成都人民商场(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。本年度报告摘自年度报告正本,投资者欲了解详细 内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司法定中文名称:成都人民商场(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:CHENG DU PEOPLE‘S DEPARTMENT STORE
(GROUP) CO.,LTD (缩写:CDPDS)
2.公司注册及办公地址:成都市东御街19号
邮政编码:610011
3.公司法定代表人:吕根旭
4.公司负责信息披露事务人员:张学勤
电话:(028)6665088
传真:(028)6651176
5.股票上市地:上海证券交易所
股票简称:成商集团
股票代码:600828
二、会计数据与业务数据摘要
1.本年度利润总额及构成(单位:万元)
1997年度
利润总额 5506
其中:主营利润 2025
其他业务利润 1189
投资收益 1548
营业外收支净额 744
2.公司前三年的主要会计数据和财务指标:
全面摊薄计算:
项 目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(万元) 97557.05 83074.38 73262.92
净利润(万元) 4684.75 3835.02 3793.82
总资产(万元) 82809.22 44591.81 39549.91
股东权益(万元) 41147.89 21715.10 20946.67
每股收益(元/股) 0.30 0.45 0.44
每股净资产(元/股) 2.67 2.54 2.45
净资产收益率(％) 11.39 17.66 18.11
调整后的每股净资产(元) 2.65 2.50 2.40
加权平均后每股收益(元) 0.39 --- ---
加权平均后净资产收益率％14.90 --- ---
加权平均后每股净资产(元) 3.44 --- ---
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末总股本
每股净资产=年度末股东权益/年度末总股本
净资产收益率=(净利润/年度末股东权益)×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末总股本
(2)加权平均后的计算方法:
每股收益(元/股)=净利润/[(年末总股本+年初总股本)/2]
净资产收益率(％)=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
每股净资产(元/股)=年末股东权益/[(年末总股本+年初总股本)/2]
3.报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合 计
期初数
8550 9053 412 1347 --- 21715.1
本期增加
6840 11424 1340 468 --- ---
本期减少
--- 1710 --- --- --- ---
期末数
15390 18767 5452 1815 1539 41148
变动情况说明:(1)总股本增加6840万元,系公司送,转,配股增加数 。
(2)资本公积增加11424万元,系配股溢价部分;减少1710万元,系转 增股本部分;
(3)盈余公积和未分配利润增加,系年终分配利润时提取的盈余公积金和报告期内实现的尚未分配利润所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本结构及本期变动情况(单位:股 每股面值:1元)
期初数 配股 送股 公积金转股 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股
其中:国家拥有股份
55904411 16771323 16771323 11180882 100627939
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
8095589 2428677 2428677 1619118 14572061
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
64000000 19200000 19200000 12800000 115200000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
21500000 6450000 6450000 4300000 38700000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
21500000 6450000 6450000 4300000 38700000
三. 股份总数
85500000 25650000 25650000 17100000 153900000
2.报告期末的股东总数为22614户。
3.主要股东持股情况(前十名股东)
股东名称 年末持股数量 占总股本比例％ 股份增减变动情况
①成都市国有 100627939 65.39 +44723528
资产管理局
(国家股)
②深圳中华自 9000000 5.85 +4000000
行车(集团)
股份有限公司
③成都华盛实 3265061 2.12 +3265061
业公司
④浩化房产 606700 0.39 0
⑤李远军 500000 0.32 0
⑥钟浩 258000 0.17 0
⑦扬州振兴服装厂 225000 0.15 0
⑧黄纯伟 218100 0.14 0
⑨芦京义 209920 0.136 0
⑩陈建忠 208400 0.135 0
4.本报告期内无持股10％(含10％)以上的法人股东。
5.董事,监事以及高级管理人员的持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 增减变动情况
吕根旭 董事长.总经理 4700 8460 3760
周仙兰 副董事长.党委书记 3300 5940 2640
唐瑞富 董事.副总经理 0 0 0
陈力生 董事.副总经理 2000 3600 1600
秦碧蓉 董事,总会计师 2000 3600 1600
陈贵志 董事 2100 3780 1680
陈平安 董事 0 0 0
欧玉清 董事.总经理助理 1100 1980 880
程其迩 董事.财务部部长 1100 1980 880
柴国春 监事会主席,纪委书记 0 0 0
郑 枫 监事会副主席,工会主席
2000 4200 2200
艾嘉华 监事 900 1620 720
刘德馨 监事 750 150 600
杨三毛 监事 500 100 400
牛 荣 副总经理 0 0 0
吕尧春 总经理师 2000 3600 1600
王可夫 高级管理人员 2100 4850 2760
杨治国 高级管理人员 2100 3780 1680
陈元珍 高级管理人员 2100 3780 1680
张学勤 董事会秘书 0 0 0
上述人员股份增加原因系1997年5月12日以10:3比例送股和10:2转 增股本和1997年7月8日以10:2比例配股所致。
四、募集资金使用情况
1.本公司1997年度配股共2565万股,扣除发行费用,实际募集资金13985.4万元,现已基本按配股募集资金的运用计划加入使用。
项目执行情况如下:
承诺投资项目及金额 实际投资项目及金额 投资时间
1)以原成都市针织品公司 以原成都市针织品公司 97年
净资产配股9224.2万元 净资产配股9224.2万元
2)配送批发中心2000万元 配送批发中心2000万元 97年
3)武侯分场1724万元 武侯分场1724万元 97年
4)二期工程1000万元 二期工程1000万元 97年
项目效益情况:
1)国家股股东以原成都市针织品公司净资产9224.2万元折价配股后并入公司,自1997年7月8日配股股权登记日至1997年12月31日,因其在成都商厦太平洋百货有限责任公司的投资,增加公司投资收益1468万元。
2)配送批发中心是公司在收购原成都市华胜皮鞋厂后,投资修建的具有一定规模和现代化管理水平的商品配送批发中心,营业面积6700平方 米,已于1997年11月30日开门营业,预计每年可实现利润200万元以上。
3)武侯分场是公司新建的仓储式商场,营业面积13000平方米,已于 1996年11月30日正式营业,现销售稳步增长,根据公司与四川聚溢房地产有限公司签订的合同,双方先收回在商场装修及经营设施上的投资,再另行协商具体租金。现根据其去年的销售实绩和良好的市场前景,预计3年 内可收回投资。
4)人民商场恢复重建二期工程前期准备项目,已按计划投资约1000万元(工程还未决算),完成了水,电,气,道路的建设,为二期工程的正式开工创造了条件。
五、重要事项
(一)重大事件
1.股东大会情况
1997年5月6日,在本公司四楼会议室召开了"一九九六年度股东大会",出席会议的股东代表51人,代表公司股份67661926股,占公司股本总额的79.14％,本次大会审议通过了如下决议:董事会《一九九六年度工作 总结和一九九七年度工作要点》,监事会《一九九六年度工作报告》,《一九九六年财务决算和一九九七年度财务预算的方案》,《关于修改(公司章程)的议案》,《关于第一届董事会换届改选的议案》,《关于第一 届监事会换央改选的议案》。
1997年12月29日,在本公司四楼会议室召开了"一九九七年度临时股东大会",出席会议的股东代表64人,代表公司股份113240778股,占公司 股本总额的73.58％。大会审议通过如下决议:《关于联合出资建立"成 都人民商场(集团)物资经销有限责任公司[成都亚飞汽车(人民商场)连 锁 店]的议案》,《关于收购原成都文华食品厂破产后的议案》。
2.董事会会议情况
1997年3月31日,召开了本公司第一届董事会第十次会议,应到董事9人,实到会董事8人,委托代理出席一人,会议由董事长吕根旭先生主持。 监事会监事列席了会议。会议通过了如下决议:公司《一九九六年年度 报告摘要》,董事会《一九九六年度工作总结和一九九七年度工作要点 》,《一九九六年度财务决算和一九九七年度财务预算的方案》,《关于第 一届董事会换届改选的议案》,《关于修改(公司章程)的议案》。
1997年5月6日,召开了第二届董事会第一次会议,会议通过了如下决议:选举吕根旭先生为公司董事长,选举周仙兰为公司副董事长,董事会 聘任吕根旭先生为公司总经理;经总经理提名,聘任唐瑞富,陈力生,牛荣为公司副总经理,聘任秦碧蓉为公司总会计师,聘任吕尧春为公司总经济师;聘任杨治国,王可夫,陈元珍为公司高级管理人员,聘任张学勤为董事会秘书。
1997年7月3日,召开了第二届董事会第二次会议,应到会董事9名,实到会董事8人,委托代理出席1人,董事长吕根旭先生主持了会议,会议通 过如下决议:《一九九七年度中期报告》。
1997年11月24日,召开了第二届董事会临时会议,应到会董事9名,实到会议董事7名,2名董事因病,出差未到会。董事长吕根旭先生主持了会议,会议如下决议:《关于联合出资建立"成都人民商场(集团)物资经销 有限责任公司[成都亚飞汽车(人民商场)连锁店]》,《关于收购原成都 文 华食品厂破产后资产的议案》。
3.监事会会议情况
1997年3月31日,召开了第一届监事会第十次会议,会议通过了监事 会《一九九七年度工作报告》。
1997年5月6日,召开了第二届监事会第一次会议,会议通过如下决议:选举柴国春为公司监事会主席,选举郑枫为公司监事会副主席。
4.增资扩股情况
1997年5月6日,本公司第四次股东大会通过了《一九九六年度利润 分配及股利分配方案》和《关于资本公积金转增股本的方案》,决定以1996年末的总股本8550万股为基数,向全体股东按10:3比例派送红股,共2565万元;按10:2比例转增股本,共1710万股,股权登记为1997年5月12日,除权及流通股的派送红股和公积金转股的股份上市交易日为1997年5月13日。该送股及公积金转增股本公告刊登在1997年5月7日的《上海证券 报》上。
1997年6月21日,本公司发布A股配股说明书:以1997年6月21日的总 股本12825万股为基数,按10:2比例向全体股东配售2565万股,配股价每 股5.5万元,股权登记日为1997年7月8日,除权基准日为1997年7月9日,配股缴款起止日期为1997年7月9日至1997年7月22日。该配股说明书刊登 在1997年6月21日的《上海证券报》上。
1997年8月21日,本公司发布的股份变动公告:本次实际配股2565万 股,股份总数由12825万股变为15390万股,扣除发行费用,实际募集资金13985.4万元,该股份变动公告刊登在1997年8月21日的《上海证券报》上。
5.公司投资情况说明:
短期投资余额为零,较期初的280万元减少100％,主要是公司不再投资1年内可变现的股票和债券。
其他新增长期投资项目如下:
项 目 期末数 期初数
成都商厦太平洋百货有限公司 6284万元 0
四川黄河商业城有限责任公司 900万元 0
峨眉山成商凤凰有限责任公司 210万元 0
成都岷江装饰工程公司 50万元 0
6.公司收购情况说明
①1996年8月20日,在本公司召开了第一届董事会第八次会议,审议 通过了公司《关于对成都华胜皮鞋厂破产后整体接收的决议》,经四川 省成都市蜀都资产评估事务所确认,原成都市华胜皮鞋厂资产总额为2129万元(其中土地使用权价值1061万元),负债3683万元,净资产-554万元 。经成都中级人民法院裁定和成都市华胜皮鞋厂破产清算小组的安排, 公司首先优先拨付破产费用,破产案件受理费,全额清偿华胜厂所欠职工工资,医疗费,劳动保险费和税款;支付离退休人员的医疗保险,养老保险,按照债权人会议通过的分配方案,以破产债权的4.11％清偿普通债务, 以上共计1645万元;并接收在册职工559人,离退休人员335人在公司支付 医疗保险,养老保险费用后,全部交成都市社保局管理;同时公司于1997 年8月4日,接收了原成都市华胜皮鞋厂的全部资产共计2129万元。该项 目现已改建为营业面积6700平方米的商品配送批发中心,并于1997年11 月30日正式营业。
②1997年12月29日,在本公司召开了"一九九七年度临时股东大会",大会审议通过了《关于收购原成都文华食品厂破产后资产的议案》,经 成都市国资局和土地评估委员会确认的原成都市文华食品厂资产总额为2684.2万元(其中:土地使用权价值1205.3万元),负债总额3063.3万元, 净资产-379.1万元。本公司出资2531.2万元收购该厂破产后的生产经营 性资产。该厂的债务及相应的法律关系与本公司无关;离退休上成都市 社保局管理,全部在册职工由成都市再就业中心负责安置。因该厂资产 清算小组工作进度原因,现正在办理资产交接手续。
7.董事,监事变动情况
报告期内召开的"一九九六年度股东大会"调整了部分董事和监事, 增选唐瑞富,陈力生为第二届董事会董事;增选柴国春为第二届监事会主席,刘德馨,杨三毛为第二届监事会监事。
8.关联方及其交易
(1)存在控制关系的关联方情况:
①存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务 关联关系 行业类别
法定代表人
成都现代广告装饰有限公司 成都 广告制作 子公司 服务业
唐瑞富
成都义利针纺服装有限责任公司 成都 针纺服装 子公司 商 业
唐瑞富
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:元)
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
成都现代广告装饰有限公司 500000.00 500000.00
成都义利针纺服装有限责任公司 550000.00 550000.00
合 计 1050000.00 1050000.00
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称 年初数 本年增减数 年末数
金额 ％ 金额 ％
成都现代广告装饰有限公司 473000.00 94.6 473000.00 94.6
成都义利针纺服装有限责任公司481000.00 87.5 481000.00 87.5
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系 关联交易情况
成都商厦太平洋百货有限公司 中外合作经营 无
四川黄河商业城有限责任公司 联营 无
成都人民商场服饰床上用品公司 联营 无
成都人民商场金龙装璜印刷厂 联营 97年本公司支付该厂
印刷费38.5万元
成都每日电视发展有限公司 联营 无
成都岷江装饰工程公司 联营 无
顺和餐饮娱乐有限责任公司 中外合资经营 无
(3)关联方应收款余额
①应收帐款
年末余额 年初余额 占全部应收帐款比例％
年末数 年初数
顺和餐饮娱乐有限公司 439948.92 429826.71 4.10 5.46
成都人民商场服务 35943.59 48000.00 0.34 0.61
床上用品公司
②其他应收款:
顺和餐饮娱乐有限公司7643444.00 3288500.00 6.47 3.66
成都黄河商业城有限责1000000.00 0.85
任公司
成都人民商场服饰 500000.00 505358.00 0.43 0.56
床上用品公司
9.报告期内公司无重大诉讼,仲裁事项。
(二)一九九七年度分配预案
1997年公司实现净利润4684.75万元,提取10％的法定公积金和提取10％的公益金,共计936.95万元,提取8.6％的任意盈余公积金403.32万 元,当年利润中可供股东分配的利润3344.48万元,连同上年结余未分配 利润503.02万元,累计可分配利润为3847.5万元,公司拟以一九九七年度末总股本15390股为基数,向全体股东按每10股送1股并派发1.5元现金红利(含税),分红总额为3847.5万元。
六、财务报告
(一)审计报告
本公司财务报告经成都市蜀都会计师事务所曾红,李承瑞注册会计 师审计,并出具无保留意见的审计报告[成蜀审(98)字第3-14号]:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表及1997 年度利润及利润分配且和财务状况变动表,这些会计报表由贵公司负债,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国 注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序’
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度经营成果和资金情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
正如公司简介和项目注释31所示,1997年7月国有股以原成都市针织品公司经评估确认的生产性净资产配股,评估价与配股价的差额和原釜 织品公司1997年1-6月的利润计1968万元,留作拨付成都人民商场(集团)股份有限公司用于安置职工的补贴,1997年度已动用职工安置费1300万 元转作收入,占当期利润总额的23.6％。
根据上海证券交易所对本公司"1997年年度报告摘要"的审核意见, 本公司董事会、监事会分别就成都市蜀都会计师事务所出具的有解释性说明段的审计报告中所涉及的事项作出说明如下:
一.董事会就会计师事务所出具的审计报告说明段的说明
本公司于一九九七年七月实施了以总股本12825万股为基数,向全体股东按10:2的比例配股的方案,其中,国家股东成都市国资局以其全资所有的原市针织品公司的全部生产经营性净资产评估作价用于抵作配股款,配股后尚余的净资产及配股前(97年1-6月)市针织品公司的利润共计1968万元,根据成都市国资局成国资商[1997]50号文批复,全部拨付我司, 作为接收安置原市针织品公司近2000名职工及承担其债权债务的补偿, 并由我司自主使用,本公司在97年度动用了该笔补偿款中的1300万元,作为营业外收入,所余款项668万元计入其他应付款,作为对原市针织品公 司中部分尚未安置的职工的补偿。
二.监事会就会计师事务所出具的审计报告说明段的说明
本公司监事会就会计师事务所出具的审计报告说明段的说明,经审 议,同意董事会对该说明段所作之说明。
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注:
1.重要会计政策
(1)会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计期间:自公历1月1日起至12月31日。
(3)会计报表编制方法:公司下属无独立核算的法人企业,控股企业2户因其注册资本分别为50万元,55万元,规模太小,按权益法核算,根据财政部财会二字(1996)2号文件未编制合并会计报表。
(4)记帐原则:权责发生制,计价基础为历史成本。
(5)外币核算方法:
公司以人民币为记帐本位币,外币业务发生时,以中国人民银行公布的当日市场汇价折合人民币记帐,年末对有关外币帐户按期末市场汇价 调整差额列入汇兑损益。
(6)坏帐核算方法:
坏帐核算采用备抵法,按应收帐款年末的3‰计提。
(7)存货核算方法:
存货以取得的实际成本计价,采用永续盘存制。发出存货的计价库 存商品采用售价核算,期末调整为实际成本;低值易耗品在领用时采用五五摊销法,新开业网点一次性购进的低值易耗吕,采用分次摊肖法,摊足50 ％后不再分次摊销。
(8)长期投资核算方法:
①债券投资:按实际支付的价款记帐,计算存续期内的应计利息;
②股票投资和其他投资:公司拥有被投资企业50％以上权益性的资 本的,采用权益法核算并合并会计报表;拥有20％以上权益性资本的,采 用权益法核算;拥有20％以下权益性资本的,采用成本法核算。
(9)固定资产核算方法:
①固定资产标准为:使用期限超过1年,单位价值在2000元以上的房 屋建筑物,机器设备,运输工具等。
②固定资产分类为:房屋及建筑物,通用设备,运输设备。
③固定资产计价方法:自行购建的固定资产按成本计价,配股取得的固定资产和收购破产企业取得的固定资产,按评估确认的价值入帐。
④固定资产折旧:固定资产原值扣除3％残值后,按直线法计算。
类别 折旧年限 年折旧率(％)
房屋建筑物 20-40年 2.4-4.9
通用设备 5-20年 4.9-19.4
运输设备 12-15年 5-8
(10)在建工程核算方法:
在建工程在交付使用时暂估入帐,在办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产帐面价值。
(11)无形资产核算方法:
土地使用权:以资产评估确认价值入帐,并根据出让年限分五十年平均摊销。
(12)递延资产核算方法:
租入固定资产改良支出,以实际发生数入帐,并按租用期分年平均摊销。
(13)收入确认原则
商品(产品)及劳务服务收入,以商品发生及提供劳务收到价款或取 得收入的价款的凭证时,作为收入实现。
(14)税项
主要税种 计税依据 税率(％)
增值税 应纳税增值额 13.17
营业税 应纳税营业额 5
消费税 应纳税商品销售额 5
城市维护建设税 应纳流动税额 7
房产税 房屋原值70％ 1.2
所得税 应纳税所得额 15
(15)利润分配方法:根据《公司法》和《公司章程》,公司净利润分配顺序及比例如下:
①弥补公司上年度亏损;
②法定盈余公积金和法定公益金分别提取10％;
③任意盈余公积金,按股东大会决议提取;
④普通股股利,按股东大会决议分配。
2.子公司情况及是否合并会计报表
名 称 占权益比例％ 法定代表人
主营业务 注册地 是否并表
成都现代广告装饰有限公司 94.6 唐瑞富
广告制作 成都 否
成都议利针纺服装有限责任公司 97.5 唐瑞富
针纺织品 成都 否
根据财政部财会二字(96)2号文件规定,未编制合并会计报表。
3.会计报表项目注释(金额单位:人民币元)
(1)货币资金
期末余额 期初余额
银行存款 77278059.59 36305006.62
现金 188778.87 249662.09
其他货币资金 609721.06 518557.37
合计 78046559.52 37073226.08
货币资金比期初增加4098万元,增长110.5％,主要是①分公司增加 且单独开户,银行存款相应增大;②住房周转金专项存款;③年终结算资 金回收存行等。
(2)短期投资
期末余额 期初余额
股票投资 2796555.77
短期投资比期初减少280万元,主要是1997年5月起,公司不再投资1 年内可变现的股票。
(3)应收票据年末余额30万元,比年初增长100％,主要是配送中心重庆长风机器厂销售货款,采用的银行汇票结算,兑付日98年4月30日。
(4)应收帐款
期末余额 期初余额
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 6416404.32 59.81 6346213.08 80.61
1-2年 1190597.64 11.10 998734.27 12.69
2-3年 2798502.54 26.09 527870.01 6.7
3年以上 321248.92 3.00
合计 10726753.42 100 7872817.36 100
减:坏帐准备 31674.94 23618.45
应收帐款净 10695078.48 7849198.91
应收帐款比期初增加285.4万元,增长36％,主要是本睥商业大厦分 公司和配送中心,销售扩大,结算资金占用相应增加。
应收帐款中无持有本公司5％以上股份的主要股东单位的欠款。
(5)预付帐款
期末余额 期初余额
帐 龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 5819142.66 85.34 11854679.06 100
1-2年 1000000.00 14.66
合 计 6819142.66 100 11854679.06 100
预付帐款比期初减少503.55万元,下降42.48％,原因是年内逐步收 到商品,减少预付的货款。
以上帐款无持有本公司5％以上股份的主要股东单位的款项。
(6)其他应收款:
期末余额 期初余额
帐 龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 35649880.08 30.97 69003660.40 76.81
1-2年 60575031.37 52.63 3948772.48 4.40
2-3年 3531259.68 3.07 16846401.46 18.75
3年以上 15350478.32 13.33 37789.81 0.04
合 计 115106649.45 100 89836625.15 100
其他应收款比期初增长2527万元,增长28％,主要为新增商业大厦分公司和配送中心,应收款项增加。
(7)存货
存货净额11312,较期初增加4462万元,增长65.14％,主要是当年新 设立的配送中心增加库存商品2757万元,商业大厦分公司增加库存275万元,家电经营部库存增加1918万元,增加的库存品种主要是家用电器。
(8)待处理流动资产净损失:
项目 期末余额 期初余额
商品盘亏 1077.86 72335.27
商品盘盈 43332.71 9692.52
合 计 42254.85 62642.7
(9)一年内到期的长期债券期末余额15.9万元,主要是原市针织品公司帐务并入的国闸券及应计利息。
(10)长期投资
项目 期末余额 期初余额
股票投资 21257500.00 20200000.00
其他投资 84641124.68 11993734.45
合 计 105898624.68 32193734.45
上述1997年12月31日的股票投资包括:
被投资单位名称 股份类别 数量 占比例 投资金额
成都市信托投资公司 法人股 200000 0.40 400000.00
成都彩虹电器股份有限公司 法人股 850000 1.68 1025000.00
成都华联商厦股份有限公司 法人股 182000 0.21 481000.00
成都市工商信托投资股份有限公司
法人股 5000000 5.15 9350000.00
成都城市合作银行 法人股 1000000 3.33 10000000.00
广州珠江股份有限公司 法人股 1500 1500.00
小计 1997.12.31 21257500.00
上述1997年12月31日的其他投资包括:
被投资企业 投资期限 占被投资企业股份％ 投资成本 其中:97年按权益法调整数 累计按法调整数
成都商厦太平洋百货有限公司
21年 合作经营 62835154.00
成都黄河商业城有限责任公司
15年 30 9000000.00
成都顺和餐饮娱乐公司 15年 50 5836770.45
-2283931.69 -2355729.55
成都人民商场(集团) 5年 50 2100000.00
股份有限公司凤凰
有限责任公司
成都人民商场服饰床 15年 50 1414737.39
上用品公司
-681477.39 -675262.60
成都岷江装饰工程 6年 30 500000.00
公司
成都经济电视台 5年 20 1000000.00
成都现代广告装饰 20年 97.6 110013.53
有限公司
110013.53
成都义利针纺服装 10年 87.5 498550.96 17550.96
有限责任公司
17550.96
成都人民商场股份 15年 50 357148.35 7148.35
有限金龙装璜印刷厂
7149.35
成都市工商联合会 5年 16 200000.00
成都实验商场 不确定 0.83 115750.00
北京中新企业 不确定 100000.00
管理学院
常州金狮自行车厂 10年 0.2 100000.00
合 计 84641124.68 -2830696.24
-2896279.31
长期投资比期初增加7371万元,增长228％,主要是新增投资项目① 原成都针织品公司并入成都商厦太平洋百货有限公司6482万元及法人股投资190万元②凤凰有限责任公司210万元③成都岷江装饰工程公司50万元④成都华联配股增加投资23.1万元⑤成都人民商场黄河商业城有限责任公司900万元⑥按权益法核算对长期投资单位当期盈亏作调增调减投 资额处理,品迭调减长期投资283万元。
(11)固定资产净值1997年12月31日余额为312964748.35元,比期初 增加12762万元,增长68.86％,主要是原成都针织品公司以国有配股方式整体并入,增加固定资产10550万元,收购破产企业成都华胜皮鞋厂增加 固定资产2269万元。
(12)在建工程
工程名称 预算数 期初余额 本期增加 本期减少
期末余额 资金来源 工程进度％
商场二期工程 400000000.00 227330.80 22484.00 249814.80 自筹 暂缓
在建工程利息资本化情况:
工程名称 期初数 本期增加数 期末数
商场二期工程 27330.80 22484.00 49814.80
(13)无形资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 4508000.00 77855959.00 969365.64 81394593.36
无形资产比期初增加7689万元,增长17倍,主要是国家股以实物资产配,增加土地使用权价值6725万元,公司收购破产企业增加土地使用权价值1061万元,本年摊销减少97万元。
(14)递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出
134000.00 22000.00 112000.00
固定资产大修理支出 166843.86 8340.00 158503.86
租车费 12494.00 1668.00 10826.00
合计 134000.00 179337.86 32008.00 281329.86
递延资产比期初增长109.9％,主要是国家股实物配股后,原市针织 吕公司帐务并入。
(15)短期借款
197年末余额21692万元,比期初增长129％,增加12242万元,主要是 原市针织品公司借款1亿元,配股后帐务并入,其次为公司新设立的批发 配送中心商品流转借款增加2000多万元。
(16)应付票据
1997年末余额1702万元,比期初增长100％,全部为批发配送中心部 分商品进货办理的银行承兑汇票。
(17)应付帐款
期末金额 期初金额
帐 龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 77683021.91 94.02 58550466.14 96.42
1-2年 3532036.70 4.27 1924003.00 3.17
2-3年 699495.60 0.85 81655.87 0.13
3年以上 709208.56 0.86 171957.01 0.28
合计 82623762.77 100 60728082.02 100
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东的款项。
应付帐款比期初增加2189万元,增长36.05％,主要是为扩大销售相 应增加应付帐款。
(18)应交税金
1997年末余额为48.8万元,比期初减少310.88万元,下降86.4％,主 要原因是增值税可抵扣部分增加。
(19)预提费用
类别 期末余额 期初余额
借款利息 2324448.26 303098.50
水电费 200000.00
合计 2524448.26 303098.50
预提费用均为计入费用的利息和水电费。
(20)一年内到期的长期负债期末780万元,期初为零,该项为原市针 织品公司帐务并入的长期借款,在98年归还。
(21)长期借款:
期初余额18.8万元,期末为零,主要是成都市经济信息中心提供的 贷款已提前归还。
(22)其他长期负债期末余额1078万元,比期初增加675万元,增长167％,全部为住房周转金,主要是原市针织品公司的帐务并入。
(23)资本公积期末余额18767万元,比期初增加9714万元,主要是配 股股票溢价增加资本公积11424,公司转赠股本减少1710万元。
(24)盈余公积期末5452万元,比期初增加1340万元,主要是按税后利润提取法定公积金公益金937万元及任意盈余公积金403万元。
(25)财务费用
1997年支付1074万元,比1996年增加976万元,增长10倍,主要是原市针织品公司的银行贷款,以国有股配股方式并入公司后,影响利息支出比同期增加928万元。
(26)其他业务利润(单位:人民币元)
1997年 1996年
其中:广告业务收入 3997680.28 190822.20
家电维修收入 65319.98 236822.73
照像业务收入 496140.82 535717.93
加工业务利润 352880.73 640197.84
其他业务利润 6972913.93 94953.10
合计 11885935.74 340853.80
其他业务利润比上年增加837.7万元,主要是广告业务利润增加210 万元,其他业务利润增加670万元,系客房,手续费及租赁费收入。
(27)投资收益
项 目 1997年 1996年
长期投资收益 12322536.81 623660.81
短期投资收益 3157676.64 30338.00
合 计 15480213.45 653998.81
投资收益比去年同期增加1483万元,主要是原市针织品公司投资项 目并入后增加收益1468万元。
(28)营业外收入1997年度1454万元,比去年同期增加1254万元,增长6倍,主要是拨付企业的款转收入1330万元。
(29)营业外支出1997年度825万元,比去年同期增加208万元,增长33％,主要是交社保局的统筹养老保险金增加支出121万元及付食品调控基金增加。
4.其他事项
公司为成都百货大楼,成都华盛实业公司,四川聚溢房地产公司,成 都华联商厦,成都黄河城等9家企业提供贷款担保8890万元,担保期均为198年底前。
5.承诺事项,期后事项
本公司无需披露之承诺事项及期后事项。
七、备查文件
1.载有董事长兼总经理吕根旭先生亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人,总会计师,会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告 正本;
4.《配股说明书》;
5.《公司章程》。
以上文件完整置于公司所在地。
成都人民商场(集团)股份有限公司董事会
一九九八年三月十九日
