香溢融通控股集团股份有限公司
600830
2009 年半年度报告2
目录
一、重要提示………………………………………………
3
二、公司基本情况…………………………………………
3
三、股本变动及股东情况…………………………………
5
四、董事、监事和高级管理人员…………………………
7
五、董事会报告……………………………………………
7
六、重要事项…………………………………………………
10
七、财务报告(未经审计）…………………………………
16
八、备查文件目录…………………………………………
663
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人董事长楼炯友先生、总经理郑伟雄先生、主管会计工作负责人副总经理兼
总会计师沈成德先生及会计机构负责人（会计主管人员）总稽核师兼财务管理部经理夏卫东
女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：香溢融通控股集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：香溢融通
公司英文名称：SUNNY LOAN TOP CO.,LTD
公司英文名称缩写：SLT
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：香溢融通
公司A 股代码：600830
3、 公司注册地址：宁波市开明街130 弄48 号
公司办公地址：宁波市开明街130 弄48 号
邮政编码：315000
公司国际互联网网址：http://www.sunnyloantop.cn
公司电子信箱：slt@sunnyloantop.cn
4、 法定代表人：楼炯友
5、 公司董事会秘书： 林蔚晴
电话： 0574—87315310
传真： 0574—872946764
E-mail：slt@sunnyloantop.cn
联系地址： 浙江省宁波市开明街130 弄48 号公司董事会秘书办公室
公司证券事务代表：王里波
电话：0574—87315310
传真：0574—87294676
E-mail：slt@sunnyloantop.cn
联系地址：浙江省宁波市开明街130 弄48 号公司董事会秘书办公室
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1992 年11 月17 日
公司首次注册登记地点：宁波市县学街22 号
公司第1 次变更注册登记日期：2003 年11 月25 日
公司第1 次变更注册登记地址：宁波市开明街130 弄48 号
公司法人营业执照注册号： 330200000025863
公司税务登记号码：330203704803899
公司组织结构代码：70480389-9
公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18 号东宇大厦8 楼
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产 1,850,937,543.71 2,178,536,175.09 -15.038
所有者权益（或股东权益） 1,276,737,825.93 1,263,497,326.01 1.048
每股净资产(元) 2.810 2.781 1.043
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同
期增减（％）
营业利润 22,236,562.70 50,732,426.45 -56.169
利润总额 33,109,122.15 57,499,510.86 -42.418
净利润 24,657,997.28 34,401,638.60 -28.323
扣除非经常性损益后的净利润 8,080.008.23 27,513,118.10 -70.632
基本每股收益(元) 0.054 0.081 -33.333
扣除非经常性损益后的基本每股收
益(元)
0.018 0.065 -72.308
稀释每股收益(元) 0.054 0.081 -33.333
净资产收益率(%) 1.931 2.753 减少0.822 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 193,523,521.60 -213,548,270.13 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额
（元）
0.426 -0.470 不适用5
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 496,736.62
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
10,943,635.47
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,489,946.66
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
8,657.32
对外委托贷款取得的损益 11,136,087.15
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -567,812.64
少数股东权益影响额 -1,042,845.88
所得税影响额 -5,886,415.65
合计 16,577,989.05
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况 单
位：股
报告期末股东总数 66,400 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或
冻结的
股份数
量
中国烟草总公司浙江省公司（注） 国有法人 10.35 47,016,675 47,016,675 无
浙江香溢控股有限公司 国有法人 9.90 45,000,000 45,000,000 无
中天发展控股集团有限公司 其他 9.90 45,000,000 45,000,000 无
浙江中烟工业有限责任公司 国有法人 2.97 13,500,000 13,500,000 无
宁波市郡庙企业总公司 其他 2.76 12,546,841 12,546,841 无
华夏银行股份有限公司－德盛精选
股票证券投资基金
其他 2.33 10,564,055 598,916 未知
宁波大红鹰经贸有限公司 其他 1.29 5,845,000 无
浙江省烟草公司宁波分公司 国有法人 1.13 5,152,500 无
上海天纪投资有限公司 其他 1.01 4,598,000 4,539,600 无
浙江国信控股集团有限责任公司 其他 0.73 3,327,138 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金10,564,055
人民币普通股6
宁波大红鹰经贸有限公司 5,845,000
人民币普通股
浙江省烟草公司宁波分公司 5,152,500
人民币普通股
上海天纪投资有限公司 4,598,000
人民币普通股
浙江国信控股集团有限责任公司 3,327,138
人民币普通股
绍兴市香叶经贸有限公司 2,541,206
人民币普通股
黄德法 2,400,000
人民币普通股
刘晓迎 1,963,860
人民币普通股
宁波民安实业有限公司 1,395,000
人民币普通股
杭州溢泰投资管理有限公司 1,212,700
人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
中国烟草总公司浙江省公司、浙江中烟工业有限责任公司
为中国烟草总公司全资子公司；浙江省烟草公司宁波分公
司为浙江省烟草公司全资子公司；浙江香溢控股有限公司
由浙江省人民政府全额出资并授权浙江省烟草专卖局行使
出资人权力，浙江香溢控股有限公司与中国烟草总公司浙
江省公司存在关联关系；上海天纪投资有限公司系中天发
展控股集团有限公司控股子公司；公司未知前十名无限售
条件股东之间是否存在关联关系。
注：2008 年7 月21 日，中国烟草总公司浙江省公司将所持香溢融通4701.6675 万股股
权无偿划转给全资子公司浙江烟草投资管理有限责任公司，划转后, 浙江省烟草公司对上市
公司的控制权没有发生变化。截止本报告期末，股权过户手续尚在办理中。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
截止报告期末，公司有限售条件股东共5 家，情况如下： 单位：股
有限售条件股份可上市交易情
况
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量
可上市交易时间
新增可上
市交易股
份数量
限售条件
1. 中国烟草总公司浙江省
公司 47,016,675 2009 年10 月24 日0 0
股改承诺：自2006 年10 月24 日起
三年内不通过上海证券交易所以竞
价方式出售股票。
2. 浙江香溢控股有限公司 45,000,000 2011 年2 月14 日 0 0 非公开发行股票承诺：自2008 年2
月14 日起36 个月内不转让。
3. 中天发展控股集团有限
公司
45,000,000 2011 年2 月14 日 0 0 非公开发行股票承诺：自2008 年2
月14 日起36 个月内不转让。
4. 浙江中烟工业有限责任
公司 13,500,000 2009 年10 月24 日 0 0
股改承诺：自2006 年10 月24 日起
三年内不通过上海证券交易所以竞
价方式出售股票。
5. 宁波市郡庙企业总公司 12,546,841 2009 年10 月24 日 0 0
股改承诺：自2006 年10 月24 日起
三年内不通过上海证券交易所以竞
价方式出售股票。7
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
姓名 职务 年初持股数
本期增持股
份数量
本期减持股份
数量
期末持股数变动原因
刘正线 监事 82,500 -20,000 62,500 出售
林蔚晴 董事会秘书 127,500 -5,000 122,500 出售
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
无
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
今年上半年，公司坚持优化类金融业务结构，积极探索多种业务产品协同经营的途径，
努力缓解类金融业务有效市场空间压缩的困难，强化风险管理，完善风控措施，认真应对风
险业务，继续巩固商贸服务和房地产业务。报告期内，公司实现销售4.02 亿元，同比减少
44.28%，实现利润总额3310.91 万元，同比减少42.42%，实现净利润2465.80 万元，同比
减少28.32%。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
占营业收入或营业利润10%以上的主要业务 单位:元 币种:人民币
分行业或分产
品
营业收入 营业成本
毛利率
(%)
营业收入
比上年同
期增减
（％）
营业成本
比上年同
期增减
（％）
毛利率比上年同期增
减（%）
商品销售收入 313,261,837.84 291,830,699.62 6.841 -46.970 -47.603 增加1.127 个百分点
典当业务收入 28,562,166.77 4,570,610.01 83.998 -62.772 -28.355 减少7.687 个百分点
酒店餐饮服务 7,238,941.06 3,849,015.77 46.829 -13.184 -17.955 增加3.092 个百分点
2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国外销售 131,954,156.86 -27.55
国内销售 212,848,307.14 -52.51
3、报告期公司财务情况说明
1)报告期内资产构成发生重大变动的说明: 单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数 期末比期初增减（%）
预付账款 151,767,646.28 114,235,036.04 32.86
其他应收款 106,824,378.95 61,656,383.80 73.268
发放贷款及垫款 441,735,079.60 702,174,209.60 -37.09
短期借款 127,000,000.00 488,345,000.00 -73.99
注：预付账款期末数比年初数增加主要原因为：公司子公司预付购货款增加；
其他应收款期末数比年初数增加主要原因为：按照债务重组协议，公司本期将飞跃集团公司的欠款
转入本科目核算；
发放贷款及垫款期末数比年初数减少主要原因为：本期发放当款减少。
短期借款期末数比年初数减少主要原因为：本期流动资金借款减少。
2)报告期内利润表项目同比发生重大变动的说明:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生数 上年同期数 本报告期比上年同期增减（%）
营业总收入 402,457,521.47 722,228,949.56 -44.28
营业成本 307,697,283.63 574,027,059.19 -46.40
资产减值损失 12,193,076.73 26,632,115.44 -54.22
利润总额 33,109,122.15 57,499,510.86 -42.42
归属于母公司所有的净利润 24,657,997.28 34,401,638.60 -28.32
注：营业总收入、营业成本本期实际数比上年同期数分别下降44.28%和46.40%，主要原因为：受市
场环境的变化本期国内贸易业务和典当规模有所下降。
资产减值损失本期实际数比上年同期数减少54.22%，主要原因为：本期发生的可疑类资产同比减少。
利润总额和归属于母公司的净利润本期实际数比上年同期分别减少42.42%和28.32%，主要原因为：
本期营业收入减少。
3）报告期公司现金流量构成发生重大变动的说明：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生数 上年同期数 本报告期比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 193,523,521.60 -213,548,270.13 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 33,859,369.66 -3,729,164.30 不适用
现金及现金等价物增加额 -378,220,613.67 913,496,052.82 不适用
注：经营活动产生的现金流量净额本期实际数比上年同期数增加，主要原因为：本期发放的当款收
回。
投资活动产生的现金流量净额增加，主要原因为：本期处置长期资产收回现金。
筹资活动产生的现金流量净额减少，主要原因为：本期归还金融机构借款。
4）贷款类资产分类表
单位:元 币种:人民币
期末数 年初数
类 别
余 额 比 例 贷款损失准备余 额 比 例 贷款损失准备
正常 258,976,679.60 58.63% 2,589,768.80 473,979,809.60 67.50% 4,739,798.10
可疑 179,108,400.00 40.55% 45,142,365.09 227,844,400.00 32.45% 45,938,184.41
损失 3,650,000.00 0.82% 3,650,000.00 350,000.00 0.05% 350,000.00
合 计
441,735,079.60 100.00% 51,382,131.89
错误！未指定书
签。0
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
4、公司在经营中出现的问题与困难
1）打造类金融集团是公司的发展战略目标，类金融业务是公司核心主营业务，既有较
好的发展空间，也存在较大的经营风险，因此需认真防范业务风险、市场风险、政策风险，
积极探索多种业务协同经营的模式，努力开拓有效的市场空间，为实现公司战略目标打下基
础。9
2）报告期内，贷款类风险资产虽有所下降，但仍存在着存续风险资产处置时间较长、
进展不够快等情况，对公司经营造成不利影响，对此，公司将继续完善类金融业务风控体系，
进一步加强风险业务的处置力度，着力优化类金融业务结构。
3）报告期内，受全球金融危机影响，出口业务需求降低，公司进出口业务减少，对此，
公司将继续调整经营结构，合理选择和控制出口产品，开拓新的进口业务，推进业务稳步发
展。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
募集
年份
募集方
式
募集资金总
额
本报告期已使用募
集资金总额
已累计使用募
集资金总额
尚未使用
募集资金
总额
尚未使用募集
资金用途及去
向
2008 增发 61,456.00 22,276.00 61,456.00 0 无
合计 / 61,456.00 22,276.00 61,456.00 0 /
2)承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期已使用募集资金总额22,276.00
募集资金总额 61,456.00
已累计使用募集资金总额 61,456.00
承诺项目
拟投入金
额
是否变更项目实际投入金额产生收益情况
是否符合计划
进度
是否符合预计
收益
设立香溢租赁公
司
18,000 否 3,180.00 1181.88 是 是
设立香溢担保公
司
18,000 否 18,000.00 26.89 是 否
元泰典当增资扩
股
3,180 否 18,000.00 712.76(注) 是 是
德旗典当增资扩
股
4,779.72 是 0 - 否 否
增资控股宁波典
当
9,000 是 0 - 否 否
增资控股恒毅典
当
8,800 是 0 - 否 否
合计 61,759.72 / 39,180.00 1921.53 / /
变更原因及变更程序说明
本次募集资金计划全部投入包括担保、租赁、典当等类金融业务项目，但2008 年
世界金融危机加巨并向实体蔓延，公司典当业务2008 年出现了以前未发生的风险业务，
经营风险加大，有效市场压缩。公司目前已形成担保、租赁、典当相互配合的格局，基
本能够满足目前市场的需要，且公司的主要风险业务均出现在典当，而尚未投入的募集
资金项目也都是增资典当项目，对此，公司考虑应适当控制典当的业务和资产规模，不
再继续投入原计划的典当增资项目。公司将尚未投入使用的募集资金变更为补充公司流
动资金，有利于在当前控制典当业务扩大规模风险，发挥尚未投入使用的募集资金作用，
减少财务费用，增加公司各类业务的流动资金需求，及时发挥募集资金的效益，使公司
根据市场变化情况，主动适时地调控类金融等业务的规模和结构。本次变更部分募集资
金用途事项已经公司2008 年度股东大会审议通过。（详见2009 年3 月31 日、2009 年
4 月23 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站）
注:该收益为元泰典当本报告期实现的净利润。10
3)募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
变更后的项目
对应的原承诺
项目
变更项目拟投
入金额
实际投入金额
产生收益
情况
是否符合计
划进度
是否符合
预计收益
补充公司流动资金
德旗典当增资
扩股
4,779.72 4,779.72 不适用 是 不适用
补充公司流动资金
增资控股宁波
典当
9,000.00 9,000 不适用 是 不适用
补充公司流动资金
增资控股恒毅
典当
8,800.00 8,800 不适用 是 不适用
合计 / 22,579.72 22,579.72 / / /
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司没有非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、中国证
监会和上海证券交易所新颁布的规范要求，结合公司实际情况，董事会修订了《公司章程》、
《董事会预算与审计委员会年报工作规程》；明确公司重大事项的审议程序；切实执行和落
实《公司信息披露事务管理制度》，确定了贷款类资产在定期报告中分类披露，制订了《香
溢融通控股集团股份有限公司贷款类资产报告制度》，规定贷款类资产达到一定标准，需进
行内部报告，履行相关信息披露义务；修订和完善类金融业务内控管理制度，完善风险控制
体系，提高风险控制和经营管理能力；加强投资者关系管理，探索加强投资者关系管理的有
效途径和方法，加强投资者关系管理。通过强化规范管理，继续完善管理机制和工作机制，
为实施公司发展战略提供保证。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
香溢融通控股集团股份有限公司2008 年度利润分配方案为以公司现有总股本
454,322,747 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.30 元（含税），实际派发现金
红利为每10 股0.27 元，共计派发股利13,629,684.41 元。公司在2009 年6 月8 日的《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn 刊登
2008 年度分红派息实施公告，股权登记日为2009 年6 月12 日，除息日为2009 年6 月15
日，现金红利发放日为2009 年6 月18 日。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司2008 年度股东大会表决通过《关于修改公司章程的议案》，规定公司的利润分配政
策为：
公司的利润分配应重视对投资者的合理回报和有利于公司的长远发展。
公司利润分配政策可通过送红股、派发现金等方式进行，也可以进行中期现金分红。11
如公司因经营需要，暂不进行现金利润分配的，应当在定期报告中披露原因，独立董事应当
对此发表独立意见。
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2 个月内完成股
利（或股份）的派发事项。
2、公司2008 年度股东大会审议通过了2008 年度利润分配方案，以公司现有总股本
454,322,747 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.30 元（含税），2009 年6 月
18 日，公司实施了分红派息事宜。
(四) 重大诉讼仲裁事项
报告期发生的重大诉讼事项、报告期前尚未结案重大诉讼事项进展情况
起诉
(申
请)方
应诉
(被
申
请)
方
诉
讼
仲
裁
类
型
诉讼(仲裁)基本情况
诉讼(仲
裁)涉及
金额
诉讼(仲裁)
进展
诉讼(仲裁)审理结
果及影响
诉讼(仲裁)
判决执行情
况
一、报告期重大诉讼事项
浙江
元泰
典当
有限
责任
公司
富阳
市鹳
山电
缆电
线有
限公
司
民
事
诉
讼
因鹳山电缆未按期归还元
泰典当2000 万元当款、利
息及综合服务费，2009 年4
月28 日，元泰典当向浙江
省杭州市中级人民法院提
起诉讼。
本金2000
万元
6 月1 日，浙
江省富阳市
人民法院受
理华伦集团、
大地纸业破
产重整，7 月
8 日，华伦集
团、大地纸业
第一次债权
人会议召开，
我司申报债
权为待定债
权。
尚未开庭
浙江
香溢
德旗
典当
有限
责任
公司
浙江
大地
纸业
集团
有限
公司
民
事
诉
讼
因大地纸业未按期归还德
旗典当1000 万元当款、利
息及综合服务费，2009 年4
月28 日，德旗典当向浙江
省杭州市中级人民法院提
起诉讼。
本金1000
万元
同上 尚未开庭
浙江
香溢
德旗
典当
有限
责任
公司
华伦
集团
有限
公司
民
事
诉
讼
因华伦集团未按期归还德
旗典当1000 万元当款、利
息及综合服务费，2009 年4
月28 日，德旗典当向浙江
省杭州市中级人民法院提
起诉讼。
本金1000
万元
同上 尚未开庭
浙江
元泰
典当
有限
责任
公司
浙江
中汽
汽车
集团
有限
公司
民
事
诉
讼
因中汽集团未按期归还元
泰典当650 万元当金、利息
及综合服务费，元泰典当于
2009 年2 月15 日向杭州下
城区人民法院提起诉讼。
本金650
万元
2009 年2 月
16 日，杭州下
城区人民法
院受理该案。
2009 年4 月16 日、
8 月14 日法院两次
开庭审理，目前仍在
审理中。12
浙江
香溢
德旗
典当
有限
责任
公司
丁小
艳
民
事
诉
讼
因丁小艳未按期归还德旗
典当当金，德旗典当于2009
年3 月26 日向宁波市中级
人民法院提起诉讼，要求丁
小艳归还当金500 万元，支
付利息、综合服务费及违约
金。对其抵押的房地产处置
所得款享有优先受偿权，保
证人承担连带清偿责任。
本金500
万元
2009 年4 月3
日，宁波市中
级人民法院
受理该案。
定于2009
年8 月28
日开庭
二、报告期前尚未结案重大诉讼事项进展情况
浙江
香溢
德旗
典当
有限
责任
公司
宁波
宝日
精密
薄板
有限
公司
民
事
诉
讼
因宝日公司未按期归还德
旗典当2000 万元当金，德
旗典当于2008 年11 月4 日
向奉化市人民法院提起诉
讼。
本金2000
万元
2008 年11 月
4 日，奉化市
人民法院受
理该案。
2009 年7 月3 日，
宁波市中级人民法
院调解结案，被告应
在2009 年7 月22 日
前支付当金及违约
金，但被告至今未履
约。
浙江
香溢
德旗
典当
有限
责任
公司
浙江
卡卡
电器
有限
公司
民
事
诉
讼
因卡卡电器未按期归还德
旗典当1000 万元当金及综
合费用和利息，德旗典当于
2008 年11 月13 日向奉化市
人民法院提起诉讼。
本金1000
万元
2008 年11 月
14 日，奉化市
人民法院受
理该案。
2009 年6 月6 日开
庭审理，目前尚未判
决。
浙江
香溢
德旗
典当
有限
责任
公司
隆标
集团
有限
公司
民
事
诉
讼
因隆标集团未按期归还德
旗典当1619.86 万元当款、
综合费及利息，德旗典当于
2008 年11 月27 日向宁波市
中级人民法院提起诉讼。
本金
1588.84
万元(注：
系处置质
押涂料后
金额）
2009 年5 月5 日，
德旗典当向台州市
中级人民法院申请
强制执行，现已立
案。
2009 年2 月
18 日，宁波
市中级人
民法院作
出判决，支
持德旗典
当诉讼请
求。
浙江
香溢
德旗
典当
有限
责任
公司
项文
松
民
事
诉
讼
因项文松未按期归还德旗
典当340 万元当金、综合费
用及利息，德旗典当于2008
年11 月12 日向奉化市人民
法院提起诉讼。
本金330
万元(注:
已归还10
万元)
2008 年11 月
25 日，奉化市
人民法院受
理该案。
2009 年3 月31 日奉
化市人民法院作出
一审判决，并于8 月
10 日生效，目前被
告无可供执行财产。
浙江
香溢
德旗
典当
有限
责任
公司
陈琪
明
民
事
诉
讼
因陈琪明未按期归还德旗
典当400 万元当金及综合
费、利息，德旗典当于2008
年10 月15 日向奉化市人民
法院提起诉讼。
本金400
万元
2008 年10 月
15 日，奉化市
人民法院受
理该案。
2009 年3 月26 日德
旗典当申请强制执
行，日前进入司法拍
卖程序。
浙江
元泰
典当
有限
责任
公司
浙江
森阳
家用
纺织
品有
限公
司
民
事
诉
讼
因森阳家纺未按期归还元
泰典当当金260 万元、综合
费用和利息，元泰典当于
2008 年12 月23 日向杭州下
城区人民法院提起诉讼。
本金
197.69 万
元
2008 年12 月
24 日，杭州下
城区人民法
院受理该案。
森阳家用2009 年3
月11 日和4 月9 日
分别归还了20 万元
和30 万元后未再续
约，公司于2009 年
6 月8 日向下城区法
院申请强制执行，经
下城区法院协助于
2009年7月20 日执
行回款12.31 万元。
目前该案已移交余
杭区法院统一执行。13
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代
码
证券
简称
初始投资金额
占该公司
股权比例
（％）
期末账面值
报告
期损
益
报告期所有者权
益变动
会计核算
科目
股份
来源
600683
京投
银泰
519,448.00 0.0008 3,157,190.47 0 1,369,197.04
可供出售
金融资产
原始
认购
600655
豫园
商城
234,700.00 0.0002 2,350,840.32 0 842,988.01
可供出售
金融资产
原始
认购
合计 754,148.00 5,508,030.79 0 2,212,185.05 / /
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项。
1、 本报告期公司无重大关联交易事项。
2、 非经营性关联债权债务往来
单位:元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
宁波香溢大酒店有限责任公司 联营公司 0 719,345.47
中国烟草总公司浙江省公司 控股股东 0 15,000,000.00
宁波保税区国泰实业公司 其他关联人 0 1,077,001.22
合计 -- 0 719,345.47 0 16,077,001.22
(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
2007 年4 月，公司与宁波民安实业有限公司签订托管协议，将公司持有的宁波香溢大
酒店有限责任公司40%股权委托宁波民安实业有限公司管理。托管期限自2007 年1 月1 日
起至2009 年12 月31 日，托管期间产生的损益归宁波民安实业有限公司。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期除公司下属租赁公司租赁业务外，公司无重大租赁事项。
2、担保情况14
单位: 万元 币种:人民
币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额担保类型担保期是否履行完毕 是否为关联方担保
0 ~
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 6700
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 3700
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 3700
担保总额占公司净资产的比例% 2.93
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(九) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情
况
承诺
事项
承诺内容 履行情况
股改
承诺
中国烟草总公司浙江省公司承诺：自2006 年10 月24 日起三年内不通过上海证券交易所以竞
价方式出售股票；在完成股权分置改革后的三个会计年度内，即在2006 年、2007 年、2008
年度的利润分配议案中，提议分红比例将不低于当年审计后的可分配利润（非累计可分配利
润）的60%，并在股东大会上对该议案投赞成票。
以上承诺
均得到了
严格履行。
发行
时所
作承
诺
浙江香溢控股有限公司承诺：认购的4500 万股公司非公开发行股份自发行结束之日起36 个
月（即2008 年2 月14 日至2011 年2 月14 日）内不转让。
中天发展控股集团有限公司承诺：认购的4500 万股公司非公开发行股份自发行结束之日起36
个月（即2008 年2 月14 日至2011 年2 月14 日）内不转让。
以上承诺
均得到了
严格履行。
(1) 截至半年报披露日，不存在尚未完全履行的业绩承诺。
(2) 截至半年报披露日，不存在尚未完全履行的注入资产。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司2009
年度审计机构。
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。15
(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、2009 年6 月26 日，公司临时董事会同意公司控股子公司浙江香溢担保有限公司委
托银行向杭州现代联合投资有限公司实施发放最高额7100 万元贷款，借款期限一年，借款
利息12%/年。
2、2009 年7 月21 日，公司披露关于控股子公司委托贷款的公告，公司控股子公司浙
江香溢租赁有限责任公司与中信分行股份有限公司杭州分行，中信银行股份有限公司杭州分
行与上海东方国贸有限公司分别签署委托贷款委托合同、委托贷款借款合同，浙江香溢租赁
有限责任公司将自有资金5000 万元委托中信银行股份有限公司杭州分行贷款给上海东方国
贸有限公司，委托货款期限12 个月，贷款利率12%。
3、根据公司贷款类资产的分类标准和计提资产减值准备相关规定，本期计提贷款类资
产减值准备986.94 万元。
4、2008 年5 月20 日，公司与嘉兴市广源房地产开发有限公司、上海浦发银行宁波分
行签署委托贷款合同，将最高额1 亿元自有资金委托上海浦发银行宁波分行贷款给嘉兴市广
源房地产开发有限公司，委托贷款期限一年。2008 年7 月24 日，公司与嘉兴市广源房地产
开发有限公司、上海浦发银行宁波分行签署委托贷款补充合同，合同总额由最高额1 亿元变
更为5000 万元。5000 万元于2008 年5 月20 日发放，于2009 年5 月15 日归还。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
刊载的互联网网站及检索
路径
香溢融通控股集团股份有限公司2008 年度业绩预减公
告
《中国证券报》C006、《上海证券报》
18 版、《证券时报》B009
2009 年1 月
10 日
http://www.sse.com.cn/
关于公司子公司与飞跃集团有限公司签署债务处置协
议的公告
《中国证券报》D002、《上海证券报》
15 版、《证券时报》B008
2009 年1 月
15 日
http://www.sse.com.cn/
香溢融通控股集团股份有限公司临时公告
《中国证券报》B02、《上海证券报》
C8、《证券时报》B007
2009 年2 月
4 日
http://www.sse.com.cn/
关于飞跃集团有限公司还款进展情况的公告
《中国证券报》C10、《上海证券报》
C18、《证券时报》B10
2009 年2 月
13 日
http://www.sse.com.cn/
香溢融通控股集团股份有限公司关于为控股子公司提
供担保的公告
《中国证券报》D002、《上海证券报》
C34、《证券时报》C7
2009 年3 月
10 日
http://www.sse.com.cn/
香溢融通控股集团股份有限公司关于为控股子公司下
属公司提供担保的公告
《中国证券报》D033、《上海证券报》
C14、《证券时报》B4
2009 年3 月
18 日
http://www.sse.com.cn/
香溢融通控股集团股份有限公司第六届董事会第五次
会议决议公告暨召开2008 年度股东大会的通知、香溢
融通控股集团股份有限公司第六届监事会第五会议决
议公告、香溢融通控股集团股份有限公司募集资金存放
与实际使用情况的专项报告、香溢融通控股集团股份有
限公司关于变更部分募集资金用途的公告、香溢融通控
股集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
《中国证券报》D175、《上海证券报》
C145、《证券时报》D87
2009 年3 月
31 日
http://www.sse.com.cn/
香溢融通控股集团股份有限公司临时公告
《中国证券报》C018、《上海证券报》
14 版、《证券时报》B16
2009 年4 月
4 日
http://www.sse.com.cn/
香溢融通控股集团股份有限公司关于召开2008 年度股
东大会的提示性公告
《中国证券报》B06、《上海证券报》
C21、《证券时报》D3
2009 年4 月
16 日
http://www.sse.com.cn/
香溢融通控股集团股份有限公司2008 年度股东大会决
议公告
《中国证券报》D073、《上海证券报》
C79、《证券时报》C7
2009 年4 月
23 日
http://www.sse.com.cn/
香溢融通控股集团股份有限公司有关业务诉讼公告、香
溢融通控股集团股份有限公司2009 年第一季度报告正
文
《中国证券报》D031、《上海证券报》
C143、《证券时报》D70
2009 年4 月
30 日
http://www.sse.com.cn/
香溢融通控股集团股份有限公司第六届董事会临时会
议决议公告
《中国证券报》C10、《上海证券报》
C23、《证券时报》C8
2009 年5 月
27 日
http://www.sse.com.cn/
香溢融通控股集团股份有限公司关于为控股子公司下
属公司提供担保的公告
《中国证券报》A02、《上海证券报》
C24、《证券时报》A11
2009 年6 月
2 日
http://www.sse.com.cn/
关于公司子公司有关典当债务人和典当保证人进入重
整的公告
《中国证券报》D015、《上海证券报》
C19、《证券时报》A12
2009 年6 月
3 日
http://www.sse.com.cn/16
香溢融通控股集团股份有限公司２００8 年度分红派息
实施公告
《中国证券报》C07、《上海证券报》
A12、《证券时报》C7
2009 年6 月
9 日
http://www.sse.com.cn/
香溢融通控股集团股份有限公司第六届董事会临时会
议决议公告
《中国证券报》D019、《上海证券报》
C26、《证券时报》D3
2009 年6 月
30 日
http://www.sse.com.cn/
七、财务报告
（一）公司半年度财务报告未经审计。
香溢融通控股集团股份有限公司
财务报表附注
一、本公司简介
香溢融通控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为宁波大红鹰实业投资
股份有限公司，根据2007 年度股东大会决议并经宁波市工商行政管理局批准于2008 年5
月23 日更名。
本公司前身为宁波城隍庙商城股份有限公司，于1992 年9 月14 日经宁波市经济体制
改革办公室（现宁波市经济体制改革委员会）以甬体改[1992]17 号《关于同意宁波市郡庙
企业总公司等十三家单位共同发起组建宁波城隍庙商城股份有限公司的批复》批准设立，注
册资本为人民币3,800 万元，1993 年5 月16 日经宁波市经济体制改革办公室以甬体改
[1993]38 号《关于同意宁波城隍庙商城股份有限公司更名及调整经营范围的批复》批准“宁
波城隍庙商城股份有限公司”更名为“宁波城隍庙实业股份有限公司”，1993 年10 月5
日经宁波市经济体制改革委员会以甬体改[1993]42 号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司
公开发行股票有关问题的批复》和中国证券监督管理委员会1993 年12 月8 日证监发审字
[1993]107 号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》批准，
本公司向社会公众发行普通股1,270 万股，每股面值为人民币1 元，计人民币1,270 万元。
经此次向社会公众发行普通股后，股本总额增至人民币5,070 万元。
1995 年2 月25 日至1999 年10 月14 日期间，依据历届股东大会决议、临时股东大
会决议及中国证券监督管理委员会、宁波市经济体制改革委员会的批准，本公司经派送红股、
配售股份、资本公积转增股本等后股本总额增至人民币158,037,722.00 元。
经1999 年度股东大会决议通过的《2000 年度增资配股方案》和2000 年第一次临时
股东大会通过的《关于调整公司2000 年配股募股资金用途的议案》，并经中国证监会宁波
证券监管特派员办事处初审和中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]191 号文《关于
宁波城隍庙实业股份有限公司申请配股的批复》核准，同意本公司向社会法人股股东和社会
公众股股东配售1,774.9595 万股普通股。本公司本次实际向社会法人股股东配售0.4290
万股、向社会公众股股东配售1,710.4802 万股。经此次配股后，本公司股本总额增至人民
币175,146,814.00 元。该股本总额已经大华会计师事务所有限公司以华业字（2001）第029
号《验资报告》验证。
1998 年12 月8 日，中国烟草总公司浙江省公司一次性受让宁波市郡庙企业总公司所
持有的公司法人股26,896,300 股，占总股本的25.53%。至此，中国烟草总公司浙江省公
司成为本公司的第一大股东。17
2002 年4 月7 日，中国烟草总公司浙江省公司将其所持有的本公司法人股9,000,000
股转让给宁波卷烟厂（现重组为浙江中烟工业有限责任公司）。经本次转让后，中国烟草总
公司浙江省公司持有本公司股份31,344,450 股，占总股本的17.90%，仍为本公司的第一
大股东；宁波卷烟厂（浙江中烟工业有限责任公司）持有本公司股份9,000,000 股，占总股
本的5.14%，成为本公司的第二大股东。
经本公司2003 年第一次临时股东大会决议通过以资本公积转增股本87,573,408.00
元。此次转增后，股本总额增至人民币262,720,222.00 元。该股本总额已经江苏天衡会计
师事务所有限公司以天衡验字（2003）61 号《验资报告》验证。
2006 年10 月9 日，本公司2006 年第一次临时股东大会暨相关股东大会决议通过了《关
于采用公司资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》：以现有流通股股
份153,943,220 股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东每10 股
转增6.6 股，相当于流通股股东每持有10 股获得2.0 股的对价安排。变更后的股本由
262,720,222.00 元增至364,322,747.00 元。
2007 年9 月21 日，经本公司2007 年度第一次临股东大会决议通过，并经中国证券监
督管理委员会证监许可[2008]2 号“关于核准宁波大红鹰实业投资股份有限公司非公开发行
股票的通知”核准，本公司于2008 年2 月4 日向特定投资者非公开发行9,000 万股人民币
普通股（A）股，每股面值人民币1 元，每股发行价为人民币6.96 元。经此次非公开发行
后本公司股本总额增至454,322,747.00 元。该股本总额已经江苏天衡会计师事务所有限公
司以天衡验字（2008）第12 号《验资报告》验证。
2008 年7 月10 日，经中国烟草总公司中烟办[2008]199 号文关于《中国烟草公司所投
资七家企业股权无偿划转浙江烟草投资管理有限责任公司的批复》同意将浙江省烟草公司所
持本公司股份47,016,675 股无偿划转给浙江烟草投资管理有限责任公司。经本次无偿划转
后，浙江烟草投资管理有限责任公司持有本公司股份47,016,675 股，占本公司股本的
10.35%，成为第一大股东。
经营范围：一般经营项目：实业投资；纺织、服装及日用品，金属、建材及化工产品，
机械设备、五金交电及电子产品，工艺品，土产畜产品的批发、零售、代购代销；按外经贸
部[1997]外经贸政审函字第3520 号文经营进出口业务、进料加工和“三来一补”业务；对
销贸易和转口贸易；计算机软件的开发；金银饰品的零售、加工；服装制造、加工；普通货
物仓储；水电安装；房地产开发；物业管理；房屋租赁；国际货物运输代理；验配眼镜；机
械设备。许可经营项目：食品的批发、零售；饮食服务；卷烟、雪茄烟零售。煤炭批发、零
售。
二、本公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并财务报表的编制方法
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月
15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报
表。
2、遵守企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务
状况、经营成果和现金流量的有关信息。
3、会计年度
以公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。
4、记账本位币18
以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础。
一般采用历史成本对会计要素进行计量，当所确定的会计要素金额能够取得并可靠计
量且符合《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定时，可以采用重置成本、
可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量。
6、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当年年初中国人民银行公布的基准汇率折合
人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民银行公布的基准汇率进行调整，
发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资
本化，其他部分计入当期费用。
7、现金等价物的确定标准
系指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具的确认和计量
（1）金融资产分类：本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
（2）金融资产计量：金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资
产，相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失，计入当期损益。
持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及
摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及
摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该
可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间
实现的利息或现金股利，计入当期损益。
（3）金融资产的减值准备：本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确
认减值损失，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提，计入当期损益。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，
对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行
减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。对以摊余成本计量的金融资产确
认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，
原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。对可供
出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。19
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（4）金融负债分类：本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债和其他金融负债。
（5）金融负债计量：金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相
关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失，计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（6）金融工具公允价值的确定方法：如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场
中的报价确定其公允价值；如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价
值。
9、坏账核算方法
（1）坏账确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回
的和因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的确认为坏账。
以上确实不能收回的需报经董事会批准后作为坏账转销。
（2）坏账损失核算方法：采用备抵法。
（3）对于单项金额重大（期末余额1,500 万元及以上）的应收款项（除发放贷款及垫
款）单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失。对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后的风险较大的应收款项，根据其不能收回
的可能性对难以收回的部分确认减值损失，然后与经单独测试未减值的和其他不重大的应收
款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合期末余额的一定比例计算确认减
值损失，计提坏账准备。本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并
结合现时情况，确定各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：
账 龄 计提比例
半至一年 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 100%
对于单项金额重大的发放贷款及垫款和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组
合的风险较大的发放贷款及垫款，偿还能力出现问题、到期后三个月以上仍未能及时收回的，
根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失；
对经单独测试未减值和其他不重大的发放贷款及垫款，按期末余额的1%计算确认减值
损失。
10、存货核算方法
存货分为原材料、在产品、开发成本、产成品、开发产品、库存商品、低值易耗品及
其他。
各种存货按取得时的实际成本记账。
对采用售价核算的库存商品，期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价，将本期
销售成本调整为实际成本。
低值易耗品采用领用时按五五摊销法核算。
存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目实行实地盘存制。
报告期终了对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相20
核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、
盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。可变现净值按存货的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
房地产开发行业开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。
取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入“开发成本”。
公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，
其所发生的成本费用列入存货-开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产
品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或
尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本。
建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。
出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。
11、长期股权投资
（1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和其他股权
投资。
（2）对子公司投资
子公司是指能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活
动中获取利益的被投资单位。
对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费
用于发生时计入当期损益。
对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为初始投资成本。
企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为
进行企业合并发生的各项直接相关费用。
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、30 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金
股利或利润时，确认投资收益。
（3）对合营企业投资和对联营企业投资
合营企业是指与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。共同控制指按照合同约
定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要
分享控制权的投资方一致同意时存在。
联营企业是指能够对其施加重大影响的被投资单位。重大影响指对被投资单位的财务
和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的
现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。上述被投资单位实现的
净损益，以取得投资时被投资单位可辨认资产、负债的公允价值为基础确定。与合营企业和21
联营企业之间发生的内部交易未实现损益，按照持股比例在权益法核算时予以抵消。内部交
易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值
并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资
的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业
以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（4）其他股权投资，指对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
其他股权投资采用成本法核算。
（5）长期股权投资减值
当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按附注二、20 计提减值准备，将长
期股权投资账面价值减记至可收回金额。
12、投资性房地产的种类和计量模式
（1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和
已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对于建筑物参照固定资产的
后续计量政策进行折旧；对于土地使用权参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
13、固定资产
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。对于固定资产的后续支出，在符合固
定资产确认条件时计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续
支出在发生时计入当期损益。
（3）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值
率和年折旧率如下：
类 别 预计使用年限年折旧率（%）
房屋及建筑物20～45 年 4.80～2.13
通用设备 8～20 年 12.00～4.80
专用设备 5～10 年 19.20～9.60
运输设备 5～14 年 19.20～6.86
其他设备 5～15 年 19.20～6.40
（4）于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核
并作适当调整。
（5）固定资产减值
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，按附注二、20 计提减值准备，将固定资
产账面价值减记至可收回金额。
14、在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大
修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实
际发生的全部支出转入固定资产核算。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，按附注二、20 计提减值准备，将在建工
程账面价值减记至可收回金额。
15、借款费用的核算方法22
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售
状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资
产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用
的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资
本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括
借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本
化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括
借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定
（4）为开发房地产而借入的资金，在开发产品全部完工之前，计入开发成本；在开发
产品全部完工之后，计入当期损益。
16、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。于每年年度
终了，对无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作适当调整。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的
无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，
并按其估计使用寿命进行摊销。
各项无形资产的摊销年限列示如下：
类 别 摊销年限
土地使用权 50年
进出口经营权 10年
（3）无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，按附注二、20 计提减值准备，将无形资
产账面价值减记至可收回金额。
17、内部研究开发项目的核算方法
（1）本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
（3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用的摊销方法23
长期待摊费用在收益期内采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计
期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的差额。商誉不摊销，在其相关资产组或资产组组合处置时
转出，计入当期损益。
当商誉的可收回金额低于其账面价值时，按附注二、20 计提减值准备，将商誉账面价
值减记至可收回金额。
20、资产减值
（1）期末，根据内部及外部信息确定固定资产、在建工程、无形资产、商誉、长期股
权投资等是否存在减值迹象。对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计其可收回金额，可
收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间的较高者。
上述资产减值准备不得转回。
（2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下
跌；
本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期
发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
都将于期末进行减值测试。
（4）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额，在
难以对单项资产的可收回金额进行估计的情况下，以该资产所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。资产组，是指可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其
他资产或者资产组。
21、职工薪酬
职工薪酬是为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，主要包
括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和教育经费
等。在员工提供服务的期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据员工提供服务的受益对
象计入相关资产成本或当期费用。
22、预计负债的确认原则
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。24
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计
数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
23、房产开发项目物业维修资金核算方法
根据上饶市房地产管理局饶房发[2004]64 号《关于严格按照物业管理条例和文件规定
比例收缴维修资金的通知》的规定，开发建设单位按建筑面积15 元/平方米缴交物业维修资
金，购房者按购房款2%比例缴交物业维修资金，专项用于住宅公共部位、公用设施设备保
修期满后的大修、更新和改造。开发企业缴交的维修资金，在办理《商品房预售许可证》和
工程竣工验收时分两次缴清。
24、房地产企业质量保证金核算方法
按施工单位工程造价的3%预留，计入“其他应付款”，待工程验收合格并在保质期内
无质量问题时，支付给施工单位。
25、收入确认方法
（1）销售商品收入的确认：销售商品以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买
方，不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相
关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：在劳务已经提供，劳务合同的总收入和总成本能够可靠的
计量，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入的一般确认原则：以与交易相关的经济利益能够流入企业，
收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
典当业务收入的具体确认方法：对于发生和收回的典当款在同一报告期的业务，按照
实际所占用货币资金的时间和实际费率或利率计算确认收入；对于发放和收回的典当款在不
同报告期内的业务，按权责发生制分期确认收入。
（4）房地产销售收入的确认：在销售合同已经签订、工程已经竣工并经有关部门验收
合格、成本能够可靠地计量、合同约定的完工开发产品移交条件已经达到、已将完工开发产
品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、相关的收入已经收取或确信可以取得时确认收入
的实现。
（5）出租物业、物业管理收入的确认：按出租物业、物业管理协议约定的租金和管理
费按期确认经营收入。
26、所得税会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税
费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，
加上对以前年度应交所得税的调整。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确
定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面
价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税
资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中
产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的
暂时性差异也不产生递延所得税。25
27、政府补助
（1）政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收金额计量；政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命期内平均分配，计
入当期损益；
与收益相关的政府补助，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入该期间损益；如果用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
28、利润分配
（1）本公司章程规定的净利润分配顺序如下：
弥补亏损；
提取法定盈余公积金，提取比例为10%；
提取任意盈余公积金；
分配股利。
（2）利润分配方案需经股东大会批准。
29、企业合并会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性
的，为同一控制下企业合并。合并方支付的合并对价和合并方取得的资产、负债按账面价值
计量。合并方取得的资产、负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积，
资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生
时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企
业合并。合并方的合并成本和合并方取得的可辨认资产、负债按合并日的公允价值计量。合
并成本大于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为商誉；合
并成本小于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入合并成本。
30、合并财务报表编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状
况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被
合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数
以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合
并日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合
并日起将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本
公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有
重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损
失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利
润表中净利润项目下单独列示。26
如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除
少数股东有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利
润，在弥补母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东
权益。
三、税项
1、流转税
（1）增值税：增值税税率为17%；
（2）营业税：除娱乐收入营业税税率为20%外，其余收入营业税税率为5%；
（3）消费税：消费税税率为5%。
2、企业所得税：企业所得税税率为25%。
3、城市建设维护税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。
4、教育费附加：按实际缴纳流转税额的5%计缴。
5、文化事业建设费：按广告收入扣除代理成本后的3%计缴。
6、水利基金：按营业收入的0.1%计缴。
7、土地增值税：本公司子公司-上饶大红鹰置业有限公司根据江西省国家税务局赣地
税发[2006]99 号文件的规定按照3%预征率缴纳土地增值税。
四、企业合并及合并财务报表
（一）控制的重要子公司
1、通过企业合并取得的子公司
（1）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
（单位：人民币万元）
被投资单位全称 注册地 注册资本经营范围 期末实际投
资金额
表决权比
例
宁波国泰金银饰品有限
责任公司
浙江省宁波市 500.00 白金饰品、珠宝首饰的制造、加工；
金银旧饰品来料加工等。
255.00 51.00%
（2）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
（单位：人民币万元）
被投资单位全称 注册地 注册资本经营范围 期末实际投
资金额
表决权比例
宁波香溢实业发展有
限公司
浙江省
宁波市
2,000.00 百货、针纺织品、其他食品（含烟零售）、
保健用品、机械设备及配件、建筑装潢材
料、化工原料（除化学危险品）、金属材
料的批发、零售、代购代销。
2,976.61 90.00%
宁波盛威数码喷绘设
备有限公司
浙江省
宁波市
150.00 数码打印机、光机电一体化技术的开发、
应用及设备的产生、销售；计算机软件开
发；打印机、计算机零配件及机械设备的
销售。
230.66 100.00%27
2、通过其他方式取得的子公司
（单位：人民币万元）
被投资单位全称 注册地 注册资本经营范围 期末实际投
资金额
表决权比例
浙江香溢金联有限公
司
浙江省
宁波市
10,000.00 一般经营项目：五金交电、机电设备、日
用品、文化用品、工艺品、计算机及辅助
设备、农产品、橡胶及制品、金属、化工
产品、润滑油的批发、零售；实业投资及
咨询。许可经营项目：保险兼业代理服务，
副食品、保健食品、速冻食品、干水产品
的批发、零售。
7,000.00 70.00%
浙江元泰典当有限责
任公司
浙江省
杭州市
10,000.00 质压典当业务；房地产抵押典当业务；限
额内绝当物品的变卖；鉴定评估及咨询服
务；国家经济贸易委员会依法批准的其他
业务。
13,310.04 100.00%
浙江香溢保险经纪有
限公司
浙江省
宁波市
500.00 为投保人拟订投保方案、选择保险人、办
理投保手续；协助被保险人或收益人进行
索赔；再保险经纪业务；为委托人提供防
灾、防损或风险评估、风险管理咨询服务
（有效期3 年）。
556.26 100.00%
浙江香溢德旗典当有
限责任公司
浙江省
奉化市
4,900.00 动产、财产权利质押典当业务、房地产（未
取得预售许可证的在建工程除外）抵押典
当业务、限额内绝当物品的变卖、鉴定评
估及咨询服务、商务部主管部门依法批准
的其他典当业务。
3,478.85 71.00%
上饶大红鹰置业有限
公司
江西省
上饶市
1,000.00 房地产开发、经营、物业管理，建材销售，
建筑物的室内、外装潢、市政工程施工（以
上项目国家有专项规定凭许可证或资质
证经营）。
650.00 65.00%
宁波海曙大红鹰新技
术开发有限公司
（注1）
浙江省
宁波市
200.00 实业项目投资；计算机软件的技术开发、
研究、咨询服务；机械设备、仪器仪表的
租赁；机电设备（汽车除外）、五金交电、
电子产品、仪器仪表、计算机及配件的批
发、零售、代购代销；电子产品、仪器、
电子器械的制造、加工、技术咨询、技术
服务。
212.96 100.00%
宁波香溢广告策划有
限公司
浙江省
宁波市
500.00 设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯
箱、产品样本、礼品广告；三维动画设计；
代理国内电视、报刊、电台广告；企业形
象策划；国内电视广告片、资料片摄制；
庆典活动策划；礼仪服务；喷绘业务服务；
包装装潢设计；室内外装潢。
674.20 100.00%
宁波香溢进出口有限
公司
浙江省
宁波市
500.00 自营和代理各类商品及技术的进出口业
务（国内限定公司经营或禁止进出口的商
品及技术除外）；经营进料加工和“三来
一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；
百货、炊事用具、针棉织品、五金、装潢
材料、轻工机械及配件、纸浆的批发、零
售、代购代销。
500.00 100.00%
杭州香溢信息咨询服
务有限公司（注2）
浙江省
杭州市
100.00 服务：市场营销策划，市场调查，企业形
象策划，企业管理咨询，经济信息咨询（除
商品中介），投资咨询（除证券、期货），
财务咨询，家政服务，会务服务，会展与
礼仪服务；批发、零售：工艺美术品，百
货；其他无需报经审批的一切合法项目。
124.48 91.00%
宁波亚细亚商城有限
公司
浙江省
宁波市
300.00 纺织品、五金交电等批发、零售、代购代
销。
200.00 66.67%28
宁波城隍庙欢乐大世
界娱乐有限公司
浙江省
宁波市
280.00 时空穿梭机、模拟机、电子游戏、儿童乐
园、保龄球、高尔夫球等。
224.00 80.00%
宁波香溢数码喷绘有
限公司
浙江省
宁波市
250.00 喷绘设计、制作；装潢材料、纺织原料（除
国家统一经营商品）、五金、建材批发。
250.00 100.00%
宁波大榭开发区香溢
广告策划有限公司
浙江省
宁波市
100.00 设计、制作、发布路牌、霓虹灯、灯箱、
产品样本、礼品广告、三维动画设计、包
装装潢设计、喷绘业务服务。
100.00 100.00%
宁波市海曙城隍庙水
电安装有限公司
浙江省
宁波市
69.25 水电、卫生设备安装维修、钣金、风电焊。 57.25 82.67%
成都香溢数码喷绘有
限公司
四川省
成都市
50.00 美工制作数码喷绘,灯箱制作;销售机械
设备及配件、建筑装潢材料、化工产品（不
含危险品）、百货。
50.00 100.00%
杭州香溢数码广告策
划有限公司
浙江省
杭州市
50.00 设计、制作、代理、发布国内广告，产品
外观包装设计、装潢，电脑图文制作，室
内美术装饰；批发、零售日用百货，工艺
美术品
45.00 90.00%
浙江香溢担保有限公
司
浙江省
杭州市
20,000.00 从事担保业务（国家法律、法规禁止、限
制的除外）
18,000.00 90.00%
浙江香溢租赁有限责
任公司
浙江省
宁波市
20,000.00 一般经营项目：机械设备租赁、农业机械
租赁、运输装卸设备租赁、电力设备租赁、
建筑工程机械与设备租赁、计算机及通讯
设备租赁、印刷设备租赁、汽车租赁、船
舶租赁、房屋租赁、机械设备维修、租赁
业务咨询、社会经济咨询服务；实业项目
项目投资；机械设备、五金交电、电子产
品、日用品、办公家具、工艺品、建材及
化工产品的批发、零售。
18,000.00 90.00%
注1：公司从子公司-宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司收购了子公司-宁波海曙大红
鹰新技术开发有限公司的10%股权，于6 月26 日办理了工商变更手续。
注2：杭州香溢信息咨询服务有限公司本期减少注册资本金200 万元，公司子公司宁波
香溢广告策划有限公司持有91%股份，同比减资182 万元。
（二）本期合并财务报表范围未发生变更。
五、合并财务报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金
（1）明细项目
项 目 期末数 年初数
现金 528,750.48 683,448.43
银行存款 664,974,493.21 815,728,113.03
其他货币资金 36,691,328.66 3,619,225.26
其中：银行保证金 33,000,000.00 -
存出投资款 1,316,467.57 1,305,432.94
按揭款保证金 1,174,228.96 1,174,228.96
住房公积金专户 1,141,071.40 1,139,563.36
合 计 702,194,572.35 820,030,786.72
（2）货币资金-银行存款中的外币余额
期末数 年初数
外币名称
外币金额 汇 率 折合人民币 外币金额汇 率 折合人民币
美 元 14,483.52 6.8317 98,947.08 264,688
44
6.8346 1,809,039.6129
（3）货币资金余额中除住房公积金专户资金1,141,071.40 元、按揭款保证金
1,174,228.96 元、银行承兑汇票保证金28,000,000.00 元、担保业务银行保证金5,000,000.00
元外，没有其他质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据
单位名称 期末数 年初数
银行承兑汇票 4,500,000.00 10,070,000.00
3、应收账款
（1）分类情况
期末数 年初数 类 别
余 额 比 例 坏账准备 余 额 比 例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 - - - - - -
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后的风险较大的
应收款项
3,524,475.96 6.09% 3,451,552.75 3,426,869.23 5.31% 3,414,899.33
其他不重大应收款项 54,352,813.96 93.91% 548,101.17 61,094,000.70 94.69% 316,507.66
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
①单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额1,500 万元及以
上的应收账款确定为单项金额重大的应收款项。期末无此类款项。
② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合
的依据说明：本公司根据对应收账款回收情况的分析，将账龄在三年以上或逾期未收回的应
收账款（不包括单项金额1,500 万元及以上的应收账款）确定为单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。
（2）账龄分析
期末数 年初数 账 龄
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
半年以内 47,850,746.28 82.68% - 55,849,007.04 86.56% -
半至一年 2,056,230.08 3.55% 102,811.51 4,367,226.72 6.77% 218,361.34
一至二年 4,438,778.60 7.67% 443,877.86 774,070.70 1.20% 77,407.07
二至三年 7,059.00 0.01% 1,411.80 103,696.24 0.16% 20,739.25
三至四年 97,606.73 0.17% 29,282.02 9,197.00 0.01% 2,759.10
四至五年 9,197.00 0.02% 4,598.50 11,064.00 0.01% 5,532.00
五年以上 3,417,672.23 5.90% 3,417,672.23 3,406,608.23 5.29% 3,406,608.23
合 计
错误！未指定书
签。
错误！未
指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
（3）本账户期末余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
（4）本账户期末余额金额中较大的债务人情况如下：
单位名称 金 额 欠款年限 占应收账款总
额的比例
中国诚通金属（集团）公司上海分公司 10,219,803.50 半年以内 17.66%
浙江省三狮物资供销总公司 4,365,874.19 半年以内 7.54%
江苏省长盛物贸有限公司 3,842,206.90 一至二年 6.64%30
浙江中烟工业有限责任公司 2,939,294.00 半年以内 5.08%
上海复知兴先进材料有限公司 1,639,184.76 一年以内 2.83%
合 计 错误！未指定书
签。 错误！未指定
书签。
（5）应收账款中的外币余额
期末数 年初数 外币名称
原 币 折算汇率 记账本位币 原 币 折算汇率 记账本位币
美元 4,242,021.89 6.8317 28,980,238.72 5,807,214.22 6.8346 39,689,986.31
4、预付账款
（1）账龄分析
期末数 年初数 账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 136,533,465.92 89.96% 101,364,555.23 88.73%
一至二年 9,694,245.61 6.39% 7,374,591.67 6.46%
二至三年 139,894.60 0.09% 88,857.00 0.08%
三年以上 5,400,040.15 3.56% 5,407,032.14 4.73%
合 计
错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
（2）一年以上的预付账款15,234,180.36 元，主要系本公司子公司-浙江香溢金联有限
公司国内贸易业务以及宁波香溢进出口有限公司进出口业务预付供应商货款尚未结算。
（3）本账户期末余额中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款
项。
（4）本账户期末余额金额中较大的款项情况如下：
往来单位（项目） 金 额 款项性质或内容
温岭市远洋船舶修造有限公司 81,000,000.00 预付购船款
5、应收利息
项 目 期末数 年初数
委托贷款利息 326,664.41 625,282.79
6、其他应收款
（1）分类情况
期末数 年初数 类 别
余 额 比 例 坏账准备 余 额 比 例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 73,000,000.00 68.34% 12,015,217.16 25,450,000.00 41.28% 1,250,000.00
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后的风险较大的
应收款项
6,683,148.32
错误！未指
定书签。 6,446,379.67
错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
其他不重大应收款项 27,141,230.63 25.40% 1,262,402.95 29,555,496.48 47.94% 466,622.19
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。0
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
①单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额1,500 万元及
以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。31
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组
合的依据说明：本公司根据对其他应收款回收情况的分析，将账龄在三年以上或逾期未收回
的其他应收款（不包括单项金额1,500 万元及以上的其他应收款）确定为单项金额不重大但
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。
（2）账龄分析
期末数 年初数 项 目
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
半年以内 9,920,990.70 9.29% - 20,861,282.21 33.84% -
半至一年 9,216,181.55 8.63% 460,809.08 33,594,255.07 54.49% 1,657,212.75
一至二年 80,992,178.18 75.82% 12,814,434.99 505,824.00 0.82% 50,582.40
二至三年 11,880.20 0.01% 2,376.04 44,135.20 0.07% 8,827.04
三至四年 104,159.00 0.10% 31,247.70 771,904.00 1.25% 721,571.20
四至五年 1,027,714.71 0.96% 863,857.36 327,714.71 0.53% 163,857.36
五年以上 5,551,274.61 5.19% 5,551,274.61 5,551,268.61 9.00% 5,551,268.61
合 计
错误！未指定书
签。
错误！未指
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错误！未指定书
签。
错误！未指定书签。
0
错误！未
指定书
签。
错误！未指定书
签。
（3）2009 年1 月14 日公司子公司--浙江元泰典当有限责任公司和浙江香溢德旗典当
有限责任公司分别与飞跃集团有限公司，就典当借款到期不能按时归还达成了《飞跃债务处
置协议书》，据此，公司将应收的借款本金余额转入本科目核算，对应的资产损失准备科目
作相应调整。
（4）本账户期末余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠
款。
（5）本账户期末余额金额中较大的债务人情况如下：
单位名称 金 额 欠款年限 占其他应收款
总额的比例
飞跃集团有限公司 48,000,000.00 一至二年 44.93%
台州市椒江区国有资产经营有限公司 25,000,000.00 一至二年 23.40%
奉化市人民法院诉讼保证金 8,100,000.00 一年以内 7.58%
杭州富春江电信设备有限公司 7,556,445.07 一至二年 7.07%
宁波国泰房地产开发有限公司 2,917,127.37 半年以内 2.73%
合 计 错误！未指定书
签。
85.71 错误！未
指定书签。
7、存货
（1）明细项目
期末数 年初数 类 别
账面余额 存货跌价准备账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
库存商品 66,845,965.85 1,947,057.76 64,898,908.09 41,230,740.24 1,947,057.76 39,283,682.48
原材料 8,912,359.99 226,045.17 8,686,314.82 3,117,543.83 226,045.17 2,891,498.66
低值易耗品 2,182,524.50 - 2,182,524.50 2,182,893.96 - 2,182,893.96
在产品 1,328,697.73 - 1,328,697.73 1,621,121.18 - 1,621,121.18
开发产品 75,231,192.86 - 75,231,192.86 77,365,171.67 - 77,365,171.67
开发成本 83,803,678.83 - 83,803,678.83 81,093,894.49 - 81,093,894.4932
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
（2）开发成本明细情况如下：
项目名称 开工时间 预计竣工时间预计总投资年初数 本期增加 期末数
上饶大红鹰·香溢云天 2004年11月 2014 年10 月31,194 万元81,093,894.49 2,015,003.68 83,108,898.1733
（3）存货跌价准备
本期减少 类 别 年初数 本期增加
价值回升转回转 销
期末数
库存商品 1,947,057.76 - - - 1,947,057.76
原材料 226,045.17 - - - 226,045.17
合 计 错误！未指定书
签。 - - - 错误！未指定书
签。
8、其他流动资产
类 别 期末数 年初数 结存原因
应收出口退税 7,127,524.98 6,814,765.09 -
待抵扣进项税 1,326,592.67 1,558,221.98 发票未到
房租 95,087.85 211,020.03 摊销期内
保险费 99,384.46 58,338.63 摊销期内
其他 1,626,130.99 942,299.47 摊销期内
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
9、发放贷款及垫款
（1）分类情况
期末数 年初数 类 别
余 额 比 例 贷款损失准备余 额 比 例 贷款损失准备
单项金额重大的应收款项 71,000,000.00 16.07% 710,000.00 - - -
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后的风险较大的
应收款项
182,758,400.00 41.37% 48,792,365.09 228,194,400.00 32.50% 46,288,184.41
其他不重大应收款项 187,976,679.60 42.56% 1,879,766.80 473,979,809.60 67.50% 4,739,798.10
合 计 错误！未指定书
签。0
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。0
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
①单项金额重大的发放贷款及垫款的划分依据：同一法人或自然人的单项金额占本公司
期末发放贷款及垫款余额10%及以上的发放贷款及垫款。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的发放贷款及垫款的划
分依据：偿还能力出现问题、到期三个月内未能及时收回的发放贷款及垫款（不包括单项金
额占期末余额10%及以上的发放贷款及垫款）。
（2）风险特征分类
期末数 年初数 类 别
余 额 比 例 贷款损失准备余 额 比 例 贷款损失准备
正常 258,976,679.60 58.63% 2,589,766.80 473,979,809.60 67.50% 4,739,798.10
可疑 179,108,400.00 40.55% 45,142,365.09 227,844,400.00 32.45% 45,938,184.41
损失 3,650,000.00 0.82% 3,650,000.00 350,000.00 0.05% 350,000.00
合 计 错误！未指定书
签。0
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。0
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
为合理评估发放贷款及垫款的风险，本公司采用以风险为基础的分类方法，将发放贷
款及垫款按风险分为正常、可疑及损失等三类，分类标准如下：
①将能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金及收益不能足额偿还的列入正
常类。
②将偿还能力出现问题，依靠其正常经营收入无法及时足额偿还债务本金及收益，即
使执行担保，也可能会造成一定损失的列入可疑类。下列情况之一的划分为可疑类：借款人34
经营困难处于停产状况，无其他收入来源，且担保措施不足；借款人经营不善已进入破产或
重组程序；借款人已经被本公司起诉；本金或息费逾期九十天以上。
③将在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，仍然无法收回或只能收回极
少部分的列入损失类。
（3）业务分类
期末数 年初数 类 别
余 额 比 例 贷款损失准备余 额 比 例 贷款损失准备
应收典当款 330,735,079.60 74.87% 50,272,131.89 537,174,209.60 76.50% 49,377,982.51
委托贷款 错误！未指定书
签。.00 25.13% 1,110,000.00 错误！未指定书
签。.00 23.50% 1,650,000.00
合 计 错误！未指定书签。
0
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。0
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
（4）贷款损失准备计提情况如下
项 目 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数
应收典当款 错误！未指定书
签。
19,055,959.11 - (注)18,161,809.73 50,272,131.89
委托贷款 1,650,000.00 -540,000.00 - - 1,110,000.00
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
- 18,161,809.73 错误！未指定书
签。
注：应收典当款计提的贷款损失损失准备金本期转回，系公司子公司--浙江元泰典当有
限责任公司和浙江香溢德旗典当有限责任公司分别与飞跃集团有限公司，就典当借款到期不
能按时归还达成了《飞跃债务处置协议书》，据此，公司将应收的借款本金转入“其他应收
款“科目进行核算，对应计提的贷款损失准备作相应的科目调整。同时对本期收回的可疑类
当款对应的资产损失准备金予以了转回。
10、可供出售金融资产
类 别 期末数 年初数
京投银泰 3,157,190.47 1,331,594.42
豫园商城 2,350,840.32 1,226,856.30
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。11、长期股权投资
（1）明细项目
期末数 年初数 类 别
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按权益法核算的长期股权投资 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50
其中：对合营企业投资 - - - - - -
对联营企业投资 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50
按成本法核算的长期股权投资 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。1,620,316.61 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。1,620,316.61
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
（2）长期股权投资（权益法）
本期增加 本期减少
被投资公司名称 对被投资公
司持股比例
初始金额 期初余额
投资成本 损益调整 其他权益变动 投资成本 分得的现金红利
期末数
宁波香溢大酒店有限责任公司（注） 40.00% 16,400,000.00 14,655,447.50 - - - - - 14,655,447.50
宁波保税区国泰实业有限公司 21.79% 537,044.15 537,044.15 - - - - - 537,044.15
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
- - - - - 错误！未指定书
签。
注：2007 年，本公司与宁波民安实业有限公司签订的《托管协议》：本公司将所持有的宁波香溢大酒店有限责任公司40%股权委托宁波民安实业有限公司进行管理，托管
期限自2007 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止，期间所产生的损益归宁波民安实业有限公司所有。
（3）长期股权投资（成本法）
被投资单位名称 对被投资公司持股比例初始投资 期初余额 本期增加本期减少期末余额
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 10.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00
中青（北京）保险经纪有限公司 6.67% 1,620,316.61 1,620,316.61 - - 1,620,316.61
上海吉瑞数码科技有限公司 10.00% 220,000.00 220,000.00 - - 220,000.00
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
- - 错误！未指定书
签。
（4）长期股权投资减值准备本期增减变动情况
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 备 注
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司2,000,000.00 - - 2,000,000.00 亏损情况严重36
宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 - - 537,044.15 持续经营存在问题
上海吉瑞数码科技有限公司 220,000.00 - - 220,000.00 已被吊销营业执照
合 计 错误！未指
定书签。
- - 错误！未
指定书签。12、投资性房地产
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
投资性房地产原值
房屋及建筑物 59,509,000.61 5,671,033.42 10,418,515.00 54,761,519.03
土地使用权 - - - -
合 计 59,509,000.61 5,671,033.42 10,418,515.00 54,761,519.03
累计折旧
房屋及建筑物 12,948,960.84 1,559,351.04 2,118,438.66 12,389,873.22
土地使用权 - - - -
合 计 12,948,960.84 1,559,351.04 2,118,438.66 12,389,873.22
投资性房地产减值准备
房屋及建筑物 7,853,088.10 1,648,445.10 3,440,625.75 6,060,907.45
土地使用权 - - - -
合 计 7,853,088.10 1,648,445.10 3,440,625.75 6,060,907.45
投资性房地产账面价值
房屋及建筑物 38,706,951.67 36,310,738.36
土地使用权 - -
合 计 错误！未指定书
签。
36,310,738.36
13、固定资产及累计折旧
（1）固定资产、累计折旧及减值准备本期增减变动
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 155,436,670.91 10,418,515.00 5,771,033.42 160,084,152.49
专用设备 52,481,005.14 9,658.00 - 52,490,663.14
运输设备 17,598,140.00 99,500.00 195,331.00 17,502,309.00
通用设备 9,843,013.34 2,840,579.66 18,110.00 12,665,483.00
其他设备 2,443,051.65 - - 2,443,051.65
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书签。错误！未指定书
签。
累计折旧
房屋及建筑物 50,886,668.22 3,463,867.38 1,012,066.08 53,338,469.52
专用设备 33,963,883.20 2,806,960.39 - 36,770,843.59
运输设备 9,132,690.78 974,352.36 186,786.48 9,920,256.66
通用设备 5,550,903.33 591,790.80 17,385.60 6,125,308.53
其他设备 1,995,388.11 77,344.28 - 2,072,732.39
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书签。错误！未指定书
签。
固定资产减值准备
房屋及建筑物 12,131,857.06 3,440,625.75 1,648,445.10 13,924,037.71
专用设备 - - - -
运输设备 - - - -
通用设备 - - - -
其他设备 - - - -
合 计 12,131,857.06 3,440,625.75 1,648,445.10 13,924,037.71
固定资产账面价值
房屋及建筑物 92,418,145.63 92,821,645.26
专用设备 18,517,121.94 15,719,819.55
运输设备 8,465,449.22 7,582,052.34
通用设备 4,292,110.01 6,540,174.47
其他设备 447,663.54 370,319.26
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
（2）经营租赁租出固定资产明细情况如下：38
类 别 固定资产原值累计折旧 固定资产净值
专用设备 10,718,108.80 8,618,472.22 2,099,636.58
合 计 10,718,108.80 8,618,472.22 2,099,636.58
14、无形资产
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
无形资产原值
新商城土地使用权 8,462,830.30 - - 8,462,830.30
进出口经营权 500,000.00 - - 500,000.00
软件 663,656.63 - 9,560.00 654,096.63
合 计 错误！未指定书
签。
- 9,560.00 错误！未指定书
签。
累计摊销
新商城土地使用权 2,380,000.00 85,000.00 - 2,465,000.00
进出口经营权 445,833.69 25,000.02 - 470,833.71
软件 266,051.91 55,087.96 9,560.00 311,579.87
合 计 错误！未指定书
签。0
错误！未指定
书签。
9,560.00 错误！未指定书
签。
无形资产减值准备
新商城土地使用权 - - - -
潘火土地使用权 - - - -
进出口经营权 - - - -
软件 - - - -
合 计 - - - -
无形资产账面价值
新商城土地使用权 6,082,830.30 5,997,830.30
进出口经营权 54,166.31 29,166.29
软件 397,604.72 342,516.76
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
15、商誉
期末数 年初数 类 别
账面余额减值准备 账面价值账面余额 减值准备 账面价值
宁波国泰金银饰品有限责任公司 418,374.30 418,374.30 - 418,374.30 418,374.30 -
注：系收购宁波国泰金银饰品有限责任公司股权时形成，由于该公司处于亏损状态，
故对产生的商誉计提减值准备。
16、长期待摊费用
类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数
商位经营权（注） 40,000,000.00 39,847,222.23 -39,444,444.46 402,777.77 555,555.54 -
固定资产改良支出 6,406,026.70 2,762,120.16 - 689,095.38 4,333,001.92 2,073,024.78
装修费 3,946,285.50 1,050,158.07 - 404,316.62 3,300,444.05 645,841.45
消防工程 458,000.00 259,532.25 - 45,799.98 244,267.73 213,732.27
报警设备 49,186.00 8,197.60 - 8,197.60 49,186.00 -
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
注：本公司子公司-浙江香溢租赁有限责任公司租赁杭州通和房地产开发有限公司的房
产，2009 年2 月，双方解除了上述租赁事项，同时杭州通和房地产开发有限公司退还了剩
余年限的租金并支付违约金；租赁浙江现代商贸物流发展有限公司的商位经营权， 2009 年39
6 月，双方解除了上述租赁事项，同时浙江现代商贸物流发展有限公司退还了剩余年限的租
金。
17、递延所得税资产
（1）明细项目
类 别 期末数 年初数
贷款损失准备 6,581,965.01 8,314,041.56
以后年度可弥补亏损 4,029,835.19 3,178,985.43
固定资产减值准备 2,620,852.99 3,032,964.27
坏账准备 4,674,516.75 2,115,657.64
投资性房地产减值准备 2,375,383.30 1,963,272.03
内部抵消未实现利润 2,131,229.72 1,797,776.96
长期股权投资减值准备 689,261.04 689,261.04
存货跌价准备 483,135.02 483,135.02
已计提尚未支付的广告费 394,825.00 394,825.00
合 计
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
（2）引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额如下：
类 别 期末数 年初数
贷款损失准备 26,327,860.02 33,256,166.23
以后年度可弥补亏损 16,119,340.75 12,715,941.79
固定资产减值准备 10,483,411.96 12,131,857.06
坏账准备 18,698,067.00 8,462,630.59
投资性房地产减值准备 9,501,533.20 7,853,088.10
内部抵消未实现利润 8,524,918.92 7,191,107.81
长期股权投资减值准备 2,757,044.16 2,757,044.16
存货跌价准备 1,932,540.07 1,932,540.07
已计提尚未支付的广告费 1,579,300.00 1,579,300.00
合 计
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
18、短期借款
借款类别 期末数 年初数
信托借款（注1） - 299,745,000.00
担保借款 37,000,000.00 186,000,000.00
信用借款 - 2,600,000.00
抵押借款（注2） 90,000,000.00 -
合 计 127,000,000.00 错误！未指定书
签。.00
注1：2008 年4 月11 日，中国对外经济贸易信托有限公司向本公司发放信托贷款，期
限一年，由中国建设银行宁波市第一支行提供连带责任担保。该借款于2009 年4 月10 日到
期并归还。
注2：公司抵押借款9,000 万元，详见附注八、或有事项 2、。
19、应付票据明细情况
借款类别 期末数 年初数
银行承兑汇票 28,000,000.00 -40
20、应付账款
（1）应付账款中的外币余额
期末数 年初数
外币名称
外币金额 汇 率 折合人民币 外币金额 汇 率 折合人民币
美 元 422,856.00 6.8317 2,888,825.34 3,155,400.7
5
6.8346 21,565,901.97
（2）本账户期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的
款项。
（3）应付账款余额中账龄一年以上的有14,945,981.84 元，主要系应付供应商货款。
21、预收账款
（1）预收账款中的外币余额
期末数 年初数
外币名称
外币金额 汇 率 折合人民币 外币金额 汇 率 折合人民币
美元 1,492,388.14 6.8319 10,195,846.52 1,032,330.17 6.8346 错误！未指定书
签
（2）本账户期末余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的
款项。
（3）预收账款余额中账龄一年以上的有7,358,078.49 元，主要系本公司子公司-宁波
香溢进出口有限公司进出口业务预收的客户货款尚未结算。
22、应付职工薪酬
项 目 年初数 本期增加额 本期支付额 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 16,775,862.87 18,273,115.22 21,728,636.67 13,320,341.42
职工教育经费 1,264,778.44 274,004.57 363,297.75 1,175,485.26
社会保险费 145,766.54 4,239,093.86 2,964,479.82 1,420,380.58
工会经费 62,845.37 130,920.71 2,112.00 191,654.08
辞退福利 10,200.00 - - 10,200.00
住房公积金 - 1,131,284.12 787,976.00 343,308.12
职工福利 - 696,892.49 696,892.49 -
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
23、应交税费
税 种 期末数 年初数
企业所得税 4,013,074.12 6,061,755.47
增值税 -11,074,125.96 -5,733,819.79
营业税 840,142.16 201,414.10
消费税 149,360.63 195,141.84
城市建设维护税 72,148.21 55,047.90
教育费附加 49,542.08 54,404.46
水利基金 71,901.91 43,440.29
房产税 -63,812.59 -7,189.58
其他 1,091,308.31 53,283.73
合 计 错误！未指定书错误！未指定书41
签。签。
24、应付利息
项 目 期末数 年初数
应付银行利息 218,847.38 1,210,877.69
25、其他应付款
（1）本账户期末余额中应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款
项如下：
股东名称 期末数 款项性质
中国烟草总公司浙江省公司15,000,000.00 借款
（2）本账户期末余额中金额较大的债权人情况如下：
债权人名称 期末数 性质或内容
宁波甬洲船舶发展有限公司 37,200,000.00 保证金
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 借款
宁波国泰房地产开发有限公司 1,320,000.00 往来款
宁波保税区国泰实业公司 1,077,001.22 往来款
（3）其他应付款余额中账龄一年以上的有24,878,629.11 元，主要系应付中国烟草总
公司浙江省公司借款。
26、其他流动负债
（1）类别
项 目 期末数 年初数
应付股利 26,060,318.94 21,586,865.57
预提费用 22,243,371.63 20,552,766.11
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
（2）应付股利明细项目如下：
单位名称 期末数 年初数
2004 年以前未付股利 6,209,164.38 6,209,164.38
2005 年未付股利 6,201,660.00 6,235,980.00
2006 年未付股利 6,373,499.73 6,381,221.73
2007 年未付股利 2,760,499.46 2,760,499.46
2008 年未付股利 4,515,495.37
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
（3）预提费用明细项目如下：
费用类别 期末数 年初数
出口运保费 16,672,012.50 16,064,811.78
广告宣传费 2,302,193.80 1,642,547.00
预估成本 295,132.00 272,068.80
水电费 534,071.50 113,300.00
房屋租赁费 81,169.00 42,500.00
其他 2,358,792.83 2,417,538.53
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。42
27、递延所得税负债
（1）明细项目
项 目 期末数 年初数
可供出售金融资产 1,188,470.70 451,075.68
到期还本付息收入 27,926.67 -
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定
书签。
（2）引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额
项 目 期末数 年初数
可供出售金融资产公允价值变动 4,753,882.79 1,804,302.72
到期还本付息收入变动 111,706.66
合 计 错误！未指定书
签。
1,804,302.72
28、股本
年初数 期末数 项 目
数 量 比 例
本期增加 本期减少
数 量 比 例
一、有限售条件股份
1、国家持股 - - - - - -
2、国有法人持股 - - - - - -
3、其他内资持股 163,063,516 35.89% - - 163,063,516 35.89%
其中：境内法人持股 163,063,516 35.89% - - 163,063,516 35.89%
境内自然人持股 - - - - - -
4、外资持股 - - - - - -
其中：境外法人持股 - - - - - -
境外自然人持股 - - - - - -
- - - - - -
有限售条件股份合计 163,063,516 35.89% - - 163,063,516 35.89%
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 291,259,231 64.11% - - 291,259,231 64.11%
2、境内上市的外资股 - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - -
4、其他 - - - - - -
无限售条件股份合计 291,259,231 64.11% - - 291,259,231 64.11%
三、股份总数 454,322,747 100.00% - - 454,322,747 100.00%
29、资本公积
项 目 年初数 本期增加（注） 本期减少 期末数
股本溢价 524,560,000.00 - - 524,560,000.00
其他资本公积 -520,171.40 2,212,185.05 - 1,692,013.65
合 计 错误！未指定书签。
0 2,212,185.05 - 错误！未指定书
签。
注：系本期可供出售金融资产公允价值变动所致。
30、盈余公积
项 目 金 额
本年年初数 错误！未指定书
签。
加：提取盈余公积 2,466,823.4443
本期期末余额 错误！未指定书
签。
31、未分配利润
项 目 金 额
本年年初数 错误！未指定书
签。
加：归属于母公司所有者的净利润 24,657,997.28
减： 提取盈余公积 2,466,823.44
提取任意盈余公积 -
分配现金股利 13,629,682.41
分配股票股利 -
本期期末余额 215,007,880.36
32、少数股东权益
子公司名称 少数股东权益
少数股东权益中
用于冲减少数股
东损益的金额
从母公司股东权益中冲减子公司少数股
东分担的本期亏损超过少数股东在期初
股东权益中所享有份额后的余额
浙江香溢金联有限公司 82,076,458.52 - -
浙江香溢德旗典当有限责任公司 23,627,760.94 - -
浙江香溢租赁有限责任公司 21,829,551.51 - -
浙江香溢担保有限公司 20,045,290.00 - -
宁波香溢实业发展有限公司 2,583,398.09 - -
其他被投资单位 203,341.27 - -
合 计 错误！未指定书
签。
- -33、营业收入和营业成本
（1）分类列示
营业收入 营业成本 营业利润
项 目
本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数
主营业务 344,802,464.00 630,380,101.53 305,858,146.90 572,428,006.25 38,944,317.10 57,952,095.28
其他业务 27,794,548.16 14,010,682.91 1,839,136.73 1,599,052.94 25,955,411.43 12,411,629.97
合 计 错误！未指定书签。错误！未指定书签。错误！未指定书
签。
错误！未指定书签。错误！未指定书签。错误！未指定书签。
（2）主营业务分项目列示
主营业务收入 主营业务成本 营业利润 类 别
本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数
商品销售收入 313,261,837.84 590,725,098.32 291,830,699.62 556,968,583.10 21,431,138.22 33,756,515.22
酒店餐饮收入 7,238,941.06 8,338,231.89 3,849,015.77 4,691,322.33 3,389,925.29 3,646,909.56
广告收入 3,103,335.98 2,777,867.62 1,944,810.77 1,933,954.75 1,158,525.21 843,912.87
房地产收入 3,357,381.00 8,642,812.00 2,060,168.63 5,408,983.27 1,297,212.37 3,233,828.73
咨询收入 8,922,937.70 15,031,866.70 - - 8,922,937.70 15,031,866.70
娱乐收入 933,028.42 1,290,258.00 435,244.34 431,907.82 497,784.08 858,350.18
终端服务收入 6,945,838.00 - 4,998,750.35 - 1,947,087.65 -
其他收入 1,039,164.00 3,573,967.00 739,457.42 2,993,254.98 299,706.58 580,712.02
合 计 错误！未指定书
签。.00 错误！未指定书签。
错误！未指定书签。
0 错误！未指定书签。
错误！未指定书
签。0
错误！未指定书
签。
（3）其他业务分项目列示
其他业务收入 其他业务支出 营业利润 项 目
本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数
租赁收入 9,162,117.11 5,574,691.00 1,788,801.77 1,558,781.18 7,373,315.34 4,015,909.82
利息收入 13,375,035.83 3,616,162.00 - - 13,375,035.83 3,616,162.00
场租费收入 4,486,991.05 4,469,146.98 26,764.68 26,764.68 4,460,226.37 4,442,382.30
其他收入 770,404.17 350,682.93 23,570.28 13,507.08 746,833.89 337,175.8545
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。1,839,136.73 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
（4）营业收入前五名情况如下：
项 目 本期实际数 上年同期数
向前五名客户销售的收入总额 94,666,749.92 312,960,238.46
占当年营业收入比例 25.41% 48.57%
34、手续费及佣金收入和支出
手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 营业利润 类 别
本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数
典当业务收入 28,562,166.77 76,722,988.20 4,570,610.01 6,379,552.01 23,991,556.76 70,343,436.19
保险业务收入 1,298,342.54 1,115,176.92 11,479.73 60,718.83 1,286,862.81 1,054,458.09
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。35、营业税金及附加
类 别 本期实际数 上年同期数
营业税 4,831,353.18 6,849,862.16
消费税 1,222,171.62 1,157,256.70
城市维护建设税 575,821.47 775,368.97
教育费附加 406,894.37 544,689.29
土地增值税 100,721.43 259,284.36
房产税 237,956.42 178,735.04
其他 50,017.83 65,140.20
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
36、财务费用
项 目 本期实际数 上年同期数
利息支出 5,127,322.74 12,049,401.11
减：利息收入 6,934,440.14 5,841,018.40
汇兑损益 156,096.81 -120,038.32
其他 811,664.85 1,142,422.54
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
37、资产减值损失
项 目 本期实际数 上年同期数
贷款损失准备 9,869,366.54 26,553,868.60
长期股权投资减值准备 - -
坏账准备 2,323,710.19 78,246.84
存货跌价准备 - -
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
38、投资收益
（1）明细项目
项 目 本期实际数 上年同期数
交易性金融资产投资收益 - -1,342,143.72
可供出售金融资产分配股利 8,657.32 -
合 计 错误！未指定书
签。-1,342,143.72
（2）投资收益收回不存在重大限制。
39、营业外收入
项 目 本期实际数 上年同期数
政府补助 10,943,635.47 9,033,000.00
处置固定资产收益 555,555.54 84.00
罚款及违约金收入 147.00 598.00
其他 1,675.50 32,196.43
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
40、营业外支出47
项 目 本期实际数 上年同期数
捐赠支出 - 1,590,300.00
水利基金 363,632.67 642,139.81
处理固定资产损失 58,818.92 8,838.21
文化事业建设费 119,857.89 45,211.12
罚款支出 4,876.14 1,095.57
其他 81,268.44 11,209.31
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
41、所得税费用
项 目 本期实际数 上年同期数
本期所得税费用 12,702,842.45 18,643,824.77
递延所得税费用 -2,011,085.07 -6,894,231.66
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
42、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期实际数 上年同期数
收到的暂借款 4,800,000.00 57,200,000.00
利息收入 20,608,094.35 9,457,180.40
租赁及场租收入11,174,034.27 9,017,701.48
各项补贴收入 10,943,635.47 9,033,000.00
其他 1,150,239.02 2,071,750.91
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
43、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期实际数 上年同期数
支付的暂借款 13,407,482.14 46,000,000.00
支付的运费\佣金等 8,588,819.82 12,204,017.66
广告宣传费 1,861,331.96 2,695,579.59
水电费 1,768,610.51 5,021,366.12
业务招待费 2,259,400.54 1,736,283.55
差旅费 790,557.24 1,222,486.17
房屋租赁费 1,501,575.80 1,652,299.64
其他 4,536,649.81 4,667,841.13
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
44、支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期实际数 上年同期数
非公开发行股票发行费用 11,840,000.00
子公司减资 180,000.00
合计 180,000.00 11,840,000.00
45、现金及现金等价物
项 目 期末数 上年同期数
现金 666,879,271.99 1,202,472,684.62
其中：库存现金 528,750.48 600,704.15
可随时用于支付的银行存款 664,974,493.21 1,200,411,459.79
可随时用于支付的其他货币资金 1,376,028.30 1,460,520.68
现金等价物 - -48
其中：三个月内到期的债券投资 - -
期末现金及现金等价物余额 666,879,271.99 1,202,472,684.62
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物 - -49
六、母公司财务报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款
（1）分类情况
期末数 年初数 类 别
余 额 比 例 坏账准备 余 额 比 例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 - - - - - -
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后的风险较大的
应收款项
309,312.48 0.65% 309,312.48 309,312.48 0.57% 309,312.48
其他不重大应收款项
47,192,008.85
错误！未指
定书签。464,401.78
错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
错误！未指定
书签。
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
错误！未指定
书签。
错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
错误！未指定
书签。
①单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额1,500 万元及以
上的应收账款确定为单项金额重大的应收款项。期末无此类款项。
② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合
的依据说明：本公司根据对应收账款回收情况的分析，将账龄在三年以上或逾期未收回的应
收账款（不包括单项金额1,500 万元及以上的应收账款）确定为单项金额不重大但按信用风
险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。
（2）账龄分析
期末数 年初数 账 龄
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
半年以内 42,341,391.93 89.14% - 49,113,752.96 90.55% -
半至一年 413,198.32 0.87% 20,659.92 4,363,379.72 8.04% 218,168.99
一至二年 4,437,418.60 9.34% 443,741.86 455,211.70 0.84% 45,521.17
二至三年 - - - - - -
三至四年 - - - - - -
四至五年 - - - - - -
五年以上 309,312.48 0.65% 309,312.48 309,312.48 0.57% 309,312.48
合 计
错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。773,714.26
错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
错误！未指定
书签。
（3）本账户期末余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠
款。
（4）本账户期末余额中金额较大的债务人情况如下：
单位名称 金 额 欠款年限 占应收账款总
额的比例
中国诚通金属（集团）公司上海分公司10,219,803.50 半年以内 21.51%
浙江省三狮物资供销总公司 4,365,874.19 半年以内 9.19%
江苏省长盛物贸有限公司 3,842,206.90 一至二年 8.09%
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
（5）应收账款中的外币余额
期末数 年初数 外币名称
原 币 折算汇率记账本位币 原 币 折算汇率 记账本位币50
美元 4,153,040.87 6.8317 28,372,329.29 5,196,549.92 6.8346 35,516,340.0851
2、其他应收款
（1）分类情况
期末数 年初数 类 别
余 额 比 例 坏账准备 余 额 比 例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 167,237,352.50 89.59% - 159,447,952.50 90.75% -
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后的风险较大的
应收款项
3,268,378.71 1.75% 3,266,100.21 3,266,117.71 1.86% 3,265,417.71
其他不重大应收款项 16,158,788.18 8.66% 53,014.58 12,987,200.73 7.39% 47,156.92
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
①单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额1,500 万元及
以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。期末单项金额重大的应收款项经单独测
试未发生减值。
② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组
合的依据说明：本公司根据对其他应收款回收情况的分析，将账龄在三年以上或逾期未收回
的其他应收款（不包括单项金额1,500 万元及以上的其他应收款）确定为单项金额不重大但
按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。
（2）账龄分析
期末数 年初数 账 龄
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
半年以内 182,492,849.13 97.77% - 171,911,319.03 97.84% -
半至一年 764,291.55 0.41% 38,214.58 127,040.00 0.07% 6,352.00
一至二年 130,000.00 0.07% 13,000.00 385,539.20 0.22% 38,553.92
二至三年 9,000.00 - 1,800.00 11,255.00 0.01% 2,251.00
三至四年 3,255.00 - 976.50 701,000.00 0.40% 700,300.00
四至五年 700,000.00 0.38% 700,000.00 - - -
五年以上 2,565,123.71 1.37% 2,565,123.71 2,565,117.71 1.46% 2,565,117.71
合 计
错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
（3）本账户期末余额中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（4）本账户期末余额中金额较大的债务人情况如下：
单位名称 金 额 欠款年限 占其他应收款
总额的比例
上饶大红鹰置业有限公司 167,237,352.50 半年以内 89.59%
宁波国泰金银饰品有限责任公司 9,145,697.41 半年以内 4.90%
宁波国泰房地产开发有限公司 2,917,127.37 半年以内 1.56%
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定
书签。3、长期股权投资
（1）明细项目
期末数 年初数 类 别
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按权益法核算的长期股权投资 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50
其中：对合营企业投资 - - - - - -
对联营企业投资 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50
按成本法核算的长期股权投资 错误！未指定书
签。2,000,000.00 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。2,000,000.00 错误！未指定书
签。
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定
书签。
错误！未指定书
签。
（2）长期股权投资（权益法）
本期增加 本期减少
被投资公司名称 对被投资公
司持股比例
初始金额 年初余额
投资成本损益调整其他权益变动投资成本分得的现金红利
期末数
宁波香溢大酒店有限责任公司（注） 40.00% 16,400,000.00 14,655,447.50 - - - - - 14,655,447.50
宁波保税区国泰实业有限公司 21.79% 537,044.15 537,044.15 - - - - - 537,044.15
合 计 - 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
- - -
-
- 错误！未指定书
签。
注：2007 年，本公司与宁波民安实业有限公司签订的《托管协议》：本公司将所持有的宁波香溢大酒店有限责任公司40%股权委托宁波民安实业
有限公司进行管理，托管期限自2007 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止，期间所产生的损益归宁波民安实业有限公司所有。
（3）长期股权投资（成本法）
被投资单位名称 对被投资公司
持股比例 初始投资 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
浙江香溢租赁有限公司 90.00% 180,000,000.00 180,000,000.00 - - 180,000,000.00
浙江香溢担保有限责任公司 90.00% 180,000,000.00 180,000,000.00 - - 180,000,000.00
浙江香溢金联有限公司 70.00% 70,000,000.00 70,000,000.00 - - 70,000,000.00
浙江元泰典当有限责任公司 40.00% 61,970,000.00 61,970,000.00 - - 61,970,000.00
宁波香溢实业发展有限公司 90.00% 29,766,055.09 29,766,055.09 - - 29,766,055.0953
上饶大红鹰置业有限公司 65.00% 6,500,000.00 6,500,000.00 - - 6,500,000.00
宁波国泰金银饰品有限责任公司 51.00% 2,550,000.00 2,550,000.00 - - 2,550,000.00
宁波香溢广告策划有限公司 15.00% 2,293,439.96 2,293,439.96 - - 2,293,439.96
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司80.00% 2,240,000.00 2,240,000.00 - - 2,240,000.00
宁波亚细亚商城有限公司 66.67% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 10.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司90.00% 8,989,492.36 1,789,492.36 - - 1,789,492.36
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司82.67% 572,500.00 572,500.00 - - 572,500.00
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
- - 错误！未指定书
签。
（4）长期股权投资减值准备本期增减变动情况
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 备 注
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 亏损情况严重
宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 - - 537,044.15 持续经营存在问题
合 计 错误！未指定
书签。
- - 错误！未指定
书签。
4、营业收入和营业成本
（1）分类列示
营业收入 营业成本 营业利润
项 目
本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数
主营业务 209,617,708.17 258,248,262.54 192,301,120.09 234,177,890.12 17,316,588.08 24,070,372.42
其他业务 18,007,954.02 12,851,200.18 421,000.74 616,215.13 17,586,953.28 12,234,985.05
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
（2）主营业务分行业列示
主营业务收入 主营业务成本 营业利润 类 别
本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数54
商品销售收入 201,795,201.21 248,052,384.65 188,192,649.92 229,356,109.89 13,602,551.29 18,696,274.76
酒店餐饮收入 7,238,941.06 8,338,231.89 3,849,015.77 4,691,322.33 3,389,925.29 3,646,909.56
娱乐收入 583,565.90 482,646.00 259,454.40 130,457.90 324,111.50 352,188.10
其他收入 - 1,375,000.00 0 - - 1,375,000.00
合 计 错误！未指定书签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
（3）其他业务分项目列示
其他业务收入 其他业务支出 营业利润 项 目
本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数 本期实际数 上年同期数
利息收入 8,951,404.93 4,744,217.22 - - 8,951,404.93 4,744,217.22
场租费收入 3,922,905.45 4,072,070.38 26,764.68 26,764.68 3,896,140.77 4,045,305.70
租赁收入 4,883,609.50 3,732,249.50 394,236.06 589,450.45 4,489,373.44 3,142,799.05
其他收入 250,034.14 302,663.08 - - 250,034.14 302,663.08
合 计 错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
（4）营业收入前五名情况如下：
项 目 本期实际数 上年同期数
向前五名客户销售的收入总额 71,928,065.02 106,444,457.94
占当年营业收入比例 31.60% 39.26%5、投资收益
（1）明细项目
项 目 本期实际数 上年同期数
交易性金融资产投资收益 - -1,342,143.72
可供出售金融资产分配股利 8,657.32 -
合 计 8,657.32 -1,342,143.72
（2）投资收益收回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易的披露
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
（一）关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36 号-关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影
响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
（二）关联方关系
1、本公司的母公司及最终控制方
公司名称 注册地 组织机构代
码 业务性质 与本公
司关系
注册资本 对本公司
持股比例
对本公司表
决权比例
中国烟草总
公司浙江省
公司（注）
浙江省
杭州市
14291238-X 收购、调拨、批发：卷
烟、雪茄烟、烟斗丝、
烤烟、名晾（晒）烟、
卷烟、卷烟盘纸、过滤
纸（丝束）。兼营：卷
烟工业设备、零部件和
专用材料。
实际控
制人
6,768.00 万元 - -
浙江烟草投
资管理有限
责任公司
浙江省
杭州市
66286221-6 投资管理，实业投资，
酒店管理，经营进出口
业务（国家法律法规禁
止、限制的除外）
母公司10,000 万元 10.35% 10.35%
注：中国烟草总公司浙江省公司持有浙江省烟草投资管理有限责任公司100%股权。
2、存在控制关系的关联方
（1）存在控制关系的关联方
关联方名称 组织机构代码注册地址 与本公司关系经济性质或类型 法定代表人
中国烟草总公司浙江省公司 14291238-X 浙江省杭州市实际控制人 国有企业 钱锦根
浙江烟草投资管理有限责任公司 66286221-6 浙江省杭州市母公司 国有企业 楼炯友
宁波亚细亚商城有限公司 71115195-6 浙江省宁波市子公司 有限责任公司 陈志华
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 71334337-X 浙江省宁波市子公司 有限责任公司 陈志华
宁波国泰金银饰品有限责任公司 14452375-9 浙江省宁波市子公司 有限责任公司 陈志华
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 14414484-7 浙江省宁波市子公司 有限责任公司 方永麟
宁波香溢实业发展有限公司 25603798-2 浙江省宁波市子公司 有限责任公司 郑伟雄
浙江香溢金联有限公司 73014302-X 浙江省宁波市子公司 有限责任公司 郑伟雄
宁波香溢广告策划有限公司 70487152-5 浙江省宁波市子公司 有限责任公司 沈成德
宁波香溢进出口有限公司 72041871-2 浙江省宁波市子公司 有限责任公司 沈成德
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 73427071-2 浙江省宁波市子公司 有限责任公司 顾巍翔
宁波香溢数码喷绘有限公司 72409282-8 浙江省宁波市子公司 有限责任公司 顾巍翔
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 70488151-2 浙江省宁波市子公司 有限责任公司 沈成德
成都香溢数码喷绘有限公司 74033017-9 四川省成都市子公司 有限责任公司 周海杰
上饶大红鹰置业有限公司 74608614-6 江西省上饶市子公司 有限责任公司 郑伟雄
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 75628447-X 浙江省宁波市子公司 有限责任公司 郑伟雄
浙江香溢保险经纪有限公司 75628571-2 浙江省宁波市子公司 有限责任公司 王鹤群
浙江元泰典当有限责任公司 74980200-5 浙江省杭州市子公司 有限责任公司 王鹤群
杭州香溢信息咨询服务有限公司 72451960-9 浙江省杭州市子公司 有限责任公司 沈成德
杭州香溢数码广告策划有限公司 72450475-7 浙江省杭州市子公司 有限责任公司 沈成德
浙江香溢德旗典当有限责任公司 73696260-8 浙江省奉化市子公司 有限责任公司 王鹤群56
浙江香溢担保有限公司 68312517-8 浙江省杭州市子公司 有限责任公司 郑伟雄
浙江香溢租赁有限责任公司 67122056-5 浙江省宁波市子公司 有限责任公司 郑伟雄
（2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
（单位：人民币万元）
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
中国烟草总公司浙江省公司 6,786.00 - - 6,786.00
浙江香溢担保有限公司 20,000.00 - 20,000.00
浙江香溢租赁有限责任公司 20,000.00 - 20,000.00
浙江烟草投资管理有限责任公司 10,000.00 - - 10,000.00
浙江香溢金联有限公司 10,000.00 - - 10,000.00
浙江元泰典当有限责任公司 10,000.00 - - 10,000.00
浙江香溢德旗典当有限责任公司 4,900.00 - - 4,900.00
宁波香溢实业发展有限公司 2,000.00 - - 2,000.00
上饶大红鹰置业有限公司 1,000.00 - - 1,000.00
浙江香溢保险经纪有限公司 500.00 - - 500.00
宁波国泰金银饰品有限责任公司 500.00 - - 500.00
宁波香溢广告策划有限公司 500.00 - - 500.00
宁波香溢进出口有限公司 500.00 - - 500.00
宁波亚细亚商城有限公司 300.00 - - 300.00
杭州香溢信息咨询服务有限公司 300.00 - 200.00 300.00
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 280.00 - - 280.00
宁波香溢数码喷绘有限公司 250.00 - - 250.00
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 200.00 - - 200.00
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 150.00 - - 150.00
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司100.00 - - 100.00
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 69.25 - - 69.25
成都香溢数码喷绘有限公司 50.00 - - 50.00
杭州香溢数码广告策划有限公司 50.00 - - 50.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
年初数 本期增加 本期减少 期末数 关联方名称
金 额 比 例 金 额 比 例金 额 比 例 金 额 比 例
浙江烟草投资管理有限责任公司 47,016,675.00 10.35% - - - - 47,016,675.00 10.35%
浙江香溢担保有限公司 180,000,000.00 90.00% - - - - 180,000,000.00 90.00%
浙江香溢租赁有限责任公司 180,000,000.00 90.00% - - - - 180,000,000.00 90.00%
浙江元泰典当有限责任公司 100,000,000.00 100.00% - - - - 100,000,000.00 100.00%
浙江香溢金联有限公司 70,000,000.00 70.00% - - - - 70,000,000.00 70.00%
浙江香溢德旗典当有限责任公司 34,790.000.00 71.00% - - - - 34,790.000.00 71.00%
宁波香溢实业发展有限公司 18,000,000.00 90.00% - - - - 18,000,000.00 90.00%
上饶大红鹰置业有限公司 6,500,000.00 65.00% - - - - 6,500,000.00 65.00%
浙江香溢保险经纪有限公司 5,000,000.00 100.00% - - - - 5,000,000.00 100.00%
宁波香溢进出口有限公司 5,000,000.00 100.00% - - - - 5,000,000.00 100.00%
宁波香溢广告策划有限公司 5,000,000.00 100.00% - - - - 5,000,000.00 100.00%
杭州香溢信息咨询服务有限公司 2,730,000.00 91.00% - - 1,820,000.00 91.00% 910,000.00 91.00%
宁波国泰金银饰品有限责任公司 2,550,000.00 51.00% - - - - 2,550,000.00 51.00%
宁波香溢数码喷绘有限公司 2,500,000.00 100.00% - - - - 2,500,000.00 100.00%
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 2,240,000.00 80.00% - - - - 2,240,000.00 80.00%
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 2,000,000.00 100.00% - - - - 2,000,000.00 100.00%
宁波亚细亚商城有限公司 2,000,000.00 66.67% - - - - 2,000,000.00 66.67%
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 1,500,000.00 100.00% - - - - 1,500,000.00 100.00%
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 1,000,000.00 100.00% - - - - 1,000,000.00 100.00%
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 572,500.00 82.67% - - - - 572,500.00 82.67%
成都香溢数码喷绘有限公司 500,000.00 100.00% - - - - 500,000.00 100.00%
杭州香溢数码广告策划有限公司 450,000.00 90.00% - - - - 450,000.00 90.00%
2、不存在控制关系的关联方情况
关联方名称 与本公司关系
浙江省烟草公司宁波市公司 股东
浙江中烟工业有限责任公司 股东（1 名董事）
浙江香溢控股有限公司 股东
宁波保税区国泰实业有限公司 联营企业
宁波香溢大酒店有限责任公司 联营企业
浙江省烟草公司杭州市公司 受同一方控制57
浙江省烟草公司丽水市公司 受同一方控制
浙江省烟草公司绍兴市公司 受同一方控制
浙江省烟草公司湖州市公司 受同一方控制
浙江省烟草公司嘉兴市公司 受同一方控制
浙江省烟草公司建德市公司 受同一方控制
浙江省烟草公司金华市公司 受同一方控制
浙江省烟草公司衢州市公司 受同一方控制
浙江省烟草公司台州市公司 受同一方控制
浙江省烟草公司温州市公司 受同一方控制
浙江省烟草公司舟山市公司 受同一方控制
汤青 持有本公司子公司-杭州香溢信
息咨询服务有限公司9%的股权
（三）关联方交易
1、从关联方采购货物
本期实际数 上年同期数 关联方名称
交易内容 金 额 计价标准交易内容金 额 计价标准
浙江省烟草公司宁波市公司 购买香烟 7,405,957.50 市场价购买香烟10,667,565.26 市场价
2、向关联方销售货物、提供服务
本期实际数 上年同期数 关联方名称
交易内容 金 额 计价标准交易内容 金 额 计价标准
浙江中烟工业有限责任公司 劳务收入 6,945,838.00 协议价 - - -
浙江中烟工业有限责任公司 广告代理收入1,845,899.98 协议价 广告代理收入 2,256,901.05 协议价
浙江中烟工业有限责任公司 销售日用百货319,645.30 市场价 销售日用百货 770,384.63 市场价
浙江省烟草公司杭州市公司 销售日用百货123,563.25 市场价 销售日用百货 221,837.55 市场价
浙江省烟草公司台州市公司 销售日用百货2,974.36 市场价 销售日用百货 142,718.00 市场价
浙江省烟草公司嘉兴市公司 销售日用百货 169,947.01 市场价 销售日用百货 255,822.00 市场价
浙江省烟草公司湖州市公司 销售日用百货14,911.11 市场价 销售日用百货 188,612.00 市场价
浙江省烟草公司温州市公司 销售日用百货19,136.75 市场价 销售日用百货 - -
浙江省烟草公司宁波市公司 销售日用百货13,743.58 市场价 销售日用百货 28,596.00 市场价
浙江省烟草公司金华市公司 销售日用百货- 市场价 销售日用百货 106,650.00 市场价
浙江省烟草公司绍兴市公司 销售日用百货236,340.17 市场价 销售日用百货 42,350.00 市场价
浙江省烟草公司丽水市公司 销售日用百货 9,336.75 市场价 销售日用百货 68,024.00 市场价
浙江省烟草公司舟山市公司 销售日用百货102,358.97 市场价 销售日用百货 34,160.00 市场价
中国烟草总公司浙江省公司 销售日用百货22,136.75 市场价 销售日用百货 - -
浙江中烟工业有限责任公司 柜台陈列费 - 协议价 柜台陈列费 30,000.00 协议价
3、租赁事项
本公司子公司-杭州香溢信息咨询服务有限公司向关联方-汤青租赁房屋、汽车，本期共支付租赁
费76,529.17 元。
4、本公司与关联方应收账款、预收账款余额
期末数 年初数 关联方名称
金 额 比 例金 额 比 例
应收账款
浙江香溢控股有限公司 - - 520,000.00 0.81%
中国烟草总公司浙江省公司 - - 55,503.00 0.09%
浙江中烟工业有限责任公司 2,939,294.00 5.08% - -
浙江省烟草公司嘉兴市公司 4,478.00 0.01% - -
浙江省烟草公司湖州市公司 4,478.00 0.01% - -
浙江省烟草公司绍兴市公司 4,818.00 0.01% - -
浙江省烟草公司杭州市公司 3,819.00 0.01% - -
浙江省烟草公司温州市公司 22,390.00 0.04% - -
浙江省烟草公司丽水市公司 6,446.00 0.01% - -
浙江省烟草公司舟山市公司 17,912.00 0.03% - -
预收账款58
浙江中烟工业有限责任公司 - - 1,384,761.34 3.21%
5、本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
关联方名称 期末数 年初数
金 额 比 例 金 额 比 例
其他应收款
宁波香溢大酒店有限责任公司 719,345.47 0.67% 719,345.47 1.19%
其他应付款
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 19.71% 15,000,000.00 17.09%
宁波保税区国泰实业公司 1,077,001.22 1.42% 1,077,001.22 1.23%
6、担保事项
（1）本公司为子公司-浙江元泰典当有限责任公司向中信银行股份有限公司杭州分行借款1,500
万元提供担保，借款期限为2008 年8 月7 日至2009 年8 月7 日，该借款到期已归还。
（2）本公司为子公司-浙江元泰典当有限责任公司向广东发展银行股份有限公司杭州宝善支行借
款500 万元提供担保，借款期限为2008 年8 月20 日至2009 年8 月20 日，该借款到期已归还。
（3）本公司为子公司-浙江元泰典当有限责任公司向交通银行杭州莫干山路支行借款500 万元提
供担保，借款期限为2009 年5 月31 日至2009 年11 月30 日。
（4）本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司向中信银行股份有限公司平海支行借款200 万元提
供担保，借款期限为2009 年3 月6 日至2010 年3 月6 日。
（5）本公司为子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司向中国建设银行股份有限公司宁波第一支
行借款1,000 万元提供担保，借款期限为2009 年3 月16 日至2010 年3 月15 日。
7、委托贷款事项
（1）2008 年8 月1 日，本公司委托广东发展银行股份有限公司杭州宝善支行向公司子公司-浙
江元泰典当有限公司发放贷款5,000 万元，期限一年。
（2）2009 年6 月3 日，本公司委托上海浦东发展银行宁波分行向子公司-浙江香溢德旗典当有
限责任公司发放贷款5,000 万元，期限一年。
（3）2009 年6 月9 日，本公司委托宁波银行股份有限公司灵桥支行向子公司-浙江香溢德旗典
当有限责任公司发放贷款2,800 万元，期限一年。
八、或有事项
1、本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司、浙江元泰典当有限责任公司及浙江香溢德旗典当有
限责任公司提供担保，详见本财务报表附注七、“本公司与关联方担保事项”项目注释。
2、本公司以所拥有的位于药行街195 号的房屋所有权和土地使用权作为抵押，向中国建设银行
股份有限公司宁波第一支行借款9,000 万元，期限为2009 年4 月1 日至2010 年3 月31 日。
3、委托贷款事项
（1）2008 年12 月17 日，公司子公司-浙江香溢租赁有限责任公司委托宁波银行股份有限公司
灵桥支行向宁波市万科进出口有限公司发放贷款1,000 万元，期限半年，该贷款已收回。
（2）2009 年4 月15 日，公司子公司-浙江香溢担保有限公司委托中国建设银行股份有限公司杭
州吴山支行向浙江华庭集团股份有限公司发放贷款3,000 万元，期限一年。
（3）2009 年6 月22 日，公司子公司-浙江香溢担保有限公司委托中国建设银行股份有限公司杭
州吴山支行向杭州现代联合投资有限公司发放贷款7,100 万元，期限一年。
4、诉讼仲裁事项
（1）因南通百通燃料有限公司、南通苏源燃料有限公司未按期支付本公司煤炭货款，本公司于
2008 年7 月21 日向江苏省南通市中级人民法院提起诉讼。2008 年11 月26 日，经江苏省南通市中
级人民法院判决南通百通燃料有限公司给付本公司390 万元并承担相应的利息。公司不服此判决，并
于同年12 月12 日向江苏省高级人民法院提起上诉，要求判令南通苏源燃料有限公司承担连带清偿责
任，目前案件仍在审理中。
（2）因陈琪明未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金400 万元及综合费
用和利息，浙江香溢德旗典当有限责任公司于2008 年10 月15 日向奉化市人民法院提起诉讼并受理。
2009 年3 月26 日公司申请强制执行，目前已进入司法拍卖程序。59
（3）因宁波宝日精密薄板有限公司未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当
金2,000 万元，浙江香溢德旗典当有限责任公司于2008 年11 月4 日向奉化市人民法院提起诉讼并受
理。2009 年7 月3 日，宁波市中级人民法院调解结案，宁波宝日精密薄板有限公司应在2009 年7 月
22 日之前支付当金2000 万元及违约金240 万，截止本报告日宁波宝日精密薄板有限公司未履行。
（4）因浙江卡卡电器有限公司未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金
1,000 万元及综合费用和利息，浙江香溢德旗典当有限责任公司于2008 年11 月13 日向奉化市人民
法院提起诉讼并受理。法院于2009 年6 月6 日开庭审理，尚未判决。
（5）因项文松未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金340 万元及综合费
用和利息，浙江香溢德旗典当有限责任公司于2008 年11 月12 日向奉化市人民法院提起诉讼并受理。
2009 年3 月31 日，奉化市人民法院作出一审判决，并于2009 年8 月10 日生效，目前被告无可供执
行财产。
（6）因隆标集团有限公司未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金
1,619.86 万元及综合费用和利息，浙江香溢德旗典当有限责任公司于2008 年11 月27 日向宁波市中
级人民法院提起诉讼并受理。2009 年2 月18 日，宁波市中级人民法院对上述诉讼事项作出了判决，
支持浙江香溢德旗典当有限责任公司的诉讼请求。5 月5 日向台州市中级人民法院申请强制执行，现
已立案。
（7）因浙江森阳家用纺织品有限公司未按期归还本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司当金
260 万元及综合费用和利息，浙江元泰典当有限责任公司于2008 年12 月23 日向杭州市下城区人民
法院提起诉讼并受理。
浙江森阳家用纺织品有限公司于2009 年3 月11 日和4 月9 日分别归还了20 万元和30 万元后
未再续约，公司于2009 年6 月8 日向下城区法院提起强制执行申请，并经下城区法院协助于2009
年7 月20 日执行回款123074 元。目前该案已移交余杭区人民法院统一执行。
（8）因徐王孙未按期归还本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司当金42 万元，浙江元泰典
当有限责任公司于2009 年1 月15 日向杭州市下城区人民法院提起诉讼并受理。定于2009 年9 月22
日开庭。
（9）因浙江中汽汽车集团有限公司未按期归还本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司当金
650 万元及综合费用和利息，浙江元泰典当有限责任公司于2009 年2 月15 日向杭州市下城区人民法
院提起诉讼并受理。法院于2009 年4 月16 日和8 月14 日二次开庭审理，目前案件仍在审理中。
（10）因公司子公司-杭州香溢数码广告策划有限公司与杭州无限环境设计工程有限公司建设工
程发生纠纷，2009 年3 月12 日，杭州仲裁委员会作出裁定，要求公司子公司-杭州香溢数码广告策划
有限公司向杭州无限环境设计工程有限公司支付工程款和逾期利息，共计670,640.74 元。公司子公司
-杭州香溢数码广告策划有限公司于2009 年3 月30 日向杭州仲裁委员会对杭州无限环境设计工程有
限公司提起仲裁申请。目前案件正在仲裁中。
（11）因丁小艳未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金500 万元， 浙江
香溢德旗典当有限责任公司于2009 年4 月3 日向宁波市中级人民法院提起诉讼并受理。定于2009
年8 月28 日开庭。
5、债务人重整事项
（1）因王文千未按期归还本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司当金100 万元及综合费用和
利息，且其中保证人新昌县金利房地产有限公司进入破产清算程序，浙江元泰典当有限责任公司于
2009 年3 月24 日向新昌县人民法院申报债权100.9 万元（其中本金100 万，利息9000 元），2009
年5 月8 日，召开了第一次债权人大会。目前管理人正在清查该公司的财产。
（2）因富阳市鹳山电缆电线有限公司未按期归还公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司（简称
元泰典当）当款2000 万元、浙江大地纸业集团有限公司（简称大地纸业）和华伦集团有限公司（简
称华伦集团）分别未按期归还公司子公司-浙江香溢德典当有限责任公司（简称德旗典当）当款各1000
万元，2009 年4 月28 日，元泰典当和德旗典当分别向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼并受理。
富阳人民法院于2009 年6 月1 日分别发布（2009）杭富商破字第2-1 号、（2009）杭富商破字第
1-1 号公告，裁定受理华伦集团、大地纸业破产重整，并于2009 年7 月8 日在富阳法院召开了华伦
集团、大地纸业第一次债权人会议。会议上尚未确定全部申报债权，且未提出华伦集团、大地纸业的
重整计划，元泰典当和德旗典当申报债权均为待定债权。
九、承诺事项
截止资产负债表日本公司无需要披露的重大承诺事项。60
十、资产负债表日后非调整事项
1、因徐辅政未按期归还本公司当金，本公司于2009 年7 月17 日向宁波市海曙区人民法院提起
诉讼并受理，以与徐辅政签订的《个人房产抵押典当合同》为依据，要求徐辅政归还当金人民币120
万元，综合费用及利息5.79 万元，违约金14.64 万元。
2、2009 年7 月21 日，公司子公司-浙江香溢租赁有限责任公司委托中信银行股份有限公司杭州
分行向上海东方国贸有限公司发放贷款5,000 万元，期限一年。
十一、其他重要事项
1、资产减值准备
本期减少
项 目 期初数 本期计提
转 回 转 销
期末数
贷款损失准备 51,027,982.51 18,515,959.11 18,161,809.73 - 51,382,131.89
固定资产减值准备 12,131,857.06 - -1,792,180.65 - 13,924,037.71
坏账准备 11,884,726.35 2,323,710.19 -9,515,217.16 - 23,723,653.70
投资性房地产减值准备 7,853,088.10 - 1,792,180.65 - 6,060,907.45
长期股权投资减值准备 2,757,044.15 - - - 2,757,044.15
存货跌价准备 2,173,102.93 - - - 2,173,102.93
商誉减值准备 418,374.30 - - - 418,374.30
合 计 错误！未指定书
签。0 20,839,669.30 8,646,592.57
- 错误！未指定书
签。
2、现金流量表补充资料
合 并 母公司 项 目
本年实际数 上年同期 本年实际数 上年同期
净利润 22,417,364.77 45,749,917.75 14,977,068.61 9,988,359.43
加：资产减值准备 12,193,076.73 26,632,115.44 487,251.78 520,402.59
固定资产折旧、油气资产折耗、
生物性生物资产折旧 6,343,161.51 7,246,236.75 2,188,229.35 3,176,780.70
无形资产摊销 165,087.98 172,831.56 120,000.00 120,000.00
长期待摊费用摊销 1,550,187.35 883,108.57 238,027.95 116,927.70
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失（收益
以“-”号填列）
-496,736.62 8,754.21 50,000.00 -84.00
固定资产报废损失（收益
以“-”号填列） 0 - 0 -
财务费用（收益以“-”填列） 5,127,322.74 12,207,352.33 3,210,267.08 5,059,834.01
投资损失（收益以“-”号填列） -8,657.32 1,342,143.72 -8,657.32 1,342,143.72
递延所得税资产减少（增加
以“-”号填列） -2,011,085.07 -6,894,231.66 -121,812.94 -419,053.98
递延所得税负债增加（减少
以“-”号填列） 27,926.67 - 0 -
存货的减少（增加以“-”号
填列） -29,710,540.05 23,521,858.46 -5,300,141.22 6,258,509.95
经营性应收项目的减少（增加
以“-”号填列） 182,164,411.80 -122,481,992.65 -41,948,823.50 -28,101,810.96
经营性应付项目的增加（减少
以“-”号填列） -4,237,998.89 -201,936,364.61 -3,566,164.04 -29,611,343.97
经营活动产生的现金流量净额 错误！未指定书
签。0
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
十二、其他补充资料
1、非经常性损益
项 目 本年实际数 上年同期数
净利润 22,417,364.77 45,749,917.7561
减：非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备
的冲销部分 496,736.62 -8,754.21
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
10,943,635.47 9,033,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,489,946.66 2,616,162.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
8,657.32 -1,342,143.72
对外委托贷款取得的损益 11,136,087.15 1,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -567,812.64 -2,175,096.68
非经常性损益合计 23,507,250.58 9,123,167.39
加：所得税费用 5,886,415.65 2,367.452.01
扣除非经常性损益后的净利润 4,796,529.84 38,994,202.37
其中：归属于母公司的扣除非经常性损益后的净利润 8,080,008.23 27,513,118.10
归属于少数股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,283,478.39 11,481,084.27
注：根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号-非经
常性损益》[2008]的规定计算。
2、净资产收益率及每股收益
净资产收益率 项 目
全面摊薄加权平均
基本每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.931% 1.933% 0.054
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润 0.633% 0.633% 0.018
注：根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9 号-净资产收益率和每股
收益的计算及披露》（2007 修订）的规定计算。
3、财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上且占报表日资产总额5%（含5%）或报告期
利润总额10%（含10%）以上的项目分析：
资产负债表项目 注释 期末数 年初数 变动幅度
预付账款 1 151,767,646.28 114,235,036.04 32.86%
其他应收款 2 106,824,378.95 61,656,383.80 73.26%
发放贷款及垫款 3 441,735,079.60 702,174,209.60 -37.09%
短期借款 4 127,000,000.00 488,345,000.00 -73.99%
利润表项目 本期实际数 上年同期数 变动幅度
营业总收入 5 402,457,521.47 722,228,949.56 -44.28%
营业成本 5 307,697,283.63 574,027,059.19 -46.40%
资产减值损失 6 12,193,076.73 26,632,115.44 -54.22%
利润总额 7 33,109,122.15 57,499,510.86 -42.42%
归属于母公司所有者的净利润 7 24,657,997.28 34,401,638.60 -28.32%
现金流量表项目 本期实际数 上年同期数 变动幅度
经营活动产生的现金流量净额 8 193,523,521.60 -213,548,270.13 不适用
投资活动产生的现金流量净额 9 33,859,369.66 -3,729,164.30 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 10 -378,220,613.67 913,496,052.82 不适用
注1：预付账款期末数比年初数增加32.86%。主要原因为：公司子公司预付购货款增加；
注2：其他应收款期末数比年初数增加73.26%，主要原因为：按照债务重组协议，公司本期将
飞跃集团公司的欠款转入本科目核算；
注3：发放贷款及垫款期末数比年初数减少37.09%，主要原因为：本期发放当款减少。
注4：短期借款期末数比年初数减少73.99%，主要原因为：本期流动资金借款减少。
注5：营业总收入、营业成本本期实际数比上年同期数分别下降44.28%和46.40%，主要原因为：
受市场环境的变化本期国内贸易业务和典当规模有所下降。
注6：资产减值损失本期实际数比上年同期数减少54.22%，主要原因为：本期发生的可疑类资
产同比减少。62
注7：利润总额和归属于母公司的净利润本期实际数比上年同期分别减少42.42%和28.32%，主
要原因为：本期营业收入减少。
注8：经营活动产生的现金流量净额本期实际数比上年同期数增加，主要原因为：本期发放的当
款收回。
注9：投资活动产生的现金流量净额增加，主要原因为：本期处置长期资产收回现金。
注10：筹资活动产生的现金流量净额减少，主要原因为：本期归还金融机构借款。
十三、财务报告的批准
本财务报告由本公司董事会于2009 年8 月27 日批准报出。63
（二）比较合并及母公司的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 702,194,572.35 820,030,786.72
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 4,500,000.00 10,070,000.00
应收账款 3 53,877,636.00 60,789,462.94
预付款项 4 151,767,646.28 114,235,036.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5 326,664.41 625,282.79
应收股利
其他应收款 6 87,100,379.17 53,503,064.44
买入返售金融资产
存货 7 236,131,316.83 204,438,262.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8 10,274,720.95 9,584,645.20
流动资产合计 1,246,172,935.99 1,273,276,540.57
非流动资产：
发放贷款及垫款 9 390,352,947.71 651,146,227.09
可供出售金融资产 10 5,508,030.79 2,558,450.72
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 11 16,275,764.11 16,275,764.11
投资性房地产 12 36,310,738.36 38,706,951.67
固定资产 13 123,034,010.88 124,140,490.34
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14 6,369,513.35 6,534,601.33
开发支出
商誉 15
长期待摊费用 16 2,932,598.50 43,927,230.31
递延所得税资产 17 23,981,004.02 21,969,918.95
其他非流动资产
非流动资产合计 604,764,607.72 905,259,634.52
资产总计 1,850,937,543.71 2,178,536,175.09
流动负债：
短期借款 18 127,000,000.00 488,345,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 19 28,000,000.00
应付账款 20 73,184,276.67 86,998,626.21
预收款项 21 58,192,607.03 43,184,449.41
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22 16,461,369.46 18,259,453.22
应交税费 23 -4,850,461.13 923,478.42
应付利息 24 218,847.38 1,210,877.69
应付股利 26 26,060,318.94 21,586,865.57
其他应付款 25 76,107,190.10 80,739,823.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 26 22,243,371.63 20,552,766.11
流动负债合计 422,617,520.08 761,801,340.56
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 27 1,216,397.37 451,075.68
其他非流动负债
非流动负债合计 1,216,397.37 451,075.68
负债合计 423,833,917.45 762,252,416.24
股东权益：
股本 28 454,322,747.00 454,322,747.00
资本公积 29 526,252,013.65 524,039,828.60
减：库存股
盈余公积 30 81,155,184.92 78,688,361.48
一般风险准备
未分配利润 31 215,007,880.36 206,446,388.93
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,276,737,825.93 1,263,497,326.01
少数股东权益 32 150,365,800.33 152,786,432.84
股东权益合计 1,427,103,626.26 1,416,283,758.85
负债和股东权益合计 1,850,937,543.71 2,178,536,175.0964
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 273,954,512.99 528,826,323.21
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1 46,727,607.07 53,668,654.22
预付款项 15,854,856.12 7,653,103.17
应收利息 339,994.00 416,949.45
应收股利
其他应收款 2 183,345,404.60 172,388,696.31
存货 18,425,911.62 13,125,770.40
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,698,442.44 6,097,329.35
流动资产合计 546,346,728.84 782,176,826.11
非流动资产：
发放贷款及垫款 126,720,000.00 99,000,000.00
可供出售金融资产 5,508,030.79 2,558,450.72
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 554,336,934.91 554,336,934.91
投资性房地产 35,005,760.27 32,416,238.77
固定资产 89,464,490.39 94,294,403.58
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,207,830.30 6,327,830.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 448,088.97 686,116.92
递延所得税资产 6,878,308.51 6,756,495.57
其他非流动资产
非流动资产合计 824,569,444.14 796,376,470.77
资产总计 1,370,916,172.98 1,578,553,296.88
流动负债：
短期借款 90,000,000.00 302,345,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 53,965,622.39 52,835,646.51
预收款项 28,456,979.53 29,568,614.41
应付职工薪酬 6,396,909.90 6,263,955.92
应交税费 1,377,459.06 1,776,409.91
应付利息 132,750.00 630,637.55
应付股利 18,896,333.01 14,422,879.64
其他应付款 14,708,291.40 17,777,604.46
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 18,840,942.11 19,088,629.17
流动负债合计 232,775,287.40 444,709,377.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,188,470.70 451,075.68
其他非流动负债
非流动负债合计 1,188,470.70 451,075.68
负债合计 233,963,758.10 445,160,453.25
股东权益：
股本 454,322,747.00 454,322,747.00
资本公积 532,128,102.47 529,915,917.42
减：库存股
盈余公积 62,460,006.31 60,962,299.45
未分配利润 88,041,559.10 88,191,879.76
外币报表折算差额
股东权益合计 1,136,952,414.88 1,133,392,843.63
负债和股东权益合计 1,370,916,172.98 1,578,553,296.8865
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 402,457,521.47 722,228,949.56
其中：营业收入 33 372,597,012.16 644,390,784.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入 34 29,860,509.31 77,838,165.12
二、营业总成本 380,229,616.09 670,154,379.39
其中：营业成本 33 307,697,283.63 574,027,059.19
利息支出
手续费及佣金支出 34 4,582,089.74 6,440,270.84
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 35 7,424,936.32 9,830,336.72
销售费用 12,544,421.60 15,743,651.40
管理费用 36,627,163.81 30,250,178.87
财务费用 36 -839,355.74 7,230,766.93
资产减值损失 37 12,193,076.73 26,632,115.44
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 38 8,657.32 -1,342,143.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,236,562.70 50,732,426.45
加：营业外收入 39 11,501,013.51 9,065,878.43
减：营业外支出 40 628,454.06 2,298,794.02
其中：非流动资产处置净损失 58,818.92 8,838.21
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,109,122.15 57,499,510.86
减：所得税费用 41 10,691,757.38 11,749,593.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,417,364.77 45,749,917.75
归属于母公司所有者的净利润 24,657,997.28 34,401,638.60
少数股东损益 -2,240,632.51 11,348,279.15
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.054 0.081
（二）稀释每股收益 0.054 0.081
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4 227,625,662.19 271,099,462.72
减：营业成本 4 192,722,120.83 234,794,105.25
营业税金及附加 1,905,366.31 1,533,233.46
销售费用 7,786,557.60 11,362,118.95
管理费用 15,205,912.54 14,159,585.22
财务费用 -1,410,632.07 2,706,117.18
资产减值损失 487,251.78 520,402.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5 8,657.32 -1,342,143.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,937,742.52 4,681,756.35
加：营业外收入 9,497,060.71 9,033,897.00
减：营业外支出 342,720.28 783,111.89
其中：非流动资产处置净损失 50,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,092,082.95 12,932,541.46
减：所得税费用 5,115,014.34 2,944,182.0366
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,977,068.61 9,988,359.43
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 375,160,172.33 744,499,194.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 28,552,408.58 67,113,255.84
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 14,616,470.23 26,119,428.62
收到其他与经营活动有关的现金 42 48,676,003.11 86,779,632.79
经营活动现金流入小计 467,005,054.25 924,511,511.93
购买商品、接受劳务支付的现金 393,616,002.55 784,021,870.59
客户贷款及垫款净增加额 -212,439,130.00 200,236,860.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 4,636,565.10 6,277,566.88
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 26,312,506.33 27,459,493.26
支付的各项税费 26,641,160.85 44,864,117.47
支付其他与经营活动有关的现金 43 34,714,427.82 75,199,873.86
经营活动现金流出小计 273,481,532.65 1,138,059,782.06
经营活动产生的现金流量净额 193,523,521.60 -213,548,270.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,673,907.42
取得投资收益收到的现金 8,657.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 40,050,450.00 200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 40,059,107.32 4,674,107.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,199,737.66 2,387,220.58
投资支付的现金 6,016,051.14
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,199,737.66 8,403,271.72
投资活动产生的现金流量净额 33,859,369.66 -3,729,164.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 666,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 40,000,000.00
取得借款收到的现金 157,000,000.00 434,345,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 157,000,000.00 1,100,745,000
偿还债务支付的现金 518,345,000.00 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,695,613.67 25,408,947.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 44 180,000.00 11,840,000.00
筹资活动现金流出小计 535,220,613.67 187,248,947.18
筹资活动产生的现金流量净额 -378,220,613.67 913,496,052.8267
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 102,887.79
五、现金及现金等价物净增加额 -150,837,722.41 696,321,506.18
加：期初现金及现金等价物余额 817,716,994.40 506,151,178.44
六、期末现金及现金等价物余额 45 666,879,271.99 1,202,472,684.62
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 231,224,637.49 308,333,652.13
收到的税费返还 11,452,902.30 22,290,391.02
收到其他与经营活动有关的现金 37,929,580.86 52,940,664.44
经营活动现金流入小计 280,607,120.65 383,564,707.59
购买商品、接受劳务支付的现金 232,403,679.34 303,330,906.40
支付给职工以及为职工支付的现金 9,448,860.47 11,296,055.08
支付的各项税费 11,465,668.41 11,612,817.66
支付其他与经营活动有关的现金 56,963,666.68 88,874,263.26
经营活动现金流出小计 310,281,874.90 415,114,042.40
经营活动产生的现金流量净额 -29,674,754.25 -31,549,334.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,673,907.42
取得投资收益收到的现金 8,657.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50,000.00 200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 58,657.32 4,674,107.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,837.66 1,871,773.00
投资支付的现金 366,016,051.14
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 47,837.66 367,887,824.14
投资活动产生的现金流量净额 10,819.66 -363,213,716.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 626,400,000.00
取得借款收到的现金 90,000,000.00 317,345,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 943,745,000.00
偿还债务支付的现金 302,345,000.00 85,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,864,383.67 16,129,848.71
支付其他与筹资活动有关的现金 11,840,000.00
筹资活动现金流出小计 315,209,383.67 112,969,848.71
筹资活动产生的现金流量净额 -225,209,383.67 830,775,151.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 102,887.79
五、现金及现金等价物净增加额 -254,873,318.26 436,114,987.55
加：期初现金及现金等价物余额 527,686,759.85 221,795,622.50
六、期末现金及现金等价物余额 272,813,441.59 657,910,610.0568
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 454,322,747.00 524,039,828.60 78,688,361.48 206,446,388.93 152,786,432.84 1,416,283,758.85
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 454,322,747.00 524,039,828.60 78,688,361.48 206,446,388.93 152,786,432.84 1,416,283,758.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,212,185.05 2,466,823.44 8,561,491.43 -2,420,632.51 10,819,867.41
（一）净利润 24,657,997.28 -2,240,632.51 22,417,364.77
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,212,185.05 2,212,185.05
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2,949,580.07 2,949,580.07
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -737,395.02 -737,395.02
4．其他
上述（一）和（二）小计 2,212,185.05 24,657,997.28 -2,240,632.51 24,629,549.82
（三）所有者投入和减少资本 -180,000.00 -180,000.00
1．所有者投入资本 -180,000.00 -180,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 2,466,823.44 -16,096,505.85 -13,629,682.41
1．提取盈余公积 2,466,823.44 -2,466,823.44
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -13,629,682.41 -13,629,682.41
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 454,322,747.00 526,252,013.65 81,155,184.92 215,007,880.36 150,365,800.33 1,427,103,626.26
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 364,322,747.00 3,295,758.75 73,935,269.08 177,169,594.21 106,877,569.37 725,600,938.41
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正 -217,263.22 -2,375,481.72 -1,169,878.90 -3,762,623.84
其他
二、本年年初余额 364,322,747.00 3,295,758.75 73,718,005.86 174,794,112.49 105,707,690.47 721,838,314.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 90,000,000.00 522,885,086.81 998,835.94 19,773,118.25 51,348,279.15 685,005,320.15
（一）净利润 34,401,638.60 11,348,279.15 45,749,917.75
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,674,913.19 -1,674,913.19
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -2,233,217.59 -2,233,217.59
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 558,304.40 558,304.40
4．其他
上述（一）和（二）小计 -1,674,913.19 34,401,638.60 11,348,279.15 44,075,004.56
（三）所有者投入和减少资本 90,000,000.00 524,560,000.00 40,000,000.00 654,560,000.00
1．所有者投入资本 90,000,000.00 524,560,000.00 40,000,000.00 654,560,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 998,835.94 -14,628,520.35 -13,629,684.41
1．提取盈余公积 998,835.94 -998,835.94
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -13,629,684.41 -13,629,684.4169
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 454,322,747.00 526,180,845.56 74,716,841.80 194,567,230.74 157,055,969.62 1,406,843,634.72
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积 未分配利润 其它所有者权益合计
一、上年年末余额 454,322,747.00 529,915,917.42 60,962,299.45 88,191,879.76 1,133,392,843.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 454,322,747.00 529,915,917.42 60,962,299.45 88,191,879.76 1,133,392,843.63
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,212,185.05 1,497,706.86 -150,320.66 3,559,571.25
（一）净利润 14,977,068.61 14,977,068.61
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,212,185.05 2,212,185.05
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2,949,580.07 2,949,580.07
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -737,395.02 -737,395.02
4．其他
上述（一）和（二）小计 2,212,185.05 14,977,068.61 17,189,253.66
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 1,497,706.86 -15,127,389.27 -13,629,682.41
1．提取盈余公积 1,497,706.86 -1,497,706.86
2．对所有者（或股东）的分配 -13,629,682.41 -13,629,682.41
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 454,322,747.00 532,128,102.47 62,460,006.31 88,041,559.10 1,136,952,414.88
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积 未分配利润 其它所有者权益合计
一、上年年末余额 364,322,747.00 9,171,847.57 58,878,481.78 83,067,205.15 515,440,281.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 364,322,747.00 9,171,847.57 58,878,481.78 83,067,205.15 515,440,281.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 90,000,000.00 522,885,086.81 998,835.94 -4,640,160.92 609,243,761.83
（一）净利润 9,988,359.43 9,988,359.43
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,674,913.19 -1,674,913.19
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -2,233,217.59 -2,233,217.59
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 558,304.40 558,304.40
4．其他
上述（一）和（二）小计 -1,674,913.19 9,988,359.43 8,313,446.24
（三）所有者投入和减少资本 90,000,000.00 524,560,000.00 614,560,000.00
1．所有者投入资本 90,000,000.00 524,560,000.00 614,560,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 998,835.94 -14,628,520.35 -13,629,684.41
1．提取盈余公积 998,835.94 -998,835.94
2．对所有者（或股东）的分配 -13,629,684.41 -13,629,684.41
3．其他
（五）所有者权益内部结转70
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 454,322,747.00 532,056,934.38 59,877,317.72 78,427,044.23 1,124,684,043.33
八、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长:楼炯友
香溢融通控股集团股份有限
2009 年8 月29 日
