关于香溢融通控股集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
中汇会专[2012]469号
香溢融通控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了香溢融通控股集团股份有限公司(以下简称香溢融通公
司)2011年度财务报表，并出具了中汇会审[2012]468号的标准无保留意见审计报
告，在此基础上对后附的香溢融通公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表(以下简称汇总表)进行了审核。按照中国证券监督管理委员会及国
务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)的要求，编制和对外披露汇总表，
并确保其真实、合法、完整是香溢融通公司管理层的责任，我们的责任是对香溢融
通公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况发表专项意见。
我们对汇总表所载资料与我们审计香溢融通公司2011年度财务报表时所复核
的会计资料以及经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现
不一致。
除了对香溢融通公司实施2011年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有
关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解
香溢融通公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应
当与已审计财务报表及其审计报告一并阅读。
本专项说明仅供香溢融通公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况之用，不得用于其他目的。
(此页无正文)
附表：2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师：高峰
中国杭州 中国注册会计师：王其超
报告日期：2012年3月27日
附表：
2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：香溢融通控股集团股份有限公司 金额单位：人民币元
占用方与 上市公司 2011 年 2011 年度占用累 2011 年度 2011 年度 2011 年
非经营性 占用形
资金占用方名称 上市公司 核算的 期初占用 计发生金额(不含 占用资金的 偿还累计 期末占用 占用性质
资金占用 成原因
的关联关系 会计科目 资金余额 利息) 利息(如有) 发生金额 资金余额
现大股东及
其附属企业
小 计
前大股东及
其附属企业
小 计
总 计
往来方与 上市公司 2011 年 2011 年度往来累 2011 年度 2011 年度 2011 年
其它关联 往来形
资金往来方名称 上市公司 核算的 期初往来 计发生金额(不含 往来资金的 偿还累计 期末往来 往来性质
资金往来 成原因
的关联关系 会计科目 资金余额 利息) 利息(如有) 发生金额 资金余额
大 股 东的附属
浙江中烟工业有限责任公司 应收账款 4,416.85 24,860,874.80 24,858,624.85 6,666.80 提供劳务 经营性
企业
大 股 东的附属
浙江省烟草公司嘉兴市公司 应收账款 23,388.00 697,493.50 720,881.50 销售商品 经营性
企业
大股东及 大 股 东的附属
浙江省烟草公司杭州市公司 应收账款 671,544.50 604,614.50 66,930.00 提供劳务 经营性
其附属企业 企业
大 股 东的附属
浙江省烟草公司湖州市公司 应收账款 1,270,252.38 1,207,418.38 62,834.00 提供劳务 经营性
企业
大 股 东的附属
浙江香溢控股有限公司 应收账款 460,000.00 460,000.00 提供劳务 经营性
企业
上市公司的子公 宁波香溢大酒店有限责任公 控股子公司 其他应收款 719,345.47 22,000,000.00 19,500,000.00 3,219,345.47 借款 非经营性
司
司及其附属企业
上饶大红鹰置业有限公司 控股子公司 其他应收款 168,278,826.16 12,548,168.06 21,310,500.00 159,516,494.22 借款 非经营性
宁波海曙城隍庙水电安装有
控股子公司 其他应收款 114,910.00 69,820.00 149,820.00 34,910.00 借款 非经营性
限公司
宁波国泰金银饰品有限责任
控股子公司 其他应收款 15,400,000.00 8,000,000.00 7,400,000.00 借款 非经营性
公司
关联自然人
其他关联方及
其附属企业
总 计 169,140,886.48 65,429,985.18 12,548,168.06 76,351,859.23 170,767,180.49
法定代表人：孙建华 主管会计工作负责人：沈成德 会计机构负责人：夏卫东