成都人民商场（集团）股份有限公司二OOO年年度报告摘要
一、公司简介
1 、公司法定中文名称：成都人民商场（集团）股份有限公司
公司英文名称：CHENGDU PEOPLE'S DEPARTMENT STORE （GROUP）CO., LTD.
英文名称缩写：CPDS
2、公司法定代表人：吕根旭
3、公司董事会秘书：张学勤
联系地址：四川省成都市东御街19号
电话：028-6665088
传真：028-6651176
4、公司注册、办公地址：四川省成都市东御街19号
邮政编码：610011
公司电子信箱：cdmarkt@mail.sc.cninfo.net
5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：成商集团
股票代码：600828
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据（合并报表数据）（单位：元）
项目 2000年
⑴利润总额 29,546,295.98
⑵净利润 24,123,808.33
⑶扣除非经常性损益后的净利润
18,123,808.33
⑷主营业务利润
158,876,390.70
⑸其他业务利润21,421,818.89
⑹营业利润 -7,294,363.62
⑺投资收益 31,814,925.65
⑻补贴收入 6,000,000.00
⑼营业外收支净额
-974,266.05
⑽经营活动产生的现金流量净额
23,082,028.28
⑾现金及现金等价物净增加额
-10,157,030.70
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额为：成都市国有资产管理局为公司1997年度接收原市针织品公司基本建设贷款而给予的补贴600万元列帐。
2、公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：元）
项目 2000年 1999年 1998年
⑴主营业务收入 1,439,517,540.81 1,368,886,804.73 1,155,056,441.99
⑵净利润 24,123,808.33 34,341,896.24 43,527,273.23
⑶总资产 992,697,472.55 991,504,702.27 970,800,184.64
⑷股东权益 431,354,081.37 423,841,039.36 438,601,090.09
⑸每股收益（摊薄） 0.142 0.203 0.257
⑹每股收益（加权） 0.142 0.203 0.257
⑺扣除非经常性损益后
的每股收益（摊薄）0.107 0.156 0.198
⑻扣除非经常性损益后
的每股收益（加权）0.107 0.156 0.198
⑼每股净资产 2.55 2.50 2.59
⑽调整后的每股净资产 2.30 2.21 2.28
⑾每股经营活动产生的
现金流量净额 0.14 0.27 -0.05
⑿净资产收益率(%)（摊薄）
5.59 8.10 9.92
⒀净资产收益率(%)（加权）
5.76 8.44 10.40
⒁扣除非经常性损益后
的加权净资产收益率4.33 6.48 8.01
利润表附表：
报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 36.83 37.92 0.938 0.938
营业利润 -1.69 -1.74 -0.043 -0.043
净利润 5.59 5.76 0.142 0.142
扣除非经常性损益后的净利润
4.20 4.33 0.107 0.107
3、报告期内股东权益变动情况(单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
169,290,000 187,669,491.27 67,096,594.14 10,368,204.31 -215,046.05 423,841,039.36
本期增加
- 318,240.06 6,979,755.90 2,443,870.75 24123808.33 31,421,804.29
本期减少
- - - - 23,908,762.28 23,908,762.28
期末数
169,290,000 187,987,731.33 74,076,350.04 12,812,075.06 0.00 431,354,081.37
变动原因：因本期实现净利润24,123,808.33元，从而使本期未分配利润增加24,123,808.33元，提取法定盈余公积和公益金使未分配利润减少4,924,325.98元,提取任意盈余公积使未分配利润减少2,055,429.92元,支付普通股股利使未分配利润减少16,929,006.38元。
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数：11878户。
2、前十名股东持股情况：
名次 股东名称 年末持股数（股） 持有类别 持股比例（%）
①成都市国有资产投资经营公司 110690733 国家股 65.39
②成都市华盛房地产有限责任公司 13491567 法人股 7.97
③金鑫基金 1819320 流通股 1.07
④上大巴士 396800 流通股 0.23
⑤上地置业 369163 流通股 0.22
⑥贝泽贸易 303600 流通股 0.18
⑦陈钢 266200 流通股 0.16
⑧梁伯仁 260000 流通股 0.15
⑨邗江建设 247500 法人股 0.15
⑩张维钦 200500 流通股 0.12
注：①报告期内，成都市国有资产投资经营公司持有本公司股份110690733股，占公司总股本的65.39%，无质押与冻结的情况。
成都市华盛房地产有限责任公司持有本公司股份13,491,567股，占公司总股份的7.97%，其中550万股用于向成都市三圣信用社借款提供质押担保，300万股用于向成都市农行玉沙支行借款提供质押担保，75万股用于向成都市南郊信用联社借款提供质押担保，4,241,576股用于向成都市商行营业部借款提供质押担保。
②报告期内本公司无持股10%以上的法人股东。
③报告期内本公司控股股东发生变更。经国家财政部财管字（2000）259号文批准，本公司原国家股持有单位———成都市国有资产管理局将所持有的110690733股国家股划转给成都市国有资产投资经营公司持有。本次划转后，股权性质仍为国家股。本次国家股股权划转公告刊登在2000年7月20日的《上海证券报》第26版。
四、股东大会简介
2000年5月12日，本公司1999年年度股东大会在公司四楼会议室召开，会议审议通过了《董事会1999年度工作报告》、《监事会1999年度工作报告》、《公司1999年年度报告》、《公司1999年度财务决算和2000年度财务预算》、《公司1999年度利润分配预案》、《公司第三届董事会候选人的议案》和《公司第三届监事会候选人的议案》等7项决议，此次大会决议公告登于2000年5月13日的《中国证券报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司所处行业及地位。
公司属大型商业零售企业，被列为成都市首批建立现代企业制度试点单位和四川省三十七家扩张型企业之一。目前，公司经营规模居全省首位。
（2）主营业务范围及经营状况。
公司是以商业零售为主的大型企业集团。2000年，公司管理层认真落实股东大会确定的工作目标和工作任务，报告期内，完成销售收入143,951.75万元，比上年增长5.16%，实现利润2,954.63万元，比上年减少29.4%。
（3）经营中出现的问题与困难及解决方案。
2000年，成都市消费品市场稳步增长，但在国家西部大开发政策的推动下，外资企业和国内知名商业企业纷纷进入成都市场，零售行业的竞争更加激烈，毛利水平不断下滑，商业经营形势严峻。面对市场的发展和针对企业的现状，公司重点做了以下几方面的工作：①顺利完成董事会改选，聘任新一届经营班子，按照现代企业制度的要求进一步完善法人治理结构。②实施规模经营，扩大主营业务，提高企业效益。③加强基础管理，提升管理与服务水平。④提高资产运营质量，促进公司多元化发展。
（4）实际利润实现数比预测数低10%以上的原因。
2000年，公司实现利润2,955万元，比预测数减少2,545万元，主要原因是由于市场价格竞争加剧，致使毛利额比预测数减少2,994万元，虽然公司销售实绩比上年增长10%，并加大对投资项目的管理，盘活存量资产，努力增加主营业务及其他业务收入，但品迭下来，仍影响利润实绩比预测数减少602万元。另外，公司费用水平比预测数上升1.35个百分点，致使利润减少1,943万元，主要是公司原有的工资结余已使用完毕，为了保证员工收入在国家政策内不致下降，公司增加工资性支出1,330万元。上述两项主要因素共计影响公司2000年度利润比预测数减少2,500多万元。
2、公司财务状况（单位：万元）
（1）财务状况
项目 2000年 1999年 +% 增减变动的主要原因
总资产 99,269.75 99,150.47 0.12 -
长期负债 51,291.96 53,628.42 -4.36 -
股东权益 43,135.41 42,384.10 1.77 -
主营业务利润
15,887.64 15,675.92 1.35 -
净利润 2,412.38 3,434.19 -29.75 见董事会报告1-(4）
（2）报告期内，会计师事务所出具了带说明段无保留意见的审计报告。公司董事会对此高度重视，在报告期内，为该问题的解决做了大量的工作。1997 年10月，我司与四川省经济贸易学校下属企业———四川省物资经销总公司共同组建合资公司时，合作方是以固定资产和无形资产折价人民币960万元投入的，该部分资产事实上一直由合资公司管理和使用，其收益也计入了合资公司。2000年下半年，由于成都市汽车市场口岸已发生转移，为适应汽车市场的发展及企业建立“3S”汽车销售维修基地的需要，合作公司董事会决定将原有的汽车展场（即四川省物资经销总公司投入的固定资产和无形资产）出售，转让给四川省海川房地产开发有限公司，转让所得中的762万元用于抵作购买四川省经济贸易学校位于成都双流机场路旁近都村30亩土地的土地款（含土地出让金），其余200万元用于补充合资公司流动资金。四川省经济贸易学校承诺于2001年6月30日前将土地使用证等相关手续办理至合资公司名下。
3、公司投资情况
截止2000年12月31日，公司长期投资净额14,473.33 万元，比上年增加2,495.07万元，增幅20.83%。
（1）报告期内，公司没有募集资金，也没有上次募集资金的使用延续到报告期的情况。
（2）报告期内，非募集资金的投资项目：
经股东大会审议通过，2000年5月12日本公司出资1620万元，收购了四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司30%的股权，该公司报告期内实现利润320余万元（详见2000年5月13日《中国证券报》、《上海证券报》有关公告）。2000年8月15日，公司三届二次董事会审议通过了出资组建成都人民商场（集团）泸州王达商厦有限责任公司的议案，决定投资人民币300万元，占总股本总额的30%，与泸州市王达房地产开发总公司共同开办了营业面积7000余平方米的泸州王达商厦。商厦于当年10月1日开业，三个月完成销售1,188.42万元，利润26.18万元，已成为当地最有影响的新商场。（详见2000年8月17日《上海证券报》第23版公司公告）
2000年5月16日，本公司出资100万元，和四川省苗溪有限责任公司合作组建了“成商集团华胜皮革制品有限公司”，利用双方的技术、设备、人力资源以及销售渠道的优势，经营皮革制品。现生产设备已安装完毕，正在做好产品试制和销售的前期准备工作。
4、新年度的业务发展计划
2001年，是实施“十五”计划的开局之年，也是中央实施西部大开发战略的第一年。新的经济形势和市场发展的整体趋势给公司的进一步发展提供了良好的外部环境和发展机遇。2001年公司提出了新的战略指导思想：适应国家实施西部大开发战略和我国即将加入世贸组织的新形势，继续坚持“稳中求发展，进中增效益”的发展战略方针，以固本强基为主题，以充实调整、增强竞争能力为重点，以深化改革为动力，以工作落实为保证，实施规模经营，强化内部管理，盘活存量资产，提高经济效益。主要做好以下几个方面的工作：①认清形势，找出差距，转变观念，树立核心竞争能力。②调整商品，加强统一配送，扩大商品销售。③加强质量管理，突出服务特色，压低经营成本，培育高素质的员工队伍。④盘活存量资产，搞好资本运作。
5、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容
2000年3月27日在本公司召开了第二届董事会第八次会议，审议通过了“1999年度报告”、“第三届董事会、监事会候选人”等议案（详见2000年3月29日《上海证券报》公告）。2000年5月12日在本公司召开了三届一次董事会，选举产生了第三届董事会董事长、副董事长，聘任了总经理班子、董事会秘书（详见2000年5月13日《中国证券报》公告）。2000年8月15日在本公司召开了三届二次董事会，审议通过了“2001年度中期报告”、“关于出资组建成商集团泸州王达商厦有限公司的议案”、“关于提取资产减值准备的报告”等议案（详见2000年8月17日《上海证券报》公告）。
（2）董事会对股东会决议执行及利润分配情况
本报告期内，公司董事会根据《公司法》、公司章程等有关法律法规的要求，认真地执行了股东大会通过的各项决议。1999年年度股东大会通过的每10股派发现金红利2.90元（含税）的分配方案，已于2000年6月13日实施。
6、董事、监事、高级管理人员
现任董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股数 年末持股数
吕根旭 男 62岁 董事长 2000.5-2003.5 9306 9306
牛荣 男 38岁 副董事长 2000.5-2003.5 0 0
唐瑞富 男 39岁 董事 2000.5-2003.5 0 0
陈力生 男 50岁 董事 2000.5-2003.5 3960 3960
欧玉清 男 50岁 董事 2000.5-2003.5 2178 2178
武强 男 35岁 董事 2000.5-2003.5 0 0
程其迩 女 48岁 董事 2000.5-2003.5 2178 2178
叶洪琨 男 51岁 董事 2000.5-2003.5 0 0
文靖国 男 52岁 董事 2000.5-2003.5 0 0
周仙兰 女 53岁 监事会主席
2000.5-2003.5 6534 6534
柴国春 男 58岁 监事会副主席
2000.5-2003.5 0 0
郑枫 女 51岁 监事 2000.5-2003.5 4620 4620
胡爱蓉 女 51岁 监事 2000.5-2003.5 0 0
张立 男 34岁 监事 2000.5-2003.5 0 0
郭强 男 43岁 副总经理 2000.5-2003.5 0 0
吕尧春 女 48岁 总经济师 2000.5-2003.5 3960 3960
张学勤 男 38岁 董事会秘书
2000.5-2003.5 0 0
注：报告期内，公司董事、监事及高级管理人员年度报酬在1-3万元之间的4人，3-5万元之间的1人，5-7万元之间的11人。董事武强不在本公司领取报酬。
②报告期内董事、监事、高级管理人员离任及聘任经理、董事会秘书情况。2000年，公司第二届董事会任期届满。2000年5月12日召开的公司第七次股东大会，选举产生了由吕根旭、牛荣、唐瑞富、陈力生、欧玉清、武强、程其迩、叶洪琨、文靖国九人组成的公司第三届董事会，原第二届董事周仙兰、秦碧蓉、陈贵志、陈平安届满离任。同日召开的公司三届一次董事会聘任唐瑞富为公司总经理，张学勤为董事会秘书。经总经理提名，聘任陈力生为常务副总经理，欧玉清、郭强为副总经理，吕尧春为总经济师，程其迩为总会计师（详见2000年5月13日《上海证券报》公告）。
2000年，公司第二届监事会任期届满。2000年5月12日召开的公司第七次股东大会，会议选举产生了由周仙兰、柴国春、郑枫、胡爱蓉、张立五人组成的公司第三届监事会，原第二届监事艾嘉华、刘德馨、杨三毛届满离任（详见2000年5月13日《上海证券报》公告）。
7、2000年利润分配预案与预计2001年利润分配政策：
（1）2000年度利润分配预案：经四川华信（集团）会计师事务所审计，2000年，公司实现净利润24,123,808.33元，提取10%的法定盈余公积金2,480,455.23元和10%的公益金（其中自贡商厦有限公司和物资经销有限公司按5%提取）2,443,870.75元，按8.52%计提任意盈余公积金2,055,429.92元，并支付普通股股利6.38元，加上年未分配利润-215,046.05元后，公司2000年度可供股东分配的利润为16,929,000元。董事会决定以年末总股本169,290,000股为基数向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),共计16,929,000元。
（2）2001年预计利润分配政策：
根据中国证监会的有关规定及公司经营情况预测，董事会拟在2001年度会计决算后主要以送红股的方式分配股利一次，股利分配占可供分配利润的60%以上，现金股息占股利分配的20%以内。公司董事会将根据2001年度实际经营情况对以上分配政策作适当调整。
六、监事会报告
1、监事会工作概况：
2000年3月27日，监事会召开了1999年度会议，审议通过了“第三届监事会候选人名单”、“监事会1999年度工作报告”（详见2000年3月29日《上海证券报》公告）。
2000年5月12日，监事会召开了三届一次会议，选举周仙兰、柴国春为第三届监事会主席、副主席（详见2000年5月13日《中国证券报》公告）。
2000年8月15日，监事会召开了三届二次会议，参与审议了董事会提交的“2000年中期报告及摘要”、“关于出资组建成商泸州王达商厦的议案”、“关于提取四项资产减值准备的报告”（详见2000年8月17日《上海证券报》公告）。2000年9月15日，监事会召开了三届三次会议，集中学习了《公司法》和《公司章程》中有关监事会的内容，并讨论了监事会如何更有效的加强管理监督的问题。
2、公司依法运作情况。
2OOO年度，本公司各项工作均依照法律法规、公司章程进行，公司决策程序合法有效。公司董事、总经理等高级管理人员在履行职责时，无违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为，努力维护了全体股东的利益。董事会提交2OOO年度股东大会审议的各项文件无任何疑问。
3、监事会认真检查了公司资产、财务状况和会计资料，认为本年度经会计师事务所审计的公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
4、报告期内公司无募集资金。
5、报告期内，公司对外投资中交易价格合理，无内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的情况。
6、报告期内公司有关关联交易合法、公平，没有发生损害公司利益的情况。
7、董事会就2OOO年度公司利润下降原因和审计报告中的解释性说明所作的说明是客观、真实的。
七、重要事项
1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。详见本报告之八“财务报告”中附注之四“或有事项”。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东变更，公司董事会换届，公司总经理变更及新聘董事会秘书情况。详见本报告之三“股本变动及股东情况”及之五“董事会报告”。
4、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项。详见本报告之五“董事会报告”中的“公司投资情况”。
5、重大关联交易事项。详见本报告之八“财务报告”中附注之三“关联方关系及其交易”。
6、三分开情况。
（1）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理均在公司内领取薪酬，未在股东单位担任职务。
（2）资产方面：公司拥有独立的生产、采购、销售系统以及配套设施，独立拥有公司的商标权等无形资产。
（3）财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
7、报告期内公司无重大托管、承包、租赁资产的情况。
8、公司及持股5%以上的股东未在指定报纸和网站上披露过承诺事项。
9、报告期内公司无聘任、解聘会计师事务所的情况。
10、报告期内公司重大合同（含担保等）事项。担保事项详见本报告之八“财务报告”中附注之四“或有事项”。
11、报告期内，公司未有更改公司名称和股票简称的情况。
八、财务会计报告
1、本公司2000年年度报告经四川华信（集团）会计师事务所注册会计师曾红、李鸿荣审计，出具了川华信审上字（2001）第016号带说明段无保留意见的的审计报告。
成都人民商场(集团)股份有限公司公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表、合并资产负债表及2000年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2000年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们已经注意到:正如贵公司会计报表附注“十”所述，贵公司的控股子公司-成都人民商场(集团)物资经销有限责任公司注册资本1960万元,已经四川蜀西审计事务所1998年3月12日以川蜀审验(1998)第030号文验证。其中四川省物资经销总公司以固定资产和无形资产出资960万元,占注册资本的49%,
长期未办理产权过户手续。2000年1月21日，投资人四川省物资经销总公司的上级主管单位四川省经济贸易学校将投入到该公司的固定资产和无形资产-土地使用权转让给四川省海川房地产综合开发公司，该公司应得转让收益962.14万元。根据该公司2000年7月10日董事会决议,其中762.14万元委托四川省经济贸易学校购买位于成都市机场路旁的土地30亩用作汽车展场,其余200万元用作补充流动资金,要求土地使用权过户手续在2001年6月30日前完成。由于相关的法律手续尚未完善，应得转让收益962.14万元暂挂其他应收款-四川省经济贸易学校。
四川（华信）集团会计师事务所 中国注册会计师：李鸿荣
有限责任公司
中国·成都 中国注册会计师：曾 红
2001年3月15日
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注
（一）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1、会计制度公司执行《中华人民共和国企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度公历每年1月1日起至12月31日止。本报告所载信息期间为2000年1月1日至12月31日。
3、计帐本位币以人民币为计帐本位币。
4、记帐基础和计价原则按权责发生制作为记帐基础，资产计价遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法
外币业务发生时，以中国人民银行公布的当日市场汇价折合人民币记帐，年末对有关外币帐户余额按期末市场汇价调整，差额列入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
将同时具备期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价. 取得投资后,实际收到短期投资现金股利或利息时, 冲减短期投资的帐面价值; 实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时,冲减应收项目。
持有短期投资出售或收回时, 按实际成本结转. 中期期末或年度终了, 对股票，债券投资按总市价低于总成本的差额计提跌价准备，对其他短期投资按个别投资项目分析判断，按可收回金额低于帐面价值的差额计提跌价准备。
8、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务，且有充分依据表明不能收回的应收款项，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准。
(2)坏帐损失的核算办法: 采用备抵法核算,坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备。
(3)坏帐准备的计提方法和计提比例。应收账款按期末余额账龄确定比例计提:
帐龄 计提比例（%）
母公司及春南有限公司 自贡有限公司 物资经销有限公司
1年以内 5 5 1
1-2年 5 10 1
2-3年 10 10 5
3-4年 15 10 5
4-5年 20 10 5
5年以上 25 10 5
*母子公司对应收帐款计提坏帐准备的会计政策不一致,考虑到子公司应收款项帐龄均较短,且应收帐款绝对额较小,故未对该项会计政策调整为与母公司一致的会计政策后编制合并会计报表。
其他应收款的坏帐准备根据本公司掌握的债务单位的实际财务状况和现金流量情况分析计提。
9、存货核算方法
（1）存货分类为：在途商品、库存商品、低值易耗品、库存材料等。
（2）取得和发出的计价方法:
库存商品采用售价核算的: 日常核算按售价计价, 月份终了按发出库存商品的售价总额计算应摊销的商品进销差价, 年末经实地盘点核实后调整。
库存商品采用进价核算的: 日常核算按实际成本计价, 结转已销商品的成本时, 采用先进先出法计算。
其余存货按实际成本核算。
(3) 低值易耗品的摊销方法: 日常零星购置部分采用五五摊销法；开业时一次性购进的低值易耗品，采用分次摊销法，摊销足50%后不再分次摊销，待报废时一次摊销。
（4）存货跌价准备按期末单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额计提。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的计价及收益确认方法:
长期股权投资取得时的成本为: 取得长期股权投资时支付的全部价款, 或放弃非现金资产的公允价值, 或取得长期股权投资的公允价值, 包括税金, 手续费等相关费用。
对被投资单位能实施控制, 共同控制或重大影响的, 长期股权投资采用权益法核算; 对被投资单位无控制, 无共同控制且无重大影响的, 长期股权投资采用成本法核算。
(2)股权投资差额的确认及摊销方法：
公司在采用权益法核算长期股权投资时，以投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额确认为股权投资差额。
股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的按投资期限摊销; 没有规定投资期限的按10 年平均摊销。
(3)长期债权投资的计价及收益确认方法：
长期债权投资取得时的成本, 为取得长期债权投资时支付的全部价款, 包括税金、手续费等相关费用。
(4)债券投资溢价和折价的摊销方法:
长期债权投资溢价或折价, 在债券购入后至到期前的期间内摊销, 摊销方法采用直线法. 长期债权投资溢价或折价的摊销, 与确认相关的债券利息同时进行。
(5)长期投资减值准备的确认标准及计提方法：
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值, 由公司经理提交书面材料, 按照公司管理权限, 由董事会或股东大会批准后, 将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复, 在原已确认的投资损失的数额内转回。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、运输设备、机器设备、工具以及其他与经营有关的设备、器具、工具等。不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过二年的，也作为固定资产。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、运输设备。
（3）固定资产计价方法：自行购建的固定资产按实际成本计价；收购破产企业取得的固定资产，按评估确认的价值入帐。
（4）固定资产折旧：固定资产原值扣除3%残值后，按直线法计提。
类别 折旧年限 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-40 4.85-2.43
通用设备 5-20 19.4-4.85
运输设备 8-14 12.12-6.93
12、在建工程核算方法
以工程实际发生的支出为计价基础, 按项目分类核算, 并以交付使用作为转入固定资产的时点。为工程借款而发生的利息支出, 在固定资产交付使用前计入工程成本, 交付使用后计入当期损益。
13、无形资产计价和核算方法
（1）土地使用权：以资产评估确认价值入帐，公司原有土地使用权按出让期限从1993年起分48年平均摊销；以国有股配股取得的土地使用权从1997年7月起分50年平均摊销；收购破产企业取得的土地使用权，从收购入帐起分50年平均摊销。
(2)房屋使用权按投资双方协议的30年合营期限自1998年1月起平均摊销。
14、长期待摊费用摊销方法
（1）租入固定资产改良支出：以实际支付的金额入帐，在租赁期内平均摊销。
（2）固定资产大修理支出：以实际支付的金额入帐，在大修理间隔期内平均摊销。
（3）软件开发费：以实际支付的金额入帐，分五年摊销。
15、收入确认原则
(1)销售商品: 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对商品保留继续管理权和实施控制, 与交易相关的经济利益能够流入企业, 相关收入和成本能可靠地计量时, 确认收入的实现。
(2)提供劳务: 在同一年度内开始并完成, 在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时, 确认劳务收入的实现; 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度, 在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下, 在资产负债表日按完工百分比确认相关的劳务收入。
(3)他人使用本企业资产: 与交易相关的经济利益能够流入企业, 收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
16、所得税的会计处理：采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
(1)合并报表范围:按照《合并会计报表暂行规定》及财政部财会工字(1996)2号文件精神对占其资本总额的50%以上的子公司纳入合并会计报表范围。但资产总额、销售收入和利润均不到母公司的10%的子公司，不纳入合并会计报表范围。
(2)合并报表采用的方法: 按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件, 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制.合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益, 内部投资收益与子公司利润分配, 内部交易事项, 内部债权债务进行抵销, 对合并盈余公积进行调整。
公司所控制的所有子公司情况及其合并范围:
投资单位名称 注册资本(万元) 经营范围 初始投资 母公司持 是否合并
额(万元) 股比例(%)
成商集团物资经销有限责任公司 1,960 汽车、物资 1,000 51 是
成商集团春南有限责任公司 2,600 日用百货 1,428 54.92 是
成商集团自贡商厦有限责任公司 2,000 日用百货 1,020 51 是
成都现代广告装饰有限公司 50 广告制作 47 94 否
成都义利针纺服装有限责任公司 55 针纺织品、服装 48.1 87.50 否
本期合并范围的变更情况:本期合并报表范围未发生增减变动.
18、利润分配方法根据《公司法》和公司章程，公司净利润分配顺序及比例如下：
（1）弥补公司上年度亏损；
（2）提取法定盈余公积金：按净利润10%提取；
（3）提取法定公益金：按净利润10%提取；子公司分别按5%或10%提取。
（4）提取任意盈余公积金：经股东大会决议提取；
（5）分配普通股股利：按股东大会决议分配。
19. 本期会计政策, 会计估计未发生变更。
20. 除会计政策变更外其他调整以前年度损益事项对2000年年度报告合并会计报表"年初数"和"上年数"的影响
（1）公司在1999年投资成都佳禾集团食品有限公司时，投出的固定资产帐面价值为611.40万元,根据双方投资协议作价为546.40万元,产生的资产减值损失65万元当时误入到股权投资差额,并按10年平均摊销，99年已经摊销65,000.00元。根据《企业会计准则-投资》的有关规定，对于用固定资产对外投资产生的损失，应计入当期损益，2000年公司对此会计差错进行了更正，并进行追溯调整，调减了1999年利润585,000.00元。
（2）公司对黄河商业城投资比例为30%，并有重大影响，按公司会计政策应按权益法核算此项投资，但99年未按此方法进行核算。2000年公司对此会计差错进行了更正，根据黄河商业城99年的利润计算了99年的投资收益，因此项会计差错更正，追溯调整调减了1999年利润195,523.35元。
（3）公司1999年收到的场地管理费收入500,000.00元,扣除应交的各项税费后利润为411,000.00元,误列其他应付款。2000年对此项会计差错进行了更正，并采用追溯调整法调增了1999年度利润411,000.00元。
（4）公司以前年度误将国家股购买配售股份时，以成都市针织公司资产作购买数入帐的经评估后资产的增值部分应计提的折旧部分计入资本公积借方，截止1999年末，此部分折旧累计余额为1,075,942.22元,其中1999年456,277.98元,1999年以前619,664.24元。2000年,公司对此项会计差错进行了更正，并采用追溯调整法调减了1999年度利润456,277.98元,调减了99年以前利润619,664.24元。
（5）其他会计差错更正调增99年利润51,544.11元,调减1999年以前利润元7,846.98元。
以上会计差错的更正，累计调减了1999年度利润774,257.22元,调减了1999年以前利润627,511.22元。调减了1999年盈余公积154,851.44元,调减了1999年以前年度盈余公积125,502.24元。
（二）税项主要
税种 计税依据 税率（%）
增值税 增值额 13或17
营业税 应纳税营业额 5
消费税 应纳税商品销售额 5
城市维护建设税
应纳流转税额 7
房产税 房屋原值70% 1.2
房产税 房屋出租收入 12.00
土地使用税 占用土地面积 0.6元/平方米
所得税 应纳税所得额 33*
*：所得税税率33%,根据四川省财政厅川财税（2001）2号文件的通知精神，公司享受企业所得税先征收33%，再返还18%的优惠政策，故公司所得税实际税赋率为15%。
（三）关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
（1）存在控制关系的关联方的基本情况
企业名称 注册地址 主营业务 关联关系 行业类别 法定代表人
成商集团物资经销有限责任公司 四川成都 汽车、物资 控股子公司 商业 吕根旭
成商集团春南有限责任公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 吕根旭
成商集团自贡有限责任公司 四川自贡 日用百货 控股子公司 商业 唐瑞富
成都现代广告装饰有限公司 四川成都 广告制作 控股子公司 服务业 唐瑞富
成都义利针纺服饰有限责任公司 四川成都 针纺服装 控股子公司 商业 唐瑞富
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增减 期末数
成商集团物资经销有限责任公司 19,600,000.00 19,600,000.00
成商集团春南有限责任公司 26,000,000.00 26,000,000.00
成商集团自贡有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00
成都现代广告装饰有限公司 500,000.00 500,000.00
成都义利针纺服饰有限责任公司 550,000.00 550,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
企业名称 期初数 本期增减 期末数
成商集团物资经销有限责任公司 10,063,838.01 2,777.98 10,066,615.99
成商集团春南有限责任公司 14,320,709.39 8,762.62 14,329,472.01
成商集团自贡有限责任公司 10,350,590.44 120,928.60 10,471,519.04
成都现代广告装饰有限公司 726,827.81 43,132.89 724,523.70
成都义利针纺服饰有限责任公司 424,901.37 -125,749.14 299,152.23
2、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
成都太平洋百货有限责任公司 合作经营
成都人民商场服饰床上用品公司 联营
成都人民商场金龙装璜印刷厂 联营
四川黄河商业有限公司 联营
成都每日电视发展有限公司 联营
成都岷江装饰工程公司 联营
成商集团峨嵋凤凰有限责任公司 联营
顺和餐饮娱乐有限责任公司 联营
成都金地广告有限责任公司 联营
成商（集团）泸州王达商场 联营
成都成商佳禾(集团)食品有限责任公司
联营
成都市国有资产投资经营公司 持本公司65.39%股份的第一大股东
成都市华盛房地产有限责任公司 持本公司7.97%股份的第二大股东
四川省石油集团川南有限公司 控股子公司的第二大股东
四川省物资经销总公司 控股子公司的第二大股东
3、关联往来关联往来
项目 期初数 期末数
金额 占该帐项期末余 金额 占该帐项期末余
额的比例（%） 额的比例（%）
应收帐款：
（1）成都顺和餐饮娱乐有限公司 435,968.92 2.74 150,930.00 0.38
（2）成都国际会展中心 12,764,094.13 31.90
（3）成都人民商场黄河商业城 2,756,294.52 17.32 2,800,946.21 7.00
其他应收款：
（1）成都顺和餐饮娱乐有限公司 4,840,293.03 3.92 4,586,722.27 3.53
（2）成商（集团）泸州王达商场 6,596,666.67 5.07
（3）成都人民商场黄河商业城 17,500,000.00 14.16 8,618,442.05 6.63
（4）峨眉凤凰公司 1,117,220.00 0.90 2,264,000.00 1.74
（5）服饰床上用品公司 500,000.00 0.40 500,000.00 0.38
（6）成都太平洋百货有限公司 382,585.35 0.31
（7）成都国际会展中心 1,000,000.00 0.81 1,000,000.00 0.77
（8）成都现代广告公司 710,000.00 0.57
（9）成都市国资局 21,163,863.31 17.13 19,368,518.50 14.89
（10）义利针纺服饰有限责任公司 15,000.00 0.01
（11）成商佳和集团食品有限公司 4,000,000.00 3.08
预收帐款:
（1）成都国际会展超市 2,653,373.34 28.55
（2）成商集团泸州王达商场 8,768.58 0.22
其他应付款:
（1）成都市华盛房地产有限责任 3,000,000.00 13.23 2,613,593.37 7.76
公司
（2）太平洋百货公司 1,107,210.00 4.88 1,107,210.00 3.29
4、本公司2000年1-12月发生的关联交易事项
(1)公司向非控制关联单位成都国际会展中心股份有限公司超市供货，实现营业收入105,425,005.60元,营业成本105,422,859.96元,毛利2,145.64元。
(2) 公司向非控制关联单位成商黄河商业城供货，实现营业收入148,251.56元,营业成本148,251.56元,无毛利。向成商黄河商业城收取资金占用利息625,860.00元。
(3)公司向非控制关联单位成商集团泸州王达商场供货,实现营业收入5,738,131.64元,营业成本5,738,131.64元,无毛利。向该商场收取资金占用利息96,666.67元。
公司向关联方销售货物以进价平调结算,基本无毛利收入,主要是为了扩大规模效益,由本公司集中进货,争取供货方优惠降低进货成本。
(4)公司向非控制关联单位成商峨嵋凤凰有限公司收取资金占用利息104,986.67元。
(5) 公司向非控制关联单位成都金地广告公司收取媒体使用费728,000.00元,房租72,000.00元,水电费300,000.00元。
（四）或有事项
1、截止2000年12月31日止,本公司为以下单位向银行贷款提供担保及未决诉讼情况:
被担保单位 贷款银行
担保金额 担保期限 贷款金额 贷款期限
成都市华盛（集团）实业投资公司 市农行联合部
15,000,000.00 1999.04.07-2001.04.10 15,000,000.00 1999.04.07-2001.04.10
中信实业银行
4,700,000.00 2000.03.27-2000.11.26 4,700,000.00 2000.03.27-2000.11.26
中信实业银行
23,000,000.00 2000.11.30-2001.11.30 23,000,000.00 2000.11.30-2001.11.30
小 计 42,700,000.00 42,700,000.00
成都人民商场黄河商业城 工行东大街支行
10,000,000.00 2000.6.22-2001.1.18 9,500,000.00 2000.6.22-2001.1.18
工行东大街支行
5,000,000.00 2000.12.10-2001.6.18 5,000,000.00 2000.12.10-2001.6.18
工行东大街支行
10,000,000.00 2000.6.26-2001.2.10 10,000,000.00 2000.6.26-2001.2.10
工行东大街支行
10,000,000.00 2000.6.26-2001.3.10 10,000,000.00 2000.6.26-2001.3.10
工行东大街支行
10,000,000.00 2000.6.22-2001.6.20 10,000,000.00 2000.6.22-2001.6.20
工行东大街支行
10,000,000.00 2000.6.27-2001.4.18 10,000,000.00 2000.6.27-2001.4.18
工行东大街支行
20,000,000.00 2000.6.28-2001.6.18 20,000,000.00 2000.6.28-2001.6.18
工行东大街支行
5,000,000.00 2000.9.18-2000.6.19 5,000,000.00 2000.9.18-2000.6.19
工行东大街支行
2,000,000.00 2000.8.16-2001.7.16 2,000,000.00 2000.8.16-2001.7.16
工行东大街支行
2,000,000.00 2000.8.21-2001.7.20 2,000,000.00 2000.8.21-2001.7.20
工行东大街支行
2,000,000.00 2000.8.8-2001.8.7 2,000,000.00 2000.8.8-2001.8.7
工行东大街支行
2,000,000.00 2000.8.11-2001.8.10 2,000,000.00 2000.8.11-2001.8.10
工行东大街支行
2,000,000.00 2000.8.22-2001.8.21 2,000,000.00 2000.8.22-2001.8.21
农行金桥支行
30,000,000.00 2000.11.25-2001.3.8 30,000,000.00 2000.11.25-2001.3.8
商业银行荷花池支行
8,000,000.00 2000.4.21-2001.4.20 8,000,000.00 2000.4.21-2001.4.20
商业银行荷花池支行
1,800,000.00 2000.9.27-2001.9.26 1,800,000.00 2000.9.27-2001.9.26
中行双流支行
2,000,000.00 1999.10.29-2000.8.31 2,000,000.00 1999.10.29-2000.8.31
中行双流支行
1,000,000.00 1999.11.29-2000.7.31 1,000,000.00 1999.11.29-2000.7.31
小计 132,800,000.00 132,300,000.00
成商物资经销公司 中行四川省分行
6,000,000.00 2000.10.23-2001.10.23 6,000,000.00 2000.10.23-2001.10.23
中行四川省分行
10,000,000.00 2000.5.16-2001.3.16 10,000,000.00 2000.5.16-2001.3.16
中行四川省分行
4,000,000.00 2000.11.6-2001.11.6 4,000,000.00 2000.11.6-2001.11.6
小计 20,000,000.00 20,000,000.00
成都市纺织品公司 市工行信托
6,500,000.00 已逾期 6,500,000.00
市工行信托
2,000,000.00 2,000,000.00
市信托投资股份有限公司***
9,000,000.00 9,000,000.00
小计 17,500,000.00 17,500,000.00
峨眉凤凰有限公司 工行峨嵋山市支行
3,000,000.00 2000.8.14-2001.8.14 3,000,000.00 2000.8.14-2001.8.14
四川黄河商业有限责任公司 商业银行荷花池支行
4,000,000.00 2000.11.28-2001.10.15 4,000,000.00 2000.11.28-2001.10.15
商业银行荷花池支行
5,000,000.00 2000.11.28-2001.10.20 5,000,000.00 2000.11.28-2001.10.20
小计 9,000,000.00 9,000,000.00
成商春南有限责任公司 中行省分行
16,000,000.00 2000.11.01-2001.11.01 9,000,000.00 2000.11.01-2001.11.01
四川省日兴发展有限公司 省建行锦城支行
14,000,000.00 2000.6.28-2001.12.27 14,000,000.00 2000.6.28-2001.12.27
成都威拓电器公司新办制药厂**
2,000,000.00 已逾期涉诉 2,000,000.00
百能发展有限公司 *
3,000,000.00 已逾期涉诉 3,000,000.00
合 计 260,000,000.00 252,500,000.00
*公司于1996 年6 月为成都百能商务发展有限公司向招商银行成都分行黉门支行贷款300 万元提供担保,由于成都百能商务发展有限公司到期未能偿债,债权方提起诉讼,成都市中级人民法院判决本公司不对上述债务承担责任，债权方后提起上诉，四川省高级人民法院改判本公司应对上述债务承担连带责任。公司已就此提出申诉，请求再审。该案现处于四川省高级人民法院再审阶段。本公司的银行存款94 万元已被法院冻结.
**1995 年8 月公司为成都威拓电器公司新办制药厂向市建行三支行申请流动资金贷款提供担保,担保金额为200 万元。但事后市建行三支行与威拓公司并未发生该笔贷款。1996 年3 月三支行与威拓公司因业务所需,三支行向威拓公司开具“银行承兑汇票”,双方发生票据行为。后因威拓公司未将票据如期兑现,三支行因将票据行为认定为贷款行为,遂向成都中院提起诉讼。成都中院一审判定我公司承担连带清偿责任,我公司向四川省高院提起上诉,二审只是对一审判决作出了部分改判,即将“连带清偿责任”改为“赔偿责任”。二审终结后,公司已向省高院申请再审,现该案正在再审复查之中。该案已被市中级人民法院扣款27 万元,并以民事裁决书划款270 万元,以上共计297 万元帐列本公司其他应收款.
***：公司为成都市纺织品公司向成都市信托投资股份有限公司申请流动资金贷款提供担保，担保贷款金额为900 万元。由于成都市纺织品公司到期未能偿债,债权方提起诉讼,该诉讼案件现处于四川省高级人民法院二审阶段。
2、应收账款中，有38万元为应收成都锦江公司款项，因对方单位已破产，款项可能无法全额收回。
3、应付深圳恒鸿盛投资公司电子原器件款184万元，现对方单位受司法机关起诉，资产被冻结，公司已提交法律诉讼。司法机关已对其近100万元的资产冻结，公司现积极地同有关司法部门协商解决此事,现以追回欠款166万。
4.长期投资中, 1997年8月投资岷江装饰工程公司50万元, 长期无收益, 对该项投资未计提减值准备, 可能无法全额收回。
（五）承诺事项本公司无需说明的承诺事项
（六）资产负债表日后事项本公司无需说明的资产负债表日后事项。
（七）其他事项说明
本公司的控股子公司-成都人民商场(集团)物资经销有限责任公司注册资本1960万元,已经四川蜀西审计事务所1998年3月12日以川蜀审验(1998)第030号文验证。其中四川省物资经销总公司以固定资产和无形资产出资960万元,占注册资本的49%,长期未办理产权过户手续。2000年1月21日，投资人四川省物资经销总公司的上级主管单位四川省经济贸易学校将投入到该公司的固定资产和无形资产-土地使用权转让给四川省海川房地产综合开发公司，该公司应得转让收益962.14万元。根据该公司2000年7月10日董事会决议,其中762.14万元委托四川省经济贸易学校购买位于成都市机场路旁的土地30亩用作汽车展场,其余200万元用作补充流动资金,要求土地使用权过户手续在2001年6月30日前完成。由于相关的法律手续尚未完善，转让收益962.14万元暂挂其他应收款-四川省经济贸易学校。
九、其他有关资料
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
成都人民商场（集团）股份有限公司
2001年3月25日
利润及利润分配表
编制单位：成都人民商场（集团）股份有限公司 2000年度 单位:元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 1439517540.81 1298370949.11
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1439517540.81 1298370949.11
减：主营业务成本 1275420322.14 1148581290.32
主营业务税金及附加 5220827.97 4716370.32
二、主营业务利润 158876390.7 145073288.47
加：其他业务利润 21421818.89 16959551
减：存货跌价损失 71750.94 -15532.85
营业费用 71215763.2 63384973.55
管理费用 100692141.25 94527396.98
财务费用 15612917.82 13091492.03
三、营业利润 -7294363.62 -8955490.24
加：投资收益 31814925.65 32546855.77
期货损益
补贴收入 6000000 6000000
营业外收入 1452146.79 1203264.92
以前年度损益调整
减：营业外支出 2426412.84 2187382.12
分给外单位利润
四、利润总额 29546295.98 28607248.33
减：所得税 4720487.04 4543148.26
少数股东损益 702000.61
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 24123808.33 24064100.07
加：年初未分配利润 -215046.05 18597.57
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 23908762.28 24082697.64
减：提取法定盈余公积金 2480455.23 2406410.01
提取法定公益金 2443870.75 2406410.01
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 18984436.3 19269877.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金 2055429.92 2055429.92
应付普通股股利 16929006.38 16929006.38
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 285441.32
利润及利润分配表
编制单位：成都人民商场（集团）股份有限公司 2000年度 单位:元
项目 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
一、主营业务收入 1368886804.73 1172676036.7
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1368886804.73 1172676036.7
减：主营业务成本 1206450775.99 1026177243.1
主营业务税金及附加 5676807.17 4549705.15
二、主营业务利润 156759221.57 141949088.45
加：其他业务利润 19121938.68 17598262.98
减：存货跌价损失 885342.62 887572.24
营业费用 59876939.9 52478820.7
管理费用 87366472.53 82865377.52
财务费用 18051853.3 16155659.15
三、营业利润 9700551.9 7159921.82
加：投资收益 26478395.21 27969671.73
期货损益
补贴收入 8000000 8000000
营业外收入 1133641.69 571891.24
以前年度损益调整
减：营业外支出 3460583.4 3305283.3
分给外单位利润
四、利润总额 41852005.4 40396201.49
减：所得税 6801753.01 6364119.64
少数股东损益 708356.15
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 34341896.24 34032081.85
加：年初未分配利润 21512044.38 21887032.1
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 55853940.62 55919113.95
减：提取法定盈余公积金 3538002.62 3403208.19
提取法定公益金 3436884.05 3403208.19
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 48879053.95 49112697.57
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 49094100 49094100
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -215046.05 18597.57
资产负债表
编制单位：成都人民商场（集团）股份有限公司 2000年12月31日 单位:元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 83118332.09 72189516
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 46245.69 657006.67
应收利息
应收帐款 40007618.22 34730736.79
其它应收款 139681715.18 120001732.81
减：坏帐准备 12793048.66 12643634.91
应收帐款净额 166896284.74 142088834.69
预付帐款 24045639.26 14302224.11
应收补贴款
存货 112472520.37 85694225.09
减：存货跌价准备 3506906.32 3303888.42
存货净额 108965614.05 82390336.67
待摊费用 1446041.54 702489.33
待处理流动资产净损失 1329171.77 1282128.63
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 385847329.14 313612536.1
长期投资：
长期股权投资 146121163.73 178288770.77
长期债权投资 1374947 1374947
其它长期投资
长期投资合计 147496110.73 179663717.77
减：长期投资减值准备 2762814.67 2762814.67
长期投资净额 144733296.06 176900903.1
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 436570674.52 396348606.96
减：累计折旧 99317694.63 90817811.67
固定资产净值 337252979.89 305530795.29
工程物资
在建工程 17760965.53 17760965.53
固定资产清理 -457576
待处理固定资产净损失
固定资产合计 354556369.42 323291760.82
无形及其它资产：
无形资产 96639058.11 86508062.86
开办费 2163637.12
长期待摊费用 8757782.7 7163847.67
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 107560477.93 93671910.53
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 992697472.55 907477110.55
流动负债：
短期借款 301700000 266700000
应付票据 11645870 10645870
应付帐款 139738265.91 129408589.82
预收帐款 3978339.19 1989798.3
代销商品款 9506945.85 9506945.85
应付工资 580387.57 488322.55
应付福利费 5749683.43 5228515.48
应付股利 18026396.08 17439586.5
应付税金 3693850.96 3359136.31
其它应交款 733670.62 707068.88
其它应付款 33563747.69 30145804.87
应付短期债券
预提费用 931451.13 550530.75
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 529848608.43 476170169.31
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 529848608.43 476170169.31
少数股东权益：
少数股东权益 31494782.75
股东权益：
股本 169290000 169290000
资本公积金 187987731.33 187987731.33
盈余公积 74076350.04 73743768.59
其中：公益金 12812075.06 12699527.43
未确认的外资损失
未分配利润 285441.32
外币报表折算差额
股东权益合计 431354081.37 431306941.24
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 992697472.55 907477110.55
资产负债表
编制单位：成都人民商场（集团）股份有限公司 2000年12月31日 单位:元
资产 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 93275362.79 78209625.42
短期投资 5000000 5000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 5000000 5000000
应收票据
应收股利 56589.47 810121.3
应收利息
应收帐款 15916741.25 12403156.23
其它应收款 123550160.59 118395664.36
减：坏帐准备 8098513.53 8055240.8
应收帐款净额 131368388.31 122743579.79
预付帐款 36262358.93 22181657.68
应收补贴款
存货 124940437.85 90291992.88
减：存货跌价准备 3435155.38 3319421.27
存货净额 121505282.47 86972571.61
待摊费用 2242633.31 2040268.78
待处理流动资产净损失 188452.54 82648.51
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 389899067.82 318040473.09
长期投资：
长期股权投资 121258225.13 153293362.97
长期债权投资 1287215 1287215
其它长期投资
长期投资合计 122545440.13 154580577.97
减：长期投资减值准备 2762814.67 2762814.67
长期投资净额 119782625.46 151817763.3
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 438129485.5 392448163.62
减：累计折旧 83254454.79 76581089.34
固定资产净值 354875030.71 315867074.28
工程物资
在建工程 15873315.55 15873315.55
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 370748346.26 331740389.83
无形及其它资产：
无形资产 102369002.4 88463520.98
开办费 2823114.78
长期待摊费用 5882545.55 4432788.08
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 111074662.73 92896309.06
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 991504702.27 894494935.28
流动负债：
短期借款 273700000 239700000
应付票据 20553785 14553785
应付帐款 130651973.4 116023607.52
预收帐款 9293092.26 6393862.03
代销商品款 13998486.93 12271940.64
应付工资 1298506.96 1160128.45
应付福利费 2883520.37 2587011.78
应付股利 49652574.58 49663311.5
应付税金 6060635.87 7274953.16
其它应交款 1024406.3 982518.67
其它应付款 22069874.84 19262218.77
应付短期债券
预提费用 1040603.01 711418.26
一年内到期的长期负债 4000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 536227459.52 470584755.78
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 159.67
住房周转金 56572.01 56572.01
其它长期负债
长期负债合计 56731.68 56572.01
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 536284191.2 470641327.79
少数股东权益：
少数股东权益 31379471.71
股东权益：
股本 169290000 169290000
资本公积金 187669491.27 187669491.27
盈余公积 67096594.14 66875518.65
其中：公益金 10368204.31 10293117.42
未确认的外资损失
未分配利润 -215046.05 18597.57
外币报表折算差额
股东权益合计 423841039.36 423853607.49
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 991504702.27 894494935.28
现金流量表
编制单位：成都人民商场（集团）股份有限公司 2000年度 单位:元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 1771125994.86 1582968774.68
收取的租金 2597410.51 1778826.7
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 12568426.46 12568426.46
收到的其它与经营活动有关的
现金 1209480.12 -402803.53
经营活动产生的现金流入小计 1787501311.95 1596913224.31
购买商品、接受劳务支付的现
金 1522039325.68 1351308205.64
经营租赁所支付的现金 11280342.31 11133459.04
支付给职工以及为职工支付的
现金 73377112.28 69572618.12
支付的增值税款 32632378.1 31439662.77
支付的所得税款 8559668 8470263.36
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 13994273.4 12492243.17
支付的其它与经营活动有关的
现金 102536183.9 91420196.37
经营活动产生的现金流出小计 1764419283.67 1575836648.47
经营活动产生的现金流量净额 23082028.28 21076575.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5000000 5000000
分得股利或利润所收到的现金 26635620.08 28635620.08
取得债券利息收入所收到的现
金 5520 5520
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 3114970.27 3095239.37
收到的其它与投资活动有关的
现金 2381358.73 2381358.73
投资活动产生的现金流入小计 37137469.08 39117738.18
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 11131174.21 10515089.84
权益性投资所支付的现金 23896000 23896000
债权性投资所支付的现金 1818238.55 1818238.55
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 36845412.76 36229328.39
投资活动产生的现金流量净额 292056.32 2888409.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 301700000 266700000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 2202477.99 2174475.76
筹资活动产生的现金流入小计 303902477.99 268874475.76
偿还债务所支付的现金 277700000 239700000
发生筹资费用所支付的现金 1515653.58 1510632.28
分配股利或利润所支付的现金 42557446.5 44557446.5
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 15660493.21 13091492.03
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 337433593.29 298859570.81
筹资活动产生的现金流量净额 -33531115.3 -29985095.05
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -10157030.7 -6020109.42
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁
