香溢融通控股集团股份有限公司

    600830

    2010 年半年度报告香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    1

    目 录

    一、重要提示…………………………………………………………………2

    二、公司基本情况………………………………………………………… 2

    三、股本变动及股东情况…………………………………………………4

    四、董事、监事和高级管理人员…………………………………………5

    五、董事会报告…………………………………………………………… 5

    六、重要事项…………………………………………………………………7

    七、财务报告(未经审计）…………………………………………………12

    八、备查文件目录…………………………………………………………

    41香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 郭晓英董事因公未出席本次董事会，委托楼炯友董事长代为出席会议并表决。郑勇军独立董事、

    杨鹰彪独立董事因公未出席本次董事会，委托黄廉熙独立董事代为出席会议会表决。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 公司负责人董事长楼炯友先生、总经理郑伟雄先生、主管会计工作负责人副总经理兼总会计师沈

    成德先生及会计机构负责人（会计主管人员）总稽核师兼财务管理部经理夏卫东女士声明：保证本半年

    度报告中财务报告的真实、完整。

    (五)报告期不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (六)报告期不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 香溢融通控股集团股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 香溢融通

    公司的法定英文名称 SUNNY LOAN TOP CO.,LTD

    公司的法定英文名称缩写 SLT

    公司法定代表人 楼炯友

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 林蔚晴 王里波

    联系地址

    浙江省宁波市开明街130 弄48

    号

    浙江省宁波市开明街130 弄48

    号

    电话 0574-87315310 0574-87315310

    传真 0574-87294676 0574-87294676

    电子信箱 slt@sunnyloantop.cn slt@sunnyloantop.cn

    (三) 基本情况简介

    注册地址 浙江省宁波市开明街130 弄48 号

    注册地址的邮政编码 315000

    办公地址 浙江省宁波市开明街130 弄48 号

    办公地址的邮政编码 315000

    公司国际互联网网址 http://www.sunnyloantop.cn

    电子信箱 slt@sunnyloantop.cn

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室

    (五) 公司股票简况香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

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    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 香溢融通 600830 大红鹰

    (六) 公司其他基本情况

    公司首次注册日期 1992 年11 月17 日

    公司首次注册地点 宁波市县学街22 号

    公司变更注册日期 2008 年5 月6 日

    公司变更注册地点 宁 波市开明街130 弄48 号

    企业法人营业执照注册号 330200000025863

    税务登记号码 330203704803899

    组织机构代码 70480389-9

    公司聘请的境内会计师事务所名称 江苏天衡会计师事务所有限公司

    公司聘请的境内会计师事务所办公地址 江苏省南京市正洪街18 号东宇大厦8 楼

    (七) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减(%)

    总资产 1,910,040,353.45 1,824,112,611.42 4.71

    所有者权益（或股东权益） 1,355,922,419.67 1,310,514,540.12 3.46

    归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 2.984 2.885 3.43

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减(%)

    营业利润 56,378,863.60 22,236,562.70 153.54

    利润总额 67,089,959.55 33,109,122.15 102.63

    归属于上市公司股东的净利润 43,454,132.78 24,657,997.28 76.23

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,333,355.44 8,080,008.23 -9.24

    基本每股收益(元) 0.096 0.054 77.78

    扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.016 0.018 -11.11

    稀释每股收益(元) 0.096 0.054 77.78

    加权平均净资产收益率(%) 3.262 1.931 增加1.331 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 -105,789,549.01 193,523,521.60 不适用

    每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.426 不适用

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -33,813.50

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的

    政府补助除外）

    9,215,372.97

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 31,329.00

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融

    负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售

    金融资产取得的投资收益

    26,359.64

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,673,140.20

    对外委托贷款取得的损益 32,538,146.16

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,439,084.48

    所得税影响额 -13,232,433.82

    少数股东权益影响额（税后） -3,536,407.79

    合计 36,120,777.34香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

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    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 39,420 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东

    性质

    持股比

    例(%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售条件

    股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    浙江烟草投资管理有限责任公司

    国有

    法人

    11.48 52,169,175 5,152,500 无

    浙江香溢控股有限公司

    国有

    法人

    9.90 45,000,000 45,000,000 无

    中天发展控股集团有限公司 其他 9.90 45,000,000 45,000,000 无

    浙江中烟工业有限责任公司

    国有

    法人

    2.97 13,500,000 无

    宁波市郡庙企业总公司 其他 2.76 12,546,841 无

    中国建设银行－华夏优势增长股票型证

    券投资基金

    其他 2.24 10,193,232 10,193,232

    未

    知

    大成价值增长证券投资基金 其他 1.55 7,051,724 7,051,724

    未

    知

    中国建设银行股份有限公司－华夏盛世

    精选股票型证券投资基金

    其他 1.53 6,941,370 6,941,370

    未

    知

    中国银行－招商先锋证券投资基金 其他 1.43 6,478,555 6,478,555

    未

    知

    宁波大红鹰经贸有限公司 其他 1.20 5,460,000 无

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类及数量

    浙江烟草投资管理有限责任公司 52,169,175 人民币普通股 52,169,175

    浙江中烟工业有限责任公司 13,500,000 人民币普通股 13,500,000

    宁波市郡庙企业总公司 12,546,841 人民币普通股 12,546,841

    中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 10,193,232 人民币普通股 10,193,232

    大成价值增长证券投资基金 7,051,724 人民币普通股 7,051,724

    中国建设银行股份有限公司－华夏盛世精选股票型证

    券投资基金

    6,941,370 人民币普通股 6,941,370

    中国银行－招商先锋证券投资基金 6,478,555 人民币普通股 6,478,555

    宁波大红鹰经贸有限公司 5,460,000 人民币普通股 5,460,000

    中国建设银行股份有限公司－华夏收入股票型证券投

    资基金

    3,997,432 人民币普通股 3,997,432

    交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 3,774,008 人民币普通股 3,774,008

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    中国烟草总公司浙江省公司、浙江中烟工业有限责任公司为中国烟草

    总公司全资子公司；浙江烟草投资管理有限责任公司为浙江省烟草公

    司全资子公司；浙江香溢控股有限公司由浙江省人民政府全额出资并

    授权浙江省烟草专卖局行使出资人权力，浙江香溢控股有限公司与中

    国烟草总公司浙江省公司存在关联关系；公司未知其它股东之间是否

    存在关联关系。

    注：2010 年6 月8 日，浙江烟草公司宁波市公司将所持香溢融通5,152,500 股股份过户给浙江烟草投

    资管理有限责任公司。本次过户股数占公司现有总股本的1.13%。过户完成后，浙江烟草投资管理有限

    责任公司持有本公司股份52,169,175 股，占公司现有总股本的11.48%。香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

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    2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股

    东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1

    浙江香溢控股

    有限公司

    45,000,000 2011 年2 月14 日0

    非公开发行股票承诺：自2008 年2 月14

    日起36 个月内不转让。

    2

    中天发展控股

    集团有限公司

    45,000,000 2011 年2 月14 日0

    非公开发行股票承诺：自2008 年2 月14

    日起36 个月内不转让。

    3、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    今年上半年，公司坚持优化类金融业务结构，继续探索多种业务产品协同经营的途径，积极审慎开

    拓类金融业务，强化完善风控管理，继续巩固商贸服务和房地产业务，报告期内，营业收入同比增加，

    部分借贷类可疑类资产实现收回。今年1-6 月份，公司实现销售5.15 亿元，同比增加28.07%；实现利

    润总额6709.00 万元，同比增加102.63%；实现净利润4345.41 万元，同比增加76.23%。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或分产品 营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入比

    上年同期增

    减(%)

    营业成本比

    上年同期增

    减(%)

    营业利润率比上年同

    期增减(%)

    分行业

    商品销售收入 394,306,689.76 371,738,068.24 5.724 25.871 27.381 减少1.117 个百分点

    典当利息收入 27,130,943.07 1,407,790.01 94.811 -3.918 -69.199 增加10.813 个百分点

    房地产销售收入 9,960,574.00 5,657,486.21 43.201 196.677 174.613 增加4.563 个百分点

    酒店餐饮服务收入 7,288,032.51 3,872,031.92 46.871 0.678 0.598 增加0.042 个百分点

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    国外销售 174,512,774.87 32.253

    国内销售 257,262,532.75 20.867香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

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    3、担保公司担保业务情况

    单位：万元

    担保类型 报告期发生额 报告期末余额年初数其中：报告期内为股东、实际

    控制人及其关联方提供的担保

    融资性担保 14950.80 25790.90 14786.00 0

    履约性担保 5029.00 4804.00 0 0

    合计 19979.80 30594.90 14786.00 0

    4、报告期公司财务情况说明

    1）报告期资产构成发生重大变动的说明： 单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 变动幅度

    应收账款 86,394,112.20 49,614,850.60 74.13%

    短期借款 60,000,000.00 12,000,000.00 400.00%

    注：应收账款期末数比期初数增长74.13%，主要原因是公司应收外汇增加。

    短期借款期末数比期初数增长400%，主要原因是公司银行借款增加。

    2）报告期内利润表项目同比发生重大变动的说明

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上年同期发生额 变动幅度

    营业收入 482,701,631.79 372,597,012.16 29.55%

    营业成本 393,259,806.43 307,697,283.63 27.81%

    资产减值损失 -599,605.17 12,193,076.73 -

    利润总额 67,089,959.55 33,109,122.15 102.63%

    归属于母公司所有的净利润 43,454,132.78 24,657,997.28 76.23%

    注：营业收入、营业支出本期发生额比上年同期发生额分别增长29.55%和27.81%，主要原因是商品销售收入增加，成

    本随之相应增加。

    资产减值损失本期发生额比上年同期发生额下降，主要原因为本期积极采取有效措施，部分收回了以前年度未按时

    收回的款项，同时加强现有业务操作流程，防范业务风险的发生，因此资产减值损失下降。

    利润总额和归属于母公司的所有的净利润本期发生数比上年同期发生数分别增加，主要原因是本期营业利润增加，

    同时计提的资产减值准备减少。

    3）报告期内公司现金流量构成发生重大变动的说明

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上年同期发生额 变动幅度

    经营活动产生的现金流量净额 -105,789,549.01 193,523,521.60 不适用

    投资活动产生的现金流量净额 -18,178,590.22 33,859,369.66 不适用

    筹资活动产生的现金流量净额 27,535,989.34 -378,220,613.67 不适用

    注：经营活动产生的现金流量净额本期发生数较上年同期发生数减少，主要原因为发放的委托贷款和当款增加；

    投资活动产生的现金流量净额本期发生数较低上年同期发生数减少，主要原因为公司收购了子公司-浙江香溢德旗典

    当有限公司29%股权；

    筹资活动产生的现金流量净额本期发生数较上年同期发生数增加，主要原因为上期归还金融机构借款；

    4）贷款类资产分类表

    单位：元 币种：人民币

    项 目 期末数 期初数

    余 额 比 例 贷款损失准备 余 额 比 例 贷款损失准备

    正常 693,593,690.10 85.01% 6,935,936.90 501,107,806.10 74.33% 5,011,078.06

    可疑 121,240,920.03 14.86% 40,146,945.16 171,976,320.03 25.51% 47,506,595.38

    损失 1,099,200.00 0.13% 1,099,200.00 1,099,200.00 0.16% 1,099,200.00

    合 计 815,933,810.13 100.00% 48,182,082.06 674,183,326.13 100.00% 53,616,873.44

    5、公司在经营中出现的问题与对策

    公司的类金融业务是以多种类金融经营工具综合运用为中小企业提供全方位的融资服务，经营类金

    融业务能带来相对较高的收益，但市场的不确定性、客户基本面的不确定性等复杂因素使该业务难以避

    免地存在着高风险性。香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

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    对此，公司将进一步健全完善公司内控及类金融业务风险管理制度，突出类金融营销队伍、营销方

    式和业务市场的建设，着力优化业务结构，着力研究创新类金融业务，使类金融业务在规避、防控风险

    中得到稳健发展。

    公司主营业务及其经营状况

    (二) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司落实完成了相关治理问题。根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票

    上市规则》、中国证监会和上海证券交易所新颁布的规范要求，结合公司实际情况，在公司治理方面主

    要做了以下工作：

    1、严格根据有关法律、法规，及时修订和完善相关制度。报告期内，建立了《内幕信息知情人登记

    制度》、《公司年度报告重大差错责任追究制度》，出具了公司内部控制制度评价报告，分析内部环境，

    进行风险评估，明确内控重点，对公司内控措施进行了进一步完善。

    2、加强董事会的建设。充分发挥董事会专门委员会、独立董事的作用，落实相关工作。进一步明确

    公司重大事项的审议程序、规范公司运作。

    3、继续加强类金融业务的风险控制工作，强化制度管理、切实履行业务程序，防范和化解经营风险。

    同时，加强内部审计稽核工作，类金融业务的风险控制能力得到提升。报告期内，部分风险资产实现回

    收。

    4、进一步完善公司信息披露管理。重视类金融业务内部报告制度，及时、准确披露相关信息。

    5、进一步加强投资者关系管理。重视与股东单位、机构投资者的沟通、联系，细化、深化投资者关

    系管理工作，努力提升公司形象。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2010 年4 月21 日，公司2009 年度股东大会审议通过了《公司2009 年度利润分配预案》：

    公司（母公司）2009 年度实现净利润37,520,046.91 元，按10%提取法定公积金3,752,004.69 元，

    加上以前年度未分配利润74,562,197.35 元，2009 年度实际可供股东分配利润108,330,239.57 元。2009

    年度不分配红利。2009 年期末资本公积金528,562,690.38 元，2009 年度不进行资本公积金转增股本。

    （三）半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

    公司2010 年半年度不分配、也不进行公积金转增股本。

    (四) 报告期内现金分红政策的执行情况

    公司按照《公司章程》相关规定，执行现金分红政策。

    (五) 重大诉讼仲裁事项

    起诉(申

    请)方

    应诉(被

    申请)方

    诉讼仲

    裁类型

    诉讼(仲裁)基本情况

    诉讼(仲裁)涉

    及金额

    诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响

    诉讼(仲裁)判

    决执行情况

    一、报告期发生的诉讼

    浙江香溢

    担保有限

    公司

    浙江津门

    实业集团

    有限公司

    民事诉

    讼

    因津门实业未按期向香溢担保支

    付利息，香溢担保于2010 年1 月6

    日向杭州市上城区人民法院提起诉

    讼，以与中国建设银行股份有限公司

    杭州吴山支行、津门实业签订的《委

    托贷款合同》为依据，要求建行吴山

    支行履行还款义务的赔偿责任；津门

    实业、龚维丹归还借款本金1,000 万

    元及逾期利息。

    本金1000 万

    元

    2010年3 月2 日，

    经杭州上城区法

    院调解，当事人达

    成和解协议。

    因龚维丹未能在2010 年4 月30

    日前履行付款义务，我司已向上

    城区法院申请强制执行。目前已

    进入执行阶段。香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    8

    二、以前年度尚未结案重大诉讼事项进展情况

    浙江香溢

    德旗典当

    有限责任

    公司

    华伦集团

    有限公司

    民事诉

    讼

    因华伦集团未按期归还德旗典当

    1000 万元当款、利息及综合服务费，

    2009 年4 月28 日，德旗典当向浙江

    省杭州市中级人民法院提起诉讼。

    要求华伦集团归还德旗典当当

    金1000 万元；同时承担为富阳市鹳

    山电缆电线有限公司向元泰典当借

    款2000 万元提供担保的连带清偿责

    任、为大地纸业向德旗典当借款1000

    万元提供担保的连带清偿责任。2009

    年6 月1 日，华伦集团进入破产重整

    本金1000 万

    元

    2010 年5 月20 日，华伦集

    团第三次债权人会议审议通过了

    《华伦集团重整计划》。重整计

    划对公司的影响：

    1、在重整后持续经营条件

    下，元泰典当有担保债权2000

    万元，为第二顺位抵押债权，以

    特定财产变现价值为限优先清

    偿，若土地房产处置价值低于第

    二顺位抵押债权总额的，不足部

    分将转为普通债权。

    2、元泰典当普通债权40 万

    元、德旗典当普通债权2000 万

    元，清偿率为12%。在重整计划

    批准之日起分三期、两年内清偿。

    以上债权清偿不足部分，我

    司将向四川金顶等相关保证人追

    偿连带担保责任。

    （详见2010 年5 月22 日临时公

    告）

    浙江香溢

    德旗典当

    有限责任

    公司

    浙江大地

    纸业集团

    有限公司

    民事诉

    讼

    因大地纸业未按期归还德旗典

    当1000 万元当款、利息及综合服务

    费，2009 年4 月28 日，德旗典当向

    浙江省杭州市中级人民法院提起诉

    讼。

    要求大地纸业归还德旗典当当

    金1000 万元；同时承担为富阳市鹳

    山电缆电线有限公司向元泰典当借

    款2000 万元提供担保的连带清偿责

    任、为华伦集团向德旗典当借款1000

    万元提供担保的连带清偿责任。2009

    年6 月1 日，大地纸业进入破产重整。

    本金1000 万

    元

    同上

    浙江元泰

    典当有限

    责任公司

    富阳市鹳

    山电缆电

    线有限公

    司

    民事诉

    讼

    因鹳山电缆未按期归还元泰典当

    2000 万元当款、利息及综合服务费，

    2009 年4 月28 日，元泰典当向浙江

    省杭州市中级人民法院提起诉讼。

    本金2000 万元 同上

    浙江元泰

    典当有限

    责任公司

    浙江中汽

    汽车集团

    有限公司

    民事诉

    讼

    因中汽集团未按期归还元泰典当

    650 万元当金、利息及综合服务费，

    元泰典当于2009 年2 月15 日向杭州

    下城区人民法院提起诉讼。

    本金650 万元

    2009 年2 月16

    日，杭州下城区

    人民法院受理该

    案。

    2010 年4 月12 日、二审判决生

    效，我司已向下城区法院申请强

    制执行。2010 年7 月28 日收到

    法院执行款17.9 万元。目前法院

    进入评估、拍卖程序。

    浙江香溢

    德旗典当

    有限责任

    公司

    丁小艳

    民事诉

    讼

    因丁小艳未按期归还德旗典当当金，

    德旗典当于2009 年3 月26 日向宁波

    市中级人民法院提起诉讼，要求丁小

    艳归还当金500 万元，支付利息、综

    合服务费及违约金。对其抵押的房地

    产处置所得款享有优先受偿权，保证

    人承担连带清偿责任。

    本金500 万元

    2009 年4 月3 日，

    宁波市中级人民

    法院受理该案。

    2010 年1 月19 日判决书生效。

    我司已向法院申请强制执行，现

    已进入执行阶段。

    浙江香溢

    金联有限

    公司

    杭州富春

    江电信设

    备有限公

    司

    民事诉

    讼

    因富春江电信设备公司未按合同履

    行相关义务，2009 年9 月30 日，香

    溢金联向杭州下城区人民法院提起

    诉讼，要求被告退回预付货款

    755.65 万元，并支付违约金。

    货款755.65 万

    元

    2009 年10 月9

    日，杭州下城区

    人民法院受理了

    该案。

    2010 年8 月5 日第二次开庭，尚

    未判决。

    浙江香溢

    租赁有限

    责任公司

    杭州丰腾

    建设工程

    有限公司

    民事诉

    讼

    因丰腾建设未按期支付租金，香溢租

    赁2009 年12 月11 日向杭州市下城

    区人民法院提起诉讼，要求解除原租

    赁合同、返还租物、支付租金250

    万元及违约金。

    租物为3600 吨

    支撑钢

    2009 年12 月14

    日，杭州下城区

    人民法院受理该

    案。

    2010 年1 月26 日第一次开庭。

    2010 年7 月28 日，达成民事调

    解：解除原租赁合同、丰腾建设

    返还租物、支付租金250 万元及

    违约金。截止本报告日，我司已

    向法院申请强制执行。

    浙江香溢

    德旗典当

    有限责任

    公司

    宁波宝

    日精密

    薄板有

    限公司

    民事诉

    讼

    公司未按期归还德旗典当2000 万元

    当金，德旗典当于2008 年11 月4 日

    向奉化市人民法院提起诉讼。

    本金2000 万元

    （已归还）

    2008 年11 月4

    日，奉化市人民

    法院受理该案。

    2000 万元欠

    款已于2010

    年7 月1 日归

    还。

    浙江香溢

    德旗典当

    有限责任

    公司

    浙江卡卡

    电器有限

    公司

    民事诉

    讼

    因卡卡电器未按期归还德旗典当

    1000 万元当金及综合费用和利息，

    德旗典当于2008 年11 月13 日向奉

    化市人民法院提起诉讼。

    本金1000 万元

    2008 年11 月14

    日，奉化市人民

    法院受理该案。

    2009 年12 月30

    日，判决生效，

    2010 年1 月7 日，向宁波市中级

    人民法院申请强制执行。现处于

    执行阶段。香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    9

    我司主要诉请

    得到支持。

    浙江香溢

    德旗典当

    有限责任

    公司

    隆标集团

    有限公司

    民事诉

    讼

    因隆标集团未按期归还德旗典当

    1619.86 万元当款、综合费及利息，

    德旗典当于2008 年11 月27 日向宁

    波市中级人民法院提起诉讼。

    148.8413

    万元(注：总额

    1588.84 万元，

    已收到还款

    1439.9987 万

    元）

    我司已与隆标集团达成《和解协

    议》，约定其归还余款，但目前

    隆标集团尚未支付。

    浙江香溢

    德旗典当

    有限责任

    公司

    项文松

    民事诉

    讼

    因项文松未按期归还德旗典当340

    万元当金、综合费用及利息，德旗典

    当于2008 年11 月12 日向奉化市人

    民法院提起诉讼。

    本金330 万元

    2008 年11 月25

    日，奉化市人民

    法院受理该案。

    2009 年3 月31 日奉化市人民法

    院作出一审判决，并于8 月10

    日生效，目前被告无可供执行财

    产。

    2009 年9 月27

    日，在奉化法

    院申请强制执

    行。拟报损。

    浙江香溢

    德旗典当

    有限责任

    公司

    陈琪明

    民事诉

    讼

    因陈琪明未按期归还德旗典当400

    万元当金及综合费、利息，德旗典当

    于2008 年10 月15 日向奉化市人民

    法院提起诉讼。

    74.92 万元

    (注：总额400

    万元，已执行

    回款318.5091

    万元)

    2008 年10 月15

    日，奉化市人民

    法院受理该案。

    2009 年3 月26 日德旗典当申请

    强制执行，日前进入司法拍卖程

    序。

    待法院执行裁

    定下达后，债

    务余额拟报

    损。

    浙江元泰

    典当有限

    责任公司

    浙江森阳

    家用纺织

    品有限公

    司

    民事诉

    讼

    因森阳家纺未按期归还元泰典当当

    金260 万元、综合费用和利息，元泰

    典当于2008 年12 月23 日向杭州下

    城区人民法院提起诉讼。

    本金197.69 万

    元

    2008 年12 月24

    日，杭州下城区

    人民法院受理该

    案。

    森阳家纺厂房与整体设备拟进行

    整体打包拍卖。

    香溢融通

    控股集团

    股份有限

    公司

    南通百通

    燃料有限

    公司、南

    通苏源燃

    料有限公

    司

    民事诉

    讼

    因南通百通燃料有限公司、南通苏源

    燃料有限公司未按期支付公司（进出

    口分公司）煤炭货款，公司于2008

    年7 月21 日向江苏省南通市中级人

    民法院提起诉讼，要求两公司向我司

    支付货款人民币390 万元及逾期期

    间的银行利息并承担本案诉讼费用。

    本金162 万元

    2008 年11 月26

    日，江苏南通中

    院判决南通百通

    燃料有限公司给

    付本公司390 万

    元并承担相应的

    利息。

    公司不服中院判

    决，上诉省高院。

    2009 年12 月18 日，江苏省高

    级人民法院作出终审判决：撤销

    南通中级人民法院民事判决；苏

    源公司向公司支付212.1 万元并

    承担相应利息；百通公司向公司

    支付177.9 万元并承担相应利

    息。

    目前，公司已

    收回本息253

    万元。

    剩余本息我司

    已向法院申请

    强制执行。

    (六) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (七) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (八) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    2010 年4 月7 日，公司与宁波德旗投资有限公司签订《股权转让协议》，公司收购其持有的浙江香

    溢德旗典当有限公司29%股份，收购价格15,921,328.15 元。转让基准日为2009 年12 月31 日。

    (九) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、 本报告期公司无重大关联交易事项。

    2、 非经营性关联债权债务往来

    单位：元 币种:人民币

    向关联方提供资金 关联方向公司提供资金

    关联方 关联关系

    发生额 余额 发生额 余额

    中国烟草总公司浙江省公司 实际控制人 15,000,000.00

    浙江省烟草公司绍兴公司 11,218.00 11,218.00

    宁波香溢大酒店有限责任公司 联营公司 719,345.47

    合计 / 719,345.47 11,218.00 15,011,218.00

    (十) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    2007 年4 月，公司与宁波民安实业有限公司签订托管协议，将公司持有的宁波香溢大酒店有限责任

    公司40%股权委托宁波民安实业有限公司管理。托管期限自2007 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日，

    托管期间产生的损益归宁波民安实业有限公司。

    2010年5月10日，公司与宁波民安实业有限公司签署补充协议，托管期限延长至2011年12月31日，

    其余条款不变。6月25日宁波民安实业有限公司将其持有的宁波香溢大酒店有限责任公司的60%股权转让香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    10

    给大连国华信业有限公司，经我司同意，大连国华信业有限公司承接托管期间的权益和义务。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期除子公司租赁业务外，无其它租赁事项。

    2、担保情况

    单位:元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保

    方

    担保

    方与

    上市

    公司

    的关

    系

    被担

    保方

    担保

    金额

    担保

    发生

    日期

    (协

    议签

    署

    日)

    担保

    起始

    日

    担保

    到期

    日

    担保

    类型

    担保

    是否

    已经

    履行

    完毕

    担保

    是否

    逾期

    担保

    逾期

    金额

    是否

    存在

    反担

    保

    是否

    为关

    联方

    担保

    关联关

    系

    0

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 10,000

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 6,000

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 6,000

    担保总额占公司净资产的比例(%) 4.43

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供

    的债务担保金额（D）

    0

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (十一) 承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    浙江香溢控股有限公司承诺：认购的4500 万股公司非公开发行股份自发行结

    束之日起36 个月（即2008 年2 月14 日至2011 年2 月14 日）内不转让。

    发行时所作

    承诺

    中天发展控股集团有限公司承诺：认购的4500 万股公司非公开发行股份自发

    行结束之日起36 个月（即2008 年2 月14 日至2011 年2 月14 日）内不转让。

    以上承诺均得到了

    严格履行。

    (1) 截至半年报披露日，不存在尚未完全履行的业绩承诺。

    (2) 截至半年报披露日，不存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺。

    (十二) 聘任、解聘会计师事务所情况

    报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司现聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司2010 年度

    审计机构。香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    11

    (十三) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到中国证监会的稽

    查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十四) 其他重大事项的说明

    1、根据杭州市中级人民法院的裁定，南望信息产业集团有限公司、杭州广赛电力有限公司按重整

    计划进行债权清偿。

    2010 年6 月30 日、2010 年7 月2 日，公司子公司浙江元泰典当有限责任公司收到南望集团经重整

    管理人账户支付的清偿款40,000,000.00 元、15,651,724.90 元，累计为55,651,724.90 元。至此，元

    泰典当应收南望集团债权已全部清偿。

    2010 年7 月6 日，公司子公司浙江香溢德旗典当有限责任公司收到南望集团经重整管理人账户支付

    的首笔清偿款2,805,668.47 元。

    2、2009 年1 月14 日，浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司分别与飞跃

    集团有限公司签署了《飞跃债务处置协议书》，飞跃集团因经营需要曾由飞跃进出口有限公司、飞跃股

    份有限公司向元泰典当、德旗典当借款，至协议订立之日经双方核对确认，尚欠元泰典当借款本金5000

    万元、德旗典当本金1000 万。协议规定，在相关条件生效后，对元泰典当、德旗典当的债务分期归还。

    元泰典当、德旗典当分别于2009 年3 月26 日收到飞跃集团还款1200 万元，2010 年4 月1 日收到

    飞跃集团还款1800 万元。

    2010 年4 月2 日，公司披露控股子公司与债务转让人、债务受让人签署债务转让协议公告。元泰典

    当与债务转让人飞跃集团有限公司、飞跃进出口有限公司、飞跃股份有限公司，债务受让人宏业建设集

    团有限公司签订《债务转让协议》：将债务转让人所承担的飞跃债务合计3000 万元转让给债务受让人

    宏业建设集团有限公司，并履行原先飞跃债务处置协议相关偿还义务，承诺于2010 年11 月30 日、2011

    年11 月30 日向元泰典当各偿还1500 万元。

    3、根据公司贷款类资产分类标准和计提减值准备本关规定，本期计提贷款类资产减值准备

    5,147,992.47 元。

    （十五）期后事项

    2010 年7 月，公司控股子公司宁波香溢实业发展有限公司之控股子公司——杭州香溢信息咨询有限

    公司，与公司股东——浙江中烟工业有限责任公司签署服务合同，合同总预算费用1429.2618 万元。该

    关联交易对公司经营有积极影响。（详见2010 年7 月30 日临时公告）

    (十六) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    关于公司子公司对大地纸

    业有关典当债权和担保债

    权确认及大地纸业第二次

    债权人会议相关事宜的公

    告

    《中国证券报》A11、《上海证券

    报》33 版、《证券时报》D006

    2010 年1 月4 日 http://www.sse.com.cn/

    香溢融通控股集团股份有

    限公司关于为控股子公司

    下属公司提供担保的公告

    《中国证券报》B03、《上海证券

    报》B25、《证券时报》B002

    2010 年2 月5 日 http://www.sse.com.cn/

    香溢融通控股集团股份有

    限公司关于为控股子公司

    下属公司提供担保的公告

    《中国证券报》C07、《上海证券

    报》60 版、《证券时报》B005

    2010 年2 月12 日 http://www.sse.com.cn/

    关于公司子公司有关华伦

    集团、大地纸业典当债权和

    担保债权确认的公告

    《中国证券报》A11、《上海证券

    报》B29、《证券时报》C008

    2010 年3 月18 日 http://www.sse.com.cn/

    香溢融通控股集团股份有

    限公司第六届董事会第九

    次会议决议公告暨召开

    2009 年度股东大会的通知、

    关于2010 年日常关联交易

    的议案、第六届监事会第九

    会议决议公告、关于为控股

    子公司提供担保的公告、关

    于2009 年度日常关联交易

    《中国证券报》D199、《上海证

    券报》B229、《证券时报》D175

    2010 年3 月31 日 http://www.sse.com.cn/香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    12

    的确认公告、2009 年年度报

    告摘要

    关于飞跃集团有限公司还

    款进展情况的公告、香溢融

    通控股集团股份有限公司

    控股子公司关于与债务转

    让人、债务受让人签署债务

    转让协议的公告、香溢融通

    控股集团股份有限公司关

    于委托贷款的公告

    《中国证券报》D007、《上海证

    券报》A10、《证券时报》C008

    2010 年4 月2 日 http://www.sse.com.cn/

    香溢融通控股集团股份有

    限公司2009 年度股东大会

    决议公告

    《中国证券报》D004、《上海证

    券报》B134、《证券时报》D126

    2010 年4 月22 日 http://www.sse.com.cn/

    香溢融通控股集团股份有

    限公司2010 年第一季度报

    告正文

    《中国证券报》D006、《上海证

    券报》B69、《证券时报》D030

    2010 年4 月29 日 http://www.sse.com.cn/

    关于公司子公司有关华伦

    集团债权人会议相关事宜

    的公告

    《中国证券报》B003、《上海证

    券报》31 版、《证券时报》B024

    2010 年5 月22 日 http://www.sse.com.cn/

    香溢融通控股集团股份有

    限公司2009 年年报补充公

    告

    《中国证券报》A26、《上海证券

    报》B14、《证券时报》D003

    2010 年6 月4 日 http://www.sse.com.cn/

    香溢融通控股集团股份有

    限公司控股股东持股变动

    情况公告

    《中国证券报》B019、《上海证

    券报》B32、《证券时报》A020

    2010 年6 月10 日 http://www.sse.com.cn/

    香溢融通控股集团股份有

    限公司关于控股子公司委

    托贷款的公告

    《中国证券报》B020、《上海证

    券报》B30、《证券时报》C008

    2010 年6 月11 日 http://www.sse.com.cn/

    香溢融通控股集团股份有

    限公司关于为控股子公司

    下属公司提供担保的公告

    《中国证券报》B015、《上海证

    券报》21 版、《证券时报》B019

    2010 年6 月12 日 http://www.sse.com.cn/

    七、财务报告

    （一）公司半年度财务报告未经审计。

    （二）本期合并会计报表范围变动情况如下：

    1、成都香溢数码喷绘有限公司于2010 年3 月8 日办理了工商注销手续，2010 年4 月起不再将其纳

    入合并会计报表范围。

    2、宁波香溢数码喷绘有限公司于2010 年4 月19 日办理了工商注销手续，2010 年5 月起不再将其纳

    入合并会计报表范围。

    （三）财务报表附后

    （四）合并财务报告会计附注

    一、本公司基本情况

    香溢融通控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为宁波大红鹰实业投资股份有限公司，根据2007 年度

    股东大会决议并经宁波市工商行政管理局批准于2008 年5 月23 日更名。

    本公司前身为宁波城隍庙商城股份有限公司，于1992 年9 月14 日经宁波市经济体制改革办公室（现宁波市经济

    体制改革委员会）以甬体改[1992]17 号《关于同意宁波市郡庙企业总公司等十三家单位共同发起组建宁波城隍庙商城股

    份有限公司的批复》批准设立，注册资本为人民币3,800 万元，1993 年5 月16 日经宁波市经济体制改革办公室以甬体

    改[1993]38 号《关于同意宁波城隍庙商城股份有限公司更名及调整经营范围的批复》批准“宁波城隍庙商城股份有限公司”

    更名为“宁波城隍庙实业股份有限公司”，1993 年10 月5 日经宁波市经济体制改革委员会以甬体改[1993]42 号《关于宁

    波城隍庙实业股份有限公司公开发行股票有关问题的批复》和中国证券监督管理委员会1993 年12 月8 日证监发审字

    [1993]107 号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》批准，本公司向社会公众发行普通股

    1,270 万股，每股面值为人民币1 元，计人民币1,270 万元。经此次向社会公众发行普通股后，股本总额增至人民币5,070

    万元。

    1995 年2 月25 日至1999 年10 月14 日期间，依据历届股东大会决议、临时股东大会决议及中国证券监督管理

    委员会、宁波市经济体制改革委员会的批准，本公司经派送红股、配售股份、资本公积转增股本等后股本总额增至人民

    币158,037,722.00 元。

    经1999 年度股东大会决议通过的《2000 年度增资配股方案》和2000 年第一次临时股东大会通过的《关于调整公

    司2000 年配股募股资金用途的议案》，并经中国证监会宁波证券监管特派员办事处初审和中国证券监督管理委员会以证

    监公司字[2000]191 号文《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请配股的批复》核准，同意本公司向社会法人股股东和社

    会公众股股东配售1,774.9595 万股普通股。本公司本次实际向社会法人股股东配售0.4290 万股、向社会公众股股东配香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    13

    售1,710.4802 万股。经此次配股后，本公司股本总额增至人民币175,146,814.00 元。该股本总额已经大华会计师事务

    所有限公司以华业字（2001）第029 号《验资报告》验证。

    1998 年12 月8 日，中国烟草总公司浙江省公司一次性受让宁波市郡庙企业总公司所持有的公司法人股26,896,300

    股，占总股本的25.53%。至此，中国烟草总公司浙江省公司成为本公司的第一大股东。

    2002 年4 月7 日，中国烟草总公司浙江省公司将其所持有的本公司法人股9,000,000 股转让给宁波卷烟厂（现重

    组为浙江中烟工业有限责任公司）。经本次转让后，中国烟草总公司浙江省公司持有本公司股份31,344,450 股，占总股

    本的17.90%，仍为本公司的第一大股东；宁波卷烟厂（浙江中烟工业有限责任公司）持有本公司股份9,000,000 股，占

    总股本的5.14%，成为本公司的第二大股东。

    经本公司2003 年第一次临时股东大会决议通过以资本公积转增股本87,573,408.00 元。此次转增后，股本总额增

    至人民币262,720,222.00 元。该股本总额已经江苏天衡会计师事务所有限公司以天衡验字（2003）61 号《验资报告》

    验证。

    2006 年10 月9 日，本公司2006 年第一次临时股东大会暨相关股东大会决议通过了《关于采用公司资本公积金向

    流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》：以现有流通股股份153,943,220 股为基数，用资本公积金向方案实施

    日登记在册的全体流通股股东每10 股转增6.6 股，相当于流通股股东每持有10 股获得2.0 股的对价安排。变更后的股

    本由262,720,222.00 元增至364,322,747.00 元。

    2007 年9 月21 日，经本公司2007 年度第一次临股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]2

    号“关于核准宁波大红鹰实业投资股份有限公司非公开发行股票的通知”核准，本公司于2008 年2 月4 日向特定投资者非

    公开发行9,000 万股人民币普通股（A）股，每股面值人民币1 元，每股发行价为人民币6.96 元。经此次非公开发行后

    本公司股本总额增至454,322,747.00 元。该股本总额已经江苏天衡会计师事务所有限公司以天衡验字（2008）第12 号

    《验资报告》验证。

    2008 年7 月10 日，经中国烟草总公司中烟办[2008]199 号文关于《中国烟草公司所投资七家企业股权无偿划转浙

    江烟草投资管理有限责任公司的批复》同意将浙江省烟草公司所持本公司股份47,016,675 股无偿划转给浙江烟草投资管

    理有限责任公司。经本次无偿划转后，浙江烟草投资管理有限责任公司持有本公司股份47,016,675 股，占本公司股本的

    10.35%，成为第一大股东。

    2010 年6 月8 日，浙江烟草公司宁波市公司将所持本公司股份5,152,500 股过户给浙江烟草投资管理有限责任公

    司。过户完成后，浙江烟草投资管理有限责任公司持有本公司股份52,169,175 股，占公司现有总股本的11.48%，为公司

    第一大股东。

    经营范围：一般经营项目：实业投资；纺织、服装及日用品，金属、建材及化工产品，机械设备、五金交电及电子

    产品，工艺品，土产畜产品的批发、零售、代购代销；按外经贸部[1997]外经贸政审函字第3520 号文经营进出口业务、

    进料加工和“三来一补”业务；对销贸易和转口贸易；计算机软件的开发；金银饰品的零售、加工；服装制造、加工；普通

    货物仓储；水电安装；房地产开发；物业管理；房屋租赁；国际货物运输代理；验配眼镜；机械设备。许可经营项目：

    食品的批发、零售；饮食服务；卷烟、雪茄烟零售。煤炭批发、零售。

    二、本公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-

    基本准则》和38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认

    和计量，在此基础上编制财务报表。

    2、遵守企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量的

    有关信息。

    3、会计期间

    以公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。

    4、记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1）同一控制下企业合并

    参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。

    合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支

    付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲

    减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

    （2）非同一控制下企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

    购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日

    的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买

    日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

    购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并

    成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方

    可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    6、合并财务报表的编制方法香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    14

    合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束

    日止包含于合并财务报表中。

    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制

    方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

    本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确定的各项可辨认资产、

    负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将被合并子公司纳入合并范围。

    子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对

    子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予

    以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列

    示。

    如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少数股东有义务且有能力承担

    的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失

    之前，所有利润归属于母公司股东权益。

    7、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。

    现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务

    会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当年年初中国人民银行公布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户

    中的外币余额按月末中国人民银行公布的基准汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借

    款的本金及利息发生的部分予以资本化，其他部分计入当期费用。

    9、金融工具

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    （1）金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

    ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

    A、所转移金融资产的账面价值；

    B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    （2）金融资产的分类和计量

    ①本公司依据持有金融资产的意图和能力，于初始确认时将金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益

    的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。

    ②金融资产在初始时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接

    计入当期损益，其他类别的金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。

    ③金融资产的后续计量

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括

    为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实

    现和未实现的损益均计入当期损益。

    B、持有至到期投资

    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金

    融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期

    损益。

    C、应收款项

    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款（本财务报表

    附注二、10 和12）。

    D、可供出售金融资产

    是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资

    产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融

    资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融

    资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的

    股利或利息收入，计入当期损益。

    ④金融资产减值

    本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证

    据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

    A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计

    入当期损益。

    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用

    风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    15

    类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特

    征的金融资产组合中进行减值测试。

    对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认

    该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因

    公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

    对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损

    失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    （3）金融负债分类和计量

    ①本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债

    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用

    直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

    ③金融负债的后续计量

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

    B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

    （4）金融工具的公允价值确定方法

    ①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

    ②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

    （5）金融资产转移

    是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有

    权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资

    产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资

    产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    10、应收款项

    期末单项金额达到1,500 万元的，为单项金额重大的应收款项。

    对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，当存在客观证据表明将无法按原有条款收回款项时，根据其预计未

    来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备。

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的计提方法

    期末单项金额未达到上述标准的，按照逾期状态进行组合后风险较大的应收款项，具体包括账龄在3 年以上的应收

    款项。

    按信用风险特征组合后风险较大的应收款项，以账龄为信用风险组合依据账龄分析法计提坏账准备，见本财务报表

    附注二、10（3）。

    （3）以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法

    对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，以相同账龄应收款项组合的

    实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：

    账 龄 计提比例

    半至一年 5%

    一至二年 10%

    二至三年 20%

    三至四年 30%

    四至五年 50%

    五年以上 100%

    11、存货

    （1）存货分为原材料、在产品、开发成本、产成品、开发产品、库存商品、低值易耗品及其他。

    （2）各种存货按取得时的实际成本记账。

    （3）对采用售价核算的库存商品，期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成

    本。

    （4）低值易耗品采用领用时按五五摊销法核算。

    （5）存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目实行实地盘存制。报告期终了对所有存

    货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在

    查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。

    （6）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影

    响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

    （7）房地产开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。

    （8）取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入“开发成本”。香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    16

    公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入开发

    成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支

    付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本。

    （9）建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。

    （10）出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。

    12、发放贷款及垫款

    （1）单项金额重大的发放贷款及垫款贷款损失准备的计提方法

    指期末同一法人或自然人的单项金额占本公司期末发放贷款及垫款余额10%及以上的，为单项金额重大的应收款

    项。

    对单项金额重大的发放贷款及垫款单独进行减值测试，当存在客观证据表明将无法按原有条款收回款项时，根据其

    预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提贷款损失准备。

    单独测试未发生减值的单项金额重大的发放贷款及垫款，以逾期状态为信用风险组合依据计提贷款损失准备，见附

    注二、12（3）。

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的发放贷款及垫款的贷款损失准备计提方法

    指期末单项金额未达到上述10%标准的，按照逾期状态进行组合后风险较大的发放贷款及垫款，具体包括偿还能

    力出现问题、到期三个月内未能及时收回的发放贷款及垫款。

    对单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的发放贷款及垫款单独进行减值测试，当存在客观证

    据表明将无法按原有条款收回款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提贷款

    损失准备。

    （3）以逾期状态为信用风险组合依据的发放贷款及垫款的贷款损失准备计提方法

    对于单项金额不重大的以及经单独测试后未减值的单项金额重大的发放贷款及垫款，根据发放贷款及垫款的实际损

    失率为基础，结合现时情况确定报告期计提贷款损失准备的比例，计提比例为发放贷款及垫款余额的1%。

    13、长期股权投资

    （1）初始投资成本确定

    ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定初始投资成本：

    A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期

    股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。

    B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括付出

    的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。

    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定初始投资成本：

    A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。

    （2）后续计量及损益确认方法

    ①对子公司投资

    在合并财务报表中，对子公司投资按本财务报表附注二、6 进行处理。

    在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

    ②对合营企业投资和对联营企业投资

    对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

    对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；

    对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股

    权投资成本。

    取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，扣除首次执行

    企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销

    期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分

    得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为

    基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对

    被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于

    本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则

    全额确认该损失。

    对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实

    质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏

    损分担额后，恢复确认收益分享额。

    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投

    资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

    ③其他股权投资

    其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要

    分享控制权的投资方一致同意时存在。香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    17

    重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政

    策的制定。

    （4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法

    ①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值

    的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。

    可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收

    回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

    ②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将其他长期股权

    投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计

    入当期损益。

    ③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    14、投资性房地产

    （1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧

    或进行摊销。

    类 别 使用寿命 年折旧（摊销）率

    房屋及建筑物 20～45 年4.80～2.13%

    （2）本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的投

    资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

    可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收

    回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

    投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    15、固定资产

    （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

    （2）固定资产同时满足下列条件时予以确认：

    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本。

    不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

    （3）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

    类 别 预计使用年限年折旧率

    房屋及建筑物20～45 年 4.80～2.13%

    通用设备 8～20 年 12.00～4.80%

    专用设备 5～10 年 19.20～9.60%

    运输设备 5～14 年 19.20～6.86%

    其他设备 5～15 年 19.20～6.40%

    （4）于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。

    （5）本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固定资

    产进行减值测试，估计其可收回金额。

    可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，

    减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

    固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    16、在建工程

    （1）在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

    （2）本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的在建工

    程进行减值测试，估计其可收回金额。

    可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，

    减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

    在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    17、借款费用

    （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于

    符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

    （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产

    活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间

    连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费

    用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法

    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、

    辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去

    尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），

    其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

    率计算确定香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    18

    （4）为开发房地产而借入的资金，在开发产品全部完工之前，计入开发成本；在开发产品全部完工之后，计入当

    期损益。

    18、无形资产

    （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

    （2）无形资产的摊销方法

    ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。于每年年度终了，对无形资产的预计使用

    寿命及摊销方法进行复核并作适当调整。

    ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，

    如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。

    使用寿命有限的无形资产摊销年限如下：

    类 别 摊销年限

    土地使用权 50年

    进出口经营权 10年

    （3）本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的无形资

    产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的

    无形资产估计其可收回金额。

    可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至可收回金额，

    减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

    无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    （4）内部研究开发项目

    ①本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    ②内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    ③内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形

    资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

    归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    19、长期待摊费用

    长期待摊费用在收益期内采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该

    项目的摊余价值全部转入当期损益。

    20、担保业务准备金

    担保业务准备金包括未到期责任准备金和担保赔偿准备金。

    未到期责任准备金是指担保公司为尚未终止的担保责任提取的准备金。对融资性担保按当期保费收入的50％提取

    未到期责任准备金。

    担保赔偿准备金是指担保公司为已发生尚未结案且需代偿的担保余额提取的准备金。 在资产负债表日按未终止融

    资性担保责任金额1%的比例提取担保赔偿准备金；按未终止履约性担保责任金额0.2%的比例提取担保赔偿准备金，

    融资性担保担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额10％的，履约性担保赔偿准备金累计达到当年担保余额2%

    的，实行差额提取。

    21、预计负债

    （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

    ①该义务是企业承担的现时义务；

    ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

    ③该义务的金额能够可靠地计量。

    （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

    如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

    在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

    ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

    ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

    22、收入

    （1）销售商品收入的确认：销售商品以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施管理

    权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实

    现。

    （2）提供劳务收入的确认：在劳务已经提供，劳务合同的总收入和总成本能够可靠的计量，收到价款或取得收取

    价款的证据时，确认劳务收入。

    （3）让渡资产使用权收入的一般确认原则：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量

    时，确认让渡资产使用权收入的实现。

    典当业务收入的具体确认方法：对于发生和收回的典当款在同一报告期的业务，按照实际所占用货币资金的时间和

    实际费率或利率计算确认收入；对于发放和收回的典当款在不同报告期内的业务，按权责发生制分期确认收入。香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    19

    （4）担保收入的确认：担保合同成立并承担相应的担保责任，与担保合同相关的经济利益很可能流入，并且相关

    的收入能够可靠的计量。

    （5）房地产销售收入的确认：在销售合同已经签订、工程已经竣工并经有关部门验收合格、成本能够可靠地计量、

    合同约定的完工开发产品移交条件已经达到、已将完工开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、相关的收入已

    经收取或确信可以取得时确认收入的实现。

    （6）出租物业、物业管理收入的确认：按出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费按期确认经营收入。

    23、政府补助

    （1）政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    （2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公

    允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    （3）与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命期内平均分配，计入当期损益；

    与收益相关的政府补助，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计

    入该期间损益；如果用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    24、递延所得税资产和递延所得税负债

    （1）本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

    （2）除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用

    （或收益）计入当期损益。

    （3）当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所

    得税的调整。

    （4）递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产

    或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后

    年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

    （5）对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始

    确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

    （6）资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回

    该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

    （7）资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

    ①纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

    ②递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税

    主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得

    税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

    25、经营租赁

    （1）租入资产

    经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损

    益。

    （2）租出资产

    经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直

    接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    26、房产开发项目物业维修资金核算方法

    根据上饶市房地产管理局饶房发[2004]64 号《关于严格按照物业管理条例和文件规定比例收缴维修资金的通知》

    的规定，开发建设单位按建筑面积15 元/平方米缴交物业维修资金，购房者按购房款2%比例缴交物业维修资金，专项用

    于住宅公共部位、公用设施设备保修期满后的大修、更新和改造。开发企业缴交的维修资金，在办理《商品房预售许可

    证》和工程竣工验收时分两次缴清。

    27、房地产企业质量保证金核算方法

    按施工单位工程造价的3%预留，计入“其他应付款”，待工程验收合格并在保质期内无质量问题时，支付给施工单

    位。

    28、会计政策、会计估计变更

    2010 年8 月28 日，公司六届十一次董事会审议通过了关于变更公司担保业务计提减值准备会计政策的决议，变更

    内容详见“20、担保业务准备金”。

    29、前期会计差错更正

    无

    三、税项

    税 种 计税依据 税 率 备 注

    增值税 内销货物按13%或17%的税率计缴 13%、17% 内销货物

    出口货物享受 “免、抵、退”或“先征后退”

    的税收政策，退税率为4%~17%。 -

    消费税 金银饰品营业收入 5% -

    营业税 营业收入 5% -

    娱乐收入 20% -香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    20

    城市维护建设税 按应缴流转税税额 7% -

    企业所得税 应纳税所得额 25% -

    应缴流转税税额和免抵税额之和

    3% 本公司及所属处于

    浙江省的子公司

    教育费附加

    应缴流转税税额和免抵税额之和

    4% 本公司所属其他地

    区的子公司

    地方教育费附加 应缴流转税税额和免抵税额之和

    2% 本公司及所属处于

    浙江省的子公司

    文化事业建设费 按广告业务收入扣除代理成本 3%

    水利基金 营业收入 0.1%

    四、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过设立和投资等方式取得的子公司

    子公司全称 子公司

    类型

    注册地 业务

    性质

    注册资

    本

    经营范围 期末实际

    出资额

    实质上

    构成对

    子公司

    的净投

    资的其

    他项目

    余额

    持股比例 表决权比

    例

    是否

    合并

    报表

    少数股东权益 少数股

    东权益

    中用于

    冲减少

    数股东

    损益的

    金额

    从母公司所有者权

    益冲减子公司少数

    股东分担的本期亏

    损超过少数股东在

    该子公司期初所有

    者权益中所享有份

    额后的余额

    浙江香溢金联

    有限公司

    控股子公

    司

    浙江省

    宁波市

    国内贸

    易

    10,000.00 一般经营项目：五金交电、机电设备、日用

    品、文化用品、工艺品、计算机及辅助设备、

    农产品、橡胶及制品、金属、化工产品、润

    滑油的批发、零售；实业投资及咨询。许可

    经营项目：保险兼业代理服务，副食品、保

    健食品、速冻食品、干水产品的批发、零售。

    7,000.00 7,000.00 70.00% 70.00% 是 90,162,030.02 - -

    浙江元泰典当

    有限责任公司

    控股子公

    司

    浙江省

    杭州市

    典当 10,000.00 质押典当业务；房地产抵押典当业务；限额

    内绝当物品的变卖；鉴定评估及咨询服务；

    国家经济贸易委员会依法批准的其他业务。

    13,310.04 13,310.04 100.00% 100.00% 是 - - -

    浙江香溢保险

    经纪有限公司

    控股子公

    司

    浙江省

    宁波市

    保险经

    纪

    500.00 为投保人拟订投保方案、选择保险人、办理

    投保手续；协助被保险人或收益人进行索赔；

    再保险经纪业务；为委托人提供防灾、防损

    或风险评估、风险管理咨询服务（有效期3

    年）。

    556.26 556.26 100.00% 100.00% 是 - - -

    浙江香溢德旗

    典当有限责任

    公司

    控股子公

    司

    浙江省

    奉化市

    典当 4,900.00 动产、财产权利质押典当业务、房地产（未

    取得预售许可证的在建工程除外）抵押典当

    业务、限额内绝当物品的变卖、鉴定评估及

    咨询服务、商务部主管部门依法批准的其他

    典当业务。

    5,070.99 5,070,99 100.00% 100.00% 是 - - -

    上饶大红鹰置

    业有限公司

    控股子公

    司

    江西省

    上饶市

    房地产

    开发

    1,000.00 房地产开发、经营、物业管理，建材销售，

    建筑物的室内、外装潢、市政工程施工（以

    上项目国家有专项规定凭许可证或资质证经

    营）。

    650.00 650.00 65.00% 65.00% 是 -512,228.10 - -

    宁波香溢广告

    策划有限公司

    控股子公

    司

    浙江省

    宁波市

    广告策

    划

    500.00 设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、

    产品样本、礼品广告；三维动画设计；代理

    国内电视、报刊、电台广告；企业形象策划；

    国内电视广告片、资料片摄制；庆典活动策

    划；礼仪服务；喷绘业务服务；包装装潢设

    计；室内外装潢。

    674.20 674.20 100.00% 100.00% 是 - - -

    宁波香溢进出

    口有限公司

    控股子公

    司

    浙江省

    宁波市

    进出口

    贸易

    500.00 自营和代理各类商品及技术的进出口业务

    （国内限定公司经营或禁止进出口的商品及

    技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业

    务；经营对销贸易和转口贸易；百货、炊事

    用具、针棉织品、五金、装潢材料、轻工机

    械及配件、纸浆的批发、零售、代购代销。

    500.00 500.00 100.00% 100.00% 是 - - -

    杭州香溢信息

    咨询服务有限

    公司

    控股子公

    司

    浙江省

    杭州市

    咨询服

    务

    100.00 服务：市场营销策划，市场调查，企业形象

    策划，企业管理咨询，经济信息咨询（除商

    品中介），投资咨询（除证券、期货），财

    务咨询，家政服务，会务服务，会展与礼仪

    服务；批发、零售：工艺美术品，百货；其

    他无需报经审批的一切合法项目。

    124.48 124.48 91.00% 91.00% 是 396,461.58 - -

    宁波亚细亚商

    城有限公司

    控股子公

    司

    浙江省

    宁波市

    商业 300.00 纺织品、五金交电等批发、零售、代购代销。200.00 200.00 66.67% 66.67% 是 410,644.28 - -

    宁波城隍庙欢

    乐大世界娱乐

    有限公司

    控股子公

    司

    浙江省

    宁波市

    娱乐 280.00 时空穿梭机、模拟机、电子游戏、儿童乐园、

    保龄球、高尔夫球等。

    224.00 224.00 80.00% 80.00% 是 416,872.76 - -

    宁波大榭开发

    区香溢广告策

    划有限公司

    控股子公

    司

    浙江省

    宁波市

    广告制

    作

    100.00 设计、制作、发布路牌、霓虹灯、灯箱、产

    品样本、礼品广告、三维动画设计、包装装

    潢设计、喷绘业务服务。

    100.00 100.00 100.00% 100.00% 是 - - -

    宁波市海曙城

    隍庙水电安装

    有限公司

    控股子公

    司

    浙江省

    宁波市

    水电安

    装

    69.25 水电、卫生设备安装维修、钣金、风电焊。57.25 57.25 82.67% 82.67% 是 -222,296.23 - -

    杭州香溢数码

    广告策划有限

    公司

    控股子公

    司

    浙江省

    杭州市

    广告制

    作

    50.00 设计、制作、代理、发布国内广告，产品外

    观包装设计、装潢，电脑图文制作，室内美

    术装饰；批发、零售日用百货，工艺美术品

    45.00 45.00 90.00% 90.00% 是 122,595.94 - -

    浙江香溢担保

    有限公司

    控股子公

    司

    浙江省

    杭州市

    担保业 20,000.00 从事担保业务（国家法律、法规禁止、限制

    的除外）

    18,000.00 18,000.00 90.00% 90.00% 是 20,928,305.78 - -

    浙江香溢租赁

    有限责任公司

    控股子公

    司

    浙江省

    宁波市

    租赁业 20,000.00 一般经营项目：机械设备租赁、农业机械租

    赁、运输装卸设备租赁、电力设备租赁、建

    筑工程机械与设备租赁、计算机及通讯设备

    租赁、印刷设备租赁、汽车租赁、船舶租赁、

    房屋租赁、机械设备维修、租赁业务咨询、

    社会经济咨询服务；实业项目项目投资；机

    械设备、五金交电、电子产品、日用品、办

    公家具、工艺品、建材及化工产品的批发、

    零售。

    18,000.00 18,000.00 90.00% 90.00% 是 23,252,533.78 - -香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    21

    （2）通过同一控制下的企业合并取得的子公司 （单位：人民

    币万元）

    子公司全

    称

    子公司

    类型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册资本 经营范围 期末实际

    出资额

    实质上构

    成对子公

    司的净投

    资的其他

    项目余额

    持股比

    例

    表决权比

    例

    是否

    合并

    报表

    少数股东权益 少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者

    权益冲减子公司

    少数股东分担的

    本期亏损超过少

    数股东在该子公

    司期初所有者权

    益中所享有份额

    后的余额

    宁波香溢实

    业发展有限

    公司

    控股子公

    司

    浙江省

    宁波市

    贸易 2,000.00 百货、针纺织品、其他食品（含烟零售）、

    保健用品、机械设备及配件、建筑装潢材

    料、化工原料（除化学危险品）、金属材

    料的批发、零售、代购代销。

    2,976.61 2,976.61 90.00% 90.00% 是 2,345,260.38 - -

    宁波盛威数

    码喷绘设备

    有限公司

    控股子公

    司

    浙江省

    宁波市

    广告制

    作

    150.00 数码打印机、光机电一体化技术的开发、

    应用及设备的产生、销售；计算机软件开

    发；打印机、计算机零配件及机械设备的

    销售。

    230.66 230.66 100.00% 100.00% 是 - - -

    （3）非同一控制下的企业合并取得的子公司 （单位：人民币万

    元）

    子公司全称 子公司

    类型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册资本 经营范围 期末实际

    出资额

    实质上构

    成对子公

    司的净投

    资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    表决权比

    例

    是否

    合并

    报表

    少数股东权益 少数股东

    权益中用

    于冲减少

    数股东损

    益的金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本期亏损超过少数股

    东在该子公司期初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    宁波国泰金银饰品有

    限责任公司

    控股子公

    司

    浙江省

    宁波市

    商业 500.00 白金饰品、珠宝首饰的制造、加工；金银

    旧饰品来料加工等。

    255.00 255.00 51.00% 51.00% 是 -597,416.75 - -

    (2)本期合并会计报表范围变动情况如下：

    （1）成都香溢数码喷绘有限公司于2010 年3 月8 日办理了工商注销手续，2010 年4 月起不再将其纳入合并会计报表

    范围。

    （2）宁波香溢数码喷绘有限公司于2010 年4 月19 日办理了工商注销手续，2010 年5 月起不再将其纳入合并会计报

    表范围。

    五、合并财务报表主要项目注释

    （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）

    1、货币资金

    期末数 期初数 项 目

    原币金额 汇 率 折人民币金额 原币金额 汇 率 折人民币金额

    现金 604,449.79 713,554.33

    银行存款 390,309,767.30 486,682,705.04

    其中：人民币 387,653,680.38 484,598,038.27

    美元 391,212.75 6.7859 2,654,720.80 120,142.44 6.8282 820,356.61

    欧元 2.36 9.7966 23.12 1,022.36 9.7971 10,016.16

    日元 1,343.00 16,995,853.66 0.0738 1,254,294.00

    其他货币资金 40,415,847.34 21,831,011.03

    其中：存出保证金 36,693,330.08 18,160,000.00

    存出投资款 1,403,983.31 1,354,090.92

    按揭款保证金 1,174,228.96 1,174,228.96

    住房公积金专户 1,144,304.99 1,142,691.15

    合 计 431,330,064.43 509,227,270.40

    货币资金余额中除存出保证金36,693,330.08 元、住房公积金专户资金1,144,304.99 元、按揭款保证金1,174,228.96

    元外，没有其他质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。

    2、应收票据

    （1）应收票据分类

    种 类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 - 100,000.00

    （2）期末本公司已经背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票情况如下：

    出票单位 出票日 到期日 金 额

    浙江恒泰国际贸易有限公司 2010-06-12 2010-09-12 6,000,000.00

    合 计 6,000,000.00

    3、应收账款

    （1）分类情况

    期末数 期初数 项 目

    余 额 比 例 坏账准备 计提比例余 额 比 例 坏账准备 计提比例

    单项金额重大的应收款项 - - - - - - - -香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    22

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后的风险较大的应收款项 2,910,924.60 3.37% 2,905,983.30 99.83% 3,267,690.66 6.58% 3,261,222.36 99.80%

    其他不重大应收款项 83,483,187.60 96.63% 485,108.74 0.58% 46,347,159.94 93.42% 479,807.09 1.04%

    合 计 86,394,112.20 100.00% 3,391,092.04 3.93% 49,614,850.60 100.00% 3,741,029.45 7.54%

    （2）账龄分析

    期末数 期初数 账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备

    半年以内 75,852,863.41 87.80% - 41,054,709.25 82.75% -

    半至一年 5,561,193.56 6.43% 278,059.68 991,479.56 2.00% 49,573.98

    一至二年 2,067,770.63 2.40% 206,777.06 4,299,611.13 8.67% 429,961.11

    二至三年 1,360.00 0.00% 272.00 1,360.00 0.00% 272.00

    三至四年 7,059.00 0.01% 2,117.70 7,059.00 0.01% 2,117.70

    四至五年 - 0.00% - 3,054.00 0.01% 1,527.00

    五年以上 2,903,865.60 3.36% 2,903,865.60 3,257,577.66 6.56% 3,257,577.66

    合 计 86,394,112.20 100.00% 3,391,092.04 49,614,850.60 100.00% 3,741,029.45

    （3）本报告期应收账款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位情况

    （4）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 金 额 欠款年限 占应收账款总额的比例

    中国诚通金属（集团）公司 12,056,522.75 半年以内 13.96%

    上海新势成矿产品有限公司 4,569,714.00 半至一年 5.29%

    浙江中烟工业有限责任公司 3,250,713.00 半年以内 3.76%

    宁波甬洲船舶发展有限公司 2,386,600.00 半年以内 2.76%

    江苏省长盛物贸有限公司 1,721,206.90 一至二年 1.99%

    合 计 23,984,756.65 27.76%

    （5）应收关联方款项情况

    单位名称 与本公司关系 金 额 占应收账款总额的比例

    浙江省烟草公司温州市公司 受同一方控制 142,960.00 0.17%

    浙江省烟草公司杭州市公司 同上 35,600.00 0.04%

    浙江中烟工业有限责任公司 本公司股东 3,250,713.00 3.76%

    合 计 3,429,273.00 3.97%

    （6）应收账款中的外币余额

    期末数 期初数 外币名称

    原 币 折算汇率 记账本位币 原 币 折算汇率 记账本位币

    美 元 4,404,653.77 6.7859 29,889,537.04 3,861,085.36 6.8282 26,363,924.67

    4、预付账款

    （1）账龄分析

    期末数 期初数 账 龄

    金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备

    一年以内 45,608,503.78 93.84% - 49,496,560.85 89.44% -

    一至二年 714,828.87 1.47% - 714,828.87 1.29% -

    二至三年 403,586.04 0.83% - 403,586.04 0.73% -

    三年以上 1,878,018.10 3.86% 1,544,635.39 4,727,135.53 8.54% -

    合 计 48,604,936.79 100.00% 1,544,635.39 55,342,111.29 100.00% -

    （2）本报告期预付账款中一年以上的款项金额2,996,433.01 元，主要系本公司子公司-宁波香溢进出口有限公司进

    出口业务预付供应商货款尚未结清。

    （3）预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金 额 预付时间

    温岭市环宇房地产开发有限公司 业务关系 13,999,987.00 2009 年

    上海万乾物资有限公司 业务关系 4,359,571.78 2010 年

    宁波美高塑料电子有限公司 业务关系 3,614,931.06 2010 年

    上海驰闽钢铁发展有限公司 业务关系 3,306,483.60 2010 年

    宁海县尖峰旅游用品有限公司 业务关系 1,729,965.71 2010 年

    合 计 27,010,939.15

    （4）本报告期预付账款中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。

    5、应收利息

    项 目 期末数 期初数

    委托贷款利息 10,466,926.15 5,639,492.26香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    23

    6、其他应收款

    （1）分类情况

    期末数 期初数 项 目

    余 额 比 例 坏账准备 计提比例余 额 比 例 坏账准备 计提比例

    单项金额重大的应收款项 30,000,000.00 61.31% 6,135,000.00 20.45% 73,651,938.00 79.48% 9,824,892.00 13.34%

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后的风险较大的应收款项 6,659,350.39 13.61% 6,599,303.75 99.10% 6,685,022.52 7.21% 6,624,975.88 99.10%

    其他不重大应收款项 12,273,459.48 25.08% 1,606,979.96 13.09% 12,330,299.97 13.31% 828,537.44 6.72%

    合 计 48,932,809.87 100.00% 14,341,283.71 29.31% 92,667,260.49 100.00% 17,278,405.32 18.65%

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况

    往来单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理 由

    宏业建设集团有限公司 30,000,000.00 6,135,000.00 20.45% 债务转让

    舟山市威龙水产有限公司 700,000.00 700,000.00 100.00% 无法执行

    合 计 30,700,000.00 6,835,000.00

    （3）账龄分析

    期末数 期初数

    项 目

    金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备

    半年以内 3,507,828.22 7.17% - 4,014,629.13 4.33% -

    半至一年 547,547.47 1.12% 27,377.36 749,525.05 0.81% 4,879.35

    一至二年 30,640,141.66 62.62% 6,199,014.17 81,199,586.73 87.63% 10,644,850.68

    二至三年 7,577,942.13 15.48% 1,515,588.43 18,497.06 0.02% 3,699.41

    三至四年 35,135.20 0.07% 10,540.56 35,135.20 0.04% 10,540.56

    四至五年 770,904.00 1.58% 735,452.00 770,904.00 0.83% 735,452.00

    五年以上 5,853,311.19 11.96% 5,853,311.19 5,878,983.32 6.34% 5,878,983.32

    合 计 48,932,809.87 100.00% 14,341,283.71 92,667,260.49 100.00% 17,278,405.32

    （4）本报告期其他应收款中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。

    （5）金额较大的其他应收款的性质/内容

    往来单位名称 内 容 金 额 备 注

    宏业建设集团有限公司 应收款 30,000,000.00 债务转让，见附注七、4

    杭州富春江电信设备有限公司 欠款 7,556,445.07 已诉讼，见附注七、2（11）

    （6）其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系金 额 欠款年限 占其他应收款总额的比例

    宏业建设集团有限公司 业务关系 30,000,000.00 半年以内 61.31%

    杭州富春江电信设备有限公司 业务关系 7,556,445.07 一至二年 15.44%

    宁波轻工联合经营公司 业务关系 1,493,317.07 五年以上 3.05%

    宁波香溢大酒店有限责任公司 联营企业 719,345.47 半年以内 1.47%

    舟山市威龙水产有限公司 业务关系 700,000.00 四至五年 1.43%

    合 计 40,469,107.61 82.70%

    7、存货

    （1）存货分类

    期末数 期初数 项 目

    账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值

    库存商品 91,505,462.67 1,919,729.73 89,585,732.94 51,908,886.22 1,919,729.73 49,989,156.49

    原材料 9,313,267.88 - 9,313,267.88 5,731,227.86 226,045.17 5,505,182.69

    低值易耗品 2,172,550.50 - 2,172,550.50 2,172,550.50 - 2,172,550.50

    在产品 1,194,112.79 - 1,194,112.79 1,167,706.02 - 1,167,706.02

    开发产品 63,335,680.12 - 63,335,680.12 69,096,245.82 - 69,096,245.82

    开发成本 85,268,804.89 - 85,268,804.89 84,557,235.61 - 84,557,235.61

    合 计 252,789,878.85 1,919,729.73 250,870,149.12 214,633,852.03 2,145,774.90 212,488,077.13

    （2）存货跌价准备

    本期减少 项 目 期初账面余额 本期计提额

    转 回 转 销

    期末账面余额

    库存商品 1,919,729.73 - - - 1,919,729.73

    原材料 226,045.17 - - 226,045.17 -

    合 计 2,145,774.90 - - 226,045.17 1,919,729.73

    （3）开发成本明细情况如下：

    项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 本期增加 期末数

    上饶大红鹰·香溢云天 2004 年11 月 2014 年10 月 31,194 万元 84,533,511.61 561,321.28 85,094,832.89

    8、其他流动资产

    项 目 期末数 期初数 结存原因

    应收出口退税 10,258,392.30 14,121,254.36 -

    待抵扣进项税 1,570,596.98 1,544,428.90 发票未到香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    24

    房租 234,683.76 135,002.50 摊销期内

    保险费 107,548.71 82,973.77 摊销期内

    其他 1,189,043.26 494,049.32 摊销期内

    合 计 13,360,265.01 16,377,708.85

    9、发放贷款及垫款

    （1）发放贷款及垫款按担保物类别分布情况

    项 目 期末账面余额 年初账面余额

    动产质押贷款 10,992,899.10 11,058,433.00

    财产权利质押贷款 209,477,111.03 175,410,981.13

    房地产抵押贷款 87,133,800.00 123,713,912.00

    委托贷款 508,330,000.00 364,000,000.00

    合 计 815,933,810.13 674,183,326.13

    （2）发放贷款及垫款逾期情况

    期末账面余额 年初账面余额

    项 目 逾期1 天至

    90 天（含

    90 天）

    逾期90 天至

    360 天（含360

    天）

    逾期360 天至3 年

    （含3 年）

    逾期3 年以上 合 计

    逾期1 天至90

    天（含90 天）

    逾期90 天至360

    天（含360 天）

    逾期360 天至3

    年（含3 年）

    逾期3 年以上 合 计

    动产质押贷款 - - 3,465,339.00 350,000.00 3,815,339.00 - - 3,465,339.00 350,000.00 3,815,339.00

    财产权利质押贷款 - - 74,410,981.03 - 74,410,981.03 - - 114,410,981.03 - 114,410,981.03

    房地产抵押贷款 - 400,000.00 33,713,800.00 - 34,113,800.00 - 12,600,000.00 32,249,200.00 - 44,849,200.00

    委托贷款 - 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00

    合 计 - 10,400,000.00 111,590,120.03 350,000.00 122,340,120.03 10,000,000.00 12,600,000.00 150,125,520.03 350,000.00 173,075,520.03

    （3）分类情况

    期末数 期初数 项 目

    余 额 比 例 贷款损失准备 余 额 比 例 贷款损失准备

    单项金额重大的应收款项 - - - - - -

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后的风险较大的应收款项 122,340,120.03 14.99% 41,246,145.16 173,075,520.03 25.67% 48,605,795.38

    其他不重大应收款项 693,593,690.10 85.01% 6,935,936.90 501,107,806.10 74.33% 5,011,078.06

    合 计 815,933,810.13 100.00% 48,182,082.06 674,183,326.13 100.00% 53,616,873.44

    （4）风险特征分类

    期末数 期初数 项 目

    余 额 比 例 贷款损失准备 余 额 比 例 贷款损失准备

    正常 693,593,690.10 85.01% 6,935,936.90 501,107,806.10 74.33% 5,011,078.06

    可疑 121,240,920.03 14.86% 40,146,945.16 171,976,320.03 25.51% 47,506,595.38

    损失 1,099,200.00 0.13% 1,099,200.00 1,099,200.00 0.16% 1,099,200.00

    合 计 815,933,810.13 100.00% 48,182,082.06 674,183,326.13 100.00% 53,616,873.44

    为合理评估发放贷款及垫款的风险，本公司采用以风险为基础的分类方法，将发放贷款及垫款按风险分为正常、可

    疑及损失等三类，分类标准如下：

    ①将能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金及收益不能足额偿还的列入正常类。

    ②将偿还能力出现问题，依靠其正常经营收入无法及时足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一

    定损失的列入可疑类。下列情况之一的划分为可疑类：借款人经营困难处于停产状况，无其他收入来源，且担保措施不

    足；借款人经营不善已进入破产或重组程序；借款人已经被本公司起诉；本金或息费逾期九十天以上。

    ③将在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，仍然无法收回或只能收回极少部分的列入损失类。

    （5）业务分类

    期末数 期初数 项 目

    余 额 比 例 贷款损失准备 余 额 比 例 贷款损失准备

    应收典当款 307,603,810.13 37.70% 42,127,782.06 310,183,326.13 46.01% 49,686,873.44

    委托贷款 508,330,000.00 62.30% 6,054,300.00 364,000,000.00 53.99% 3,930,000.00

    合 计 815,933,810.13 100.00% 48,182,082.06 674,183,326.13 100.00% 53,616,873.44

    10、长期股权投资

    （1）明细项目

    期末数 期初数 类 别

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    按权益法核算的长期股权投资 14,655,447.50 - 14,655,447.50 14,655,447.50 - 14,655,447.50

    其中：对合营企业投资 - - - - - -

    对联营企业投资 14,655,447.50 - 14,655,447.50 14,655,447.50 - 14,655,447.50

    按成本法核算的长期股权投资 13,729,335.58 2,220,000.00 11,509,335.58 13,729,335.58 2,220,000.00 11,509,335.58

    合 计 28,384,783.08 2,220,000.00 26,164,783.08 28,384,783.08 2,220,000.00 26,164,783.08

    （2）长期股权投资（权益法）

    被投资公司名称 在被投资公司

    持股比例

    在被投资公司

    表决权比例

    初始金额 期初余额 本期增加本期减少 期末余额 本期现金红利

    宁波香溢大酒店有限责任公司（注1） 40.00% 40.00% 16,400,000.00 14,655,447.50 - - 14,655,447.50 -

    合 计 - 16,400,000.00 14,655,447.50 - - 14,655,447.50 -

    注1：2010年5月10日，本公司与宁波民安实业有限公司签订《补充协议》：本公司将所持有的宁波香溢大酒店有限责任

    公司40%股权继续委托宁波民安实业有限公司进行管理，托管期限延长至2011年12月31日止。6月25日宁波民安实业有香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    25

    限公司将其持有的宁波香溢大酒店有限责任公司的60%股权转让给大连国华信业有限公司，大连国华信业有限公司承接

    托管期间的权益和义务。

    （3）长期股权投资（成本法）

    被投资单位名称 在被投资公司持

    股比例

    在被投资公司

    表决权比例 初始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    杭州广赛电力科技股份有限公司 4.6% 4.6% 9,889,018.97 9,889,018.97 - - 9,889,018.97

    杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 10.00% 10.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00

    中青（北京）保险经纪有限公司 6.67% 6.67% 1,620,316.61 1,620,316.61 - - 1,620,316.61

    上海吉瑞数码科技有限公司 10.00% 10.00% 220,000.00 220,000.00 - - 220,000.00

    合 计 13,729,335.58 13,729,335.58 - - 13,729,335.58

    （4）长期股权投资减值准备本期增减变动情况

    被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备 注

    杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 亏损情况严重

    上海吉瑞数码科技有限公司 220,000.00 - 220,000.00 已被吊销营业执照

    合 计 2,220,000.00 - - 2,220,000.00

    11、投资性房地产

    项 目 期初账面余额 本期增加 固定资产转入本期减少 转入固定资产 期末账面余额

    一、账面原值合计 60,032,584.03 - - - - 60,032,584.03

    1、房屋及建筑物 60,032,584.03 - - - - 60,032,584.03

    2、土地使用权 - - - - -

    二、累计折旧和累计摊销合计 14,958,823.49 825,154.56 - - - 15,783,978.05

    1、房屋及建筑物 14,958,823.49 825,154.56 - - - 15,783,978.05

    2、土地使用权 - - - - -

    三、投资性房地产减值准备累计金额合计9,501,533.20 - - - - 9,501,533.20

    1、房屋及建筑物 9,501,533.20 - - - - 9,501,533.20

    2、土地使用权 - - - - - -

    四、投资性房地产账面价值合计 35,572,227.34 34,747,072.78

    1、房屋及建筑物 35,572,227.34 34,747,072.78

    2、土地使用权 - -

    本期折旧额为825,154.56 元。

    12、固定资产

    （1）固定资产、累计折旧及减值准备本期增减变动

    项 目 期初账面余额 本期增加 投资性房

    产转入

    本期减少 转入投资

    性房产

    其他减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 297,511,651.53 2,321,390.11 - 903,270.25 - - 298,929,771.39

    其中：房屋及建筑物 154,813,087.49 - - - - - 154,813,087.49

    专用设备 106,133,661.14 12,500.00 - - - - 106,146,161.14

    运输设备 17,903,489.00 2,120,754.00 - 860,860.00 - - 19,163,383.00

    通用设备 16,302,297.25 188,136.11 - - - - 16,490,433.36

    其他设备 2,359,116.65 - - 42,410.25 - - 2,316,706.40

    二、累计折旧合计 103,650,282.44 8,659,324.42 - 748,461.50 - - 111,561,145.36

    其中：房屋及建筑物 53,527,966.93 1,933,293.12 - - - - 55,461,260.05

    专用设备 31,309,057.67 5,220,732.54 - 1,267.30 - - 36,528,522.91

    运输设备 10,695,916.92 1,077,294.83 - 747,194.20 - - 11,026,017.55

    通用设备 6,180,234.10 373,001.09 - - - - 6,553,235.19

    其他设备 1,937,106.82 55,002.84 - - - - 1,992,109.66

    三、减值准备合计 13,683,411.96 1,600,000.00 - - - - 15,283,411.96

    其中：房屋及建筑物 10,483,411.96 - - - - - 10,483,411.96

    专用设备 - - - - - - -

    运输设备 - - - - - - -

    通用设备 3,200,000.00 1,600,000.00 - - - - 4,800,000.00

    其他设备 - - - - - - -

    四、固定资产账面价值合计 180,177,957.13 172,085,214.07

    其中：房屋及建筑物 90,801,708.60 88,868,415.48

    专用设备 74,824,603.47 69,617,638.23

    运输设备 7,207,572.08 8,137,365.45

    通用设备 6,922,063.15 5,137,198.17

    其他设备 422,009.83 324,596.74

    本期折旧额为8,659,324.42 元。

    （2）通过经营租赁租出的固定资产情况

    （3）期末尚未办妥产权证书的固定资产情况

    项 目 账面净值

    专用设备 60,887,275.25香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    26

    固定资产类别 明细项目 账面价值 备 注

    汕头房产 2,783,770.00 历史遗留问题，已于7 月出售

    宁波开发区联合区域伦敦楼才C

    座 240,305.14 未办理过户手续

    鄞县高桥镇长乐二村6 幢 108,109.00 未办理过户手续

    房屋建筑物

    车库 38,080.00 已计提减值准备

    合 计 3,170,264.14

    （4）期末固定资产中，用于长期借款而抵押的房屋建筑物原值为9,554.85 万元。

    13、无形资产

    项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 9,616,926.93 - 4,736.63 9,612,190.30

    其中：新商城土地使用权 8,462,830.30 - - 8,462,830.30

    进出口经营权 500,000.00 - - 500,000.00

    软件 654,096.63 - 4,736.63 649,360.00

    二、累计摊销合计 3,407,113.60 133,066.25 4,736.63 3,535,443.22

    其中：新商城土地使用权 2,550,000.00 85,000.00 - 2,635,000.00

    进出口经营权 495,833.73 4,166.27 - 500,000.00

    软件 361,279.87 43,899.98 4,736.63 400,443.22

    三、减值准备合计 - - - -

    其中：新商城土地使用权 - - - -

    进出口经营权 - - - -

    软件 - - - -

    四、无形资产账面价值合计 6,209,813.33 6,076,747.08

    其中：新商城土地使用权 5,912,830.30 5,827,830.30

    进出口经营权 4,166.27 -

    软件 292,816.76 248,916.78

    本期摊销额为133,066.25 元。

    14、商誉

    期末数 期初数 类 别

    账面余额 减值准备 账面价值账面余额 减值准备 账面价值

    宁波国泰金银饰品有限责任公司 418,374.30 418,374.30 - 418,374.30 418,374.30 -

    注：系收购宁波国泰金银饰品有限责任公司股权时形成，由于该公司处于亏损状态，故对产生的商誉计提减值准备。

    15、长期待摊费用

    项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数

    固定资产改良支出 1,383,929.40 - 689,095.38 - 694,834.02

    装修费 488,090.25 104,947.00 286,435.90 - 306,601.35

    消防工程 167,932.29 - 45,799.98 - 122,132.31

    合 计 2,039,951.94 104,947.00 1,021,331.26 - 1,123,567.68

    16、递延所得税资产

    （1）已确认的递延所得税资产

    项 目 期末数 期初数

    暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产

    贷款损失准备 48,182,082.06 12,045,520.51 53,616,873.44 13,404,218.37

    坏账准备 14,728,854.90 3,682,213.72 17,692,028.21 4,415,000.67

    以后年度可抵扣亏损 16,993,355.53 4,248,338.88 16,280,941.88 4,070,235.47

    固定资产减值准备 15,283,411.96 3,820,852.99 13,683,411.96 3,420,852.99

    投资性房地产减值准备 9,501,533.20 2,375,383.30 9,501,533.20 2,375,383.30

    内部抵消未实现利润 9,261,345.70 2,315,336.43 9,261,345.70 2,315,336.43

    预提费用 7,154,710.45 1,788,677.61 7,154,710.45 1,788,677.61

    长期股权投资减值准备 2,220,000.00 555,000.00 2,220,000.00 555,000.00

    存货跌价准备 1,919,729.73 479,932.43 1,919,729.73 479,932.43

    职工教育经费 390,929.55 97,732.39 390,929.55 97,732.39

    合 计 125,635,953.08 31,408,988.26 131,721,504.12 32,922,369.66

    （2）未确认为递延所得税资产明细情况

    项 目 期末数 期初数

    以后年度可抵扣亏损13,898,973.10 15,963,964.25

    （3）未确认为递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    27

    年 度 期末数 期初数

    2010 年度631,102.12 4,664,514.23

    2011 年度344,468.69 344,468.69

    2012 年度2,396,485.35 2,396,485.35

    2013 年度4,081,621.01 4,081,621.01

    2014 年度4,476,874.97 4,476,874.97

    2015 年度1,968,420.96

    合 计13,898,973.10 15,963,964.25

    17、资产减值准备

    本期减少

    项 目 期初数 本期计提

    转 回 转 销 其 他

    期末数

    贷款损失准备 53,616,873.44 5,147,992.47 5,987,612.20 4,595,171.65 - 48,182,082.06

    坏账准备 21,019,434.77 2,325,542.56 3,685,528.00 382,438.19 - 19,277,011.14

    固定资产减值准备 13,683,411.96 1,600,000.00 - - - 15,283,411.96

    投资性房地产减值准备 9,501,533.20 - - - - 9,501,533.20

    长期股权投资减值准备 2,220,000.00 - - - - 2,220,000.00

    存货跌价准备 2,145,774.90 - - 226,045.17 - 1,919,729.73

    商誉减值准备 418,374.30 - - - - 418,374.30

    合 计 102,605,402.57 9,073,535.03 9,673,140.20 5,203,655.01 - 96,802,142.39

    18、短期借款

    项 目 期末数 期初数

    担保借款 60,000,000.00 12,000,000.00

    信托借款 - -

    信用借款 - -

    合 计 60,000,000.00 12,000,000.00

    19、应付账款

    （1）本报告期应付账款中无应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项

    （2）应付账款中外币余额情况

    期末数 期初数 外币名称

    外币金额 汇 率 折合人民币 外币金额 汇 率 折合人民币

    美元 -

    -

    - 202,844.00 6.8282 1,385,039.12

    欧元 - - - 147,911.21 9.7971 1,486,951.39

    合 计

    -

    - - 2,871,990.51

    （3）应付账款中账龄一年以上的有12,117,178.84 元，主要系应付供应商货款。

    20、预收账款

    （1）本报告期预收账款中无预收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

    （2）预收账款中的外币余额情况

    期末数 期初数 外币名称

    外币金额 汇 率 折合人民币 外币金额 汇 率 折合人民币

    美元 3,614,305.30 6.7859 24,525,952.91 366,282.87 6.8282 2,501,052.69

    合 计 24,525,952.91 2,501,052.69

    （3）预收账款中账龄一年以上的有2,628,397.67 元，主要系本公司子公司-宁波香溢进出口有限公司进出口业务

    预收的货款尚未结算。

    21、应付职工薪酬

    项 目 期初数 本期增加额 本期支付额 其他减少 期末数

    工资、奖金、津贴和补贴 17,733,949.98 21,650,087.27 23,106,603.09 - 16,277,434.16

    职工教育经费 1,244,352.20 256,293.48 31,897.44 - 1,468,748.24

    社会保险费 755,595.76 3,837,179.20 3,109,282.63 - 1,483,492.33

    其中：基本养老保险 395,219.27 2,218,635.80 1,672,130.19 - 941,724.88

    医疗保险 281,487.43 1,280,865.49 1,111,682.53 - 450,670.39

    失业保险 52,879.86 232,872.44 229,591.03 - 56,161.27

    生育保险 15,653.89 66,325.07 57,204.62 - 24,774.34

    工伤保险 10,355.31 38,480.40 38,674.26 - 10,161.45

    工会经费 72,577.79 128,716.22 - - 201,294.01

    辞退福利 10,200.00 - - - 10,200.00香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    28

    住房公积金 - 1,252,436.70 922,058.24 - 330,378.46

    职工福利 - 893,189.67 892,874.67 - 315.00

    合 计 19,816,675.73 28,017,902.54 28,062,71607 - 19,771,862.20

    22、应交税费

    税 种 期末数 期初数

    企业所得税 6,200,783.55 11,024,275.55

    增值税 -11,950,570.25 -7,237,460.09

    营业税 1,032,751.39 1,313,509.47

    消费税 276,894.38 175,188.30

    城市建设维护税 94,314.68 112,864.33

    教育费附加 70,451.63 76,661.93

    水利基金 89,106.67 57,995.60

    房产税 -48,196.31 -11,051.51

    其他 28,968.37 313,644.72

    合 计 -4,205,495.89 5,825,628.30

    23、应付利息

    项 目 期末数 期初数

    短期借款利息 241,425.00 167,969.99

    24、应付股利

    单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付的原因

    2004 年以前未付股利 6,209,164.38 6,209,164.38

    2005 年未付股利 1,217,271.80 6,201,660.00

    2006 年未付股利 3,395,200.59 6,373,499.73

    2007 年未付股利 1,349,999.21 2,760,499.46

    合 计 12,171,635.98 21,544,823.57

    股东尚未支取

    25、其他应付款

    （1）本报告期其他应付款中应付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项

    股东名称 期末数 期初数

    中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 15,000,000.00

    （2）其他应付款中主要明细单位/项目列示如下：

    单位名称/项目 金 额 内 容

    中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 暂借款

    预收房屋租金 4,021,902.99 -

    浙江安信资产管理有限公司 2,500,000.00 保证金

    （3）其他应付款中账龄一年以上的有25,838,342.17 元，主要系子公司-宁波香溢实业发展有限公司向中国烟草总

    公司浙江省公司的借款以及收取的保证金。

    26、担保业务准备金

    类 别 期末数 期初数

    担保业务未到期责任准备金 1,610,255.00 739,300.00

    担保业务担保赔偿准备金 2,675,170.00 0

    27、其他流动负债

    费用类别 期末数 期初数

    出口运保费 13,089,567.09 12,124,711.64

    广告宣传费 2,351,342.80 1,667,767.80

    预估成本 491,192.00 159,132.00

    水电费 470,839.53 130,000.00

    房屋租赁费 115,002.00 -

    其他 1,272,362.06 1,608,110.47

    合 计 17,790,305.48 15,689,721.91

    28、长期借款

    （1）长期借款种类

    借款类别 期末数 期初数

    抵押借款 90,000,000.00 90,000,000.00

    （2）长期借款明细情况

    贷款单位 起始日 终止日 币 种利 率 期末数 期初数

    中国建设银行股份有限公司宁波

    市第一支行 2009-08-11 2012-08-10 人民币 5.4% 90,000,000.00 90,000,000.00香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    29

    29、递延所得税负债

    期末数 期初数 项 目

    暂时性差异 递延所得税负债暂时性差异 递延所得税负债

    可供出售金融资产公允价值 - - - -

    营业收入会计上按权责发生制核算与税务上收付实现制

    的纳税调整事项 9,092,435.60 2,273,108.90 4,871,756.00 1,217,939.00

    合 计 9,092,435.60 2,273,108.90 4,871,756.00 1,217,939.00

    30、股本

    本期增减变动（+，-）

    期初数 期末数

    项 目

    数 量 比 例

    发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股 其 他 小 计

    数 量 比 例

    （一）有限售条件股份

    1、国家持股 - - - - - - - - -

    2、国有法人持股 45,000,000 9.905% - - - - - 45,000,000 9.905%

    3、其他内资持股 45,000,000 9.905% - - - - - 45,000,000 9.905%

    其中：境内法人持股 45,000,000 9.905% - - - - - 45,000,000 9.905%

    境内自然人持股 - - - - - - - - -

    4、外资持股 - - - - - - - - -

    其中：境外法人持股 - - - - - - - - -

    境外自然人持股 - - - - - - - - -

    有限售条件股份合计 90,000,000 19.81% - - - - - 90,000,000 19.81%

    （二）无限售条件股份 - - - - - - - - -

    1、人民币普通股 364,322,747 80.19% - - - - - 364,322,747 80.19%

    2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -

    3、境外上市的外资股 - - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - - -

    已流通股份合计 364,322,747 80.19% - - - - - 364,322,747 80.19%

    （三） 股份总数 454,322,747 100.00% - - - - - 454,322,747 100.00%

    31、资本公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 524,560,000.00 - - 524,560,000.00

    其他资本公积 -2,006,495.13 1,953,746.77 - -52,748.36

    合 计 522,553,504.87 1,953,746.77 - 524,507,251.64

    注：本期增加系本期收购子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司29%股权.

    32、盈余公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 85,034,701.35 4,697,432.86 - 89,732,134.21

    33、未分配利润

    项 目 金 额 提取/分配比例

    调整前 上年未分配利润 248,603,586.90 -

    调整 年初未分配利润合计数 - -

    调整后 年初未分配利润 248,603,586.90 -

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 43,454,132.78 -

    减：提取法定盈余公积 4,697,432.86 10%

    提取任意盈余公积 - -

    提取一般风险准备 - -

    应付普通股股利 -

    转作股本的普通股股利 - -

    提取职工奖励及福利基金 - -

    期末未分配利润 287,360,286.82 -香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    30

    34、营业收入和营业成本

    （1）分类情况

    本期发生额 上年同期发生额

    项 目 收 入 成 本 收 入 成 本

    主营业务 431,775,307.62 389,192,916.16 344,802,464.00 305,858,146.90

    其他业务 50,926,324.17 4,066,890.27 27,794,548.16 1,839,136.73

    合 计 482,701,631.79 393,259,806.43 372,597,012.16 307,697,283.63

    （2）主营业务分行业

    本期发生额 上年同期发生额 项 目

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    商品销售收入 394,306,689.76 371,738,068.24 313,261,837.84 291,830,699.62

    酒店餐饮收入 7,288,032.51 3,872,031.92 7,238,941.06 3,849,015.77

    广告收入 3,320,490.98 2,546,933.38 3,103,335.98 1,944,810.77

    房地产收入 9,960,574.00 5,657,486.21 3,357,381.00 2,060,168.63

    咨询收入 8,801,017.00 - 8,922,937.70 -

    娱乐收入 885,837.00 560,583.80 933,028.42 435,244.34

    终端服务收入 7,186,637.52 4,806,112.61 6,945,838.00 4,998,750.35

    其他收入 26,028.85 11,700.00 1,039,164.00 739,457.42

    合 计 431,775,307.62 389,192,916.16 344,802,464.00 305,858,146.90

    （3）主营业务分地区

    地 区 本期发生额 上年同期发生额

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    国外销售 174,512,774.87 166,754,561.20 131,954,156.86 123,935,992.43

    国内销售 257,262,532.75 222,438,354.96 212,848,307.14 181,922,154.47

    合 计 431,775,307.62 389,192,916.16 344,802,464.00 305,858,146.90

    （4）其他业务分项目列示

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出

    租赁收入 10,128,237.47 3,930,416.52 9,162,117.11 1,788,801.77

    利息收入 34,501,562.66 - 13,375,035.83 -

    场租费收入 5,765,671.15 - 4,486,991.05 26,764.68

    其他收入 530,852.89 136,473.75 770,404.17 23,570.28

    合 计 50,926,324.17 4,066,890.27 27,794,548.16 1,839,136.73

    （5）前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例

    上海中都贸易有限公司 59,358,758.87 12.30%

    上海宗浩物资供应有限公司 23,677,809.68 4.91%

    上海巨盈实业有限公司 23,620,264.13 4.89%

    浙江名泰实业投资有限公司 14,016,420.00 2.90%

    上海聘亿实业发展有限公司 8,925,019.09 1.85%

    合 计 129,598,271.77 26.85%

    35、利息收入

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    动产质押贷款利息收入 911,180.87 2,602,160.30

    财产权利质押贷款利息收入 15,884,094.05 3,695,777.53

    房地产质押贷款利息收入 10,335,668.15 21,939,228.94

    合 计 27,130,943.07 28,237,166.77

    36、担保收入

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    担保收入 3,237,610.00 -

    37、手续费及佣金收入和支出

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    手续费及佣金收入 手续费及佣金支出手续费及佣金收入 手续费及佣金支出

    典当咨询收入 926,276.97 - 325,000.00 -

    保险经纪业务收入 1,415,268.85 15,125.01 1,298,342.54 11,479.73

    合 计 2,341,545.82 15,125.01 1,623,342.54 11,479.73香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    31

    38、提取担保业务准备金

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    提取担保业务未到期责任准备金 3,546,125.00 -

    39、营业税金及附加

    项 目 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准

    营业税 5,992,439.68 4,831,353.18 参见本财务报表附注三、税项

    消费税 1,537,548.52 1,222,171.62

    城市维护建设税 659,329.59 575,821.47

    教育费附加 459,245.90 406,894.37

    土地增值税 298,817.22 100,721.43

    房产税 232,288.93 237,956.42

    其他 46,284,.82 50,017.83

    合 计 9,225,954.66 7,424,936.32

    40、财务费用

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    利息支出 2,009,634.00 5,127,322.74

    减：利息收入 2,027,352.08 6,934,440.14

    汇兑损益 246,569.61 156,096.81

    其他 563,298.07 811,664.85

    合 计 792,149.60 -839,355.74

    41、资产减值损失

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    贷款损失准备 -839,619.73 9,869,366.54

    固定资产减值准备 1,600,000.00 -

    坏账准备 -1,359,985.44 2,323,710.19

    长期股权投资减值准备 - -

    存货跌价准备 - -

    合 计 -599,605.17 12,193,076.73

    42、投资收益

    （1）明细项目

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    处置可供出售金融资产取得的收益 - -

    长期股权投资处置收益 - -

    处置交易性金融资产取得的投资收益 26,359.64 -

    持有可供出售金融资产取得的投资收益 - 8,657,32

    票据理财收益 - -

    合 计 26,359.64 8,657.32

    （2）投资收益收回不存在重大限制。

    43、营业外收入

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    政府补助（注） 9,215,372.97 10,943,635.47

    处置固定资产收益 22,825.00 555,555.54

    罚款及违约金收入 - 147.00

    其他 2,136,226.68 1,675.50

    合 计 11,374,424.65 11,501,013.51

    44、营业外支出

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    捐赠支出 22,500.00 -

    水利基金 514,168.24 363,632.67

    文化事业建设费 28,152.34 119,857.89

    罚款支出 897.12 4,876.14

    处理固定资产损失 56,638.50 58,818.92

    其他 40,972.50 81,268.44

    合 计 663,328.70 628,454.06香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    32

    45、所得税费用

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税费用 15,777,096.47 12,702,842.45

    递延所得税资产负债调整 2,473,170.82 -2,011,085.07

    合 计 18,250,267.29 10,691,757.38

    46、每股收益计算过程

    项 目 序 号 单位本期发生额 上年同期发生额

    归属于公司普通股股东的净利润 元 43,454,132.78 24,657,997.28

    扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润

    P0

    元 7,333,355.44 8,080,008.23

    期初股份总数 S0 股 454,322,747 454,322,747

    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数S1 股 - -

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 股 - -

    报告期因回购等减少股份数 Sj 股 - -

    报告期缩股数 Sk 股 - -

    报告期月份数 M0 个月 6 6

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 个月 - -

    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 个月 - -

    发行在外的普通股加权平均数 S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj

    ×Mj÷M0–Sk 股 454,322,747 454,322,747

    基本每股收益 元 0.096 0.054

    扣除非经常性损益后的基本每股收益

    P0÷S

    元 0.016 0.018

    47、收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    利息收入 31,311,480.85 20,608,094.35

    租赁及场租收入 14,468,618.48 11,174,034.27

    收到的暂借款 45,910,000.00 4,800,000.00

    各项补贴收入 9,215,372.97 10,943,635.47

    其他 450,804.48 1,150,239.02

    合 计 101,356,276.78 48,676,003.11

    48、支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    支付的暂借款 42,790,899.97 13,407,482.14

    支付的运费\佣金等 4,024,701.96 8,588,819.82

    广告宣传费 2,200,959.77 1,861,331.96

    水电费 1,755,346.55 1,768,610.51

    业务招待费 2,047,911.29 2,259,400.54

    差旅费 786,538.51 790,557.24

    房屋租赁费 1,650,011.85 1,501,575.80

    其他 3,746,338.66 4,536,649.81

    合 计 59,002,708.56 34,714,427.82

    49、现金流量表补充资料

    （1）现金流量表补充资料

    补充资料 本期发生额 上年同期发生额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 48,839,692.26 22,417,364.77

    加：资产减值准备 -1,648,651.82 12,193,076.73

    固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧 9,484,478.98 6,343,161.51

    无形资产摊销 133,066.25 165,087.98

    长期待摊费用摊销 1,021,331.26 1,550,187.35

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 56,638.50 -496,736.62

    固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - -

    财务费用（收益以“-”填列） 1,771,813.22 5,127,322.74

    投资损失（收益以“-”号填列） -26,359.64 -8,657.32

    递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 1,513,381.41 -2,011,085.07

    递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 1,055,169.90 27,926.67

    存货的减少（增加以“-”号填列） -37,556,759.56 -29,710,540.05

    经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -131,911,336.33 182,164,411.80

    经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 1,477,986.56 -4,237,998.89

    经营活动产生的现金流量净额 -105,789,549.01 193,523,521.60

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    33

    3、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 392,318,200.40 666,879,271.99

    减：现金的期初余额 488,750,350.29 817,716,994.40

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 -96,432,149.89 -150,837,722.41

    （2）现金及现金等价物

    项 目 期末数 上年同期数

    现金 392,318,200.40 666,879,271.99

    其中：库存现金 604,449.79 528,750.48

    可随时用于支付的银行存款 387,671,343.03 664,974,493.21

    可随时用于支付的其他货币资金 4,042,407.58 1,376,028.30

    现金等价物 - -

    其中：三个月内到期的债券投资 - -

    期末现金及现金等价物余额 392,318,200.40 666,879,271.99

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - -

    六、关联方及关联方交易

    1、本公司的母公司情况 (单位：人民

    币万元）

    母公司名称 关联关

    系

    企业类

    型

    注册地 法定代

    表人

    业务性质 注册资本 母公司对

    本公司的

    持股比例

    母公司对本

    公司的表决

    权比例

    本公司最终

    控制方

    组织机构代码

    浙江烟草投资管理

    有限责任公司

    母公司 有限责

    任公司

    浙江省杭

    州市

    楼炯友投资管理，实业

    投资，酒店管

    理，经营进出口

    业务（国家法律

    法规禁止、限制

    的除外）

    10,000.00 11.48% 11.48% 中国烟草总

    公司浙江省

    公司

    66286221-6

    注：浙江烟草投资管理有限责任公司系中国烟草总公司浙江省公司的全资子公司。

    2、本公司的子公司情况 (单位：人民

    币万元）

    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 组织机构代码

    浙江香溢担保有限公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省杭州市 郑伟雄 担保业 20,000.00 90.00% 90.00% 68312517-8

    浙江香溢租赁有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 郑伟雄 租赁业 20,000.00 90.00% 90.00% 67122056-5

    浙江香溢金联有限公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 郑伟雄 国内贸易 10,000.00 70.00% 70.00% 73014302-X

    浙江元泰典当有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省杭州市 王鹤群 典当 10,000.00 100.00% 100.00% 74980200-5

    浙江香溢德旗典当有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省奉化市 王鹤群 典当 4,900.00 100.00% 100.00% 73696260-8

    宁波香溢实业发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 郑伟雄 国内贸易 2,000.00 90.00% 90.00% 25603798-2

    上饶大红鹰置业有限公司 控股子公司 有限责任公司 江西省上饶市 郑伟雄 房地产开发1,000.00 65.00% 65.00% 74608614-6

    宁波国泰金银饰品有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 陈志华 商业 500.00 51.00% 51.00% 14452375-9

    宁波香溢广告策划有限公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 沈成德 广告制作 500.00 100.00% 100.00% 70487152-5

    宁波香溢进出口有限公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 沈成德 进出口贸易500.00 100.00% 100.00% 72041871-2

    浙江香溢保险经纪有限公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 王鹤群 保险经纪 500.00 100.00% 100.00% 75628571-2

    宁波亚细亚商城有限公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 陈志华 商业 300.00 66.67% 66.67% 71115195-6

    杭州香溢信息咨询服务有限公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省杭州市 沈成德 咨询服务 100.00 91.00% 91.00% 72451960-9

    宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 陈志华 娱乐业 280.00 80.00% 80.00% 71334337-X

    宁波盛威数码喷绘设备有限公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 沈成德 广告制作 150.00 100.00% 100.00% 73427071-2

    宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 沈成德 广告制作 100.00 100.00% 100.00% 70488151-2

    宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 方永麟 水电安装 69.25 82.67% 82.67% 14414484-7

    杭州香溢数码广告策划有限公司 控股子公司 有限责任公司 浙江省杭州市 沈成德 广告制作 50.00 90.00% 90.00% 72450475-7

    注：2010 年4 月7 日，公司与宁波德旗投资有限公司签订《股权转让协议》。宁波德旗投资有限公司将其持有的公

    司子公司—浙江香溢德旗典当有限责任公司29%的股权转让给本公司，股权基准日为2009 年12 月31 日。

    3、本公司的联营企业情况

    （单位：人民币万元）

    被投资单位名称 企业

    类型

    注

    册

    地

    法定代

    表人

    业务

    性质

    注册

    资本

    本公司

    持股比

    例

    本公司在被

    投资单位表

    决权比例

    期末资产

    总额

    期末负

    债总额

    期末净资产

    总额

    本期营业

    收入总额

    本期净利润 关联关

    系

    组织机构代

    码

    宁波香溢大酒

    店有限责任公

    司（注）

    有限责

    任公司

    浙江省

    宁波市

    干大培 酒店宾

    馆

    4,100 40.00% 40.00% 3,322.30 310.67 3,011.63 466.69 -105.97 联营企

    业

    70482904-4

    注：见本财务报告附注五、10。

    4、本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    浙江中烟工业有限责任公司 持有本公司2.97%的股权并委派1 名董事 14291679-4

    浙江香溢控股有限公司 持有本公司9.9%的股权 66518055-2香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    34

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    浙江省烟草公司杭州市公司 同受最终控制方-中国烟草总公司浙江省公司控制 14305849-6

    浙江省烟草公司宁波市公司 同上 14406806-3

    浙江省烟草公司丽水市公司 同上 14886109-3

    浙江省烟草公司绍兴市公司 同上 14591184-1

    浙江省烟草公司湖州市公司 同上 14691605-4

    浙江省烟草公司嘉兴市公司 同上 14646037-6

    浙江省烟草公司金华市公司 同上 14729189-3

    浙江省烟草公司衢州市公司 同上 14773260-1

    浙江省烟草公司台州市公司 同上 14888047-0

    浙江省烟草公司温州市公司 同上 14503070-2

    浙江省烟草公司舟山市公司 同上 14869015-9

    5、关联交易情况

    （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    本期发生额 上期发生额

    关联方 关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易定价

    方式 金 额 占同类交易金

    额的比例 金 额 占同类交易金

    额的比例

    浙江省烟草公司宁波市公司 采购 购买香烟 市场价 6,213,978.90 95.46% 7,405,957.50 91.21%

    小 计 6,213,978.90 7,405,957.50

    浙江中烟工业有限责任公司 提供劳务 终端服务收入 协议价 7,186,637.52 100.00% 6,945,838.00 100.00%

    小 计 7,186,637.52 6,945,838.00

    浙江中烟工业有限责任公司 提供劳务 广告代理收入 协议价 1,598,395.98 48.14% 1,845,899.98 59.48%

    浙江省烟草公司绍兴市公司 提供劳务 广告代理收入 协议价 77,385.00 2.33%

    小 计 1,675,780.98 1,845,899.98

    浙江省烟草公司嘉兴市公司 销售 销售服装 市场价 - - 147,724.79 25.27%

    浙江省烟草公司宁波市公司 销售 销售服装 市场价 152,035.90 15.97% 13,743.58 2.35%

    浙江省烟草公司台州市公司 销售 销售服装 市场价 3,827.35 0.40% 2,974.36 0.51%

    浙江省烟草公司绍兴市公司 销售 销售服装 市场价 - - 236,340.17 40.43%

    浙江省烟草公司杭州市公司 销售 销售服装 市场价 18,119.66 1.90% 4,520.51 0.78%

    浙江省烟草公司温州市公司 销售 销售服装 市场价 567,201.74 59.60% 19,136.75 3.27%

    浙江省烟草公司丽水市公司 销售 销售服装 市场价 114,336.75 12.01% 9,336.75 1.60%

    浙江省烟草公司湖州市公司 销售 销售服装 市场价 6,620.51 0.70% 14,911.11 2.55%

    浙江省烟草公司舟山市公司 销售 销售服装 市场价 29,444.44 3.09% 102,358.97 17.51%

    中国烟草总公司浙江省公司 销售 销售服装 市场价 - - 22,136.75 3.79%

    小 计 891,586.35 573,183.74

    浙江中烟工业有限责任公司 销售 销售日用百货 市场价 424,797.10 59.15% 334,919.72 69.89%

    浙江省烟草公司杭州市公司 销售 销售日用百货 市场价 179,862.25 25.04% 119,042.74 24.84%

    浙江省烟草公司嘉兴市公司 销售 销售日用百货 市场价 - - 22,222.22 4.64%

    浙江省烟草公司金华市公司 销售 销售日用百货 市场价 113,504.28 15.80% - -

    小 计 718,163.63 476,184.68

    浙江省烟草公司嘉兴市公司 提供劳务 保险经纪费收入 市场价 - - 41,000.61 2.90%

    浙江省烟草公司温州市公司 提供劳务 保险经纪费收入 市场价 61,090.27 4.20% 135,630.27 9.58%

    浙江省烟草公司宁波市公司 提供劳务 保险经纪费收入 市场价 14,428.95 1.00% 8,992.53 0.64%

    浙江省烟草公司金华市公司 提供劳务 保险经纪费收入 市场价 304,856.75 20.96% 262,614.58 18.56%

    浙江烟草投资管理有限责任公司 提供劳务 保险经纪费收入 市场价 29,305.59 2.01% 68,526.76 4.84%

    浙江省烟草公司舟山市公司 提供劳务 保险经纪费收入 市场价 90,986.57 6.25% 113,269.97 8.00%

    浙江省烟草公司绍兴市公司 提供劳务 保险经纪费收入 市场价 9,885.04 0.68% - -

    浙江省烟草公司湖州市公司 提供劳务 保险经纪费收入 市场价 68,306.96 4.70% 25,244.14 1.78%

    浙江省烟草公司杭州市公司 提供劳务 保险经纪费收入 市场价 26,901.89 1.85% 76,351.21 5.39%

    中国烟草总公司浙江省公司 提供劳务 保险经纪费收入 市场价 49,684.62 3.42% 61,091.27 1.91%

    宁波香溢大酒店有限责任公司 提供劳务 保险经纪费收入 市场价 64,972.01 4.47% 66,373.63 1.58%

    浙江省烟草公司丽水市公司 提供劳务 保险经纪费收入 市场价 14,961.84 1.03% 13,617.14 3.49%

    浙江香溢控股有限公司 提供劳务 保险经纪费收入 市场价 1033.20 0.07% -

    小 计 736,413.69 872,712.11

    （2）关联担保情况 （单

    位：人民币万元）

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

    本公司 浙江香溢德旗典当有限责任公司 1,000 2009.03.16 2010.03.15 是

    本公司 浙江香溢金联有限公司 1,000 2010.03.26 2010.09.26 是

    本公司 浙江香溢金联有限公司 200 2009.03.06 2010.03.08 是

    本公司 浙江元泰典当有限责任公司 3,000 2010.02.10 2010.06.17 是

    本公司 浙江元泰典当有限责任公司 3,000 2010.06.11 2011.06.11 否

    本公司 浙江元泰典当有限责任公司 3,000 2010.02.03 2011.02.03 否

    （3）关联方应收应付款项香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    35

    项目名称 关联方 期末数 期初数

    浙江中烟工业有限责任公司 3,250,713.00 2,939,294.00

    浙江省烟草公司嘉兴市公司 - 4,478.00

    浙江省烟草公司湖州市公司 - 4,478.00

    浙江省烟草公司绍兴市公司 - 4,818.00

    浙江省烟草公司杭州市公司 35,600.00 3,819.00

    浙江省烟草公司温州市公司 142,960.00 22,390.00

    浙江省烟草公司丽水市公司 - 6,446.00

    浙江省烟草公司舟山市公司 - 17,912.00

    应收账款

    小 计 3,429,273.00 3,003,635.00

    浙江中烟工业有限责任公司 698,587.37 -

    浙江省烟草公司金华市公司 5,280.00

    浙江省烟草公司湖州市公司 9,081.60

    浙江省烟草公司衢州市公司 8,025.60

    预收账款

    小 计 720,974.57

    其他应收款 宁波香溢大酒店有限责任公司 719,345.47 719,345.47

    中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 15,000,000.00

    宁波保税区国泰实业公司 - 1,077,001.22

    浙江省烟草公司绍兴市公司 11,218.00

    其他应付款

    小 计 15,011,218.00 16,077,001.22

    七、或有事项

    1、担保事项

    （1）本公司为子公司-浙江元泰典当有限责任公司提供担保，详见本财务报表附注六、“关联担保情况”项目注释。

    （2）昆仑信托有限责任公司根据信托合同设立的“杭州市上城区中小企业非定向债权集合资金信托计划第一期”

    于 2009 年11 月18 日成立，本公司子公司-浙江香溢担保有限公司为昆仑信托有限责任公司与各借款人签订的《信托贷

    款合同》提供担保。截至2010 年6 月30 日，担保余额为7,000 万元。

    浙江香溢担保有限公司与杭州市下城区国有投资控股有限公司、杭州银行股份有限公司签订《“盛世武林”下城区

    现代服务业定向信贷基金三方合作协议》，设立信贷基金，首期额度为9,000 万元。杭州银行股份有限公司按照规定向

    杭州市下城区现代服务业中小企业发放贷款，由浙江香溢担保有限公司提供担保。截至2010 年6 月30 日，担保余额为

    4,912 万元。

    浙江香溢担保有限公司与杭州银行股份有限公司签订了《杭州银行与担保机构业务合作协议书》以及补充协议，浙

    江香溢担保有限公司为杭州银行股份有限公司向个体工商户和小规模私营企业主发放的卡内限额贷款业务提供连带责任

    担保。截至2010 年6 月30 日，担保余额为9,599 万元。

    浙江香溢担保有限公司为邵晓东、陈炳海等向中国民生银行杭州涌金支行贷款2069.90 万元提供担保，借款方为此

    提供了反担保。

    浙江香溢担保有限公司为杭州利百乐医药有限公司、杭州华清数码科技有限公司等向中国工商银行股份有限公司杭

    州拱寰支行贷款1420 万元提供担保，借款方及其相关关联方为此提供了反担保。

    浙江香溢担保有限公司为浙江瑞鼎实业有限公司向中信银行股份有限公司杭州分行贷款600 万元提供担保，浙江

    瑞鼎实业有限公司为此提供了反担保。

    浙江香溢担保有限公司为杭州翰禹广告有限公司向杭州银行份有限公司环北支行贷款140 万元提供担保，杭州翰

    禹广告有限公司为此提供了反担保。

    浙江香溢担保有限公司为“深圳高新投资担保有限公司为河北冀通路桥建设有限公司在平安银行股份有限公司深圳

    分行开具预付款保函3410 万元提供担保”的业务提供70%担保。

    浙江香溢担保有限公司为“深圳高新投资担保有限公司为河北冀通路桥建设有限公司在平安银行股份有限公司深圳

    分行开具履约保函3410 万提供担保”的业务提供70%担保。

    浙江香溢担保有限公司分别为汇宇控股集团浙江建筑营造有限公司、浙江中强建工集团有限公司、浙江国锦建设工

    程工程有限公司在中国建设银行股份有限公司开具的各10 万元投标保函提供担保，

    2、诉讼事项

    （1）南通百通燃料有限公司、南通苏源燃料有限公司未按期支付本公司煤炭货款，2009 年12 月18 日，江苏省

    高级人民法院判决南通苏源燃料有限公司支付本公司212.1 万元并承担相应的利息、南通百通燃料有限公司支付本公司

    177.9 万元并承担相应的利息。2010 年1 月15 日，收到2,278,793.10 元，7 月19 日收到259,810.00 元。

    （2）宁波宝日精密薄板有限公司未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金， 2009 年6 月

    25 日，经浙江省宁波市中级人民法院调解，宁波宝日精密薄板有限公司欠浙江香溢德旗典当有限责任公司当金2,000 万

    元及违约金240 万元于2009 年6 月底前一次性付清。2010 年7 月1 日宁波宝日精密薄板有限公司已归还当金2000 万

    元。

    （3）浙江卡卡电器有限公司未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金、综合费用及利息，2009

    年8 月11 日，浙江省宁波市中级人民法院判决浙江卡卡电器有限公司返还浙江香溢德旗典当有限责任公司当金1,000 万

    元、综合费用及利息15.75 万元；对保证人抵押房产（位于宁波市北仑区238.34 平米的房产）享有优先受偿权；保证人

    承担连带清偿责任。于2010 年1 月6 日向法院申请强制执行，截止本报告日抵押的部分房产已评估，将进入司法拍卖。香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    36

    （4）丁小艳未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金、综合费用及利息，2009 年9 月14

    日，浙江省宁波市中级人民法院判决丁小艳归还浙江香溢德旗有限公司当金500 万元、综合费用39.15 万元、利息4.35

    万元及违约金。于2010 年2 月1 日向法院申请强制执行。截止本报告日抵押的房产已评估，将进入司法拍卖。

    （5）项文松未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金、综合费用及利息，2009 年3 月11

    日，浙江省奉化市人民法院判决项文松归还浙江香溢德旗典当有限责任公司当金340 万元、综合费用及利息19.585 万元。

    于2009 年9 月27 日向法院申请强制执行。

    （6）徐辅政未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金、综合费用及利息，2009 年11 月16

    日，宁波市海曙区人民法院判决徐辅政支付浙江香溢德旗典当有限责任公司当金120 万元、违约金18.72 万元及实现债

    权的费用2.05 万元，浙江香溢德旗典当有限责任公司对徐辅政所有的位于宁波市鄞州区钟公庙街道建兴路48 弄10 号

    504 室的房地产享有抵押权，有权依法优先受偿。截止本报告日抵押的房地产已评估，将进行司法拍卖。

    （7）隆标集团有限公司未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司当金、综合费用及利息，2009

    年2 月18 日，浙江省宁波市中级人民法院判决隆标集团有限公司返还当金1,619.86 万元、综合费用69.86 万元；支付

    违约金513.65 万元；隆标集团有限公司质押的涂料处置所得价款优先受偿；保证人承担连带清偿责任。截至报告日，尚

    有余款1,488,413.00 元未收回。

    （8）浙江森阳家用纺织品有限公司未按期归还本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司当金、综合费用及利息，

    2009 年2 月18 日，经杭州市下城区人民法院调解，浙江元泰典当有限责任公司与浙江森阳家用纺织品有限公司自愿达

    成协议：浙江森阳家用纺织品有限公司归还浙江元泰典当有限责任公司当金260 万元及相应利息。于2009 年2 月28 日

    前支付借款本金20 万元及该本金相对应利息，自2009 年3 月起每月25 日支付借款本金40 万元及该本金相对应利息。

    若不履行上述付款义务，浙江元泰典当有限责任公司有权就质押物以拍卖、变卖、折价后的价款优先受偿；保证人承担

    连带清偿责任。截至报告日，尚有余款197.69 万未收回。

    （9）因杭州丰腾建设工程有限公司不按合同约定向本公司子公司-浙江香溢租赁有限责任公司支付租赁费，浙江香

    溢租赁有限责任公司于2009 年12 月14 日向杭州市下城区人民法院提起诉讼。2010 年7 月28 日，经杭州下城区人民

    法院调解，自愿达成协议：杭州丰腾建设工程有限公司于2010 年8 月15 日归还浙江香溢租赁有限责任公司钢支撑及围

    檀3600 吨（不能归还部份按5800 元/吨折价赔偿）；支付租金250 万元和违约金75 万元。截止本报告日，公司已依法

    向法院申请强制执行，法院已受理此案。

    （10）浙江中汽汽车集团有限公司未按期归还本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司当金、综合费用及利息，

    2009 年9 月15 日，杭州市下城区人民法院判决浙江中汽汽车集团有限公司归还浙江元泰典当有限责任公司当金650 万

    元、综合费用及利息93.60 万元；支付违约金；保证人承担连带清偿责任。2010 年7 月28 日收到法院执行款17.9 万元，

    目前将进行司法评估。

    （11）杭州富春江电信设备有限公司未按约定交付本公司子公司-浙江香溢金联有限公司货物，浙江香溢金联有限

    公司于2009 年10 月9 日向杭州市下城区人民法院提起诉讼，要求杭州富春江电信设备有限公司退还货款7,556,445.07

    元、支付违约金1,511,289.01 元；保证人承担连带责任。2010 年8 月5 日第二次开庭，尚未判决。

    （12）浙江津门实业集团有限公司未按期向本公司子公司-浙江香溢担保有限公司支付利息，浙江香溢担保有限公

    司于2010 年1 月6 日向杭州市上城区人民法院提起诉讼，要求浙江津门实业集团有限公司、龚维丹归还借款本金1,000

    万元及逾期利息156,653.48 元。目前房地产评估已结束，将进行司法拍卖。

    3、重整事项

    （1）因浙江大地纸业集团有限公司和华伦集团有限公司分别未按期归还本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任

    公司当款各1,000 万元，浙江香溢德旗典当有限责任公司于2009 年4 月29 日向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼

    并受理。

    浙江省富阳市人民法院于2009 年6 月1 日分别发布（2009）杭富商破字第2-1 号、（2009）杭富商破字第1-1

    号公告，裁定受理浙江大地纸业集团有限公司和华伦集团有限公司破产重整。2009 年12 月30 日，浙江大地纸业集团有

    限公司管理人确认浙江香溢德旗典当有限责任公司典当债权1,000 万元、担保债权1,000 万元为普通债权。

    因富阳市鹳山电缆电线有限公司未按期归还本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司当款2,000 万元，浙江元泰

    典当有限责任公司于2009 年4 月29 日向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼并受理。

    浙江省富阳市人民法院于2009 年6 月1 日分别发布（2009）杭富商破字第2-1 号、（2009）杭富商破字第1-1

    号公告，裁定受理浙江大地纸业集团有限公司和华伦集团有限公司破产重整。2009 年12 月25 日，浙江大地纸业集团有

    限公司管理人确认浙江元泰典当有限责任公司典当债权2,000 万元为普通债权。

    2010年5月20日，华伦集团第三次债权人会议审议通过了《华伦集团重整计划》。重整计划对公司的影响：

    ①在重整后持续经营条件下，元泰典当有担保债权2000万元，为第二顺位抵押债权，以特定财产变现价值为限优先清

    偿，若土地房产处置价值低于第二顺位抵押债权总额的，不足部分将转为普通债权。

    ②元泰典当普通债权40万元、德旗典当普通债权2000万元，清偿率为12%。在重整计划批准之日起分三期、两年内清

    偿。

    以上债权清偿不足部分，我司将向四川金顶等相关保证人追偿连带担保责任。

    （2）王文千未按时归还本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司当金100 万元，由新昌县金利房地产有限公司、

    浙江印染机械有限公司及徐苗燕提供担保。2009 年2 月21 日，新昌县人民法院公告新昌县金利房地产有限公司破产清

    算，浙江元泰典当有限责任公司申报债权1,009,000.00 元。2009 年11 月5 日，浙江元泰典当有限责任公司与新昌县金

    利房地产有限公司签订《和解协议》，新昌县金利房地产有限公司按申报债权的43%的比例向债权人清偿。于2010 年2

    月9 日收回款项433,870.00 元。截止本报告日余款尚未收到。香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    37

    （3）本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司的典当债务人和典当保证人南望

    信息产业集团有限公司、杭州广赛电力科技有限公司进入重整。2008 年10 月27 日，杭州市中级人民法院分别主持了南

    望信息产业集团有限公司、杭州广赛电力科技有限公司第一次债权人会议，确认了管理人审核的浙江元泰典当有限责任

    公司有财产担保债权额55,901,724.69 元、浙江香溢德旗典当有限责任公司债权额22,353,117.02 元（其中有财产担保

    债权额11,109,416.65 元、普通债权额11,243,700.37 元）。杭州广赛电力科技有限公司第一次债权人会议审议通过了

    《杭州广赛电力科技有限公司重整计划（草案）》；南望信息产业集团有限公司第二次债权人会议（普通债权组）审议

    通过了《南望信息产业集团有限公司重整计划（草案）》。

    2009 年11 月4 日，杭州广赛电力科技股份有限公司股东会决议，张健将其所持有的杭州广赛电力科技股份有限公

    司4.6%的股权转让给本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司。

    浙江元泰典当有限责任公司分别于2010 年6 月30 日和7 月2 日收到全部欠款和违约金共计55,651,724.90 元；

    浙江香溢德旗典当有限责任公司于2010 年7 月6 日收回2,805,668.47 元，截止本报告剩余款项尚未收到。

    4、债务处置事项

    2009 年1 月14 日，本公司子公司-浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司分别与飞跃集团

    有限公司签署了《飞跃债务处置协议书》，飞跃集团有限公司曾由其子公司-飞跃进出口有限公司、飞跃股份有限公司向

    浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司借款，至协议订立之日经双方核对确认，分别尚欠浙江元

    泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司借款本金5,000 万元、1,000 万元。鉴于飞跃集团有限公司的困难，

    浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司同意仅按本金数处理，对利息、综合服务费部分不再主张，

    并对有关还款期限进行了约定。

    浙江元泰典当有限责任公司和浙江香溢德旗典当有限责任公司于2009 年3 月26 日收到1200 万元、2010 年4 月

    1 日收到1800 万元。

    2010 年4 月1 日浙江元泰典当有限责任公司与债务转让人飞跃集团有限公司、飞跃进出口有限公司、飞跃股份有

    限公司，债务受让人宏业建设集团有限公司签订《债务转让协议》：将债务转让人所承担的飞跃债务合计3000 万元转让

    给债务受让人宏业建设集团有限公司，并应于2010 年11 月30 日之前归还浙江元泰典当有限责任公司1500 万元；于

    2011 年11 月30 日之前向浙江元泰典当有限公司偿还剩余1500 元，浙江元泰典当有限公司同意本次转让的飞跃债务不

    计利息；债务转让人飞跃集团有限公司及其关联方、债务受让人宏业建设集团有限公司及其关联方承担连带责任担保。

    八、承诺事项

    截止资产负债表日本公司无需要披露的重大承诺事项。

    九、资产负债表日后事项

    2010 年7 月23 日，公司与东蓝数码有限公司、宁波东蓝商贸有限公司、宁波海宇投资管理有限公司、宁波众元

    投资管理有限公司等签订了《关于东蓝数码有限公司之投资合同书》，公司出资537.66 万元投资东蓝数码有限公司，持

    有该公司1.62%的股份。

    十、其他重要事项

    截止资产负债表日本公司无需要披露的其他重要事项。

    十一、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）分类情况

    期末数 期初数 类 别

    余 额 比 例 坏账准备 计提比例余 额 比 例 坏账准备 计提比例

    单项金额重大的应收款项 - - - - - - - -

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后的风险较大的应收款项 309,312.48 0.45% 309,312.48 100.00% 309,312.48 0.86% 309,312.48 100.00%

    其他不重大应收款项 68,372,368.35 99.55% 256,351.04 0.37% 35,700,759.35 99.14% 479,535.09 1.34%

    合 计 68,681,680.83 100.00% 565,663.52 0.82% 36,010,071.83 100.00% 788,847.57 1.36%

    （2）账龄分析

    期末余额 年初余额

    账龄 账面余额 账面余额

    金 额 比 例

    坏账准备

    金 额 比 例

    坏账准备

    半年以内 65,313,118.16 95.10% - 30,409,668.66 84.45% -

    半至一年 991,479.56 1.44% 49,573.98 991,479.56 2.75% 49,573.98

    一至二年 2,067,770.63 3.01% 206,777.06 4,299,611.13 11.94% 429,961.11

    二至三年 - - - - - -

    三至四年 - - - - - -

    四至五年 - - - - - -

    五年以上 309,312.48 0.45% 309,312.48 309,312.48 0.86% 309,312.48

    合 计 68,681,680.83 100.00% 565,663.52 36,010,071.83 100.00% 788,847.57香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    38

    （3）本报告期应收账款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    （4）应收账款金额较大单位情况

    单位名称 金 额 欠款年限 占应收账款总额的比例

    中国诚通金属（集团）公司 12,056,522.75 半年以内 17.55%

    江苏省长盛物贸有限公司 1,721,206.90 半年以内 2.51%

    合 计 13,777,729.65 20.06%

    （5）应收账款中的外币余额

    期末数 期初数 外币名称

    原 币 折算汇率 记账本位币 原 币 折算汇率 记账本位币

    美 元 385,541.99 6.7859 2,616,211.24 3,383,796.34 6.8282 23,104,899.77

    2、其他应收款

    （1）分类情况

    期末数 期初数 类 别

    余 额 比 例 坏账准备 计提比例余 额 比 例 坏账准备 计提比例

    单项金额重大的应收款项 163,274,973.28 91.16% - - 167,145,277.50 80.83% - -

    单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后的风险较大的应收款项 3,267,372.71 1.82% 3,265,794.21 99.95% 3,267,372.71 1.58% 3,265,794.21 99.95%

    其他不重大应收款项 12,573,162.29 7.02% 50,200.24 2.03% 36,368,443.57 17.59% 52,702.22 0.14%

    合 计 179,115,508.28 100.00% 3,315,994.45 1.85% 206,781,093.78 100.00% 3,318,496.43 1.60%

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况

    往来单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理 由

    舟山市威龙水产有限公司 700,000.00 700,000.00 100.00% 无法执行

    （3）账龄分析

    期末余额 年初余额

    账龄 账面余额 账面余额

    金 额 比 例

    坏账准备

    金 额 比 例

    坏账准备

    半年以内 175,346,133.18 97.90% - 202,961,679.10 98.15% -

    半至一年 - - - 50,039.58 0.03% 2,501.98

    一至二年 502,002.39 0.28% 50,200.24 502,002.39 0.24% 50,200.24

    二至三年 - - - - - -

    三至四年 2,255.00 0.00% 676.50 2,255.00 0.00% 676.50

    四至五年 700,000.00 0.39% 700,000.00 700,000.00 0.34% 700,000.00

    五年以上 2,565,117.71 1.43% 2,565,117.71 2,565,117.71 1.24% 2,565,117.71

    合 计 179,115,508.28 100.00% 3,315,994.45 206,781,093.78 100.00% 3,318,496.43

    （4）本报告期其他应收款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

    （5）金额较大的其他应收款的性质/内容

    单位名称 内 容 金 额

    上饶大红鹰置业有限公司 往来款 163,274,973.28

    （6）其他应收款金额前三名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金 额 欠款年限 占其他应收款总

    额的比例

    上饶大红鹰置业有限公司 子公司 163,274,973.28 半年以内 91.16%

    宁波国泰金银饰品有限责任公司 子公司 9,578,119.36 半年以内 5.35%

    宁波香溢大酒店有限责任公司 联营企业 719,345.47 - 0.40%

    合 计 173,572,438.11 96.91%

    3、长期股权投资

    （1）明细项目

    期末数 期初数 类 别

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    按权益法核算的长期股权投资 14,655,447.50 - 14,655,447.50 14,655,447.50 - 14,655,447.50

    其中：对合营企业投资 - - - - - -

    对联营企业投资 14,655,447.50 - 14,655,447.50 14,655,447.50 - 14,655,447.50香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    39

    按成本法核算的长期股权投资 555,813,323.05 2,000,000.00 553,813,323.05 539,891,995.05 2,000,000.00 537,891,995.05

    合 计 570,468,770.55 2,000,000.00 568,468,770.55 554,547,442.55 2,000,000.00 552,547,442.55

    （2）长期股权投资（权益法）

    被投资公司名称 在被投资公司持

    股比例

    在被投资公司表

    决权比例

    初始金额 期初余额 本期增加本期减少 期末余额 本期现金红利

    宁波香溢大酒店有限责任公司（注） 40.00% 40.00% 16,400,000.00 14,655,447.50 - - 14,655,447.50 -

    合 计 - 16,400,000.00 14,655,447.50 - - 14,655,447.50 -

    注：见本财务报告附注五、11。

    （3）长期股权投资（成本法）

    被投资单位名称 在被投资公司持

    股比例

    在被投资公司表决

    权比例 初始投资 期初余额 本期增加 本期减少期末余额

    浙江香溢租赁有限公司 90.00% 90.00% 180,000,000.00 180,000,000.00 - - 180,000,000.00

    浙江香溢担保有限责任公司 90.00% 90.00% 180,000,000.00 180,000,000.00 - - 180,000,000.00

    浙江香溢金联有限公司 70.00% 70.00% 70,000,000.00 70,000,000.00 - - 70,000,000.00

    浙江元泰典当有限责任公司 40.00% 40.00% 61,970,000.00 61,970,000.00 - - 61,970,000.00

    宁波香溢实业发展有限公司 90.00% 90.00% 29,766,055.09 29,766,055.09 - - 29,766,055.09

    浙江香溢德旗典当有限责任公司 29.00% 29.00% 15,921,328.00 15,921,328.00 15,921,328.00

    上饶大红鹰置业有限公司 65.00% 65.00% 6,500,000.00 6,500,000.00 - - 6,500,000.00

    宁波国泰金银饰品有限责任公司 51.00% 51.00% 2,550,000.00 2,550,000.00 - - 2,550,000.00

    宁波香溢广告策划有限公司 15.00% 15.00% 2,293,439.96 2,293,439.96 - - 2,293,439.96

    宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 80.00% 80.00% 2,240,000.00 2,240,000.00 - - 2,240,000.00

    宁波亚细亚商城有限公司 66.67% 66.67% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00

    杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 10.00% 10.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00

    宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 82.67% 82.67% 572,500.00 572,500.00 - - 572,500.00

    合 计 555,813,323.05 539,891,995.05 15,921,328.00 - 555,813,323.05

    （4）长期股权投资减值准备本期增减变动情况

    4、营业收入和营业成本

    （1）分类列示

    项 目 本期发生额 上期发生额

    收 入 成 本 收 入 成 本

    主营业务 251,108,007.70 233,867,965.92 209,617,708.17 192,301,120.09

    其他业务 27,924,384.33 698,870.34 18,007,954.02 421,000.74

    合 计 279,032,392.03 234,566,836.26 227,625,662.19 192,722,120.83

    （2）主营业务分行业列示

    本期发生额 上期发生额 类 别

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    商品销售收入 243,391,372.19 229,742,398.44 201,795,201.21 188,192,649.92

    酒店餐饮收入 7,288,032.51 3,872,031.92 7,238,941.06 3,849,015.77

    娱乐收入 428,603.00 253,535.56 583,565.90 259,454.40

    合 计 251,108,007.70 233,867,965.92 209,617,708.17 192,301,120.09

    （3）主营业务分地区

    地 区 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    国外销售 155,387,291.08 148,512,128.71 110,326,629.85 103,666,087.34

    国内销售 95,720,716.62 85,355,837.21 99,291,078.32 88,635,032.75

    合 计 251,108,007.70 233,867,965.92 209,617,708.17 192,301,120.09

    （4）其他业务分项目列示

    项 目 本期发生额 上期发生额

    其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出

    利息收入 17,603,408.68 - 8,951,404.93 -

    场租费收入 5,115,114.76 - 3,922,905.45 -

    租赁收入 5,173,067.72 698,870.34 4,883,609.50 421,000.74

    其他收入 32,793.17 - 250,034.14 -

    合 计 27,924,384.33 698,870.34 18,007,954.02 421,000.74

    （5）前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例

    上海巨盈实业有限公司 23,620,264.13 8.47%

    宁波鑫鑫塑料制品有限公司 6,340,045.33 2.27%

    被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备 注

    杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 亏损情况严重

    合 计 2,000,000.00 - - 2,000,000.00香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    40

    客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例

    浙江企赢能源化工有限公司 6,010,800.00 2.15%

    TARGET STORES 1000 NICOLLET MALL 4,596,459.35 1.65%

    STAR INDUSTRIAL PRODUCT L.L.C 3,861,269.29 1.38%

    合 计 44,428,838.10 15.92%

    5、投资收益

    （1）明细项目

    项 目 本期发生额 上期发生额

    处置交易性金融资产取得的投资收益 26,359.64 -

    持有可供出售金融资产取得的投资收益 - 8,657.32

    合 计 26,359.64 8,657.32

    （2）投资收益收回不存在重大限制。

    6、现金流量表补充资料

    补充资料 本年实际数 上年同期

    （1）将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 19,390,716.49 14,977,068.61

    加：资产减值准备 -310,686.03 487,251.78

    固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧 3,144,517.03 2,188,229.35

    无形资产摊销 120,000.00 120,000.00

    长期待摊费用摊销 143,543.98 238,027.95

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） - 50,000.00

    固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - -

    财务费用（收益以“-”填列） 80,356.26 3,210,267.08

    投资损失（收益以“-”号填列） -26,359.64 -8,657.32

    递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 77,671.50 -121,812.94

    存货的减少（增加以“-”号填列） -10,778,411.41 -5,300,141.22

    经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 10,224,293.13 -41,948,823.50

    经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 32,415,833.21 -3,566,164.04

    经营活动产生的现金流量净额 54,481,474.52 -29,674,754.25

    （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    （3）现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 235,005,275.46 272,813,441.59

    减：现金的期初余额 207,100,260.47 527,686,759.85

    加：现金等价物的期末余额 -

    减：现金等价物的期初余额 -

    现金及现金等价物净增加额 27,905,014.99 -254.873,318.26

    十二、其他补充资料

    1、非经常性损益

    项 目 本期发生额 上期发生额

    非流动性资产处置损益 -33,813.50 496,736.62

    计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外） 9,215,372.97 10,943,635.47

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 31,329.00 1,489,946.66

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性

    金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和

    可供出售金融资产取得的投资收益

    26,359.64 8,657.32

    单独进行减值测试的发放贷款及垫款减值准备转回 9,673,140.20 -

    对外委托贷款取得的损益 32,538,146.16 11,136,087.15

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,439,084.48 -567,812.64

    所得税影响额 -13,232,433.82 -5,886,415.65

    少数股东权益影响额（税后） -3,536,407.79 -3,283,478.39

    合 计 36,120,777.34 14,337,356.54

    2、净资产收益率及每股收益

    项 目 加权平均净资产收益率 基本每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 3.262% 0.096

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.550% 0.016

    注：根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规

    定计算。香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    41

    3、财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上且占报表日资产总额5%（含5%）或报告期利

    润总额10%（含10%）以上的项目分析：

    资产负债表项目 注释 期末数 期初数 变动幅度

    应收账款 1 86,394,112.20 49,614,850.60 74.13%

    短期借款 2 60,000,000.00 12,000,000.00 400.00%

    利润表项目 本期发生额 上期发生额

    营业收入 3 482,701,631.79 372,597,012.16 29.55%

    营业成本 3 393,259,806.43 307,697,283.63 27.81%

    资产减值损失 4 -599,605.17 12,193,076.73 -

    注1：应收账款期末数比期初数增长74.13%，主要原因是公司应收外汇增加。

    注2：短期借款期末数比期初数增长400%，主要原因是公司银行借款增加。

    注3：营业收入、营业支出本期发生额比上年同期发生额分别增长29.55%和27.81%，主要是商品销售收入增加，

    成本随之相应增加。

    注4：资产减值损失本期发生额比上年同期发生额下降，主要原因为本期积极采取有效措施，部分收回了以前年度

    未按时收回的款项，同时加强现有业务操作流程，防范业务风险的发生，因此资产减值损失下降。

    十三、财务报告的批准

    本财务报告由本公司董事会于2010 年8 月28 日批准报出。

    八、备查文件目录

    （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    （二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    香溢融通控股集团股份有限公司

    董事长：楼炯友

    2010 年8 月31 日香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    42

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1 431,330,064.43 509,227,270.40

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 21,720.00

    应收票据 2 100,000.00

    应收账款 3 83,003,020.16 45,873,821.15

    预付款项 4 47,060,301.40 55,342,111.29

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息 5 10,466,926.15 5,639,492.26

    应收股利

    其他应收款 6 34,591,526.16 75,388,855.17

    买入返售金融资产

    存货 7 250,870,149.12 212,488,077.13

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 8 13,360,265.01 16,377,708.85

    流动资产合计 870,682,252.43 920,459,056.25

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款 9 767,751,728.07 620,566,452.69

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 10 26,164,783.08 26,164,783.08

    投资性房地产 11 34,747,072.78 35,572,227.34

    固定资产 12 172,085,214.07 180,177,957.13

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 13 6,076,747.08 6,209,813.33

    开发支出

    商誉 14

    长期待摊费用 15 1,123,567.68 2,039,951.94

    递延所得税资产 16 31,408,988.26 32,922,369.66

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,039,358,101.02 903,653,555.17

    资产总计 1,910,040,353.45 1,824,112,611.42

    流动负债：

    短期借款 18 60,000,000.00 12,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 19 118,808,194.04 101,426,727.52

    预收款项 20 59,574,302.37 45,781,888.24

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 21 19,771,862.20 19,816,675.73

    应交税费 22 -4,205,495.89 5,825,628.30

    应付利息 23 241,425.00 167,969.99

    应付股利 24 12,171,635.98 21,544,823.57

    其他应付款 25 36,704,407.26 41,478,620.72

    应付分保账款

    保险合同准备金 26 4,285,425.00 739,300.00

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 27 17,790,305.48 15,689,721.91

    流动负债合计 325,142,061.44 264,471,355.98

    非流动负债：

    长期借款 28 90,000,000.00 90,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 29 2,273,108.90 1,217,939.00

    其他非流动负债

    非流动负债合计 92,273,108.90 91,217,939.00

    负债合计 417,415,170.34 355,689,294.98

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 30 454,322,747.00 454,322,747.00

    资本公积 31 524,507,251.64 522,553,504.87

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 32 89,732,134.21 85,034,701.35

    一般风险准备

    未分配利润 33 287,360,286.82 248,603,586.90

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 1,355,922,419.67 1,310,514,540.12

    少数股东权益 136,702,763.44 157,908,776.32

    所有者权益合计 1,492,625,183.11 1,468,423,316.44

    负债和所有者权益总计 1,910,040,353.45 1,824,112,611.42香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    43

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 236,149,580.45 208,242,951.62

    交易性金融资产 21,720.00

    应收票据

    应收账款 1 68,116,017.31 35,221,224.26

    预付款项 15,259,325.01 20,445,013.12

    应收利息 824,583.33 627,554.86

    应收股利

    其他应收款 2 175,799,513.83 203,462,597.35

    存货 21,971,725.19 11,193,313.78

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 10,224,321.74 11,965,978.73

    流动资产合计 528,345,066.86 491,180,353.72

    非流动资产：

    发放贷款及垫款 187,605,000.00 196,020,000.00

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 3 568,468,770.55 552,547,442.55

    投资性房地产 33,608,019.59 34,306,889.93

    固定资产 86,768,749.33 87,941,903.70

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 5,967,830.30 6,087,830.30

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 122,132.31 265,676.29

    递延所得税资产 8,333,387.11 8,411,058.61

    其他非流动资产

    非流动资产合计 890,873,889.19 885,580,801.38

    资产总计 1,419,218,956.05 1,376,761,155.10

    流动负债：

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 83,540,580.26 46,262,350.94

    预收款项 27,478,514.88 26,624,667.76

    应付职工薪酬 6,516,355.72 6,548,504.65

    应交税费 2,713,549.98 7,613,593.33

    应付利息 148,500.00 148,500.00

    应付股利 5,007,650.05 14,380,837.64

    其他应付款 12,702,733.32 14,647,299.87

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 15,790,374.26 14,605,419.82

    流动负债合计 153,898,258.47 130,831,174.01

    非流动负债：

    长期借款 90,000,000.00 90,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 90,000,000.00 90,000,000.00

    负债合计 243,898,258.47 220,831,174.01

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 454,322,747.00 454,322,747.00

    资本公积 528,562,690.38 528,562,690.38

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 66,653,375.79 64,714,304.14

    一般风险准备

    未分配利润 125,781,884.41 108,330,239.57

    所有者权益（或股东权益）合计 1,175,320,697.58 1,155,929,981.09

    负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,419,218,956.05 1,376,761,155.10香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    44

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 515,411,730.68 402,457,521.47

    其中：营业收入 34 482,701,631.79 372,597,012.16

    利息收入 35 27,130,943.07 28,237,166.77

    已赚保费 36 3,237,610.00

    手续费及佣金收入 37 2,341,545.82 1,623,342.54

    二、营业总成本 459,059,226.72 380,229,616.09

    其中：营业成本 34 393,259,806.43 307,697,283.63

    利息支出 1,407,790.01 4,570,610.01

    手续费及佣金支出 37 15,125.01 11,479.73

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额 38 3,546,125.00

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 39 9,225,954.66 7,424,936.32

    销售费用 10,391,917.04 12,544,421.60

    管理费用 41,019,964.14 36,627,163.81

    财务费用 40 792,149.60 -839,355.74

    资产减值损失 41 -599,605.17 12,193,076.73

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 42 26,359.64 8,657.32

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,378,863.60 22,236,562.70

    加：营业外收入 43 11,374,424.65 11,501,013.51

    减：营业外支出 44 663,328.70 628,454.06

    其中：非流动资产处置损失 56,638.50 58,818.92

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 67,089,959.55 33,109,122.15

    减：所得税费用 45 18,250,267.29 10,691,757.38

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,839,692.26 22,417,364.77

    归属于母公司所有者的净利润 43,454,132.78 24,657,997.28

    少数股东损益 5,385,559.48 -2,240,632.51

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 46 0.096 0.054

    （二）稀释每股收益 0.096 0.054

    七、其他综合收益 2,212,185.05

    八、综合收益总额 48,839,692.26 24,629,549.82

    归属于母公司所有者的综合收益总额 43,454,132.78 26,870,182.33

    归属于少数股东的综合收益总额 5,385,559.48 -2,240,632.51

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 4 279,032,392.03 227,625,662.19

    减：营业成本 4 234,566,836.26 192,722,120.83

    营业税金及附加 2,238,321.10 1,905,366.31

    销售费用 7,337,565.76 7,786,557.60

    管理费用 18,774,039.72 15,205,912.54

    财务费用 -520,615.23 -1,410,632.07

    资产减值损失 -310,686.03 487,251.78

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 5 26,359.64 8,657.32

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,973,290.09 10,937,742.52

    加：营业外收入 9,157,152.83 9,497,060.71

    减：营业外支出 276,154.27 342,720.28

    其中：非流动资产处置损失 50,000.00

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,854,288.65 20,092,082.95

    减：所得税费用 6,463,572.16 5,115,014.34

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,390,716.49 14,977,068.61

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.043 0.033

    （二）稀释每股收益 0.043 0.033

    六、其他综合收益 2,212,185.05

    七、综合收益总额 19,390,716.49 17,189,253.66香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    45

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 424,363,282.79 375,160,172.33

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金 3,237,610.00

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金 25,561,454.06 28,552,408.58

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 21,858,610.03 14,616,470.23

    收到其他与经营活动有关的现金 47 101,356,276.78 48,676,003.11

    经营活动现金流入小计 576,377,233.66 467,005,054.25

    购买商品、接受劳务支付的现金 418,539,329.94 393,616,002.55

    客户贷款及垫款净增加额 141,750,484.00 -212,439,130.00

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金 1,534,094.87 4,636,565.10

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 27,728,833.55 26,312,506.33

    支付的各项税费 33,611,331.75 26,641,160.85

    支付其他与经营活动有关的现金 48 59,002,708.56 34,714,427.82

    经营活动现金流出小计 682,166,782.67 273,481,532.65

    经营活动产生的现金流量净额 -105,789,549.01 193,523,521.60

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 242,660.00

    取得投资收益收到的现金 8,657.32

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 75,825.00 40,050,450.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 318,485.00 40,059,107.32

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,381,166.86 6,199,737.66

    投资支付的现金 16,115,908.36

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 18,497,075.22 6,199,737.66

    投资活动产生的现金流量净额 -18,178,590.22 33,859,369.66

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 238,000,000.00 157,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 238,000,000.00 157,000,000.00

    偿还债务支付的现金 190,000,000.00 518,345,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,464,010.66 16,695,613.67

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 8,716,497.59

    支付其他与筹资活动有关的现金 180,000.00

    筹资活动现金流出小计 210,464,010.66 535,220,613.67

    筹资活动产生的现金流量净额 27,535,989.34 -378,220,613.67

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -96,432,149.89 -150,837,722.41

    加：期初现金及现金等价物余额 488,750,350.29 817,716,994.40

    六、期末现金及现金等价物余额 49 392,318,200.40 666,879,271.99香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    46

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 233,790,705.27 231,224,637.49

    收到的税费返还 17,834,080.18 11,452,902.30

    收到其他与经营活动有关的现金 75,115,306.67 37,929,580.86

    经营活动现金流入小计 326,740,092.12 280,607,120.65

    购买商品、接受劳务支付的现金 232,273,679.29 232,403,679.34

    支付给职工以及为职工支付的现金 11,945,276.63 9,448,860.47

    支付的各项税费 14,610,516.88 11,465,668.41

    支付其他与经营活动有关的现金 13,429,144.80 56,963,666.68

    经营活动现金流出小计 272,258,617.60 310,281,874.90

    经营活动产生的现金流量净额 54,481,474.52 -29,674,754.25

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 242,660.00

    取得投资收益收到的现金 8,657.32

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22,825.00 50,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 265,485.00 58,657.32

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,272,492.32 47,837.66

    投资支付的现金 16,115,908.36

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 17,388,400.68 47,837.66

    投资活动产生的现金流量净额 -17,122,915.68 10,819.66

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 5,000,000.00 90,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 90,000,000.00

    偿还债务支付的现金 5,000,000.00 302,345,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,453,543.85 12,864,383.67

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 14,453,543.85 315,209,383.67

    筹资活动产生的现金流量净额 -9,453,543.85 -225,209,383.67

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 27,905,014.99 -254,873,318.26

    加：期初现金及现金等价物余额 207,100,260.47 527,686,759.85

    六、期末现金及现金等价物余额 6 235,005,275.46 272,813,441.59香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    47

    合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 454,322,747.00 522,553,504.87 85,034,701.35 248,603,586.90 157,908,776.32 1,468,423,316.44

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 454,322,747.00 522,553,504.87 85,034,701.35 248,603,586.90 157,908,776.32 1,468,423,316.44

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,953,746.77 4,697,432.86 38,756,699.92 -21,206,012.88 24,201,866.67

    （一）净利润 43,454,132.78 5,385,559.48 48,839,692.26

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 43,454,132.78 5,385,559.48 48,839,692.26

    （三）所有者投入和减少资本 1,953,746.77 -17,875,074.77 -15,921,328.00

    1．所有者投入资本 -17,875,074.77 -17,875,074.77

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他 1,953,746.77 1,953,746.77

    （四）利润分配 4,697,432.86 -4,697,432.86 -8,716,497.59 -8,716,497.59

    1．提取盈余公积 4,697,432.86 -4,697,432.86

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -8,716,497.59 -8,716,497.59

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 454,322,747.00 524,507,251.64 89,732,134.21 287,360,286.82 136,702,763.44 1,492,625,183.11

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 归属于母公司所有者权益

    实收资本（或股本） 资本公积

    减：库

    存股

    专项储

    备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 454,322,747.00 524,039,828.60 78,688,361.48 206,446,388.93 152,786,432.84 1,416,283,758.85

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 454,322,747.00 524,039,828.60 78,688,361.48 206,446,388.93 152,786,432.84 1,416,283,758.85

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,212,185.05 2,466,823.44 8,561,491.43 -2,420,632.51 10,819,867.41

    （一）净利润 24,657,997.28 -2,240,632.51 22,417,364.77

    （二）其他综合收益 2,212,185.05 2,212,185.05

    上述（一）和（二）小计 2,212,185.05 24,657,997.28 -2,240,632.51 24,629,549.82

    （三）所有者投入和减少资本 -180,000.00 -180,000.00

    1．所有者投入资本 -180,000.00 -180,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 2,466,823.44 -16,096,505.85 -13,629,682.41

    1．提取盈余公积 2,466,823.44 -2,466,823.44

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -13,629,682.41 -13,629,682.41

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 454,322,747.00 526,252,013.65 81,155,184.92 215,007,880.36 150,365,800.33 1,427,103,626.26香溢融通控股集团股份有限公司2010 年半年度报告

    48

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 454,322,747.00 528,562,690.38 64,714,304.14 108,330,239.57 1,155,929,981.09

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 454,322,747.00 528,562,690.38 64,714,304.14 108,330,239.57 1,155,929,981.09

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号

    填列） 1,939,071.65 17,451,644.84 19,390,716.49

    （一）净利润 19,390,716.49 19,390,716.49

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 19,390,716.49 19,390,716.49

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 1,939,071.65 -1,939,071.65

    1．提取盈余公积 1,939,071.65 -1,939,071.65

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 454,322,747.00 528,562,690.38 66,653,375.79 125,781,884.41 1,175,320,697.58

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 454,322,747.00 529,915,917.42 60,962,299.45 88,191,879.76 1,133,392,843.63

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 454,322,747.00 529,915,917.42 60,962,299.45 88,191,879.76 1,133,392,843.63

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号

    填列） 2,212,185.05 1,497,706.86 -150,320.66 3,559,571.25

    （一）净利润 14,977,068.61 14,977,068.61

    （二）其他综合收益 2,212,185.05 2,212,185.05

    上述（一）和（二）小计 2,212,185.05 14,977,068.61 17,189,253.66

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 1,497,706.86 -15,127,389.27 -13,629,682.41

    1．提取盈余公积 1,497,706.86 -1,497,706.86

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -13,629,682.41 -13,629,682.41

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 454,322,747.00 532,128,102.47 62,460,006.31 88,041,559.10 1,136,952,414.88