香溢融通控股集团股份有限公司董事会
              预算与审计委员会工作制度
                      （2011 年 4 月修订）


                       第一章 总       则
    第一条 为强化董事会决策功能，确定公司预算计划，加强公司
内控，促进公司稳健经营，确保董事会对经理层的有效监督，根据《中
华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
市公司关联交易实施指引》、《公司章程》及其他有关规定，制定本
工作制度。
    第二条 董事会预算与审计委员会是董事会下设的专门工作机
构，主要负责公司财务预算，内、外部审计的沟通、监督、核查工作。


                      第二章 人员组成
    第三条 预算与审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事
应占二分之一以上。
    第四条 预算与审计委员会由董事长、二分之一以上独立董事或
者全体董事的三分之一提名,并由董事会选举产生。
    第五条 预算与审计委员会设召集人一名，由独立董事担任。
    第六条 预算与审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满,连
选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资
格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。
    第七条 公司财务管理部、稽核审计部为预算与审计委员会对口
办事机构,负责日常工作联络等与审计委员会赋予的工作任务。


                     第三章 职责权限
  第八条 预算与审计委员会的主要职责权限：
    （一）审核公司财务预算报告；
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    （二）提议聘请或更换外部审计机构；
    （三）监督公司的内部审计制度及其实施；
    （四）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
    （五）审核公司的财务信息及其披露；
    （六）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；
    （七）公司关联交易控制和日常管理；
    （八）公司董事会授予的其他事宜。
    第九条 公司预算与审计委员会应当在独立董事对公司重大关联
交易发表事前认可意见的同时，对关联交易事项进行审核，形成书面
意见，提交董事会审议，并报告监事会。公司预算与审计委员会应当
对公司关联交易发表意见，应当包括：
    （一）意见所依据的理由及其考虑因素；
    （二）交易定价是否公允合理，是否符合上市公司及其股东的整
体利益；
    （三）向非关联董事和非关联股东提出同意或者否决该项关联交
易的建议。
    第十条 预算与审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董
事会审议决定。


                    第四章 决策程序
    第十一条 财务管理部、稽核审计部负责做好预算与审计委员会
决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：
    （一）公司相关财务报告；
    （二）内外部审计机构的工作报告；
    （三）聘请外部审计机构的合同；
    （四）公司对外披露的财务信息；
    （五）公司重大专项审计报告；
    （六）经理人员的离任审计；

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    （七）其他相关事宜。
    第十二条 预算与审计委员会会议，对审计机构提供的报告进行
评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：
    （一）公司财务预算报告；
    （二）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
    （三）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是
否全面真实；
    （四）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重
大的关联交易是否合乎相关法律法规；
    （五）财务管理部、稽核审计部，包括其负责人的工作评价；
    （六）其他相关事宜。


                  第五章 议事规则
    第十三条 预算与审计委员会召开会议，应提前五天通知全体委
员，会议由召集人主持，召集人不能出席时可委托其他一名委员主持。
    第十四条 预算与审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席
方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全
体委员的过半数通过。
    第十五条 预算与审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表
决；临时会议可以采取通讯表决的方式召开。
    第十六条 财务管理部、稽核审计部成员可列席审计与预算委员
会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会。
    第十七条 如有必要， 预算与审计委员会可以聘请中介机构为其
决策提供专业意见,费用由公司支付。
    第十八条 预算与审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议
通过的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。
    第十九条 预算与审计委员会会议应当有记录,出席会议的委员
应当在会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。保存期不

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少于 15 年。
    第二十条 预算与审计委员会会议通过的议案及表决结果,应以
书面形式报公司董事会。
    第二十一条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不
得擅自披露有关信息。


                       第六章 附 则
    第二十二条 本制度自董事会决议通过之日起实行。
    第二十三条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章
程的规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序
修改后的公司章程相抵触时,按国家有关法律、法规和公司章程的规
定执行，并立即修订，报董事会审议通过。
     第二十四条 本制度由公司董事会负责解释。




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