69 91,754,028.80
减：所得税费用 21,376,961.72 24,965,550.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 84,120,709.97 66,788,478.20
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -3,932,564.31
七、综合收益总额 84,120,709.97 62,855,913.89
法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生
22
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
编制单位:成商集团股份有限公司 2011 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,158,264,279.76 984,888,091.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 五、42 11,313,422.39 35,049,757.56
经营活动现金流入小计 1,169,577,702.15 1,019,937,848.83
购买商品、接受劳务支付的现金 867,222,737.98 744,990,650.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 30,814,444.43 26,237,178.97
支付的各项税费 113,012,029.85 52,695,638.31
支付其他与经营活动有关的现金 五、42 64,129,931.08 50,975,017.71
经营活动现金流出小计 1,075,179,143.34 874,898,485.69
经营活动产生的现金流量净额 94,398,558.81 145,039,363.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 410,505,734.43 90,052,931.50
取得投资收益收到的现金 14,229,490.68 14,222,881.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
11,620.00 342,899.79
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
19,038,697.62
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 424,746,845.11 123,657,409.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
81,823,810.34 66,459,972.49
付的现金
投资支付的现金 450,400,980.80 90,000,000.00
23
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
134,100,000.00
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 666,324,791.14 156,459,972.49
投资活动产生的现金流量净额 -241,577,946.03 -32,802,562.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 230,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 230,000,000.00
偿还债务支付的现金 28,282,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,383,248.30 46,087,803.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 56,665,448.30 46,087,803.90
筹资活动产生的现金流量净额 173,334,551.70 -46,087,803.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 26,155,164.48 66,148,996.71
加：期初现金及现金等价物余额 123,329,782.25 67,701,795.31
六、期末现金及现金等价物余额 149,484,946.73 133,850,792.02
法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生
24
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
编制单位:成商集团股份有限公司 2011 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 579,396,561.38 521,218,571.30
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 249,712,273.48 31,169,169.09
经营活动现金流入小计 829,108,834.86 552,387,740.39
购买商品、接受劳务支付的现金 425,556,037.86 401,986,684.13
支付给职工以及为职工支付的现金 18,883,937.19 14,767,703.49
支付的各项税费 77,166,580.91 26,503,286.65
支付其他与经营活动有关的现金 202,259,568.85 40,811,455.51
经营活动现金流出小计 723,866,124.81 484,069,129.78
经营活动产生的现金流量净额 105,242,710.05 68,318,610.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 389,998,274.16 90,052,931.50
取得投资收益收到的现金 14,086,615.00 54,426,032.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
10,310.00 69,389.79
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 20,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 404,095,199.16 164,548,353.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
80,545,896.76 62,716,405.69
现金
投资支付的现金 438,900,980.80 90,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 134,100,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 653,546,877.56 152,716,405.69
投资活动产生的现金流量净额 -249,451,678.40 11,831,947.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 230,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 230,000,000.00
偿还债务支付的现金 28,282,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,760,176.30 35,092,997.01
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 52,042,376.30 35,092,997.01
筹资活动产生的现金流量净额 177,957,623.70 -35,092,997.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 33,748,655.35 45,057,561.35
加：期初现金及现金等价物余额 86,539,800.98 26,092,756.26
六、期末现金及现金等价物余额 120,288,456.33 71,150,317.61
法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生
25
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
编制单位:成商集团股份有限公司 2011 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 365,666,447.00 30,196,803.20 81,607,119.29 132,797,389.80 14,423,322.46 624,691,081.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 365,666,447.00 30,196,803.20 81,607,119.29 132,797,389.80 14,423,322.46 624,691,081.75
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）
73,133,289.00 23,282,024.08 13,723,063.18 110,138,376.26
（一）净利润 107,385,306.49 -138,907.00 107,246,399.49
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 107,385,306.49 -138,907.00 107,246,399.49
（三）所有者投入和减少资本 13,861,970.18 13,861,970.18
1．所有者投入资本 13,861,970.18 13,861,970.18
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 73,133,289.00 -84,103,282.41 -10,969,993.41
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 73,133,289.00 -84,103,282.41 -10,969,993.41
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 438,799,736.00 30,196,803.20 81,607,119.29 156,079,413.88 28,146,385.64 734,829,458.01
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般
实收资本（或股 减：库 专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
本） 存股 储备 他
准备
一、上年年末余额 203,148,026.00 173,000,371.87 68,973,873.49 57,913,555.85 15,768,825.91 518,804,653.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 203,148,026.00 173,000,371.87 68,973,873.49 57,913,555.85 15,768,825.91 518,804,653.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）
162,518,421.00 -142,803,568.67 15,734,930.16 -657,169.35 34,792,613.14
（一）净利润 66,521,937.06 -657,169.35 65,864,767.71
（二）其他综合收益 -599,950.67 -599,950.67
上述（一）和（二）小计 -599,950.67 66,521,937.06 -657,169.35 65,264,817.04
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 20,314,803.00 -50,787,006.90 -30,472,203.90
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 20,314,803.00 -50,787,006.90 -30,472,203.90
4．其他
（五）所有者权益内部结转 142,203,618.00 -142,203,618.00
1．资本公积转增资本（或股本） 142,203,618.00 -142,203,618.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 365,666,447.00 30,196,803.20 68,973,873.49 73,648,486.01 15,111,656.56 553,597,266.26
法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生
27
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
编制单位:成商集团股份有限公司 2011 年 1—6 月 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 专项储 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
备 准备
一、上年年末余额 365,666,447.00 44,330,300.07 81,607,119.29 119,919,733.08 611,523,599.44
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 365,666,447.00 44,330,300.07 81,607,119.29 119,919,733.08 611,523,599.44
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列）
73,133,289.00 17,427.56 73,150,716.56
（一）净利润 84,120,709.97 84,120,709.97
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 84,120,709.97 84,120,709.97
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 73,133,289.00 -84,103,282.41 -10,969,993.41
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 73,133,289.00 -84,103,282.41 -10,969,993.41
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 438,799,736.00 44,330,300.07 81,607,119.29 119,937,160.64 684,674,316.00
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 专项储 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
备 准备
一、上年年末余额 203,148,026.00 190,466,482.38 68,973,873.49 57,007,527.81 519,595,909.68
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 203,148,026.00 190,466,482.38 68,973,873.49 57,007,527.81 519,595,909.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”
号填列） 162,518,421.00 -146,136,182.31 16,001,471.30 32,383,709.99
（一）净利润 66,788,478.20 66,788,478.20
（二）其他综合收益 -3,932,564.31 -3,932,564.31
上述（一）和（二）小计 -3,932,564.31 66,788,478.20 62,855,913.89
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 20,314,803.00 -50,787,006.90 -30,472,203.90
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 20,314,803.00 -50,787,006.90 -30,472,203.90
4．其他
（五）所有者权益内部结转 142,203,618.00 -142,203,618.00
1．资本公积转增资本（或股本） 142,203,618.00 -142,203,618.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 365,666,447.00 44,330,300.07 68,973,873.49 73,008,999.11 551,979,619.67
法定代表人：王福琴 主管会计工作负责人：郑怡 会计机构负责人：尹祖生
29
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(二)会计报表附注
一、公司基本情况
成商集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)的前身是成都市人民商场，成立于1953年。
1993年经成都市人民政府成府函（93）77号文批复，改组为股份有限公司，1993年11月13日经中国证券监
督管理委员会以证监发审字[1993]95号文件复审批准，首次向社会公众发行人民币普通股21,500,000股，
于1994年2月24日在上海证券交易所挂牌交易。1993年12月31日在成都市工商行政管理局注册登记，注册
号28966456-0，注册地址：四川省成都市东御街19号。
1997年，经公司1996年年度股东大会批准，以1996年末股本总额8550万股为基数，向全体股东按每10
股派送红股3股，共计2565万股；以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增股本2股，共计1710万股；
经公司1996年临时股东大会审议通过，以公司总股本12825万股为基数，按10:2的比例配股，向全体股东
配售股份2565万股。送股配股后，总股本变更为15,390万股。1997年5月，公司更名为成都人民商场（集
团）股份有限公司。
1998年，经公司1997年年度股东大会批准，以1997年末股本总额15,390 万股为基数，向全体股东按
每10股送1股，共计1,539 万股。送股后，总股本变更为16,929 万股。
2002年，经公司2001年年度股东大会批准，以2001年末的总股本16,929 万股为基数，以资本公积金
转增股本，向全体股东每10股转增2股。转增后总股本变更为203,148,026股。公司于2002年7月10日向成
都市工商行政管理局申请变更企业法人营业执照，变更后的营业执照号为5101001801571号。
2000年7月17日，经国家财政部财管字（2000）259号文件批准，公司控股股东成都市国有资产管理局
将所持有国家股共计110,690,733股（占总股本的65.39％）划转给成都市国有资产投资经营公司。本次划
转后，股权性质仍为国家股，公司总股本不变，成都市国有资产管理局不再持有本公司股份，成都市国有
资产投资经营公司成为公司第一大股东。
2002年7月19日，四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称“迪康集团”）协议收购成都市国
有资产投资经营公司持有的占公司总股本65.38%的国有股132,828,880股，并发出全面收购要约，接受预
受要约股份累计为741,150股，收购完成后，迪康集团持有本公司65.75%的股份，为公司第一大股东。
2005年6月10日，深圳茂业商厦有限公司（以下简称“茂业商厦”）协议收购迪康集团持有的占公司
总股本65.75%的社会法人股，并发出全面收购要约，接受预受要约股份累计为17,263,040股，收购完成后，
茂业商厦持有本公司150,832,560股社会法人股，占公司总股本的74.25%，为公司第一大股东。2006年5月
31日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《成都人民商场（集团）股份有限公司股权分置改革方
30
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
案》，即流通股股东每持有10股流通股获得公司非流通股股东送出的2股股份对价，对价股份总数为
10,216,805股。茂业商厦支付对价股份10,197,915股，送股后茂业商厦持有公司有限售条件的流通股
140,634,645股，占公司总股本的69.23%，为公司第一大股东，公司法定代表人为张静。2007年9月28日，
公司2007年第五次临时股东大会审议通过公司名称变更为“成商集团股份有限公司”，英文名称变更为
“CHENGSHANG GROUP CO.,LTD.”
2008年4月，公司5 家股东偿还了由茂业商厦代垫的股改对价股份8,513股；2008年6月18日，茂业商
厦通过上海证券交易所大宗交易系统出售所持有的本公司无限售条件流通股5,000,000股。截止2008年12
月31日，茂业商厦持有本公司股份数135,643,158股，占本公司总股本的66.77%，其中有限售条件流通股
120,328,355股，无限售条件流通股15,314,803股。
2009年5月，公司1 家股东偿还了由茂业商厦代垫的股改对价股份2,661股。截止2009年12月31日，
茂业商厦持有本公司股份数135,645,819股，全部为无限售条件流通股，占本公司总股本的66.77%。
2010年3月，公司1家股东偿还了由茂业商厦代垫的股改对价股份7,982股，茂业商厦持有本公司股份
数变更为135,653,801股，占本公司总股本的66.78%。
2010年，经公司2009年度股东大会批准，以2009年末总股本203,148,026股为基数，向全体股东按每
10股送1股，共计20,314,803股；并以资本公积向全体股东每10股转增7股，共计142,203,618股。送转股
后，公司总股本变更为365,666,447股。截止2010年12月31日，茂业商厦持有本公司股份数244,176,842股，
占本公司总股本的66.78%。
2011年，经公司2010年度股东大会批准，以2010年末股本总额365,666,447股为基数，向全体股东按
每10股送2股，共计73,133,289股。送股后，公司总股本变更为438,799,736股。截止2011年6月30日，茂
业商厦持有本公司股份数293,012,210股，占本公司总股本的66.78%，为公司第一大股东。
经依法登记，公司的经营范围是：批发、零售商品（国家法律、行政法规、国务院决定限制与禁止
的除外）；零售：烟、预包装食品兼散装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）；零售音像制品及按中华人
民共和国对外贸易经济合作部（1994）外经贸政审函字第765号文核准的经营范围经营进出口业务（以上
项目凭许可证在有效期内经营）；摄影、摄像、家电维修；仓储；广告；宾馆（仅限分支机构经营）；房
地产开发经营（凭资质证经营）；房屋中介；自有房屋出租；再生资源回收；其他无需许可或审批的合法
项目。（以上范围国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的除外，涉及资质证的凭资质证经营。）
2011年6月16日，取得成都市工商行政管理局核准的变更后的注册号为510100000031610号企业法人
营业执照。
31
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：
本公司财务报告业经本公司 2011 年 8 月 12 日第六届董事会第 31 次会议批准对外报出。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他
各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011
年 06 月 30 日公司的财务状况，以及 2011 年 1-6 月公司的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
A、同一控制下的企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包
括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并形
成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债
表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照
母公司会计政策进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至
合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合
32
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
B、非同一控制下的企业合并：购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企
业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期
损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购
买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公
司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价
值列示。
6、合并财务报表的编制方法
A、合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依
据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、
交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调
整后合并。
C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期
的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报
表中单独列示。
E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或
前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目 20%的，从合并当期的期初起编制
备考利润表。
F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对个别财务报表进行调整。
33
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
A、外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当
月月初的汇率。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
B、外币财务报表的折算方法
以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时，采用现行汇率法，即所有资产、负债及损
益类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利
润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合
人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
9、金融工具
A、金融资产的分类：
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产
等四类。
B、金融资产的计量：
a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
34
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易
费用。但是，下列情况除外：
1/ 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
C、金融资产公允价值的确定：
a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值
日在公平交易中可能采用的交易价格。
D、金融资产转移：
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，
终止确认该金融资产。
E、金融资产减值：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下
列各项：
a、发行方或债务人发生严重财务困难；
b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投
资成本；
g、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
h、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
F、金融资产减值损失的计量：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准
35
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
备；
c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的应收账款，单独进行减值测试，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大但有确凿证
据表明可收回性存在明显差异的应收账款，单独进行测试，并个别计提坏账准备。单项金额不重大的应收
账款，扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试的部分后，以账龄为信用风险特征
进行组合，按照账龄分析法计提减值准备。
其他应收款均采用个别计提法计提坏账准备。
d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时
性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
G、金融负债的分类：
金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。
H、金融负债的计量：
金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关
交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量：本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融
负债时可能发生的交易费用。
b、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量。
c、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项
金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；②初始确
认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元及以上
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 个别认定法
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）按组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据
账龄组合 单项金额不重大的应收款项，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差
异而单独进行减值测试的部分后，以账龄为信用风险特征进行组合并结合
现实的实际损失率确定不同账龄应计提坏账准备的比例。
按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法）
账龄分析法 根据应收款项的不同账龄确定不同的计提比例计提坏账准备。
组合采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5％
1－2 年 5％
2－3 年 10％
3－4 年 15％
4－5 年 20％
5 年以上 25％
公司对其他应收款均采用个别计提法计提坏账准备。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试后，测试结
果表明收回可能性极小
坏账准备的计提方法 个别认定法
11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、库存商品、包装物、低值易耗品、开发成本、受托代销商品等六大类。
（2）发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用先进先出法计价。
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计
费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭
受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个
存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可
变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品：
低值易耗品于其领用时采用五五摊销法摊销。
包装物：
包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面
值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：
1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。
4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可
能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资
成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得
长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股
权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期
股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认方法
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大
影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股
权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致
的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
C、 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共同控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
②重大影响是指对一个企业的财务和经营决策有参与的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。
③在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位
当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果
存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股
权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产， 包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物；
（2）初始计量投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量：
A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
C、以其它方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（3）后续计量
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
（4）折旧或摊销
公司对投资性房地产采用直线法计提折旧或进行摊销。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
比照本附注二、14 固定资产减值准备执行。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产的成本能够
可靠地计量时，确认固定资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 5 2.38-4.75
电子设备 5 5 19.00
运输设备 8-20 5 4.75-11.88
机器设备 10 5 9.5
其他设备 5-20 5 4.75-19.00
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金
额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入
固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于
租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
计净残值确定折旧率，计提折旧。
（5）其他说明
A、无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置
固定资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。
B、符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值
减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
C、当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
A、在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在
建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有
关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工
程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。
B、在建工程减值准备
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）
在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且
所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，
在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后
会计期间不再转回。
16、借款费用
A、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足
下列条件的，开始资本化：
a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
B、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
17、无形资产
A、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权
等。
B、无形资产在取得时按照实际成本计价。
C、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当
期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复
核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
D、无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项
无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形
资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，
但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的
可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生
了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18、长期待摊费用
A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
B、长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产
的装修费用在自生产经营之日起 5 年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损
益。
19、预计负债
A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的
现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
B、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收
到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面
金额。
20、收入
A、销售商品收入
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
B、提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的
会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
C、让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的
时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、政府补助
包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
22、递延所得税资产/递延所得税负债
A、递延所得税资产的确认
a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资
产不予确认：
1/ 该项交易不是企业合并；
2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：
1/ 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
B、递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
a、商誉的初始确认；
b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
1/ 该项交易不是企业合并；
2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件
的：
1/ 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
23、经营租赁、融资租赁
公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租
人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等
初始直接费用，计入租入资产价值。
采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。发生的初始直
接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期会计政策无变更。
（2）会计估计变更
本报告期会计估计无变更。
25、利润分配方法
本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：
项 目 计提比例
提取法定公积金 10%
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提取任意盈余公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
三、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率（%）
增值税 增值额 13 或 17
消费税 应纳税商品销售额 5
营业税 应纳税营业额 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25
房产税 房屋原值 70% 1.2
房产税 房屋出租收入 12
土地使用税 占用土地面积 按地级征税
2、税收优惠及批文
本报告期公司未享有税收优惠政策。
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1)通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元 币种：人民币
从母公司所有者权益
实质上构
少数股东权 冲减子公司少数股东
业务 期末实际出 成对子公 持股
注册 表决权 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册资本 经营范围 司净投资 比例 少数股东权益
地 性质 资额 比例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
的其他项 (%)
损益的金额 期初所有者权益中所
目余额
享有份额后的余额
成都人民商场(集团)春南有限公司 四川
全资子公司 商业 - 100 100 是 - - -
成都 26,000,000.00 日用百货 28,405,391.46
四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 四川
控股子公司 商业 - 62.11 62.11 是 8,140,194.50 - -
成都 45,000,000.00 电视网络建设 27,759,819.18
成商集团成都人民商场有限公司 四川
全资子公司 商业 - 100 100 是 - - -
成都 20,000,000.00 日用百货 20,000,000.00
成都人民车业有限责任公司 四川
控股子公司 商业 - 93.75 93.75 是 2,057,671.29 - -
成都 48,000,000.00 汽车、物资 45,000,000.00
成都成商联合汽车有限责任公司 四川
全资子公司 商业 - 100 100 是 - - -
成都 6,000,000.00 汽车、物资 6,103,402.57
成都成商建筑装饰工程有限公司 四川
全资子公司 服务业 - 100 100 是 - - -
成都 5,000,000.00 建筑装饰 5,009,100.00
成都市成商金地广告有限责任公司 四川
全资子公司 服务业 - 100 100 是 - - -
成都 2,300,000.00 广告制作 2,200,000.00
成都成商实业(控股)有限公司 四川
全资子公司 商业 - 100 100 是 - - -
成都 5,000,000.00 商业贸易 5,000,000.00
成都成商物业管理有限公司 四川
全资子公司 服务业 - 100 100 是 - - -
成都 500,000.00 物业管理 500,000.00
成都成商地产有限公司 四川
全资子公司 房地产 - 100 100 是 - - -
成都 8,000,000.00 房地产 8,000,000.00
成都现代广告有限公司 四川
全资子公司 服务业 - 100 100 是 - - -
成都 500,000.00 广告制作 500,000.00
成都人民商场(集团)泸州川南有限责任公司 四川
全资子公司 商业 - 100 100 是 - - -
泸州 3,000,000.00 日用百货 2,700,000.00
成都人民商场(集团)绵阳有限公司 四川
全资子公司 商业 - 100 100 是 - - -
绵阳 5,000,000.00 日用百货 5,000,000.00
48
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
四川
峨眉山成商凤凰湖有限公司 控股子公司 峨眉 服务业 - 80 80 是 4,374,118.26 - -
山 33,730,000.00 住宿、饮食 30,546,547.93
成都人民商场(集团)南充川北有限公司 四川
全资子公司 商业 - 100 100 是 - - -
南充 20,000,000.00 日用百货 25,142,713.03
成商集团南充商业有限公司 四川
全资子公司 商业 - 100 100 是 - - -
南充 5,000,000.00 日用百货 4,993,962.00
成都人民商场南充川北商业管理有限公司 四川
全资子公司 商业 - 100 100 是 - - -
南充 100,000.00 日用百货 100,000.00
成商集团南充模范街商业管理有限公司 四川
全资子公司 商业 - 100 100 是 - - -
南充 100,000.00 日用百货 100,000.00
49
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）无同一控制下企业合并取得的子公司
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元 币种：人民币
从母公司所有者
实质上 少数股
权益冲减子公司
子 业 构成对 持 东权益
经 表决 少数股东分担的
子公 公 注 务 期末实际出 子公司 股 中用于
营 权比 是否合并 本期亏损超过少
司全 司 册 注册资本 净投资 比 少数股东权益 冲减少
性 范 资额 例 报表 数股东在该子公
称 类 地 的其他 例 数股东
质 围 (%) 司期初所有者权
型 项目余 (%) 损益的
益中所享有份额
额 金额
后的余额
菏泽 控 日
山
茂业 股 用
东 商 5,000,000.00 134,100,000.00
百货 子 百 90 90 是 13,574,401.59
菏 业
有限 公 货
泽
公司 司
2、无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
3、合并范围发生变更的说明
本报告期公司受让菏泽交通集团总公司持有的菏泽惠和商业中心有限公司 90%股权,收购完成后该公
司更名为"菏泽茂业百货有限公司"，本期纳入合并范围。
4、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位：元 币种：人民币
名称 期末净资产 本期净利润
菏泽茂业百货有限公司 107,703,883.72 -2,542,583.08
（2）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实
体
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
无 -
50
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
5、本期未发生同一控制下企业合并
6、本期发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
菏泽茂业百货有限公司 9,342,268.33 合并商誉=企业合并成本-合并中取得被购买方可辨认净资
产公允价值份额
7、本期未发生出售丧失控制权的股权而减少子公司
8、本期未发生反向购买
9、本期未发生吸收合并
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 - - - - - -
银行存款：
人民币 - - 143,484,946.73 - - 123,329,782.25
其他货币资金：
人民币 - - 6,870,000.00 - - 1,350,000.00
合计 - - 150,354,946.73 - - 124,679,782.25
货币资金的说明：
期末货币资金中有 870,000.00 为银行承兑汇票保证金存款；7 天期理财产品余额 6,000,000.00 元，
已于 7 月 5 日收回并取得收益 4,832.88 元。
51
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2、应收股利
单位：元 币种：人民币
相关款项
未收回
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 是否发生
的原因
减值
账龄一年以内的应收股利 337,028.95 142,875.68 479,904.63 -
其中：（1）雅安新世纪广播电
337,028.95
视信息网络有限公司 - 337,028.95 -
（2）乐山市沙湾新世纪
广播电视网络建设有限公司 - 142,875.68 142,875.68 -
账龄一年以上的应收股利
960,947.47 337,028.95 - 1,297,976.42
其中：（1）雅安新世纪广播电 尚未发
202,117.03 否
视信息网络有限公司 337,028.95 - 539,145.98 放股利
（2）乐山市沙湾新世纪 尚未发
否
广播电视网络建设有限公司 758,830.44 - - 758,830.44 放股利
合计 1,297,976.42 479,904.63 479,904.63 1,297,976.42 - -
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 21,122,826.03 74.08 21,122,826.03 100.00
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 7,030,193.98 24.66 386,697.76 5.50
组合小计 7,030,193.98 24.66 386,697.76 5.50
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 359,682.69 1.26 359,682.69 100.00
合 计 28,512,702.70 100.00 21,869,206.48 -
52
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 21,122,826.03 77.93 21,122,826.03 100.00
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 5,620,884.35 20.74 386,697.76 6.88
组合小计 5,620,884.35 20.74 386,697.76 6.88
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 359,682.69 1.33 359,682.69 100.00
合 计 27,103,393.07 100.00 21,869,206.48 -
应收账款种类的说明：
①本公司单项金额重大的应收款项指单笔余额为 100 万元及以上的客户应收账款，按个别认定法计提
减值准备。
②账龄组合的应收账款：指单项金额不重大的应收账款，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差
异而单独进行减值测试的部分后，以账龄为信用风险特征进行组合，按照账龄分析法计提减值准备。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：即期末余额 100 万元以下、有确凿证据表明可
收回性存在明显差异的应收账款，按个别认定法计提减值准备。
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理 由
成都人民商场黄河商业城有限责任公司 21,122,826.03 21,122,826.03 100 已停止经营
合 计 21,122,826.03 21,122,826.03 100
53
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%)
1 年以内 5,372,543.04 76.42 198,161.67 3,963,233.41 70.52 198,161.67
1至2年 533,006.98 7.58 26,650.35 533,006.98 9.48 26,650.35
2至3年 136,217.07 1.94 13,621.71 136,217.07 2.42 13,621.71
3至4年 988,426.89 14.06 148,264.03 988,426.89 17.58 148,264.03
4至5年 - - - - - -
5 年以上 - - - - - -
合 计 7,030,193.98 100.00 386,697.76 5,620,884.35 100.00 386,697.76
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理 由
菱吉汽贸有限公司 16,843.00 16,843.00 100 无法收回
三菱商事（上海）有限公司 8,400.00 8,400.00 100 无法收回
中国电子科技集团公司 3,850.40 3,850.40 100 无法收回
嘉菱机电公司 2,185.00 2,185.00 100 无法收回
省交通厅公路运输管理局 1,892.00 1,892.00 100 无法收回
成仁公路开发公司 1,445.50 1,445.50 100 无法收回
四川省机场集团有限公司机场管理部 1,200.00 1,200.00 100 无法收回
其他小计 323,866.79 323,866.79 100 无法收回
合 计 359,682.69 359,682.69
（2）本报告期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或
转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
（3）本报告期无实际核销的应收账款。
54
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（4）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。
（5）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 21,122,826.03 2-5 年 74.08
四川中再生资源开发有限公司 客户 2,041,148.60 1 年以内 7.16
应收银行卡款项 1,943,994.93 1 年以内 6.82
合 计 25,107,969.56 88.06
（6）应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 21,122,826.03 74.08
成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责任公司 联营企业 6,793.87 0.02
合 计 21,129,619.90 74.10
（7）本报告期无终止确认的应收款项情况。
（8）本报告期无以应收款项为标的进行证券化的应收款项。
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露： 单位：元 币种：人民币
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 25,014,652.74 17.59 25,014,652.74 100.00
组合 1 111,790,109.56 78.59 - -
组合小计 111,790,109.56 78.59 - -
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 5,435,818.34 3.82 5,435,818.34 100.00
合 计 142,240,580.64 100.00 30,450,471.08 -
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 25,014,652.74 21.89 25,014,652.74 100.00
组合 1 83,840,875.39 73.35 - -
组合小计 83,840,875.39 73.35 - -
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 5,435,818.34 4.76 5,435,818.34 100.00
合 计 114,291,346.47 100.00 30,450,471.08 -
其他应收款种类的说明：
①本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔余额为 100 万元及以上，存在减值迹
象，并按个别认定法单独进行减值测试计提减值准备的其他应收款。
②组合 1 的其他应收款：指单项金额重大或不重大的其他应收款，扣除存在减值迹象并按个别认定法
单独进行减值测试计提减值准备的部分后的其他应收款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款指单笔余额为 100 万元以下，存在减值迹象，
按个别认定法单独进行减值测试计提减值准备的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理 由
四川日兴发展有限公司 8,126,752.23 8,126,752.23 100 诉讼无偿还能力
成都成商佳禾（集团）食品有限公司 5,163,891.06 5,163,891.06 100 诉讼无偿还能力
成都蓉萨商贸公司 4,658,967.00 4,658,967.00 100 停业资不抵债
云南成商汽车销售服务有限公司 4,399,839.28 4,399,839.28 100 停业资不抵债
成都昌荣汽车销售维修有限责任公司 1,415,203.17 1,415,203.17 100 诉讼失败
民生建筑工程公司 1,250,000.00 1,250,000.00 100 停业资不抵债
合 计 25,014,652.74 25,014,652.74
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
何跃华 681,900.00 681,900.00 100 无法收回
重庆钢铁驻成都办事处 628,680.91 628,680.91 100 无法收回
胡友军 518,100.00 518,100.00 100 无法收回
都江堰三和汽车销售公司 500,000.00 500,000.00 100 无法收回
重庆瑞尔达有限责任公司 491,036.86 491,036.86 100 无法收回
其他小额合计 2,616,100.57 2,616,100.57 100 无法收回
合 计 5,435,818.34 5,435,818.34
（2）本报告期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或
转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。
（3）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。
（4）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 期末数 性质/内容
成都商厦太平洋百货有限公司 19,518,750.00 应收收益
四川住信房屋拆迁服务有限公司 17,268,612.21 应收回的预付拆迁款
四川日兴发展有限公司 8,126,752.23 担保责任代偿借款及往来款
四川聚溢房地产开发有限公司 6,080,955.66 公司间往来抵押借款
成都成商佳禾（集团）食品有限公司 5,163,891.06 借款及往来款
成都蓉萨商贸公司 4,658,967.00 往来款
云南成商汽车销售服务有限公司 4,399,839.28 借款及往来款
成都昌荣汽车销售维修有限责任公司 1,415,203.17 往来款
民生建筑工程公司 1,250,000.00 往来款
合 计 67,882,970.61
（5）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金 额 年 限
总额的比例(%)
成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营企业 19,518,750.00 1 年以内 13.72
四川住信房屋拆迁服务有限公司 客户 17,268,612.21 1 年至 2 年 12.14
四川日兴发展有限公司 原四川新世纪的股东 8,126,752.23 5 年以上 5.71
四川聚溢房地产开发有限公司 客户 6,080,955.66 5 年以上 4.28
成都成商佳禾（集团）食品有限公司 联营企业 5,163,891.06 5 年以上 3.63
合 计 56,158,961.16 39.48
（6）应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金 额
总额的比例(%)
成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营企业 19,518,750.00 13.72
四川日兴发展有限公司 原四川新世纪的股东 8,126,752.23 5.71
成都成商佳禾（集团）食品有限公司 联营企业 5,163,891.06 3.63
云南成商汽车销售服务有限公司 联营企业 4,399,839.28 3.09
四川中嘉房地产开发有限责任公司 原四川新世纪的股东 115,288.60 0.08
合 计 37,324,521.17 26.23
（7）本报告期无终止确认的其他应收款项情况
（8）本报告期无以其他应收款项为标的进行证券化的其他应收款
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 18,245,120.18 99.11 3,768,995.62 92.36
1至2年 148,265.14 0.80 97,703.97 2.39
2至3年 - - 16,000.00 0.39
58
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
3 年以上 16,000.00 0.09 198,407.94 4.86
合计 18,409,385.32 100.00 4,081,107.53 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
金额
单位名称 与本公司关系 时间 未结算原因
中国华西企业股份有限公司 6,652,202.34
工程客商 一年内 预付工程款
四川省烟草公司成都分公司 供应商 一年内 预付货款
797,404.00
四川长虹电器股份有限公司成都
销售分公司 供应商 697,229.28 一年内 预付货款
上海三菱电梯有限公司 680,040.00
工程客商 一年内 预付工程款
四川长虹空调有限公司 供应商 一年内 预付货款
500,000.00
合计 - 9,326,875.62 - -
（3）本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
（4）预付款项的说明：
预付款项期末余额较期初增加 14,328,277.79 元，增加 351.09%，主要原因系本报告期公司预付茂业
中心项目及盐市口项目工程款。
6、存货
（1）存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 64,624.79 - 64,624.79 139,620.82 - 139,620.82
低值易耗品 4,399,805.04 142,211.53 4,257,593.51 4,337,841.56 142,211.53 4,195,630.03
库存商品 62,845,354.45 4,943,121.86 57,902,232.59 60,153,478.55 4,946,369.72 55,207,108.83
开发成本 39,263,260.05 - 39,263,260.05 39,152,963.70 - 39,152,963.70
59
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 106,573,044.33 5,085,333.39 101,487,710.94 103,783,904.63 5,088,581.25 98,695,323.38
（2）存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 4,946,369.72 - - 3,247.86 4,943,121.86
低值易耗品 142,211.53 - - - 142,211.53
合 计 5,088,581.25 - - 3,247.86 5,085,333.39
存货的说明：
①开发成本期末余额中含有借款费用资本化金额为 1,063,609.18 元。
②存货跌价准备本期转销原因是公司将已计提存货跌价准备的存货处置。
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业持股 本企业在被投资单 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
比例(%) 位表决权比例(%)
一、合营企业
7,000,000.00 美 合作经
成都商厦太平洋百货有限公司 有限公司 四川成都 陈力生 日用百货 合作经营 - - - - -
元 营
二、联营企业
成都成商佳禾(集团)食品有限公
四川成都 吕根旭 食品 20,000,000.00 36.50 36.50 - - - - -
司 有限公司
成都人民商场黄河商业城有限责
四川成都 查君 日用百货 30,000,000.00 30.00 30.00 - - - - -
任公司 有限公司
成都人民商场（集团）宜宾大观楼 有限公司
四川宜宾 廖乾鹏 日用百货 10,000,000.00 30.00 30.00 - - - - -
商场有限责任公司
乐山市沙湾新世纪广播电视网络 有限公司 四川乐山 吴军 电视网络 4,188,200.00 49.00 49.00 10,603,946.25 1,231,032.63 9,372,913.62 2,354,960.61 216,683.28
建设有限责任公司
雅安新世纪广播电视信息网络有 有限公司 四川雅安 舒新 电视网络 10,000,000.00 32.00 32.00 27,620,499.53 9,043,302.04 18,577,197.49 4,737,541.40 -446,735.33
限责任公司
广元市利州区新世纪广播电视网 有限公司 四川广元 李建中 电视网络 4,500,000.00 49.00 49.00 18,511,032.35 11,216,678.55 7,294,353.80 4,805,002.02 1,994,346.27
络有限公司
西宁数字电视信息网络有限公司 有限公司 青海西宁 邹文斌 电视网络 10,300,000.00 17.09 17.09 106,964,527.29 59,748,513.75 47,216,013.54 22,412,411.15 -2,937,578.45
重庆医药股份有限公司 有限公司 重庆 龚伟 药物生产、销售 242,336,760.00 11.64 11.64 4,735,301,576.09 3,588,072,301.80 1,147,229,274.29 4,817,495,442.73 49,949,754.19
61
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
8、长期股权投资
（1） 长期股权投资情况
单位：元 币种：人民币
在被
核 投资 在被投
在被投资单位持股
算 单位 资单位 本期计提
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 比例与表决权比例 减值准备 本期现金红利
方 持股 表决权 减值准备
不一致的说明
法 比例 比例(%)
(%)
成
江苏炎黄在线物
本 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 0.17 0.17 - 100,000.00 - -
流股份有限公司
法
成
重庆医药股份有
本 118,247,160.84 68,846,180.04 49,400,980.80 118,247,160.84 11.64 11.64 - - - 1,567,290.00
限公司
法
成
中百商业联合发
本 200,000.00 200,000.00 - 200,000.00 1.33 1.33 - 200,000.00 - -
展有限公司
法
成
成都商厦太平洋 合作 合作经
本 62,835,154.00 62,835,154.00 - 62,835,154.00 - - - -
百货有限公司 经营 营
法
成
上海宝鼎投资有
本 11,502.00 11,502.00 - 11,502.00 0.02 0.02 - - - -
限公司
法
成
天津华联商厦股
本 180,000.00 180,000.00 - 180,000.00 0.04 0.04 - - - -
份有限公司
法
成
申银万国证券股
本 400,000.00 400,000.00 - 400,000.00 0.005 0.005 - - - -
份有限公司
法
成
成都会议展览中
本 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 0.51 0.51 - - - -
心股份有限公司
法
成
成都银行股份有
本 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 0.39 0.39 - - - 1,919,925.00
限公司
法
成都彩虹电器 成 1,025,000.00 1,025,000.00 - 1,025,000.00 1.68 1.68 - - - -
62
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
在被
核 投资 在被投
在被投资单位持股
算 单位 资单位 本期计提
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 比例与表决权比例 减值准备 本期现金红利
方 持股 表决权 减值准备
不一致的说明
法 比例 比例(%)
(%)
（集团）股份有 本
限公司 法
成
中铁信托有限责
本 10,018,327.30 10,018,327.30 - 10,018,327.30 0.35 0.35 - 5,734,782.77 - -
任公司
法
成都人民商场黄 权
河商业城有限责 益 9,000,000.00 1,633,683.62 - 1,633,683.62 30.00 30.00 - 1,633,683.62 - -
任公司 法
成都成商佳禾 权
（集团）食品有 益 7,300,000.00 6,568,393.77 - 6,568,393.77 36.50 36.50 - 6,568,393.77 - -
限公司 法
成都人民商场
权
（集团）宜宾大
益 3,000,000.00 2,457,164.99 - 2,457,164.99 30.00 30.00 - - - -
观楼商场有限责
法
任公司
乐山市沙湾新世 权
纪广播电视网络 益 3,718,200.00 4,629,440.54 -36,700.87 4,592,739.67 49.00 49.00 - - - 142,875.68
建设有限公司 法
雅安新世纪广播 权
电视信息网络有 益 3,200,000.00 4,682,646.89 -142,955.31 4,539,691.58 32.00 32.00 - - - -
限责任公司 法
广元市利州区新 权
世纪广电网络有 益 2,205,000.00 2,597,003.68 977,229.67 3,574,233.35 49.00 49.00 - - -
限公司 法
成
西宁数字电视信
本 8,705,956.47 8,705,956.47 - 8,705,956.47 17.09 17.09 - - - -
息网络有限公司
法
权
云南成商汽车销
益 2,700,000.00 2,639,628.16 - 2,639,628.16 90.00 90.00 - 2,639,628.16 - -
售服务有限公司
法
合 计 244,846,300.61 189,530,081.46 50,198,554.29 239,728,635.75 - - - 16,876,488.32 0.00 3,630,090.68
63
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
长期股权投资的说明：
本报告期，公司对重庆医药股份有限公司增资 49,400,980.80 元，持股比例由 11.38%增至 11.64%。
本报告期，公司以 134,100,000.00 元受让菏泽交通集团总公司持有的菏泽惠和商业中心有限公司 90%
股权, 收购完成后该公司更名为"菏泽茂业百货有限公司"。
（2）本报告期无向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
9、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 180,855,590.86 1,277,917.70 - 182,133,508.56
1.房屋、建筑物 164,357,524.58 1,277,917.70 - 165,635,442.28
2.土地使用权 16,498,066.28 - - 16,498,066.28
二、累计折旧和累计摊销合计 71,177,941.33 2,818,692.58 - 73,996,633.91
1.房屋、建筑物 69,635,532.37 2,603,763.40 - 72,239,295.77
2.土地使用权 1,542,408.96 214,929.18 - 1,757,338.14
三、投资性房地产账面净值合计 109,677,649.53 - 1,540,774.88 108,136,874.65
1.房屋、建筑物 94,721,992.21 - 1,325,845.70 93,396,146.51
2.土地使用权 14,955,657.32 - 214,929.18 14,740,728.14
四、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - - -
1.房屋、建筑物 - - - -
2.土地使用权 - - - -
五、投资性房地产账面价值合计 109,677,649.53 - 1,540,774.88 108,136,874.65
1.房屋、建筑物 94,721,992.21 - 1,325,845.70 93,396,146.51
2.土地使用权 14,955,657.32 - 214,929.18 14,740,728.14
本期折旧和摊销额 2,715,095.88 元。
累计折旧和累计摊销本期增加额中，其中 103,596.70 元为本期固定资产转为投资性房地产转入。
投资性房地产本期未计提减值准备。
64
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
投资性房地产的抵押情况详见附注五、17。
（2）本公司投资性房地产的计量模式为成本法，且报告期内本公司投资性房地产未改变计量模式。
（3）本公司无未办妥产权证书的投资性房地产。
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 546,004,976.45 156,787,127.26 5,177,985.95 697,614,117.76
其中：房屋及建筑物 443,801,683.78 141,070,623.85 1,497,495.40 583,374,812.23
电子设备 7,846,774.85 3,007,254.03 397,357.70 10,456,671.18
运输设备 3,777,524.80 91,075.34 - 3,868,600.14
机器设备 24,392,163.81 6,572,152.09 514,955.00 30,449,360.90
其他设备 66,186,829.21 6,046,021.95 2,768,177.85 69,464,673.31
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 203,014,335.42 4,724,200.74 10,769,475.79 1,726,165.30 216,781,846.65
其中：房屋及建筑物 125,655,461.93 1,932,627.90 7,621,879.14 103,596.70 135,106,372.27
电子设备 5,733,892.44 433,175.62 707,448.73 226,440.02 6,648,076.77
运输设备 2,595,931.87 9,625.34 213,833.38 - 2,819,390.59
机器设备 14,390,032.16 1,149,452.98 1,403,514.87 11,633.90 16,931,366.11
其他设备 54,639,017.02 1,199,318.90 822,799.67 1,384,494.68 55,276,640.91
三、固定资产账面净值合计 342,990,641.03 - - 480,832,271.11
其中：房屋及建筑物 318,146,221.85 - - 448,268,439.96
电子设备 2,112,882.41 - - 3,808,594.41
运输设备 1,181,592.93 - - 1,049,209.55
机器设备 10,002,131.65 - - 13,517,994.79
其他设备 11,547,812.19 - - 14,188,032.40
四、减值准备合计 2,362,873.77 - 50,624.21 2,312,249.56
其中：房屋及建筑物 - - -
65
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
电子设备 - - -
运输设备 - - -
机器设备 - - -
其他设备 2,362,873.77 - 50,624.21 2,312,249.56
五、固定资产账面价值合计 340,627,767.26 - - 478,520,021.55
其中：房屋及建筑物 318,146,221.85 - - 448,268,439.96
电子设备 2,112,882.41 - - 3,808,594.41
运输设备 1,181,592.93 - - 1,049,209.55
机器设备 10,002,131.65 - - 13,517,994.79
其他设备 9,184,938.42 - - 11,875,782.84
本期折旧额 10,769,475.79 元 。
本期由在建工程转入固定资产原价为 368,109.64 元。
（2）截止期末无暂时闲置的固定资产。
（3）截止期末无通过融资租赁租入的固定资产。
（4）截止期末无通过经营租赁租出的固定资产。
（5）截止期末无期末持有待售的固定资产。
（6）截止期末无未办妥产权证书的固定资产。
（7）固定资产的抵押情况详见附注五、17。
11、在建工程
（1）
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 333,677,573.69 - 333,677,573.69 266,210,350.85 - 266,210,350.85
（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
66
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
工程 本期
工 资
投入 利息
转入固 其他 程 利息资本化累 其中：本期利 金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 占预 资本 期末数
定资产 减少 进 计金额 息资本化金额 来
算比 化率
度 源
例(%) (%)
盐市口项 1,000,000,000.00 49,962,363.89 31,468,816.95 - - 8 3,016,019.60 2,009,505.08 6.35 自 81,431,180.84
目南区 筹
盐市口项 60,000,000.00 32,977,375.56 20,990,868.81 - - 89.95 494,212.51 - 6.35 自 53,968,244.37
目北区 筹
（前期投
入）
茂业中心 428,000,000.00 181,445,948.08 15,397,924.05 - - 46 13,466,455.86 5,005,346.31 6.35 自 196,843,872.13
项目 筹
合计 1,488,000,000.00 264,385,687.53 67,857,609.81 - - 16,976,687.97 7,014,851.39 332,243,297.34
在建工程项目变动情况的说明：
在建工程期末数较期初数增加 25.34%，主要原因系本报告期新增建设盐市口项目南区累计投入
3,146.88 万元及盐市口项目北区本期累计投入 2,099.09 万元影响所致。
（3）在建工程减值准备
期末在建工程不存在账面价值低于可变现净值现象，故未计提在建工程减值准备。
（4）重大在建工程的工程进度情况
项 目 工程进度 备 注
盐市口项目南区 地下室施工
盐市口项目北区 前期投入
茂业中心项目 裙楼主体封顶，正在进行外立面及内部装修工程
12、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 360,739,859.03 12,760.68 - 360,752,619.71
土地使用权 358,340,150.46 3,000.00 - 358,343,150.46
软 件 2,399,708.57 9,760.68 - 2,409,469.25
二、累计摊销合计 30,902,084.59 4,661,659.92 - 35,563,744.51
67
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
土地使用权 29,456,764.48 4,484,619.79 - 33,941,384.27
软 件 1,445,320.11 177,040.13 - 1,622,360.24
三、无形资产账面净值合计 329,837,774.44 - - 325,188,875.20
土地使用权 328,883,385.98 - - 324,401,766.19
软 件 954,388.46 - - 787,109.01
四、减值准备合计 - - - -
土地使用权 - - - -
软 件 - - - -
五、无形资产账面价值合计 329,837,774.44 - - 325,188,875.20
土地使用权 328,883,385.98 - - 324,401,766.19
软 件 954,388.46 - - 787,109.01
本期摊销额 4,661,659.92 元。
无形资产的说明：
无形资产的抵押情况详见附注五、17。
公司下属子公司南充商业有限公司模范街 140 号土地使用证尚在办理过程中。
（2）截止本报告期末公司无开发项目支出。
13、商誉
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
成都人民商场(集团)南充川北有限责任公司 4,938,488.56 - - 4,938,488.56 -
成都人民商场(集团)春南有限公司 2,816,075.12 - - 2,816,075.12 -
四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 5,038,166.68 - - 5,038,166.68 -
峨眉山成商凤凰湖有限公司 9,643,251.08 - - 9,643,251.08 -
菏泽茂业百货有限公司 - 9,342,268.33 - 9,342,268.33 -
合 计 22,435,981.44 9,342,268.33 - 31,778,249.77 -
商誉的说明：
68
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）本报告期新增商誉是公司购买菏泽惠和商业中心有限公司 90%股权，公司合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。其余商誉是非同一控制下企业合并形成的首次执行日
尚未摊销完毕的长期股权投资借方差额。
（2）截至 2011 年 6 月 30 日，公司商誉无账面价值低于可收回金额的情况。
14、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
装修费 33,952,349.37 591,106.03 5,487,241.92 - 29,056,213.48 -
汽车展场 933,852.19 - 46,692.60 - 887,159.59 -
租金 1,164,332.69 - 592,182.71 - 572,149.98 -
监控系统安装改造 107,491.62 - 42,996.72 - 64,494.90 -
其他 69,192.13 - 25,476.54 - 43,715.59 -
合计 36,227,218.00 591,106.03 6,194,590.49 - 30,623,733.54 -
长期待摊费用的说明：
长期待摊费用本期增加数主要是公司下属门店发生的装修改造费。
15、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 14,098,968.70 14,098,968.70
可抵扣亏损 1,946,345.54 1,946,345.54
小 计 16,045,314.24 16,045,314.24
递延所得税负债：
非同一控制下企业合并中应予确认的可辨认资产、负 9,346,710.74 -
69
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 期末数 期初数
债的公允价值其计税基础与账面价值不同形成暂时
性差异
小 计 9,346,710.74 -
（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 5,062,936.52 5,062,936.52
可抵扣亏损 11,007,210.38 11,007,210.38
合计 16,070,146.90 16,070,146.90
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
未确认的可抵扣亏损：
2011 7,372,555.50 7,372,555.50
2012 2,163,110.89 2,163,110.89
2013 8,066,677.99 8,066,677.99
2014 10,389,103.20 10,389,103.20
2015 16,037,393.92 16,037,393.92
合计 44,028,841.50 44,028,841.50
未确认递延所得税资产 11,007,210.38 11,007,210.38
（4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
应纳税差异项目：
非同一控制下企业合并中应予确认的可辨认资产、负
债的公允价值其计税基础与账面价值不同形成的暂
时性差异 9,346,710.74
小计 9,346,710.74
70
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 暂时性差异金额
可抵扣差异项目：
坏账准备 32,077,179.49
存货跌价准备 5,079,333.22
长期股权投资减值准备 16,876,488.32
固定资产减值准备 2,362,873.77
小计 56,395,874.80
（5）递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
递延所得税负债增加的主要原因是本报告期公司收购菏泽惠和商业中心有限公司 90%股权，合并中确认的
可辨认资产的公允价值其计税基础与账面价值不同形成暂时性差异而确认的递延所得税负债。
16、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 52,319,677.56 - - - 52,319,677.56
二、存货跌价准备 5,088,581.25 - - 3,247.86 5,085,333.39
三、长期股权投资减值准备 16,876,488.32 - - - 16,876,488.32
四、固定资产减值准备 2,362,873.77 - - 50,624.21 2,312,249.56
合计 76,647,620.90 - - 53,872.07 76,593,748.83
17、所有权受到限制的资产
本公司将部分资产用于向银行抵押、质押，以取得银行借款，截止2011年6月30日，所有权受到限制
的资产明细如下：
资产类别 2010-12-31 本年增加额 本年减少额 2011-6-30
用于贷款抵押的资产 157,590,361.47 - 3,378,088.52 154,212,272.95
用于贷款质押的资产 - - - -
合 计 157,590,361.47 - 3,378,088.52 154,212,272.95
71
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司资产抵押情况列示如下：
受限资产类别 账面原值 账面净值 受限制期限 受限制原因
贷款抵押的资产：
（1）固定资产：
成都东御街 19 号营业大楼 137,810,989.52 76,415,588.36 2009.9.21-2019.9.20 银行借款抵押
小 计 137,810,989.52 76,415,588.36
（2）投资性房地产：
成都总府街 12 号商业大厦 67,033,810.00 33,359,547.75 2007.11.23-2017.11.22 银行借款抵押
成都上东大街 6 号 24,404,846.34 12,865,733.18 2008.10.27-2011.10.26 银行借款抵押
成都金牛区火车北站公交路 2 号 20,712,095.25 10,293,186.28 2009.5.19-2012.5.19 银行借款抵押
小 计 112,150,751.59 56,518,467.21
（3）无形资产：
成都东御街 19 号营业大楼 2,662,553.07 1,636,376.50 2009.9.21-2019.9.21 银行借款抵押
成都锦江区总府路 12 号 14,765,520.00 10,631,174.40 2007.11.23-2017.11.22 银行借款抵押
成都上东大街 6 号 12,125,076.13 8,731,454.28 2008.10.27-2011.10.26 银行借款抵押
成都金牛区火车北站公交路 2 号 454,313.42 279,212.20 2009.5.19-2012.5.19 银行借款抵押
小 计 30,007,462.62 21,278,217.38
贷款质押的资产 - -
合 计 279,969,203.73 154,212,272.95
18、短期借款
（1）短期借款的分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 - -
抵押借款 30,000,000.00 -
保证借款 - -
72
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
信用借款 - -
合计 30,000,000.00 -
（2）本公司不存在已到期未偿还的短期借款情况。
（3）截止本报告日，公司无已偿还短期借款情况。
19、应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 - -
银行承兑汇票 2,900,000.00 4,500,000.00
合计 2,900,000.00 4,500,000.00
应付票据的说明：
应付票据期末数较期初数减少 35.56%，主要原因是公司本报告期银行承兑汇票到期支付影响所致。
期末银行存款中有 870,000.00 元作为银行承兑汇票的保证金。
20、应付账款
（1）
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付供应商货款 292,987,321.48 233,716,709.95
代收代付货款 3,241,038.00 3,814,324.79
应付工程款 636,786.41 12,153,628.15
其他应付账款 2,248,558.87 4,038,267.70
合计 299,113,704.76 253,722,930.59
（2）本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况。
（3）截止期末应付账款中无账龄超过 1 年的大额应付账款情况。
21、预收款项
（1）
73
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收订金 3,513,790.97 8,907,757.50
预收租金 7,686,897.66 6,014,903.57
预收货款 57,302,053.41 69,837,578.79
其他预收款 1,897,218.78 1,244,874.17
合计 70,399,960.82 86,005,114.03
（2）本报告期预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
（3）截止期末预收账款中无账龄超过 1 年的大额预收账款情况。
22、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 7,029,032.91 24,570,300.33 27,335,177.47 4,264,155.77
二、职工福利费 - - - -
三、社会保险费 214,500.85 6,530,917.68 6,632,787.11 112,631.42
医疗保险费 -49,298.23 1,372,094.42 1,283,220.02 39,576.17
基本养老保险费 269,745.42 4,255,630.55 4,450,017.52 75,358.45
工伤保险 32,941.95 93,426.33 117,190.26 9,178.02
生育保险 1,897.12 97,968.85 90,599.76 9,266.21
劳动保险 -50,305.29 142,708.27 131,930.19 -39,527.21
失业保险 9,519.88 569,089.26 559,829.36 18,779.78
四、住房公积金 118,510.47 2,492,638.33 2,487,450.96 123,697.84
五、辞退福利 - 20,023.50 20,023.50 -
六、其他 7,404,613.91 635,654.80 958,326.84 7,081,941.87
合计 14,766,658.14 34,249,534.64 37,433,765.88 11,582,426.90
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元 。
74
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
工会经费和职工教育经费余额 7,081,941.87 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿
20,023.50 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
于每月 15 号之前发放上月工资。
23、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -926,302.69 7,526,432.00
消费税 1,075,507.33 2,095,103.30
营业税 989,078.13 1,743,982.62
企业所得税 18,731,816.90 40,628,425.88
个人所得税 125,245.57 120,980.80
城市维护建设税 -369,550.31 756,567.85
房产税 755,850.71 1,745,611.80
土地使用税 -1,556.88 49,893.16
印花税 310,594.62 103,510.42
教育费附加 88,121.50 322,652.48
地方教育费 60,758.91 104,192.26
土地增值税 - -
副食品价格调节基金 205,357.55 252,704.84
其他 515,853.91 1,340,425.38
合计 21,560,775.25 56,790,482.79
应交税费说明：
应交税费期末数较期初减少 62.03%，主要原因系本报告期缴纳 2010 年企业所得税。
24、应付利息
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 1,267,679.96 897,440.16
75
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
委托贷款应付利息 - -
短期借款应付利息 55,394.45 -
合 计 1,323,074.41 897,440.16
25、应付股利
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
法人股股东 736,840.07 736,840.07 尚未领取
合计 736,840.07 736,840.07 -
26、其他应付款
（1） 单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
深圳茂业商厦有限公司 - 7,981.28
保证金 27,442,537.93 27,000,159.24
押 金 3,558,004.12 3,143,328.12
代收代付款 1,138,841.92 1,336,947.39
预提费用 6,852,543.19 7,767,845.61
其 他 46,525,937.14 32,400,291.29
合 计 85,517,864.30 71,656,552.93
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
深圳茂业商厦有限公司 - 7,981.28
合 计 - 7,981.28
（3）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
应付成商集团股份有限公司生活服务公司 4,321,003.46 元，为以前年度往来款。
（4）对于金额较大的其他应付款的说明
单位名称 期末数 性质/内容
76
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
成商集团股份有限公司生活服务公司 4,321,003.46 往来款
四川华西集团有限公司 1,000,000.00 投标保证金
中国建筑第六工程局有限公司 1,000,000.00 投标保证金
合 计 6,321,003.46
27、1 年内到期的非流动负债
1、
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 78,684,400.00 44,444,400.00
1 年内到期的应付债券 - -
1 年内到期的长期应付款 - -
合计 78,684,400.00 44,444,400.00
2、1 年内到期的长期借款
（1）1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 - -
抵押借款 78,684,400.00 44,444,400.00
保证借款 - -
信用借款 - -
合计 78,684,400.00 44,444,400.00
1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元 。
（2）金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
农业银行成都北站支行 2007.11.28 2012.5.28 人民币 6.80 - 10,000,000.00 - -
农业银行成都北站支行 2009.9.23 2012.6.25 人民币 6.46 - 68,684,400.00 - 44,444,400.00
77
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合 计 78,684,400.00 44,444,400.00
（3）截止期末不存在 1 年内到期的逾期长期借款。
1 年内到期的长期借款说明：
1 年内到期的长期借款期末数较期初数增加 77.04%，主要原因系本报告期新增长期借款 20000 万元，按借
款合同约定分期偿还，导致一年内应偿还的借款金额增加所致。
28、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 - -
抵押借款 590,811,200.00 453,333,400.00
保证借款 - -
信用借款 - -
合计 590,811,200.00 453,333,400.00
（2）金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
农业银行成
2007.11.28 2017.12.29 人民币 6.80 - 110,000,000.00 - 120,000,000.00
都北站支行
农业银行成
2009.9.23 2019.9.25 人民币 6.46 - 480,811,200.00 - 333,333,400.00
都北站支行
合计 - - - - - 590,811,200.00 - 453,333,400.00
2007 年 11 月 23 日，公司以自有的成都市锦江区总府路 12 号成都商业大厦房产及土地使用权抵押给
中国农业银行成都市北站支行，申请人民币 2 亿元经营性物业抵押贷款，抵押贷款期限为 10 年。成都锦
江区总府路 12 号的房产原值 67,033,810.00 元，土地使用权原值 14,765,520.00 元。截止 2011 年 6 月 30
日，该笔借款余额为 1.2 亿元,其中一年内到期借款 10,000,000.00 元。
2009 年 9 月 21 日，公司以自有的成都市东御街 19 号房产及土地使用权抵押给中国农业银行成都市北
站支行，申请人民币 6 亿元经营性物业抵押贷款，抵押贷款期限为 10 年。成都东御街 19 号的土地面积为
19560.41 平方米、房产建筑面积为 53872.25 平方米。其中房产原值 137,810,989.52 元，土地使用权原值
78
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2,662,553.07 元。截止 2011 年 6 月 30 日，该笔借款余额为 549,495,600.00 元，其中一年内到期借款
68,684,400.00 元。
（3）长期借款说明：长期借款期末数较期初增加 30.33%，主要原因系公司于 2011 年 4 月在农行北站支行
提取 2 亿元经营性物业抵押贷款。
29、股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 期末数
送股 公积金转股 其他 小计
股
股份总数 365,666,447 - 73,133,289 - - 73,133,289 438,799,736
股本说明：
2011 年 3 月 21 日，公司 2010 年度股东大会审议通过了 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本方
案：以 2010 年 12 月 31 日总股本 365,666,447 为基数，向全体股东每 10 股送 2 股红股，派发现金股利 0.3
元（含税），剩余未分配利润转入以后年度。2010 年度不进行公积金转增股本。截止 2011 年 5 月 16 日，
送股方案已经实施完毕，公司总股本变更为 438,799,736 股。本次增加注册资本及实收资本已经中天运会
计师事务所有限责任公司四川分所审验，并出具中天运川验字[2011]第 03009 号《验资报告》。
30、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 10,951,678.35 - - 10,951,678.35
其他资本公积 19,245,124.85 - - 19,245,124.85
合计 30,196,803.20 - - 30,196,803.20
31、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 62,566,005.56 - - 62,566,005.56
任意盈余公积 19,041,113.73 - - 19,041,113.73
79
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 81,607,119.29 - - 81,607,119.29
32、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 132,797,389.80 -
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - -
调整后 年初未分配利润 132,797,389.80 -
加：本期归属于母公司所有者的净利润 107,385,306.49 -
减：提取法定盈余公积 - -
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 10,969,993.41 每 10 股派 0.3 元（含税）
转作股本的普通股股利 73,133,289.00 每 10 股送 2 股
期末未分配利润 156,079,413.88 -
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明：
2011 年 3 月 21 日，公司 2010 年度股东大会审议通过了 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本方
案：以 2010 年 12 月 31 日总股本 365,666,447 为基数，向全体股东每 10 股送 2 股红股，派发现金股利 0.3
元（含税），剩余未分配利润转入以后年度。2010 年度不进行公积金转增股本。截止 2011 年 5 月 20 日，
上述方案已经实施完毕，合计分配现金红利 10,969,993.41 元，送股 73,133,289 股。
33、营业收入、营业成本
(1) 营业收入及成本
80
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 953,904,221.85 779,250,858.65
其他业务收入 78,556,214.25 56,217,719.87
营业成本 792,834,007.49 645,880,921.52
(2）主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商 业 933,240,580.55 789,943,625.50 760,258,079.34 644,017,685.51
其中：汽车销售 - - 905,982.92 670,212.02
客房收入 3,130,812.70 175,286.11 2,968,484.00 192,809.32
租赁及物业管理收入 17,532,828.60 - 16,024,295.31 -
合计 953,904,221.85 790,118,911.61 779,250,858.65 644,210,494.83
（3）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
成都地区 520,652,468.28 423,236,813.22 461,768,825.39 375,538,607.28
其他地区 433,251,753.57 366,882,098.39 317,482,033.26 268,671,887.55
合计 953,904,221.85 790,118,911.61 779,250,858.65 644,210,494.83
34、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 6,968,895.50 4,137,621.74 应纳税商品销售额 5%
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
营业税 4,431,999.93 4,149,636.14 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 2,463,290.03 1,738,373.32 应纳流转税额 7%
教育费附加 1,056,395.20 749,882.35 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 529,810.73 245,804.11 应纳流转税额 2%
价格调节基金 482,508.59 462,192.91 应纳税销售额 0.8‰
房屋原值 70%的 1.2%
房产税 1,528,014.33 608,310.95
房屋出租收入的 12%
投资性土地使用税 122,620.96 - -
土地增值税 - 26,318.60 -
合 计 17,583,535.27 12,118,140.12 -
营业税金及附加的说明：本期数较上年同期数增加 45.10%，主要原因是本期消费税应税消费品销售增
长导致消费税增加及其他业务收入增长导致营业税及附加增加共同影响所致。
35、财务费用
(1) 财务费用明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,078,256.42 11,787,444.38
减：利息收入 530,964.60 954,102.48
手续费 3,802,024.68 2,718,421.68
合计 14,349,316.50 13,551,763.58
36、投资收益
（1） 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 33,605,365.00 15,501,769.14
权益法核算的长期股权投资收益 940,449.17 259,481.25
处置长期股权投资产生的投资收益 - 11,508,219.19
82
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
持有至到期投资取得的投资收益 505,734.43 49,671.23
合计 35,051,548.60 27,319,140.81
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
成都银行股份有限公司 1,919,925.00 767,970.00 分配股利
重庆医药股份有限公司 1,567,290.00 1,567,290.00 分配股利
根据太平洋中国控股有限公司提
出的仲裁请求及合作企业成都商
厦太平洋百货有限公司2011年的
成都商厦太平洋百货有限公司 30,118,150.00 12,604,400.00 财务预算数，暂确认收益3,011.82
万元，待仲裁机构对该案作出裁决
后，再根据仲裁结果予以调整。
合计 33,605,365.00 14,939,660.00 -
（3）按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
本期比上期增
被投资单位 本期发生额 上期发生额
减变动的原因
雅安新世纪广播电视信息网络有限责任公司 -142,955.31 -78,390.95 本期利润减少
乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设有限责任公司 106,174.81 54,749.25 本期利润增加
广元市利州区新世纪广播电视网络有限公司 977,229.67 283,122.95 本期利润增加
合计 940,449.17 259,481.25 －
投资收益的说明：投资收益的汇回无重大限制。
37、营业外收入
（1） 单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 -169.93 134,675.05
其中：固定资产处置利得 -169.93 134,675.05
无形资产处置利得 - -
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 766,389.00 622,820.00
其 他 254,754.97 350,867.87
合 计 1,020,974.04 1,108,362.92
（2）政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
财政项目补贴 608,049.00 518,200.00 家电以旧换新项目补贴等
灾后重建补助资金 - 100,000.00 中央财政下拨
城乡商贸物流发展投资集团公司发放项目
企业扶持基金 158,340.00 - 支持款及企业法人奖励基金等
其 他 - 4,620.00 -
合 计 766,389.00 622,820.00 -
38、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 86,421.13 33,926.91
其中：固定资产处置损失 86,421.13 33,926.91
无形资产处置损失 - -
对外捐赠 660,000.00 -
罚款支出 - -
诉讼赔偿 - -
其他 61,690.03 30,282.22
合计 808,111.16 64,209.13
营业外支出说明：
营业外支出本期数较上年同期数增加 1158.56%，主要原因是本期支持市政建设捐赠支出 660,000 元。
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
39、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 31,647,828.97 30,662,246.32
递延所得税调整 -
合计 31,647,828.97 30,662,246.32
40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
每股收益(人民币元/股)
期间 财务指标
基本每股收益 稀释每股收益
2011 年 归属于公司普通股股东的净利润 0.2447 0.2447
1-6 月 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.2444 0.2444
2010 年 归属于公司普通股股东的净利润 0.1516 0.1516
1-6 月 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.1302 0.1302
单位：元 币种：人民币
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
基本每股收益和稀释每股收益计算
（一）分子
税后净利润 107,246,399.49 65,864,767.71
调整：优先股股利及其他工具影响 - -
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 107,385,306.49 66,521,937.06
调整：
与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 - -
与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 - -
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 107,385,306.49 66,521,937.06
（二）分母
基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 438,799,736.00 438,799,736.00
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 - -
稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 438,799,736.00 438,799,736.00
（三）每股收益
基本每股收益 0.2447 0.1516
稀释每股收益 0.2447 0.1516
41、其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 - -
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 - -
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小计 - -
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 - -
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
- -
有的份额产生的所得税影响
减：前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小计 - -
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - -
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
转为被套期项目初始确认金额的调整 - -
小计 - -
4.外币财务报表折算差额 - -
减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -
小计 - -
5.其他 - -
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - 599,950.67
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
小计 - -599,950.67
合计 - -599,950.67
42、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收保证金、押金等款项 10,913,422.39
收四川省财政厅商业零售企业项目补助资金 400,000.00
合计 11,313,422.39
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
付期间费用等款项 46,094,231.97
退中建三局工程投标保证金 1,000,000.00
退保证金、押金等款项 17,035,699.11
合计 64,129,931.08
43、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 107,246,399.49 65,864,767.71
加：资产减值准备 - -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,269,642.49 12,578,408.23
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
补充资料 本期金额 上期金额
无形资产摊销 4,876,589.10 4,877,791.22
长期待摊费用摊销 6,194,590.49 7,031,148.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列） 86,591.06 -100,748.14
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 11,078,256.42 11,787,444.38
投资损失（收益以“－”号填列） -35,051,548.60 -27,319,140.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - 4,555.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 9,346,710.74 -
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,122,965.52 9,065,311.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -36,279,178.26 30,797,964.46
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 11,377,540.36 30,451,860.96
其他 -870,000.00 -
经营活动产生的现金流量净额 94,398,558.81 145,039,363.14
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
- -
债务转为资本
- -
一年内到期的可转换公司债券
- -
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 143,484,946.73 123,850,792.02
减：现金的期初余额 123,329,782.25 67,701,795.31
加：现金等价物的期末余额 6,000,000.00 10,000,000.00
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 26,155,164.48 66,148,996.71
（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 134,100,000.00 -
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 134,100,000.00 -
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - -
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 134,100,000.00 -
4．取得子公司的净资产 110,246,466.80 -
流动资产 3,772,294.93 -
非流动资产 110,246,466.80 -
流动负债 3,772,294.93 -
非流动负债 - -
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -
1．处置子公司及其他营业单位的价格 - 23,000,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 - 23,750,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - 4,711,302.38
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 19,038,697.62
4．处置子公司的净资产 - 11,500,107.34
流动资产 - 41,628,806.27
非流动资产 - 14,300,049.18
流动负债 - 44,428,748.11
非流动负债 - -
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 143,484,946.73 123,329,782.25
其中：库存现金 -
可随时用于支付的银行存款 143,484,946.73 123,329,782.25
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物 6,000,000.00 -
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 期末数 期初数
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 149,484,946.73 123,329,782.25
(4) 现金流量表补充资料的说明
期末货币资金中，银行承兑汇票保证金 870,000.00 元，不属于现金及现金等价物。
六、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
本企业
母公司 关联 法人 业务 本企业的 本企业的 组织机构代
企业类型 注册地 注册资本 最终控
名称 关系 代表 性质 持股比例 表决权比 码
制方
(%) 例(%)
深圳茂 控股股 有限责任 广东深圳 张静 商业 美元 22000 万元 66.78 66.78 黄茂如 61891153-5
业商厦 东 公司
有限公
司
2、本企业的子公司情况
单位：元 币种：人民币
法人 持股比 表决权 组织
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
代表 例(%) 比例(%) 机构代码
成都人民商场(集团) 全资子公司 有限公司 四川成都 王福琴 商业 26,000,000.00 100 100 70920854-6
春南有限公司
四川新世纪有线电视 控股子公司 有限公司 四川成都 王小军 商业 45,000,000.00 62.11 62.11 20188147-3
网络建设有限责任公
司
成商集团成都人民商 全资子公司 有限公司 四川成都 王福琴 商业 20,000,000.00 100 100 69365810-3
场有限公司
成都人民车业有限责 控股子公司 有限公司 四川成都 王福琴 商业 48,000,000.00 93.75 93.75 70920967-X
任公司
成都成商联合汽车有 全资子公司 有限公司 四川成都 王福琴 商业 6,000,000.00 100 100 76538687-3
限责任公司
成都成商建筑装饰工 全资子公司 有限公司 四川成都 王福琴 建筑装饰 5,000,000.00 100 100 20192693-4
程有限公司
成都市成商金地广告 全资子公司 有限公司 四川成都 罗澜 广告 2,300,000.00 100 100 70920934-6
有限责任公司
成都成商实业(控股) 全资子公司 有限公司 四川成都 王福琴 商业 5,000,000.00 100 100 77745520-7
有限公司
成都成商物业管理有 全资子公司 有限公司 四川成都 王福琴 商业 500,000.00 100 100 77749140-0
限公司
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法人 持股比 表决权 组织
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
代表 例(%) 比例(%) 机构代码
成都成商地产有限公 全资子公司 有限公司 四川成都 王福琴 房地产 8,000,000.00 100 100 67716754-X
司
成都现代广告有限公 全资子公司 有限公司 四川成都 王小军 广告 500,000.00 100 100 66301999-2
司
菏泽茂业百货有限公 控股子公司 有限公司 山东菏泽 王福琴 商业 5,000,000.00 90 90 68322983-1
司
成都人民商场(集团) 全资子公司 有限公司 四川泸州 王福琴 商业 3,000,000.00 100 100 75233485-5
泸州川南有限责任公
司
成都人民商场(集团) 全资子公司 有限公司 四川绵阳 王福琴 商业 5,000,000.00 100 100 66539452-6
绵阳有限公司
峨眉山成商凤凰湖有 控股子公司 有限公司 四川峨眉山 王福琴 服务业 33,730,000.00 80 80 70902511-7
限公司
成都人民商场(集团) 全资子公司 有限公司 四川南充 王福琴 商业 20,000,000.00 100 100 73340623-5
南充川北有限公司
成商集团南充商业有 全资子公司 有限公司 四川南充 王福琴 商业 5,000,000.00 100 100 67352536-2
限公司
成都人民商场南充川 全资子公司 有限公司 四川南充 王福琴 商业 100,000.00 100 100 68236336-9
北商业管理有限公司
成商集团南充模范街 全资子公司 有限公司 四川南充 王福琴 商业 100,000.00 100 100 68236334-2
商业管理有限公司
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位：元 币种：人民币
本企业持 本企业在被
期末 期末 期末 本期营业 本期
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 股 投资单位表 关联关系 组织机构代码
资产总额 负债总额 净资产总额 收入总额 净利润
比例(%) 决权比例(%)
一、合营企业
成都商厦太平洋百货 有限公司 四川成都 陈力生 日用百货 700 万美元 合作经营 合作经营 - - - - - 合作经营 62170639-9
有限公司
二、联营企业
成都成商佳禾(集团) 有限公司 四川成都 吕根旭 食品 2000 万元 36.5 36.5 - - - - - 联营 72030640-3
食品有限公司
成都人民商场黄河商 有限公司 四川成都 查君 日用百货 3000 万元 30 30 - - - - - 联营 63316488-1
业城有限责任公司
成都人民商场(集团) 有限公司 四川宜宾 廖乾鹏 日用百货 1000 万元 30 30 - - - - - 联营
宜宾大观楼商场有限
责任公司
乐山市沙湾新世纪广 有限公司 四川乐山 吴军 电视网络 418.82 万元 49 49 联营 70903078-4
播电视网络建设有限 10,603,946.25 1,231,032.63 9,372,913.62 2,354,960.61 216,683.28
公司
雅安新世纪广播电视 有限公司 四川雅安 舒新 电视网络 1000 万元 32 32 联营 71184524-5
信息网络有限责任公 27,620,499.53 9,043,302.04 18,577,197.49 4,737,541.40 -446,735.33
司
广元市利州区新世纪 有限公司 四川广元 李建中 电视网络 450 万元 49 49 18,511,032.35 11,216,678.55 7,294,353.80 4,805,002.02 1,994,346.27 联营 72081381-9
广电网络有限公司
西宁数字电视信息网 有限公司 青海西宁 邹文斌 电视网络 1030 万元 17.09 17.09 联营 71041649-X
106,964,527.29 59,748,513.75 47,216,013.54 22,412,411.15 -2,937,578.45
络有限公司
重庆医药股份有限公 有限公司 重庆 龚伟 药物生 24,233.68 万元 11.64 11.64 4,735,301,576.09 3,588,072,301.80 1,147,229,274.29 4,817,495,442.73 49,949,754.19 联营 20282933-5
司 产、销售
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
云南成商汽车销售服务有限公司 联营企业
四川中嘉房地产开发有限责任公司 原四川新世纪的股东 63310035-1
四川日兴发展有限公司 原四川新世纪的股东
成都崇德投资有限公司 受同一实际控制人控制的企业 77749800-4
茂业国际控股有限公司 间接控股股东
深圳茂业集团股份有限公司 受同一实际控制人控制的企业 61889092-2
5、关联交易情况
其他关联交易：
(1)2009 年 8 月 3 日，公司与成都崇德投资有限公司（以下简称“成都崇德“）签订《联建协议书》，
共同对成都崇德拥有的宗地编号为 GX15（213）：2006-061，位于成都南部副中心总部办公区（高新区原
永安村 7 组、仁和村 6 组）的地块进行开发，建设一规划约 33.86 万平方米的商业体。截止 2011 年 6 月
30 日，本公司已累计投入资金 19,684.39 万元，公司拥有的商业裙楼部分主体已经完工，目前在进行外
立面及内部装修工程。
（2）2011 年 1 月 10 日，公司召开第六届董事会第十九次会议，审议通过了《关于对重庆医药股份有
限公司增资的议案》。重庆医药股份有限公司（以下简称“重庆医药”）为了不断增强企业的核心竞争力，
根据医药行业的现状及未来发展趋势，为进一步做强做大企业，实现企业跨越发展，决定以定向增发股份
的方式进行增资扩股。本次增资扩股股份价格按重庆医药 2009 年末经审计的每股账面净资产 3.94 元确定，
即增发价格为 3.94 元/股。本次增资扩股按每股 1:0.8 的比例（即每股向股东增发 0.8 股股份）向现有股
东定向增发不超过 11013.26 万股股份。本次增资全部以货币资金的方式出资。
经董事会审议，同意本公司按照上述方案对重庆医药增资，根据本公司现持有的重庆医药股份数量
1567.29 万股（占该公司总股本的 11.38%），本公司本次认购增发股份数量为 1253.83 万股，增加出资金
额为 4940.10 万元。
鉴于本公司关联方深圳茂业集团股份有限公司（本公司实际控制人黄茂如先生控制的公司）同为重庆
医药股东，持有重庆医药股份 3134.58 万股（占该公司总股本的 22.77%），将同时按照上述方案对重庆医
药增资，因此，本次公司与深圳茂业集团股份有限公司共同对重庆医药增资构成关联交易。
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
截止本报告期末，上述增资事宜已办理完毕，本公司持有重庆医药股份数量变更为 28211220 股，持
股比例变更为 11.64%。
(3)2011 年 4 月 21 日，公司控股子公司菏泽茂业百货有限公司（原菏泽惠和商业中心有限公司，以下
简称"菏泽茂业百货"或“甲方”）与茂业国际控股有限公司（以下简称"茂业国际"或“乙方”）签订《委
托经营管理协议》，菏泽茂业百货拟将其全部经营性资产委托给茂业国际经营管理，委托经营管理期限自
协议生效之日（即 2011 年 5 月 10 日）起至 2013 年 12 月 31 日止。菏泽茂业百货根据协议约定向茂业国
际支付管理费：
（1）自委托经营管理之日起至当年 12 月 31 日止，甲方利润总额目标（包括甲方支付给乙方的管理
费，下同）为 100 万元人民币，如达到该目标，则甲方应向乙方支付管理费人民币 50 万元；如超过该目
标，则甲方应另行按照超额部分的 12%向乙方支付管理费。
（2）自 2012 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止，甲方利润总额目标为 1500 万元人民币，如达到
该目标，则甲方应向乙方支付管理费人民币 150 万元；如超过该目标，则甲方应另行按照超额部分的 12%
向乙方支付管理费。
（3）自 2013 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止，甲方利润总额目标为 3000 万元人民币，如达到
该目标，则甲方应向乙方支付管理费人民币 300 万元；如超过该目标，则甲方应另行按照超额部分的 12%
向乙方支付管理费。
（4）每个自然年度结束后 4 个月内，甲方委托具有证券从业资格的会计师事务所进行审计，根据审
计结果，如果甲方实现利润总额未达到上述约定的利润总额目标，则甲方不向乙方支付管理费，且有权终
止协议收回托管资产；如果甲方实现利润总额达到上述约定的利润总额目标，则甲方应于会计师事务所出
具审计报告后 15 个工作日内向乙方支付上年度的管理费。
（5）本协议提前终止时，由甲方委托具有证券从业资格的会计师事务所进行审计，甲方根据审计结
果，在乙方全部移交各项经营管理权限后的 3 个月内向乙方结算管理费。结算方式为分月按比例结算，即
将本年度任务按照月度拆分，并计算相应的月度管理费。
茂业国际为本公司间接控股股东，上述事项构成公司的关联交易。
6、关联方应收应付款项
单位：元 币种： 人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 21,122,826.03 21,122,826.03
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责任公司 6,793.87 6,793.87
其他应收款 成都成商佳禾(集团)食品有限公司 5,163,891.06 5,163,891.06
其他应收款 云南成商汽车销售服务有限公司 4,399,839.28 4,399,839.28
其他应收款 成都商厦太平洋百货有限公司 19,518,750.00 -
其他应收款 四川日兴发展有限公司 8,126,752.23 8,126,752.23
其他应收款 四川中嘉房地产开发有限责任公司 115,288.60 115,288.60
其他应付款 深圳茂业商厦有限公司 - 7,981.28
其他应付款 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 29,514.66 29,514.66
其他应付款 成都商厦太平洋百货有限公司 1,131,989.78 1,143,662.98
七、或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）四川省住信房屋拆迁服务有限公司委托拆迁安置合同纠纷
2007 年 7 月 23 日，公司与四川省住信房屋拆迁服务有限公司（以下简称“住信公司”）签订了《委
托拆迁安置合同书》，约定由住信公司对成都市一环路东五段 34 号两栋五层建筑物及搭建房屋进行拆迁
安置，拆迁总费用包干 4550 万元，拆迁期限为三个月，以评估报告出具为时间点开始算拆迁时限。合同
第九条第 1 项还约定：如住信公司未能在本合同规定的时间内完成拆迁工程，每拖延一天，住信公司向
本公司支付违约金 2000 元。
2007 年 8 月 8 日，双方又签订了《补充协议》，对《委托拆迁安置合同书》中的第一笔款的支付及
相关事宜作出了修订。合同签订后，本公司先后向住信公司支付了拆迁安置款 27,297,508 元，住信公
司在收到本公司支付的拆迁安置款后，并未按合同约定履行完毕义务，且在本公司于 2008 年 6 月 24 日
正式通知住信公司解除上述合同之后，住信公司仍未归还公司支付的拆迁安置款。
住信公司于 2008 年 8 月 5 日向成都市中级人民法院提起诉讼，诉讼事项为：因本公司迟延付款导致
拆迁成本大幅攀升，要求本公司承担各项支出及损失 8,179,678 元。
本公司于 2008 年 12 月 23 日向成都市中级人民法院提起诉讼。诉讼请求：（1）请求确认原、被告
之间合同关系从 2008 年 6 月 24 日起已经解除；（2）判令被告立即归还原告已支付 27,297,508 元拆迁
安置款、资金占用利息 885,531.16 元（从 2008 年 6 月 25 日起至 2008 年 12 月 5 日止），以及截止实际
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
归还之日的资金占用利息（按人民银行公布的同期贷款利率计算）；（3）判令被告按合同约定的 2000
元/天的标准向原告支付违约金 278000 元（时间从 2008 年 2 月 6 日起至 2008 年 6 月 24 日止）；（4）
本案的诉讼费全部由被告承担。
公司于 2009 年 2 月接到成都市中级人民法院通知，住信公司以其实际拆迁支出费用已超出本公司预
支的费用为由提出反诉，请求判令本公司承担 167,820.49 元实际支出及本案的全部诉讼费用。法院受理
反诉后因住信公司未按规定期限缴纳案件受理费，按住信公司自动撤回反诉处理。
2009 年 11 月 16 日，成都市中级人民法院出具（2008）成民初字第 698 号民事判决书，驳回住信公
司的诉讼请求，并由住信公司承担诉讼费。
2009 年 11 月 17 日，成都市中级人民法院出具（2009）成民初字第 113 号民事判决书，作出如下判
决：①、住信公司于本判决生效之日起 10 日内，向成商集团返还 17268612.21 元，并按中国人民银行同
期同类贷款利率，支付自 2008 年 6 月 27 日起至付清之日的利息。②、住信公司于本判决生效之日起 10
日内，向成商集团交付成都市青羊区苏坡乡“锦绣光华”16 栋 305、402、505 号房屋。③、住信公司于
本判决生效之日起 10 日内，向成商集团支付违约金 278000 元。
住信公司于 2009 年 12 月 8 日向四川省高级人民法院提起上诉，请求撤销成都市中级人民法院（2009）
成民初字第 113 号民事判决书，依法改判或发回重审；由被上诉人承担诉讼费用。2010 年 4 月 29 日四川
省高级人民法院以（2010）川民终字第 77 号民事判决书判决“驳回上诉，维持原判”。
2010 年 5 月 17 日，成商集团向成都市中级人民法院申请了执行，要求住信公司按照（2009）成民初
字第 113 号民事判决书规定返还款项 17268612.21 元及利息 1874079.69 元（从 08 年 6 月 27 日起按人民
银行同期同类贷款利率计算至 2010 年 5 月 17 日）；向成商集团移交位于成都市青羊区苏坡乡“锦绣光
华”16 栋 305、402、505 三套房屋；支付违约金 278 000 元以及代垫付的诉讼费 154 105.2 元。2010 年
5 月 31 日，成都市中级人民法院以（2010）成执字第 580 号《受理执行案件通知书》通知该案受理执行。
截止本报告签署日，公司已执行收回现金 85 万元。
（2）成都成商佳禾（集团）食品有限公司借款纠纷
公司于 2004 年 9 月底对成都成商佳禾（集团）食品有限公司（下简称“佳禾公司”）的次债务人成
都佳禾食品有限公司、成都超健康生物工程有限公司采取代位权诉讼，以处理公司与佳禾公司之间的借
款纠纷。2005 年 1 月法院以“成商佳禾（集团）食品有限公司与成都佳禾食品有限公司、成都超健康生
物工程有限公司之间债权证据不充分”为由一审判决公司败诉。公司不服一审判决，遂向四川省高级人
民法院提起上诉， 二审判决撤销成都市中级人民法院（2004）成民初字第 888 号民事判决，且佳禾公司
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
在（2005）川民终字第 172 号民事判决生效后 10 日内向本公司代位返还借款人民币 3,361,167.42 元及
利息，第一、二审案件诉讼费用佳禾公司承担。2005 年 12 月 18 日四川省高级人民法院向佳禾公司公告
送达了该判决书，但佳禾公司在终审判决生效后至今未向成商集团支付过一笔款项，因此，本公司提出
强制执行申请，请求执行佳禾公司人民币 3,361,167.42 元，利息人民币 284,398.68 元，第一审及第二
审诉讼费用 65,305.20 元，三项共计人民币 3,710,871.30 元，并要求佳禾公司承担全部执行费用。诉讼
过程中已查封对方在温哥华广场 1200 平方米的房产，目前正在执行过程中，因该债权的回收风险较大，
公司已全额计提坏账准备。
（3）成都和正实业有限公司借款纠纷
公司控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司（下简称“新世纪网络”）为其关联方
成都和正实业有限公司(以下简称“和正实业”)在工商银行春熙支行贷款 10,000,000.00 元提供了担保，
由于和正实业到期未偿还债务，导致承担连带责任，于 2003 年被法院划款 5,000,000.00 元。2004 年新
世纪网络实际履行还款 6,390,000.00 元。新世纪网络公司向和正实业提起诉讼，此案审理中和正实业未
到庭应诉，2006 年 6 月法院以公告形式送达并缺席进行了判决，判决和正实业偿还新世纪网络
11,390,000.00 元；赔偿利息；案件受理费、公告费 72,849.00 元由和正实业负担。自法院判决至 2007
年底，新世纪网络公司仍未能向和正实业追回款项。因该债权的回收风险较大，公司已全额计提坏账准
备。
（4）关于成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责任公司停止经营的纠纷
2002 年 2 月 1 日，公司与宜宾中山房地产综合开发有限公司（以下称“中山公司”）共同出资成立
成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责任公司（以下称“宜宾大观楼”），本公司持有 30%股权、
中山公司持有 70%股权，经营期限 15 年，自 2002 年 2 月 1 日至 2017 年 1 月 31 日。
2008 年 8 月 20 日，中山公司在无任何理由的情况下作出股东决议提前解散宜宾大观楼。本公司于
2008 年 9 月向宜宾市中级人民法院提起诉讼，请求判决中山公司承担违约责任及因违约给本公司造成的
经济损失。法院受理该案件后，中山公司在 2008 年 12 月 22 日向宜宾中院申请强制清算宜宾大观楼商场，
法院受理中山公司申请，并于 2009 年 2 月 9 日裁定中止公司诉中山公司合作协议纠纷案审理。目前，法
院已组织双方成立清算组正在对宜宾大观楼商场进行清算。
（5）成都屈臣经济发展有限公司租赁合同纠纷
2007 年 7 月 20 日，成都屈臣经济发展有限公司（原告，以下简称“屈臣公司”）与四川兴力达集团
实业有限公司（被告，以下简称“兴力达集团”）授权的第三人四川兴力达百货有限公司（以下简称“兴
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
力达百货”）签订了《租赁合同》，约定由屈臣公司承租兴力达集团所有的位于绵阳市涪城区公园路 1
号 1 楼房屋（实用面积 305 平方米），用于开设绵阳兴力达分店，租期自 2007 年 8 月 11 日起至 2015
年 8 月 10 日止，同时支付了履约保证金 100000 元。2008 年 9 月，兴力达集团将屈臣公司承租的房屋转
让给本公司控股子公司成都人民商场（集团）绵阳有限公司（被告，以下简称“成商集团绵阳公司”），
开设百货店。屈臣公司认为，因被告原因导致《租赁合同》解除，因此于 2009 年 8 月向四川绵阳市中级
人民法院提起诉讼，请求解除原告与被告兴力达集团于 2007 年 7 月 20 日签订的《租赁合同》，判令被
告共同赔偿原告的装修、固定资产、搬运、拆卸等直接经济损失人民币 556310.76 元，判令被告共同赔
偿原告预期利润人民币 12695870 元，判令被告兴力达集团退还履约保证金人民币 100000 元，判令第三
人兴力达百货对被告兴力达集团退还履约保证金人民币 100000 元承担连带责任。
2011 年 1 月 24 日，成商集团绵阳公司收到绵阳市中级人民法院出具的（2009）绵民初字第 97 号民
事判决书，判决①解除四川兴力达百货有限公司与成都屈臣经济发展有限公司于 2007 年 7 月签订的《租
赁合同》；②由四川兴力达集团实业有限公司在本判决发生法律效力之日起 10 日内向成都屈臣经济发展
有限公司退还履约保证金人民币 100000 元；③驳回成都屈臣经济发展有限公司对成都人民商场（集团）
绵阳有限公司、四川兴力达集团实业有限公司、四川兴力达百货有限公司的其他诉讼请求。
如果未在本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二
十九条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费 101913 元由四川兴力达集团实业有限公司负担 10000 元，成都屈臣经济发展有限公司负
担 91913 元。
一审判决后，屈臣公司不服一审判决向法院提出上诉。公司于 2011 年 3 月 10 日收到法院送达的屈
臣公司上诉状。截止本报告签署日，本案二审尚未开庭。
（6）太平洋中国控股有限公司合作合同仲裁及诉讼纠纷
1993 年 7 月，四川省成都市针织品公司（现由成商集团股份有限公司承接，被申请方，以下简称“成
商集团”）与香港太平洋百货有限公司（现由太平洋中国控股有限公司承接，申请方，以下简称“太平
洋中控”）签订了《关于合作经营成都商厦太平洋百货有限公司的合同书》（以下简称“合作合同”），
双方合作成立了中外合作经营企业成都商厦太平洋百货有限公司。
成都商厦太平洋百货有限公司成立后，合作合同的部分条款经过了多次变更。根据最近一次变更后
的合作合同条款约定，合作经营总期限为二十一年，分三个阶段进行：第一个阶段为七年（自 1994 年 1
月 1 日起至 2000 年 12 月 31 日止），第二个阶段为十年（自 2001 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日止），
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
第三个阶段为四年（自 2011 年 1 月 1 日起至 2014 年 12 月 31 日止）。每一阶段期满的前一年双方本着
共利互惠的精神，以营业额比例法；或者合作改合资；或者向中方保底等为原则商谈下一阶段的利益分
配及其他合作事宜，如双方经合理协商未能达成一致，则中止下一阶段的合作。同时合作合同第二十五
章第五十九条约定双方本着友好合作互相体谅的原则，如合作双方在合作期间发生争议，由双方协商解
决，协商解决不下，由国家对外贸易促进会或其指定的机构仲裁。
在合作过程中，第一阶段成商集团在 1997 年取得合作收益 1468 万元（从 1997 年 7 月起成商集团承
接合作合同，在此之前的合作收益由四川省成都市针织品公司享有），1998 年取得合作收益 2600 万元，
1999 年和 2000 年每年取得合作收益 2800 万元；第二阶段成商集团每年取得合作收益 2600 万元。
根据合作合同的相关约定，成商集团与太平洋中控从 2010 年 1 月起就开始对第三阶段的合作利益分
配和其他合作事宜进行协商谈判。在协商谈判过程中，双方均提出了各自的合作条件，但至今未能达成
一致。
本公司于 2010 年 12 月 27 日收到中国国际经济贸易仲裁委员会（2010）中国贸仲京字第 022406 号
《V20100648 号中外合作经营合同争议案仲裁通知》，申请人太平洋中国控股有限公司已就《关于合作经
营成都商厦太平洋百货有限公司的合同书》所引起的争议向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请：
（1）请求裁决申请人与被申请人双方继续履行《合作合同》至 2014 年 12 月 31 日；（2）请求按照《合
作合同》第十二条的约定，裁决申请人与被申请人在《合作合同》第三阶段（2011 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日期间）的利益分配方式为：合作企业每年优先向被申请人支付固定收益人民币 2600 万元并且
被申请人每年可获合作企业年度税后净利润（注：净利润的计算须先行扣除合作企业已支付给被申请人
的固定收益人民币 2600 万元）的 50%。（3）请求裁决由被申请人承担本案的仲裁费用。中国国际经济贸
易仲裁委员会已正式受理上述仲裁申请。
针对太平洋中国控股有限公司提出的仲裁申请，本公司认为申请人与被申请人在《合作合同》第二
十五章第五十九条所约定的仲裁机构"国家对外贸易促进会"，该机构名称与涉外法定的仲裁机构名称不
一致，且国家也没有该机构的名称。根据《中华人民共和国仲裁法》第十八条规定，仲裁协议对仲裁事
项或者仲裁委员会没有约定或者约定不明确的，当事人可以补充协议；达不成补充协议的，仲裁协议无
效。依据《中华人民共和国仲裁法》该条规定，《合作合同》第二十五章第五十九条约定的仲裁条款属
于无效。因此，本公司向成都市中级人员法院提起诉讼，请求法院确认申请人与被申请人太平洋中国控
股有限公司 1993 年 7 月 17 日签订的《关于合作经营成都商厦太平洋百货有限公司的合同书》第二十五
章第五十九条约定的仲裁条款无效。2011 年 1 月 14 日本公司收到了成都市中级人民法院（2011）成立确
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
仲字第 2 号《受理案件通知书》，成都市中级人民法院已正式受理此案。2011 年 4 月 26 日，本公司收到
四川省成都市中级人民法院（2011）成立确仲字第 2 号《民事裁定书》，驳回本公司请求确认仲裁条款
无效的申请。
2011 年 5 月，本公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提出如下仲裁反请求：
（1）请求裁决确认反请求人与被反请求人之间的《关于合作经营成都商厦太平洋百货有限公司的合
同书》已于 2010 年 12 月 31 日终止，被反请求人与反请求人对成都太平洋百货有限公司进行清算；
（2）请求裁决被反请求人立即撤出成都商业大厦；
（3）请求裁决被反请求人赔偿自 2011 年 1 月 1 日起至被反请求人实际撤出成都商业大厦之日止，
反请求人因无法收回成都商业大厦而产生的损失，暂计算至 2011 年 5 月 31 日的损失数额为 0.5 亿元；
（损失计算方法：以 1.2 亿元/年为基数（自 2012 年开始每年递增 15%），按照实际占用时间计算损失数
额，暂计算至 2011 年 5 月 31 日，损失数额为 0.5 亿元。）
（4）请求裁决被反请求人承担本案所有仲裁费。
2011 年 6 月 23 日，本公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会《关于 V20100648 号中外合作经营合同
争议案反请求受理通知》，本公司提出的上述仲裁反请求已正式受理，将与申请人的仲裁申请在本案中
一并进行审理。截止本报告签署之日，本案尚未开庭审理。
八、承诺事项
1、重大承诺事项
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无需披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无需披露的前期承诺履行情况。
九、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
公司无重要的资产负债表日后事项。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
公司无资产负债表日后利润分配。
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
十、其他重要事项
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无需披露的其他重要事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 21,122,826.03 80.12 21,122,826.03 100.00
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 5,240,754.55 19.88 378,456.45 7.22
组合小计 5,240,754.55 19.88 378,456.45 7.22
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
合计 26,363,580.58 100.00 21,501,282.48 -
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 21,122,826.03 82.81 21,122,826.03 100.00
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 4,385,091.20 17.19 378,456.45 8.63
组合小计 4,385,091.20 17.19 378,456.45 8.63
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
合计 25,507,917.23 100.00 21,501,282.48 -
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
应收账款种类的说明：
①本公司单项金额重大的应收款项指单笔余额为 100 万元及以上的客户应收账款，按个别认定法计
提减值准备。
②账龄组合的应收账款：指单项金额不重大的应收账款，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显
差异而单独进行减值测试的部分后，以账龄为信用风险特征进行组合，按照账龄分析法计提减值准备。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：即期末余额 100 万元以下、有确凿证据表明
可收回性存在明显差异的应收账款，按个别认定法计提减值准备。
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理 由
成都人民商场黄河商业城有限责任公司 21,122,826.03 21,122,826.03 100% 已停止经营
合 计 21,122,826.03 21,122,826.03 100%
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%)
1 年以内 4,104,321.35 78.32 162,432.90 3,248,658.00 74.08 162,432.90
1至2年 945,723.96 18.05 47,286.20 945,723.96 21.57 47,286.20
2至3年 - - - - - -
3至4年 25,849.28 0.49 3,877.39 25,849.28 0.59 3,877.39
4至5年 - - - - -
5 年以上 164,859.96 3.14 164,859.96 164,859.96 3.76 164,859.96
合 计 5,240,754.55 100.00 378,456.45 4,385,091.20 100.00 378,456.45
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
102
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
无 - - -
合 计 - - -
（2）本报告期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或
转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
（3）本报告期无实际核销的应收账款。
（4）本报告期无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。
（5）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占应收账款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例(%)
21,122,826.03 2-5 年
成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 80.12
1,334,157.09 1 年以内
应收银行卡款项 5.06
22,456,983.12
合 计 85.18
（6）应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额
总额的比例(%)
成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 21,122,826.03 80.12
成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责任公司 联营企业 6,793.87 0.03
合 计 21,129,619.90 80.15
（7）本报告期无终止确认的应收账款情况。
（8）本报告期无以应收账款为标的进行证券化的应收账款。
2、其他应收款
（1）其他应收款
103
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 9,822,858.06 2.25 9,822,858.06 100.00
组合 1 425,752,502.10 97.61 - -
组合小计 425,752,502.10 97.61 - -
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 605,834.65 0.14 605,834.65 100.00
合 计 436,181,194.81 100.00 10,428,692.71 -
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 9,822,858.06 2.10 9,822,858.06 100.00
组合 1 456,971,125.56 97.77 - -
组合小计 456,971,125.56 97.77 - -
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 605,834.65 0.13 605,834.65 100.00
合 计 467,399,818.27 100.00 10,428,692.71 -
其他应收款种类的说明：
①本公司单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔余额为 100 万元及以上，存在减值
迹象，并按个别认定法单独进行减值测试计提减值准备的其他应收款。
②组合 1 的其他应收款：指单项金额重大或不重大的其他应收款，扣除存在减值迹象并按个别认定
法单独进行减值测试计提减值准备的部分后的其他应收款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款指单笔余额为 100 万元以下，存在减值迹
象，，按个别认定法单独进行减值测试计提减值准备的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
104
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理 由
成都成商佳禾（集团）食品有限公司 5,163,891.06 5,163,891.06 100% 诉讼无偿还能力
成都蓉萨商贸公司 4,658,967.00 4,658,967.00 100% 停业资不抵债
合 计 9,822,858.06 9,822,858.06
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理 由
四川日兴发展有限公司 500,000.00 500,000.00 100% 诉讼无偿还能力
其 他 105,834.65 105,834.65 100% 无法收回
合 计 605,834.65 605,834.65
（2）本期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，
或在本期收回或转回比例较大的情况。
（3）本报告期无实际核销的其他应收款情况
（4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
（5）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金 额 年 限
总额的比例(%)
2-3 年
成都人民商场（集团）绵阳有限公司 子公司 316,719,790.95 72.61
1-2 年
成都人民商场（集团）南充川北有限公司 子公司 38,631,433.29 8.86
1 年以内
成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营 19,518,750.00 4.47
四川住信房屋拆迁服务有限公司 客户 1-2 年
17,268,612.21 3.96
四川聚溢房地产开发有限公司 客户 5 年以上
6,080,955.66 1.39
合 计 398,219,542.11 91.29
105
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（6）其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金 额
额的比例(%)
成都人民商场（集团）绵阳有限公司 子公司
316,719,790.95 72.61
成都人民商场（集团）南充川北有限公司 子公司
38,631,433.29 8.86
成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营
19,518,750.00 4.47
峨眉山成商凤凰湖有限公司 子公司
3,519,412.25 0.81
成都成商实业（控股）有限责任公司 子公司
3,347,398.00 0.77
成都成商联合汽车有限责任公司 子公司
1,842,207.62 0.42
合 计 383,578,992.11 87.94
（7）本报告期无终止确认的其他应收款情况。
（8）本报告期无以其他应收款为标的进行证券化的其他应收款。
106
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
3、长期股权投资
单位：元 币种：人民币
在被投资单位持股
核算 在被投资单位 在被投资单位 比例与表决权比例 本期计提减
被投资单位 方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 不一致的说明 减值准备 值准备 本期现金红利
成都成商建筑装饰工程 成本
有限公司 法 4,700,000.00 4,700,000.00 - 4,700,000.00 94.00 94.00 - - - -
成都人民商场（集团）春 成本
南有限公司 法 25,205,391.46 25,205,391.46 - 25,205,391.46 88.46 88.46 - - - -
成都市成商金地广告有 成本
限责任公司 法 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 86.96 86.96 - - - -
成都成商实业（控股）有 成本
限公司 法 4,750,000.00 4,750,000.00 - 4,750,000.00 95.00 95.00 - - - -
成都成商物业管理有限 成本
公司 法 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00 10.00 10.00 - - - -
成本
成都现代广告有限公司 法 450,000.00 450,000.00 - 450,000.00 90.00 90.00 - - - -
成都人民车业有限责任 成本
公司 法 45,000,000.00 45,000,000.00 - 45,000,000.00 93.75 93.75 - - - -
峨眉山成商凤凰湖有限 成本
公司 法 30,546,547.93 30,546,547.93 - 30,546,547.93 80.00 80.00 - - - -
四川新世纪有线电视网 成本
络建设有限责任公司 法 27,759,819.18 27,759,819.18 - 27,759,819.18 62.11 62.11 - 1,411,664.00 - -
成本
成都成商地产有限公司 法 8,000,000.00 8,000,000.00 - 8,000,000.00 100.00 100.00 - - - -
成商集团成都人民商场 成本
有限公司 法 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 100.00 100.00 - - - -
成本
菏泽茂业百货有限公司 法 134,100,000.00 - 134,100,000.00 134,100,000.00 90.00 90.00 - - - -
成都人民商场（集团）南 成本
充川北有限公司 法 22,542,713.03 22,542,713.03 - 22,542,713.03 90.00 90.00 - - - -
成都人民商场（集团）泸 成本
州川南有限责任公司 法 2,700,000.00 2,700,000.00 - 2,700,000.00 100.00 100.00 - 2,700,000.00 - -
成都人民商场（集团）绵 成本
阳有限公司 法 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 100.00 100.00 - - - -
江苏炎黄在线物流股份 成本
有限公司 法 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 0.17 0.17 - 100,000.00 - -
成本
重庆医药股份有限公司 法 118,247,160.84 68,846,180.04 49,400,980.80 118,247,160.84 11.64 11.64 - - - 1,567,290.00
中百商业联合发展有限 成本
公司 法 200,000.00 200,000.00 - 200,000.00 1.33 1.33 - 200,000.00 - -
成都商厦太平洋百货有 成本
限公司 法 62,835,154.00 62,835,154.00 - 62,835,154.00 合作经营 合作经营 - - - -
成本
上海宝鼎投资有限公司 法 11,502.00 11,502.00 - 11,502.00 0.02 0.02 - - - -
107
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
在被投资单位持股
核算 在被投资单位 在被投资单位 比例与表决权比例 本期计提减
被投资单位 方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 不一致的说明 减值准备 值准备 本期现金红利
天津华联商厦股份有限 成本
公司 法 180,000.00 180,000.00 - 180,000.00 0.04 0.04 - - - -
申银万国证券股份有限 成本
公司 法 400,000.00 400,000.00 - 400,000.00 0.005 0.005 - - - -
成都会议展览中心股份 成本
有限公司 法 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 0.51 0.51 - - - -
成本
成都银行股份有限公司 法 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 0.39 0.39 - - - 1,919,925.00
成都彩虹电器（集团）股 成本
份有限公司 法 1,025,000.00 1,025,000.00 - 1,025,000.00 1.68 1.68 - - - -
成本
中铁信托有限责任公司 法 10,018,327.30 10,018,327.30 - 10,018,327.30 0.352 0.352 - 5,734,782.77 - -
成都人民商场黄河商业 权益
城有限责任公司 法 9,000,000.00 1,633,683.62 - 1,633,683.62 30.00 30.00 - 1,633,683.62 - -
成都成商佳禾（集团）食 权益
品有限公司 法 7,300,000.00 6,568,393.77 - 6,568,393.77 36.50 36.50 - 6,568,393.77 - -
成都人民商场（集团）宜
权益
宾大观楼商场有限责任
法
公司 3,000,000.00 2,457,164.99 - 2,457,164.99 30.00 30.00 - - - -
合 计 557,121,615.74 364,979,877.32 183,500,980.80 548,480,858.12 18,348,524.16 0.00 3,487,215.00
长期股权投资的说明：
本报告期，公司对重庆医药股份有限公司增资 49,400,980.80 元，持股比例由 11.38%增至 11.64%。
本报告期，公司以 134,100,000.00 元受让菏泽交通集团总公司持有的菏泽惠和商业中心有限公司 90%股权,收购完成后该公司更名为“菏泽茂业百货有限公
司”。
108
成商集团股份有限公司 2010 年半年度报告
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入及成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 507,096,459.60 452,802,083.90
其他业务收入 48,180,795.42 37,322,655.01
营业成本 416,927,850.22 372,711,201.55
（2）主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商 业 491,306,497.68 414,979,936.31 438,621,099.38 371,326,724.71
客房收入 1,716,179.50 57,370.16 1,245,120.00 45,272.72
租赁及物业管理收入 14,073,782.42 - 12,935,864.52 -
合计 507,096,459.60 415,037,306.47 452,802,083.90 371,371,997.43
（3）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
地区名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
成都地区 507,096,459.60 415,037,306.47 452,802,083.90 371,371,997.43
其他地区 - - - -
合计 507,096,459.60 415,037,306.47 452,802,083.90 371,371,997.43
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元 币种：人民币
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 33,605,365.00 15,501,769.14
权益法核算的长期股权投资收益 - -
处置长期股权投资产生的投资收益 - 16,408,375.86
持有至到期投资取得的投资收益 498,274.16 49,671.23
合计 34,103,639.16 31,959,816.23
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
成都银行股份有限公司 1,919,925.00 767,970.00 分配股利
重庆医药股份有限公司 1,567,290.00 1,567,290.00 分配股利
根据太平洋中国控股有限公司提出的仲
裁请求及合作企业成都商厦太平洋百货
有限公司2011年的财务预算数，暂确认
成都商厦太平洋百货有限公司 收益3,011.82万元，待仲裁机构对该案
30,118,150.00 12,604,400.00 作出裁决后，再根据仲裁结果予以调整。
合计 33,605,365.00 14,939,660.00 -
（3）本报告期无按权益法核算的长期股权投资收益。
投资收益的说明：投资收益的汇回无重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 84,120,709.97 66,788,478.20
加：资产减值准备 - -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,454,269.09 6,994,871.40
无形资产摊销 611,677.67 612,886.62
长期待摊费用摊销 2,311,180.46 2,283,485.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 67,190.89 3,024.94
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
110
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 5,669,550.17 846,374.19
投资损失（收益以“－”号填列） -34,103,639.16 -31,959,816.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - -
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） 887,819.44 426,953.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 52,815,269.09 -1,136,286.49
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -12,721,317.57 23,458,639.06
其他 -870,000.00
经营活动产生的现金流量净额 105,242,710.05 68,318,610.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 114,288,456.33 61,150,317.61
减：现金的期初余额 86,539,800.98 26,092,756.26
加：现金等价物的期末余额 6,000,000.00 10,000,000.00
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 33,748,655.35 45,057,561.35
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -86,591.06
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
766,389.00 政府项目补贴等
额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 -
111
成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
债务重组损益 -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 -
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
-
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
-
损益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -466,935.06 支持市政建设捐赠支出等
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
减：所得税影响额 -59,987.14
减：少数股东权益影响额（税后） 4,383.06
合计 157,258.80
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 16.31 0.2447 0.2447
扣除非经常性损益后归属于公司
16.28 0.2444 0.2444
普通股股东的净利润
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
单位:元 币种:人民币
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 差异变动幅度
项目 差异变动金额
(或本报告期) (或去年同期) (%)
预付款项 18,409,385.32 4,081,107.53 14,328,277.79 351.09
其他应收款 111,790,109.56 83,840,875.39 27,949,234.17 33.34
固定资产 478,520,021.55 340,627,767.26 137,892,254.29 40.48
商誉 31,778,249.77 22,435,981.44 9,342,268.33 41.64
应付票据 2,900,000.00 4,500,000.00 -1,600,000.00 -35.56
应交税费 21,560,775.25 56,790,482.79 -35,229,707.54 -62.03
应付利息 1,323,074.41 897,440.16 425,634.25 47.43
一年内到期的非流动负债 78,684,400.00 44,444,400.00 34,240,000.00 77.04
长期借款 590,811,200.00 453,333,400.00 137,477,800.00 30.33
递延所得税负债 9,346,710.74 - 9,346,710.74 不适用
营业税金及附加 17,583,535.27 12,118,140.12 5,465,395.15 45.10
对联营企业和合营企业的投资
34,545,814.17 15,761,250.39 18,784,563.78 119.18
收益
营业外支出 808,111.16 64,209.13 743,902.03 1,158.56
经营活动产生的现金流量净额 94,398,558.81 145,039,363.14 -50,640,804.33 -34.92
投资活动产生的现金流量净额 -241,577,946.03 -32,802,562.53 -208,775,383.50 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 173,334,551.70 -46,087,803.90 219,422,355.60 不适用
原因说明：
（1）预付款项增加的主要原因是本报告期盐市口项目南区工程及茂业中心项目预付工程款增加。
（2）其他应收款增加的主要原因是本报告期公司根据太平洋中国控股有限公司提出的仲裁请求及合作
企业成都商厦太平洋百货有限公司 2011 年的财务预算数，暂确认收益 3011.82 万元，其中尚未收到的
收益 1951.88 万元列作其他应收款，待仲裁机构对该案作出裁决后，再根据仲裁结果予以调整。
（3）固定资产增加的主要原因是本报告期公司收购菏泽惠和商业中心有限公司 90%股权，新增控股子
公司菏泽茂业百货有限公司，增加固定资产约 1.09 亿元。
（4）商誉增加的主要原因是本报告期公司收购菏泽惠和商业中心有限公司 90%股权，公司合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉 943 万元。
（5）应付票据减少的主要原因是本报告期公司银行承兑汇票到期支付。
（6）应交税费减少的主要原因是本报告期公司缴纳 2010 年度企业所得税。
（7）一年内到期的非流动负债增加的主要原因是本报告期公司新增长期借款 20000 万元，按借款合同
约定分期偿还，导致一年内应偿还的借款金额增加。
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（8）长期借款增加的主要原因是公司本报告期在农行北站支行提取 2 亿元经营性物业抵押贷款。
（9）递延所得税负债增加的主要原因是本报告期公司收购菏泽惠和商业中心有限公司 90%股权，合并
中确认的可辨认资产的公允价值其计税基础与账面价值不同形成暂时性差异而确认的递延所得税负
债。
（10）营业税金及附加增加的主要原因是本报告期消费税应税消费品销售增长导致消费税增加及其他
业务收入增长导致营业税及附加增加。
（11）对联营企业和合营企业的投资收益增加的主要原因是本报告期公司根据太平洋中国控股有限公
司提出的仲裁请求及合作企业成都商厦太平洋百货有限公司 2011 年的财务预算数，暂确认收益
3011.82 万元，待仲裁机构对该案作出裁决后，再根据仲裁结果予以调整。
（12）营业外支出增加的主要原因是本报告期公司支持市政建设捐赠支出 660,000 元。
（13）经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是本报告期公司缴纳 2010 年度企业所得税。
（14）投资活动产生的现金流量净额减少主要原因是本报告期公司收购菏泽惠和商业中心 90%股权、
对重庆医药增资及上年同期公司取得处置子公司成商汽车股权款。
（15）筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是本报告期公司向银行取得短期借款 3000 万元及
长期借款 2 亿元。
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成商集团股份有限公司 2011 年半年度报告
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：王福琴
成商集团股份有限公司
2011 年 8 月 12 日
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