香溢融通控股集团股份有限公司
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2012 年年度报告
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、郑勇军独立董事因公未出席本次董事会，委托黄廉熙独立董事代为出席会议并行使表
决权。
三、 中汇会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人董事长孙建华先生、主管会计工作负责人副总经理兼总会计师沈成德先生
及会计机构负责人（会计主管人员）总稽核师兼财务管理部经理夏卫东女士声明：保证年
度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：本公司（母公司）2012
年度实现净利润 54,105,529.16 元，按 10%提取法定公积 5,410,552.92 元，加上以前年度未
分配利润 202,932,648.74 元，2012 年度实际可供股东分配利润 251,627,624.98 元。2012 年
度拟以 2012 年年底总股本 454,322,747 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。
报告期末，本公司资本公积金 528,562,690.38 元，2012 年度拟不进行资本公积金转增股
本。
六、本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质
性承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 4
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 24
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 26
第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 30
第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 33
第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 34
第十一节 备查文件目录............................................................................................................... 88
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司、集团公司 指 香溢融通控股集团股份有限公司
香溢金联 指 浙江香溢金联有限公司
香溢担保 指 浙江香溢担保有限公司
香溢租赁 指 浙江香溢租赁有限责任公司
元泰典当 指 浙江香溢元泰典当有限责任公司
类金融杭州事业总部、类金融宁
两总部、类金融两总部 指
波事业总部
德旗典当 指 浙江香溢德旗典当有限责任公司
二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述存在的市场风险、业务风险和经营风险因素存在可能带来的影
响，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及
对策部分的内容。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 香溢融通控股集团股份有限公司
公司的中文名称简称 香溢融通
公司的外文名称 SUNNY LOAN TOP CO.,LTD
公司的法定代表人 孙建华
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林蔚晴 王里波
联系地址 浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号 浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号
电话 0574-87315310 0574-87315310
传真 0574-87294676 0574-87294676
电子信箱 slt@sunnyloantop.cn slt@sunnyloantop.cn
三、基本情况简介
公司注册地址 浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号
公司注册地址的邮政编码 315000
公司办公地址 浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号
公司办公地址的邮政编码 315000
公司网址 http://www.sunnyloantop.cn
电子信箱 slt@sunnyloantop.cn
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 香溢融通 600830 大红鹰
六、公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 1994 年年度报告公司基本情况。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来经过一次重组，主营业务变化情况如下：
1994 年—1999 年 8 月，公司名称：宁波城隍庙实业股份有限公司，主营业务为：国内贸易、国
际贸易、转口贸易、工业生产、出口加工、旅游服务、仓储运输、汽车修理、水电安装、饮食、
房地产开发。
1999 年 9 月—2008 年 3 月，公司更名为：大红鹰实业投资股份有限公司，主营业务为：实业投
资、商贸服务、广告、进出口、典当服务、保险经纪、房地产开发、餐饮服务、娱乐、旅游等。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
2008 年 4 月至今，公司名称为：香溢融通控股集团股份有公司，主营业务为：担保、租赁、典
当、融资服务、商贸服务、房地产开发。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
1992 年 9 月 14 日，经宁波市经济体制改革办公室(后更名为宁波市经济体制改革委员会)以甬体
改[1992]17 号批复》批准，宁波市郡庙企业总公司等十三家单位共同发起组建股份公司。1994
年 2 月 24 日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市交易。上市时，公司控股股东为宁波市郡庙
企业总公司。
1998 年 12 月 8 日，宁波市郡庙企业总公司将所持 2689.63 万股法人股全额协议转让给中国烟
草总公司浙江省公司，至此，中国烟草总公司浙江省公司成为公司控股股东。
2008 年 7 月 21 日，中国烟草总公司浙江省公司将所持香溢融通 4701.6675 万股股权无偿划转
给其全资子公司浙江烟草投资管理有限责任公司。 浙江烟草投资管理有限责任公司成为公司的
控股股东，中国烟草总公司浙江省公司为实际控制人。2009 年 10 月 16 日完成过户。
七、其他有关资料
名称 中汇会计师事务所有限公司
浙江省杭州市钱江新城新业路 8 号
办公地址
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 时代大厦 A 座 6 层
王其超
签字会计师姓名
高峰
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2012 年 2011 年 2010 年
增减(%)
营业总收入 1,383,905,244.26 1,417,257,149.14 -2.353 1,224,797,032.52
归属于上市公司股东的净利润 111,842,956.05 188,220,945.76 -40.579 94,464,692.43
归属于上市公司股东的扣除非经常
28,457,375.46 25,753,127.89 10.501 15,357,679.41
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 38,746,319.25 180,421,541.40 -78.525 -269,339,354.69
本期末比上年同
2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,661,564,606.43 1,572,437,787.73 5.668 1,406,932,979.32
总资产 2,318,686,035.46 2,222,718,704.16 4.318 2,051,478,647.00
(一)主要财务数据
主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%) 2010 年
基本每股收益（元／股） 0.246 0.414 -40.580 0.208
稀释每股收益（元／股） 0.246 0.414 -40.580 0.208
扣除非经常性损益后的基本每股
0.063 0.057 10.526 0.034
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 6.917 12.635 减少 5.718 个百分点 6.957
扣除非经常性损益后的加权平均
1.760 1.729 增加 0.031 个百分点 1.131
净资产收益率（%）
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 -840,766.01 77,787,087.98 6,748,286.39
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 15,387,779.62 17,105,100.00 17,285,865.75
续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 15,840,728.74
生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
26,359.64
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,105,826.01 4,796,783.78 18,566,086.70
对外委托贷款取得的损益 98,315,381.98 103,393,391.51 69,940,279.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,627.73 -1,408,906.72 932,214.85
少数股东权益影响额 -4,163,033.38 -4,477,080.82 -6,276,498.70
所得税影响额 -28,502,235.36 -50,569,286.60 -28,115,581.31
合计 83,385,580.59 162,467,817.87 79,107,013.02
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2012 年，面对错综复杂的国内外形势，严峻市场环境的考验，公司管理层和全体员工在董
事会领导下，按照年初董事会提出的工作目标以及公司经营分析会制订的“保增长，控风险，
促调整，强基础”的工作要求，齐心协力，积极应对，攻坚克难，奋发有为。一年来，各项工
作有序推进，企业运行总体平稳。
报告期内，集团公司实现销售 13.84 亿元，同比-2.35%，实现利润总额 1.71 亿元，同比
-36.08%，实现净利润 1.23 亿元，同比-39.03%。扣除 2011 年公司处置非流动性资产产生的 7828.55
万元收益、股权收购产生收益 1584.07 万元，2012 年利润总额与上年基本持平。
1、以业务为中心，保增长，促发展，总体运营平稳有序。
主营类金融业务经营业绩总体平稳，类金融业务规模有所增长、业务结构有所改善。
2012 年类金融业务期末余额同比增长，经营业绩总体平稳。一是专业业务拓展取得新进展，
二是业务模式创新、产品创新、融资服务等积极推进，三是业务合作及渠道建设取得积极成果，
四是风险资产处置稳妥有序展开，类金融风险资产处置能力的提升和经验的积累将成为公司的
宝贵财富。
商贸服务等业务总体平稳，保持了经营的相对稳定。
2、以内控建设为契机，构筑全面风险管理体系，规范公司整体运营。
积极推进内控体系建设。年内建立了包含基本内控制度、类金融业务操作规范和企业文化
手册在内的三大内控框架制度体系。
初步构筑起全面风险管理体系。以主营类金融业务风控体系建设为重点，初步构筑起制度
和管理架构、专业化队伍管理和信息化管理三条风险管理防线。
3、夯实基础，培育队伍，着力形成积极向上的管理局面。
一是扎实推进了各项基础管理工作，二是加大人才培育及业务培训力度，三是培育积极向
上的企业文化，形成企业文化理念（MI）、员工行为规范（BI）和视觉识别系统（VI）三大手
册，初步构筑企业文化系统架构。
第一节主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业总收入 1,383,905,244.26 1,417,257,149.14 -2.35
营业成本 1,021,182,269.80 1,056,138,177.84 -3.31
销售费用 32,085,518.57 36,484,197.94 -12.06
管理费用 108,337,291.04 107,216,758.74 1.05
财务费用 -2,976,658.86 -3,517,453.15
资产减值损失 33,687,724.89 24,789,514.39 35.90
投资收益 202,246.93 15,840,728.74 -98.72
营业外收入 15,807,322.97 95,773,264.11 -83.50
经营活动产生的现金流量净额 38,746,319.25 180,421,541.40 -78.53
投资活动产生的现金流量净额 -45,451,588.74 1,342,035.82
筹资活动产生的现金流量净额 8,292,316.76 -19,289,479.54
变动超过 30%以上项目的原因说明：
资产减值损失本期数较上年同期数增加 35.90%：主要系委托贷款准备增加，以及子公司香
溢金联长期股权投资准备增加。
投资收益本期数较上年同期数减少 98.72%：主要系上期非同一控制合并的香溢大酒店净资
产公允价值与投资成本之差产生的投资收益，本期无此收益。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
营业外收入本期数较上年同期数减少 83.50%：主要系上期有房屋拆迁补偿收入，本期无此
收益。
经营活动产生的现金流量净额减少 78.53%： 主要系销售收入、提供劳务所取得的收入的
减少，以及支付的税费增加。
2、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 248,090,051.26 占采购总额比重 24.75% 本期较上年同期增减 -0.30%
前五名销售客户销售金额合计 201,320,151.61 占销售总额比重 15.81% 本期较上年同期增减 -8.61%
3、成本分析
单位:元
分行业情况
上年同期占 本期金额较
本期占总成
分行业 成本构成项目 本期金额 上年同期金额 总成本比例 上年同期变
本比例(%)
(%) 动比例(%)
商业 营业成本 983,689,187.25 96.33 1,012,708,555.31 95.89 -2.87
4、担保公司担保业务情况
单位：万元
担保类型 报告期发生额 报告期末余额 年初数 其中：报告期内为股东、实际控制人及其
关联方提供的担保
融资类担保 50,740.00 15,238.00 27,426.00
商业履约担保 68,648.24 51,365.98 32,557.03 5466.4828
合计 119,388.24 66,603.98 59,983.03
注：报告期内，公司控股子公司浙江香溢担保有限公司为公司股东中天发展控股集团有限公司
下属公司提供投标担保、履约担保、预付款担保累计 5466.4828 万元，该业务列入公司 2012 年
度关联交易计划额度，已经公司 2011 年度股东大会审议通过。
5、 其它
1）发展战略实施情况
2012 年，公司持续推进类金融业务发展。
一是专业业务拓展取得新进展。担保业务规模有所扩大，租赁业务有新进展，2013 年 2 月，
经商务部、国税总局批准，公司控股子公司浙江香溢租赁有限责任公司获得内资融资租赁业务
试点资格，展业范围得到突破。投资组建中外合资海峡香溢融资租赁公司（筹）并托管经营的
相关工作进展顺利。
二是业务模式创新、产品创新、融资服务等积极推进。2012 年重点推出了工程履约保函、
建筑行业项目经理贷、全额保证金质押担保、中小企业私募债券、隧道工程融资、招投标保证
金融资等融资产品。积极探索开发贸易融资产品和融资模式，融资管理服务取得新进展。
三是业务合作及渠道建设取得积极成果。广泛开展了与金融、信托、上市公司、各类专业
公司，以及老客户的合作，收效明显。年内获得多家银行授信，为展业打下较好基础。
2）经营计划进展情况说明
2012 年初，公司确定的主要经营目标是：实现营业总收入 12 亿元以上，营业成本控制在上
年水平。2012 年实际完成情况如下：
2012 年实现营业总收入 13.84 亿元，完成经营目标 115.33%，营业成本控制在上年水平。
第二节行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分分行业、分产品情况
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本
（％） 年增减(%) 上年增减(%) （%）
商品销售收入 1,046,990,841.20 983,689,187.25 6.046 -2.564 -2.866 增加 0.292 个百分点
典当利息收入 88,040,319.56 5,796,772.16 93.416 3.712 8.524 减少 0.292 个百分点
担保收入 19,598,545.61 100.000 -5.387
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:
人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内销售 720,278,816.63 -2.412
国外销售 400,107,709.60 -5.001
第三节资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元 币种:人民币
上期期末数占 本期期末金额较
本期期末数占总
项目名称 本期期末数 上期期末数 总资产的比例 上期期末变动比
资产的比例（%）
（%） 例（%）
应收账款 23,185,078.31 1.00 33,144,569.67 1.49 -0.49
预付账款 45,154,712.67 1.95 75,492,418.97 3.40 -1.45
长期股权投资 5,376,600.00 0.23 15,044,038.74 0.68 -0.45
在建工程 26,762,081.47 1.15 1,897,820.43 0.09 1.06
短期借款 202,000,000.00 8.71 105,000,000.00 4.72 3.99
应交税费 18,939,350.85 0.82 33,943,986.86 1.53 -0.71
应收账款期末数较上期期末数下降 30.05% ：主要系进出口分公司外贸业务减少，期末应收款
减少。
预付账款期末数较上期期末数下降 40.19% ：主要是进出口分公司期末结算款增加。
长期股权投资期末数较上期期末数下降 64.26%：主要系子公司股权处置和计提长期投资股权减
值准备增加。
在建工程期末数较上期期末数增加 1310%：主要系子公司香溢大酒店在建工程增加。
短期借款期末数较上期期末数增加 92.38%：主要系本年归还一年内到期的非流动负债后借入短
期贷款。
应交税费期末数较上期期末数减少 44.20%：主要系本期利润减少，相应应交企业所得税减少。
2、贷款类资产分类表
期末数 期初数
项 目
账面余额 比例(%) 减值准备 账面余额 比例(%) 减值准备
正常 958,406,850.77 77.08 9,584,068.51 1,001,860,550.05 89.02 10,018,605.50
可疑 272,542,013.00 21.92 25,991,317.48 112,333,461.76 9.98 24,586,498.04
损失 12,428,648.76 1.00 12,428,648.76 11,270,332.92 1.00 11,270,332.92
合 计 1,243,377,512.53 100.00 48,004,034.75 1,125,464,344.73 100.00 45,875,436.46
为合理评估发放贷款及垫款的风险，本公司采用以风险为基础的分类方法，将发放贷款及垫款按风险分为
正常、可疑及损失等三类，分类标准如下：
1)将能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金及收益不能足额偿还的列入正常类。
2)将偿还能力出现问题，依靠其正常经营收入无法及时足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能
会造成一定损失的列入可疑类。通常情况下，出现下列情况之一的划分为可疑类：借款人经营困难处于停产状
况，无其他收入来源，且担保措施不足；借款人经营不善已进入破产或重组程序；借款人已经被本公司起诉；
本金或息费逾期九十天以上。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
3)将在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，仍然无法收回或只能收回极少部分的列入损失类。
（四）核心竞争力分析
公司核心竞争业务是包括担保、租赁、典当、委托贷款业务等类金融业务。对于类金融行
业，金融产品的创新研发能力、不断完善的抗风险能力，是未来行业同质化竞争中取得成功的
必要手段，因此，需要公司具备较强的客户需求分析能力，领先的产品研发、服务能力和一流
的风险控制、处置能力。
报告期内，公司进一步完善了内控体系，以制度创优、资源共享为要件，完善内控管理、
健全运行体制，提升商誉与多元化运营的核心能力，开拓合作渠道与资金资源，打造规模经营
与差异化服务，积极探索低风险多收益的业务和盈利模式，为提升公司核心竞争力、做大做强
类金融业务作出了不懈的努力。
（五）投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
本年度无对外股权投资。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
1） 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
2） 委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:万元 币种:人民币
贷款
资金来
利率 是 是 是
委托 是否 源并说
借款方名 贷款 （年 借款用 否 否 否 预期收
贷款 抵押物或担保人 关联 明是否
称 期限 利 途 逾 展 涉 益
金额 交易 为募集
率% 期 期 诉
资金
）
一、香溢融通控股集团股份有限公司
抵押物：位于上海嘉定区万商商务楼、建筑
上海星裕
3,20 流动资 面积 14644.47 平方米的第二顺位抵押（第一
置业有限 1年 20 是 否 否 是 否
0 金 顺位借款 1200 万元）。担保人：沈永培、顾
公司
小英、沈丽青
抵押物：位于上海嘉定区万商商务楼、建筑
上海星裕
10 个 20.2 流动资 面积 14644.47 平方米的第二顺位抵押（第一
置业有限 500 是 否 否 是 否
月 5 金 顺位借款 1200 万元）。担保人：沈永培、顾
公司
小英、沈丽青
抵押物：杭州保俶路 3 号，建筑面积为
浙江龙禧 7946.02 平方米的酒店用房第二顺位抵押（第
5,00 1 年 流动资
投资集团 18 一顺位借款 1.68 亿元）。担保人：浙江中轻 否 否 是 否 否 1350
0 半 金
有限公司 房地产有限公司、绍兴汇金酒店有限公司、
许永杰
杭州保俶路 3 号建筑面积为 7946.02 平方米
浙江龙禧
5,00 流动资 的酒店用房二顺位抵押。担保人：浙江中轻
投资集团 1年 18 否 否 是 否 否 900
0 金 房地产有限公司、绍兴汇金酒店有限公司、
有限公司
许永杰
东方巨龙
投资发展 3,00 1 年 流动资
21.6 抵押物:清心岛 122.57 亩土地加地上附属。 是 否 是 是 否
（杭州）有 0 半 金
限公司
东方巨龙
1 年
投资发展 2,00 21.8 流动资
3 个 抵押物:清心岛 122.58 亩土地加地上附属。 是 否 是 是 否
（杭州）有 0 5 金
月
限公司
杭州京庐 还款以 抵押物：桐庐县横村镇 3 号商住地块，面积
3,50
实业有限 1年 21.6 及支持 为 86 亩。担保人：苏州京庐房地产开发有 是 否 否 是 否
0
公司 项目后 限公司、姚小林、黄江芳、姚峰
10
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
续开发
抵押物：上海市普陀区桃浦镇商办土地，面
上海智品
5,00 1 年 支付工 积为 96.1 亩。担保人：上海智富企业发展有
置业有限 18 否 否 是 否 否 1360
0 半 程款 限公司、上海智富茂垹置业有限公司、上海
公司
智富建设工程有限公司、丁勤富、严广铃
浙江长兴 抵押物：长兴县云宇财富城商铺，面积为
云宇实业 5,00 8 个 流动资 18724.74 ㎡。担保人：钱卫红、长兴县振宇
18 否 否 否 否 否 600.
投资有限 0 月 金 房屋开发有限公司、长兴绿宇房地产开发有
公司 限公司
浙江中仑
4,00 1 年 流动资 抵押物：积成电子 360 万股限售流通股。担
建设有限 18 否 否 是 否 否 1150
0 半 金 保人：张跃飞、许婷
公司
江苏绿成 流动资 抵押物：位于杭州市花坞果园 23490 平米工
1,50 9 个
包装有限 18 金、采 业用地。担保人：浙江至诚投资有限公司、 否 否 否 否 否 200.
0 月
公司 购商品 时秦
金都房地 抵押物：位于杭州下城区凤起路 430、432
4,00 1 年 流动资
产集团有 18 号，10185.12 平米房产（22 套）第二顺位抵 否 否 是 否 否 1090
0 半 金
限公司 押。担保人：吴忠泉
上海两港
抵押物：位于上海市宣桥镇 63231.1 平方米
装饰材料 5,00 自主使
1年 18 土地。担保人：中坚机电集团公司、胡景荣、 否 否 否 否 否 900
城有限公 0 用
吴苏连、吴明根。担保人：
司
长兴水口乡水口村城镇混合住宅用地,土地
使用权面积共 25919.57 平方米（第一顺位）；
长兴红玫 “云宇-财富城”1-3 层 18724.74 平方米商业
5， 2 个 流动资
瑰大酒店 18 房产第三顺位抵押。担保人：浙江长兴云宇 否 否 否 否 否 160
000 月 金
有限公司 实业投资有限公司、长兴绿宇房地产开发有
限公司、长兴县振宇房屋开发有限公司、钱
卫红。
抵押物：雉城镇高山岭村“画溪玫瑰园”项
目 39 套在建别墅和 12 套商业房产（建筑面
长兴红玫
6,00 流动资 积 16354.15 平方米）及所占比例的土地作为
瑰大酒店 1年 18 否 否 否 否 否 1080
0 金 抵押。担保人：长兴绿宇房地产开发有限公
有限公司
司、长兴云宇实业投资有限公司、长兴县振
宇房屋开发有限公司、钱卫红。
抵押物：座落于宁波海曙区南靠中山西路、
宁波金晨
东临文化路、北为规划路的 11348 平方米（宗
四季房地 6,00 10 个 21.6 补充流
地）。担保人：宁波经济技术开发区房地产 否 否 否 否 否 1080
产有限公 0 月 % 动资金
总公司、宁波镇海招宝山长江管业经营部、
司
孙金科、吴军。
抵押物：位于象山丹西街道西谷湖路与丹宁
象山立盛
2,50 11 个 20.0 原材料 路交叉口西北角 25309.61 平方米住宅用地。
置业有限 否 否 否 否 否 380
0 月 4 采购 担保人：象山滨海房地产开发有限公司、俞
公司
志兴为本次借款提供连带责任担保。
二、浙江香溢金联有限公司
抵押物：1.阳明华都西区（三期）土地使用
浙江大宋 权剩余未抵押的土地 6666.67 平方米,后追加
2,00 9 个 流动资
控股集团 18 10000 平方米抵押；2.湖州南浔世茂名流项 是 否 是 否 否
0 月 金
有限公司 目的 67 套营业房(二顺位抵押)。担保人：宋
行标、孙和玉、宋美丽；冯超、冯光亮
绍兴水产 抵押物：绍兴市解放北路 128 号的宾馆综合
5,00 一年 流动资
有限责任 18 用房，建筑面积为 7649.45 平方米。担保人： 否 否 是 是 否
0 半 金
公司 赵铁军、宋迪
抵押物：新疆五家渠市 71175.08 平米（106.7
浙江全金
8 个 流动资 亩）土地抵押。担保人：浙江生命制药有限
药业股份 800 18 否 否 是 否 否 70
月 金 公司、杭州财通房地产开发有限公司、石金
有限公司
禹
抵押物：杭州西湖区花坞果园内使用权面积
江苏立诚
1,50 18.0 补充流 为 23490 平方米（35.21 亩）的工业用地抵
包装有限 半年 否 否 否 否 否 135
0 0 动资金 押。担保人：1、浙江至诚投资有限公司；2、
公司
叶蓁；3.李凯舟。
三、浙江香溢担保有限公司
浙江大宋 抵押物：1.阳明华都西区（三期）土地使用
3,00 9 个 流动资
控股集团 18 权剩余未抵押的土地 6666.67 平方米,后追加 是 否 是 否 否
0 月 金
有限公司 10000 平方米抵押；2.湖州南浔世茂名流项
11
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
目的 67 套营业房(二顺位抵押)。担保人：宋
行标、孙和玉、宋美丽；冯超、冯光亮
四、浙江香溢租赁有限地责任公司
浙江长兴 抵押物：48661 ㎡ 土地使用权。担保人：钱
众旺物资 3,00 1 年 流动资 卫红、长兴县振宇房屋开发有限公司、长兴
18 否 否 是 否 否 810
贸易有限 0 半 金 绿宇房地产开发有限公司、长兴云宇房地产
公司 开发有限公司
抵押物：48661 ㎡ 土地使用权。担保人：钱
长兴振宇
3,00 1 年 流动资 卫红、长兴县振宇房屋开发有限公司、长兴
物资贸易 18 否 否 是 否 否 810
0 半 金 绿宇房地产开发有限公司、长兴云宇房地产
有限公司
开发有限公司
抵押物：以中山大厦百货商场一楼进门扇形
455.88 ㎡商场，中山大厦百货商场 4 楼
南通麦之 4529.7 ㎡商场，天平市场 17 间 402 平方米
5,50 流动资
香实业有 2年 21.6 商铺、集贤五区 246 平方米住宅用房。担保 否 否 是 否 否 2150
0 金
限公司 人：南通市集贤置业有限公司曹金年曹忠芳
夫妇、曹俊飞陈雯夫妇、王霞沈海峰夫妇、
曹滕飞、崇高
天台天元
1,70 流动资 抵押物：仙居县 2548 ㎡ 土地使用权。担保
建筑材料 1年 24 是 否 否 否 否 530
0 金 人：徐灵飞、张剑林
有限公司
宁波市宇
抵押物：玉环国际花园项目 7 套商铺所有权
斯浦实业 11 个 流动资
800 24 作为抵押。担保人：玉环宇斯通置业有限公 否 否 否 否 否 160
投资有限 月 金
司、施继寿
公司
宁波尚品 1 年 抵押物：位于象山港路北住宅用地 20.78 亩。
2,00 流动资
建设有限 5 个 18 担保人：象山滨海房地产开发有公司、象山 否 否 是 否 否 445
0 金
公司 月 立盛置业有限公司、俞志兴
宁波尚品 1 年 抵押物：位于象山港路北住宅用地 20.78 亩。
2,00 流动资
建设有限 5 个 18 担保人：象山滨海房地产开发有公司、象山 否 否 是 否 否 530
0 金
公司 月 立盛置业有限公司、俞志兴
抵押物：位于鄞州区鄞江镇它山堰 76.28 亩
宁波天海 3 个
2,00 流动资 住宅用地。担保人：1、深圳天海基业实业
它山实业 月 15 20.4 否 否 否 否 否 195
0 金 有限公司；2、宁波天海它山文化实业有限
有限公司 天
公司
抵押物：位于鄞州区鄞江镇它山堰 76.28 亩
宁波天海
1,00 3 个 流动资 住宅用地。担保人：1、深圳天海基业实业
它山实业 21.6 否 否 否 否 否 60
0 月 金 有限公司；3、宁波天海它山文化实业有限
有限公司
公司
抵押物：上海市普陀区桃浦镇商办土地，面
晨洲船业 积为 64107 平方米。担保人：上海智富企业
2,00 1 年 流动资
集团有限 18 发展有限公司、上海智富茂垹置业有限公 否 否 否 否 否 600
0 半 金
公司 司、上海智富建设工程有限公司、丁勤富、
严广铃。
宁波高新 抵押物：宁波鄞州区石碶街道石碶村 13007
技术实业 2,00 8 个 流动资 平方米土地使用权。担保人：宁波金海岸房
18 否 否 是 否 否 270
开发有限 0 月 金 地产有限公司、于才虎、舟山兰秀海盛置业
公司 有限公司。
宁波高新 抵押物：宁波鄞州区石碶街道石碶村 13007
技术实业 1,00 8 个 流动资 平方米土地使用权。担保人：宁波金海岸房
18 否 否 否 否 否 120
开发有限 0 月 金 地产有限公司、于才虎、舟山兰秀海盛置业
公司 有限公司。
"抵押物：以长兴长海房地产开发有限公司拥
有的长兴县雉城镇明珠路西侧（原耐火厂地
长兴长海 块，地号 1-26-412）13848 平方米土地作为
房地产开 3,00 流动资 抵押；以祁国平持有的长兴长海房地产开发
1年 18 否 否 否 否 否 530
发有限公 0 金 有限公司 750 万股股权作质押。担保人：长
司 兴绿宇房地产开发有限公司、长兴县振宇房
屋开发有限公司、祁国平、夏国芳（祁国平
夫人）、钱卫红"
浙江省三 抵押物：永泰达 58 号（散货舶，评估价值
18.0 原材料
门县海运 400 2年 800 万元)。担保人：蒋丙满、浙江泰达船舶 否 否 否 否 否 140
0 采购
有限公司 修造有限公司为本次委贷提供连带担保。
象山立盛 2,00 20.0 付工程 抵押物：以丹东街道象山港与兴盛路交叉口
1年 否 否 否 否 否 400
置业有限 0 4 款 东南角 13853 平方米城镇住宅用地、石浦镇
12
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
公司 浦城雅苑 36 号的合计 1174.54 平方米 5 套联
体别墅作为抵押担保。担保人：象山滨海房
地产开发有限公司、俞志兴、俞立言为本次
委贷提供连带责任担保。
抵押物：以徐灵飞、张剑林共同拥有的天台
天台县天 187.13 ㎡商业房产作为第三方抵押担保。担
21.6 流动资
元红木家 140 半年 保人：仙居县天圣房地产开发有限公司、徐 否 否 否 否 否 15
0 金
具厂 灵飞、张剑林为本次委贷提供连带责任担
保。
注：1、晨洲船业集团有限公司委贷期限原为 2012 年 1 月 19 日至 2013 年 1 月 15 日，展期至 2013 年 7 月 15
日。年利率为 18%，展期利率调整为 24%。
2、涉诉项目均未测算收益。
3、大宋集团项目详见十一、重大事项的说明。
3） 其他投资理财及衍生品投资情况
无
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或以前年度募集资金使用到本期情况。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
5、主要子公司、参股公司分析 (单位：万元)
名称 所处行业 主要产品 注册资本 总资产 净资产 净利润 净利润与
或服务 上年同比
增减（%）
香溢金联 贸易 贸易、投资 10,000.00 25,786.84 21,214.84 228.86 -22.58
香溢担保 担保 担保 20,000.00 24,416.01 22,342.91 1,091.24 51.77
香溢租赁 租赁 租赁 10,000.00 31,107.92 29,745.95 3,149.79 44.25
元泰典当 典当 典当 10,000.00 41,054.79 31,518.26 3.032.85 -2.83
德旗典当 典当 典当 4,900.00 11,766.79 11,115.89 994.19 16.47
报告期内，公司主要控股子公司情况如下：
1）浙江香溢担保有限公司为公司控股子公司，注册资本 20000 万元，公司持有 90%股份。
经营范围为从事担保业务。2012 年融资类担保发生额 50740 万元、履约担保发生额 68648.24 万
元。2012 年实现营业收入 3,326.08 万元、营业利润 1,382.53 万元、净利润 1,091.24 万元。
该公司报告期实现净利润同比增长 51.77%，主要系履约类担保业务较上年增加，相应收入增加。
2）浙江香溢租赁有限公司为公司控股子公司，注册资本 20000 万元，公司持有 90%股份。
主要经营各类设备租赁、汽车租赁、船舶租赁、房屋租赁、租赁业务咨询、实业项目投资等。
2012 年度实现营业收入 5,763.77 万元、营业利润 4,230.02 万元、净利润 3,149.79 万元。该公
司本期实现净利润同比增加 44.25%，主要系经营收入增加所致。
3）浙江香溢元泰典当有限责任公司为公司控股子公司香溢金联控股子公司，注册资本 10000
万元，公司直接和间接持有其 82%股份，主要经营典当业务。2012 年实现营业收入 7,135.95
万元、营业利润 4,070.46 万元、净利润 3,032.85 万元。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
2013 年，全球经济仍处于危机后的调整期，国际环境充满复杂性和不确定性。中央经济
工作会议确定了"稳中求进"的总基调，明确了抓住科学发展主题，加快转变经济发展方式这条
13
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
主线，将继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策。随着各地与融资业务密切关联的金融改
革试点的展开，金融改革存在取得实质性进展的可能。各种新型业态的金融机构及金融创新产
品不断涌现，公司类金融业务面临较大市场竞争压力。
2013 年机遇与挑战并存，风险与机会同在，我们要结合工作实际，高度关注宏观形势及政
策层面的变化，抢抓机遇，规避风险，因势利导，顺势而为，取得各项工作新发展。
（二） 公司发展战略
公司以类金融为核心主营业务，主要从事担保、租赁、典当、贸易融资、组合融资、融资
咨询、投资咨询和保险经纪等业务。
未来，公司将坚持以科学发展为引领，以融资服务商为市场定位，稳健发展，包容开放，
创新共赢。加强与政府、银行、保险、信托、基金、创投等的合作，努力以完善的专业平台、
先进的服务理念、便捷的操作流程、规范的内部控制、专业的团队，立足浙江、服务全国，推
进和拓展类金融业务。
（三）经营计划
2013 年的主要经营目标为：争取实现营业总收入 12 亿元以上，营业成本控制在 9.5 亿元左
右，三项费用控制在 1.2 亿元左右。
为实现 2013 年经营计划，公司将做好以下几方面工作：
1、提升能力，强化功能，以调整促发展，扎实做好业务经营工作。
1）着力提升两方面能力。一是提升把握市场能力。密切关注市场变化，避免埋头拉车，增
强主动“看路”意识，把握业务方向、业务节奏，增强工作的预见性、前瞻性。二是提升把握
业务的能力。密切关注业务定位，结合市场需求、结合长远发展、结合公司运营实践，认真分
析、研究相关业务、配比、结构，在实践中寻找和确立业务定位，把握业务运营。
2）强化两方面功能。一是强化市场服务。处理好主动与被动关系，在积极主动上下功夫。
在服务市场、服务融资对象中，寻找机会，实现服务的价值增值。二是强化市场合作功能，进
一步树立合作共赢的理念，与各类市场主体广泛合作，实现优势互补、合作共赢。不断提升专
业掌控能力，以差异化、专业化的经营、参与来取得市场竞争的优势。进一步推进资源整合工
作，采取托管、私募、投融等方式，积极参与并主导市场融资及专业运作分工，提升影响力和
市场运作能力。
3）以调整促发展。着眼于主营类金融业务结构的优化。以创新业务方式来推动调整；以扩
大业务规模、合理各类业务占比来带动调整；充分发挥各类专业工具作用，不断优化业务结构；
围绕提升价值，合理资源配置，促进传统业务调整提升。
2、注重效用，完善机制，加大风险资产处置力度，全面提高风险控制能力。
1）注重风险管理效用。实现风险管理三大转变。一是从风险最小向风险可控转变、二是变
静态风险控制为动态风险控制，三是变被动应付风险为主动化解风险，尽早发现、尽早控制、
尽早化解风险。
2）注重制度、政策的效用。以制度、规范引导我们的工作；把业务创新与坚持制度有机结
合起来；不断完善相关制度及政策；加强沟通协调，注重提高控制的效率和实际效果。
3）构建、形成两个机制。一是逐步构建项目风险控制及风险分担机制。二是完善项目责任
机制。
4）加大风险资产处置力度。一是从整体上对业务进行梳理分析，有针对性提出强化管理、
强化控制思路、措施和办法。二是对业务分类管理。三是本着公司利益最大化的原则，进一步
研究提出处置风险业务的相关措施。
3、强化基础，培育队伍，激励引导，全面提高管理能力和水平。
1）强化基础工作，通过加强组织建设、加强职能建设、加强制度建设、加强企业文化建设，
加强企业内外环境建设，打牢管理的基础。
14
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
2）培育队伍。建设一支高素质、高境界、高效团结的队伍，形成一种自我激励、自我约束
以及促进优秀人才脱颖而出的机制。
3）强化激励、引导。充分认识人在价值创造中的作用，合理进行价值评价、考核，实施科
学合理的价值分配和激励，促进公司的发展。
(二) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2013 年，公司将科学制定资金计划，完善预算制度，合理调配使用资金，努力降低资金成
本，发挥资金杠杆作用，确保资金使用效益最大化。并积极通过企业自筹、银行贷款和其他融
资方式满足企业发展的资金需要。
(三) 可能面对的风险
公司的类金融业务主要是为中小企业提供融资服务，经营类金融业务能带来高收益，但项
目的选择把控、市场的不确定性、客户基本面的不确定性等复杂因素使业务难以避免地存在着
一定的风险：
一是政策风险、经济环境风险。宏观经济政策、财政金融政策、行业政策的调整与变化产
生的不确定性，社会经济整体运行状态的不确定性，使每个环境中的经济组织都会不同程度上
受制于它的变化。
二是市场风险、业务模式风险、经营风险。类金融行业市场存在的不当竞争，业务模式、
经营品种、目标客户的定位十分重要，若有失误可能给企业经营带来风险。类金融业务在项目
初期会涉及项目调研、评估测定等认知判断风险；在项目进行中可能由于各种原因发生客户经
营、抵押物、担保人风险；也可能出现客户因经营性困难而发生诉讼、抵押物处置周期长等风
险。
三是资产风险、流动性风险。公司经营类金融业务，资金一部分为自有资金，一部分来源
于向商业银行融资，资金额度毕竟有限，一旦出现流动性困难，将直接影响公司的收益。
面对上述风险，公司将进一步牢固树立风险控制意识，强化"经营类金融就是经营风险"的
意识，进一步加强和完善类金融业务的风控体系建设，注重风险管理效用，努力实现风险管理
从风险最小向风险可控转变，变静态风险控制为动态风险控制，变被动应付风险为主动化解风
险。对类金融业务要进一步落实抓好贷前、贷中、贷后的全面控制。要通过多种途径，对客户
经营、管理活动进行全面了解、掌控，探索实现对物资流、资金流和信息流的全程流向控制。
根据业务实际，不断完善相关制度规则，更好地指导业务开展、规范业务行为。逐步构建项目
风险控制及分担机制，完善项目责任机制，提高全员项目责任意识。同时，积极探索快速处置、
联合处置、分散处置等各类风风险资产处置形式及方法，以积极的态度，严格的规范，稳妥的
方法，处置风险资产，促进公司健康发展。
三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
四、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
1、报告期内公司的分红政策制定情况：
2012 年 7 月 9 日，公司 2012 年第一次临时股东大会表决通过了《关于修改公司章程的议
案》，对公司章程第一百五十四条 关于公司利润分配有关条款修改如下：
15
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
公司的利润分配应重视对投资者的合理回报和有利于公司的长远发展。
在年度盈利的情况下，公司可在该年度实施现金分红，也可以进行中期现金分红。
公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分
之三十。
公司利润分配方式以现金分红为主，在保证最低现金分红比例和公司股本规模及股权结构
合理的前提下，可以进行股票股利分红。
公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件
和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，利润分配预案须经全体董事过半数表决同
意、独立董事发表明确意见后，提交公司股东大会审议。股东大会对现金分红方案进行审议时，
应充分听取中小股东意见，并及时答复中小股东关心的问题。
若年度盈利但因公司经营需要暂不进行现金利润分配的，应当在定期报告中披露原因，详
细说明未提出现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途。公司独立董事对此应
发表独立意见。
公司应当严格执行现金分红政策以及股东大会审议批准的现金分红具体方案。确需对《公
司章程》确定的现金分红政策进行调整或者变更的，应当经过详细论证后，履行相应的决策程
序，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成
股利（或股份）的派发事项。
公司董事会及管理层严格按照《公司章程》有关规定执行分红政策，努力维护投资者的合
法权益。
2、报告期内现金分红实施情况：
2012 年 6 月 21 日，根据公司 2011 年 4 月 26 日召开的 2011 年度股东大会决议，2011 年度
以公司 2011 年末总股本 454,322,747 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含
税），扣税后每 10 股派发现金红利 0.45 元，共计派发现金红利 22,716,137.35 元。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细
披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并报
中归属于上
每 10 股送 每 10 股派息 每 10 股转增 现金分红的数 表中归属于上市
分红年度 市公司股东
红股数（股） 数(元)（含税） 数（股） 额（含税） 公司股东的净利
的净利润的
润
比率(%)
2012 年（预案） 0.50 22,716,137.35 111,842,956.05 20.31
2011 年 0.50 22,716,137.35 188,220,945.76 12.07
2010 年 0.50 22,716,137.35 94,464,692.43 24.05
关于 2012 年利润分配预案相关情况的说明：
2012 年公司拟分配的现金红利与当年归属于上市公司股东的净利润之比未达到 30%，主要
原因为：公司主营类金融业务，经过多年努力，类金融业务规模逐步增长、业务结构逐步改善，
风险控制能力进一步提升。目前类金融业务正处于展业期，对流动资金的需求尤为迫切。公司
留存的未分配利润，将用于公司主营类金融业务，以更好的发挥资金作用、更好地创造效益。
2013 年 3 月 26 日，公司召开七届十次董事会，本次会议应到董事 9 名，实到董事 8 名，
郑勇军独立董事因公未出席本次董事会，委托黄廉熙独立董事代为出席会议并行使表决权。会
议经认真审议，全体董事一致同意公司 2012 年度利润分配预案：拟以 2012 年年底总股本
16
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
454,322,747 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。
公司独立董事同意 2012 年度利润分配预案，提出：公司留存的未分配利润，应用于公司主
营类金融业务，有利于公司的经营和发展，符合全体股东的利益。
公司监事列席本次董事会，对于公司 2012 年利润分配预案，及本预案提交 2012 年度股东
大会审议事宜没有提出异议。
五、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
1、开展志愿者活动
为积极履行企业社会责任，参与文明城市创建，为建设和谐社会贡献力量，2011 年初，公
司党工团全面发动，对原来的党员志愿者、青年志愿者两支队伍进行整合，又从下属公司中招
募新队员，正式组建成立“香溢融通志愿者服务队”。成立两年来，香溢融通志愿者服务队队员
超过 150 人，志愿服务区域为宁波、杭州两地。2012 年，不定期地在宁波城隍庙区域、杭州西
湖景区开展环境卫生巡查、交通值勤、文明劝导等活动，并承担了企业内一些临时性的任务，
以实际行动践行“奉献、友爱、互助、进步”的志愿者精神，使香溢融通志愿者服务队在履行
企业社会责任、推进企业文化建设和加强企业思想政治工作中发挥了作用。2012 年，志愿者累
计服务时数逾 300 小时。香溢融通志愿者的服务品牌，得到了社会各界的广泛认同和赞誉。
2、助学贫困学子
2012 年，香溢融通志愿者代表公司广大员工来到慈溪利群希望小学开展外来务工子女帮扶，
向利群希望小学捐赠书籍、文化用品、衣服等，并和部分学生进行结对帮扶，为他们解决学习、
生活方面的困难。
2012 年 9 月，公司开展 2012 年“香溢融通阳光助学活动”，所募集的款项，定向用于宁波大
学阳明学院 2012 年级五名贫困大学新生。根据宁波大学教育发展基金配套经费 1：1 投入，另
有七名贫困学生因“香溢融通阳光助学活动”而受到资助，阳光温暖了更多的寒门学子。
3、保护职工权益
公司在保证企业持续稳定发展的同时，注重保障职工收入的合理增长，同时积极为职工提供不
同层次的岗位培训和专业技能培训，适应工作需要，提升干部员工整体素质。
4、维护客户和供应商合法利益
公司注重客户和供应商合利益，因人而异，为不同客户打造人性化服务，应需求研发特色化产
品。因时制宜，随着不同时期市场需要而不断改善服务，以“真诚、向上、亲和、敏捷”为香
溢融通阳光服务准则，努力使公司成为优秀的综合融资服务商。同时，加强合同管理，按照合
同合理、有序支付供应商货款，使供应商合法利益得到保障。
六、其他披露事项
公司选定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为公司信息披露报纸。
17
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
单 位 : 万元 币
种:人民币
报告期内：
诉讼
(仲裁)
诉讼
起诉 是否 诉讼(仲
应诉 承担连 诉讼 (仲
(申 形成 诉讼(仲裁)进 诉讼(仲裁)审理结 裁)判决
(被申 带责任 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 裁)
请) 预计 展情况 果及影响 执行情
请)方 方 类型 涉及
方 负债 况
金额
及金
额
一、当期发生的诉讼事项
8 月 20 日，收到法院
判决书，主要内容：
原《委托贷款合同》
截止 2012
因杭州京庐实业有限公司 解除；京庐实业应归
香 溢 苏州京庐 年 12 月 31
未按期向我司支付委托贷 2012 年 5 月 17 日， 还宁波银行灵桥支行
融 通 房地产开 日，收到京
杭州京 款利息，2012 年 5 月 14 收 到 法 院 出 具 的 借款本金 3500 万元，
控 股 发有限公 庐实业归
庐实业 民 事 日，我司委托银行向宁波 受理案件通知书。 并支付利息、罚息等；
集 团 司、姚小 3,500 还 的 630
有限公 诉讼 市江东区人民法院提起诉 2012 年 5 月 17 日， 如京庐实业未履行还
股 份 林、黄红 万元。2013
司 讼，要求京庐实业归还我 相 关 被 告 诉 讼 保 款义务，宁波银行灵
有 限 芳、姚必 年 3 月 22
司委托贷款本金 3500 万 全已进行。 桥支行可就抵押物折
公司 峰 日 收 到
元并支付利息、罚息等。 价，拍卖、变卖所有
100 万元。
价款优先受偿；相关
保证人承担连带责
任。
因杭州腾腾进出口公司未
浙 江
依约归还当金，2012 年 6
元 泰 杭州腾 2012 年 6 月 19 日，
月 19 日，元泰典当向杭州 报告期内，
典 当 腾进出 杨益民等 民 事 杭州下城区人民
下城区人民法院提起诉 600 资产保全
有 限 口有限 5人 诉讼 法院出具受理案
讼，要求腾腾进出口归还 已进行。
责 任 公司 件通知书。
当金 600 万元，并支付违
公司
约金等。
2012 年 6 月 19 日，
浙 江 高登宝集 因张天林未依约归还当
法院出具受理案
元 泰 团有限公 金，2012 年 6 月 19 日，
件 通 知 书 。 2013 报告期内，
典 当 司、台洲 民 事 元泰典当向杭州下城区人
张天林 800 年 1 月 14 日开庭 资产保全
有 限 市路桥模 诉讼 民法院提起诉讼，要求张
审理，2 月 6 日我 已进行。
责 任 具基地有 天林归还当金 800 万元，
司收到判决书，被
公司 限公司等 并支付违约金等。
告尚未送达。
2012 年 6 月 19 日，
浙江恒基 法院出具受理案
浙 江 因尤俊杰未依约归还当
贸易有限 件通知书。尤俊杰
元 泰 金，2012 年 6 月 19 日，
公司、浙 本人已签收副本， 报告期内，
典 当 民 事 元泰典当向杭州下城区人
尤俊杰 江浙基建 800 2013 年 1 月 16 日 资产保全
有 限 诉讼 民法院提起诉讼，要求尤
筑工程项 对保证人浙江浙 已进行。
责 任 俊杰归还当金 800 万元，
目管理有 基建筑工程项目
公司 并支付违约金等。
限公司 管理有限公司进
行公告。
2013 年 3 月 22 日，收
因东方巨龙未按期向我司 到法院民事调解书，
香 溢
东方巨 偿还委托贷款本金、并支 2012 年 9 月 27 日， 确认公司委托方平安
融 通
龙投资 付相关利息，2012 年 9 月 法 院 出 具 了 受 理 银行宁波分行与东方
控 股 2013 年 2
发 展 民 事 27 日，我司委托银行向宁 案件通知书。2013 巨 龙 达 成 的 和 解 协
集 团 5,000 月，收到
（ 杭 诉讼 波市中级人民法院提起诉 年 3 月 22 日，法 议：东方巨龙于 2013
股 份 150 万元。
州）有 讼，要求东方巨龙归还我 院 出 具 民 事 调 解 年 6 月底前分四期归
有 限
限公司 司委托贷款本金 5000 万 书。 还平安银行宁波分行
公司
元并支付利息、罚息等。 借款本金 4850 万元及
利息。
18
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
因宗浩物资公司未按约定
浙 江 交付香溢金联货物，2012
上海宗
香 溢 年 9 月 17 日，香溢金联向 2012 年 9 月 17 日，
浩物资 民 事 1143.7
金 联 王卫华 杭州下城区人民法院提起 法院出具受理案
供应有 诉讼 3
有 限 诉讼，要求宗浩物资公司 件通知书。
限公司
公司 归还我司货款 1143.73 万
元并支付违约金。
因温岭环宇房产未按约定
浙 江 温岭市 截止 2013
交付香溢金联商铺，2012 2013 年 1 月 4 日法院
香 溢 环宇房 2012 年 12 月 31 年 3 月 13
民 事 年 12 月 31 日，香溢金联 1399. 出具调解书：温岭环
金 联 地产开 日，法院受理该案 日，收到
诉讼 向法院提起诉讼，要求温 9987 宇房产应归还香溢金
有 限 发有限 件。 1399.9987
岭环宇房产归还我司购房 联购房款、违约金。
公司 公司 万元。
款 1399.9987 万元。
二、以前年度尚未结案的诉讼事项进展情况
2011 年 10 月 31
因上海星裕未按期向我司 日，公司收到宁波
香 溢
支付委托贷款利息，2011 江东区人民法院
融 通 报告期内，
上海星 年 7 月 20 日，我司委托银 民事判决书。主要
控 股 沈永培、 公开拍卖
裕置业 民 事 行向宁波市江东区人民法 判决内容：上海星
集 团 顾小英、 3,700 抵押物两
有限公 诉讼 院提起诉讼，要求上海星 裕归还深圳发展
股 份 沈丽青 次，均流
司 裕归还我司委托贷款本金 银行宁波分行借
有 限 拍。
3700 万元并支付利息、罚 款本金 3700 万元，
公司
息等。 并支付利息、罚息
等。
2011 年 9 月 7 日，因杭州 "2011 年 12 月 31
现代联合未归还借款，香 日，公司收到浙江
溢担保向浙江省杭州市中 省杭州市中级人 2012 年 3
级人民法院提起诉讼，要 民法院民事判决 月 5 日，香
浙 江 杭州现 求杭州现代联合归还尚未 书。主要判决内 溢担保向
现代联合
香 溢 代联合 归还的借款本金 5080 万 容：现代联合投资 法院申请
控股集团 民 事 4,641.
担 保 投资有 元(其中已付定金 400 万 公司应归还香溢 强制执行。
有公司、 诉讼 88
有 限 限 公 元）并支付利息、违约金。 担保借款本金 报告期收
章鹏飞
公司 司。 现代联合控股集团公司、 4680 万元，并支付 到执行款
章鹏飞承担连带清偿责 利息、罚息等。目 38.12 万
任；建行吴山支行履行协 前，案件移交江干 元。
助香溢担保收回借款义 区法院进入执行
务。 阶段。
丁小艳、
丁小雷等
浙 江 已收到执
4 人；宁 因卡卡电器未按期归还德 2008 年 11 月 14
香 溢 行 款 共
浙江卡 波恒广电 旗典当 1000 万元当金及 日，奉化市人民法 2010 年 1 月 7 日，德
德 旗 546.43 万
卡电器 器制造有 民 事 综合费用和利息，德旗典 院受理该案。2009 旗典当向宁波市中级
典 当 1,000 元，截止本
有限公 限公司、 诉讼 当于 2008 年 11 月 13 日向 年 12 月 30 日，判 人民法院申请强制执
有 限 报告披露
司 宁波中兴 奉化市人民法院提起诉 决生效，我司主要 行。
责 任 日，剩余款
钢具有限 讼。 诉请得到支持。
公司 项已核销。
公司等 9
家公司
2011 年，
德旗典当
因丁小艳未按期归还德旗
丁小雷等 以 388 万
典当当金，德旗典当于
浙 江 3 人；浙 元竞价拍
2009 年 3 月 26 日向宁波
香 溢 江卡卡电 得债务人
市中级人民法院提起诉
德 旗 器有限公 2009 年 4 月 3 日， 2010 年 2 月，德旗典 抵押拍卖
民 事 讼，要求丁小艳归还当金
典 当 丁小艳 司、宁波 500 宁 波 市 中 级 人 民 当向法院申请强制执 房产，冲抵
诉讼 500 万元，支付利息、综
有 限 国易电器 法院受理该案。 行。 债 权 388
合服务费及违约金。对其
责 任 有限公司 万元。截止
抵押的房地产处置所得款
公司 等 10 家 本报告披
享有优先受偿权，保证人
公司 露日，剩余
承担连带清偿责任。
款项已核
销。
浙 江 杭州富 杭州天律 因富春江电信设备公司未 "2009 年 10 月 9 富春江电信已进入破 截止报告
香 溢 春江电 建材有限 按合同履行相关义务， 日，法院受理该 产清算,并进行了土地 日，共收到
民 事 513.8
金 联 信设备 公司、浙 2009 年 9 月 30 日，香溢 案。2012 年 7 月 6 房产拍卖后的第一次 破产清算
诉讼 4
有 限 有限公 江富春江 金联向杭州下城区人民法 日第一次开庭。庭 分配,分配比例为 款 241.81
公司 司 控股有限 院提起诉讼，要求被告退 后我司申请撤销 22%。最后一轮资产拍 万元。
19
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
公司、汪 回预付货款 755.65 万元， 对 保 证 人 汪 洋 个 卖将进行，分配比例
成富、 汤 并支付违约金。 人的起诉。9 月 27 5%左右。
兔珍 日第二次开庭。11
月 28 日，二审开
庭，天律提出鉴定
申请。12 月 28 日，
中院确定鉴定机
构。"
2010 年 7 月 28 日，杭
因丰腾建设未按期支付租 截止报告
浙 江 州下城区人民法院作
金，香溢租赁 2009 年 12 租物 日，收到抵
香 溢 杭州丰 出民事调解书：解除
月 11 日向杭州市下城区 为 2009 年 12 月 14 押物拍卖
租 赁 腾建设 民 事 原租赁合同、丰腾建
人民法院提起诉讼，要求 3600 日，杭州下城区人 分 配 款
有 限 工程有 诉讼 设返还租物、支付租
解除原租赁合同、返还租 吨支 民法院受理该案。 10.6 万元。
责 任 限公司 金 250 万元及违约金。
物、支付租金 250 万元及 撑钢 执行工作
公司 目前被告无可执行财
违约金。 仍在跟进。
产。
浙 江 温岭市鑫
因隆标集团未按期归还德 2009 年 2 月 18 日，
香 溢 隆板材有 我司已与隆标集团达
旗典当 1619.86 万元当款、 宁波市中级人民
德 旗 隆标集 限公司、 成《和解协议》，约定 报告期收
民 事 综合费及利息，德旗典当 法判决隆标集团
典 当 团有限 浙江新水 48.84 其归还余款，目前尚 到 60 万
诉讼 于 2008 年 11 月 27 日向宁 返还当金、综合费
有 限 公司 晶电子有 未就还款方案达成共 元。
波市中级人民法院提起诉 用，并支付违约
责 任 限公司、 识。
讼。 金。
公司 阮建荣
宁波信邦
汽车贸易
浙 江 有 限 公
香 溢 司、宁波 因项文松未按期归还德旗 2009 年 3 月 31 日奉化
德 旗 东本汽车 典当 340 万元当金、综合 2008 年 11 月 25 市人民法院作出一审 目前被告
民 事
典 当 项文松 销售服务 费用及利息，德旗典当于 330 日，奉化市人民法 判决，并于 8 月 10 日 无可供执
诉讼
有 限 有 限 公 2008 年 11 月 12 日向奉化 院受理该案。 生效，9 月 27 日申请 行财产。
责 任 司、宁波 市人民法院提起诉讼。 执行。
公司 恒源世佳
国际贸易
有限公司
2008 年 12 月 24
日，法院受理该
浙江创力
案。2012 年 2 月
浙 江 纺织品有 因森阳家纺未按期归还元
浙江森 21 日我司对余杭 截止报告
元 泰 限公司 、 泰典当当金 260 万元、综 森阳家纺部分资产已
阳家用 区人民法院处置 日，尚有本
典 当 杭州富蒂 民 事 合费用和利息，元泰典当 120.8 拍卖，其名下资产拍
纺织品 机器设备所得款 金 120.88
有 限 纺织科技 诉讼 于 2008 年 12 月 23 日向杭 8 买后的普通债权清偿
有限公 项 121 万元的分配 万元未收
责 任 有 限 公 州下城区人民法院提起诉 率 10%。
司 方案不服，向余杭 回。
公司 司、 姚从 讼。
法院提出异议。余
政
杭法院尚未明确
最终分配方案。
注：其余数额相对较小诉讼事项，详见会计报告附注八、或有事项（二）诉讼事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用
三、 破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
（四）资产交易、企业合并事项
√ 不适用
五、公司股权激励情况及影响
√ 不适用
六、 重大关联交易
（一）与日常经营相关的关联交易
详见合并财务报告会计附注：七、关联方关系及交易（二）关联方交易情况
(二） 资产收购、出售发生的关联交易
√ 不适用
20
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
（三） 共同对外投资的重大关联交易
√ 不适用
(四） 关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
浙江烟草投资管理有限责任公司 控股股东 15,000,000.00 15,000,000.00
浙江香溢控股有限公司 控股股东 460,000.00 460,000.00
浙江省烟草公司杭州市公司 股东的子公司 66,930.00 54,078.00 1,478.40 1,478.40
浙江省烟草公司宁波市公司 股东的子公司 2,075,000.00 2,075,000.00 15,711.00
浙江省烟草公司湖州市公司 股东的子公司 62,834.00 61,414.00 9,081.60 9,081.60
浙江省烟草公司绍兴市公司 股东的子公司 2,027.52 2,027.52
浙江省烟草公司台州市公司 股东的子公司 1,774.08 1,774.08
浙江省烟草公司衢州市公司 股东的子公司 8,025.60 8,025.60
浙江省烟草公司温州市公司 股东的子公司 11,400.00
浙江省烟草公司丽水市公司 股东的子公司 344,122.00
浙江省烟草公司嘉兴市公司 股东的子公司 306,488.00
杭州香溢大酒店股份有限公司 股东的子公司 796,489.20 796,489.20
浙江中烟工业有限责任公司 参股股东 6,666.80 20,000.00 6,666.80 1,077,918.52 17,285,857.80 1,429,759.52
合计 596,430.80 2,210,492.00 2,541,666.80 17,574,515.92 17,285,857.80 17,248,635.92
（五）重大关联交易情况
2012 年 4 月 26 日，公司 2011 年度股东大会审议通过了《关于公司 2011 年度日常关联交易
计划的议案》，同意公司在 2000 万元额度内，向浙江中烟工业有限责任公司提供终端服务。2012
年 7 月 24 日，公司控股子公司宁波香溢实业发展有限公司之控股子公司--杭州香溢信息咨询服
务有限公司，与公司股东--浙江中烟工业有限责任公司签订服务合同。香溢信息咨询作为浙江
中烟工业公司烟草品牌在浙江市场的终端服务商，为浙江中烟工业公司提供终端服务工作，帮
助浙江中烟公司完成对浙江市场的市场拓展。双方同意以合同约定工作量、由此产生的工作成
本等为基础提供终端服务费用，合同总预算费用 15,501,481.00 元，服务期限一年。香溢信息咨
询与浙江中烟工业公司发生的该项关联交易，由交易双方根据市场情况，本着平等自愿、协商
一致的原则确定。本次关联交易金额未超出公司 2011 年度股东大会批准的计划额度。
七、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
本报告期公司除控股子公司子浙江香溢租赁有限责任公司租赁业务外，无为公司带来利润总额
10%以上（含 10%）的托管、承包、租赁事项。
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 被 担保发 担保是 是否 是否 关
担保 担保 担保
担保 与上市 担 担保 生日期 担保到 担保 否已经 存在 为关 联
起始 是否 逾期
方 公司的 保 金额 (协议签 期日 类型 履行完 反担 联方 关
日 逾期 金额
关系 方 署日) 毕 保 担保 系
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 91000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 96000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
21
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
担保总额（A+B） 96000
担保总额占公司净资产的比例(%) 61.05
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 5466.4828（注）
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 17378.11
上述三项担保金额合计（C+D+E） 22844.59
注：
1、报告期公司累计为控股子公司及控股子公司下属公司提供担保 91000 万元人民币（其中贷款担保 14000
万元、最高额保证担保 77000 万元）。期末担保余额为人民币 96000 万元（其中贷款担保余额 11000 万元、最高
额保证担保余额 85000 万元），占公司上一年度净资产 157243.78 万元的 61.05%。公司为控股子公司浙江香溢
担保有限公司提供的工程保函业务最高额保证担保数额未超出公司 2011 年度股东大会批准的最高额 12 亿元保
证担保额度。
2、该担保系公司控股子公司浙江香溢担保有限公司为公司股东中天发展控股集团有限公司下属公司提供的
投标担保、履约担保、预付款担保业务，该业务列入公司 2012 年度关联交易计划额度，已经公司 2011 年度股
东大会审议通过。
八、承诺事项履行情况
√不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 中汇会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬 45 万元
境内会计师事务所审计年限 2年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 中汇会计师事务所有限公司 15 万元
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、其他重大事项的说明
浙江大宋控股集团有限公司委托贷款事宜。 2010 年 12 月 10 日，公司控股子公司浙江香溢金
联有限公司（以下简称：香溢金联）委托银行向浙江大宋控股集团有限公司（以下简称：大宋
集团）发放 2000 万元贷款，借款期限 2010 年 12 月 10 日-2011 年 6 月 7 日，后展期至 2011 年
9 月 7 日，借款利息 18%/年；同日，公司控股子公司浙江香溢担保有限公司（以下简称：香溢
担保）委托银行向大宋控股发放 3000 万元贷款，借款期限 2010 年 12 月 10 日-2011 年 6 月 7
日，后展期至 2011 年 9 月 7 日，借款利息 18%/年。上述委托贷款抵押物均为绍兴阳明华都西
区（三期）土地使用权共 16666.67 平方米，以及大宋集团下属子公司浙江诗韵江南房地产开发
有限公司开发的位于湖州南浔的大宋世茂名流小区共 6540.35 平方米营业房第二顺位抵押。截
止本公告披露日，大宋集团尚未归还借款。因大宋集团不动产被当地政府管制，大宋阳明华都
工程项目房屋销售回款需全部用于工程建设，我司债权实现时间尚难确定。
2、根据公司贷款类资产分类标准和计提减值准备相关规定，本期计提贷款损失准备 2648.55 万
元。
十二、期后事项
1、2012年10月13日，公司披露《关于控股子公司签署债权转让协议的公告》，公司控股子公司
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
香溢金联将应收绍兴水产有限责任公司（以下简称：绍兴水产）5000万元本金及利息等债权有
条件整体转让给绍兴县剑尧服饰有限公司（以下简称：剑尧服饰），约定剑尧服饰对香溢金联债
权及其从权利实行全额整体收购，总价款为人民币5746.1111万元，付款期限自债权转让协议签
订之日起至2013年3月20日止，分七次债权转让款全部支付完毕。截止2013年2月17日，剑尧服
饰共支付150万元定金及第一期还款50万元。根据债权转让协议，剑尧服饰对香溢金联构成违约，
香溢金联继续享有对绍兴水产的委托贷款合同权利。2013年2月17日，香溢金联就委托贷款事项
向绍兴水产提起诉讼，要求绍兴水产归还贷款本金5000万元及利息等，如绍兴水产不能清偿上
述款项，我司对拍买、变卖绍兴水产抵押物所得价款优先受偿，相关担保人承担连带清偿责任。
法院已受理此案，尚未开庭。
2、2012 年 12 月 4 日，公司董事会同意元泰典当以 2011 年年末未分配利润中的 7100 万元、资
本公积金 2900 万元，合计 10000 万元转增股本。 公司、香溢金联两股东按持有的元泰典当股
份同比例增资。其中，公司以元泰典当未分配利润 2840 万元、资本公积金 1160 万元增资；香
溢金联以元泰典当未分配利润 4260 万元、资本公积金 1740 万元增资。2013 年 1 月 29 日，元
泰典当取得浙江省工商行政管理局颁布的《企业法人营业执照》，办理完成增资和工商变更手续。
至此，元泰典当注册资本由 10000 万元增加到 20000 万元。
3、2012年12月21日，公司七届临时董事会审议通过《关于参股浙江海峡香溢融资租赁有限公司
（筹）的议案》，公司拟与舟山海峡轮渡集团有限公司等公司共同出资组建浙江海峡香溢融资租
赁有限公司(筹)，该公司注册资本2亿元，公司出资6,000万元，占该该公司注册资本的30%。截
止本报告出具日，该公司设立相关手续尚在办理中。
4、2013 年 2 月 1 日，公司控股子公司浙江香溢租赁有限责任公司收到国家商务部、国家税务总局联合
下发的《商务部 税务总局关于确认及取消有关企业内资融资租赁业务试点资格的通知》（商流
通函[2013]49 号），同意中关村科技租赁（北京）有限公司等 19 家企业作为第十批内资融资租
赁业务试点企业。浙江香溢租赁有限责任公司被确认获得内资融资租赁业务试点资格。
因温岭市环宇房地产开发有限公司未按约定交付公司控股子公司香溢金联有限公司商铺，2012
年 12 月 31 日，香溢金联向温岭市人民法院提起诉讼，要求温岭市环宇房地产开发有限公司返
还房屋预付款 1399.9987 万元，并支付违约金。经法院调解，截止 2013 年 3 月 18 日，香溢金
联已收到温岭市环宇房地产开发有限公司返还的 1399.9987 万元购房款。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金 其 小
数量 比例(%) 数量 比例(%)
新股 股 转股 他 计
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中： 境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 454,322,747 100.00 454,322,747 100.00
1、人民币普通股 454,322,747 100.00 454,322,747 100.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 454,322,747 100.00 454,322,747 100.00
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 证券发行与上市情况
（一） 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
（二）公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(三) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
三、 股东和实际控制人情况
（一） 股东数量和持股情况
单位：股
年度报告披露日前第 5 个交易日末股东
截止报告期末股东总数 50,437 49203
总数
前十名股东持股情况
持股比 报告期内 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量
例(%) 增减 件股份数量
浙江烟草投资管理有限责任公司 国有法人 12.04 54,710,381 0
中天发展控股集团有限公司 境内非国有法人 10.81 49,101,757 2,898,387 0 质押 45,000,000
浙江香溢控股有限公司 国有法人 9.90 45,000,000 0
浙江中烟工业有限责任公司 国有法人 2.97 13,500,000 0
宁波市郡庙企业总公司 其他 2.76 12,546,841 0 质押 12,546,841
宁波大红鹰投资有限公司 其他 1.20 5,460,000 0
中海信托股份有限公司－保证金 1 号 其他 1.02 4,613,755 4,613,755 0
浙江国信控股集团有限责任公司 其他 0.73 3,327,138 0
中国对外经济贸易信托有限公司－新
其他 0.60 2,703,420 2,703,420 0
股 C17
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券
其他 0.44 2,000,000 0
投资基金(LOF)
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
浙江烟草投资管理有限责任公司 54,710,381 人民币普通股 54,710,381
中天发展控股集团有限公司 49,101,757 人民币普通股 49,101,757
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
浙江香溢控股有限公司 45,000,000 人民币普通股 45,000,000
浙江中烟工业有限责任公司 13,500,000 人民币普通股 13,500,000
宁波市郡庙企业总公司 12,546,841 人民币普通股 12,546,841
宁波大红鹰投资有限公司 5,460,000 人民币普通股 5,460,000
中海信托股份有限公司－保证金 1 号 4,613,755 人民币普通股 4,613,755
浙江国信控股集团有限责任公司 3,327,138 人民币普通股 3,327,138
中国对外经济贸易信托有限公司－新股 C17 2,703,420 人民币普通股 2,703,420
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
中国烟草总公司浙江省公司、浙江中烟工业有限责任公司为中国烟草总公司全资子公司；浙江烟草投资
管理有限责任公司为中国烟草总公司浙江省公司全资子公司；浙江香溢控股有限公司由浙江省人民政府
上述股东关联关系或一致行动的说明
全额出资并授权浙江省烟草专卖局行使出资人权力，浙江香溢控股有限公司与中国烟草总公司浙江省公
司存在关联关系；公司未知其它股东之间是否存在关联关系。
注：2012 年 1 月 12 日，中天发展控股集团有限公司将其持有本公司股份中的 45,000,000 股质押给吉林省信托有限责任公司。
2013 年 1 月 21 日，中天发展控股集团有限公司解除上述股票质押，并办理完成相关质押登记解除手续。
四、 控股股东及实际控制人情况
（一） 控股股东情况
1、法人
单位：万元 币种：人民币
名称 浙江烟草投资管理有限责任公司
单位负责人或法定代表人 孙建华
成立日期 2007 年 5 月 25 日
组织机构代码 66286221-6
注册资本 180,714.6778
主要经营业务 投资管理、实业投资，酒店管理，经营进出口业务。
经营成果 2012 年营业收入 30486 万元、利润总额 14798 万元。
财务状况 2012 年年末资产总额 364546 万元，归属母公司所有者权益 328081 万元。
2012 现金流良好，未来仍延续目前的经营发展战略，做大做强现有的经
现金流和未来发展战略
营业务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无
（二）实际控制人情况
公司实际控制人为中国烟草总公司浙江省公司，该公司成立于 1984 年 3 月 29 日，组织机构代码 14291238-X，注册资
本 6,786 万元，法定代表人邱萍，主要从事卷烟经营业务；经营进出口业务、资产管理、经营管理。该公司实力雄厚，具有
良好的经营状况和现金流，2012 年各项经营业绩均取得稳步增长。
（三）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元 币种:人民币
单位负责人或法定 主要经营业务或管理活
法人股东名称 成立日期 组织机构代码 注册资本
代表人 动等情况
中天发展控股集团 实业投资，投资管理，企
楼永良 2006 年 11 月 20 日 79558549-4 35,000
有限公司 业管理咨询。
25
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动及报酬情况
（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告
年 期内 报告
度 从公 期从
内 增 司领 股东
股 减 取的 单位
性 年 年初持 年末持 份 变 应付 获得
姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期
别 龄 股数 股数 增 动 报酬 的应
减 原 总额 付报
变 因 （万 酬总
动 元） 额（万
量 （税 元）
前）
孙建华 董事长 男 55 2011 年 9 月 16 日 2014 年 4 月 26 日 0 0 0 0 46.5
董事、总经理（离
郑伟雄 男 58 2011 年 4 月 26 日 2012 年 3 月 27 日 360,000 360,000 0 60.2 19.6
任）
宋建国 董事、总经理 男 55 2012 年 3 月 27 日 2013 年 3 月 28 日 0 0 0 54.2 0
陈健胜 董事、副总经理 男 54 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 0 0 0 209.2 0
楼永良 董事 男 58 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 0 0 0 0 92.1
杨旭岑 董事 男 48 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 0 0 0 0 46
祝宁 董事 男 27 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 0 0 0 0 0
郑勇军 独立董事 男 47 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 0 0 0 5 0
黄廉熙 独立董事 女 50 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 0 0 0 5 0
冯晓 独立董事 女 43 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 0 0 0 5 0
张坤堂 监事会主席 男 58 2011 年 9 月 16 日 2014 年 4 月 26 日 0 0 0 0 0
曹丽萍 监事 女 47 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 0 0 0 0 29.3
韦斌 监事 男 38 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 0 0 0 0 22.2
包展伟 监事 男 53 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 62,500 62,500 0 28.1 0
刘正线 监事 男 44 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 62,500 62,500 0 44.1 0
副总经理兼总会
沈成德 男 49 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 225,000 225,000 0 96.3 0
计师
陈志华 副总经理 男 50 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 112,500 112,500 0 84.3 0
王鹤群 副总经理 男 47 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 0 0 0 160 0
总稽核师兼财务
夏卫东 女 45 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 0 0 0 84.3 0
管理部经理
林蔚晴 董事会秘书 女 44 2011 年 4 月 26 日 2014 年 4 月 26 日 112,500 112,500 0 60.2 0
合计 / / / / / 935,000 935,000 / 880.9 255.7
孙建华：2008 年以来，任中国烟草总公司浙江省公司审计处处长，现任浙江烟草投资管理有限
责任公司总经理、浙江香溢控股有限公司总经理，香溢融通控股集团投资股份有限公司董事长。
郑伟雄：2008 年以来，任香溢融通控股集团股份有限公司董事、总经理、党委书记。于 2012
年 3 月 27 日辞去公司董事、总经理职务。
宋建国：2008 年以来，任舟山市烟草专卖局副局长、纪检组长，现任香溢融通控股集团股份有
限公司董事、总经理。
陈健胜：2008 年以来，任香溢融通控股集团股份有限公司董事、副总经理。
楼永良：2008 年以来，任中天建设集团有限公司董事长兼总裁等职。现任中天发展控股集团有
限公司董事长。
杨旭岑：2008 年以来，任浙江中烟工业有限责任公司投资管理部副主任、主任。
祝宁：2008 年以来，历任宁波韵升控股集团有限公司财务部主办会计、经理助理，宁波市郡庙
企业总公司财务部经理等职，现任宁波市郡庙企业总公司法人代表。
郑勇军：2008 年以来，任浙江工商大学 MBA 学院院长，兼教育部人文社科重点研究基地浙江
工商大学现代商贸研究中心常务副主任。兼任浙江省政协经济委员会副主任，杭州市、台州市、
嘉兴市等政府咨询委员会委员。
黄廉熙：2008 年以来，任浙江天册律师事务所合伙人，兼任浙江省政协常委、中国国际经济贸
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
易仲裁委员会仲裁员。
冯晓：2008 年以来，任浙江财经学院硕士生导师，东方学院会计分院院长兼党总支书记。
张坤堂：2008 年以来，任中国烟草总公司浙江省公司财务处处长，现任中国烟草总公司浙江省
公司审计处处长、浙江烟草投资管理有限责任公司监事会主席、香溢融通控股集团股份有限公
司监事会主席。
曹丽萍：2008 年以来，任浙江烟草投资管理有限责任公司、浙江香溢控股有限公司财务审计部
副经理等职，现任浙江烟草投资管理有限责任公司、浙江香溢控股有限公司财务审计部经理。
韦斌：2008 年以来，历任浙江中天房地产集团有限公司财务部总经理助理，现任中天发展控股
集团有限公司投资部总经理助理。
包展伟：2008 年以来，任商贸管理总部常务副总经理。
刘正线：2008 年以来，任香溢融通控股集团股份有限公司投资管理部经理、经营管理部经理。
现任公司总经理助理兼经营管理部经理。
沈成德：2008 年以来，任香溢融通控股集团股份有限公司副总经理兼总会计师。
陈志华：2008 年以来，任香溢融通控股集团股份有限公司副总经理兼商贸管理总部总经理。
王鹤群：2008 年以来，历任浙江香溢金联有限公司总经理，浙江元泰典当有限责任公司总经理、
董事长，浙江香溢德旗典当有限公司总经理、董事长，香溢融通控股集团股份有限公司副总经
等职。现任香溢融通控股集团股份有限公司副总经理、杭州类金融事业总部总经理、浙江香溢
担保有限公司总经理、浙江元泰典当有限责任公司董事长、浙江香溢金联有限公司总经理、浙
江香溢保险经纪有限公司董事长，兼任浙江省典当行业协会会长、浙江省供应链协会副会长。
夏卫东：2008 年以来，任香溢融通控股集团股份有限公司计划财务部经理兼浙江香溢金联有限
公司总稽核、公司典当管理总部总稽核，现任香溢融通控股集团股份有限公司总稽核师兼财务
管理部经理。
林蔚晴：2008 年以来，任香溢融通控股集团股份有限公司公司董事会秘书。
二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
（一） 在股东单位任职情况
任职人员姓
股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
名
浙江烟草投资管理有限
孙建华 浙江烟草投资管理有限责任公司 责任公司总经理、浙江香 2011 年 7 月 26 日
溢控股有限公司总经理
楼永良 中天发展控股集团有限公司 董事长 2006 年 12 月 1 日
杨旭岑 浙江中烟工业有限责任公司 投资管理部主任 2006 年 9 月 1 日
祝宁 宁波市郡庙企业总公司 法人代表 2010 年 12 月 1 日
张坤堂 浙江烟草投资管理有限责任公司 监事会主席 2011 年 8 月 1 日
曹丽萍 浙江烟草投资管理有限责任公司 财务审计部经理 2004 年 11 月 1 日
韦斌 中天发展控股集团有限公司 投资事业部总经理助理 2011 年 3 月 1 日
（二）在其他单位任职情况
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
郑勇军 浙江工商大学 MBA 学院 院长 2005 年 3 月 1 日
黄廉熙 浙江天册律师事务所 管理合伙人 2003 年 9 月 1 日
浙江财经学院东方学院会计分
冯晓 院长兼党总支书记 1991 年 7 月 1 日
院
三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报 根据《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决定；公司高级
酬的决策程序 管理人员报酬由公司董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报 依据公司治理细则有关规定，经公司董事会薪酬与考核委员会审核分别报公司董事
酬确定依据 会、股东大会审议决议。
27
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
董事、监事和高级管理人员报
见"董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表"。
酬的应付报酬情况
报告期末全体董事、监事和高
级管理人员实际获得的报酬 见"董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况表"。
合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
郑伟雄 公司董事、总经理、党委书记 离任 因年龄原因
宋建国 公司董事、总经理、党委书记 聘任 工作变动
五、公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内，核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等对公司核心竞争
力有重大影响的人员未发生变化。
六、 母公司和主要子公司的员工情况母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
母公司在职员工的数量 299
主要子公司在职员工的数量 213
在职员工的数量合计 512
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 0
销售人员（包括服务人员） 258
技术人员 84
财务人员 57
行政人员 113
合计 512
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生 22
本科 94
大专 111
中专及高中 107
初中及以下 178
合计 512
（二）薪酬政策
公司遵循以行业劳动力价格为导向，按劳分配、以岗定薪、按绩取薪和效率优先、兼顾公平的
原则，确定薪酬水平和工资总额。薪酬政策既考虑公司的人力资源成本，又做到能吸引人才、
留住人才，激励人才的作用。
（三）培训计划
公司鼓励员工参加与本职工作相关的各项培训，以提高员工的工作能力、工作效率。2012 年度
公司积极有序地开展培训工作，以内部培训为主，外部培训为辅，主要开展了企业规章制度、
企业内控建设、岗位业务知识、安全生产、企业文化及员工素质等方面的培训项目。
28
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
（四）专业构成统计图
（五）教育程度统计图
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
第八节 公司治理
公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
（一） 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票
上市规则》及《公司章程》等有关规定、制度，规范公司运作，公司法人治理结构进一步完善。
1、关于股东和股东大会
报告期内，公司召开了 2011 年度股东大会、2012 年第一次临时股东大会。公司严格按照《公
司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规定召集、召开股东大会，平等对待所有股
东，认真解答股东提问，按规范要求邀请律师对股东大会作大会现场见证，并出具了法律意见
书。
2、关于控股股东与上市公司
公司的控股股东通过股东大会依法行使股东权利，不干涉公司日常生产经营活动；公司与控
股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面完全分开、保持独立。
3、关于董事和董事会
公司董事能够忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司董事会严格按照《公司章程》等国家法律
法规的规定履行职责，对公司重大事项作出决策。独立董事在工作中勤勉尽责，维护全体股东
利益，特别是中小股东的利益。
报告期内，在公司董事会下设的战略与投资委员会、预算与审计委员会和薪酬与考核委员会严
格按照董事会三个专业委员会工作制度履行职责。对公司重大事项认真研究，发挥专业优势，
为董事会决策提供意见或建议，提高董事会决策的科学性。
4、关于监事和监事会
公司监事会根据《公司章程》、《监事会议事规则》等制度的规定履行职责，监事会对公司依
法运作进行监督、对公司财务制度和财务状况进行检查、对公司关联交易情况进行监督。5、关
于利益相关者
公司能够充分尊重银行、客户、员工及其他利益相关者的合法权益，注重构建良好的沟通渠
道，共同推进公司持续、稳定、健康发展。
6、关于信息披露和投资者关系
按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《公司信息披露事务管理制度》、《贷款
类资产报告制度》等规定，董事会秘书负责公司信息披露工作，依法履行信息披露义务；负责
组织接待投资者来访和咨询，回答投资者关于公司经营、企业发展、公司治理、重大事项等情
况的问询，并认真听取了投资者的意见和建议。2012 年 9 月 11 日，公司主要领导参加宁波证
监局等组织宁波辖区上市公司网上接待日活动，与广大投资者就公司的发展，进行了深入的沟
通。
7、关于内控制度建设和风险控制管理
报告期内，为进一步完善公司治理结构，加强内控建设，公司修订了《公司章程》、《募集资
金管理制度》、《对外担保制度》等制度，制定了《关联交易管理办法》、《发展战略管理制度》、
《外部信息使用人管理制度》、《减值准备管理办法》、《预算管理制度》等多项制度规范，并切
实加以实施。同时继续加强类金融业务的风险控制工作，强化制度管理，切实履行业务程序，
防范和化解经营风险，类金融业务的风险控制能力得到提升。
（二）内幕知情人登记管理
报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人管理制度》相关要求，根据相关重大事项及需保密
事项的进展情况，建立内幕信息知情人档案，并督促相关知情人员签署《内幕信息知情人登记
表》，做好定期报告等内幕信息保密工作。同时，制订《外部信息使用人管理制度》，进一步维
护公司信息披露的公平原则，切实保护公司股东的合法权益。
二、 股东大会情况简介
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 决议刊登的指定网 决议刊登的披
30
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
站的查询索引 露日期
1、《 公司 2011 年度董事会工作报告》；2、《公司
2011 年度监事会工作报告》；3、《公司 2011 年度
财务报告》；4、《公司 2011 年度利润分议案》；5、
《公司 2011 年度报告和年报摘要》；6、《关于聘
任公司 2012 年度审计机构的议案》；7、《关于修
上海证券交易所网
改公司章程的议案》；8、《关于 2012 年度日常关
公司 2011 年 2012 年 4 月 表决通过全 站 ： 2012 年 4 月 27
联交易计划的议案》；9、《关于香溢担保公司 2012
度股东大会 26 日 部议案 http://www.sse.com 日
年度担保计划的议案》；10《关于为香溢担保公司
.cn
2012 年工程保函担保业务提供最高额 12 亿元保
证担保的议案》；11、《关于专职在公司工作的董
事、监事、高级管理人员可为公司中小典当业务
提供担保并承担担保责任的议案》；12、《关于选
举宋建国先生为公司第七届董事会董事的议案》。
审议并表决 上海证券交易所网
2012 年第一
2012 年 7 月 9 通过了《关于 站 ： 2012 年 7 月 10
次临时股东 《关于修改公司章程的议案》
日 修改公司章 http://www.sse.com 日
大会
程的议案》。 .cn
1、公司 2011 年度股东大会于 2012 年 4 月 26 日在宁波召开，出席会议股东及股东代表人 15
名，代表股份 18180.2786 万股，占公司股份总数的 40.02% 。经全体与会股东认真审议，以现
场记名投票表决方式，本次股东大会以记名投票方式，审议并表决通过 12 项议案。
2、2012 年第一次临时股东大会于 2012 年 7 月 9 日在宁波召开，出席会议股东及股东代表人
9 名，代表股份 17512.8579 万股，占公司股份总数的 38.55% 。经全体与会股东认真审议，以
现场记名投票表决方式，审议并表决通过了《关于修改公司章程的议案》。
三、 董事履行职责情况
（一）董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东大
参加董事会情况
会情况
是否独立董
董事姓名 是否连续两
事 本年应参加 亲自出席次 以通讯方式 委托出席次 出席股东大
缺席次数 次未亲自参
董事会次数 数 参加次数 数 会的次数
加会议
孙建华 否 12 12 8 0 0 否 2
宋建国 否 9 9 7 0 0 否 1
陈健胜 否 12 12 8 0 0 否 2
楼永良 否 12 10 8 2 0 否 0
杨旭岑 否 12 12 8 0 0 否 2
祝宁 否 12 11 8 1 0 否 2
郑勇军 是 12 12 8 0 0 否 1
黄廉熙 是 12 12 8 0 0 否 0
冯晓 是 12 12 8 0 0 否 1
年内召开董事会会议次数 12
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 10
现场结合通讯方式召开会议次数 0
（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，不存在独立董事对公司有关事项提出异议的情况。
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
公司审计与预算委员会在 2012 年 2 月 1 日与公司年审会计师就审计划计内容进行沟通时,提
出:1、希望会计师除了关注资金收益，还要关注资金成本。在测算减值准备时，应根据以前历
史数据，判断会计估计的准确性。2、企业要对内控重视，在审计过程中要加强判断。3、对于
类金融业务的内部管理需进一步细化工作流程。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
31
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
监事会对公司报告期内的监督事项无异议。
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
不能保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保持自
主经营能力的情况。
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司高级管理人员实行年薪制，公司董事会根据公司经营成果及指标的完成情况，对高级管理
人员的表现和履行职责情况进行考核与奖罚。
报告期内，公司董事会修订完善了公司经营层薪酬考核方安案，按照收入与企业发展相结合、
收入与经营业绩相结合的原则，调整基础薪金标准，优化薪酬结构，进一步完善激励机制。
32
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
第九节 内部控制
一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
（一）公司董事会对内部控制责任的声明
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对建立与实施内部控制进行监督；经理层负责
组织领导公司内部控制的日常运行。公司根据 2012 年的内控运行情况编制了《香溢融通控股集团股份有限公
司 2012 年度内部控制评价报告》（详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn）。
（二）公司内部控制制度的建设情况
1、内部控制制度的建立和健全情况
报告期内，根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》，及证券监管部门相关要求，2012
年 3 月，公司董事会制定了《关于建立健全公司内控体系的主要工作计划和实施方案》，2012 年 5 月，公司成
立内控领导小组，设立了内控工作的日常管理部门，聘请了中介机构指导内部控制建设工作。根据内控工作计
划，公司对各项管理制度和管理流程进行了梳理，建立了包括基本内控制度、类金融业务操作规范、企业文化
手册在内的三大内控制度体系，主要涉及公司治理、机构设置、人力资源、企业文化、风险控制、业务审核、
财务管理、关联交易、重大投资、对外担保、信息披露等方面。基本内控制度中，修订 10 项，新增 24 项；类
金融操作规范中，新增 8 项，修订 4 项。同时结合公司实际，找出关键风险点和控制点，编制风险清单，制定、
落实整改方案，对业务经营、财务管理、信息披露等各项业务控制进行了规范，公司内部控制体系有效运行。
2、内部控制检查监督部门的设置情况
公司监事会对建立与实施内部控制进行监督，公司董事会预算与审计委员会审核公司内部控制评价报告，
协调内部控制审计及其他相关事宜。公司稽核审计部为内部控制评价归口管理部门，组织实施内部控制评价工
作，同时对内部控制运行中存在的问题提出意见和建议并监督整改。
3、 与财务核算相关的内部控制制度的完善情况
公司建立了内部统一的财务管理制度与会计核算体系。制定了涵盖全面预算管理、资金管理、对外投资、
固定资产、内部审计等方面的内控制度，明确了各项业务的控制目标、控制风险、控制措施、不相容岗位分离
等内容，保证了财务核算的规范，有效提升了公司财务会计工作质量。同时，每年组织财务人员进行业务培训，
财务人员业务素质得到了进一步提升。
（三）公司监事会对《内部控制评价报告》的意见
公司《内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制体系的建设、运行及监督情况，现有内
部控制体系和控制制度已基本建立健全，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求，能有效保证公司内
部控制重点活动的执行及监督。
（四）公司内部控制审计情况
浙江中汇会计师事务所对公司 2012 年度的内部控制进行了审计，并出具了标准无保留意见。认为公司于
2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制。
二、 内部控制审计报告的相关情况说明
报告期内，中汇会计师事务所有限公司为我司出具了标准无保留意见财务报告内部控制审
计报告。
三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司已制订了《年度报告重大差错责任追究制度》。报告期内，公司未出现年报信息披露重
大差错。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
第十节 财务会计报告
（一）审计报告
审 计 报 告
中汇会审[2013] 0666号
香溢融通控股集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的香溢融通控股集团股份有限公司(以下简称香溢融通公司)财务报表，包括2012年12月31日的资产负债
表和合并资产负债表，2012年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权
益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是香溢融通公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，
并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，香溢融通公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了香溢融通公司2012年12
月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。
中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王其超
中国杭州 中国注册会计师：高 峰
报告日期：2013 年 3 月 28 日
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
（二）财务报表（附后）
（三）合并财务报告会计附注
一、公司基本情况
香溢融通控股集团股份有限公司(以下简称公司或本公司， 原名为宁波大红鹰实业投资股份有限公司，2008年5月23日
变更为现名)。公司前身为宁波城隍庙商城股份有限公司，于1992年9月14日经宁波市经济体制改革办公室(现宁波市经济体
制改革委员会)以甬体改[1992]17号《关于同意宁波市郡庙企业总公司等十三家单位共同发起组建宁波城隍庙商城股份有限
公司的批复》批准设立，注册资本为人民币3,800万元，1993年5月16日经宁波市经济体制改革办公室以甬体改[1993]38号《关
于同意宁波城隍庙商城股份有限公司更名及调整经营范围的批复》批准“宁波城隍庙商城股份有限公司”更名为“宁波城隍
庙实业股份有限公司”，1993年10月5日经宁波市经济体制改革委员会以甬体改[1993]42号《关于宁波城隍庙实业股份有限公
司公开发行股票有关问题的批复》和中国证券监督管理委员会1993年12月8日证监发审字[1993]107号《关于宁波城隍庙实业
股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》批准，本公司向社会公众发行普通股1,270万股，每股面值为人民币1元，计
人民币1,270万元。经此次向社会公众发行普通股后，股本总额增至人民币5,070万元。
1995 年 2 月 25 日至 1999 年 10 月 14 日期间，依据历届股东大会决议、临时股东大会决议及中国证券监督管理委员
会、宁波市经济体制改革委员会的批准，本公司经派送红股、配售股份、资本公积转增股本等后股本总额增至人民币
15,803.7722 万元。
经 1999 年度股东大会决议通过的《2000 年度增资配股方案》和 2000 年第一次临时股东大会通过的《关于调整公司
2000 年配股募股资金用途的议案》，并经中国证监会宁波证券监管特派员办事处初审和中国证券监督管理委员会以证监公司
字[2000]191 号文《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请配股的批复》核准，同意本公司向社会法人股股东和社会公众股
股东配售 1,774.9595 万股普通股。本公司本次实际向社会法人股股东配售 0.4290 万股、向社会公众股股东配售 1,710.4802
万股。经此次配股后，本公司股本总额增至人民币 17,514.6814 万元。该股本总额业经大华会计师事务所有限公司出具的华
业字(2001)第 029 号《验资报告》验证。
1998 年 12 月 8 日，中国烟草总公司浙江省公司一次性受让宁波市郡庙企业总公司所持有的公司法人股 26,896,300
股，占总股本的 25.53%。至此，中国烟草总公司浙江省公司成为本公司的第一大股东。
2002 年 4 月 7 日，中国烟草总公司浙江省公司将其所持有的本公司法人股 900 万股转让给宁波卷烟厂(现重组为浙江
中烟工业有限责任公司)。经本次转让后，中国烟草总公司浙江省公司持有本公司股份 3,134.445 万股，占总股本的 17.90%，
仍为本公司的第一大股东；宁波卷烟厂(现浙江中烟工业有限责任公司)持有本公司股份 900 万股，占总股本的 5.14%，成为
本公司的第二大股东。
根据 2003 年第一次临时股东大会决议，本公司以资本公积转增股本 87,573,408.00 元。此次转增后，股本总额增至
人民币 262,720,222.00 元。该股本总额业经江苏天衡会计师事务所有限公司出具的天衡验字(2003)61 号《验资报告》验证。
2006 年 10 月 9 日，本公司 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东大会决议通过了《关于采用公司资本公积金向流通
股股东转增股本进行股权分置改革的议案》：以现有流通股股份 15,394.322 万股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在
册的全体流通股股东每 10 股转增 6.6 股，相当于流通股股东每持有 10 股获得 2 股的对价安排。变更后的股本由 26,272.0222
万元增至 36,432.2747 万元。
2007 年 9 月 21 日，经本公司 2007 年度第一次临股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]2
号“关于核准宁波大红鹰实业投资股份有限公司非公开发行股票的通知”核准，本公司于 2008 年 2 月 4 日向特定投资者非
公开发行 9,000 万股人民币普通股 A 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价为人民币 6.96 元。经此次非公开发行后本公司
股本总额增至 45,432.2747 万元。该股本总额业经江苏天衡会计师事务所有限公司出具的天衡验字(2008)第 12 号《验资报
告》验证。
2008 年 7 月 10 日，经中国烟草总公司中烟办[2008]199 号文关于《中国烟草公司所投资七家企业股权无偿划转浙江
烟草投资管理有限责任公司的批复》同意，将浙江省烟草公司所持本公司股份 4,701.6675 万股无偿划转给浙江烟草投资管
理有限责任公司。经本次无偿划转后，浙江烟草投资管理有限责任公司持有本公司股份 4,701.6675 万股，占本公司股本的
10.35%。
2010 年 3 月 10 日，经中国烟草总公司中烟办[2010]36 号文关于《中国烟草总公司关于杭州市公司等七家企业转让所
持上市公司股权事项的批复》同意，将浙江烟草公司宁波市公司所持本公司股份 515.25 万股无偿划转给浙江烟草投资管理
有限责任公司，经本次无偿划转后，浙江烟草投资管理有限责任公司持有本公司股份 5,216.9175 万股，占本公司股本的
11.48%；同时，该文件同意将浙江省烟草公司绍兴市公司所持本公司股份 254.1206 万股无偿划转给浙江烟草投资管理有限
责任公司，本公司于 2011 年 11 月 9 日完成过户，经本次无偿划转后，浙江烟草投资管理有限责任公司持有本公司股份
5,471.0381 万股，占本公司股本的 12.04%。
本公司经营范围：一般经营项目：实业投资及咨询；纺织、服装及日用品、金属、建材、化工产品、机械设备、五金
交电、电子产品、照相器材、文体办公用品、工艺品、土产畜产品的批发、零售；自营和代理各类货物和技术的进出口业务，
但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；计算机软件开发；金银饰品、珠宝玉器的零售、加工；服装制造、加工；
普通货物仓储；水电安装；房地产开发；物业管理；房屋租赁；国际货物运输代理；眼镜销售；机械设备、仪器仪表的租赁。
（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）许可经营项目：定型包装食品（含棒冰）、保健食品
（限分支机构按许可证核定范围经营及有效期经营）的批发、零售；中式餐(不含冷菜)、干湿式点心、冷热饮品的供应（限
36
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
分支机构按许可证核定范围经营及有效期经营）；卷烟、雪茄烟零售（按许可证核定有效期经营）；煤炭批发（按许可证核定
有效期经营）。
截止 2012 年 12 月 31 日，本公司第一大股东为浙江烟草投资管理有限责任公司，该公司持有本公司股权为 5,471.0381
万股，持股比例为 12.04%。
本财务报告已于 2013 年 3 月 28 日经公司第七届董事会第十次会议批准。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则》进行确认和
计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
1．同一控制下企业合并的会计处理
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购
买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异
带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务
报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权
益。
本期若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至期末的收入、费
用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制企
业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账
面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购
买日所属当期投资收益。
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金
流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本
公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的
差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
37
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
(七) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
对发生的外币业务，采用交易发生当月月初汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目
按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入
当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(九) 金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1)持有至到期投资以及应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认
金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资
收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所
转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．金融资产和金融负债的终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
5．金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采
用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。
6．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金
融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现
金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期
下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或
期末单项金额 1,500 万元(含 1,500 万元)以上的款项。
金额标准
经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流
单项金额重大并单项计提坏 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未
账准备的计提方法 发生减值的，将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准
备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法
账龄组合 以账龄为信用风险组合确认依据 账龄分析法
关联方组合 应收本公司合并报表范围内关联方款项 根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提坏账准
备
以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
半年以内 0 0
半年－1 年(含 1 年,下同) 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 30 30
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
提坏账准备
(十一) 存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗
用的材料和物料等。
2．企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成
本和加工成本构成。
3．企业发出一般存货采用月末一次加权平均法，发出黄金等贵金属采用先进先出法计价。采用售价核算的库存商品，
期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。
4．低值易耗品采用领用时按五五摊销法核算。
5．存货的盘存制度为永续盘存制。
6．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中
一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货
跌价准备的计提或转回的金额。
7. 房地产开发成本核算
(1) 房地产开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。
(2) 开发用土地在取得时按实际成本入账，在项目开发时按开发产品占地面积分摊计入项目的开发成本。发出开发产
品按建筑面积平均法核算。
(3) 公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入开
发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付
完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本。
(4) 建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。
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(5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
(十二) 发放贷款及垫款
1.单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
单项金额重大判断依据或金额标准 期末同一法人或自然人的单项金额占期末发放贷款
及垫款余额 10%及以上的。
单项金额重大并单项计提贷款损失准备的计 单独进行减值测试，当存在客观证据表明将无法按
提方法 原有条款收回款项时，根据其预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提贷款损失准备。
2.按组合计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
组合确定的依据及贷款损失准备的计提方法
正常业务组合 能够履行合同或协议、没有足够理由怀疑债务本金
及收益不能足额偿还的发放贷款及垫款。
按组合计提贷款损失准备的计提方法 按发放贷款及垫款余额的 1%计提。
3.单项金额虽不重大但单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
单项计提贷款损失准备的理由 发放贷款及垫款的未来现金流量现值与以逾期状态
为信用风险特征的发放贷款及垫款组合的未来现金
流量现值存在显著差异，具体包括偿还能力出现问
题、到期三个月内未能及时收回的发放贷款及垫款。
贷款损失准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提贷款损失准备。
(十三) 长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价
的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为
购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企
业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价
发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同
一控制下企业合并，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并
成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投
资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
2．长期股权投资的后续计量及收益确认方法
(1)对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重
大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影
响的长期股权投资，采用权益法核算。
(2)采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。除取得投
资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期
投资收益。
(3)采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被
投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计
期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
投资企业与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益应予以抵销。
3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对
被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重
大影响。
4．长期股权投资减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明
其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股
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权投资减值准备；其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，
将差额确认为减值损失，计提长期股权投资减值准备。
(十四) 投资性房地产的确认和计量
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开
发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按单项资产或资产组的可
收回金额低于其账面价值的差额计提投资性房地产减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十五) 固定资产的确认和计量
1．固定资产确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过
一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能
够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计
入当期损益。
2．固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
3．固定资产分类及折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物
20-45 4-5 4.80-2.11
专用设备 4-5
5-10 19.20-9.50
运输工具 4-5
5-14 19.20-6.79
通用设备 4-5
8-20 12.00-4.75
其他设备 4-5
5-15 19.20-6.33
4．固定资产减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减
值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十七) 借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用
或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂
停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本
化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。为开发房地产而借入的资金，在开发
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产品全部完工之前，计入开发成本；在开发产品全部完工之后，计入当期损益。
(十八) 无形资产的确认和计量
1．无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。
2．无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形
资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为
使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获
得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提
供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以
及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司
持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可
靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复
核，并进行减值测试。
3．无形资产减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明无形资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。因企业合并所形成的商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年年末都进行减值测试。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。上述
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
4．内部研究开发项目支出的确认和计量
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：为获取新的技术和
知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将
研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶
段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的
意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九) 长期待摊费用的确认和摊销
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十) 担保业务准备金
担保业务准备金包括未到期责任准备金和担保赔偿准备金。
未到期责任准备金是指担保公司为尚未终止的担保责任提取的准备金。对融资性担保按当期保费收入的 50%提取未到期
责任准备金。
担保赔偿准备金是指担保公司为已发生尚未结案且需代偿的担保余额提取的准备金。在资产负债表日按未终止融资性担
保责任金额 1%的比例提取担保赔偿准备金；按未终止履约性担保责任金额 0.2%的比例提取担保赔偿准备金，融资性担保担
保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额 10%的、履约性担保赔偿准备金累计达到当年担保余额 2%的，实行差额提取。
(二十一) 预计负债的确认和计量
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：(1)该义务是承担的现时义务；(2)该义务的履行很
可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估
计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十二) 收入确认原则
1．销售商品
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没
有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经
济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
2．提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，收到价款或取得收取价款的证据时，确
认劳务收入。
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3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。
利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收
费时间和方法计算确定。
典当业务收入的具体确认方法：对于发生和收回的典当款在同一报告期的业务，按照实际所占用货币资金的时间和实际
费率或利率计算确认收入；对于发放和收回的典当款在不同报告期内的业务，按权责发生制分期确认收入。
4. 担保收入的确认：担保合同成立并承担相应的担保责任，与担保合同相关的经济利益很可能流入，并且相关的收入
能够可靠的计量。
5. 房地产销售收入的确认：在销售合同已经签订、工程已经竣工并经有关部门验收合格、成本能够可靠地计量、合同
约定的完工开发产品移交条件已经达到、已将完工开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、相关的收入已经收取或
确信可以取得时确认收入的实现。
6. 出租物业、物业管理收入的确认：按出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费按期确认收入。
(二十三) 政府补助的确认和计量
1．政府补助在同时满足下列两个条件时予以确认：(1)能够满足政府补助所附条件；(2)能够收到政府补助。
2．政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；公允价值不能可靠取
得的，按名义金额计量。
3．政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。企业取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，
并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。企业取得与收益相关的政府补助，分别下列情况进行处理：(1)用于补
偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；(2)用于补偿企业已发生
的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或
递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5.当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期
所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十五) 经营租赁的确认和计量
出租人：在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益。发生的初始直接费用，直接计入当期损益。
承租人：在租赁期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，直接计入当
期损益。
(二十六) 房产开发项目物业维修资金核算方法
根据上饶市房地产管理局饶房发[2004]64 号《关于严格按照物业管理条例和文件规定比例收缴维修资金的通知》的规
定，开发建设单位按建筑面积 15 元/平方米缴交物业维修资金，购房者按购房款 2%比例缴交物业维修资金，专项用于住宅
公共部位、公用设施设备保修期满后的大修、更新和改造。开发企业缴交的维修资金，在办理《商品房预售许可证》和工程
竣工验收时分两次缴清。
(二十七) 房地产企业质量保证金核算方法
按施工单位工程造价的 3%预留，计入“其他应付款”，待工程验收合格并在保质期内无质量问题时，支付给施工单位。
(二十八) 主要会计政策和会计估计变更说明
1．会计政策变更
本期公司无会计政策变更事项。
2．会计估计变更说明
本期公司无会计估计变更事项。
(二十九) 前期差错更正说明
本期公司无重要前期差错更正事项。
三、税项
43
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
税 种 计税依据 税 率
销售货物或提供应税 劳务过程中产生的
增值税 17%、13%等
增值额
消费税 金银饰品营业收入 5%
营业税 应纳税营业额 5%
从价计征的，按房产原值一次减除30%后余
房产税 值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 1.2%、12%
12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
四、企业合并及合并财务报表
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。
(一) 子(孙)公司情况
1．通过设立或投资等方式取得的子(孙)公司
子(孙)公司
子(孙)公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型
许可经营项目：预包装食品兼散装食品、酒类批发；第 3 类 易
燃液体(低闪点液体、中闪点液体、高闪点液体)第 4 类 易燃
固体、自燃物品和遇湿易燃物品 第 6 类 毒害品和感染性物
品(毒害品) 第 8 类 腐蚀品(酸性腐蚀品、碱性腐蚀品、其他
腐蚀品)的批发(在许可证件有效期限内经营)
浙江香溢金联有限公 浙江省
直接控股 国内贸易 10,000.00 一般经营项目：机械设备、五金交电及电子产品，日用品，
司 宁波市
文化用品，办公家具，工艺品，农产品，矿产品、建筑及化
工产品的批发、零售；实业项目投资及咨询；自营和代理货
物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物或
技术除外。(除上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限
制和许可经营的项目。)
许可经营项目：动产质押典当业务；财产权利质押典当业务；
房地产(外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预
浙江元泰典当有限责 直接及间 浙江省
典当 10,000.00 售许可证的在建工程除外)抵押典当业务；限额内绝当物品的
任公司 接控股 杭州市
变卖；鉴定评估及咨询服务；商务部依法批准的其他典当业
务(有效期至 2015 年 3 月 22 日)。
许可经营项目：在全国区域内(港、澳、台除外)为投保人拟
浙江香溢保险经纪有 浙江省 定投保方案、选择保险人、办理投保手续；协助被保险人或
间接控股 保险经纪 1,000.00
限公司 宁波市 受益人进行索赔；再保险经纪业务；为委托人提供防灾、防
损或风险评估、风险管理咨询服务(在许可证有效期内经营)。
动产质押典当业务；财产权利质押典当业务；房地产(外省、
浙江香溢德旗典当有限 直接及间 浙江省 自治区、直辖市的房地产或未取得商品房预售许可证的在建
典当 4,900.00
责任公司 接控股 奉化市 工程除外)抵押典当业务；限额内绝当物品的变卖；鉴定评估
及咨询服务；商务部主管部门依法批准的其他典当业务。
房地产开发、经营、物业管理，建材销售，建筑物的室内、
上饶大红鹰置业有限 直接 江西省
房地产开发 1,000.00 外装潢、市政工程施工(以上项目国家有专项规定凭许可证或
公司 控股 上饶市
资质证经营)。
设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼
宁波香溢广告策划有 直接及间 浙江省 品广告；三维动画设计；代理国内电视、报刊、电台广告；
广告策划 500.00
限公司 接控股 宁波市 企业形象策划；国内电视广告片、资料片摄制；庆典活动策
划；礼仪服务；喷绘业务服务；包装装潢设计；室内外装潢。
自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国内限定公司经
营或禁止进出口的商品及技术除外)；经营进料加工和“三来
宁波香溢进出口有限 间接 浙江省
进出口贸易 500.00 一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；百货、炊事用具、
公司 控股 宁波市
针棉织品、五金、装潢材料、轻工机械及配件、纸浆的批发、
零售、代购代销。
许可经营项目：批发、零售：预包装食品(许可证有效期至
2014 年 10 月 20 日)。
一般经营项目：服务：经济信息咨询(除证券、期货)，房产
杭州香溢信息咨询服 间接 浙江省
咨询服务 100.00 中介，市场营销策划，市场调查，企业形象策划，企业管理
务有限公司 控股 杭州市
咨询，财务咨询，家政服务，装卸，会展与礼仪服务，劳务
派遣(涉外劳务派遣除外)；批发、零售：工艺美术品，百货，
保健食品。
宁波亚细亚商城有限 直接 浙江省 商业 300.00 纺织品、五金交电、建筑装潢材料、日用品的批发、零售。
44
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
公司 控股 宁波市
宁波城隍庙欢乐大世 直接 浙江省 许可经营项目：游艺机电子游戏，预包装食品的零售。
娱乐 280.00
界娱乐有限公司 控股 宁波市 一般经营项目：台球、乒乓球服务。
设计、制作、发布路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼品广
宁波大榭开发区香溢 间接 浙江省
广告制作 100.00 告、三维动画设计、包装装
广告策划有限公司 控股 宁波市
潢设计、喷绘业务服务。
宁波市海曙城隍庙水 直接 浙江省 水电、卫生设备安装维修、钣金、风电焊。
水电安装 69.25
电安装有限公司 控股 宁波市
许可经营项目：批发、零售：预包装食品(许可证有效期至
2014 年 10 月 20 日)。
一般经营项目：服务：设计、制作、代理、发布国内广告，
产品外包装设计、装潢，电脑图文制作，室内外装饰，照明
杭州香溢数码广告策 间接 浙江省
广告制作 50.00 工程安装，市场营销策划，承办会展，组织文化活动(除演出
划有限公司 控股 杭州市
及演出中介)，经济信息咨询(除证券、期货)，市场调查，企
业形象策划，企业管理咨询，财务咨询，家政服务(除保姆中
介)，礼仪服务，劳务派遣(涉外劳务派遣除外)，房产中介：
批发、零售：日用百货，工艺美术品，保健食品。
经营范围为：主营贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、
项目融资担保、信用证担保、其他融资性担保业务；兼营诉
浙江香溢担保有限公 直接 浙江省 讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付
担保业 20,000.00
司 控股 杭州市 款如约偿付担保等履约担保业务，与担保业务有关的融资咨
询、财务顾问等中介服务，以自有资金进行投资，监管部门
规定的其他业务(有效期限：至 2013 年 4 月 28 日)。
一般经营项目：机械设备租赁、农业机械租赁、运输装卸设
备租赁、电力设备租赁、建筑工程机械与设备租赁、计算机
浙江香溢租赁有限责 直接 浙江省 及通讯设备租赁、印刷设备租赁、汽车租赁、船舶租赁、房
租赁业 20,000.00
任公司 控股 宁波市 屋租赁、机械设备维修、租赁业务咨询、社会经济咨询服务；
实业项目项目投资；机械设备、五金交电、电子产品、日用
品、办公家具、工艺品、建材及化工产品的批发、零售。
(续上表)
实质上构成对子(孙)公司 持股 表决权 是否合并
子(孙)公司全称 期末实际出资额
净投资的其他项目余额 比例(%) 比例(%) 报表
浙江香溢金联有限公司 7,000.00 70.00 70.00 是
浙江元泰典当有限责任公司 13,310.04 82.00 100.00 是
浙江香溢保险经纪有限公司 556.26 70.00 100.00 是
浙江香溢德旗典当有限责任公司 5,070.99 78.70 100.00 是
上饶大红鹰置业有限公司 650.00 65.00 65.00 是
宁波香溢广告策划有限公司 674.20 91.50 100.00 是
宁波香溢进出口有限公司 500.00 90.30 100.00 是
杭州香溢信息咨询服务有限公司 91.00 83.265 91.00 是
宁波亚细亚商城有限公司 200.00 66.67 66.67 是
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 224.00 80.00 80.00 是
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 100.00 91.35 100.00 是
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 57.25 82.67 82.67 是
杭州香溢数码广告策划有限公司 45.00 74.9385 90.00 是
浙江香溢担保有限公司 18,000.00 90.00 90.00 是
浙江香溢租赁有限责任公司 18,000.00 90.00 90.00 是
(续上表)
子(孙)公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额
浙江香溢金联有限公司 11,498.75
浙江元泰典当有限责任公司
浙江香溢保险经纪有限公司
浙江香溢德旗典当有限责任公司
上饶大红鹰置业有限公司 -276.37 110.04
宁波香溢广告策划有限公司
宁波香溢进出口有限公司
45
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
杭州香溢信息咨询服务有限公司 64.96
宁波亚细亚商城有限公司 31.96
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 22.70
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 -20.28 [注]
杭州香溢数码广告策划有限公司 23.81
浙江香溢担保有限公司 2,234.29
浙江香溢租赁有限责任公司 2,974.60
[注 1]本公司直接持有浙江元泰典当有限责任公司 40%的股权，通过控股子公司浙江香溢金联有限公司有限公司持有该公司 60%的股权，故本公
司合计持有该公司 82%的股权。
[注 2] 本公司控股子公司浙江香溢金联有限公司持有浙江香溢保险经纪有限公司 100%的股权，故本公司间接持有该公司 70%的股权。
[注 3] 本公司直接持有浙江香溢德旗典当有限责任公司 29%的股权，通过控股子公司浙江香溢金联有限公司持有该公司 71%的股权，故本公司
合计持有该公司 78.70%的股权。
[注 4] 本公司直接持有宁波香溢广告策划有限公司 15%的股权，通过控股子公司宁波香溢实业发展有限公司持有该公司 85%的股权，故本公司
合计持有该公司 91.50%的股权。
[注 5] 本公司控股子公司宁波香溢实业发展有限公司持有宁波香溢进出口有限公司 80%的股权，通过孙公司宁波香溢广告策划有限公司持有
宁波香溢进出口有限公司 20%的股权，故本公司间接持有该公司 90.30%的股权。
[注 6] 本公司孙公司宁波香溢广告策划有限公司持有杭州香溢信息咨询服务有限公司 91%的股权，本公司间接持有该公司 83.265%的股权。
[注 7]本公司控股子公司宁波香溢实业发展有限公司和孙公司宁波香溢广告策划有限公司分别宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 10%和 90%
股权，故本公司间接持有该公司 91.35%的股权。
[注 8]本公司孙公司杭州香溢信息咨询服务有限公司持有杭州香溢数码广告策划有限公司 90%股权，本公司间接持有该公司 74.9385%的股权。
[注 9]本公司子公司宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司本期盈利，故少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额为 0。
2．同一控制下的企业合并取得的子(孙)公司
子(孙)公司全称 子(孙)公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
百货、针纺织品、保健用品、机械设备及配件、建筑装潢材料、
宁波香溢实业发 直接 浙江省
贸易 2,000.00 化工原料(除化学危险品)、金属材料的批发、零售;自有房屋、
展有限公司 控股 宁波市
机械设备租赁。
数码打印机、光机电一体化技术的开发、应用及设备的产生、
宁波盛威数码喷 间接 浙江省
广告制作 150.00 销售；计算机软件开发；打印机、计算机零配件及机械设备的
绘设备有限公司 控股 宁波市
销售。
(续上表)
实质上构成对子(孙)公司净投资 持股 表决权
子(孙)公司全称 期末实际投资额 是否合并报表
的其他项目余额 比例(%) 比例(%)
宁波香溢实业发展有限公司 2,976.61 90.00 90.00 是
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 230.66 90.03 100.00 是
(续上表)
子(孙)公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额
宁波香溢实业发展有限公司 155.60
宁波盛威数码喷绘设备有限公司
[注 1] 本公司控股子公司宁波香溢实业发展有限公司和宁波香溢进出口有限公司分别持有宁波盛威数码喷绘设备有限公司 90%和 10%的股份，
故本公司间接持有该公司 90.03%的股权。
3．非同一控制下的企业合并取得的子公司
注册资
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围
本
直接 浙江省 500.0 白金饰品、珠宝首饰、金银饰品、工艺品、
宁波国泰金银饰品有限责任公司 商业
控股 宁波市 0 合金丝片的制造、加工、批发、零售。
许可经营项目：中式餐(含冷饮)、干湿式点
心的供应，定型包装食品零售，住宿，淋浴、
美发，KTV 娱乐；书报刊零售：复印、打字；
浙江省宁波 4,100.
宁波香溢大酒店有限责任公司 直接控股 宾馆酒店 卷烟、雪茄烟零售。
市 00
一般经营项目：棋牌、台球、健身、酒店管
理咨询，日用品、工艺品的批发、零售，房
屋租赁，物业服务。
(续上表)
至本期末实际 持股比例 表决权 商誉(负商誉)的金
子公司全称 实质上构成对子公司的净投资余额
投资额 (%) 比例(%) 额
宁波国泰金银饰品有限责任公司 255.00 51.00 51.00
宁波香溢大酒店有限责任公司 6,045.54475 100.00 100.00
(续上表)
46
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
少数股东权益中用于冲减少数
子公司全称 少数股东权益
股东损益的金额
宁波国泰金银饰品有限责任公司 -85.40 34.26
宁波香溢大酒店有限责任公司
五、合并财务报表项目注释
以下注释项目除非特别注明，期初系指 2012 年 1 月 1 日，期末系指 2012 年 12 月 31 日；本期系指 2012 年度，上年系
指 2011 年度。金额单位为人民币元。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1)明细情况
期末数 期初数
币 种 原币金额 汇率 人民币金额 原币金额 汇率 人民币金额
库存现金
人民币 579,379.60 1,003,375.64
小 计 579,379.60 1,003,375.64
银行存款
人民币 415,389,052.28 414,026,502.85
141,198.54
美元 249,559.93 6.2855 1,568,608.94 6.3009 889,677.88
欧元 0.45 8.3176 3.78
小计 416,957,665.00 414,916,180.73
其他货币资金
其中：存出保证金 57,943,475.90 56,933,217.80
按揭保证金 1,174,228.96 1,174,228.96
住房公积金专户 897,198.36 1,149,935.49
存出投资款 191.18 191.18
信用卡存款 143,768.77
小 计 60,158,863.17 59,257,573.43
合 计 477,695,907.77 475,177,129.80
(2) 货币资金余额中除存出保证金 57,943,475.90 元、按揭款保证金 1,174,228.96 元、住房公积金专户资金
897,198.36 元外，没有其他质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2．应收账款
(1)明细情况
期末数 期初数
种 类 占总额 计提 占总额 计提
账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备
按组合计提坏
26,183,122.60 99.97 2,998,044.29 11.45
账准备 36,097,719.43 100.00 2,953,149.76 8.18
单项金额虽不
重大但单项计 8,750.00 0.03 8,750.00 100.00
提坏账准备
合 计 26,191,872.60 100.00 3,006,794.29 11.48 36,097,719.43 100.00 2,953,149.76 8.18
47
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
[注]应收账款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额1,500万元以上，单项计提坏账准备的应收账款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账
款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提
坏账准备的应收账款。
(2)坏账准备计提情况
1)按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合：
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
半年以内 22,771,078.31 86.97 33,144,569.67 91.82
半年至 1 年
1-2 年 460,000.00 1.76 46,000.00
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上 2,952,044.29 11.27 2,952,044.29 2,953,149.76 8.18 2,953,149.76
小 计 26,183,122.60 100.00 2,998,044.29 36,097,719.43 100.00 2,953,149.76
2)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
根据其未来现金流量现值低于其
应收张天林利息 8,750.00 8,750.00 100.00 账面价值的差额计提坏账准备
(3)应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账准备 账面余额 计提坏账准备
浙江香溢控股有限公司 460,000.00 46,000.00 460,000.00
(4)期末应收账款金额前 5 名情况
占应收账款金
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 额的比例(%)
8.28
Spectrun Brends,INC 非关联方 2,167,827.09 1 年以内
6.24
TARGET STORES 非关联方 1,633,212.87 1 年以内
4.64
ETON COORP 非关联方 1,214,337.24 1 年以内
4.27
ALFINE ENTERPPISES CO LIMITED 非关联方 1,118,538.14 1 年以内
4.20
SMART JEANS LTD 非关联方 1,101,879.58 1 年以内
小 计 7,235,794.92 27.63
3．预付款项
(1)账龄分析
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 30,980,355.19 66.34 61,383,858.69 79.69
48
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
1-2 年 100,000.00 0.21 34,202.80 0.04
2-3 年 14,039,992.50 18.22
3 年以上 15,618,992.87 33.45 1,544,635.39 1,581,796.37 2.05 1,547,431.39
合 计 46,699,348.06 100.00 1,544,635.39 77,039,850.36 100.00 1,547,431.39
(2)预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
温岭市环宇房地产开发有限公司 非关联方 13,999,987.00 3 年以上 未交房
上海涛起贸易发展有限公司 非关联方 8,603,140.00 1 年以内 货未到
玖龙纸业(太仓)有限公司 非关联方 5,082,960.00 1 年以内 货未到
浙江省烟草公司(宁波市公司) 关联方 2,075,000.00 1 年以内 货未到
宁波美高塑料电子有限公司 非关联方 1,730,916.06 1 年以内 货未到
小 计 31,492,003.06
(3)期末无预付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
(4)账龄超过 1 年且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明
债务人 金 额 未及时结算的原因
未交房，详见本财务报表附注十
温岭市环宇房地产开发有限公司
13,999,987.00 (一)4(2)之说明
4．应收利息
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 293,821.37 16,775.00 293,821.37 16,775.00
委托贷款利息 3,759,057.95 48,345,261.50 46,782,536.66 5,321,782.79
合 计 4,052,879.32 48,362,036.50 47,076,358.03 5,338,557.79
(2)期末无应收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东利息。
5．其他应收款
(1)明细情况
期末数 期初数
种 类 占总额 计提 占总额 计提
账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%)
单项金额重大并
单项计提坏账准
备 46,474,846.00 56.47 4,979,448.00 10.71 50,856,000.00 75.13 5,014,285.71 9.86
按组合计提坏账
准备 12,427,636.77 15.10 5,954,730.33 47.92 9,697,351.16 14.33 5,983,045.45 61.70
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备 23,403,706.00 28.43 6,591,823.32 28.17 7,138,382.64 10.55 4,123,191.32 57.76
合 计 82,306,188.77 100.00 17,526,001.65 21.29 67,691,733.80 100.00 15,120,522.48 22.34
[注]其他应收款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额1,500万元以上，单项计提坏账准备的其他应收款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的其他
应收款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提
坏账准备的其他应收款。
(2)坏账准备计提情况
1)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
其他应收款内容
杭州现代联合投资有限公司 根据其未来现金流量现值低于其账
46,474,846.00 4,979,448.00 10.71 面价值的差额计提坏账准备
49
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
2)按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合：
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
半年以内 4,672,907.53 37.60 2,038,931.54 21.03
半年至 1 年 796,774.33 6.41 39,838.72 1,109,870.06 11.45 55,493.50
1-2 年 1,039,095.92 8.36 103,909.60 527,582.50 5.44 52,758.25
2-3 年 5,582.50 0.05 1,116.50 13,700.00 0.14 2,740.00
3-4 年 13,700.00 0.11 4,110.00 193,161.95 1.99 57,948.63
4-5 年 187,641.95 1.51 93,820.98
5 年以上 5,711,934.54 45.96 5,711,934.53 5,814,105.11 59.95 5,814,105.07
合 计 12,427,636.77 100.00 5,954,730.33 9,697,351.16 100.00 5,983,045.45
3)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
上海宗浩物资供应有限 根据其未来现金流量现值低于其
10,597,902.65 2,468,632.00 23.29
公司 账面价值的差额计提坏账准备
杭州富春江电信设备有 根据其未来现金流量现值低于其
5,138,382.64 2,569,191.32 50.00
限公司 账面价值的差额计提坏账准备
根据其未来现金流量现值低于其
飞跃股份有限公司 2,000,000.00 1,554,000.00 77.70
账面价值的差额计提坏账准备
应收担保代偿款 5,667,420.71 已计提担保业务准备金
小计 23,403,706.00 6,591,823.32 28.17
(3)期末无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(4)金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 期末数 款项性质或内容
杭州现代联合投资有限公司 46,474,846.00 往来款
(5)期末其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄
总额的比例(%)
杭州现代联合投资有限公司 非关联方 46,474,846.00 1-2 年 56.47
上海宗浩物资供应有限公司 非关联方 10,597,902.65 1 年以内 12.88
杭州富春江电信设备有限公司 非关联方 5,138,382.64 4-5 年 6.24
杭州华清数码科技有限公司 非关联方 2,728,986.53 1 年以内 3.32
飞跃股份有限公司 非关联方 2,000,000.00 3-4 年 2.43
小 计 66,940,117.82 81.33
(6)应收关联方账款情况 占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 期末余额 的比例(%)
持有公司 2.97%的股权，
浙江中烟工业有限责任公司 并委派 1 名董事 6,666.80 0.01
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
6．存货
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 23,073,691.17 1,919,729.73 21,153,961.44 41,323,455.10 1,919,729.73 39,403,725.37
材料 2,615,116.41 2,615,116.41 3,041,234.88 3,041,234.88
低值易耗品 2,152,621.56 2,152,621.56 2,159,557.90 2,159,557.90
在产品 1,505,506.02 1,505,506.02 1,384,192.83 1,384,192.83
开发产品 46,011,373.63 46,011,373.63 50,995,857.33 50,995,857.33
开发成本 96,062,252.20 96,062,252.20 91,371,990.29 91,371,990.29
合 计 171,420,560.99 1,919,729.73 169,500,831.26 190,276,288.33 1,919,729.73 188,356,558.60
(2)存货跌价准备
1)增减变动情况
本期减少
类 别
期初数 本期增加 转回 转销 期末数
库存商品 1,919,729.73 1,919,729.73
2)本期计提、转回情况说明
期末未发现存货存在新的明显减值迹象，故本期未计提存货跌价准备。
(3)开发成本明细情况
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数
上饶大红鹰香溢云天 2004 年 11 月 2014 年 10 月 31,194 万元 96,062,252.20 91,371,990.29
(4)期末存货余额中借款费用资本化金额
存货项目名称 期末数 其中借款费用资本化金额
上饶大红鹰香溢云天 96,062,252.20 28,626,981.95
7．其他流动资产
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
应收出口退税 12,297,390.28 18,315,715.70
待抵扣进项税 2,713,683.81 2,560,249.42
房租 78,622.68 84,561.84
保险费 50,321.08 87,884.92
其他 340,473.18 72,230.53
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
合 计 15,480,491.03 21,120,642.41
(2)期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
8．发放贷款及垫款
(1)发放贷款及垫款按担保物类别分布情况
项 目 期末数 期初数
动产质押贷款 26,757,299.25 17,968,699.25
财产权利质押贷款 209,282,712.56 192,405,312.56
房地产抵押贷款 264,807,200.00 230,090,332.92
委托贷款 742,530,300.72 685,000,000.00
合 计 1,243,377,512.53 1,125,464,344.73
(2)发放贷款及垫款逾期情况
期末数
项 目
逾期 1 天至 90 天(含 逾期 90 天至 360 天(含 逾期 360 天至 3 年
逾期 3 年以上 合 计
90 天) 360 天) (含 3 年)
动产质押贷款 1,650,000.00 571,000.00 2,047,149.20 4,268,149.20
财产权利
质押贷款 10,000,000.00 8,000,000.00 10,000,000.00 10,605,312.56 38,605,312.56
房地产抵押贷款 42,900,000.00 25,232,600.00 10,000,000.00 264,600.00 78,397,200.00
委托贷款 135,000,000.00 87,000,000.00 222,000,000.00
合 计 54,550,000.00 168,803,600.00 107,000,000.00 12,917,061.76 343,270,661.76
(3)分类情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 比例(%) 减值准备 账面余额 比例(%) 减值准备
单项金额重大并单项
计提贷款损失准备的
发放贷款及垫款
正常业务组合 958,406,850.77 77.08 9,584,068.51 1,001,860,550.05 89.02 10,018,605.50
单项金额不重大但单
项计提贷款损失准备
的发放贷款及垫款 284,970,661.76 22.92 38,419,966.24 123,603,794.68 10.98 35,856,830.96
合计 1,243,377,512.53 100.00 48,004,034.75 1,125,464,344.73 100.00 45,875,436.46
(4)风险特征分类
期末数 期初数
项 目
账面余额 比例(%) 减值准备 账面余额 比例(%) 减值准备
正常 958,406,850.77 77.08 9,584,068.51 1,001,860,550.05 89.02 10,018,605.50
可疑 272,542,013.00 21.92 25,991,317.48 112,333,461.76 9.98 24,586,498.04
52
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
损失 12,428,648.76 1.00 12,428,648.76 11,270,332.92 1.00 11,270,332.92
合 计 1,243,377,512.53 100.00 48,004,034.75 1,125,464,344.73 100.00 45,875,436.46
为合理评估发放贷款及垫款的风险，本公司采用以风险为基础的分类方法，将发放贷款及垫款按风险分为正常、可疑及
损失等三类，分类标准如下：
1)将能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金及收益不能足额偿还的列入正常类。
2)将偿还能力出现问题，依靠其正常经营收入无法及时足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损
失的列入可疑类。通常情况下，出现下列情况之一的划分为可疑类：借款人经营困难处于停产状况，无其他收入来源，且担
保措施不足；借款人经营不善已进入破产或重组程序；借款人已经被本公司起诉；本金或息费逾期九十天以上。
3)将在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，仍然无法收回或只能收回极少部分的列入损失类。
(5)业务分类
期末数 期初数
项 目
账面余额 比例(%) 减值准备 账面余额 比例(%) 减值准备
应收典当款 500,847,211.81 40.28 25,625,421.60 440,464,344.73 39.14 30,574,007.89
委托贷款 742,530,300.72 59.72 22,378,613.15 685,000,000.00 60.86 15,301,428.57
合 计 1,243,377,512.53 100.00 48,004,034.75 1,125,464,344.73 100.00 45,875,436.46
(6)本期实际核销的发放贷款及垫款情况
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
浙江卡卡电器有限公司 典当款 3,535,732.92 损失 否
浙江大地纸业集团有限公司 典当款 3,000,000.00 损失 否
华伦集团有限公司 典当款 3,000,000.00 损失 否
丁小艳 典当款 1,120,000.00 损失 否
韩剑敏 典当款 140,000.00 损失 否
合 计 10,795,732.92
9．长期股权投资
(1)分类情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算的长期股权投资 11,058,813.45 5,682,213.45 5,376,600.00 19,105,935.58 4,061,896.84 15,044,038.74
其中：其他股权投资 11,058,813.45 5,682,213.45 5,376,600.00 19,105,936.58 4,061,896.84 15,044,039.74
合 计 11,058,813.45 5,682,213.45 5,376,600.00 19,105,935.58 4,061,896.84 15,044,038.74
(2)长期股权投资明细情况
投资成本 期末数
被投资单位名称 期初数 增减变动
核算方法
杭州广赛电力科技股份
有限公司 成本法 9,889,018.97 9,889,018.97 8,047,122.13 1,841,896.84
东蓝数码有限公司 成本法 5,376,600.00 5,376,600.00 5,376,600.00
杭州大红鹰宝丰医药零
售有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
中青(北京)保险经纪有
限公司 成本法 1,620,316.61 1,620,316.61 1,620,316.61
上海吉瑞数码科技有限 成本法 220,000.00 220,000.00 220,000.00
53
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
公司
合 计 19,105,935.58 8,047,122.13 11,058,813.45
(续上表)
持股比例 表决权 持股比例与表决权 本期计提 本期现
被投资单位名称 减值准备
(%) 比例(%) 比例不一致的说明 减值准备 金红利
杭州广赛电力科技股
份有限公司 4.60 4.60 1,841,896.84
东蓝数码有限公司 1.35 1.35 202,246.93
杭州大红鹰宝丰医药
零售有限公司 10.00 10.00 2,000,000.00
中青(北京)保险经纪
有限公司 6.67 6.67 1,620,316.61 1,620,316.61
上海吉瑞数码科技有
限公司 10.00 10.00 220,000.00
合 计 5,682,213.45 1,620,316.61 202,246.93
(3)长期股权投资减值准备的计提原因和依据说明
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司亏损情况严重，上海吉瑞数码科技有限公司、中青(北京)保险经纪有限公司已被吊销
营业执照，故全额计提减值准备；杭州广赛电力科技股份有限公司股权已转让，余款预计无法收回，故全额计提减值准备。
10．投资性房地产
(1)明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1)账面原值
房屋及建筑物 64,071,700.14 64,071,700.14
2)累计折旧/摊销
房屋及建筑物 17,269,730.03 1,633,441.20 18,903,171.23
3)账面净值
房屋及建筑物 46,801,970.11 45,168,528.91
4)减值准备
房屋及建筑物 8,673,302.10 8,673,302.10
5)账面价值
房屋及建筑物 38,128,668.01 36,495,226.81
(2)期末未发现投资性房地产存在新的明显减值迹象，故本期未计提减值准备。
11．固定资产
(1)明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1)账面原值
房屋及建筑物 191,051,577.01 429,184.03 190,622,392.98
通用设备 15,362,049.63 715,812.69 940,605.00 15,137,257.32
专用设备 28,465,091.30 9,000.00 15,344,803.96 13,129,287.34
运输工具 19,356,709.00 25,749,010.00 447,850.00 44,657,869.00
其他设备 2,391,451.51 93,402.00 476,248.00 2,008,605.51
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
合 计 256,626,878.45 26,567,224.69 17,638,690.99 265,555,412.15
2)累计折旧 本期新增 本期减少
房屋及建筑物 70,384,482.65 5,198,951.16 8,494.27 75,574,939.54
通用设备 6,095,865.95 680,130.92 897,142.80 5,878,854.07
专用设备 21,455,002.32 1,934,811.96 14,454,311.39 8,935,502.89
运输工具 12,068,138.64 3,814,295.21 425,457.50 15,456,976.35
其他设备 2,098,157.58 108,255.69 453,896.48 1,752,516.79
合 计 112,101,647.14 11,736,444.94 16,239,302.44 107,598,789.64
3)账面净值
房屋及建筑物 120,667,094.36 115,047,453.44
通用设备 9,266,183.68 9,258,403.25
专用设备 7,010,088.98 4,193,784.45
运输工具 7,288,570.36 29,200,892.65
其他设备 293,293.93 256,088.72
合 计 144,525,231.31 157,956,622.51
4)减值准备
房屋及建筑物 7,310,192.96 7,310,192.96
通用设备 6,400,000.00 1,493,975.00 7,893,975.00
专用设备
运输工具
其他设备
合 计 13,710,192.96 1,493,975.00 15,204,167.96
5)账面价值
房屋及建筑物 113,356,901.40 107,737,260.48
通用设备 2,866,183.68 1,364,428.25
专用设备 7,010,088.98 4,193,784.45
运输工具 7,288,570.36 29,200,892.65
其他设备 293,293.93 256,088.72
合计 130,815,038.35 142,752,454.55
55
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
(2)固定资产减值准备本期计提原因和依据说明
本期固定资产减值准备增加系按照固定资产的账面价值与预计可收回金额的差额计提。
(3)暂时闲置的固定资产
账面价值
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备
专用设备 8,763,000.00 7,165,510.42 1,597,489.58
(4)经营租赁租出的固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
运输工具 25,000,000.00 1,833,333.37 23,166,666.63
通用设备 8,000,000.00 7,893,975.00 106,025.00
专用设备 2,831,000.00 385,095.92 2,445,904.08
合计 35,831,000.00 2,218,429.29 7,893,975.00 25,718,595.71
(5)未办妥产权证书的固定资产情况说明
项 目 账面原值 账面价值 未办妥产权证书原因
宁波开发区联合区域伦敦楼 C 座 240,305.14 94,524.07 未办理过户手续
鄞州高桥镇长乐二村 6 幢 108,109.00 49,223.41 未办理过户手续
车库 38,080.00 已计提减值准备
合 计 386,494.14 143,747.48
(6)期末用于借款抵押或担保的固定资产原值为 14,039.49 万元，详见本财务报表附注九之说明。
12．在建工程
(1)明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
酒店整体装修
工程 26,762,081.47 26,762,081.47 1,897,820.43 1,897,820.43
(2)在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 期末数
1,897,820.43 24,864,261.04 26,762,081.47
酒店整体装修工程
(续上表)
利息资本化 其中:本期利
工程投入占 工程进 累计金额 息资本化金额 本期利息资
工程名称 预算比例(%) 度(%) (万元) (万元) 本化率(%) 资金来源
酒店整体装修工程 53.52 53.52 134.21 134.21 8.46 借款 3000 万，其他自筹
(3) 期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
13．无形资产
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1)账面原值合计 72,717,230.30 931,499.42 73,648,729.72
土地使用权 72,251,230.30 72,251,230.30
软件 466,000.00 931,499.42 1,397,499.42
2)累计摊销合计 4,369,703.55 3,011,124.54 7,380,828.09
土地使用权 4,017,003.55 2,874,808.48 6,891,812.03
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
软件 352,700.00 136,316.06 489,016.06
3)账面净值合计 68,347,526.75 66,267,901.63
土地使用权 68,234,226.75 65,359,418.27
软件 113,300.00 908,483.36
4)减值准备合计
土地使用权
软件
5)账面价值合计 68,347,526.75 66,267,901.63
土地使用权 68,234,226.75 65,359,418.27
软件 113,300.00 908,483.36
(2)期末用于抵押或担保的无形资产原价为 8,462,830.30 元，详见本财务报表附注九之说明。
14．商誉
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备
宁波国泰金银饰品有限责任公司 418,374.30 418,374.30 418,374.30
宁波香溢大酒店有限责任公司 55,735.64 55,735.64 55,735.64
合 计 474,109.94 474,109.94 474,109.94
15．长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
固定资产改良支出 340,807.00 200,000.00 112,401.60 428,405.40
装修费 237,116.20 261,245.70 212,199.10 286,162.80
其他 404,500.00 60,013.93 344,486.07
合 计 577,923.20 865,745.70 384,614.63 1,059,054.27
16．递延所得税资产
(1)明细情况
期末数 期初数
项 目
贷款损失准备 12,001,008.69 11,468,859.12
坏账准备 4,776,654.99 4,252,671.09
以后年度可抵扣亏损 3,638,638.59 5,158,459.51
内部抵销未实现利润 6,047,847.84 4,943,320.46
固定资产减值准备 3,801,041.99 3,427,548.24
投资性房地产减值准备 1,210,806.84 1,308,169.09
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
担保业务准备金 2,829,263.27 1,746,675.13
应付职工薪酬 1,519,792.88 1,948,488.45
预提费用 2,634,176.03 2,708,772.58
长期股权投资减值准备 1,365,553.36 960,474.21
存货跌价准备 479,932.43 479,932.44
预收租金 1,258,756.09
合 计 41,563,473.00 38,403,370.32
(2)引起可抵扣暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 期末数 期初数
贷款损失准备 48,004,034.75 45,875,436.45
坏账准备 19,106,619.96 17,010,684.28
以后年度可抵扣亏损 14,554,554.36 20,633,838.03
内部抵消未实现利润 24,191,391.36 19,773,281.84
固定资产减值准备 15,204,167.96 13,710,192.96
投资性房地产减值准备 4,843,227.36 5,232,676.35
担保业务准备金 11,317,053.03 6,986,700.51
应付职工薪酬 6,079,171.52 7,793,953.81
预提费用 10,536,704.12 10,835,090.32
长期股权投资减值准备 5,462,213.44 3,841,896.84
存货跌价准备 1,919,729.73 1,919,729.76
预收租金 5,035,024.36
合 计 166,253,891.95 153,613,481.15
(3)未确认递延所得税资产的暂时性差异金额
项 目 期末数 期初数
可抵扣亏损 34,434,330.26 28,770,166.56
(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期年度及对应金额
年 份 期末数 期初数
2012 2,396,485.35
2013 4,081,621.01 4,081,621.01
2014 4,476,874.97 4,476,874.97
2015 4,337,106.84 4,337,106.84
2016 13,478,078.39 13,478,078.39
2017 8,060,649.05
小 计 34,434,330.26 28,770,166.56
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
17．资产减值准备明细
本期减少 期末数
项 目 期初数 本期计提
转回 转销 核销 其他
贷款损失准备 45,875,436.46 26,485,445.71 3,075,219.86 10,485,894.64 10,795,732.92 48,004,034.75
坏账准备 19,621,103.63 7,193,813.58 30,606.15 5,036,940.25 -330,060.52 22,077,431.33
固定资产减值
准备 13,710,192.96 1,493,975.00 15,204,167.96
担保业务准备
金 9,935,253.53 4,974,759.50 3,592,960.00 11,317,053.03
投资性房地产
减值准备 8,673,302.10 8,673,302.10
长期股权投资
减值准备 4,061,896.84 1,620,316.61 5,682,213.45
存货跌价准备 1,919,729.73 1,919,729.73
商誉减值准备 474,109.94 474,109.94
合 计 104,271,025.19 41,768,310.40 6,698,786.01 15,522,834.89 10,795,732.92 -330,060.52 113,352,042.29
18．短期借款
(1)明细情况
借款类别 期末数 期初数
保证借款
110,000,000.00 105,000,000.00
抵押借款
92,000,000.00
合计
202,000,000.00 105,000,000.00
(2)期末保证借款详见本财务报表附注七(二)2 之说明，抵押借款详见本财务报表附注九之说明。
19．应付账款
(1)期末应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
杭州香溢大酒店股份有限公司 796,489.20 1,036,757.42
(2)账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位名称 期末余额 未支付原因
上饶市信州区土地管理分局 4,650,000.00 拆迁未完成，未结算
20．预收款项
(1)期末预收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方款项情况
单位名称 期末数
期初数
浙江中烟工业有限责任公司 1,429,759.52 1,077,918.52
浙江省烟草公司丽水市公司 344,122.00
浙江省烟草公司嘉兴市公司 306,488.00
浙江省烟草公司宁波市公司 15,711.00
浙江省烟草公司温州市公司 11,400.00
59
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
浙江省烟草公司湖州市公司 9,081.60 9,081.60
浙江省烟草公司衢州市公司 8,025.60 8,025.60
浙江省烟草公司绍兴市公司 2,027.52 2,027.52
浙江省烟草公司台州市公司 1,774.08 1,774.08
浙江省烟草公司杭州市公司 1,478.40 1,478.40
小 计 1,452,146.72 1,778,026.72
(2)预收款项中账龄一年以上的有 3,702,176.38 元，主要系本公司子公司上饶大红鹰置业有限公司预收购房款。
21．应付职工薪酬
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 38,426,298.48 60,434,364.44 63,871,939.88 34,988,723.04
职工福利费 5,425,863.55 5,425,863.55
社会保险费 1,024,546.11 9,478,943.23 9,952,792.86 550,696.48
其中：基本养老保险费 579,653.33 5,197,991.98 5,453,607.31 324,038.00
医疗保险费 241,296.90 3,046,695.66 3,153,984.33 134,008.23
失业保险费 78,543.48 615,280.35 651,189.26 42,634.57
工伤保险费 13,746.99 138,776.19 143,383.46 9,139.72
生育保险费 30,527.76 210,490.78 225,710.59 15,307.95
门诊统筹基金 80,777.65 269,708.27 324,917.91 25,568.01
住房公积金 8,913.12 4,183,204.22 4,208,155.34 -16,038.00
工会经费和职工教育经费 2,242,468.81 1,827,698.54 1,704,081.46 2,366,085.89
辞退福利 10,200.00 10,200.00
其他 80,587.63 1,803,749.82 1,932,329.51 -47,992.06
合 计 41,793,014.15 83,153,823.80 87,095,162.60 37,851,675.35
(2) 期末应付职工薪酬中的工资、奖金、津贴和补贴主要系应付未付的 2012 年 12 月份工资及 2012 年度的奖金。
22．应交税费
项 目 期末数 期初数
企业所得税 18,646,812.09 35,409,703.44
增值税 -1,992,019.97 -3,998,092.95
营业税 1,493,116.72 1,519,337.57
消费税 258,909.34 296,987.22
城市维护建设税 200,131.37 196,597.11
60
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
教育费附加 102,852.53 79,131.19
地方教育附加 36,120.81 52,754.13
水利建设专项资金 130,528.79 71,479.51
其他 62,899.17 316,089.64
合 计 18,939,350.85 33,943,986.86
23．应付利息
项 目 期末数 期初数
借款利息 480,761.76 450,674.73
24．应付股利
项 目 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
2004 年以前未付股利 6,209,164.38 6,209,164.38 股东尚未领取
2005 年未付股利 1,217,271.80 1,217,271.80 股东尚未领取
2006 年未付股利 395,200.59 3,395,200.59 股东尚未领取
2007 年未付股利 1,349,999.21 1,349,999.21 股东尚未领取
2011 年未付股利 627,342.05
2012 年未付股利 5,660,519.05
合 计 14,832,155.03 12,798,978.03
25．其他应付款
(1)明细项目
项 目 期末数 期初数
押金保证金 10,326,563.51 14,349,091.85
暂借款 17,368,023.30 15,694,118.36
应付暂收款 3,130,975.89 1,577,823.82
其他 6,686,401.77 13,783,690.10
合 计 37,511,964.47 45,404,724.13
(2)期末其他应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
浙江烟草投资管理有限责任公司 15,000,000.00 15,000,000.00
(3)账龄超过 1 年金额较大的其他应付款项性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质或内容
浙江烟草投资管理有限责任公司 15,000,000.00 借款
26. 担保业务准备金
期末数 期初数
类 别
担保业务赔偿准备金 8,893,413.03 6,342,293.53
担保业务未到期责任准备金 2,423,640.00 3,592,960.00
合 计 11,317,053.03 9,935,253.53
27．一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
长期借款 2,800,000.00 90,000,000.00
(2)一年内到期的长期借款
61
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
1)明细情况
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 2,800,000.00 90,000,000.00
2)金额前 5 名的一年内到期的长期借款
借款 借款 币 年利 期末数 期初数
贷款单位
起始日 到期日 种 率(%) 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额
上海浦东发展
2012.2.9 2013.12.25 RMB 8.46 2,800,000.00
银行
中国建设银行
股份有限公司
2009.8.11 2012.8.10 RMB 6.65 90,000,000.00
宁波市第一支
行
(3)抵押借款情况详见本财务报表附注九之说明。
28．其他流动负债
(1)明细情况
项目及内容 期末数 期初数
14,624,003.39 13,777,103.52
出口运保费
2,094,744.10 2,555,561.00
广告宣传费
108,000.00 126,376.86
水电费
2,996,743.11 2,596,110.06
其他
19,823,490.60 19,055,151.44
合 计
(2)金额较大的其他流动负债说明
项目及内容 期末数 款项性质或内容
出口运保费 14,624,003.39 应计未付
29．长期借款
(1)明细情况
借款类别 期末数 期初数
抵押借款
27,200,000.00
(2)金额前五名的长期借款情况
年利 期末数 期初数
借款 借款 币
贷款单位 率 原币金
起始日 到期日 种
原币金额 人民币金额 人民币金额
(%) 额
上海浦东发展银行 2012.2.9 2021.12.25 RMB 8.46 27,200,000.00
(3)抵押借款情况详见本财务报表附注九之说明。
30．股本
期初数 本期增减变动(+,-) 期末数
项 目 发行 送 公积金
数量 比例(%) 其他 小计 数量 比例(%)
新股 股 转股
(一) 1.国家持股
有 2.国有法人持股
限 3.其他内资持股
售 其中:境内法人持股
62
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
条 境内自然人持股
件 4.外资持股
股 其中:境外法人持股
份 境外自然人持股
有限售条件股份合计
(二) 1.人民币普通股 454,322,747 100.00 454,322,747 100.00
无 2.境内上市的外资股
限 3.境外上市的外资股
售
4.其他
条
件
股 已流通股份合计 454,322,747 100.00 454,322,747 100.00
份
(三)股份总数 454,322,747 100.00 454,322,747 100.00
31．资本公积
期末数
项 目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 524,560,000.00 524,560,000.00
其他资本公积 -52,748.36 -52,748.36
合 计 524,507,251.64 524,507,251.64
32．盈余公积
(1)明细情况
期末数
项 目 期初数 本期增加 本期减少
法定盈余公积 80,273,713.46 5,410,552.92 85,684,266.38
(2)盈余公积增减变动原因及依据说明
本期增加系按照母公司净利润的 10%计提法定盈余公积。
33．未分配利润
(1)明细情况
项 目 金额
上年年末余额 513,334,075.63
加：年初未分配利润调整
调整后本年年初余额 513,334,075.63
加：本期归属于母公司所有者的净利润 111,842,956.05
减：提取法定盈余公积 5,410,552.92
应付普通股股利 22,716,137.35
期末未分配利润 597,050,341.41
(2)利润分配情况说明
根据公司2012年4月26日2011年度股东大会通过的2011年度利润分配方案，以2011 年12月31日的总股本454,322,747股
为基数，每10股派发现金股利0.50元(含税)，合计派发现金股利22,716,137.35元。
(二) 合并利润表主要项目注释
1．营业收入/营业成本
(1)明细情况
1)营业收入
项 目 本期数 上年数
主营业务收入 1,120,386,526.23 1,159,255,002.16
其他业务收入 153,148,368.42 142,833,870.15
合 计 1,273,534,894.65 1,302,088,872.31
63
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
2)营业成本
项 目 本期数 上年数
主营业务成本 1,018,519,242.20 1,053,918,902.90
其他业务成本 2,663,027.60 2,219,274.94
合 计 1,021,182,269.80 1,056,138,177.84
(2)主营业务收入/主营业务成本(按行业分类)
本期数 上年数
行业名称
收 入 成 本 收 入 成 本
商品销售收入 1,046,990,841.20 983,689,187.25 1,074,540,066.75 1,012,708,555.31
终端服务收入 15,498,163.00 11,769,098.04 14,885,908.48 12,760,342.81
酒店餐饮收入 13,974,912.00 7,206,023.57 14,761,202.00 7,813,587.83
咨询收入 13,784,098.06 18,548,094.33
房地产收入 10,943,125.00 4,988,317.32 21,976,445.00 11,205,892.45
广告收入 9,563,970.00 8,084,546.85 9,919,683.15 8,113,346.87
娱乐收入 1,470,063.81 665,635.76 2,222,432.86 1,167,759.75
租赁收入 6,041,556.00 2,116,433.41 285,180.00 149,417.88
劳务收入 2,119,797.16 2,115,989.59
小 计 1,120,386,526.23 1,018,519,242.20 1,159,255,002.16 1,053,918,902.90
(3)主营业务收入/主营业务成本(按地区分类)
本期数 上年数
地区名称
收 入 成 本 收 入 成 本
国内销售 720,278,816.63 639,246,366.64 738,083,032.06 655,418,051.75
国外销售 400,107,709.60 379,272,875.56 421,171,970.10 398,500,851.15
小 计 1,120,386,526.23 1,018,519,242.20 1,159,255,002.16 1,053,918,902.90
(4)其他业务收入/其他业务成本
本期数 上年数
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
租赁收入 9,329,285.25 1,614,173.94 10,086,538.10 1,785,177.09
利息收入 124,983,923.37 117,216,448.23
场租费收入 10,115,715.35 57,596.64 11,737,343.62
咨询收入 5,434,083.00 2,456,000.00
其他收入 3,285,361.45 991,257.02 1,337,540.20 434,097.85
小 计 153,148,368.42 2,663,027.60 142,833,870.15 2,219,274.94
(5)公司前五名客户的营业收入情况
64
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
占公司全部营业收
客户名称 营业收入
入的比例(%)
上海鸿海石油化工有限公司 52,783,760.60 4.14
SPECTRUM BRANDS.INC 52,314,461.21 4.11
TARGET STORES 41,719,214.87 3.28
上海巨盈实业有限公司 28,355,031.44 2.23
ETON COORP 26,147,683.49 2.05
小 计 201,320,151.61 15.81
2．利息收入
项 目 本期数 上年数
动产质押贷款利息收入 3,020,424.86 9,658,487.86
财产权利质押贷款利息收入 39,492,821.15 24,783,368.11
房地产质押贷款利息收入 45,527,073.55 50,447,150.40
合 计 88,040,319.56 84,889,006.37
3．担保收入
项 目 本期数 上年数
担保收入 19,598,545.61 20,714,392.62
4. 手续费及佣金收入/手续费及佣金支出
本期数 上年数
手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出
项 目
典当咨询收入 972,427.50 5,854,500.00
保险经纪业务收入 1,759,056.94 273,709.32 3,710,377.84 914,587.87
合 计 2,731,484.44 273,709.32 9,564,877.84 914,587.87
5. 提取担保业务准备金
项 目 本期数 上年数
提取担保业务赔偿准备金 2,551,119.50 3,393,740.51
提取担保业务未到期责任准备金 2,423,640.00 3,592,960.00
合 计 4,974,759.50 6,986,700.51
6．营业税金及附加
项 目
本期数 上年数
65
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
营业税 16,243,519.07 16,502,570.07
消费税 3,734,664.00 4,247,924.22
城市维护建设税 1,809,095.39 1,912,016.00
教育费附加/地方教育附加 1,120,514.90 1,363,148.00
其他 953,790.91 1,145,859.50
合 计 23,861,584.27 25,171,517.79
[注]计缴标准详见本财务报表附注三税项之说明。
7．销售费用
项 目 本期数 上年数
运保费 12,416,370.88 18,128,218.59
职工薪酬 7,130,956.58 6,455,872.20
水电费 4,244,827.32 3,095,611.16
广告费 1,423,695.00 1,829,334.00
快件费 212,916.47 568,532.44
固定资产折旧 617,050.13 623,120.70
差旅费 676,805.31 636,479.41
维修费 1,300,045.59 1,978,602.10
交际应酬费 578,486.50 553,589.75
检验、检疫费 317,920.88 278,727.65
办公费 133,570.90 180,228.37
邮电、通讯费 74,518.80 94,975.48
其他 2,958,354.21 2,060,906.09
合 计 32,085,518.57 36,484,197.94
8．管理费用
项 目 本期数 上年数
职工薪酬 60,257,348.55 61,612,595.31
固定资产折旧 8,826,764.99 9,386,965.61
交际应酬费 6,367,260.62 6,066,422.11
租赁费 4,522,251.36 4,650,794.42
广告费 2,509,679.62 1,890,601.90
66
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
汽车费用 2,842,257.40 2,033,408.42
长期待摊费用 292,192.10 314,862.91
各项税金 1,659,859.00 1,697,279.54
差旅费 2,030,023.38 1,966,298.22
水电费 1,126,399.61 1,932,728.29
邮电、通讯费 638,742.97 502,360.31
办公费 1,517,281.98 1,764,282.97
维修费 471,410.92 466,888.83
会务费 1,288,417.30 2,033,262.88
聘请中介机构费 3,551,058.00 3,407,319.50
业务宣传费 819,225.45 615,113.00
财产保险费 182,431.33 265,617.83
无形资产摊销 3,011,124.54 702,401.42
其他 6,423,561.92 5,907,555.27
合 计 108,337,291.04 107,216,758.74
9．财务费用
项 目 本期数 上年数
利息支出 2,874,961.80 2,545,875.11
减：利息收入 7,056,181.83 5,087,679.43
汇兑损益 -188,332.14 -2,882,199.61
其他 1,392,893.31 1,906,550.78
合 计 -2,976,658.86 -3,517,453.15
10．资产减值损失
本期数 上年数
项 目
贷款损失准备 23,410,225.85 14,105,336.49
固定资产减值准备 1,493,975.00 1,600,000.00
坏账准备 7,163,207.43 7,186,545.42
长期股权投资减值损失 1,620,316.61 1,841,896.84
商誉减值准备 55,735.64
合 计 33,687,724.89 24,789,514.39
11．投资收益
67
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
(1)明细情况
项 目 本期数 上年数
非同一控制下企业合并按可辨认净资产公允
价值入账确认的投资收益 15,840,728.74
成本法核算的长期股权投资收益 202,246.93
合 计 202,246.93 15,840,728.74
(2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
12．营业外收入
(1)明细情况
项 目 本期数 上年数
政府补助 15,387,779.62 17,105,100.00
非流动资产处置利得 66,917.75 78,362,065.97
其中：长期资产处置利得 66,917.75 78,362,065.97
罚没及违约金收入 188,600.00 100,000.00
各种奖励款 80,000.00
无法支付的应付款项 2,143.00 54,063.70
其他 161,882.60 72,034.44
合 计 15,807,322.97 95,773,264.11
(2)政府补助说明
政府补助项目 本期数 说 明
宁波市海曙区财政局海财[2012]65 号《关于给予香溢
财政补助 15,000,000.00
融通控股集团股份有限公司财政补助的通知》
商务局补贴、2012 年市场监测体系等中央财政资金补
财政补贴 7,779.62
贴、就业管理局的稳定就业补贴
财政补助款 350,000.00 杭州市上城区财政局下拨的财政补助款
杭州高新技术产业开发区上城区科技经济园管理办公
2011 年度税收贡献奖 30,000.00
室下拨的 2011 年度税收贡献奖
合 计 15,387,779.62
13．营业外支出
项 目 本期数 上年数
水利建设专项资金 820,644.23 937,652.46
非流动资产处置损失 907,683.76 574,977.99
其中：固定资产处置损失 907,683.76 574,977.99
对外捐赠 4,000.00 4,000.00
罚款支出 155,472.30 444,464.03
固定资产报废损失 8,445.40
其他 102,080.17 328,888.37
合 计 1,998,325.86 2,289,982.85
14．所得税费用
项 目 本期数 上年数
本期所得税费用 50,964,276.12 72,104,009.34
递延所得税费用 -3,160,102.68 -6,612,278.38
68
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
合 计 47,804,173.44 65,491,730.96
(三)合并现金流量表主要项目注释
1．收到的其他与经营活动有关的现金
本期数 上年数
项 目
利息收入 115,296,023.13 109,636,953.32
收到的暂借款 36,231,000.00
租赁及场租收入 24,381,480.99 24,451,118.26
各项补贴收入 15,387,779.62 17,105,100.00
其他 7,516,459.35 11,551,779.10
合 计 162,581,743.09 198,975,950.68
2．支付的其他与经营活动有关的现金
本期数 上年数
项 目
支付的暂借款 20,101,735.46 22,409,517.38
支付的运费/佣金等 13,439,328.71 18,128,218.59
交际应酬费 6,945,747.12 6,620,011.86
水电费 5,371,226.93 5,028,339.45
广告宣传费 3,933,374.62 4,335,048.90
租赁费 4,522,251.36 4,650,794.42
差旅费 2,706,828.69 2,602,777.63
汽车费用 2,842,257.40 2,033,408.42
其他付现费用 6,688,041.70 4,170,294.25
合 计 66,550,791.99 69,978,410.90
3．现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
项 目 本期数 上年数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
69
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
净利润 122,889,344.17 201,563,971.88
资产减值准备 33,687,724.89 24,789,514.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,369,886.14 14,304,483.50
无形资产摊销 3,011,124.54 1,378,603.55
长期待摊费用摊销 384,614.63 323,574.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
“－”号填列) 840,766.01 -77,787,087.98
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 8,445.40
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 3,049,171.53 2,545,875.11
投资损失(收益以“－”号填列) -202,246.93 -15,840,728.74
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -3,160,102.68 -6,612,278.38
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 18,855,727.34 37,620,138.97
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -18,245,105.75 98,048,008.52
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -135,743,030.04 -99,912,534.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 38,746,319.25 180,421,541.40
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 417,681,004.55 415,919,747.55
现金的期初余额 415,919,747.55 250,757,917.50
现金等价物的期末余额
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,761,257.00 165,161,830.05
(2)当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
70
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
项 目 本期数 上年数
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1.取得子公司及其他营业单位的价格 45,800,000.00
2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 45,800,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 414,425.58
3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 45,385,574.42
4.取得子公司的净资产 76,240,440.59
流动资产 340,115.38
非流动资产 79,796,561.39
流动负债 3,896,236.18
非流动负债
(3)现金和现金等价物
项 目 期末数 期初数
一、现金 417,681,004.55 415,919,747.55
其中：库存现金 579,379.60 1,003,375.64
可随时用于支付的银行存款 416,957,665.00 414,916,180.73
可随时用于支付的其他货币资金 143,959.95 191.18
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 417,681,004.55 415,919,747.55
[注]现金流量表补充资料的说明：
2012 年度现金流量表中现金期末数为 417,681,004.55 元，2012 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期末数为
477,695,907.77 元，差额 60,014,903.22 元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的住房公积金
专户资金 897,198.36 元，存出保证金 57,943,475.90 元,，按揭保证金 1,174,228.96 元。
2011 年度现金流量表中现金期末数为 415,919,747.55 元，2011 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期末数为
475,177,129.80 元，差额 59,257,382.25 元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的住房公积金
专户资金 1,149,935.49 元,存出保证金 56,933,217.80 元, 按揭保证金 1,174,228.96 元。
六、母公司财务报表重要项目注释
以下注释项目除非特别注明，期初系指 2012 年 1 月 1 日，期末系指 2012 年 12 月 31 日；本期系指 2012 年度，上年系
指 2011 年度。金额单位为人民币元。
(一)母公司资产负债表重要项目注释
1．应收账款
(1)明细情况
期末数 期初数
种 类 计提 计提
占总额 比例 占总额 比例
账面余额 比例(%) 坏账准备 (%) 账面余额 比例(%) 坏账准备 (%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备
71
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
按组合计提坏
账准备 15,748,448.77 100.00 309,312.48 1.96 28,392,650.69 100.00 309,312.48 1.09
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备
合 计 15,748,448.77 100.00 309,312.48 1.96 28,392,650.69 100.00 309,312.48 1.09
[注]应收账款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额1,500万元以上(含)，单项计提坏账准备的应收账款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账
款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提
坏账准备的应收账款。
(2)坏账准备计提情况
1)按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合：
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
半年以内 15,439,136.29 98.04 28,083,338.21 98.91
半年至 1 年
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上 309,312.48 1.96 309,312.48 309,312.48 1.09 309,312.48
小 计 15,748,448.77 100.00 309,312.48 28,392,650.69 100.00 309,312.48
(3)期末无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或其他关联方款项。
(4)期末应收账款金额前 5 名情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄
额的比例(%)
Spectrun Brends,INC 非关联方 2,167,827.09 1 年以内 13.77
TARGET STORES 非关联方 1,633,212.87 1 年以内 10.37
ETON COORP 非关联方 1,214,337.24 1 年以内 7.71
ALFINE ENTERPPISES CO LIMITED 非关联方 1,118,538.14 1 年以内 7.10
SMART JEANS LTD 非关联方 1,101,879.58 1 年以内 7.00
小 计 7,235,794.92 45.95
2．其他应收款
(1)明细情况
期末数 期初数
种 类 计提
占总额 比例 占总额 计提
账面余额 比例(%) 坏账准备 (%) 账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%)
72
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
单项金额重大
并单项计提坏
账准备
按组合计提坏
账准备 188,115,613.29 100.00 2,410,112.85 1.28 183,883,438.77 100.00 2,503,921.51 1.73
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备
合 计 188,115,613.29 100.00 2,410,112.85 1.28 183,883,438.77 100.00 2,503,921.51 1.73
[注]其他应收款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额1,500万元以上(含)，单项计提坏账准备的其他应收款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账
款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提
坏账准备的其他应收款。
(2)坏账准备计提情况
1)按组合计提坏账准备的其他应收款
①账龄组合：
期末数 期初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
半年以内 914,652.10 26.81 3,706,340.14 58.34
半年至 1 年 11,053.70 0.32 552.69
1-2 年 7,668.06 0.22 766.81 51,000.00 0.80 5,100.00
2-3 年 1,000.00 0.03 200.00
3-4 年 139,000.00 2.19 41,700.00
4-5 年 138,000.00 4.04 69,000.00
5 年以上 2,339,593.36 68.57 2,339,593.35 2,457,121.51 38.67 2,457,121.51
合 计 3,411,967.22 100.00 2,410,112.85 6,353,461.65 100.00 2,503,921.51
②关联方组合
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
上饶大红鹰置业有限 期末未发现明显减值迹象，故未
公司 166,384,782.30 计提坏账准备
宁波国泰金银饰品有 期末未发现明显减值迹象，故未
限责任公司 14,095,839.42 计提坏账准备
宁波香溢大酒店有限 期末未发现明显减值迹象，故未
责任公司 4,219,345.47 计提坏账准备
宁波亚细亚商城有限 期末未发现明显减值迹象，故未
公司 3,678.88 计提坏账准备
小 计 184,703,646.07
(3)期末无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(4)金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 期末数 款项性质或内容
上饶大红鹰置业有限公司 166,384,782.30 往来款
宁波国泰金银饰品有限责任公司 14,095,839.42 往来款
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
宁波香溢大酒店有限责任公司 4,219,345.47 往来款
小 计 184,699,967.19
(5)期末其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款总额
的比例(%)
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄
1 年以内-5 年
上饶大红鹰置业有限公司 关联方 166,384,782.30 以内 88.45
宁波国泰金银饰品有限责任公司 关联方 14,095,839.42 半年以内 7.49
宁波香溢大酒店有限责任公司 关联方 4,219,345.47 半年以内 2.24
东南轧钢厂 非关联方 450,000.00 5 年以上 0.24
美国某公司 非关联方 413,965.00 5 年以上 0.22
小 计 185,563,932.19 98.53
(6)应收关联方款项情况
占其他应收款余额的比
单位名称 与本公司关系 期末余额
例(%)
上饶大红鹰置业有限公司 子公司 166,384,782.30 88.45
宁波国泰金银饰品有限责任公司 子公司 14,095,839.42 7.49
宁波香溢大酒店有限责任公司 子公司 4,219,345.47 2.24
持有公司 2.97%的股
浙江中烟工业有限责任公司 权，并委派 1 名董事 6,666.80 0.00
宁波亚细亚商城有限公司 子公司 3,678.88 0.00
小 计 184,710,312.87 98.18
3．长期股权投资
(1)明细情况
投资成本 期末数
核算方法 期初数 增减变动
被投资单位名称
浙江香溢租赁有限公
司 成本法 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00
浙江香溢担保有限责
任公司 成本法 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00
浙江香溢金联有限公
司 成本法 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
浙江元泰典当有限责
任公司 成本法 61,970,000.00 61,970,000.00 61,970,000.00
宁波香溢实业发展有
限公司 成本法 29,766,055.09 29,766,055.09 29,766,055.09
上饶大红鹰置业有限
公司 成本法 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00
宁波国泰金银饰品有
限责任公司 成本法 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00
宁波香溢广告策划有
限公司 成本法 2,293,439.96 2,293,439.96 2,293,439.96
宁波城隍庙欢乐大世
界娱乐有限公司 成本法 2,240,000.00 2,240,000.00 2,240,000.00
宁波亚细亚商城有限
公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
宁波香溢大酒店有限
责任公司 成本法 60,455,447.50 60,455,447.50 60,455,447.50
杭州大红鹰宝丰医药
零售有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
宁波市海曙城隍庙水
电安装有限公司 成本法 572,500.00 572,500.00 572,500.00
浙江香溢德旗典当有 成本法 15,921,328.00 15,921,328.00 15,921,328.00
74
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
限责任公司
东蓝数码有限公司 成本法 5,376,600.00 5,376,600.00 5,376,600.00
合 计 621,645,370.55 621,645,370.55
(续上表)
持股比例 表决权 持股比例与表决权 本期计提 本期现
减值准备
被投资单位名称 (%) 比例(%) 比例不一致的说明 减值准备 金红利
浙江香溢租赁有限公司 90.00 90.00
浙江香溢担保有限责任公司 90.00 90.00
浙江香溢金联有限公司 70.00 70.00
浙江元泰典当有限责任公司 40.00 100.00
宁波香溢实业发展有限公司 90.00 90.00
上饶大红鹰置业有限公司 65.00 65.00
宁波国泰金银饰品有限责任
公司 51.00 51.00
宁波香溢广告策划有限公司 91.50 100.00
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐
有限公司 80.00 80.00
宁波亚细亚商城有限公司 66.67 66.67
宁波香溢大酒店有限责任公
司 100.00 100.00
宁波市海曙城隍庙水电安装
有限公司 82.67 82.67
浙江香溢德旗典当有限责任
公司 29.00 100.00
杭州大红鹰宝丰医药零售有 2,000,000.00
限公司 10.00 10.00
东蓝数码有限公司 1.35 1.35 202,246.93
合 计 2,000,000.00 202,246.93
(二) 母公司利润表重要项目注释
1．营业收入/营业成本
(1)明细情况
1)营业收入
项 目 本期数 上年数
主营业务收入 605,685,844.14 597,318,749.61
其他业务收入 100,159,434.72 91,791,292.82
合 计 705,845,278.86 689,110,042.43
2)营业成本
项 目 本期数 上年数
主营业务成本 560,934,130.61 551,810,643.16
其他业务成本 1,336,779.12 1,452,190.66
合 计 562,270,909.73 553,262,833.82
(2)主营业务收入/主营业务成本(按行业分类)
本期数 上年数
行业名称
收 入 成 本 收 入 成 本
商品销售 590,803,312.99 553,405,039.04 581,673,196.96 543,529,352.53
酒店餐饮 13,974,912.00 7,206,023.57 14,761,202.00 7,813,587.83
其他收入 907,619.15 323,068.00 884,350.65 467,702.80
小 计 605,685,844.14 560,934,130.61 597,318,749.61 551,810,643.16
75
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
(3)主营业务收入/主营业务成本(按地区分类)
本期数 上年数
地区名称
收 入 成 本 收 入 成 本
国外销售 399,932,803.62 379,103,014.10 383,610,532.99 363,225,134.38
国内销售 205,753,040.52 181,831,116.51 213,708,216.62 188,585,508.78
小 计 605,685,844.14 560,934,130.61 597,318,749.61 551,810,643.16
(5)公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收
客户名称 营业收入
入的比例(%)
SPECTRUM BRANDS.INC 52,314,461.21 7.41
TARGET STORES 41,719,214.87 5.91
上海巨盈实业有限公司 28,355,031.44 4.02
ETON COORP 26,147,683.49 3.70
宁波经济技术开发区金港燃料有限公司 11,354,211.64 1.61
小 计 159,890,602.65 22.65
2．投资收益
(1)明细情况
项 目 本期数 上年数
成本法核算的长期股权投资收益 202,246.93 3,600,000.00
(2)按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数 上年数 本期比上期增减变动的原因
浙江香溢担保有限公司 3,600,000.00 本期未分配股利
东蓝数码有限公司 202,246.93 上期未分配股利
合 计 202,246.93 3,600,000.00
(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
项 目 本期数 上年数
净利润 54,105,529.16 116,828,143.55
资产减值准备 8,794,170.31 3,568,879.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,049,432.39 6,335,364.92
无形资产摊销 288,404.16 240,000.00
长期待摊费用摊销 106,846.04 119,903.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
“－”号填列) 838.40 -78,278,955.74
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
76
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
财务费用(收益以“－”号填列) 121,744.16 -2,466,434.21
投资损失(收益以“－”号填列) -202,246.93 -3,600,000.00
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -2,381,611.02 -2,488,069.40
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 351,951.83 -71,518.71
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 9,513,837.84 -18,420,792.47
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -84,795,172.29 -3,969,926.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 -9,046,275.95 17,796,594.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 131,110,822.81 157,796,081.90
现金的期初余额 157,796,081.90 122,046,219.84
现金等价物的期末余额
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -26,685,259.09 35,749,862.06
[注]现金流量表补充资料的说明：
2012 年度现金流量表中现金期末数为 131,110,822.81 元，2012 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期末数为
132,008,021.17 元，差额 897,198.36 元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的住房公积金专户
资金 897,198.36 元。
2011 年度现金流量表中现金期末数为 157,796,081.90 元，2011 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期末数为
158,946,017.39 元，差额 1,149,935.49 元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的住房公积金专
户资金 1,149,935.49 元。
七、关联方关系及其交易
本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。
(一) 关联方关系
1．本公司的母公司情况
母公司 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
浙江烟草投资管 母公司 有限责任 浙江杭州 孙建华 投资管理，实业投 180,714.6778
理有限责任公司 公司 资，酒店管理，经 万元
营进出口业务
(续上表)
母公司名称 母公司对本公司的持 母公司对本公司的表 本公司最终控制方 组织机构代码
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
股比例(%) 决权比例(%)
浙江烟草投资管理有限责任公司 12.04 12.04 中国烟草总公司浙江省 66286221-6
公司
2．本公司的子(孙)公司情况
子(孙)公司名称 子(孙)公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
浙江香溢担保有限公司 子公司 有限责任公司 浙江省杭州市 孙建华 担保业
浙江香溢租赁有限责任公司 子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 宋建国 租赁业
浙江香溢金联有限公司 子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 孙建华 国内贸易
浙江元泰典当有限责任公司 孙公司 有限责任公司 浙江省杭州市 王鹤群 典当
浙江香溢德旗典当有限责任公司 孙公司 有限责任公司 浙江省奉化市 陈健胜 典当
宁波香溢实业发展有限公司 子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 宋建国 国内贸易
上饶大红鹰置业有限公司 子公司 有限责任公司 江西省上饶市 孙建华 房地产开发
宁波国泰金银饰品有限责任公司 子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 陈志华 商业
宁波香溢广告策划有限公司 孙公司 有限责任公司 浙江省宁波市 沈成德 广告制作
宁波香溢进出口有限公司 孙公司 有限责任公司 浙江省宁波市 沈成德 进出口贸易
浙江香溢保险经纪有限公司 孙公司 有限责任公司 浙江省宁波市 王鹤群 保险经纪
宁波亚细亚商城有限公司 子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 陈志华 商业
杭州香溢信息咨询服务有限公司 孙公司 有限责任公司 浙江省杭州市 沈成德 咨询服务
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公
子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 陈志华 娱乐业
司
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 孙公司 有限责任公司 浙江省宁波市 范茉莉 广告制作
宁波大榭开发区香溢广告策划有限
孙公司 有限责任公司 浙江省宁波市 沈成德 广告制作
公司
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公
子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 方永麟 水电安装
司
杭州香溢数码广告策划有限公司 孙公司 有限责任公司 浙江省杭州市 沈成德 广告制作
宁波香溢大酒店有限责任公司 子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 宋建国 宾馆酒店
(续上表)
子(孙)公司名称 注册资本(万元) 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
浙江香溢担保有限公司 20,000.00 90.00 90.00 68312517-8
浙江香溢租赁有限责任公司 20,000.00 90.00 90.00 67122056-5
浙江香溢金联有限公司 10,000.00 70.00 70.00 73014302-X
浙江元泰典当有限责任公司 10,000.00 82.00 100.00 74980200-5
浙江香溢德旗典当有限责任公司 4,900.00 78.70 100.00 73696260-8
宁波香溢实业发展有限公司 2,000.00 90.00 90.00 25603798-2
上饶大红鹰置业有限公司 1,000.00 65.00 65.00 74608614-6
宁波国泰金银饰品有限责任公司 500.00 51.00 51.00 14452375-9
宁波香溢广告策划有限公司 500.00 91.50 100.00 70487152-5
宁波香溢进出口有限公司 500.00 90.03 100.00 72041871-2
浙江香溢保险经纪有限公司 1,000.00 70.00 100.00 75628571-2
宁波亚细亚商城有限公司 300.00 66.67 66.67 71115195-6
杭州香溢信息咨询服务有限公司 100.00 83.265 91.00 72450475-7
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公
280.00 80.00 80.00 71334337-X
司
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 150.00 90.03 100.00 73427071-2
宁波大榭开发区香溢广告策划有限
100.00 91.35 100.00 70488151-2
公司
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公
69.25 82.67 82.67 14414484-7
司
杭州香溢数码广告策划有限公司 50.00 74.9385 90.00 72451960-9
宁波香溢大酒店有限责任公司 4,100.00 100.00 100.00 70482904-4
3．本公司联营企业情况
法人代 持股 表决权 关联 组织机构代
被投资单位名称 企业类型 注册地 表 业务性质 注册资本 比例(%) 比例(%) 关系 码
联营企业：
计算机软硬开 母公司的联 76148515-3
东蓝数码有限公司 有限责任 宁波 朱召法 发及服务等 15,300 万 1.35 1.35 营企业
杭州大红鹰宝丰医药 母公司的联
零售有限公司 有限责任 杭州 10.00 10.00 营企
杭州广赛电力科技股 子公司的联
份有限公司 有限责任 杭州 4.60 4.60 营企业
中青(北京)保险经纪 子公司的联
有限公司 有限责任 北京 6.67 6.67 营企业
上海吉瑞数码科技有 子公司的联
限公司 有限责任 上海 10.00 10.00 营企业
4. 本公司的其他关联方情况
单位名称 与本公司的关系 组织机构代码
浙江中烟工业有限责任公司 持有本公司 2.97%的股权并委派 1 名董事 14291679-4
浙江香溢控股有限公司 持有本公司 9.9%的股权 66518055-2
浙江省烟草公司杭州市公司 同受最终控制方控制 14305849-6
浙江省烟草公司宁波市公司 同受最终控制方控制 14406806-3
浙江省烟草公司丽水市公司 同受最终控制方控制 14886109-3
浙江省烟草公司绍兴市公司 同受最终控制方控制 14591184-1
浙江省烟草公司湖州市公司 同受最终控制方控制 14691605-4
浙江省烟草公司嘉兴市公司 同受最终控制方控制 14646037-6
浙江省烟草公司金华市公司 同受最终控制方控制 14729189-3
浙江省烟草公司衢州市公司 同受最终控制方控制 14773260-1
浙江省烟草公司台州市公司 同受最终控制方控制 14888047-0
浙江省烟草公司温州市公司 同受最终控制方控制 14503070-2
浙江省烟草公司舟山市公司 同受最终控制方控制 14869015-9
舟山香溢零售网络有限公司 同受最终控制方控制 74984709-4
金华市卷烟销售有限公司 同受最终控制方控制 67617405-1
杭州香溢大酒店股份有限公司 同受最终控制方控制 70420235-6
宁波市北仑香溢贸易有限公司 同受最终控制方控制 76851606-3
持有本公司 10.81%的股权并委派 1 名董事
浙江中天装饰集团有限公司 14293849-1
股东之子公司
持有本公司 10.81%的股权并委派 1 名董事
中天建设集团浙江安装有限公司 72719058-9
股东之子公司
(二) 关联方交易情况
1．购销商品、接受和提供劳务情况
(1)采购商品/接受劳务情况表
本期数 上年数
关联交 定价方式
关联方名称
易内容 及决策程序 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
额比例(%) 额比例(%)
浙江省 烟草公 司 宁波市
购买香烟 市场价 9,115,374.43 99.56 2,364,477.35 2.93
公司
79
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
浙江省 烟草公 司 杭州市
购买香烟 市场价 5,968,073.73 79.64
公司
小 计 9,115,374.43 99.56 8,332,551.08 82.57
(2)出售商品/提供劳务情况表
本期数 上年数
关联交 定价方式
关联方名称
易内容 及决策程序 占同类交易金 占同类交易金额
金额 金额
额比例(%) 比例(%)
浙江中 烟工业 有 限责任 终端服务
公司 收入 协议价 15,498,163.00 87.05 14,885,908.48 100.00
小 计 15,498,163.00 87.05 14,885,908.48 100.00
浙江中 烟工业 有 限责任 广告代理
公司 收入 协议价 7,500,000.00 78.42 8,671,383.15 87.42
广告代理
浙江香溢控股有限公司 收入 协议价 460,000.00 4.64
小 计 7,500,000.00 78.42 9,131,383.15 92.06
浙江省 烟草公 司 温州市
公司 服装 市场价 581,538.46 10.81 977,260.25 11.35
浙江省 烟草公 司 宁波市
公司 服装 市场价 749,718.80 13.94 1,283,315.39 14.9
浙江省 烟草公 司 绍兴市
公司 服装 市场价 728,954.70 13.55 491,821.37 5.71
浙江省 烟草公 司 丽水市
公司 服装 市场价 615,699.15 11.45 742,079.48 8.62
浙江省 烟草公 司 杭州市
公司 服装 市场价 301,438.46 5.60 941,578.63 10.93
浙江省 烟草公 司 嘉兴市
公司 服装 市场价 674,594.87 12.54 921,074.35 10.69
浙江省 烟草公 司 台州市
公司 服装 市场价 442,164.96 8.22 902,417.09 10.48
浙江省 烟草公 司 湖州市
公司 服装 市场价 403,425.64 7.50 818,762.39 9.51
浙江省 烟草公 司 舟山市
公司 服装 市场价 70,576.07 1.31 187,228.63 2.17
浙江省 烟草公 司 金华市
公司 服装 市场价 425,556.41 7.91 874,713.68 10.16
浙江省 烟草公 司 衢州市
公司 服装 市场价 217,617.09 4.05 395,621.36 4.59
中国烟 草总 公 司 浙江省
公司 服装 市场价 56,955.98 0.66
小 计 5,211,284.62 96.88 8,592,828.60 99.77
浙江中 烟工业 有 限责任
公司 日用百货 市场价 51,282.06 8.7
浙江省 烟草公 司 绍兴市
公司 日用百货 市场价 80,170.93 13.61
浙江省 烟草公 司 湖州市
公司 日用百货 市场价
浙江省 烟草公 司 宁波市
公司 日用百货 市场价 38,051.28 6.46
浙江省 烟草公 司 杭州市
公司 日用百货 市场价 129,914.53 22.05
浙江省 烟草公 司 金华市
公司 日用百货 市场价 27,000.00 4.58
浙江省 烟草公 司 舟山市
公司 日用百货 市场价
舟山香 溢零售 网 络有限
公司 日用百货 市场价 119,871.80 100.00 185,743.60 31.52
金华市 卷烟销 售 有限公
司 日用百货 市场价 1,846.15 8.70
小 计 119,871.80 100.00 514,008.55 95.62
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
浙江省 烟草公 司 湖州市 其他劳务
公司 收入 市场价 113,635.20 4.93 799,074.82 36.87
浙江省 烟草公 司 嘉兴市 其他劳务
公司 收入 市场价 386,062.50 17.81
浙江省 烟草公 司 丽水市 其他劳务
公司 收入 市场价 138,313.00 6.38
浙江省 烟草公 司 丽水市 其他劳务
公司 收入 市场价 693,884.00 32.02
浙江省 烟草公 司 舟山市 其他劳务
公司 收入 市场价 149,813.00 6.91
浙江中 烟工业 有 限责任 其他劳务
公司 收入 市场价 404,393.84 17.54
小 计 518,029.04 22.47 2,167,147.32 99.99
浙江中 烟工业 有 限责任 柜台陈列
公司 费 协议价 44,000.00 100.00 32,000.00 100.00
小 计 44,000.00 100.00 32,000.00 100.00
浙江省 烟草公 司 金华市 保险经纪
公司 费 市场价 21,361.02 1.21 324,881.50 8.76
浙江省 烟草公 司 温州市 保险经纪
公司 费 市场价 341,375.47 19.41 295,174.37 7.96
浙江省 烟草公 司 宁波市 保险经纪
公司 费 市场价 78,119.42 4.44 390,535.35 10.53
浙江省 烟草公 司 湖州市 保险经纪
公司 费 市场价 85,029.98 4.83 92,972.74 2.51
浙江省 烟草公 司 嘉兴市 保险经纪
公司 费 市场价 96,020.37 5.46 360,630.28 9.72
浙江烟 草投资 管 理有限 保险经纪
责任公司 费 市场价 60,654.49 3.45 145,005.35 3.91
浙江省 烟草公 司 舟山市 保险经纪
公司 费 市场价 10,183.24 0.58 115,427.33 3.11
浙江省 烟草公 司 绍兴市 保险经纪
公司 费 市场价 75,370.04 4.28 71,580.83 1.93
宁波香 溢大酒 店 有限责 保险经纪
任公司 费 市场价 50,764.19 1.37
中国烟 草总公 司 浙江省 保险经纪
公司 费 市场价 58,295.55 1.57
浙江省 烟草公 司 丽水市 保险经纪
公司 费 市场价 24,579.44 1.40 16,254.42 0.44
浙江省 烟草公 司 杭州市 保险经纪
公司 费 市场价 16,863.61 0.96 877.74 0.02
保险经纪
浙江香溢控股有限公司 费 市场价 324,881.50 8.76
小 计 809,557.08 46.02 2,247,281.15 60.59
合 计 29,700,905.54 37,570,557.25
2. 关联担保情况
(1)融资性担保 单位：人民币万元
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
本公司 浙江元泰典当有限责任公司 3,000 2012.6.8 2013.6.8 否
本公司 浙江元泰典当有限责任公司 2,000 2012.9.24 2013.9.24 否
本公司 浙江元泰典当有限责任公司 3,000 2012.10.24 2013.10.24 否
本公司 浙江香溢金联有限公司 3,000 2012.9.20 2013.9.20 否
本公司 浙江香溢担保有限公司 20,000 2012.9.29 2013.9.29 否
本公司 浙江香溢担保有限公司 20,000 2012.9 2013.9 否
本公司 浙江香溢担保有限公司 45,000 2012.9.5 2013.9.5 否
(2)诉讼保全担保
本公司子公司浙江香溢金联有限公司诉上海宗浩物资供应有限公司一案、本公司子公司浙江元泰典当有限责任公司诉
杭州腾腾进出口有限公司一案、本公司子公司浙江元泰典当有限责任公司诉尤俊杰一案、本公司子公司浙江元泰典当有限责
任公司诉张天林一案(详见本附注八(二)之说明)，报告期内，诉讼保全均已进行。以上诉讼均由本公司子公司浙江香溢担保
有限公司提供诉讼保全担保。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
(3)履约担保
截止2012年12月31日，本公司子公司浙江香溢担保有限公司为关联方提供履约担保业务期末余额1,942.044143万元，
具体情况如下(单位：人民币万元)：
被担保方 担保金融机构 担保余额 担保起始日 担保最后到期日 备注
中天建设集团浙江安装工程有限公司 浦发银行 1085.851718 2012.2.22 2013.12.19 履约保函等
浙江中天装饰集团有限公司 浦发银行 856.192425 2012.7.5 2013.2.28 履约保函
合 计 1,942.044143
2012年度，本公司子公司浙江香溢担保有限公司为中天建设集团浙江安装工程有限公司和浙江中天装饰集团有限公司
提供履约担保，分别取得担保费347,816.44元和311,854.47元。
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(1)应收账款 浙江省烟草公司湖州
市公司 62,834.00
浙江香溢控股有限公
司 460,000.00 46,000.00 460,000.00
浙江省烟草公司杭州市
公司 66,930.00
小 计 46,000.00
460,000.00 596,430.80
(2)预付款项 浙江省烟草公司宁波市
公司 2,075,000.00
(3)其他应收款 浙江中烟工业有限责
任公司 6,666.80 666.68 6,666.80
2．应付关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(1)预收款项
浙江中烟工业有限责任公司 1,429,759.52 1,077,918.52
浙江省烟草公司杭州市公司 1,478.40 1,478.40
浙江省烟草公司嘉兴市公司 306,488.00
浙江省烟草公司丽水市公司 344,122.00
浙江省烟草公司绍兴市公司 2,027.52 2,027.52
浙江省烟草公司台州市公司 1,774.08 1,774.08
浙江省烟草公司温州市公司 11,400.00
浙江省烟草公司湖州市公司 9,081.60 9,081.60
浙江省烟草公司宁波市公司 15,711.00
浙江省烟草公司衢州市公司 8,025.60 8,025.60
小 计 1,452,146.72 1,778,026.72
杭州香溢大酒店股份有限公
(2)应付账款
司 796,489.20 796,489.20
(3)其他应付款 浙江烟草投资管理有限责任
公司 15,000,000.00 15,000,000.00
八、或有事项
82
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
(一) 担保事项
1.本公司为子公司浙江香溢金联有限公司、浙江元泰典当有限责任公司及浙江香溢担保有限公司提供担保，以及本公
司子公司浙江香溢担保有限公司为浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢金联有限公司提供诉讼保全担保，详见本财务报表
附注七(二)2“关联担保情况”项目注释。
2．截止2012年12月31日，本公司子公司浙江香溢担保有限公司正在履行的担保余额为66,603.98万元，其中：融资类
担保余额为15,238.00万元，非融资类担保余额为51,365.98万元。
(1)截止2012年12月31日，融资类担保情况如下(单位：万元)：
在担保项目名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
杭州银行个体工商户卡内限额贷款 杭州银行市民中心支行 6,788.00 注1
浙江安瑞轴承有限公司 华夏银行和平支行 800.00 2013年1月6日
中博建设集团有限公司 浦发银行温岭支行 1,500.00 2013年4月8日
浙江蓝天清水湾国际大酒店有限公司 中信银行平海支行 1,000.00 2013年12月28日
2013年1月10日
其他(800万元以下的12家单位或个人) 5,150.00 -2013年7月31日
小 计 15,238.00
(2)截止2012年12月31日，非融资类担保情况如下(单位：万元)：
在担保项目名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
浙江衢州建工集团有限公司 浦发文晖支行 1,089.94 2013/1/16 银行履约保函
浙江鸿泰建设工程有限公司 浦发文晖支行 974.11 2013/2/2 银行履约保函
浙江绿城装饰工程管理有限公司 浦发文晖支行 1,211.90 2013/3/12 银行预付款保函
浙江耀兴建设有限公司 浦发文晖支行 2,840.34 2013/6/2 银行履约保函
浙江中南建设集团有限公司 浦发文晖支行 925.40 2013/6/30 银行履约保函
浙江中南建设集团有限公司 浦发文晖支行 2,850.00 2013/12/26 银行履约保函
广大建设集团有限公司 浦发文晖支行 2,207.31 2014/7/20 银行履约保函
杭州银行市民中心
浙江耀兴建设有限公司 1,323.25 2014/10/24 银行履约保函
支行
浙江飞耀装饰股份有限公司 中国银行高新支行 984.46 2013/8/1 银行履约保函
杭州银行市民中心
浙江三丰建设有限公司 1,441.72 2014/9/8 银行履约保函
支行
浙江银泰装饰工程有限公司 中国银行高新支行 919.18 2014/6/4 银行履约保函
杭州长虹路桥工程有限公司 中国银行高新支行 826.43 2013/12/11 银行预付款保函
杭州天信置业有限公司 3,268.48 一审终结 公司诉讼保函
其他(800万元以下的153家单位) 30,503.46 2012年1月2日 诉讼/预付款履约
-2015年1月6日 保函等
小 计 51,365.98
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
担保余额合计 66,603.98
[注1]本公司子公司浙江香溢担保有限公司与杭州银行股份有限公司签订了《杭州银行与担保机构业务合作协议书》以
及补充协议，浙江香溢担保有限公司为杭州银行股份有限公司向个体工商户和小规模私营企业主发放的卡内限额贷款业务提
供连带责任担保。截止2012年12月31日，担保余额为6,788万元。
(二) 诉讼事项
1.因上海星裕置业有限公司(以下简称上海星裕)未按期向本公司支付委托贷款利息，2011 年7 月20 日，本公司委托
深圳发展银行股份有限公司宁波分行向宁波市江东区人民法院就本公司委托贷款业务向借款客户提起诉讼，要求上海星裕归
还公司委托贷款本金3,700万元并支付利息、罚息等。2011年10月31日，宁波江东区人民法院判决上海星裕归还深圳发展银
行宁波分行借款本金3,700万元，并支付利息、罚息等；如上海星裕未履行上述还款义务，深圳发展银行宁波分行可就上海
星裕抵押给深圳发展银行宁波分行的座落于上海市嘉定工业区的房屋折价，或以拍卖、变卖所得价款优先受偿；保证人沈永
培、顾小英、沈丽青对上述还款承担连带责任。2011年12月19日，公司向法院申请强制执行。截止本财务报告批准报出日，
上述款项尚未收回。
2.因东方巨龙投资发展(杭州)有限公司(以下简称东方巨龙)未按期向本公司偿还委托贷款本金、并支付相关利息，
2012年9月27日，本公司委托平安银行宁波分行向宁波市中级人民法院提起诉讼，要求东方巨龙归还本公司委托贷款本金
5,000万元并支付利息、罚息等，担保人余进承担连带清偿责任。2012年9月27日平安银行宁波分行收到了宁波市中级人民法
院就上述案件出具的受理案件通知书。2013年2月5日，本公司收到东方巨龙还款150万。2013年3月13日，本公司与东方巨龙
期后达成和解协议，东方巨龙于2013年6月底前分四期归还本公司剩余贷款本金4,850万元及利息等。
3.因杭州京庐实业有限公司(以下简称京庐实业)未按期向本公司支付委托贷款利息，2012年5月14日，本公司委托宁
波银行股份有限公司灵桥支行向宁波市江东区人民法院提起诉讼，要求京庐实业归还本公司委托贷款本金3,500万元并支付
利息、罚息等。2012年7月17日，法院判决京庐实业归还借款本金3,500万元，并支付利息等。报告期内，本公司与京庐实业
签订协议，协议约定京庐实业2012年12月31日前支付本公司利息630万元，2013年起按季归还剩余本金及利息。截止本财务
报告批准报出日，公司收到京庐实业支付的利息630万元。
4.因浙江卡卡电器有限公司(以下简称卡卡电器)未按期归还本公司子公司浙江香溢德旗典当有限责任公司(以下简称
德旗典当)当金、综合费用及利息，2009年8月11日，浙江省宁波市中级人民法院判决卡卡电器返还德旗典当当金1,000万元
及综合费用、利息；对保证人抵押房产享有优先受偿权；保证人承担连带清偿责任。截止2011年11月23日，德旗典当收到宁
波市中级人民法院执行款4,375,267.00元，余款已于本期核销。
5.因丁小艳未按期归还本公司子公司德旗典当当金、综合费用及利息，2009年9月14日，浙江省宁波市中级人民法院
判决丁小艳归还德旗典当当金500万元，并支付综合费用、利息及违约金。2010年2月1日，德旗典当向法院申请强制执行。
报告期内，德旗典当以388万元竞拍取得其抵押的一处房产抵偿德旗典当债权，并已办妥过户手续，余款112万元已于本期核
销。
6.因项文松未按期归还本公司子公司德旗典当当金、综合费用及利息，2009年3月11日，浙江省奉化市人民法院判决
项文松归还德旗典当当金340万元并支付综合费用及利息。2009年9月27日，德旗典当向法院申请强制执行。截止本财务报告
批准报出日，上述款项尚未收回。
7.因隆标集团有限公司(以下简称隆标集团)未按期归还本公司子公司德旗典当当金、综合费用及利息，2009年2月18
日，浙江省宁波市中级人民法院判决隆标集团归还当金1,619.86万元，并支付综合费、违约金；隆标集团质押的涂料处置所
得价款优先受偿；保证人承担连带清偿责任。截止本财务报告批准报出日，尚有余款488,413.00元未收回。
8. 因周健、周仙粉未按期归还本公司子公司德旗典当当金，2012年7月18日，德旗典当向宁波市江东区人民法院提起
诉讼，要求周健偿还本金70万元及欠付的当金利息及典当综合费用，要求周仙粉偿还本金60万元及欠付的当金利息及典当综
合费用。2012年11月16日，宁波市江东区人民法院判决周健归还德旗典当当金70万元，并支付违约金；判决周仙粉归还德旗
典当当金60万元，并支付违约金。若不履行上述付款义务，德旗典当有权就质押物以拍卖、变卖、折价后的价款优先受偿；
保证人承担连带清偿责任。截止本财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
9.因张阿童未按期归还本公司子公司德旗典当当金，2012年7月18日，德旗典当向宁波市江东区人民法院提起诉讼，
要求张阿童偿还本金45万元，并支付违约金。2012年11月16日，宁波市江东区人民法院判决张阿童归还德旗典当当金45万元，
并支付违约金，若不履行上述付款义务，德旗典当有权就质押物以拍卖、变卖、折价后的价款优先受偿；保证人承担连带清
偿责任。截止本财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
10.浙江森阳家用纺织品有限公司(已下简称森阳家纺)未按期归还本公司子公司浙江元泰典当有限责任公司(已下简
称元泰典当)当金、综合费用及利息，2009年2月18日，经杭州市下城区人民法院调解，元泰典当与森阳家纺自愿达成协议：
森阳家纺归还元泰典当当金260万元及相应利息。于2009年2月28日前支付借款本金20万元及该本金相对应利息，自2009年3
月起每月25日支付借款本金40万元及该本金相对应利息。若不履行上述付款义务，元泰典当有权就质押物以拍卖、变卖、折
价后的价款优先受偿；保证人承担连带清偿责任。截止本财务报告批准报出日，尚有本金120.88万元未收回。
11.因杭州丰腾建设工程有限公司(以下简称丰腾建设)未按合同约定向本公司子公司浙江香溢租赁有限责任公司(以
下简称香溢租赁)支付租赁费，香溢租赁于2009年12月14日向杭州市下城区人民法院提起诉讼，2010年7月28日，经杭州市下
城区人民法院调解，香溢租赁与丰腾建设自愿达成协议：解除已签订的《钢支撑租赁合同》；返还3,600吨的钢支撑及围檩或
者按合同约定的标准赔偿(赔偿价2,880万元)，并支付租金250万元、违约金75万元。截止本财务报告批准报出日，丰腾建设
暂无有效财产可供执行，香溢租赁待发现其有财产后再申请继续执行。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
12.因杭州富春江电信设备有限公司(以下简称富春江电信)未按约定交付本公司子公司浙江香溢金联有限公司(以下简
称香溢金联)货物，2010年9月30日，杭州市下城区人民法院判决杭州天律建材有限公司、浙江富春江控股有限公司、汪成富、
汤兔珍归还香溢金联货款7,556,445.07元，并支付违约金。2011年10月9日，杭州市中级人民法院撤销杭州市下城区人民法
院民事判决，后香溢金联向浙江省高级人民法院提出申诉。2011年香溢金联收回款项2,418,062.43元。2012年10月11日，杭
州市下城区人民法院判决杭州天律建材有限公司、浙江富春江控股有限公司、汪成富归还余款5,138,382.64元，并支付违约
金及现债权的费用。截止本财务报告批准报出日，对方已向杭州市中级人民法院提出申诉，案件正在诉讼过程中。
13.因上海宗浩物资供应有限公司(以下简称上海宗浩公司)未按约定交付本公司子公司香溢金联货物11,437,237.35
元，香溢金联于2012年9月17日向杭州市下城区人民法院提起诉讼。截止本财务报告批准报出日，案件正在诉讼过程中。
14.因杨军未按期向本公司子公司元泰典当支付息费，元泰典当于2010年11月24日向杭州市下城区人民法院提起诉讼，
要求杨军归还借款本金30万元并支付相关违约金，元泰典当有权就抵押物拍卖、变卖、折价后的价款优先受偿、保证人承担
连带清偿责任。杭州市下城区人民法院于2011年3月17日下达民事判决书，元泰典当于2011年11月2 日与杨军签订和解协议。
截止本财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
15.因李辉杰未按期向本公司子公司元泰典当支付息费，元泰典当于2010年12月8日向杭州市下城区人民法院提起诉
讼，要求李辉杰归还借款本金21.10万元并支付相关违约金、保证人对上述款项承担连带清偿责任。2011年10月16日，杭州
市中级人民法院裁定杭州市下城区人民法院民事判决生效，判定由李辉杰归还元泰典当当金192,172.95元，并支付违约金。
截止本财务报告批准报出日，尚有本金20.10万元未收回。
16.因杭州现代联合投资有限公司(以下简称现代联合投资)未按期向本公司子公司浙江香溢担保有限公司(以下简称香
溢担保)支付息费，香溢担保于2011年9月7日向杭州市中级人民法院提起诉讼，要求现代联合投资归还尚未归还的借款本金
5,080万元并支付利息，现代联合集团、章鹏飞承担连带清偿责任；建行吴山支行履行协助香溢担保收回借款义务。2011年
12月31日，杭州市中级人民法院判决现代联合投资应归还香溢担保借款本金4,680万元,并支付相应借款利息、违约金；如现
代联合投资未履行上述还款义务,香溢担保可就现代联合投资为上述债务提供的抵押房产折价或者以拍卖, 变卖该房产的价
款优先受偿；保证人承担连带清偿责任。香溢担保于2012年3月5日向法院申请强制执行收回381,154.00元。截止本财务报告
批准报出日，香溢担保尚未收到其他本息。
17.因崔以旺、杨海娟、陈春英、焦云林、束和勇、罗映明、金锋、严国明、瞿维祥、毛显化、叶勇、林红未按期向杭
州银行股份有限公司所属支行支付贷款本息，根据相关协议上述本息由本公司子公司香溢担保予以代偿。报告期内，本公司
子公司香溢担保分别向法院提起诉讼，要求崔以旺归还代偿款83,757.84元,并支付利息；杨海娟归还代偿款108,224.10元，
并支付利息；陈春英夫妇归还代偿款83,430.08元,并支付利息；焦云林归还代偿款400,000.00元,并支付利息；束和勇归还
代偿款409,908.00元,并支付利息；罗映明归还代偿款331,885.02元,并支付利息；金锋归还代偿款289,270.00元,并支付利
息；严国明归还代偿款400,000.00元,并支付利息；瞿维祥归还代偿款169,633.60元,并支付利息；毛显化归还代偿款
381,031.06元,并支付利息；叶勇夫妇归还代偿款218,116.00元,并支付利息；林红夫妇归还代偿款400,000.00元,并支付利
息。截止本财务报告批准报出日，法院判决杨海娟、陈春英、焦云林、罗映明、金锋、 瞿维祥、 叶勇、林红归还香溢担保
代偿款及利息损失，尚未对崔以旺、束和勇、严国明、毛显化诉讼作出判决。截止本财务报告批准报出日，香溢担保尚未收
到上述本息。
18.因杭州华清数码科技有限公司未按期向中国工商银行股份有限公司杭州城西支行支付贷款本息，本公司子公司香溢
担保于2012年3月6日向杭州市上城区人民法院提起诉讼，要求杭州华清数码科技有限公司、龚建航、杨明铨、夏雁青归还代
偿款2,728,986.53元及违约金。2012年7月30日，杭州市上城区人民法院判决杭州华清数码科技有限公司归还香溢担保代偿
款2,728,986.53元及违约金。2012年11月15日，香溢担保向杭州市上城区人民法院申请强制执行。截止本财务报告批准报出
日，香溢担保尚未收到上述代偿款及违约金。
19.因韩剑敏未按期向本公司子公司元泰典当支付息费，元泰典当于2011年8月30日向杭州市上城区人民法院提起诉讼。
2011年10月25日，元泰典当与韩剑敏达成调解，调解书规定韩剑敏于2012年3月31日前归还典当本金20万元。元泰典当于2012
年5月收到法院执行款8万元，根据杭州市上城区人民法院执行完毕通知，该民事调解书已执行完毕,余款140,000.00 元于本
期予以核销。
20.因嘉兴合众商贸有限公司未按期向本公司子公司元泰典当支付息费，元泰典当于2011年11月10日向杭州市下城区人
民法院提起诉讼，要求嘉兴合众商贸有限公司归还借款本金170万元并支付相关违约金等，保证人承担连带还款责任。2012
年2月6日，元泰典当与嘉兴合众商贸有限公司达成调解，调解书规定，嘉兴合众商贸有限公司于2012年3月、4月分两期归还
本金及相应违约金；保证人承担连带还款责任；元泰典当有权就抵押物以拍卖、变卖、折价后的价款优先受偿，并可依法申
请强制执行。元泰典当已于2012年3月16日向法院申请强制执行。根据浙江省嘉善县人民法院分配方案：元泰典当享有嘉兴
合众资产变现优先受偿额合计94.12万元，并已于2013年2月19日收回66.62万元。截止本财务报告批准报出日，尚有本金
103.38万元未收回。
21.因方来法未按期向本公司子公司元泰典当支付息费，2011年11月10日，元泰典当向杭州市下城区人民法院提起诉讼，
要求方来法归还400万元本金，并支付利息、综合费等。 2012年1月10日达成调解协议书：方来法于2012年6月25日前分6期
归还全部欠款，并支付律师费、利息、综合费等。元泰典当已于2012年2月2日向法院申请强制执行。截止本财务报告批准报
出日，上述款项尚未收回。
22.因何达伟未按期向本公司子公司元泰典当支付息费，元泰典当于2012年3月27日向杭州市下城区人民法院提起诉讼，
要求何达伟归还借款本金140万元并支付相关违约金等。杭州市下城区人民法院于2012年11月22日判决何达伟于判决生效后
十日内归还本金140万元及相应利息、违约金；元泰典当有权就抵押物以拍卖、变卖、折价后的价款优先受偿。截止本财务
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
报告批准报出日，上述款项尚未收回。
23.因杭州腾腾进出口有限公司(以下简称腾腾进出口)未按期向本公司子公司元泰典当支付息费，元泰典当于2012年3
月15日向杭州市下城区人民法院提起诉讼，要求腾腾进出口归还借款本金600万元并支付相关违约金等。杭州市下城区人民
法院于2012年6月26日下达民事裁定书，裁定冻结腾腾进出口及其保证人存款人民币817.8万元，或查封、冻结、扣押相应的
财产。截止本财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
24.因尤俊杰未按期向本公司子公司元泰典当支付息费，元泰典当于2012年6月19日向杭州市下城区人民法院提起诉讼，
要求尤俊杰归还借款本金800万元并支付相关违约金等，保证人承担连带还款责任。杭州市下城区人民法院于2012年6月26
日下达民事裁定书，裁定冻结尤俊杰及其保证人存款人民币937万元，或查封、冻结、扣押相应的财产。截止本财务报告批
准报出日，上述款项尚未收回。
25.因张天林未按期向本公司子公司元泰典当支付息费，元泰典当于2012年6月19日向杭州市下城区人民法院提起诉讼，
要求张天林归还借款本金800万元并支付相关违约金等，保证人承担连带还款责任。杭州市下城区人民法院于2013年2月5日
判决张天林于判决生效后十日内归还本金772.875万元及相应利息、违约金；元泰典当有权就抵押物以拍卖、变卖、折价后
的价款优先受偿；保证人承担连带还款责任。截止本财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
(三) 资产置换、转让及出售
2011年3月29日，本公司子公司香溢金联与宁波银行灵桥支行、绍兴市水产有限责任公司(以下简称绍兴水产)签署委托
贷款合同，将自有资金5,000万元委托宁波银行灵桥支行贷款给绍兴水产，委托期限2011年3月29日至2012年3月20日，后展
期至2012年9月20日，贷款年利率12%。贷款展期到期后，绍兴水产没有按期还本付息。2012年10月12日，香溢金联、绍兴县
剑尧服饰有限公司(以下简称剑尧服饰)、相关担保方签署债权转让协议,将香溢金联应收绍兴水产5,000万元委托贷款本金及
利息等债权有条件整体转让给剑尧服饰。张国祥、绍兴县婷美服饰有限公司、绍兴建工节能科技有限公司为该债权转让行为
提供连带担保责任。截止2012年12月31日，香溢担保仅收到剑尧服饰支付的定金150万元及第一期还款50万元。根据债权转
让协议，剑尧服饰对香溢金联构成违约，香溢金联继续享有对绍兴水产的委托贷款合同权利。
九、承诺事项
合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：万元)
抵押物 抵押物 借款最后到
担保单位 抵押权人 抵押标的物 账面原值 账面价值 担保借款余额 期日
建 行 宁 波 市 房屋及建筑物 9,554.85 4,919.65
本公司 9,000 2013.8.9
第一支行 土地使用权 846.28 540.28
宁波香溢大酒店有 上 海 浦 东 发
限责任公司 展银行
房屋及建筑物 3,321.15 2,152.11 3,000 2021.12.25
杭州香溢信息咨询 杭 州 银 行 股
房屋及建筑物 1,163.49 1,114.36 200 2013.6.24
服务有限公司 份有限公司
十、资产负债表日后非调整事项
本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。
(一) 重要的资产负债表日后事项说明
1.控股子公司增资事项
2013年1月29日，公司控股子公司元泰典当取得浙江省工商行政管理局颁发的新的《企业法人营业执照》，办理完成增
资和工商变更手续，注册资本由10,000万元增加到20,000万元，名称变更为浙江香溢元泰典当有限责任公司。
2.股东质押公司股份事项
2012年1月12日，公司股东中天发展控股集团有限公司(以下简称“中天发展”)将其持有本公司股份中的45,000,000
股质押给吉林省信托有限责任公司，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了证券质押登记手续。
2013年1月21日，公司接到中天发展通知，中天发展已解除上述股票质押，相关质押登记解除手续已在中国证券登记结
算有限责任公司上海分公司办理完毕。
3.控股子公司获得内资融资租赁业务试点资格事项
2013 年2月1日，公司控股子公司香溢租赁收到商务部、国家税务总局联合下发的《商务部税务总局关于确认及取消有
关企业内资融资租赁业务试点资格的通知》(商流通函[2013]49号)，确认中关村科技租赁(北京)有限公司及香溢租赁等19
家企业获得第十批融资租赁业务试点企业资格。
4．诉讼事项
(1)因绍兴水产有限责任公司未按期向本公司子公司香溢金联还本付息，2013年2月17日，公司控股子公司香溢金联向
宁波市中级人民法院提起诉讼，要求绍兴水产归还贷款本金5,000万元及利息等。如绍兴水产不能清偿上述款项，香溢金联
对拍卖、变卖绍兴水产抵押物所得价款优先受偿，相关担保人承担连带清偿责任；宁波银行灵桥支行履行督促绍兴水产按期
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
还本付息义务，并协助香溢金联向绍兴水产催讨贷款本息。同日，宁波市中级人民法院就上述案件出具受理案件通知书。
(2)因温岭市环宇房地产开发有限公司未按约定交付本公司子公司香溢金联商铺，经浙江省温岭市人民法院调解，2013
年1月14日下发调解书调解温岭市环宇房地产开发有限公司返还香溢金联购房款13,999,987.00元、违约金4,051,223.00元，
合计18,051,210.00元；于2013年1月28日前支付7,500,000.00元，2013年2月28日前支付10,551,210.00元。截止本财务报告
批准报出日，香溢金联已收到温岭市环宇房地产开发有限公司返还的购房款13,999,987.00元。
(二) 资产负债表日后利润分配情况说明
2013年3月28日公司第七届董事会第十次会议审议通过2012年度利润分配预案，以报告期末总股本454,322,747股为基
数，向全体股东每10股派发现金股利0.50元(含税)，共计22,716,137.35 元。以上股利分配预案尚须提交2012年度公司股东
大会审议通过后方可实施。
十一、其他重要事项
(一)浙江大宋控股集团有限公司委托贷款情况
2010年12月10日，公司控股子公司香溢金联和香溢担保委托银行向浙江大宋控股集团有限公司(以下简称大宋集团)发
放贷款5,000万元，借款期限2010年12月10日-2011年6月7日，后展期至2011年9月7日，借款利息18%/年。上述委托贷款抵押
物为绍兴阳明华都西区(三期)土地使用权16,666.67 平方米，以及大宋集团下属子公司浙江诗韵江南房地产开发有限公司开
发的位于湖州南浔的大宋世茂名流小区6,540.35平方米营业房。截止本财务报告批准报出日，大宋集团尚未归还上述借款本
金及利息。
(二)拟参股浙江海峡融资租赁有限公司(筹)事项
2012年12月21日，公司七届临时董事会审议通过《关于参股浙江海峡香溢融资租赁有限公司(筹)的议案》，公司拟与舟
山海峡轮渡集团有限公司等公司共同出资组建浙江海峡香溢融资租赁有限公司(筹)，该公司注册资本人民币2亿元，公司出
资人民币6,000万元，占该公司注册资本的30%。截止2012年12月31日，该公司设立相关手续尚在办理中。
(三)股东质押公司股份事项
2012年6月21日，公司股东宁波市郡庙企业总公司将其持有公司12,546,841股份质押给中信银行股份有限公司宁波分
行。上述质押已于2012年6月21日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了证券质押登记手续，股权质押期限自
2012年6月21日起，至向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理解除质押登记为止。
截止2012年12月31日，宁波市郡庙企业总公司持有本公司12,546,841股，占本公司总股本的2.76%。
(四)2012年12月11日，宁波工商行政管理局海曙分局以甬海工商企监告字[2012]5号公告注销子公司宁波亚细亚商城有
限公司营业执照。
十二、补充资料
(一) 非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—非经常性损益(2008)》的规定，本公
司本期非经常性损益明细情况如下(收益为＋，损失为-)：
项 目 本期数
非流动资产处置损益 -840,766.01
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 15,387,779.62
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构
对非金融企业收取的资金占用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的发放贷款及垫款减值准备转回 3,105,826.01
对外委托贷款取得的损益 98,315,381.98
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收支净额 82,627.73
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 116,050,849.33
减：所得税影响数(所得税费用减少以“-”表示) 28,502,235.36
非经常性损益净额 87,548,613.97
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 83,385,580.59
归属于少数股东的非经常性损益 4,163,033.38
(二) 净资产收益率和每股收益
1．明细情况
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2011
修订)的规定，本公司本期加权平均净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
每股收益(元/股)
报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润
6.92 0.25 0.25
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润 1.76 0.06 0.06
2．计算过程
(1)加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 1 111,842,956.05
非经常性损益 2 83,385,580.59
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=2-1 28,457,375.46
归属于公司普通股股东的期初净资产 4 1,572,437,787.73
报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6
报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 22,716,137.35
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 6.00
其他交易或事项引起的净资产增减变动 9
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10
报告期月份数 11 12.00
加权平均净资产 12[注] 1,617,001,197.08
加权平均净资产收益率 13=1/12 6.92%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 14=3/12 1.76%
[注]12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/11±9*10/11
(2)基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 1 111,842,956.05
非经常性损益 2 83,385,580.59
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=2-1 28,457,375.46
期初股份总数 4 454,322,747
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7
报告期因回购等减少股份数 8
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 12.00
发行在外的普通股加权平均数 12 454,322,737
基本每股收益 13=1/12 0.25
扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.06
[注]12=4+5+6×7/11-8×9/11-10
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香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
(3)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
1．合并资产负债表项目
期末数较期初数变动
报表项目 变动原因说明
幅度
应收账款 降低 30.05% 主要系进出口分公司外贸业务减少，期末应收款减少
预付款项 减低 40.19% 主要系进出口分公司期末结算款增加
长期股权投资 降低 64.26% 主要系子公司股权处置和计提长期投资股权减值准备增加
在建工程 增加 2,486.43 万 主要系子公司香溢大酒店在建工程增加
短期借款 增加 9,700 万 主要系本年归还一年内到期的非流动负债后借入短期贷款
应交税费 降低 44.2% 主要系本期利润减少，企业所得税减少
2．合并利润表项目
报表项目 本期数较上年数变动幅度 变动原因说明
资产减值损失 增加 33.15% 主要系本公司委托贷款准备增加，以及子公司香溢金联长期股权投资准备增加
主要系上期非同一控制合并香溢大酒店净资产公允价值与投资成本之差产生投资
投资收益 减少 1,563.85 万 收益，本期无此收益
营业外收入 减少 7,996.59 万 主要系上期有房屋拆迁补偿收入，本期无此收益
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一、财务报表
合并资产负债表
2012 年 12 月 31 日
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 477,695,907.77 475,177,129.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2 23,185,078.31 33,144,569.67
预付款项 3 45,154,712.67 75,492,418.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4 5,338,557.79 4,052,879.32
应收股利
其他应收款 5 64,780,187.12 52,571,211.32
买入返售金融资产
存货 6 169,500,831.26 188,356,558.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7 15,480,491.03 21,120,642.41
流动资产合计 801,135,765.95 849,915,410.09
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 8 1,195,373,477.78 1,079,588,908.27
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9 5,376,600.00 15,044,038.74
投资性房地产 10 36,495,226.81 38,128,668.01
固定资产 11 142,752,454.55 130,815,038.35
在建工程 12 26,762,081.47 1,897,820.43
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13 66,267,901.63 68,347,526.75
开发支出
商誉 14
长期待摊费用 15 1,059,054.27 577,923.20
递延所得税资产 16 41,563,473.00 38,403,370.32
其他非流动资产 1,900,000.00
非流动资产合计 1,517,550,269.51 1,372,803,294.07
资产总计 2,318,686,035.46 2,222,718,704.16
流动负债：
短期借款 18 202,000,000.00 105,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 19 78,485,212.75 82,355,813.65
预收款项 20 39,633,583.78 54,343,526.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21 37,851,675.35 41,793,014.15
应交税费 22 18,939,350.85 33,943,986.86
应付利息 23 480,761.76 450,674.73
应付股利 24 14,832,155.03 12,798,978.03
其他应付款 25 37,511,964.47 45,404,724.13
应付分保账款
保险合同准备金 26 11,317,053.03 9,935,253.53
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 27 2,800,000.00 90,000,000.00
其他流动负债 28 19,823,490.60 19,055,151.44
流动负债合计 463,675,247.62 495,081,123.14
非流动负债：
长期借款 29 27,200,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 27,200,000.00
负债合计 490,875,247.62 495,081,123.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 30 454,322,747.00 454,322,747.00
资本公积 31 524,507,251.64 524,507,251.64
减：库存股
专项储备
盈余公积 32 85,684,266.38 80,273,713.46
一般风险准备
未分配利润 33 597,050,341.41 513,334,075.63
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,661,564,606.43 1,572,437,787.73
少数股东权益 166,246,181.41 155,199,793.29
所有者权益合计 1,827,810,787.84 1,727,637,581.02
负债和所有者权益总计 2,318,686,035.46 2,222,718,704.16
96
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
母公司资产负债表
2012 年 12 月 31 日
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 132,008,021.17 158,946,017.39
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1 15,439,136.29 28,083,338.21
预付款项 12,758,003.38 29,117,127.55
应收利息 3,121,791.66 2,248,391.27
应收股利
其他应收款 2 185,705,500.44 181,379,517.26
存货 2,043,669.94 2,395,621.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,216,017.67 18,141,298.75
流动资产合计 364,292,140.55 420,311,312.20
非流动资产：
发放贷款及垫款 430,012,021.00 359,735,714.29
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 619,645,370.55 619,645,370.55
投资性房地产 30,509,170.85 31,845,949.97
固定资产 73,168,393.27 77,346,781.85
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,124,685.56 5,607,830.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 233,960.96 340,807.00
递延所得税资产 11,822,007.99 9,440,396.97
其他非流动资产
非流动资产合计 1,171,515,610.18 1,103,962,850.93
资产总计 1,535,807,750.73 1,524,274,163.13
流动负债：
短期借款 90,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 58,812,148.01 63,042,638.56
预收款项 7,633,172.17 5,564,152.68
应付职工薪酬 10,206,346.70 10,548,329.70
应交税费 7,663,458.01 28,160,717.80
应付利息 173,250.00 182,875.00
应付股利 10,668,169.10 5,634,992.10
其他应付款 11,450,737.22 14,600,897.80
一年内到期的非流动负债 90,000,000.00
其他流动负债 19,003,140.78 17,731,622.56
流动负债合计 215,610,421.99 235,466,226.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 215,610,421.99 235,466,226.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 454,322,747.00 454,322,747.00
资本公积 528,562,690.38 528,562,690.38
减：库存股
专项储备
盈余公积 85,684,266.38 80,273,713.46
一般风险准备
未分配利润 251,627,624.98 225,648,786.09
所有者权益（或股东权益）合计 1,320,197,328.74 1,288,807,936.93
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,535,807,750.73 1,524,274,163.13
97
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
合并利润表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,383,905,244.26 1,417,257,149.14
其中：营业收入 1 1,273,534,894.65 1,302,088,872.31
利息收入 2 88,040,319.56 84,889,006.37
已赚保费 3 19,598,545.61 20,714,392.62
手续费及佣金收入 4 2,731,484.44 9,564,877.84
二、营业总成本 1,227,222,970.69 1,259,525,456.30
其中：营业成本 1 1,021,182,269.80 1,056,138,177.84
利息支出 5,796,772.16 5,341,454.37
手续费及佣金支出 4 273,709.32 914,587.87
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额 5 4,974,759.50 6,986,700.51
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6 23,861,584.27 25,171,517.79
销售费用 7 32,085,518.57 36,484,197.94
管理费用 8 108,337,291.04 107,216,758.74
财务费用 9 -2,976,658.86 -3,517,453.15
资产减值损失 10 33,687,724.89 24,789,514.39
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 11 202,246.93 15,840,728.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 156,884,520.50 173,572,421.58
加：营业外收入 12 15,807,322.97 95,773,264.11
减：营业外支出 13 1,998,325.86 2,289,982.85
其中：非流动资产处置损失 907,683.76 574,977.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 170,693,517.61 267,055,702.84
减：所得税费用 14 47,804,173.44 65,491,730.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 122,889,344.17 201,563,971.88
归属于母公司所有者的净利润 111,842,956.05 188,220,945.76
少数股东损益 11,046,388.12 13,343,026.12
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.246 0.414
（二）稀释每股收益 0.246 0.414
七、其他综合收益
八、综合收益总额 122,889,344.17 201,563,971.88
归属于母公司所有者的综合收益总额 111,842,956.05 188,220,945.76
归属于少数股东的综合收益总额 11,046,388.12 13,343,026.12
母公司利润表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1 705,845,278.86 689,110,042.43
减：营业成本 1 562,270,909.73 553,262,833.82
营业税金及附加 6,932,739.79 6,850,774.76
销售费用 22,832,155.59 24,803,236.01
管理费用 48,651,381.65 49,066,347.25
财务费用 -1,119,926.22 -3,722,111.34
资产减值损失 8,794,170.31 3,568,879.58
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2 202,246.93 3,600,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 57,686,094.94 58,880,082.35
加：营业外收入 15,173,382.60 94,845,608.21
减：营业外支出 394,219.83 621,358.20
其中：非流动资产处置损失 6,958.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 72,465,257.71 153,104,332.36
减：所得税费用 18,359,728.55 36,276,188.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,105,529.16 116,828,143.55
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 54,105,529.16 116,828,143.55
98
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
合并现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,224,531,522.20 1,312,197,251.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金 16,005,585.61 16,691,997.62
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 88,913,414.20 93,444,635.53
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 59,683,066.57 55,915,941.65
收到其他与经营活动有关的现金 1 162,581,743.09 198,975,950.68
经营活动现金流入小计 1,551,715,331.67 1,677,225,777.32
购买商品、接受劳务支付的现金 1,119,308,793.66 1,141,665,412.17
客户贷款及垫款净增加额 117,913,167.80 109,934,533.07
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 6,046,599.22 6,256,042.24
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 87,095,162.60 78,546,140.35
支付的各项税费 116,054,497.15 90,423,697.19
支付其他与经营活动有关的现金 2 66,550,791.99 69,978,410.90
经营活动现金流出小计 1,512,969,012.42 1,496,804,235.92
经营活动产生的现金流量净额 38,746,319.25 180,421,541.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 8,047,122.13
取得投资收益收到的现金 202,246.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 884,430.23 82,078,657.47
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,537,110.97
投资活动现金流入小计 9,133,799.29 83,615,768.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 52,685,388.03 36,888,158.20
投资支付的现金 1,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 45,385,574.42
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 54,585,388.03 82,273,732.62
投资活动产生的现金流量净额 -45,451,588.74 1,342,035.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 265,000,000.00 178,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 265,000,000.00 178,900,000.00
偿还债务支付的现金 228,000,000.00 163,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,707,683.24 34,289,479.54
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 400,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 256,707,683.24 198,189,479.54
筹资活动产生的现金流量净额 8,292,316.76 -19,289,479.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 174,209.73 2,687,732.37
五、现金及现金等价物净增加额 1,761,257.00 165,161,830.05
加：期初现金及现金等价物余额 415,919,747.55 250,757,917.50
六、期末现金及现金等价物余额 417,681,004.55 415,919,747.55
99
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 660,395,180.13 617,037,449.00
收到的税费返还 54,976,613.96 50,272,479.16
收到其他与经营活动有关的现金 91,289,898.84 95,238,204.89
经营活动现金流入小计 806,661,692.93 762,548,133.05
购买商品、接受劳务支付的现金 610,501,339.32 616,053,398.75
支付给职工以及为职工支付的现金 34,308,775.90 29,818,935.08
支付的各项税费 51,669,298.67 29,072,398.33
支付其他与经营活动有关的现金 119,228,554.99 69,806,806.27
经营活动现金流出小计 815,707,968.88 744,751,538.43
经营活动产生的现金流量净额 -9,046,275.95 17,796,594.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 202,246.93 3,600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,090.00 81,448,698.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 204,336.93 85,048,698.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,657,126.00 1,890,362.80
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 45,800,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 4,004.83
投资活动现金流出小计 1,657,126.00 47,694,367.63
投资活动产生的现金流量净额 -1,452,789.07 37,354,330.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 90,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 90,000,000.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,460,521.34 22,088,795.30
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 106,460,521.34 32,088,795.30
筹资活动产生的现金流量净额 -16,460,521.34 -22,088,795.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 274,327.27 2,687,732.37
五、现金及现金等价物净增加额 -26,685,259.09 35,749,862.06
加：期初现金及现金等价物余额 157,796,081.90 122,046,219.84
六、期末现金及现金等价物余额 131,110,822.81 157,796,081.90
100
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
合并所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 专项储 一般风险 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润
本） 存股 备 准备 他
一、上年年末余额 454,322,747.00 524,507,251.64 80,273,713.46 513,334,075.63 155,199,793.29 1,727,637,581.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 454,322,747.00 524,507,251.64 80,273,713.46 513,334,075.63 155,199,793.29 1,727,637,581.02
三、本期增减变动金额（减少以
5,410,552.92 83,716,265.78 11,046,388.12 100,173,206.82
“－”号填列）
（一）净利润 111,842,956.05 11,046,388.12 122,889,344.17
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 111,842,956.05 11,046,388.12 122,889,344.17
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 5,410,552.92 -28,126,690.27 -22,716,137.35
1．提取盈余公积 5,410,552.92 -5,410,552.92
2．提取一般风险准备 -22,716,137.35 -22,716,137.35
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 454,322,747.00 524,507,251.64 85,684,266.38 597,050,341.41 166,246,181.41 1,827,810,787.84
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减：库 专项储 一般风险 其 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润
存股 备 准备 他
一、上年年末余额 454,322,747.00 524,507,251.64 68,590,899.10 359,512,081.58 142,256,767.17 1,549,189,746.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 454,322,747.00 524,507,251.64 68,590,899.10 359,512,081.58 142,256,767.17 1,549,189,746.49
三、本期增减变动金额（减少以
11,682,814.36 153,821,994.05 12,943,026.12 178,447,834.53
“－”号填列）
（一）净利润 188,220,945.76 13,343,026.12 201,563,971.88
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 188,220,945.76 13,343,026.12 201,563,971.88
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 11,682,814.36 -34,398,951.71 -400,000.00 -23,116,137.35
1．提取盈余公积 11,682,814.36 -11,682,814.36
2．提取一般风险准备 -22,716,137.35 -400,000.00 -23,116,137.35
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 454,322,747.00 524,507,251.64 80,273,713.46 513,334,075.63 155,199,793.29 1,727,637,581.02
101
香溢融通控股集团股份有限公司 2012 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 减：库 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 准备
一、上年年末余额 454,322,747.00 528,562,690.38 80,273,713.46 225,648,786.09 1,288,807,936.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 454,322,747.00 528,562,690.38 80,273,713.46 225,648,786.09 1,288,807,936.93
三、本期增减变动金额（减少以“－”
5,410,552.92 25,978,838.89 31,389,391.81
号填列）
（一）净利润 54,105,529.16 54,105,529.16
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 54,105,529.16 54,105,529.16
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 5,410,552.92 -28,126,690.27 -22,716,137.35
1．提取盈余公积 5,410,552.92 -5,410,552.92
2.提取一般风险准备 -22,716,137.35 -22,716,137.35
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 454,322,747.00 528,562,690.38 85,684,266.38 251,627,624.98 1,320,197,328.74
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 准备
一、上年年末余额 454,322,747.00 528,562,690.38 68,590,899.10 143,219,594.25 1,194,695,930.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 454,322,747.00 528,562,690.38 68,590,899.10 143,219,594.25 1,194,695,930.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”
11,682,814.36 82,429,191.84 94,112,006.20
号填列）
（一）净利润 116,828,143.55 116,828,143.55
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 116,828,143.55 116,828,143.55
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 11,682,814.36 -34,398,951.71 -22,716,137.35
1．提取盈余公积 11,682,814.36 -11,682,814.36
2.提取一般风险准备 -22,716,137.35 -22,716,137.35
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 454,322,747.00 528,562,690.38 80,273,713.46 225,648,786.09 1,288,807,936.93
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