成都人民商场（集团）股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人黄茂如、主管会计工作负责人郑怡及会计机构负责人（会计主管人员）杨洪海声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：成都人民商场（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：成商集团
公司英文名称：CHENGDU PEOPLE’S DEPARTMENT STORE（GROUP）CO., LTD.
公司英文名称缩写：CPDS
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：*ST成商
公司A股代码：600828
3、公司注册地址：四川省成都市东御街19号
公司办公地址：四川省成都市东御街19号
邮政编码：610011
公司国际互联网网址：http://www.cpds.cn
公司电子信箱：cpds_600828@cpds.cn
4、公司法定代表人：黄茂如
5、公司董事会秘书：王文华
电话：028-86665088
传真：028-86652529
E-mail：cpds_600828@cpds.cn
联系地址：四川省成都市东御街19号
公司证券事务代表：许丽
电话：028-86665088
传真：028-86652529
E-mail：cpds_600828@cpds.cn
联系地址：四川省成都市东御街19号
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券日报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司办公室
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年12月31日
公司首次注册登记地点：成都市工商行政管理局
公司最近一次变更注册登记日期：2006年7月21日
公司最近一次变更注册登记地址：成都市工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：5101001801571
公司税务登记号码：510104214393110
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产 1,285,004,556.17 1,301,793,562.28 -1.29
所有者权益（或股东权益） 209,756,697.28 153,773,009.90 36.41
每股净资产(元) 1.03 0.76 35.53
本报告期比上年同
报告期（1－6月） 上年同期
期增减（％）
营业利润 43,739,853.23 -8,791,053.32 597.55
利润总额 45,289,278.60 -8,867,240.63 610.75
净利润 27,970,362.67 -10,690,322.71 361.64
扣除非经常性损益的净利润 16,582,646.96 -11,489,016.14 244.33
基本每股收益(元) 0.138 -0.053 360.38
稀释每股收益(元) 0.138 -0.053 360.38
净资产收益率(%) 13.33 -6.52 增加19.85个百分点
经营活动产生的现金流量净额 156,630,131.57 6,200,142.30 2,426.23
每股经营活动产生的现金流量净额 0.77 0.03 2,466.67
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 14,806,310.60
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
1,548,468.38
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 641,811.63
所得税影响数 -5,608,874.90
合计 11,387,715.71
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
（%） 新股 股 转股 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 141,847,195 69.82 -10,419,671 -10,419,671 131,427,524 64.70
其中：境内非国有法
141,847,195 69.82 -10,419,671 -10,419,671 131,427,524 64.70
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 61,300,831 30.18 10,419,671 10,419,671 71,720,502 35.30
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 203,148,026 100 0 0 203,148,026 100
股份变动的批准情况
2006年5月31日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《成都人民商场（集团）股份有限公司股权分置改革方案》,根据公司股改方案，公司部分有限售条件流通股于2007年6月8日上市流通，故本报告期无限售条件流通股增加10,419,671股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 5,207
前十名股东持股情况
股东 持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 例(%) 件股份数量 的股份数量
深圳茂业商厦有限公司 其他 69.23 140,634,645 130,477,244 0
中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金 其他 3.56 7,223,180 0 未知
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 其他 2.20 4,474,016 0 未知
中国银行－招商先锋证券投资基金 其他 1.70 3,456,612 0 未知
中国工商银行－中银国际持续增长股票型证券投资基金 其他 0.88 1,783,314 0 未知
天华证券投资基金 其他 0.79 1,600,000 0 未知
中国建设银行－银华－道琼斯88精选证券投资基金 其他 0.59 1,199,997 0 未知
国信－农行－"金理财"价值增长股票精选集合资产管
其他 0.58 1,176,620 0 未知
理计划
屠妮燕 其他 0.42 848,120 0 未知
崔之栋 其他 0.29 598,533 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳茂业商厦有限公司 10,157,401 人民币普通股
中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金 7,223,180 人民币普通股
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 4,474,016 人民币普通股
中国银行－招商先锋证券投资基金 3,456,612 人民币普通股
中国工商银行－中银国际持续增长股票型证券投资基金 1,783,314 人民币普通股
天华证券投资基金 1,600,000 人民币普通股
中国建设银行－银华－道琼斯88精选证券投资基金 1,199,997 人民币普通股
国信－农行－"金理财"价值增长股票精选集合资产管理计划 1,176,620 人民币普通股
屠妮燕 848,120 人民币普通股
崔之栋 598,533 人民币普通股
未知上述股东之间有无关联关系或属于《上市公司
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售条
有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间
股份数量
2008年6月8日 20,314,803 法定限售条件
1 深圳茂业商厦有限公司 130,477,244
2009年6月8日 110,162,441 法定限售条件
2 邗江县建设房地产开发公司 297,000 2007年6月8日 297,000 见注1
3 深圳深瓯工贸实业有限公司 118,800 2007年6月8日 118,800 见注1
4 成都双流佳肴罐头厂 99,000 2007年6月8日 99,000 见注1
5 广州昭威制衣有限公司 47,520 2007年6月8日 47,520 见注1
6 成都市向阳实业总公司服装厂 39,600 2007年6月8日 39,600 见注1
7 广东国际越王阁金银珠宝公司 39,600 2007年6月8日 39,600 见注1
8 成都青燕服饰公司 39,600 2007年6月8日 39,600 见注1
9 苏州季诺时装有限公司 39,600 2007年6月8日 39,600 见注1
10 四川红光电子企业集团公司 39,600 2007年6月8日 39,600 见注1
注1：根据本公司股改方案，茂业商厦对尚未明确表示同意股改方案的股东的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，未明确表示同意的非流通股股东所持股份如上市流通，应当向代为垫付的茂业商厦偿还代为垫付的股份。截止目前，上述股东尚未偿还代垫股份，故未能上市流通。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2007年3月7日，经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，同意邹明贵辞去总经理职务，并聘任王福琴为总经理。详见2007年3月9日《上海证券报》、《证券日报》的董事会决议公告。
2、2007年5月28日，经公司第五届董事会第十八次会议审议通过，同意王贵升辞去财务总监职务，并聘任郑怡为财务总监。详见2007年5月29日《上海证券报》、《证券日报》的董事会决议公告。
五、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
2007年上半年，公司在董事会的领导下，围绕年初确定的经营目标，以“团结、规范、廉洁、高效”为经营指导思想，通过以下工作的开展使企业经营业绩有了一定的提高:
1、各门店在去年完成改造升级工作的基础上，以市场为导向，坚持引进与淘汰相结合，继续加大商品结构调整力度，加强品牌分类分级销售管理，实施品牌扶持计划；加大市场营销力度，将商品促销和文化营销相结合，将公司促销和品牌促销相结合，创新营销方式，努力塑造企业品牌在品质和内涵上的全新形象。通过调整和营销举措使企业的经营能力和盈利水平得到了提升，2007年3月，泸州店荣获泸州市江阳区“经济发展贡献奖”。2007年4月，集团公司荣获“四川省优势商业零售企业”称号。2007年5月，温江店荣获成都市温江区百千工程活动“优秀企业”称号。2007年上半年，人民车业实现整车销售1241台。东风日产4S店成功赊销买断东风日产公司400台“阳光”轿车，连续两个季度提车、交车数量名列西南地区第一名；
2、有效整合部门资源，推行了一系列架构改革，完善了中央采购部、营运部、拓展部及门店经营班子结构，为公司的经营重心下放，业务拓展，企业连锁和规模化发展做了相应准备；
3、积极推进目标管理，在公司07年全面推行计划管理，预算管理，目标管理和绩效管理的基础上，着力改革总部职能部门的工作方式，挖掘各系统的潜力，健全全年经营业绩得以实现的保障措施；
4、公司在积极开展各项经营活动的同时，修订并规范了各类管理制度，加强人才引进和培育，营造宽松的人才发展环境,建全人才晋升机制。
报告期内，公司实现营业收入709,337,930.51元，比上年同期增长21.34%；营业利润43,739,853.23元，比上年同期增长597.55%；净利润28,260,766.89元，比去年同期增长363.67%。
下半年，公司将继续围绕已确定的经营目标，以调整和营销为重要举措，通过打造全新的品牌形象，进一步提高经营能力和盈利水平。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减(%) 同期增减(%) 同期增减(%)
662,810,828.14 减少0.91个百
商品零售业务 575,430,176.24 13.18 22.27 23.57
分点
其中：汽车销 增加2.86个百
174,596,682.39 160,802,990.77 7.90 35.02 30.95
售 分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
成都地区 504,647,928.02 21.48
其他地区 158,162,900.12 24.88
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
由于公司在上年度进行了国有员工身份转换工作，一次性计入期间费用的员工身份转换补偿金金额较大，导致上年度的利润总额为负，因此不适宜与上年度对比利润构成比例。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）报告期内，公司对峨眉山成商凤凰有限公司进行债转股，并受让峨眉山恒达实业有限公司持有的成商凤凰26.51%股权，详见“六、重要事项”的第（四）项。
（2）报告期内，公司通过司法途径以评估价7273万元受让四川迪康产业控股集团股份有限公司、四川中药现代化科技园投资有限公司、成都迪康血液科技有限公司持有的重庆医药1567.29万股份，详见“六、重要事项”的第（三）项。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
由于公司经营能力的提高，经公司财务部门初步预测，预计公司年初至下一报告期期末的累计净利润与去年同期相比将扭亏为盈。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及其它有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作：
1、根据中国证监会证监公司字（2007）28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和四川证监局的要求，公司积极组织全体董事、监事和高管人员认真学习相关文件，本着实事求是的原则，对照通知要求，对公司治理情况进行了认真的自查，并形成自查报告和整改计划。该报告已经公司第五届董事会第十八次会议审议通过，并在上海证券交易所网站披露，公司还设立了专门的电话和网络平台听取投资者和社会公众对本公司治理的意见和建议。
2、为规范公司信息披露行为，加强信息披露事务管理，根据上海证券交易所《上市公司信息披露事务管理制度指引》等有关规定，结合公司实际情况，重新制定了《信息披露管理制度》。该制度已经公司第五届董事会第十九次会议审议通过。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内公司没有以前期间拟定的在报告期内实施的利润分配、公积金转增股本或新股发行、配股等事项。
(三)重大诉讼仲裁事项
1、以前年度发生的重大诉讼仲裁事项进展情况
（1）2007年4月17日，成都市中级人民法院就本公司与四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称“迪康集团”）、四川中药现代化科技园投资有限公司（以下简称“四川中药”）、成都迪康血液科技有限公司（以下简称“血液科技”）、四川和平药房连锁有限公司（以下简称“四川和平药房”）、成都翰策科技发展有限公司、深圳市盛唐投资发展有限公司欠款及担保纠纷一案下达民事裁定书，裁定将被告迪康集团、四川中药、血液科技持有的重庆股份有限公司1567.29万股份、重庆和平药房连锁有限公司52%股权以评估价11586万元抵偿给本公司。
截至本报告签署日，迪康集团、四川中药、血液科技持有的重庆医药1567.29万股份已过户至本公司。重庆和平药房股东重庆医药对重庆和平药房1300万元股权（占总股份的52％）以评估价人民币4312万元行使优先受让权。该事项已于2007年4月21日及4月27日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。公司已收到重庆医药支付款项4312万元。
（2）公司为成都人民商场黄河商业城有限责任公司（以下简称“成商黄河”）在农行成都市光华支行的3000万元借款提供了连带责任担保，成都中发黄河实业有限公司（以下简称“中发公司”）提供了反担保。借款到期后，成商黄河未按合同约定履行还款义务，农行成都市光华支行分别于2006年6月28日及6月30日扣收了本公司在银行的存款2,994,485.89元及2700万元，为此，本公司分别于2006年6月30日、7月6日向成都市中级人民法院提起诉讼。成都市中级人民法院已判决本公司有权对中发公司的抵押物即成都市金牛区永陵路19号的房产1、2、3、5层进行拍卖、变卖，以所得价款受偿。该事项已于2006年7月15日及12月30日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。
中发公司因不服上述判决，向四川省高级人民法院提起上诉。本案在审理过程中，上诉人中发公司向法院申请撤回上诉。法院经审查，裁定准许中发公司撤回上诉，各方均按原判决执行。该事项已于2007年5月23日及7月11日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。
2、报告期内发生的重大诉讼仲裁事项
公司为成商黄河在工行成都市东大街支行的8400万元借款提供了连带责任担保，中发公司提供了反担保。借款到期后，成商黄河未按合同约定履行还款义务，工行成都市东大街支行分别于2006年12月30日、2007年1月25日、2007年1月26日累计扣收了本公司在银行的存款8400万元，为此，本公司分别于2007年1月8日、1月18日、2月1日、2月7日向成都市中级人民法院提起诉讼。成都市中级人民法院已分别对上述案件作出判决，要求被告成商黄河在判决发生法律效力之日起十五日内向本公司偿还8400万元；本公司对被告中发公司位于成都市金牛区永陵路19号的房产1、2、3、5层面积20366.56平方米的房屋享有抵押权，有权在被告成商黄河不履行上述还款义务时，将抵押物折价或拍卖、变卖抵押物后，以所得的价款在8400万元范围内优先受偿。上述事项已于2007年1月26日、2月2日、2月10日、3月1日、5月23日、6月2日、6月9日、6月15日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
（1）2005年4月4日，公司购买四川迪康科技投资有限公司（以下称“迪康科技”）持有的成都人民商场连锁有限责任公司（以下称“人民连锁”）5%的出资，交易价格以迪康科技持有的人民连锁5%的股权所对应的人民连锁截止2004年12月31日净资产值（未经审计）为依据，作价377万元。该事项已于2005年4月6日刊登在《上海证券报》上。截止本报告签署日，交易相关手续尚未办理完毕。
（2）报告期内，公司通过司法途径以评估价7273万元受让四川迪康产业控股集团股份有限公司、四川中药现代化科技园投资有限公司、成都迪康血液科技有限公司持有的重庆医药股份有限公司1567.29万股份，详见本节“（三）重大诉讼仲裁事项”的第1项。
（3）经2006年12月22日公司第五届董事会第十一次会议审议通过，公司将持有的对峨眉山成商凤凰有限公司（以下简称“成商凤凰”）5,264,000.00元债权以1：1比例转为对该公司的出资5,264,000.00元，并以人民币12,517,400.00元受让峨眉山恒达实业有限公司持有的成商凤凰26.51%股权。该事项已于2006年12月23日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。报告期内，上述股权变更相关手续已办理完毕，本公司对成商凤凰的出资总额变更为26,948,000.00元，持股比例变更为80%，成商凤凰成为本公司的控股子公司。
2、出售资产情况
（1）2005年5月10日，公司将持有的成都人民置业有限责任公司（以下简称“人民置业”）19.38%股权以人民币1800万元的价格转让给成都迪康血液科技有限公司（以下称“血液科技”），该事项已于2005年8月24日及8月27日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。上述股权的过户手续已办理完毕。2005年8月22日，由于血液科技未支付公司股权转让价款，公司向四川省高级人民法院提起诉讼。目前，该案已执行完毕（执行情况详见本节“（三）重大诉讼仲裁事项”的第1项）。
（2）其他出售资产事项见本节“（五）报告期内公司重大关联交易事项”第2项。
3、本报告期公司无资产置换及吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联 关联交 占同类交易 关联交易
关联交易 市场
关联方 交易 易定价 关联交易价格 关联交易金额 金额的比例 对公司利
结算方式 价格
内容 原则 (%) 润的影响
成都人民商
场黄河商业 配送 按进价 对公司利
-- 11,247,400.00 1.70 现金结算 --
城有限责任 商品 结算 润无影响
公司
公司向关联方销售货物以进价结算，主要为本公司集中进货，争取供货方优惠降低进货成本，实现采购的规模效益。关联交易对公司的独立性无影响。
2、资产、股权转让的重大关联交易
2007年3月11日，经公司第五届董事会第十五次会议审议通过，公司拟将持有的成都人民百货连锁有限公司75%股权及相应债权与持有的重庆迪康百货有限公司5%股权及相应债权（以下简称“资产包”）整体协议转让给深圳茂业商厦有限公司（以下简称“茂业商厦”）。以2006年9月30日为基准日，资产包评估及价值分析价值7114.13万元。对于股权及截止2006年9月30日的债权转让价格为人民币4979.89万元，对于2006年10月1日到转让协议生效之日期间变化的债权调整原则为每变化1元债权，相应调整1元的资产包转让价格，调整后最终实际转让价格为5,436.59万元。
茂业商厦持有公司69.23%的股权，为公司控股股东，与公司构成关联关系，上述出售资产事项构成公司的关联交易。本次关联交易已经2007年3月31日公司2007年第二次临时股东大会审议通过，相关转让手续已办理完毕。
该事项已于2007年3月13日及4月3日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。
3、报告期内公司与关联方债权债务往来 单位:元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
成都人民商场黄河商业
联营公司 5,000.00 10,910.41
城有限公司
广元市中区新世纪广播
联营公司 15.11
电视网络
雅安新世纪广播电视信
联营公司 16.14
息网络
成都商厦太平洋百货有
合作经营 670.19 559.47
限公司
成都成商佳禾（集团）
联营公司 519.61
食品有限公司
成商泸州王达商厦有限
联营公司 548.52
公司
成都顺和餐饮娱乐有限
联营公司 680.52
公司
云南成商汽车销售服务 未纳入合并范
441.30
有限公司 围的子公司
深圳茂业商厦有限公司 控股股东 14,600.00 1,5005.66
合计 5,670.19 13,675.97 14,600.00 15,020.77
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
关联方债权债务往来形成原因、清偿情况、对经营成果及财务状况的影响：
1、报告期内，公司新增应收成都人民商场黄河商业城有限责任公司款项，主要是因公司为成商黄河担保而履行连带担保责任，代为偿还银行贷款（详见本节（三）重大诉讼仲裁事项”的第2项）。
2、报告期内，公司新增应付深圳茂业商厦有限公司款项，主要是因公司为妥善解决因为成都人民商场黄河商业城有限责任公司提供担保而形成的历史遗留问题，向深圳茂业商厦有限公司拆借资金，总额不超过人民币伍仟万元，期限最长不超过一年。公司按年息6.84%向深圳茂业商厦有限公司支付资金使用费用。该事项已分别于2007年1月25日及4月3日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。
3、报告期末，按合同约定应收成都商厦太平洋百货有限公司二季度分红款尚未到帐，已于2007年7月2日收到。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
租赁武侯花园大楼项目
报告期内，公司继续履行与四川聚溢房地产开发有限公司（以下称“聚溢房地产公司”）于2003年1月30日签订的《租赁经营合同》、《房产抵押协议书》，公司租赁聚溢房地产公司位于一环路南四段武侯花园大楼，共计16,000平方米的房屋，以及附属设备、设施，经营武侯超市分公司。同时，聚溢房地产公司将该大楼地上第一层8,934.22平方米房屋产权抵押给公司作为归还本公司为其垫付款项的保证。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
发生日期（协议 担保 是否履 是否为关
担保对象名称 担保金额 担保期
签署日） 类型 行完毕 联方担保
成都人民商场黄河商 连带责 2006年5月19日～
2006年5月19日 800 否 是
业城有限责任公司 任担保 2007年5月18日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 662
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,100
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,100
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,762
担保总额占公司净资产的比例 12.02%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金
662
额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 662
2006年5月10日，公司第四届董事会第四十五次会议审议通过了《关于为妥善解决历史遗留问题为成都人民商场黄河商业城有限责任公司800万元银行贷款重组提供担保的议案》，同意由中发公司将其位于成都市永陵路19号的黄河商业城第4层的部分商业用房抵押给商业银行永陵路支行，与本公司共同为成商黄河在成都市商业银行永陵路支行800万元银行贷款重组提供担保，担保期限1年。上述贷款到期后，成都市商业银行永陵路支行于2007年5月21日扣划了成商黄河100万元，2007年6月28日扣划了成商黄河38万元。
报告期内，公司继续为控股子公司成都人民车业有限责任公司向中国银行成都开发西区支行申请3000万元（敞口2100万元）期限1年的银行承兑汇票授信业务提供最高额连带责任担保。该事项已于2007年1月16日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
公司在中国银行成都开发西区支行的最高抵押贷款限额为23500万元，抵押物为公司自有的位于成都市锦江区总府街12号商业大厦的土地使用权及房产，抵押期限为2004年2月19日至2009年2月18日。根据公司经营发展需要，经公司2007年第一次临时股东大会审议通过，在上述抵押限额及期限内，公司向中国银行开发西区支行申请增加流动资金贷款1000万元，期限一年，即公司2006年底至2007年在该行的授信额度为流动资金贷款7300万元，银行承兑汇票2000万元（敞口1400万元）。贷款相关手续已办理完毕。该事项已于2007年1月16日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。
(十二)承诺事项履行情况
根据公司股权分置改革方案，公司全体非流通股股东承诺遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》有关锁定期和减持比例的相关规定。报告期内，未发生违反相关承诺事项的情况。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
公司在股权分置改革方案实施后，若公司的经营业绩无法达到设定目标，
茂业商厦将向流通股股东追送股份：
第一种情况：成商集团2007年度实现净利润低于6000万元，或2007年 报告期内，未
深圳茂业商
度财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见，或未能按法定披露时 触发履行承诺
厦有限公司
间披露2007年年度报告，茂业商厦向追加对象追送2,554,201股； 的条件。
第二种情况：成商集团2008年度净利润低于8000万元，或2008年度财
务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见，或未能按法定披露时间披
露2008年年度报告，茂业商厦向追加对象追送2,554,201股。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
持股数量 占该公司股权 初始投资成本 会计核算
序号 股票代码 简称
(股) 比例(%) （元） 科目
1 000593 大通燃气 800,800.00 0.36 962,000.00 长期股权投资
2 S*ST炎黄 100,000.00 0.17 100,000.00 长期股权投资
期末持有的其他证券投资 -- -- 0.00 --
合计 -- -- 1,062,000.00 --
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 占该公司股 期末账面价值
持有对象名称 持股数量(股)
（元） 权比例(%) （元）
衡平信托投资有限责任公司 10,018,327.30 4,228,684.99 0.70 4,283,544.53
成都市商业银行 10,000,000.00 12,799,500.00 1.02 10,000,000.00
申银万国证券股份有限公司 400,000.00 323,885.00 0.02 400,000.00
小计 20,418,327.30 17,352,069.99 － 14,683,544.53
(十五)信息披露索引
刊载的互联网网站及
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
检索路径
成商集团2007年第一次临时股东大会 上海证券报D10版、
2007年1月16日 HTTP://www.sse.com.cn
决议公告 证券日报B1版
上海证券报D10版、
成商集团出售资产事项进展情况公告 2007年1月16日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报B1版
上海证券报D5版、
成商集团股票交易异常波动公告 2007年1月18日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报C2版
成商集团第五届董事会第十二次会议决 上海证券报D10版、
2007年1月25日 HTTP://www.sse.com.cn
议公告 证券日报B4版
成商集团关于向深圳茂业商厦有限公司 上海证券报D10版、
2007年1月25日 HTTP://www.sse.com.cn
拆借资金的关联交易公告 证券日报B4版
上海证券报D14版、
成商集团重大诉讼事项公告 2007年1月26日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报B4版
成商集团第五届董事会第十三次会议决 上海证券报19版、
2007年1月27日 HTTP://www.sse.com.cn
议公告 证券日报B4版
上海证券报D7版、
成商集团重大诉讼事项公告 2007年1月31日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报C3版
上海证券报D8版、
成商集团重大诉讼事项公告 2007年2月2日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报A3版
上海证券报18版、
成商集团重大诉讼事项公告 2007年2月10日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报B4版
上海证券报18版、
成商集团出售资产事项进展情况公告 2007年2月10日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报B4版
上海证券报D9版、
成商集团重大诉讼事项公告 2007年3月1日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报B4版
成商集团第五届董事会第十四次会议决 上海证券报D23版、
2007年3月9日 HTTP://www.sse.com.cn
议公告 证券日报B3版
成商集团第五届董事会第十五次会议决 上海证券报D25版、
2007年3月13日 HTTP://www.sse.com.cn
议公告 证券日报C2版
上海证券报D25版、
成商集团关于出售资产的关联交易公告 2007年3月13日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报C2版
成商集团关于召开2007年第二次临时 上海证券报D25版、
2007年3月13日 HTTP://www.sse.com.cn
股东大会的通知 证券日报C2版
成商集团2007年第二次临时股东大会 上海证券报D38版、
2007年4月3日 HTTP://www.sse.com.cn
决议公告 证券日报B4版
成商集团第五届董事会第十六次会议决 上海证券报78、79版
2007年4月21日 HTTP://www.sse.com.cn
议公告 证券日报C2、C3版
成商集团第五届监事会第四次会议决公 上海证券报78、79版
2007年4月21日 HTTP://www.sse.com.cn
告 证券日报C2、C3版
上海证券报78、79版
成商集团日常关联交易公告 2007年4月21日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报C2、C3版
成商集团关于召开2006年年度股东大 上海证券报78、79版
2007年4月21日 HTTP://www.sse.com.cn
会的通知 证券日报C2、C3版
上海证券报78、79版
成商集团2007年中期业绩预增公告 2007年4月21日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报C2、C3版
成商集团关于公司股票实行退市风险警 上海证券报A46版、
2007年4月23日 HTTP://www.sse.com.cn
示的公告 证券日报A3版
成商集团第五届董事会第十七次会议决 上海证券报D103版、
2007年4月27日 HTTP://www.sse.com.cn
议公告 证券日报D4版
上海证券报D103版、
成商集团重大诉讼事项进展情况公告 2007年4月27日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报D4版
成商集团2006年年度股东大会决议公 上海证券报D23版、
2007年5月15日 HTTP://www.sse.com.cn
告 证券日报C4版
上海证券报D19版、
成商集团重大诉讼事项进展情况公告 2007年5月23日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报C2版
上海证券报D19版、
成商集团重大诉讼事项进展情况公告 2007年5月23日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报C2版
成商集团关于公司股价波动风险提示公 上海证券报A7版、
2007年5月28日 HTTP://www.sse.com.cn
告 证券日报A4版
成商集团第五届董事会第十八次会议决 上海证券报D13版、
2007年5月29日 HTTP://www.sse.com.cn
议公告 证券日报A4版
上海证券报A8版、
成商集团重大诉讼事项进展情况公告 2007年6月2日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报B4版
上海证券报30版、
成商集团有限售条件的流通股上市公告 2007年6月5日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报A4版
上海证券报14版、
成商集团重大诉讼事项进展情况公告 2007年6月9日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报A4版
上海证券报A18版、
成商集团风险提示公告 2007年6月11日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报A4版
上海证券报D20版、
成商集团重大诉讼事项进展情况公告 2007年6月15日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报B4版
成商集团第五届董事会第十九次会议决 上海证券报D12版、
2007年6月22日 HTTP://www.sse.com.cn
议公告 证券日报B4版
成商集团关于召开2007年第三次临时 上海证券报D12版、
2007年6月22日 HTTP://www.sse.com.cn
股东大会的通知 证券日报B4版
上海证券报A19版、
成商集团风险提示公告 2007年6月25日 HTTP://www.sse.com.cn
证券日报A4版
成商集团关于公司治理专项活动的自查 上海证券报26版、
2007年6月30日 HTTP://www.sse.com.cn
报告和整改计划 证券日报C1版
七、财务会计报告
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2007年06月30日 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五.1 102,261,022.18 62,102,694.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五.2 650,000.00
应收账款 五.3 35,715,229.05 28,651,826.63
预付款项 五.4 51,753,200.26 106,889,834.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 1,308,038.69 1,144,920.27
其他应收款 五.5 192,934,181.24 255,038,296.78
买入返售金融资产
存货 五.6 92,699,450.45 76,130,093.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 476,671,121.87 530,607,666.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 五.7
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五.8 202,475,821.53 144,869,818.85
投资性房地产 五.9 69,657,803.83 71,335,242.07
固定资产 五.10 327,909,121.86 334,632,832.29
在建工程 五.11 38,051,888.28 34,597,597.08
工程物资
固定资产清理 76,561.38
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五.12 85,196,450.33 81,055,484.27
开发支出
商誉 五.13 11,859,025.16 8,444,640.40
长期待摊费用 五.14 40,029,018.83 54,182,724.16
递延所得税资产 五.15 33,077,743.10 42,067,556.99
其他非流动资产
非流动资产合计 808,333,434.30 771,185,896.11
资产总计 1,285,004,556.17 1,301,793,562.28
流动负债：
短期借款 五.17 454,500,000.00 549,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五.18 53,815,425.71 37,758,789.74
应付账款 五.19 211,690,057.63 152,956,787.04
预收款项 五.20 26,682,196.35 20,386,329.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五.21 22,555,093.64 24,604,854.92
应交税费 五.22 5,529,129.60 8,980,049.13
应付利息 五.23 1,370,063.77 1,230,411.87
应付股利 五.24 746,938.07 746,938.07
其他应付款 五.25 251,383,558.54 302,051,700.98
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 五.26 10,000,000.00 4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,038,272,463.31 1,102,015,861.02
非流动负债：
长期借款 五.27 17,000,000.00 23,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 五.28 3,319,700.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 17,000,000.00 26,319,700.00
负债合计 1,055,272,463.31 1,128,335,561.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五.29 203,148,026.00 203,148,026.00
资本公积 五.30 188,626,761.96 160,613,437.25
减：库存股
盈余公积 五.31 64,675,213.93 64,675,213.93
一般风险准备
未分配利润 五.32 -246,693,304.61 -274,663,667.28
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 209,756,697.28 153,773,009.90
少数股东权益 19,975,395.58 19,684,991.36
所有者权益合计 229,732,092.86 173,458,001.26
负债和所有者权益总计 1,285,004,556.17 1,301,793,562.28
公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人:郑怡 会计机构负责人:杨洪海
母公司资产负债表
编制单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2007年06月30日 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 55,534,818.44 27,741,937.98
交易性金融资产
应收票据
应收账款 六.1 33,550,373.67 28,454,083.43
预付款项 4,899,390.36 20,310,361.53
应收利息
应收股利 4,689,980.28 4,689,980.28
其他应收款 六.2 227,872,971.71 298,284,711.09
存货 26,520,481.74 33,939,475.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 353,068,016.20 413,420,549.67
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六.3 302,157,069.58 211,340,602.05
投资性房地产 54,142,312.56 55,475,452.86
固定资产 209,551,870.53 217,145,188.95
在建工程 24,079,599.10 23,310,851.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,276,456.09 33,777,794.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 28,851,473.67 21,738,426.80
递延所得税资产 30,057,769.97 40,151,144.15
其他非流动资产
非流动资产合计 682,116,551.50 602,939,460.54
资产总计 1,035,184,567.70 1,016,360,010.21
流动负债：
短期借款 422,900,000.00 462,900,000.00
交易性金融负债
应付票据 2,925,425.71 2,258,789.74
应付账款 134,941,372.29 110,696,261.37
预收款项 21,379,971.20 13,364,389.23
应付职工薪酬 18,131,446.17 17,629,700.18
应交税费 -659,636.13 1,995,423.50
应付利息 1,327,404.40 989,018.20
应付股利 478,045.30 478,045.30
其他应付款 208,663,026.56 222,173,674.62
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 4,000,000.00
其他流动负债 35,023.65
流动负债合计 820,122,079.15 836,485,302.14
非流动负债：
长期借款 17,000,000.00 23,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 3,319,700.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 17,000,000.00 26,319,700.00
负债合计 837,122,079.15 862,805,002.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 203,148,026.00 203,148,026.00
资本公积 174,072,363.88 160,613,437.25
减：库存股
盈余公积 62,639,703.73 62,639,703.73
未分配利润 -241,797,605.06 -272,846,158.91
所有者权益合计 198,062,488.55 153,555,008.07
负债和所有者权益总计 1,035,184,567.70 1,016,360,010.21
公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人:郑怡 会计机构负责人:杨洪海
合并利润表
编制单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 五.33 709,337,930.51 584,582,285.88
其中：营业收入 五.33 709,337,930.51 584,582,285.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 五.33 691,749,875.58 605,338,313.17
其中：营业成本 五.33 583,716,486.33 473,446,031.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五.34 2,698,977.43 2,893,438.60
销售费用 57,465,052.15 85,909,509.28
管理费用 26,882,715.54 26,720,042.53
财务费用 五.35 19,817,351.34 16,214,219.63
资产减值损失 五.37 1,169,292.79 155,071.25
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 五.36 26,151,798.30 11,964,973.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收
12,222,055.44 11,964,489.46
益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,739,853.23 -8,791,053.32
加：营业外收入 五.38 1,728,866.20 616,213.52
减：营业外支出 五.39 179,440.83 692,400.83
其中：非流动资产处置损失 429,594.13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
45,289,278.60 -8,867,240.63
列）
减：所得税费用 五.40 17,028,511.71 1,850,997.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,260,766.89 -10,718,238.01
归属于母公司所有者的净利润 27,970,362.67 -10,690,322.71
少数股东损益 290,404.22 -27,915.30
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.138 -0.053
（二）稀释每股收益 0.138 -0.053
公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人:郑怡 会计机构负责人:杨洪海
母公司利润表
编制单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 六.4 366,036,573.29 306,281,877.67
减：营业成本 六.4 282,119,750.90 227,961,568.83
营业税金及附加 1,802,779.36 2,143,860.11
销售费用 27,207,920.55 48,843,605.04
管理费用 22,094,513.92 24,264,021.45
财务费用 16,757,797.94 13,304,142.44
资产减值损失 1,410,608.05 150,064.50
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六.5 27,038,303.76 11,788,399.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收
13,108,560.90 11,787,915.33
益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,681,506.33 1,403,015.14
加：营业外收入 1,496,873.16 144,053.78
减：营业外支出 89,971.69 584,236.04
其中：非流动资产处置净损失 475,614.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
43,088,407.80 962,832.88
列）
减：所得税费用 12,039,853.95 256,542.68
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,048,553.85 706,290.20
公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人:郑怡 会计机构负责人:杨洪海
合并现金流量表
编制单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 843,771,662.25 644,713,286.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 五.41 166,834,020.34 7,837,295.16
经营活动现金流入小计 1,010,605,682.59 652,550,582.15
购买商品、接受劳务支付的现金 605,038,579.37 509,128,001.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,240,592.36 43,859,835.18
支付的各项税费 28,624,907.52 26,634,679.51
支付其他与经营活动有关的现金 五.41 200,071,471.77 66,727,924.09
经营活动现金流出小计 853,975,551.02 646,350,439.85
经营活动产生的现金流量净额 156,630,131.57 6,200,142.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,261,965.29
取得投资收益收到的现金 14,944,695.32 1,598,800.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
1,115,199.80 1,219,679.70
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,930,920.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 26,252,780.41 2,818,479.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,281,957.26 24,894,008.54
投资支付的现金 12,450,000.00 270,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 93.40
投资活动现金流出小计 26,732,050.66 25,164,008.54
投资活动产生的现金流量净额 -479,270.25 -22,345,528.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,866,000.00 4,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 176,500,000.00 234,850,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,542.27 718.05
筹资活动现金流入小计 179,369,542.27 239,350,718.05
偿还债务支付的现金 276,800,000.00 174,980,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,562,010.51 17,010,815.78
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 65.50 35,713.95
筹资活动现金流出小计 295,362,076.01 192,026,529.73
筹资活动产生的现金流量净额 -115,992,533.74 47,324,188.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 40,158,327.58 31,178,801.78
加：期初现金及现金等价物余额 62,102,694.60 66,493,425.84
六、期末现金及现金等价物余额 102,261,022.18 97,672,227.62
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 28,260,766.89 -10,718,238.01
加：资产减值准备 1,169,292.79 155,071.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,254,443.41 12,711,464.83
无形资产摊销 521,763.35 1,243,953.00
长期待摊费用摊销 3,490,020.57 2,438,681.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-959,794.71 89,399.10
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 21,497,941.07 15,932,551.58
投资损失（收益以“－”号填列） -26,151,798.30 -15,674,345.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,989,813.89
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -16,247,809.37 3,537,747.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 94,107,022.13 56,920,640.29
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,693,707.36 -60,435,063.69
其他 4,762.49 -1,718.84
经营活动产生的现金流量净额 156,630,131.57 6,200,142.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 102,261,022.18 97,672,227.62
减：现金的期初余额 62,102,694.60 66,493,425.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 40,158,327.58 31,178,801.78
公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人:郑怡 会计机构负责人:杨洪海
母公司现金流量表
编制单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 463,585,913.79 340,068,368.66
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 144,461,792.58 315,012.57
经营活动现金流入小计 608,047,706.37 340,383,381.23
购买商品、接受劳务支付的现金 290,445,951.44 244,101,450.55
支付给职工以及为职工支付的现金 13,880,046.54 37,826,036.32
支付的各项税费 17,273,776.09 19,867,731.02
支付其他与经营活动有关的现金 199,128,232.10 28,061,321.90
经营活动现金流出小计 520,728,006.17 329,856,539.79
经营活动产生的现金流量净额 87,319,700.20 10,526,841.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,261,965.29
取得投资收益收到的现金 13,139,493.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
767,415.66 137,498.70
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,930,920.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 24,099,794.32 137,498.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,624,695.47 24,182,541.55
投资支付的现金 17,714,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 28,338,695.47 24,182,541.55
投资活动产生的现金流量净额 -4,238,901.15 -24,045,042.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 157,000,000.00 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 157,000,000.00 200,000,000.00
偿还债务支付的现金 197,000,000.00 134,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,287,918.59 13,773,528.66
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 212,287,918.59 148,573,528.66
筹资活动产生的现金流量净额 -55,287,918.59 51,426,471.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,792,880.46 37,908,269.93
加：期初现金及现金等价物余额 27,741,937.98 20,587,798.72
六、期末现金及现金等价物余额 55,534,818.44 58,496,068.65
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 31,048,553.85 706,290.20
加：资产减值准备 1,410,608.05 150,064.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,742,155.59 8,285,893.50
无形资产摊销 501,338.34 476,537.14
长期待摊费用摊销 2,315,491.80 1,153,024.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-767,415.66 327,195.35
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 16,757,797.94 13,304,142.44
投资损失（收益以“－”号填列） -27,038,303.76 -15,496,593.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 10,093,374.18
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,418,993.62 336,565.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 37,331,355.79 46,395,950.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 505,750.46 -45,112,228.26
其他
经营活动产生的现金流量净额 87,319,700.20 10,526,841.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 55,534,818.44 58,496,068.65
减：现金的期初余额 27,741,937.98 20,587,798.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27,792,880.46 37,908,269.93
公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人:郑怡 会计机构负责人:杨洪海
合并所有者权益变动表
编制单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 减：库 一般风 其
资本公积 盈余公积 未分配利润
本) 存股 险准备 他
一、上年年末余额 203,148,026.00 160,613,437.25 64,675,213.93 -316,731,224.27 19,684,991.36 131,390,444.27
加：会计政策变更 42,067,556.99 42,067,556.99
前期差错更正
二、本年年初余额 203,148,026.00 160,613,437.25 64,675,213.93 -274,663,667.28 19,684,991.36 173,458,001.26
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 28,013,324.71 27,970,362.67 290,404.22 56,274,091.60
（一）净利润 27,970,362.67 290,404.22 28,260,766.89
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 28,013,324.71 28,013,324.71
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 28,013,324.71 28,013,324.71
上述（一）和（二）小计 28,013,324.71 27,970,362.67 290,404.22 56,274,091.60
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 203,148,026.00 188,626,761.96 64,675,213.93 -246,693,304.61 19,975,395.58 229,732,092.86
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本(或股 减：库 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润
本) 存股 险准备 他
一、上年年末余额 203,148,026.00 160,613,437.25 63,873,730.13 -252,897,987.52 18,816,344.33 193,553,550.19
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 203,148,026.00 160,613,437.25 63,873,730.13 -252,897,987.52 18,816,344.33 193,553,550.19
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -10,690,322.71 -27,915.30 -10,718,238.01
（一）净利润 -10,690,322.71 -27,915.30 -10,718,238.01
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -10,690,322.71 -27,915.30 -10,718,238.01
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 203,148,026.00 160,613,437.25 63,873,730.13 -263,588,310.23 18,788,429.03 182,835,312.18
公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人:郑怡 会计机构负责人:杨洪海
母公司所有者权益变动表
编制单位:成都人民商场（集团）股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 203,148,026.00 160,613,437.25 62,639,703.73 -312,997,303.06 113,403,863.92
加：会计政策变更 40,151,144.15 40,151,144.15
前期差错更正
二、本年年初余额 203,148,026.00 160,613,437.25 62,639,703.73 -272,846,158.91 153,555,008.07
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 13,458,926.63 31,048,553.85 44,507,480.48
（一）净利润 31,048,553.85 31,048,553.85
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 13,458,926.63 13,458,926.63
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 13,458,926.63 31,048,553.85 44,507,480.48
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 203,148,026.00 174,072,363.88 62,639,703.73 -241,797,605.06 198,062,488.55
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 203,148,026.00 160,613,437.25 62,639,703.73 -253,075,625.12 173,325,541.86
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 203,148,026.00 160,613,437.25 62,639,703.73 -253,075,625.12 173,325,541.86
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 706,290.20 706,290.20
（一）净利润 706,290.20 706,290.20
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 706,290.20 706,290.20
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 203,148,026.00 160,613,437.25 62,639,703.73 -252,369,334.92 174,031,832.06
公司法定代表人:黄茂如 主管会计工作负责人:郑怡 会计机构负责人:杨洪海
（二）会计报表附注
一、公司简介
成都人民商场（集团）股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)的前身是成都市人民商场，成立于1953年。1993年经成都市人民政府成府函（93）77号文批复，改组为股份有限公司，1993年11月13日经中国证券监督管理委员会以证监发审字[1993]95号文件复审批准，首次向社会公众发行人民币普通股21,500,000股，于1994年2月24日在上海证券交易所挂牌交易。1993年12月31日在成都市工商行政管理局注册登记，注册号28966456-0。
1997年，经公司1996年年度股东大会批准，以1996年末股本总额8550万股为基数，向全体股东按每10股派送红股3股，共计2565万股；以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增股本2股，共计1710万股；经公司1996年临时股东大会审议通过，以公司总股本12825万股为基数，按10:2的比例配股，向全体股东配售股份2565万股。送股配股后，总股本变更为15,390万股。1997年5月，公司更名为成都人民商场（集团）股份有限公司。
1998年，经公司1997年年度股东大会批准，以1997年末股本总额15,390万股为基数，向全体股东按每10股送1股，共计1,539万股。送股后，总股本变更为16,929万股。
2002年，经公司2001年年度股东大会批准，以2001年末的总股本16,929万股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增2股。转增后总股本变更为203,148,026股。公司于2002年7月10日向成都市工商行政管理局申请变更企业法人营业执照，变更后的营业执照号为5101001801571号。
2000年7月17日，经国家财政部财管字（2000）259号文件批准，公司控股股东成都市国有资产管理局将所持有国家股共计110,690,733股（占总股本的65.39％）划转给成都市国有资产投资经营公司。本次划转后，股权性质仍为国家股，公司总股本不变，成都市国有资产管理局不再持有本公司股份，成都市国有资产投资经营公司成为公司第一大股东。
2002年7月19日，四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称“迪康集团”）协议收购成都市国有资产投资经营公司持有的占公司总股本65.38%的国有股132,828,880股，并发出全面收购要约，接受预受要约股份累计为741,150股，收购完成后，迪康集团持有本公司65.75%的股份，为公司第一大股东。
2005年6月10日，深圳茂业商厦有限公司（以下简称“茂业商厦”）协议收购迪康集团持有的占公司总股本65.75%的社会法人股，并发出全面收购要约，接受预受要约股份累计为17,263,040股，收购完成后，茂业商厦持有本公司150,832,560股社会法人股，占公司总股本的74.25%，为公司第一大股东。
2006年5月31日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《成都人民商场（集团）股份有限公司股权分置改革方案》，即流通股股东每持有10股流通股获得公司非流通股股东送出的2股股份对价，对价股份总数为10,216,805股。茂业商厦支付对价股份10,197,915股，送股后茂业商厦持有公司有限售条件的流通股140,634,645股，占公司总股本的69.23%，为公司第一大股东，公司法定代表人为黄茂如。
公司经营范围包括：批发、零售百货、针纺织品、五金交电、建筑装饰材料、仪器仪表、化工原料、普通机械、电器机械、汽车零部件、通讯设备、工艺美术品、家具、医药保健品、中药材、食品、土特产品、烟酒、粮油制品、音像制品及按中华人民共和国对外贸易经济合作部（1994）外经贸政审函字第765号文核准的经营范围经营进出口业务；摄影、摄像、广告、宾馆、餐饮、娱乐、仓储、运输，旧货、调剂、物业管理（不含各类施工）。家电维修，销售：化工产品（不含危险品），生产日用百货、床上用品、粮油食品、文化用品、服装、针织品、现代办公用品、计算机软硬件及耗材、配套设备、普通食品、熟肉食品、冷冻食品、特殊食品、食品产品销售、茶水服务、浴室（浴足、生物保健）（仅限分支机构经营）。货运险代理。销售医疗器械（Ⅲ类：医用X射线设备；Ⅱ类：普通诊察器械；物理治疗及康复设备；中医器械；医用X射线附属设备及部件）（凭许可证经营，有效期至2008/09/04）；房地产开发经营（凭资质证经营），房屋中介，自有房屋出租；其他无需许可或审批的合法项目。
二、公司的主要会计政策、会计估计和会计差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表遵循了财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及其他相关规定的要求，在所有重大方面真实、公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、会计属性计量
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除对可供出售金融资产以公允价值进行计量外，其他资产及负债按实际成本计量。按实际成本进行后续计量的资产如果期后发生减值，则计提相应的资产减值准备。
公允价值的确定
公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。对存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值；对不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。采用公允价值进行后续计量时，不扣除将来处置该项金融资产或偿付该项金融负债时可能发生的交易费用。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率计算确定。于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了以下情形外，均计入当期损益：
（1）符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额予以资本化计入相关资产的成本；
（2）为了特定外币汇兑风险进行套期而签订的交易合同所产生的汇兑差额采用套期会计处理；
（3）对实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为外币报表折算差额列示，在处置境外经营的当期转出计入损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或股东权益。
8、金融资产和金融负债的核算方法
金融资产根据性质及持有目的在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项以及可供出售金融资产。
金融资产按公允价值进行初始计量，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用计入当期损益，其他金融资产的初始交易费用计入初始确认成本。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
同时符合下述条件的金融资产，将在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
对持有至到期投资采用按实际利率法计算的摊余成本减去减值准备后的金额计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产的公允价值变动，除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，直接计入资本公积，并在该项金融资产终止确认时自资本公积转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。包括：企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债采用摊余成本进行后续计量。
金融资产的初始及终止确认
当本公司成为金融工具合同条款的其中一方时，确认相应的金融资产。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该项金融资产。如果转移前后该金融资产未来现金流量净现值及时间分布的波动使本公司面临的风险发生了实质性改变，则表明已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬时，如果本公司放弃了对该项金融资产的控制，则终止确认该项金融资产；如果本公司未放弃对该金融资产的控制，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并确认相应的负债。
金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，金融资产在每个资产负债表日评估是否存在发生减值的迹象。当存在客观证据证明在一项金融资产初始确认后发生的一个或多个事项导致该金融资产的预计未来现金流量的现值低于其账面价值时，该金融资产便发生了减值。对于以摊余成本计量的金融资产，减值损失的金额应按照该金融资产的账面价值与以其初始实际利率折现的预计未来现金流量现值之间的差额计算。
确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
当应收款项确实无法收回时，在完成所有必需的程序后，对该应收款项进行核销。期后收回已核销的应收款项计入收回当期的损益。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入资本公积的公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。划分为可供出售金融资产的权益工具投资的减值损失一经确认，其转回金额计入资本公积；划分为可供出售金融资产的债务工具的减值损失确认后，如果公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂勾并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。以成本法核算的长期股权投资采用与可供出售金融资产一致的方法确认减值损失。
9、存货核算方法
1）存货分类为：库存商品、在途物资、在产品、半成品、房地产开发产品、原材料、包装物、低值易耗品等。
2）存货按实际成本计价。
库存商品日常核算按实际成本计价,结转已销商品的成本时,采用先进先出法计算。在采购商品过程中发生的运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用等进货费用，直接计入存货采购成本。对于已售商品的进货费用，计入当期损益；对于未售商品的进货费用，计入期末存货成本。
房地产开发产品分为房地产在建开发产品、已完工开发产品、拟开发土地、材料物资及其他等。库存商品及材料物资的实际成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳的税金及其他相关费用等，发出时均采用加权平均法确定其实际成本。拟开发土地是指购入的决定将其发展为出售或者出租物业的土地。房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发项目采用个别计价法核算。
3）低值易耗品采用五五摊销法
4）存货跌价准备
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货的存货跌价准备按单个存货项目计提。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取跌价准备。存货计提跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
10、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产或存货时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
11、固定资产及折旧核算方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产按成本进行初始计量并考虑预计弃置费用的影响。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产折旧采用直线法计算，并按原价减去预计净残值后从其达到预定可使用状态的次月起在预计使用年限内平均计提。预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
各类固定资产的折旧年限、估计残值率和年折旧率列示如下：
类别 估计残值率 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 5% 20-40年 4.75%-2.38%
专用设备 5% 10年 9.5%
通用设备 5% 5-20年 19%-4.75%
运输设备 5% 8年 11.88%
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有资产一致的政策在预计使用寿命与相关租赁期两者较短的期间内计提折旧。
公司定期对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，并根据实际情况对其作出适当调整。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
12、在建工程核算方法
1）在建工程计量：按实际成本。
2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3）资产负债表日，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
①长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；
②项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
13、无形资产核算方法
无形资产是指本公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件等。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。
购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算；购入房屋建筑物时，如果成本可以在建筑物和土地使用权之间进行分配，则将土地使用权应分摊的金额计入无形资产，建筑物应分摊的金额计入固定资产；如果成本难以在建筑物和土地使用权之间合理分配的，则全部作为固定资产核算。
无形资产自可供使用时起，对使用寿命有限的无形资产按预计的使用寿命以及与该无形资产相关的经济利益的预期实现方式，采用直线法分期平均摊销。
本公司定期对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，并根据实际情况对其作出适当调整，并对该等调整采用未来适用法进行核算。
14、长期股权投资核算方法
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所占份额的部分作为初始投资成本。以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本还包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，对被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并同时调整长期股权投资的成本。
权益法核算的长期股权投资的当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时投资单位各项可辨认净资产的公允价值为基础，并按照本公司执行的会计政策及会计期间。
对被投资单位的净利润进行调整后确认。对被投资单位除净损益以外的其他股东权益变动，相应调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
本公司在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，先冲减长期股权投资的账面价值，如果不足冲减，则对其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益进行冲减，并以其账面价值减记至零为限。此外，如合同或协议规定本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债。
如果被投资单位以后期间实现盈利，则扣除未确认的亏损后，按照与确认损失相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的部分按相应的比例转入当期损益。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用主要为预计收益期限在一年以上(不含一年)的资本性支出及其他费用，按照预计受益期间分期平均摊销。
16、借款费用核算方法
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产（指需要经过相当长时间的购建可者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的资产）的购建或者生产的，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用以及其他借款费用在发生时计入当期损益。
专门借款的利息资本化金额按照该借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。一般借款的利息资本化金额则根据累计资产支出加权平均数超出专门借款的部分乘以一般借款的加权平均利率计算确定。
借款辅助费用，在所购建或者生产的资产达到预定可使用状态或可销售状态度之前，于发生时资本化；其后发生的辅助费用计入当期损益。借款辅助费用资本化或计入当期损益的金额，为根据实际利率法所确定的金融负债交易费用对每期利息用的调整额。
如果资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
17、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：(1)该义务是承担的现时义务（法定义务或推定义务）；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑相关义务的风险、不确定性和货币时间价值等因素，根据履行现实义务可能导致的经济利益流出作出的最佳估计数确定预计负债的金额。如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，在补偿金额基本确定能收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18、收入确认原则
(1)销售商品的收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，且相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
(2)提供劳务的收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入。劳务交易的完工程度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。
(3)让渡资产使用权的收入
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定满足：与交易相关的经济利益能够流入、收入的金额能够可靠地计量。
19、企业所得税的会计处理方法
当期所得税按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。本公司的当期所得税负债根据资产负债表日规定的已执行或实质上已执行的税率计算。
递延所得税资产及递延所得税负债
递延所得税是由于财务报表中资产及负债的账面价值与其用于计算应纳税所得额时的计税基础的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税款采用资产负债表债务法核算。一般情况下，所有的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产只在估计未来应纳税所得额可以抵销暂时性差异的限额内予以确认。如果暂时性差异是由商誉的初始确认或由一项既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易中产生的资产和负债的初始确认产生，则不确认相应的递延所得税资产及负债。
公司对子公司及合营企业、联营企业的长期股权投资产生的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但如果本公司能够控制该暂时性差异转回的时间，且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回时，则不确认相应的递延所得税负债。除非很可能获得足够的应纳税所得额抵减暂时性差异，且这些暂时性差异在可预见的未来很可能转回时，才确认本公司对子公司、合营企业及联营企业的长期股权投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来不再很可能获得足够的应纳税所得额以转回部分或全部递延所得税资产，对不能转回的部分扣减递延所得税资产的账面价值。期后如果估计很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。递延所得税按资产负债表日预期收回相关资产或清偿负债当期已执行或实质上已执行的适用所得税率计算。递延所得税资产和递延所得税负债的计量，采用与预期收回资产或清偿负债的方式相一致的税率和计税基础。
递延所得税资产及负债只有相关的所得税是由同一个税务机关征收，且本公司打算以净额结算当期所得税资产及负债时才相互抵销。
所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除由于某些交易直接计入资本公积，导致相应`的当期及递延所得税费用(收益)也计入资本公积，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，当期和递延所得税费用或收益计入当期损益。
20、合并财务报表的编制方法
合并范围：公司对控制的子公司，除已宣告清理整顿、已宣告破产的子公司等无法实施控制的子公司外，均应纳入合并财务报表范围。合并方法：
本公司将与购买和出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买日和出售日。对于非同一控制下购买或出售的子公司，在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；对于同一控制下购买或出售的子公司，自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润表和合并现金流量表中并单独列示，合并财务报表的对比数也在假设该项合并已经完成的基础上作出了相应的调整。
如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。
在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有交易、余额、损益将予以抵销。
被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。少数股东权益包括子公司合并当日少数股东按股权比例拥有的权益金额以及自合并日起少数股东所占的权益变动额。少数股东分担的亏损如果超过其在子公司的权益份额，如该少数股东有义务承担且有能力弥补，则冲减少数股东权益；否则有关超额亏损将由本公司承担。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
1)会计政策变更
公司2007年1月1日执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对会计政策进行了相应修改。公司在编制对比财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，将《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期利润表和可比期初资产负债表进行了调整，同时按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第二十一条规定对财务报表项目比较数据的列报进行了调整。
2)会计估计变更
无
3)会计差错更正
无
三、税（费）项
主要税种 计税依据 税率(%)
增值税 增值额 13或17
营业税 应纳税营业额 5
消费税 应纳税商品销售额 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
房产税 房屋原值70% 1.2
房产税 房屋出租收入 12
土地使用税 占用土地面积 按地级征税
企业所得税 应纳税所得额 33
四、本期合并报表范围及控股子公司情况
（一）所控制的境内外子公司情况：
1、公司直接控制的子公司情况
注册资本 是否
公司名称 注册地 (万元) 直接持股比例 主营业务 合并
4800
成都人民车业有限责任公司 成都 93.75％ 汽车、物资 是
注册资本 是否
公司名称 注册地 (万元) 直接持股比例 主营业务 合并
成都人民商场(集团)春南有限公司 成都 2600 88.46％ 日用百货 是
成都人民商场(集团)南充川北有限
责任公司 南充 2000 90％ 日用百货 是
成都人民商场(集团)泸州川南有限
责任公司 泸州 300 90％ 日用百货 是
四川新世纪有线电视网络建设有
限责任公司 成都 4500 62.11％ 电视网络建设 是
成都成商建筑装饰工程有限公司 成都 500 94％ 建筑装饰 是
成都市成商金地广告有限责任公
司 成都 230 86.96％ 广告制作 是
成都成商实业(控股)有限公司 成都 500 95％ 商业贸易 是
重庆成商百货有限公司 重庆 100 95％ 日用百货 是
峨嵋成商凤凰有限公司 峨嵋 3373 80％ 住宿、饮食 是
成都现代广告有限公司 成都 50 90％ 广告制作 是
成都毕生凯商贸有限公司 成都 40 100％ 日用百货 是
成都汉升商贸有限公司 成都 40 100％ 日用百货 是
成都盛升商贸有限公司 成都 40 100％ 日用百货 是
成都思可商贸有限公司 成都 40 100％ 日用百货 是
成都思富商贸有限公司 成都 40 100％ 日用百货 是
成都仟和商贸有限公司 成都 40 100％ 日用百货 是
成都维家美商贸有限公司 成都 40 100％ 日用百货 是
成都亦道商贸有限公司 成都 40 100％ 日用百货 是
成都爱德纳商贸有限公司 成都 40 100％ 日用百货 是
成都华士商贸有限公司 成都 40 100％ 日用百货 是
成都博洛商贸有限公司 成都 40 100％ 日用百货 是
成都圣宁商贸有限公司 成都 10 100％ 日用百货 是
南充桑尼经贸有限公司 南充 60 70％ 日用百货 是
南充道博经贸有限公司 南充 60 70％ 日用百货 是
2、公司通过子公司间接拥有的子公司情况:
公司名称 注册地 注册资本(万元) 拥有股权 主营业务
成都成商物业管理有限公司 成都 50 100％ 物业管理
南充无培商贸有限公司 南充 23 100％ 日用百货
南充朗空商贸有限公司 南充 23 100％ 日用百货
南充洛克商贸有限公司 南充 18 100％ 日用百货
南充胜达商贸有限公司 南充 18 100％ 日用百货
南充雄业商贸有限公司 南充 60 100％ 日用百货
南充信都商贸有限公司 南充 18 100％ 日用百货
南充诺顿商贸有限公司 南充 18 100％ 日用百货
南充科力商贸有限公司 南充 18 100％ 日用百货
南充吉昌商贸有限公司 南充 23 100％ 日用百货
南充深宏商贸有限公司 南充 54 100％ 日用百货
南充华信商贸有限公司 南充 18 100％ 日用百货
成都成商汽车有限责任公司 成都 600 94.06％ 汽车销售、维修
成都成商联合汽车有限责任公司 成都 600 94.38％ 汽车销售、维修
绵阳高新区成商投资有限公司 绵阳 30 100％ 项目投资、策划
原成都人民商场管理有限公司本期更名为成都成商物业管理有限公司。
本报告期，因公司对峨眉山成商凤凰有限公司进行债转股，并收购该公司26.51%股权，峨眉山成商凤凰有限公司成为本公司控股子公司，故本期将其纳入合并范围。
2007年3月31日，公司将持有的成都人民百货连锁有限公司75%股权及相应债与持有的重庆迪康百货有限公司5%股权给深圳茂业商厦有限公司，故本期只合并了人民百货及迪康百货1至3月的利润表。
本报告期，公司控股子公司成都人民商场（集团）南充川北有限公司投资成立了全资子公司南充无培商贸有限公司、南充郎空商贸有限公司、南充洛克商贸有限公司、南充洛克胜达商贸有限公司、南充洛克雄业商贸有限公司、南充信都商贸有限公司、南充诺顿商贸有限公司、南充科力商贸有限公司、南充吉昌商贸有限公司、南充深宏商贸有限公司、南充华信商贸有限公司，故本期将其纳入合并范围。
本报告期，公司处置了控股子公司成都易福商贸有限公司、成都家恒商贸有限公司、成都洛尼商贸有限公司股权，故本期末未将其纳入合并范围。
（二）不纳入合并范围的子公司情况
公司名称 注册地 注册资本(万元) 拥有股权 主营业务
云南成商汽车销售服务有限责任公司 云南 300 84.38％ 汽车
纳入本公司合并范围的控股子公司成都人民车业有限责任公司的控股子公司云南成商汽车销售服务有限公司因公司已被吊销营业执照，正对其进行清算，故未纳入成都人民车业有限责任公司的合并范围，相应也未纳入本公司的合并范围。
五、合并财务报表主要项目注释
1.货币资金
2007-6-30 2007-1-1
项目
币种 原币 折合人民币 原币 折合人民币
现金 RMB 1,210,959.24 1,210,959.24 442,160.36 442,160.36
银行存款 RMB 84,366,276.89 84,366,276.89 41,391,182.11 41,391,182.11
其他货币资金 RMB 16,683,786.05 16,683,786.05 20,269,352.13 20,269,352.13
合计 102,261,022.18 102,261,022.18 62,102,694.6 62,102,694.6
2.应收票据
项 目 2007-6-30 2007-1-1
银行承兑汇票 650,000.00
期末银行承兑汇票无已贴现的情况。
3.应收账款
2007-6-30
账龄 金 额 比例 坏账准备 净额
1年以内 10,518,101.04 27.80% 10,518,101.04
1-2年 25,650,545.08 67.80% 1,274,003.55 24,376,541.53
2-3年 1,236,677.53 3.27% 660,047.04 576,630.49
3年以上 427,637.83 1.13% 183,681.84 243,955.99
合计 37,832,961.48 100.00% 2,117,732.43 35,715,229.05
2007-1-1
账龄 金 额 比例 坏账准备 净额
1年以内 8,020,742.47 25.95% 402,825.48 7,617,916.99
1-2年 16,872,707.73 54.60% 908,735.58 15,963,972.15
2-3年 5,861,042.06 18.97% 915,456.95 4,945,585.11
3年以上 147,002.80 0.48% 22,650.42 124,352.38
合计 30,901,495.06 100.00% 2,249,668.43 28,651,826.63
（1）本项目中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（2）截止至2007年6月30日欠款单位前五名合计金额是26,541,440.37元，占本项目总额的70.15%。
4.预付账款
2007-6-30 2007-1-1
账 龄 金额 比例 金 额 比例
1年以内 43,493,054.19 84.04% 41,142,388.74 38.49%
1-2年 2,131,380.39 4.12% 11,997,698.02 11.22%
2-3年 368,765.68 0.71% 52,631,858.43 49.24%
3年以上 5,760,000.00 11.13% 1,117,888.98 1.05%
合计 51,753,200.26 100.00% 106,889,834.17 100.00%
（1）截至2006年12月31日预付账款期末余额中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。
（2）本期预付账款减少的主要原因是本期期末不再合并成都人民百货有限公司、重庆迪康百货有限公司资产负债表。
5.其他应收款
2007-6-30
账龄 金 额 比例 坏账准备 净额
1年以内 131,304,513.91 52.74% 131,304,513.91
1-2年 12,437,680.64 5.00% 12,437,680.64
2-3年 19,811,862.32 7.96% 16,459,572.74 3,352,289.58
3年以上 85,430,179.14 34.30% 39,590,482.03 45,839,697.11
合计 248,984,236.01 100.00% 56,050,054.77 192,934,181.24
2007-1-1
账龄 金 额 比例 坏账准备 净额
1年以内 71,225,355.05 16.67% - 71,225,355.05
1-2年 92,691,049.63 21.70% 46,726,183.91 45,964,865.72
2-3年 168,468,108.69 39.44% 76,496,031.59 91,972,077.10
3年以上 94,808,636.87 22.19% 48,932,637.96 45,875,998.91
合计 427,193,150.24 100.00% 172,154,853.46 255,038,296.78
（1）本项目中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（2）截止至2007年6月30日欠款单位前五名合计金额是157,988,552.00元，占本项目总额的63.45%。
(3)本期其他应收款减少主要是收回深圳盛唐投资有限公司、成都翰策科技发展有限公司、成都迪康血液科技有限公司的欠款；公司根据协议将拥有的对成都人民百货连锁有限公司、重庆迪康百货有限公司的其他应收款转让给深圳茂业商厦有限公司。
6.存货及存货跌价准备
2007-6-30 2007-1-1
项目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额
原材料 170,867.51 170,867.51 207,359.71 - 207,359.71
低值易耗品 8,208,102.33 1,177,998.95 7,030,103.38 8,834,360.69 1,177,998.95 7,656,361.74
库存商品 93,518,294.45 8,019,814.89 85,498,479.56 76,607,734.52 8,341,362.25 68,266,372.27
合计 101,897,264.29 9,197,813.84 92,699,450.45 85,649,454.92 9,519,361.20 76,130,093.72
存货跌价准备：
项 目 2007-1-1 本期增加 本期转回 其他转出 2007-6-30
低值易耗品 1,177,998.95 1,177,998.95
库存商品 8,341,362.25 1,103,405.69 1,424,953.05 8,019,814.89
合 计 9,519,361.20 1,103,405.69 9,197,813.84
7.可供出售的金融资产
项目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-6-30
四川舒卡特种纤维股份有限
250,000.00 250,000.00
公司
8.长期股权投资
(1)长期投资列示如下：
项目 2007-6-30 2007-1-1
长期股权投资 长期股权投资
投资金额 减值准备 净额 投资金额 减值准备 净额
其他股权投资 203,392,417.66 19,778,642.66 183,613,775.00 146,267,414.98 19,778,642.66 126,488,772.32
长期股票投资 24,696,829.30 5,834,782.77 18,862,046.53 24,215,829.30 5,834,782.77 18,381,046.53
合 计 228,089,246.96 25,613,425.43 202,475,821.53 170,483,244.28 25,613,425.43 144,869,818.85
(2)长期股权投资
其他股权投资：
股权 本期分得现金
被投资单位 比例(%) 初始投资额 2007-1-1 减值准备 红利 本期增(减) 2007-6-30
一.权益法核算单位：
雅安新世纪广播电视信
3,200,000.00 5,954,547.45 -419,520.37 138,425.54 5,673,452.62
息网络有限责任公司 32%
乐山沙湾新世纪广播电
2,940,000.00 4,322,214.31 10,207.11 4,332,421.42
视网络有限公司 49%
广元中区新世纪广电网
2,205,000.00
络有限公司 49% 2,178,827.81 29,124.80 2,207,952.61
银川广播电视网络有限 8,800,000.00 26,066,291.48 -1,548,800.00 -1,064,262.91 23,453,228.57
公司 44%
成都人民商场（集团）
3,000,000.00 3,706,541.78 -537,493.37 320,117.97 3,489,166.38
大观楼有限责任公司 30%
重庆医药股份有限公司 31.07% 72,730,000.00 72,916,442.93 72,916,442.93
小 计 92,875,000.00 42,228,422.83 -2,505,813.74 72,350,055.44 112,072,664.53
二.成本法核算单位：
峨眉山成商凤凰有限公
司 80% 29,531,400.00 12,719,239.02 -12,719,239.02
成商佳禾（集团）食品
有限公司 36.5% 7,300,000.00 6,568,393.77 6,568,393.77
成商黄河商业城有限责
任公司 30% 9,000,000.00 1,633,683.62 1,633,683.62
成商泸州王达商厦有限
责任公司 30% 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
成都顺和餐饮娱乐有限
责任公司 50% 8,192,500.00 2,130,934.67 2,130,934.67
成都人民商场服饰床上
用品公司 50% 2,090,000.00 1,872,684.80 1,872,684.80
成都岷江装饰工程公司 33.37% 500,000.00 500,000.00 500,000.00
成都实验商场 0.83% 115,750.00 115,750.00 115,750.00
成都市工商联合会 16% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
中百商业联合发展有限
公司 1.33% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成都商厦太平洋百货有 合作经
限公司 营 62,835,154.00 62,835,154.00 62,835,154.00
西宁新世纪有限电视网 17.09% 11,866,442.29 8,705,956.47 8,705,956.47
股权 本期分得现金
被投资单位 比例(%) 初始投资额 2007-1-1 减值准备 红利 本期增(减) 2007-6-30
络公司
新世纪广安广播电视网
络有限责任公司 60% 1,500,000.00 757,567.64 757,567.64
四川赛丽斯集团股份有
限公司 0.296% 160,000.00 160,000.00 160,000.00
云南成商汽车销售服务
有限责任公司 90% 2,700,000.00 2,639,628.16 2,639,628.16
小 计 139,191,246.29 104,038,992.15 19,778,642.66 -12,719,239.02 71,541,110.47
合 计 232,066,246.29 146,267,414.98 19,778,642.66 -2,505,813.74 59,630,816.42 183,613,775.00
长期股票投资
占被投资单位
投资单位 股份类别 股数 投资成本 期初余额 减值准备 本期增(减) 账面价值余额
注册资本比例
衡平信托投资有限责
任公司 法人股 4,228,684.99 0.7048％ 10,018,327.30 10,018,327.30 5,734,782.77 4,283,544.53
四川大通燃气股份有
限公司 法人股 800,800 0.36％ 962,000.00 481,000.00 481,000.00 962,000.00
成都彩虹电器(集团)股
份有限公司 法人股 1,020,000 1.68％ 1,025,000.00 1,025,000.00 1,025,000.00
成都市商业银行 法人股 12,799,500 1.02％ 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
江苏炎黄在线物流股
份有限公司 法人股 100,000 0.17％ 100,000.00 100,000.00 100,000.00
成都会展中心股份有
限公司 法人股 1,000,000 0.51％ 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
天津华联商厦股份有
限公司 法人股 100,000 0.04％ 180,000.00 180,000.00 180,000.00
申银万国证券股份有
限公司 法人股 323,885 0.02％ 400,000.00 400,000.00 400,000.00
上海宝鼎投资有限公
司 法人股 11,502 0.02％ 11,502.00 11,502.00 11,502.00
四川舒卡特种纤维股
份有限公司 法人股 497,754 250,000.00
合计 24,946,829.30 24,215,829.30 5,834,782.77 481,000.00 18,862,046.53
9.投资性房地产
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产
房屋建筑物 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末帐面余额
原值 109,268,018.44 109,268,018.44
累计折旧 37,932,776.37 1,677,438.24 39,610,214.61
净额 71,335,242.07 1,677,438.24 69,657,803.83
10.固定资产及累计折旧
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 547,194,598.23 130,507,795.84 179,731,955.12 497,970,438.95
房屋建筑物 367,813,532.06 123,547,542.15 95,909,364.78 395,451,709.43
专用设备 4,797,268.43 3,437,282.01 687636.404 7,546,914.04
通用设备 85,945,805.71 2,172,044.43 2,306,385.72 85,811,464.42
运输工具 7,835,730.97 1,350,927.25 1,737,186.12 7,449,472.10
租入固定资产改良支出 80,802,261.06 79,091,382.10 1,710,878.96
二、累计折旧和累计摊销合计 174,653,187.23 18,577,005.17 25,709,724.99 167,520,467.41
房屋建筑物 97,165,685.25 11,203,650.35 207,462.50 108,161,873.10
专用设备 1,926,604.63 2,129,885.37 581804.366 3,474,685.63
通用设备 48,289,416.22 4,672,272.69 2,082,507.34 50,879,181.57
运输设备 4,269,266.35 571,196.76 919,297.12 3,921,165.99
租入固定资产改良支出 23,002,214.78 21,918,653.66 1,083,561.12
三、减值准备合计 37,908,578.71 35,367,729.03 2,540,849.68
房屋建筑物
专用设备
通用设备 2,639,657.13 98,807.45 2,540,849.68
运输设备
租入固定资产改良支出 35,268,921.58 35,268,921.58
四、账面价值合计 334,632,832.29 111,930,790.67 118,654,501.10 327,909,121.86
本期租入固定资产支出减少主要系本期未合并重庆迪康百货有限公司资产负债表。
11.在建工程
本期转入固定
项目 2007-1-1 本期增加 资产 其他减少 2007-6-30 资金来源
龙泉湖培训中心 9,460,951.30 1,545.96 9,462,497.26 自筹
九眼桥工程 13,608,700.00 - 13,608,700.00 自筹
上渡街工程 5,180,188.12 5,180,188.12 自筹
龙王街工程 5,820,910.06 5,820,910.06 自筹
重庆迪康百货改造工程 214,299.60 157,504.00 56,795.60 - 自筹
南充店改造工程 450,000.00 450,000.00 - 自筹
凤凰湖宾馆改造工程 2,899,843.00 2,899,843.00 自筹
其它 312,548.00 6,663,596.40 5,896,394.56 0.00 1,079,749.84 自筹
合计 34,597,597.08 10,014,985.36 6,503,898.56 56,795.60 38,051,888.28
12.无形资产
类别 原始金额 2007-1-1 本期增加(转出) 本期摊销 2007-6-30
土地使用权 102,527,770.93 79,871,278.94 4,762,061.15 508,431.79 84,124,908.30
软件 2,309,227.31 1,184,205.33 -99,331.74 13,331.56 1,071,542.03
合计 104,836,998.24 81,055,484.27 4,662,729.41 521,763.35 85,196,450.33
本期土地使用权增加4,762,061.15元的主要原因是本期峨嵋凤凰湖宾馆纳入合并范围。
13.商誉
项目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-6-30
商誉 8,444,640.40 3,414,384.76 11,859,025.16
合计 8,444,640.40 3,414,384.76 11,859,025.16
期初余额系由于本公司从2007年1月1日起执行新会计准则，根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的有关规定进行追溯调整产生。
期末对商誉进行测试，未发现存在商誉减值情况。
14.长期待摊费用
项目 2007-1-1 本期增加 本期摊销 其他减少 2007-6-30
装修费 28,825,710.23 10,261,342.80 2,984,801.74 36,102,251.29
其他 25,357,013.93 1,793,675.96 505,218.83 22,718,703.52 3,926,767.54
合 计 54,182,724.16 12,055,018.76 3,490,020.57 22,718,703.52 40,029,018.83
长期待摊费用减少是本期期末不再合并成都人民百货有限公司、重庆迪康百货有限公司资产负债表。
15.递延所得税资产
项 目 2007-6-30 2007-1-1
递延所得税资产：
坏帐准备引起的可抵扣暂时性差异 22,927,025.25 21,687,670.94
存货减值引起的可抵扣暂时性差异 2,006,155.90 2,023,602.04
固定资产减值引起的可抵扣暂时性差异 659,914.28 659,914.28
长期投资减值引起的可抵扣暂时性差异 6,363,356.36 6,403,356.36
可弥补亏损项目 10,171,722.06
股权投资差额摊销项目 1,121,291.31 1,121,291.31
合 计 33,077,743.1 42,067,556.99
16．资产减值准备明细
本期减少额
项目 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 174,404,521.89 302,593.26 236,706.16 116,302,621.79 58,167,787.20
应收款项 2,249,668.43 215,008.26 346,944.26 2,117,732.43
其他应收款 172,154,853.46 87,585.00 236,706.16 115,955,677.53 56,050,054.77
二、存货跌价准备 9,519,361.20 1,173,190.22 69,784.53 1,424,953.05 9,197,813.84
库存商品 8,341,362.25 1,173,190.22 69,784.53 1,424,953.05 8,019,814.89
低值易耗品 1,177,998.95 1,177,998.95
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备 1,200,000.00 1,200,000.00
五、长期股权投资减值准备 25,613,425.43 25,613,425.43
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 37,908,578.71 35,367,729.03 2,540,849.68
通用设备 2,639,657.13 98,807.45 2,540,849.68
租入固定资产改良支出 35,268,921.58 35,268,921.58
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、委托贷款减值准备
十五、其他
合计 248,645,887.23 1,475,783.48 306,490.69 153,095,303.87 96,719,876.15
17.短期借款
2007-6-30 2007-1-1
借款类别 原 币 折合人民币 原币 折合人民币
银行借款
其中：抵押 444,500,000.00 444,500,000.00 530,850,000.00 530,850,000.00
担保
信用 10,000,000.00 10,000,000.00 18,450,000.00 18,450,000.00
合计 454,500,000.00 454,500,000.00 549,300,000.00 549,300,000.00
18.应付票据
项 目 2007-06-30 2007-1-1
银行承兑汇票 53,815,425.71 37,758,789.74
应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
19.应付账款
项 目 2007-6-30 2007-1-1
应付账款
211,690,057.63 152,956,787.04
应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
20.预收账款
项 目 2007-6-30 2007-1-1
预收账款 26,682,196.35 20,386,329.27
预收账款期末余额无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
21.应付职工薪酬
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 990,370.28 13,881,561.10 14,152,931.24 719,000.14
二、职工福利费 15,790,892.08 204,564.49 2,746,945.72 13,248,510.85
三、社会保险费 403,873.46 896,708.01 789,949.31 510,632.16
四、住房公积金 377,174.85 185,892.56 432.00 562,635.41
五、工会经费 1,818,363.99 289,823.41 27,154.73 2,081,032.67
六、职工教育经费 5,224,180.26 217,393.60 8,291.45 5,433,282.41
合计 24,604,854.92 15,675,943.17 17,725,704.45 22,555,093.64
22.应交税费
税 种 2007-6-30 2007-1-1
应交增值税 -4,829,102.89 927,908.46
应交消费税 92,295.95 129,417.49
应交营业税 -846,001.50 945,524.02
应交企业所得税 11,000,175.54 5,945,555.36
应交城市维护建设税 -108,797.48 277,809.93
应交房产税 -395,436.82 519,585.95
应交土地使用税 0.48 0.00
应交车船使用税 268.00 268.00
应交个人所得税 97,688.35 178,995.48
应交印花税 75,220.98 9,317.39
教育费附加 93,664.71 45,667.05
副食品调控基金 349,154.28
合计 5,529,129.60 8,980,049.13
23.应付利息
项 目 2007-6-30 2007-1-1
银行利息支出 1,370,063.77 1,230,411.87
24.应付股利
项目 2007-6-30 2007-1-1
746,938.07 746,938.07
25.其他应付款
项 目 2007-6-30 2007-1-1
其他应付款 251,383,558.54 302,051,700.98
本期期末应付第一大股东深圳茂业商厦有限公司150,056,574.92元
26.一年内到期的长期负债
2007-6-30 2007-1-1
贷款单位 金 额 期限 年利率 借款条件 金 额 借款条件
农行成都北站支行 10,000,000.00 2006.6.30-2007.6.30 7.296% 抵押 4,000,000.00 抵押
合计 10,000,00.00 4,000,000.00
27.长期借款
2007-6-30 2007-1-1
贷款单位 金额 期限 年利率 借款条件 金 额 借款条件
农行成都北站支行 27,000,000.00 2006.6.30-2009.6.30 7.296% 抵押 27,000,000.00 抵押
减:一年内到期长期借 抵押
款 10,000,000.00 2006.6.30-2007.6.30 7.296% 抵押 4,000,000.00
合计 17,000,000.00 23,000,000.00
28.预计负债
项目 2007-6-30 2007-1-1
诉讼损失 3,319,700.00
2007年4月27日成都市中级法院终审判决公司赔偿百胜餐饮（成都）有限公司3,277,700.82元并承担相应的诉讼费，据此公司将预计负债转出，计入其他应付款。
29.股本
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
（%）新股 股 转股 （%）
一、有限售条件股份
境内非国有法人持股 141,847,195 69.82 -10,419,671 -10,419,671 131,427,524 64.70
二、无限售条件流通股份
人民币普通股 61,300,831 30.18 10,419,671 10,419,671 71,720,502 35.30
三、股份总数 203,148,026 100 203,148,026 100
30.资本公积
项 目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-6-30
股(资)本溢价 153,155,296.35 153,155,296.35
其他资本公积
7,458,140.90 28,013,324.71 35,471,465.61
合计 160,613,437.25 28,013,324.71 188,626,761.96
资本公积本期增加28,013,324.71元是转让重庆迪康百货有限公司、成都人民百货有限公司资产包的关联交易收益。
31.盈余公积
项 目 2007-6-30 2007-1-1
30,578,704.86 30,578,704.86
法定盈余公积
34,096,509.07 34,096,509.07
任意盈余公积
合计 64,675,213.93 64,675,213.93
32.未分配利润
项目 2007-1-1 本期增加 本期分配股利 其他减少 2007-6-30
-274,663,667.28 27,970,362.67 -246,693,304.61
未分配利润
其中：首次执行会计准 38,957,481.98
则新增的未分配利润
-274,663,667.28 27,970,362.67 -246,693,304.61
合计
33.营业收入及成本
(1)营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 662,810,828.14 542,081,958.37
其他业务收入 46,527,102.37 42,500,327.51
合计 709,337,930.51 584,582,285.88
(2)主营业务（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品零售业务 662,810,828.14 575,430,176.24 542,081,958.37 465,686,217.30
其中：汽车销售 174,596,682.39 160,802,990.77 129,315,051.92 122,796,037.36
合计 662,810,828.14 575,430,176.24 542,081,958.37 465,686,217.30
(3)主营业务（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
成都地区 504,647,928.02 438,952,657.02 415,429,006.73 356,784,044.55
其他地区 158,162,900.12 136,477,519.22 126,652,951.64 108,902,172.75
合计 662,810,828.14 575,430,176.24 542,081,958.37 465,686,217.30
2007年1-6月销售前五名销售总额是17,364,188.03元，占全部销售收入的2.45%。
34.营业税金及附加
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
151,734.28
营业税 157,107.50
803,738.88 622,556.44
消费税
758,124.43 1,133,723.00
城市维护建设税
420,202.49 507,933.04
教育费附加
565,177.35 452,330.92
副食品调控基金
19787.7
其它
2,698,977.43 2,893,438.60
合 计
35.财务费用
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 21,497,941.07 17,593,884.62
减：利息收入 271,999.81 361,418.92
汇兑损失
其他 -1,408,589.92 -1,018,246.07
计 19,817,351.34 16,214,219.63
36.投资收益
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
长期投资损益：
权益法核算公司所有者权益净增(减) -379,944.56 362,489.46
成本法核算公司分配的利润 12,602,000.00 11,602,000.00
股权转让收益 6,917,777.57
可供出售金融资产转让收益 7,011,965.29
长期债权投资收益 484.51
26,151,798.30 11,964,973.97
合计
37.资产减值损失
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
坏账损失 65,887.10 155,071.25
存货跌价损失 1,103,405.69
合 计 1,169,292.79 155,071.25
38.营业外收入
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
处理固定资产收益 959,794.71 20,000.00
违约金收入 99,344.26 238,433.82
补贴收入 31,046.00
其他 638,681.23 357,779.70
合 计 1,728,866.20 616,213.52
39.营业外支出
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
处理固定资产损失 475,614.30
其他支出 179,440.83 216,786.53
合 计 179,440.83 692,400.83
40.所得税
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
本期所得税费用 8,038,697.82 1,850,997.38
8,989,813.89
递延所得税费用
合 计 17,028,511.71 1,850,997.38
41.其他与经营活动有关的现金收支
项 目 2007年1-6月
收到其他与经营活动有关的现金合计 166,834,020.34
其中：收到深圳茂业商厦有限公司借款 146,000,000.00
其他 20,834,020.34
支付其他与经营活动有关的现金合计 200,071,471.77
其中：归还深圳茂业商厦有限公司借款 78,200,000.00
承担对成都人民商场黄河商业城有限公司担保责任 50,000,000.00
支付的各项费用 71,871,471.77
六、母公司会计报表主要项目注释
1. 应收账款
应收账款 2007-6-30
账龄 金 额 比例 坏账准备 净额
1年以内 9,031,823.02 25.44% 9,031,823.02
1-2年 25,101,480.94 70.71% 23,873,094.83
1,228,386.11
2-3年 1,229,613.53 3.46% 569,566.49
660,047.04
3年以上 138,739.83 0.39% 75,889.33
62,850.50
合计 35,501,657.32 100% 1,951,283.65 33,550,373.67
应收账款 2007-1-1
账龄 金 额 比例 坏账准备 净额
1年以内 6,435,615.61 21.27% 321,780.78 6,113,834.83
1-2年 18,132,106.57 59.93% 906,605.33 17,225,501.24
2-3年 5,602,142.06 18.52% 560,214.21 5,041,927.85
3年以上 85,670.01 0.28% 12,850.50 72,819.51
合计 30,255,534.25 100.00% 1,801,450.82 28,454,083.43
（1）本项目中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（2）截止至2007年6月30日欠款单位前五名合计金额是25,820,328.40元，占本项目总额的72.73%。
2. 其他应收款
其它应收款 2007-6-30
账龄 金 额 比例 坏账准备 净额
1年以内 133,161,091.24 52.25% 133,161,091.24
1-2年 49,847,914.54 19.56% 49,847,914.54
2-3年 6,728,529.32 2.64% 218,511.97 6,510,017.35
3年以上 65,105,637.50 25.55% 26,751,688.92 38,353,948.58
合计 254,843,172.60 100.00% 26,970,200.89 227,872,971.71
其他应收款 2007-1-1
账龄 金 额 比例 坏账准备 净额
0
1年以内 109,093,587.60 26.40% 109,093,587.60
17,231,395.04
1-2年 91,922,699.02 22.25% 74,691,303.98
70,903,643.46
2-3年 140,785,514.39 34.08% 69,881,870.93
26,751,688.92
3年以上 71,369,637.50 17.27% 44,617,948.58
114,886,727.42
合计 413,171,438.51 100.00% 298,284,711.09
（1）本项目中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（2）截止至2007年6月30日欠款单位前五名合计金额是145,906,688.59元，占本项目总额的57.25%。
3.长期投资
(1)长期投资列示如下：
项目 2007-6-30 2007-1-1
长期股权投资净
投资金额 减值准备 额 投资金额 减值准备 长期股权投资净额
其他股权投资 300,928,133.91 17,633,110.86 283,295,023.05 210,592,666.38 17,633,110.86 192,959,555.52
长期股票投资 24,696,829.30 5,834,782.77 18,862,046.53 24,215,829.30 5,834,782.77 18,381,046.53
合 计 325,624,963.21 23,467,893.63 302,157,069.58 234,808,495.68 23,467,893.63 211,340,602.05
(2)长期股权投资
其他股权投资：
股权 本期分得现 本期期末账面价
被投资单位 比例(%) 初始投资额 本期期初账面余额 减值准备 金红利 本期增(减) 值
一.权益法核算单位：
成都人民商场（集团）宜宾大观楼
商场有限责任公司 30% 3,000,000.00 3,706,541.78 -537,493.37 320,117.97 3,489,166.38
重庆医药股份有限公司 31.07% 72,730,000.00 72,916,442.93 72,916,442.93
小 计 75,730,000.00 3,706,541.78 -537,493.37 73,236,560.90 76,405,609.31
二.成本法核算单位：
成都人民百货连锁有限公司 75% 75,000,000.00
成都人民商场（集团）车业有限责
任公司 93.75% 45,000,000.00 34,897,237.47 34,897,237.47
成都人民商场（集团）春南有限公
司 88.46% 15,065,391.46 19,973,171.43 5,000.00 19,978,171.43
成都人民商场（集团）南充川北有
限责任公司 90% 24,000,000.00 20,914,732.79 20,914,732.79
成都人民商场（集团）泸州川南有
限责任公司 90% 2,700,000.00
四川新世纪有线电视网络建设有限
公司 62.11% 31,067,651.49 23,583,109.39 1,411,664.00 22,171,445.39
成都成商建筑装饰工程有限公司 94% 4,700,000.00 4,829,395.07 4,829,395.07
成商金地广告有限责任公司 86.96% 2,000,000.00 2,373,130.79 2,373,130.79
峨眉山成商凤凰有限公司 80% 29,531,400.00 12,719,239.02 17,781,400.00 30,500,639.02
成都成商实业（控股）有限公司 95% 4,750,000.00 4,749,433.98 4,749,433.98
成都成商物业管理有限公司 10% 50,000.00 50,073.80 50,073.80
绵阳高新区成商投资有限公司 20% 0 0 0
重庆迪康百货有限公司 5% 1,500,000.00
重庆成商百货有限公司 95% 950,000.00
成都现代广告有限公司 90% 450,000.00 450,000.00 450,000.00
股权 本期分得现 本期期末账面价
被投资单位 比例(%) 初始投资额 本期期初账面余额 减值准备 金红利 本期增(减) 值
成都毕生凯商贸有限公司 100% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成都汉升商贸有限公司 100% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成都盛升商贸有限公司 100% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成都思可商贸有限公司 100% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成都思富商贸有限公司 100% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成都仟和商贸有限公司 100% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成都维家美商贸有限公司 100% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成都亦道商贸有限公司 100% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成都爱德纳商贸有限公司 100% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成都华士商贸有限公司 100% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成都博洛商贸有限公司 100% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成都圣宁商贸有限公司 100% 100,000.00 100,000.00 100,000.00
成都易福商贸有限公司 100% 200,000.00 200,000.00 -200,000.00
成都家恒商贸有限公司 100% 200,000.00 200,000.00 -200,000.00
成都洛尼商贸有限公司 100% 200,000.00 200,000.00 -200,000.00
南充道博经贸有限公司 70% 420,000.00 420,000.00 420,000.00
南充桑尼经贸有限公司 70% 420,000.00 420,000.00 420,000.00
成商佳禾（集团）食品有限公司 36.5% 7,300,000.00 6,568,393.77 6,568,393.77
成商黄河商业城有限责任公司 30% 9,000,000.00 1,633,683.62 1,633,683.62
成商泸州王达商厦有限责任公司 30% 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
成都顺和餐饮娱乐有限责任公司 50% 8,192,500.00 2,130,934.67 2,130,934.67
成都人民商场服饰床上用品公司 50% 2,090,000.00 1,872,684.80 1,872,684.80
成都岷江装饰工程公司 33.37% 500,000.00 500,000.00 500,000.00
成都实验商场 0.83% 115,750.00 115,750.00 115,750.00
成都市工商联合会 16% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
中百商业联合发展有限公司 1.33% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营 62,835,154.00 62,835,154.00 62,835,154.00
小 计 333,937,846.95 206,886,124.60 17,633,110.86 17,636,400.00 206,889,413.74
合 计 409,667,846.95 210,592,666.38 17,633,110.86 -537,493.37 90,872,960.90 283,295,023.05
子公司成都人民车业有限责任公司支付绵阳高新区正龙投资有限公司（现更名为绵阳高新区成商投资有限公司）购买土地使用权款项136万元，因该公司未将土地使用权转让给成都人民车业有限责任公司，后母公司及控股子公司成都成商实业（控股）有限公司以零成本受让该公司100%股权。
长期股票投资
占被投资单位 本期期初账面余 本期期末账面
投资单位 股份类别 股数 投资成本 减值准备 本期增(减)
注册资本比例 额 价值
衡平信托投资有限责
任公司 法人股 4,228,684.99 0.7048％ 10,018,327.30 10,018,327.30 5,734,782.77 4,283,544.53
四川大通燃气股份有
限公司 法人股 800,800 0.36％ 962,000.00 481,000.00 481,000.00 962,000.00
成都彩虹电器(集团)股
份有限公司 法人股 1,020,000 1.68％ 1,025,000.00 1,025,000.00 1,025,000.00
成都市商业银行 法人股 12,799,500 1.02％ 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
江苏炎黄在线物流股
份有限公司 法人股 100,000 0.17％ 100,000.00 100,000.00 100,000.00
成都会展中心股份有
限公司 法人股 1,000,000 0.51％ 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
天津华联商厦股份有
限公司 法人股 100,000 0.04％ 180,000.00 180,000.00 180,000.00
申银万国证券股份有
限公司 法人股 323,885 0.02％ 400,000.00 400,000.00 400,000.00
上海宝鼎投资有限公
司 法人股 11,502 0.02％ 11,502.00 11,502.00 11,502.00
四川舒卡特种纤维股
份有限公司 法人股 250,000.00
合计 24,946,829.30 24,215,829.30 5,834,782.77 481,000.00 18,862,046.53
4.营业收入及成本
(1)营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 328,988,363.46 268,741,822.33
其他业务收入 37,048,209.83 37,540,055.34
合计 366,036,573.29 306,281,877.67
(2)主营业务（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品零售业务 328,988,363.46 277,131,574.81 268,741,822.33 220,860,906.21
合计 328,988,363.46 277,131,574.81 268,741,822.33 220,860,906.21
5.投资收益
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
长期投资损益：
权益法核算公司所有者权益净增减 506,560.90 185,915.33
成本法核算公司分配的利润 12,602,000.00 11,602,000.00
可供出售金融资产转让收益 7,011,965.29
股权转让收益 6,917,777.57
长期债权投资收益 484.51
合计 27,038,303.76 11,788,399.84
七、关联方关系及交易
(一)关联方概况
1、存在控制关系的关联方的基本情况
企业名称 注册地址 主营业务 关联关系 行业类别 法定代表人
黄茂如 实质控制人
深圳茂业商厦有限公司 广东深圳 日用百货 第一大股东 商业 张静
成都人民车业有限责任公司 四川成都 汽车、物资 控股子公司 商业 王贵升
成都成商汽车有限责任公司 四川成都 汽车、物资 控股子公司 商业 王贵升
成都成商联合汽车有限责任公司 四川成都 汽车、物资 控股子公司 商业 王贵升
云南成商汽车销售服务有限责任公司 云南 汽车 控股子公司 商业 丁静伟
成都人民商场(集团)春南有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 王贵升
成都成商建筑装饰工程有限公司 四川成都 建筑装饰 控股子公司 服务业 王文华
成都人民商场(集团)南充川北有限公司 四川南充 日用百货 控股子公司 商业 黄茂如
成都人民商场(集团)泸州川南有限公司 四川泸州 日用百货 控股子公司 商业 王文华
成都市成商金地广告有限责任公司 四川成都 广告制作 控股子公司 服务业 陈力生
四川新世纪有线电视网络建设有限责
任公司 四川成都 电视网络建设 控股子公司 服务业 王文华
企业名称 注册地址 主营业务 关联关系 行业类别 法定代表人
成都成商实业(控股)有限公司 四川成都 商业贸易 控股子公司 商业 王贵升
重庆成商百货有限公司 重庆 日用百货 控股子公司 商业 王贵升
成都成商物业管理有限公司 四川成都 物业管理 控股子公司 服务业 王贵升
峨嵋山成商凤凰有限公司 四川峨嵋 住宿、饮食 控股子公司 宾馆 王贵升
成都毕生凯商贸有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 王小军
成都汉升商贸有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 王小军
成都盛升商贸有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 王小军
成都思可商贸有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 王小军
成都思富商贸有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 王小军
成都仟和商贸有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 王小军
成都维家美商贸有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 王小军
成都亦道商贸有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 王小军
成都爱德纳商贸有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 王小军
成都华士商贸有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 王小军
成都博洛商贸有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 王小军
成都圣宁商贸有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 王小军
成都现代广告有限公司 四川成都 广告制作 控股子公司 服务业 王小军
南充桑尼经贸有限公司 四川南充 日用百货 控股子公司 商业 王小军
南充道博经贸有限公司 四川南充 日用百货 控股子公司 商业 王小军
南充无培商贸有限公司 四川南充 日用百货 控股子公司 商业 王小军
南充朗空商贸有限公司 南充 日用百货 控股子公司 商业 王小军
南充洛克商贸有限公司 南充 日用百货 控股子公司 商业 王小军
南充胜达商贸有限公司 南充 日用百货 控股子公司 商业 王小军
南充雄业商贸有限公司 南充 日用百货 控股子公司 商业 王小军
南充信都商贸有限公司 南充 日用百货 控股子公司 商业 王小军
企业名称 注册地址 主营业务 关联关系 行业类别 法定代表人
南充诺顿商贸有限公司 南充 日用百货 控股子公司 商业 王小军
南充科力商贸有限公司 南充 日用百货 控股子公司 商业 王小军
南充吉昌商贸有限公司 南充 日用百货 控股子公司 商业 王小军
南充深宏商贸有限公司 南充 日用百货 控股子公司 商业 王小军
南充华信商贸有限公司 南充 日用百货 控股子公司 商业 王小军
项目投资、
绵阳高新区成商投资有限公司 绵阳 策划 控股子公司 商业 王贵升
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增减 期末数
深圳茂业商厦有限公司 美元12,000,000.00 - 美元12,000,000.00
成都人民车业有限责任公司 48,000,000.00 - 48,000,000.00
成都成商汽车有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00
成都成商联合汽车有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00
云南成商汽车销售服务有限责任公司 3,000000.00 3,000,000.00
成都人民商场(集团)春南有限公司 26,000,000.00 - 26,000,000.00
成都成商建筑装饰工程有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
成都人民商场(集团)南充川北有限公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00
成都人民商场(集团)泸州川南有限公司 3,000,000.00 - 3,000,000.00
成都市成商金地广告有限责任公司 2,300,000.00 - 2,300,000.00
四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 45,000,000.00 - 45,000,000.00
峨嵋山成商凤凰有限公司 25,600,000.00 8,130,000.00 33,730,000.00
成都成商实业(控股)有限公司 5,000,000.00 - 5,000,000.00
重庆成商百货有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00
成都成商物业管理有限公司 500,000.00 - 500,000.00
成都毕生凯商贸有限公司 400,000.00 400,000.00
成都汉升商贸有限公司 400,000.00 400,000.00
企业名称 期初数 本期增减 期末数
成都盛升商贸有限公司 400,000.00 400,000.00
成都思可商贸有限公司 400,000.00 400,000.00
成都思富商贸有限公司 400,000.00 400,000.00
成都仟和商贸有限公司 400,000.00 400,000.00
成都维家美商贸有限公司 400,000.00 400,000.00
成都亦道商贸有限公司 400,000.00 400,000.00
成都爱德纳商贸有限公司 400,000.00 400,000.00
成都华士商贸有限公司 400,000.00 400,000.00
成都博洛商贸有限公司 400,000.00 400,000.00
成都圣宁商贸有限公司 100,000.00 100,000.00
南充桑尼经贸有限公司 600,000.00 600,000.00
南充道博经贸有限公司 600,000.00 600,000.00
成都现代广告有限公司 450,000.00 450,000.00
南充无培商贸有限公司 230,000.00 230,000.00
南充朗空商贸有限公司 230,000.00 230,000.00
南充洛克商贸有限公司 180,000.00 180,000.00
南充胜达商贸有限公司 180,000.00 180,000.00
南充雄业商贸有限公司 600,000.00 600,000.00
南充信都商贸有限公司 180,000.00 180,000.00
南充诺顿商贸有限公司 180,000.00 180,000.00
南充科力商贸有限公司 180,000.00 180,000.00
南充吉昌商贸有限公司 230,000.00 230,000.00
南充深宏商贸有限公司 540,000.00 540,000.00
南充华信商贸有限公司 180,000.00 180,000.00
绵阳高新区成商投资有限公司 300,000.00 300,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
占注册 占注册
企业名称 期初数 资本比例 本期增减 期末数 资本比例
成都人民车业有限责任公司 34,897,237.46 93.75% 34,897,237.46 93.75%
成都成商汽车有限责任公司 5,046,978.07 94.06% 5,046,978.07 94.06%
成都成商联合汽车有限责任公司 4,588,918.25 94.38% 4,588,918.25 94.38%
云南成商汽车销售服务有限责任公司 - 84.38% - 84.38%
成都人民商场(集团)春南有限公司 19,973,171.43 88.44% 5,000.00 19,978,171.43 88.46%
成都成商建筑装饰工程有限公司 4,829,395.07 94% 4,829,395.07 94%
成都人民商场(集团)南充川北有限公司 20,914,732.79 90% 20,914,732.79 90%
成都人民商场(集团)泸州川南有限公司 - 90% - 90%
成都市成商金地广告有限责任公司 2,373,130.79 86.96% 2,373,130.79 86.96%
峨嵋成商凤凰有限公司 12,719,239.02 49.92% 17,781,400.00 30,500,639.02 80%
四川新世纪有线电视网络建设有限责
22,171,445.39 62.11% 22,171,445.39 62.11%
任公司
成都成商实业(控股)有限公司 4,749,433.98 95% 4,749,433.98 95%
成都成商物业管理有限公司 50,073.80 10% 50,073.80 10%
重庆成商百货有限公司 - 95% - 95%
成都毕生凯商贸有限公司 200,000.00 100% 200,000.00 100%
成都易福商贸有限公司 200,000.00 100% -200,000.00
成都汉升商贸有限公司 200,000.00 100% 200,000.00 100%
成都盛升商贸有限公司 200,000.00 100% 200,000.00 100%
成都思可商贸有限公司 200,000.00 100% 200,000.00 100%
成都思富商贸有限公司 200,000.00 100% 200,000.00 100%
成都家恒商贸有限公司 200,000.00 100% -200,000.00
成都仟和商贸有限公司 200,000.00 100% 200,000.00 100%
成都维家美商贸有限公司 200,000.00 100% 200,000.00 100%
占注册 占注册
企业名称 期初数 资本比例 本期增减 期末数 资本比例
成都亦道商贸有限公司 200,000.00 100% 200,000.00 100%
成都爱德纳商贸有限公司 200,000.00 100% 200,000.00 100%
成都洛尼商贸有限公司 200,000.00 100% -200,000.00 100%
成都华士商贸有限公司 200,000.00 100% 200,000.00 100%
成都博洛商贸有限公司 200,000.00 100% 200,000.00 100%
成都圣宁商贸有限公司 100,000.00 100% 100,000.00 100%
南充桑尼经贸有限公司 420,000.00 70% 420,000.00 70%
南充道博经贸有限公司 420,000.00 70% 420,000.00 70%
成都现代广告有限公司 450,000.00 450,000.00 90%
南充无培商贸有限公司 230,000.00 230,000.00 100%
南充朗空商贸有限公司 230,000.00 230,000.00 100%
南充洛克商贸有限公司 180,000.00 180,000.00 100%
南充胜达商贸有限公司 180,000.00 180,000.00 100%
南充雄业商贸有限公司 600,000.00 600,000.00 100%
南充信都商贸有限公司 180,000.00 180,000.00 100%
南充诺顿商贸有限公司 180,000.00 180,000.00 100%
南充科力商贸有限公司 180,000.00 180,000.00 100%
南充吉昌商贸有限公司 230,000.00 230,000.00 100%
南充深宏商贸有限公司 540,000.00 540,000.00 100%
南充华信商贸有限公司 180,000.00 180,000.00 100%
绵阳高新区成商投资有限公司 20% 20%
（二）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营
企业名称 与本公司关系
成都人民商场服饰床上用品公司 联营企业
成都顺和餐饮娱乐有限公司 联营企业
成都人民商场(集团)泸州王达商厦有限公司 联营企业
成都成商佳禾(集团)食品有限公司 联营企业
成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业
重庆医药股份有限公司 联营企业
四川黄河商业有限责任公司 联营企业成商黄河的控股股东
成都人民商场(集团)宜宾大观楼商场有限责任公司 联营企业
雅安新世纪广播电视信息网络有限责任公司 联营企业
乐山沙湾新世纪广播电视网络有限公司 联营企业
广元中区新世纪广电网络有限公司 联营企业
银川广播电视网络有限公司 联营企业
成都人民百货连锁有限公司 同一大股东控制
重庆迪康百货有限公司 同一大股东控制
(三)关联方交易事项
1.销售货物
本期数 上年同期数
定价 占同类交易 占同类交易
单 位 交易内容 依据 金额 金额的比例 金额 金额的比例
成都人民商场黄河商
11,247,400.00 1.70% 3,531,813.60 0.70%
业城有限责任公司 商品销售 协议价
2、担保事项
详见财务报表附注九。
3、关联方应收应付款项余额
金 额 占各项目款项余额比例
关联方名称 2007-6-30 2007-1-1 2007-6-30 2007-1-1
应收账款：
成都人民商场黄河商业城有限公司 31,175,995.57 24,408,623.84 82.42% 78.99%
其他应收款：
（1）雅安新世纪广播电视信息网络有
限公司 161,374.78 161,374.78 0.06% 0.04%
（2）成都商厦太平洋百货有限公司 5,594,717.01 -1,107,210.00 2.25% -0.02%
（3）成商泸州王达商厦有限公司 5,485,234.00 5,485,234.00 2.20% 1.28%
（4）成都人民商场黄河商业城有限公
司 109,104,091.34 59,104,091.34 43.82% 13.73%
（5）云南成商汽车销售服务有限公司 4,412,964.89 4,412,964.89 1.78% 1.03%
（6）成都成商佳禾（集团）食品有限
公司 5,196,140.00 5,196,140.00 2.09% 1.22%
（7）成都顺和餐饮娱乐有限公司 6,805,239.09 6,805,239.09 2.73% 1.59%
其他应付款：
（1）深圳茂业商厦有限公司 150,056,574.92 122,791,894.69 60.27% 28.74%
（2）广元市中区新世纪广播电视网络
有限公司 151,059.75 151,059.75 0.06% 0.03%
八、股份支付
无
九、或有事项
（一）担保事项
被担保方 贷款银行 担保金额 担保期限
成都人民商场黄河商业城有限责任公司 商业银行永陵路支行 8,000,000.00 2006.5.19-2007.5.18
成都人民车业有限责任公司 中行成都开发西区支行 21,000,000.00 2007.4.12-2008.4.11
合 计 29,000,000.00
公司为成都人民商场黄河商业城有限责任公司提供的800万元贷款担保已到期，成都市商业银行永陵路支行于2007年5月21日扣划了成都人民商场黄河商业城有限责任公司100万元，2007年6月28日扣划了成都人民商场黄河商业城有限责任公司38万元。
（二）未决诉讼仲裁事项
1、本公司为成都人民商场黄河商业城有限责任公司（以下简称"成商黄河"）提供贷款担保总额124,010,000.00元。2003年12月23日，四川黄河有限责任公司将成都中发房地产公司（现已更名为"成都中发黄河实业有限公司"，以下简称"中发公司"）位于成都市金牛区永陵路19号，黄河商业城1、2、3、5层，面积20366.56平方米的房屋抵押给本公司作为反担保，已签订了《房地产抵押合同》。
1）、成商黄河在工行东大街支行8601万元借款到期后，未按合同约定履行还款义务，工行东大街支行于2004年12月26日扣划本公司在该行存款201万元，于2006年12月30日扣收了本公司在该行存款1769万元及1631万元，于2007年1月25日扣收了本公司在该行存款2275万元，于2007年1月26日扣收了本公司在该行存款2725万元。至此，本公司已履行了工行8601万元的担保责任。本公司由此分别于2005年1月6日、2007年1月8日、2007年1月18日、2007年2月1日、2007年2月7日向成都市中级人民法院提起诉讼，请求法院判定中发公司承担反担保责任向本公司支付上述担保责任款共计8601万元，折价、拍卖或变卖中发公司的抵押物，以偿还本公司为成商黄河履行担保责任而被银行划扣的存款共8601万元。上述诉讼事项，成都市中级人民法院已分别判决本公司胜诉。
2）、成商黄河在农行成都市光华支行3000万元借款到期后，未按合同约定履行还款义务，农行成都市光华支行分别于2006年6月28日及6月30日扣收了本公司在银行的存款2,994,485.89元及2700万元，本公司已分别于2006年6月30日及7月6日向成都市中级人民法院提起诉讼，要求中发公司向本公司支付2,994,485.89元和2700万元；依法裁定折价、拍卖或变卖中发公司的抵押物，以偿还本公司为成商黄河向银行支付的借款。成都市中级人民法院已判决本公司胜诉。中发公司因不服上述判决，向四川省高级人民法院提起上诉。本案在审理过程中，上诉人中发公司向法院申请撤回上诉。法院经审查，裁定准许中发公司撤回上诉，各方均按原判决执行。
目前，公司已向法院提交执行申请。
2、公司于2004年9月底对成都成商佳禾（集团）食品有限公司（下简称"佳禾公司"）的次债务人成都佳禾食品有限公司、成都超健康生物工程有限公司采取代位权诉讼，以处理公司与佳禾公司间的借款纠纷。2005年1月法院以"成商佳禾（集团）食品有限公司与成都佳禾食品有限公司、成都超健康生物工程有限公司之间债权证据不充分"为由一审判决公司败诉。公司不服一审判决，遂向四川省高级人民法院提起上诉，二审判决撤销成都市中级人民法院（2004）成民初字第888号民事判决，且佳禾公司应当在（2005）川民终字第172号民事判决生效后10日内向成商集团代位返还借款人民币3,361,167.42元及利息，第一、二审案件诉讼费用佳禾公司承担。2005年12月18日四川省高级人民法院向佳禾公司公告送达了该判决书，但佳禾公司在终审判决生效后至今未向成商集团支付过一笔款项，因此，成商集团提出强制执行申请，请求执行佳禾公司人民币3,361,167.42元，利息人民币284,398.68元，第一审及第二审诉讼费用65,305.20元，三项共计人民币3,710,871.30元，并要求佳禾公司承担全部执行费用。诉讼过程中已查封对方在温哥华广场1200平方米的房产，目前正在执行过程中。
3、公司控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司（下简称"新世纪网络"）为其关联方成都和正实业有限公司(以下简称"和正实业")在工商银行春熙支行贷款10,000,000.00元提供了担保，由于和正实业到期未偿还债务，导致承担连带责任，于2003年被法院划款5,000,000.00元，2004年新世纪网络实际履行还款6,390,000.00元，至此，为和正实业累计偿还与该笔担保有关的债务11,390,000.00元，累计计提坏账准备10,251,000.00元。公司向和正实业提起诉讼，此案审理中和正实业公司未到庭应诉，法院以公告形式送达并缺席进行了判决，判决和正实业公司偿还新世纪11,390,000.00元；赔偿利息；案件受理费、公告费72,849.00元由和正实业负担。公司正在对和正实业进行追讨，最终损失尚不能确定。
4、公司控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司（下简称"新世纪网络"）应收四川日兴发展有限公司（以下简称日兴发展）7,626,752.23元，其形成原因是：
新世纪网络于2000年11月17日向西宁新世纪借款3,000,000.00元，2003年9月12日西宁新世纪决定收回此款，该款项一直被日兴发展占用。另日兴发展向四川省机械设备进出口公司（以下简称"省机设"）借款3,792,038.00元（其中本金1,780,000.00元，利息2,012,038.00元），新世纪网络应承担连带责任。由于日兴发展公司未能按期还款，经法院判决，公司履行连带责任，代其偿还省机设借款本金及利息3,792,038.00元，同时支付相关诉讼保全费等38,396.00元。另在转让乐山新世纪股权时，代垫了评估费300,000.00元和其他款项496,318.23元，以上各款项共计7,626,752.23元。
针对以上事项新世纪网络于2004年2月11日提起诉讼，并向法院申请查封日兴发展和四川日兴房地产开发有限责任公司的相关资产。此案于2004年8月宣判，双方均未上诉。生效后新世纪网络未提出执行申请，现已过申请执行期限，此款至今未收回，收回的可能性很小。2006年，公司按应收款项的80％计提坏账准备，至本报告期末对四川日兴发展有限公司的该笔应收款项，已计提坏账准备6,101,401.79元。
十、承诺事项
无
十一、资产负债表日后事项
无
十二、其他重大事项
无
十三、补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 13.33 16.67 0.138 0.138
扣除非经常性损益后归属于公司
7.91 9.88 0.082 0.082
普通股股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 4,671,026.73
追溯调整项目影响合计数 -15,389,264.74
其中：同一控制股权差异摊销
2006年半年度净利润（新会计准则） -10,718,238.01
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
2006年半年度模拟净利润 -10,718,238.01
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：黄茂如
成都人民商场（集团）股份有限公司
2007年8月28日