香溢融通建立健全内部控制体系的
                       主要工作计划和实施方案


   根据五部委颁布的《企业内部控制基本规范》、其配套的指引文件和证券监
管部门关于建立健全内部控制体系的相关要求，结合公司实际情况，制定如下主
要工作计划和实施方案：
    一、建立和完善内控实施的组织保障体系
    1、设立集团公司内控领导小组。由集团公司总经理任组长，集团公司总会
计师任副组长，相关高、中层管理成员为成员，以确保公司内控建设与实施工作。
    2、风险管理部为组织实施集团公司内控工作的日常管理部门，具体组织内
控的建设与实施工作。
    3、集团公司各职能部门和下属单位负责人为集团公司内控建设与实施的第
一负责人，对本单位/部门的内控工作负责。
    4、各职能部门要落实兼职内控人员，下属单位要根据不同情况落实负责内
控的部门或专职、兼职的内控人员。


    二、明确内控实施范围
    集团公司及下属单位，均纳入内控实施范围，内控体系覆盖集团公司所有业
务，重点关注类金融等主营业务。


    三、开展内控培训工作
    1、由集团公司内控领导小组确定对公司内控进行审计的外部会计师事务所，
由该会计师事务所拟定培训计划，进行相关内控培训工作。
    2、按培训计划组织集团公司、下属公司内控人员对内控的建立、执行以及
相关自查及评价知识进行培训，确保集团公司相关人员熟悉内控管理要求，统一
工作思路，提高内控建设和执行的有效性。


   四、建立和完善内部控制体系
    1、集团公司风险管理部根据公司业务发展状况，结合五部委颁布的《企业
内部控制基本规范》及配套指引文件的要求，组织各内控负责人梳理各单位组织
架构、业务流程，辩识相关风险，明确关键控制点，查找缺陷，优化内控措施，
制订完善《集团公司内部控制手册》及相关制度。
    2、集团公司稽核审计部根据内部控制相关要求建立工作底稿，为内控评价
提供支持。

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   五、开展内部控制的实施和检查监督工作，设置内控考核指标。
   1、集团公司风险管理部组织开展日常内控管理工作，组织集团相关部门、
下属公司开展定期的内部控制自我评价工作。
    2、 稽核审计部根据年度工作计划，对公司内控情况进行独立审计。
    3、 各内控负责人根据自查、检查结果，制定整改措施进行整改，风险管理
部进行跟踪检查。
    4、 公司将内控管理情况设置考核指标，纳入绩效考核体系。


    六、认真组织好聘请的外部会计事务所的内控审计工作。
    在会计师事务所进行内控审计时，集团风险管理部与各职能部门和各单位要
积极协调各方工作，提供内控审计所需资料，配合完成内控审计工作。
    针对内控审计过程中发现的问题，内控领导小组组织各部门、下属各单位进
行整改，并将整改情况及时告知会计师事务所。


    七、重要工作节点计划
    1、内控启动准备阶段：2012 年4月前
    2、内控培训阶段：2012 年5月-6月
    3、梳理和完善内控体系阶段：2012 年6 月-9月
    4 、开展内控自我评价、内控审计工作阶段：2012 年9 月-2013 年3月


    具体节点时间将根据内控实施情况进行调整，确保内控工作及时有效推进。



                                 香溢融通控股集团股份有限公司董事会
                                        2012 年 3 月 27 日




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