香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
香溢融通控股集团股份有限公司
600830
2013 年半年度报告
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 杨旭岑董事因公未出席本次董事会，委托孙建华董事长代为出席会议并行使表决权；
郑勇军独立董事因公未出席本次董事会，委托黄廉熙独立董事代为出席会议并表决。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人董事长孙建华先生、主管会计工作负责人副总经理兼总会计师沈成德先生
及会计机构负责人（会计主管人员）总稽核师兼财务管理部经理夏卫东女士声明：保证本
半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介............................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................................6
第四节 董事会报告..........................................................................................................................7
第五节 重要事项......................................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况..................................................................................................... 20
第七节 董事、监事、高级管理人员情况....................................................................................21
第八节 财务报告（未经审计）....................................................................................................22
第九节 备查文件目录................................................................................................................... 74
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司、集团公司 指 香溢融通控股集团股份有限公司
报告期 指 2013 年 1 月 1 日-2013 年 6 月 30 日
香溢金联 指 浙江香溢金联有限公司
香溢担保 指 浙江香溢担保有限公司
香溢租赁 指 浙江香溢租赁有限责任公司
元泰典当 指 浙江香溢元泰典当有限责任公司
德旗典当 指 浙江香溢德旗典当有限责任公司
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 香溢融通控股集团股份有限公司
公司的中文名称简称 香溢融通
公司的外文名称 SUNNY LOAN TOP CO.,LTD
公司的法定代表人 孙建华
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林蔚晴 王里波
浙江省宁波市开明街 130 弄 48 浙江省宁波市开明街 130
联系地址
号 弄 48 号
电话 0574-87315310 0574-87315310
传真 0574-87294676 0574-87294676
电子信箱 slt@sunnyloantop.cn slt@sunnyloantop.cn
注：2013 年 7 月 29 日起，公司联系地址变更为：浙江省宁波市西河街 158 号。
三、 基本情况简介
公司注册地址 浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号
公司注册地址的邮政编码 315000
公司办公地址 浙江省宁波市开明街 130 弄 48 号
公司办公地址的邮政编码 315000
公司网址 http://www.sunnyloantop.cn
电子信箱 slt@sunnyloantop.cn
注：2013 年 7 月 29 日起，公司办公地址变更为：浙江省宁波市西河街 158 号。
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、 上海证券报》、 证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 香溢融通 600830 大红鹰
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减(%)
营业收入 597,013,202.22 673,905,823.21 -11.410
归属于上市公司股东的净利
50,218,625.75 56,029,551.86 -10.371
润
归属于上市公司股东的扣除非
9,010,176.46 11,488,582.52 -21.573
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 91,734,036.99 -24,644,730.07 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,689,067,094.83 1,661,564,606.43 1.655
总资产 2,377,972,962.86 2,318,686,035.46 2.557
(二) 主要财务指标
本报告期（1－6 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.111 0.123 -9.756
稀释每股收益（元／股） 0.111 0.123 -9.756
扣除非经常性损益后的基本每
0.020 0.025 -20.00
股收益（元／股）
减少 0.524 个百
加权平均净资产收益率（%） 2.977 3.501
分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少 0.184 个百
0.534 0.718
均净资产收益率（%） 分点
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -49,819.99
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 7,230,900.00
受的政府补助除外
对外委托贷款取得的损益 48,834,610.24
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,089,637.92
少数股东权益影响额 -2,368,865.40
所得税影响额 -14,528,013.48
合计 41,208,449.29
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，公司按照年初董事会提出的工作目标，攻艰克难，开拓进取，但由于国内
外宏观经济形势与市场环境的影响，公司整体经营业绩出现了下滑，效益同比有所下降。报告
期内，实现营业收入 5.97 亿元，同比减少 11.41%，实现利润总额 7731.95 万元，同比减少 11.36%，
实现净利润 5642.43 万元，同比减少 10.74%。
1、经营态势总体平稳有序
一是类金融业务总量同比有所增加，担保业务结构有所优化。截止 6 月底，类金融业务总
量与同比小幅增长，担保业务中风险相对较小的非融资类担保业务增长较快；二是类金融风险
资产处置取得一定成效，清收、化解了部分风险资产；三是商贸等传统业务总体运行平稳。
2、各项重点工作扎实推进
一是根据宁波海曙区区委区政府的整体布署和工作要求，对城隍庙商圈实施提升改造，相
关工作有序推进；二是上饶大红鹰置业股权转让工作顺利实施，至本报告批准日收到 70%股权
转让款，并收到大红鹰置业全部欠款和利息。不仅盘活了存量资源，更为公司主营业务发展集
聚了有效资源。三是香溢大酒店装修改造工程完工，公司搬迁至新址办公，提升了公司的办公
环境和企业形象。
3、内控建设工作持续推进
去年相继出台的内控制度在今年逐步落实实施，上半年，通过循序渐进的培训，加深了干部
员工对制度的理解，保证了制度的有效落实。内控制度在实施过程中不断得到改进和完善， 不
仅更符合公司发展的需要，更为实现公司规范化、制度化管理打下坚实基础。
4、规范管理得到加强
一是推进人事用工管理规范化，公司人力资源管理合理有效；二是推进资产管理程序化，
公司利益得到保证；三是推进决策管理民主化，促进公司健康运行；四是推进公司管理制度化，
公司发展规范有序。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业总收入 597,013,202.22 673,9085,823.21 -11.41
营业成本 419,335,561.36 486,704,984.29 -13.84
销售费用 10,817,955.74 15,626,119.10 -30.77
管理费用 50,324,348.93 55,809,057.17 -9.83
财务费用 333,101.42 -1,882,501.11
资产减值损失 29,396,952.67 16,414,565.78 79.09
经营活动产生的现金流量净额 91,734,036.99 -24,644,730.07
投资活动产生的现金流量净额 -5,144,514.65 -30,109,566.41
筹资活动产生的现金流量净额 -19,141,769.35 -21,291,992.81
变动原因说明：
1）销售费用本期数较上年同期数减少 30.77%：主要系营业收入减少，销售费用相应减少。
2）资产减值损失本期数较上年同期数增加 79.09%：主要系本期计提贷款损失准备增加。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
2、经营计划进展情况说明
2013 年初，公司确定的主要经营目标是：实现营业总收入 12 亿元以上，营业成本控制在
9.5 亿元左右，三项费用控制在 1.2 亿元左右。2013 年半年度实际完成情况为：
2013 年 1-6 月份，实现营业总收入 5.97 亿元，完成经营目标 49.75%；营业成本 4.19 亿元，
占计划 44.11%；三项费用 6148 万元，占计划 51.23%。
3、担保公司担保业务情况
单位:万元 币种:人民币
担保类型 报告期发生额 报告期末余额 年初数 其中：报告期内为股东、实际控制人
及其关联方提供的担保
融资类担保 5,290.00 6,740.00 15,238.00
非融资类担保 42,689.33 70,319.42 51,365.98 5155.97
合计 47,979.33 77,059.42 66,603.98
注：报告期内，公司控股子公司浙江香溢担保有限公司为公司股东中天发展控股集团有限公司下属公司提供投
标担保、履约担保、预付款等非融资类担保 5155.97 万元，该业务列入公司 2012 年度关联交易计划额度，已经
公司年度股东大会审议通过。
(二）行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本比
毛利率 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
（％） 增减（%）
减(%) (%)
减少 0.595 个
商品销售收入 419,163,987.43 398,447,791.37 4.942 -15.110 -14.576
百分点
增加 0.508 个
典当收入 44,126,260.63 2,733,504.08 93.805 0.048 -7.533
百分点
减少 1.711 个百
担保收入 11,569,703.15 198,000.00 98.289 -6.250 100.00
分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内销售收入 276,614,752.17 -21.464
国外销售收入 187,772,370.10 -0.408
（三）资产、负债情况分析
1、 资产负债分析
单位:元 币种:人民币
科目 期未数 年初数 变动比例（%）
应收账款 48,546,455.00 26,191,872.60 85.35
在建工程 36,619,529.03 26,762,081.47 36.83
预收账款 53,237,312.38 39,633,583.78 34.32
其他应付款 54,240,533.62 37,511,964.47 44.60
变动原因说明：
1）应收账款期末数较年初数增加 85.35%，主要系进出口分公司应收外汇款增加。
2）在建工程期末数较年初数增加 36.83%，主要系子公司香溢大酒店在建工程款增加 。
3）预收账款期末数较年初数增加 34.32%，主要系进出口分公司预收货款增加。
4）其他应付款期末数较年初数增加 44.60%，主要系暂借款和应付暂收款增加。
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2、 贷款类资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
余 额 比 例 贷款损失准备 余 额 比 例 贷款损失准备
正常 871,607,223.10 72.87% 8,716,072.23 958,406,850.77 77.08% 9,584,068.51
可疑 319,291,985.26 26.69% 41,053,977.29 272,542,013.00 21.92% 25,991,317.48
损失 5,234,317.23 0.44% 5,234,317.23 12,428,648.76 1.00% 12,428,648.76
合计 1,196,133,525.59 100.00% 55,004,366.75 1,243,377,512.53 100.00% 48,004,034.75
为合理评估发放贷款及垫款的风险，本公司采用以风险为基础的分类方法，将发放贷款及垫款按风险分为
正常、可疑及损失等三类，分类标准如下：
1)将能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金及收益不能足额偿还的列入正常类。
2)将偿还能力出现问题，依靠其正常经营收入无法及时足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能
会造成一定损失的列入可疑类。通常情况下，出现下列情况之一的划分为可疑类：借款人经营困难处于停产状
况，无其他收入来源，且担保措施不足；借款人经营不善已进入破产或重组程序；借款人已经被本公司起诉；
本金或息费逾期九十天以上。
3)将在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，仍然无法收回或只能收回极少部分的列入损失类。
（四）核心竞争力分析
公司核心业务是包括担保、租赁、典当等类金融业务。对于类金融行业，金融产品的创新
研发能力、抗风险能力相当重要，盘活存量、用好增量、选好投向更不容忽视。
目前国内宏观经济增速放缓，市场诸多不确定因素仍然存在。同时，随着今年 7 月国务院
办公厅“金融十条”的出台，金融领域改革攻坚提速。这为公司类金融业务的发展创造了一定
机会，也因此面临各种新型业态的金融机构及金融创新产品不断涌现所带来的更大的市场竞争
压力。
对此，公司将立足客户，力争在类金融业务营销体系建设方面有新的突破；开拓创新，力
争在传统业务专业化经营方面有新的突破；突出规范，力争在风险管理方面有新的突破；统筹
兼顾，力争在内部管理方面有新的突破。积极寻找新思路、新举措、新办法，努力规范发展、
创新发展，推进公司新发展。
（五） 投资状况分析
1、对外股权投资情况
报告期内公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
单位：万元 币种：人民币
贷款
利率
委托 是否 资金来源
贷款 （年 借款用 是否 是否 是否 预期
借款方名称 贷款 抵押物或担保人 关联 是否为募
期限 利 途 逾期 展期 涉诉 收益
金额 交易 集资金
率%
）
一、香溢融通控股集团股份有限公司
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抵押物：位于上海嘉定区万商商务楼、建
上海星裕置业 流动资
3200 1年 20 筑面积 14644.47 平方米的第二顺位抵押。 是 否 否 是 否
有限公司 金
担保人：沈永培、顾小英、沈丽青。
抵押物：位于上海嘉定区万商商务楼、建
上海星裕置业 10 个 20.2 流动资
500 筑面积 14644.47 平方米的第二顺位抵押。 是 否 否 是 否
有限公司 月 5 金
担保人：沈永培、顾小英、沈丽青。
抵押物：杭州保俶路 3 号建筑面积为
浙江龙禧投资 流动资 7946.02 平方米的酒店用房二顺位抵押。
5000 1年 18 否 否 是 否 否 900
集团有限公司 金 担保人：浙江中轻房地产有限公司、绍兴
汇金酒店有限公司、许永杰。
东方巨龙投资 抵押物：淳安县千岛湖清心岛 122.59 亩
1 年 流动资
发展（杭州）有 3000 21.6 土地及地上附属；杭州清泰街金隆花园 是 否 是 是 否
半 金
限公司 931 平方米房产第二顺位。
东方巨龙投资 1 年 抵押物：淳安县千岛湖清心岛 122.59 亩
21.8 流动资
发展（杭州）有 2000 3 个 土地及地上附属；杭州清泰街金隆花园 是 否 是 是 否
5 金
限公司 月 931 平方米房产第二顺位。
还款以 抵押物：桐庐县横村镇 3 号商住地块
杭州京庐实业 及支持 57395 平方米土地使用权及在建工程。担
3500 1年 21.6 是 否 否 是 否
有限公司 项目后 保人：苏州京庐房地产开发有限公司、姚
续开发 小林、黄江芳、姚必峰。
浙江中仑建设 1 年 流动资 抵押物：积成电子 360 万股限售流通股。
4000 18 否 否 是 否 否 1080
有限公司 半 金 担保人：张跃飞、许婷。
抵押物：位于杭州下城区凤起路 430、432
金都房地产集 1 年 流动资
4000 18 号，10185.12 平米房产（22 套）第二顺 否 否 是 否 否 1080
团有限公司 半 金
位抵押。担保人：吴忠泉。
上海两港装饰 抵押物：位于上海市宣桥镇 63231.1 平方
自主使
材料城有限公 5000 1年 18 米土地。担保人：中坚机电集团公司、胡 否 否 否 否 否 900
用
司 景荣、吴苏连、吴明根。
抵押物：位于雉城镇高山岭村“画溪玫瑰
园”项目 28 套别墅 11348.56 平米、12
长兴红玫瑰大 1 年 流动资 套商铺 1102.04 平米。
5520 18 否 否 是 否 否 1440
酒店有限公司 半 金 担保人：长兴绿宇房地产开发有限公司、
长兴云宇实业投资有限公司、长兴县振宇
房屋开发有限公司、钱卫红。
抵押物：座落于宁波海曙区南靠中山西
宁波金晨四季 路、东临文化路、北为规划路的 11348 平
10 个 补充流
房地产有限公 6000 21.6 方米（宗地）。担保人：宁波经济技术开 否 否 否 否 否 1080
月 动资金
司 发区房地产总公司、宁波镇海招宝山长江
管业经营部、孙金科、吴军。
抵押物：位于象山丹西街道西谷湖路与丹
象山立盛置业 9 个 20.0 原材料 宁路交叉口西北角 25309.61 平方米住宅
2500 否 否 否 否 否 380
有限公司 月 4 采购 用地。担保人：象山滨海房地产开发有限
公司、俞志兴。
支付市
上海两港装饰 抵押物：位于上海市宣桥镇 63231.1 平方
场委托
材料城有限公 5000 1年 18 米土地。担保人：中坚机电集团公司、胡 否 否 否 否 否 900
管理维
司 景荣、吴苏连、吴明根。
护费用
抵押物：上海市奉贤区光明镇 2 街坊
上海弘晔房地
房地产 49731.6 平方米。担保人：上海鑫泰房地
产开发有限公 3000 半年 18 否 否 否 否 否 270
开发 产发展有限公司、恒盛地产控股有限公
司
司。
二、浙江香溢金联有限公司
抵押物：阳明华都西区（三期）土地使用
权剩余未抵押的土地 16666.67 平方米；
浙江大宋控股 9 个 流动资
2000 18 湖州南浔大宋世茂名流小区 6540.35 平方 是 否 是 是 否
集团有限公司 月 金
米营业房(二顺位抵押)。担保人：宋行标、
孙和玉、宋美丽；冯超、冯光富。
抵押物：绍兴市解放北路 128 号的宾馆综
绍兴水产有限 一年 流动资
5000 18 合用房，建筑面积为 7649.45 平方米。担 是 否 是 是 否
责任公司 半 金
保人：赵铁军、宋迪。
抵押物：杭州西湖区花坞果园内使用权面
江苏立诚包装 补充流 积为 23490 平方米（35.21 亩）的工业用
1500 一年 18 否 否 是 否 否 270
有限公司 动资金 地抵押。担保人：浙江至诚投资有限公司、
叶蓁、李凯舟。
江阴市中泰仓 988 1年 12 日常营 担保人：林惠军、王逢海、汤建安、阙朝 否 否 否 否 否 110
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储有限公司 运费用 弟、江阴中邦仓储有限公司。
三、浙江香溢担保有限公司
抵押物：阳明华都西区（三期）土地使用
权剩余未抵押的土地 16666.67 平方米；
浙江大宋控股 9 个 流动资
3000 18 湖州南浔大宋世茂名流小区 6540.35 平方 是 否 是 是 否
集团有限公司 月 金
米营业房(二顺位抵押)。担保人：宋行标、
孙和玉、宋美丽；冯超、冯光富。
四、浙江香溢租赁有限地责任公司
抵押物：中山大厦百货商场一楼进门扇形
455.88 ㎡商场，中山大厦百货商场 4 楼
4529.7 ㎡商场，天平市场 17 间 402 平方
南通麦之香实 流动资
4848 2年 21.6 米商铺、集贤五区 246 平方米住宅用房。 是 否 是 是 否
业有限公司 金
担保人：南通市集贤置业有限公司曹金
年、曹忠芳、曹俊飞、陈雯、王霞、沈海
峰、曹滕飞、崇高。
天台天元建筑 183. 1 年 流动资 抵押物：仙居县 2548 ㎡ 土地使用权。担
24 是 否 否 否 否 580
材料有限公司 03 半 金 保人：徐灵飞、张剑林
1 年 抵押物：位于象山港路北住宅用地 20.78
宁波尚品建设 流动资
1000 5 个 18 亩。担保人：象山滨海房地产开发有公司、 否 否 是 否 否 530
有限公司 金
月 象山立盛置业有限公司、俞志兴。
1 年 抵押物：位于象山港路北住宅用地 20.78
宁波尚品建设 流动资
2000 5 个 18 亩。担保人：象山滨海房地产开发有公司、 否 否 是 否 否 530
有限公司 金
月 象山立盛置业有限公司、俞志兴。
抵押物：上海市普陀区桃浦镇商办土地，
面积为 64107 平方米。担保人：上海智富
晨洲船业集团 1 年 流动资
2000 24 企业发展有限公司、上海智富茂垹置业有 否 否 否 否 否 540
有限公司 半 金
限公司、上海智富建设工程有限公司、丁
勤富、严广铃。
抵押物：宁波鄞州区石碶街道石碶村
宁波高新技术
8 个 流动资 13007 平方米土地使用权。担保人：宁波
实业开发有限 2000 18 否 否 是 否 否 240
月 金 金海岸房地产有限公司、于才虎、舟山兰
公司
秀海盛置业有限公司。
抵押物：宁波鄞州区石碶街道石碶村
宁波高新技术
8 个 流动资 13007 平方米土地使用权。担保人：宁波
实业开发有限 1000 18 否 否 否 否 否 120
月 金 金海岸房地产有限公司、于才虎、舟山兰
公司
秀海盛置业有限公司。
抵押物：长兴县雉城镇明珠路西侧（原耐
火厂地块，地号 1-26-412）13848 平方米
长兴长海房地
1 年 流动资 土地；长兴长海房地产开发有限公司 750
产开发有限公 3000 18 否 否 是 否 否 810
半 金 万股股权。担保人：长兴绿宇房地产开发
司
有限公司、长兴县振宇房屋开发有限公
司、祁国平、夏国芳、钱卫红
抵押物：永泰达 58 号（散货舶，评估价
浙江省三门县 原材料
400 2年 18 值 800 万元)。担保人：蒋丙满、浙江泰 否 否 否 否 否 140
海运有限公司 采购
达船舶修造有限公司。
抵押物：丹东街道象山港与兴盛路交叉口
东南角 13853 平方米城镇住宅用地、石浦
象山立盛置业 5 个 20.0 付工程
2000 镇浦城雅苑 36 号的合计 1174.54 平方米 5 否 否 否 否 否 170
有限公司 月 4 款
套联体别墅。担保人：象山滨海房地产开
发有限公司、俞志兴、俞立言。
抵押物：天台 187.13 ㎡商业房产。担保
天台县天元红 5 个 流动资
140 21.6 人：仙居县天圣房地产开发有限公司、徐 否 否 否 否 否 11
木家具厂 月 金
灵飞、张剑林。
抵押物：江苏万成置业有限公司所有的位
于句容市宝华镇仙林东路和经二路交叉
江苏万成集团 11 个 流动资 口东南部 B 地块 15248 平方米土地、句容
2500 18 否 否 否 否 否 410
有限公司 月 金 市宝华镇仙林东路和经二路西侧 B 地块
25223 平方米土地。担保人：宋小忠、范
美蓉。
宁波市华东房
1 年 项目开 抵押物：宁波市江东永达路以南 2 号地块
产开发有限公 5000 20 否 否 否 否 否 1500
半 发 21862 平方米土地。
司
上海弘晔房地 抵押物：上海市奉贤区光明镇 2 街坊
房地产
产开发有限公 2000 半年 18 49731.6 平方米。担保人：上海鑫泰房地 否 否 否 否 否 180
开发
司 产发展有限公司、恒盛地产控股有限公
11
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
司。
1 年 抵押物：象山丹西街道 158 号地块面积
象山房地产开 地块开
3000 2 个 18 14182 平方米。担保人：俞志兴、象山滨 否 否 否 否 否 630
发有限公司 发
月 海房地产开发有限公司。
注: 1、以上涉诉委托贷款均未计算收益。
2、预期收益指合同约定收益，或已完成项目的实际收益。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或以前年度募集资金使用到本期情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
单位:万元 币种:人民币
名称 所处行业 主 要 产 品 或 注册资本 总资产 净资产 净利润 净利润与上年
服务 同比增减（%）
香溢金联 贸易 国内贸易 10,000.00 24,887.33 21,185.79 -29.05
香溢担保 担保 担保 20,000.00 24,615.76 22,094.45 297.16 14.363
香溢租赁 租赁 租赁 20,000.00 32,063.81 31,148.44 1,402.49 -19.878
元泰典当 典当 典当 20,000.00 44,314.95 33,183.85 1,665.59 23.260
德旗典当 典当 典当 4,900.00 11,749.50 11,482.86 367.06 -38.242
报告期内，公司主要控股子公司情况如下：
1）浙江香溢租赁有限公司为公司控股子公司，注册资本 20,000 万元，公司持有 90%股份。
主要经营各类设备租赁、汽车租赁、船舶租赁、房屋租赁、租赁业务咨询、实业项目投资等。
报告期内，实现营业收入 2,803.67 万元、营业利润 1,909.05 万元、净利润 1,402.49 万元。
2）浙江香溢元泰典当有限责任公司为公司控股子公司下属公司，注册资本 20,000 万元，
公司直接和间接持有其 82%股份，主要经营典当业务。报告期内，实现营业收入 3,634.01 万元、
营业利润 2,224.19 万元、净利润 1,665.59 万元。
5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
6、预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比发生重大变化原因的说明
预计公司 2013 年 1-9 月份累计净利润与上年同期相比增长 50%以上。主要原因：2013 年 6
月 28 日，公司与上饶市中大物业发展有限公司签署股权转让协议，公司将所持上饶大红鹰置业
有限公司 65%股权转让中大物业公司。截止本报告批准日，大红鹰置业工商变更已完成，预计
今年 1-9 月份公司累计净利润同比将有较大提升。
二、 报告期实施的利润分配方案的执行情况
公司 2013 年 4 月 23 日公司召开 2012 年度股东大会，审议通过公司 2012 年度利润分配议
案：2012 年度以公司 2012 年年底总股本 454,322,747 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金
红利 0.50 元（含税）。2012 年度不进行资本公积金转增股本。
公司 2012 年度利润分配方案已于 2013 年 6 月 21 日实施，详见公司关于 2012 年度利润分
配的实施公告（临时公告：2013-021）。
三、 其他披露事项
董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
12
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁事项
单位:万元 币种:人民币
诉讼
诉 (仲裁)
讼 诉讼 是否
起诉 应诉 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)
承担连带责 仲 诉讼(仲裁)基本情 (仲裁) 形成 诉讼(仲裁)
(申请) (被申 理结果及影 判决执行
任方 裁 况 涉及 预计 进展情况
方 请)方 响 情况
类 金额 负债
型 及金
额
一、当期发生的诉讼事项
绍兴高盛有色
金属有限公司、
因绍兴水产未按期还
绍兴凤盛绣品
本付息，2013 年 2 月
浙江香 绍兴市 有限公司、绍兴
17 日，香溢金联向宁 2013 年 8 月 7
溢金联 水产有 县众祥纺织有 民事
波市中级人民法院提 5000 日开庭，尚未
有限公 限责任 限公司；赵铁 诉讼
起诉讼，要求绍兴水 判决。
司 公司 军、宋迪、马竞
产归还委贷本金 5000
芳、陈凤娟；宁
万元及利息等。
波银行灵桥支
行
浙江诗韵江南
房地产开发有 因大宋集团未按期归
限公司；宋行 还借款，2013 年 6 月 2013 年 6 月 6
浙江香 浙江大
标、孙和玉、宋 4 日，香溢金联向杭州 日立案。截止
溢金联 宋集团 民事
美丽、冯光富、 市上城区人民法院提 3000 本报告披露
有限公 有限公 诉讼
甘明亚、冯超； 起诉讼，要求大宋集 日，尚未开
司 司
杭州联合农村 团归还 3000 万元本金 庭。
合作银行吴山 并支付违约金等。
支行
因大宋集团未按期归
还借款，2013 年 6 月 2013 年 6 月 6
浙江香 浙江大
4 日，香溢担保向杭州 日立案。截止
溢担保 宋集团 民事
同上 市上城区人民法院提 2000 本报告披露
有限公 有限公 诉讼
起诉讼，要求大宋集 日，尚未开
司 司
团归还 2000 万元本金 庭。
并支付违约金等。
因温岭环宇房产未按
2013 年 1 月 4 日
温岭市 约定交付香溢金联商
浙江香 法院出具调解
环宇房 铺，2012 年 12 月 31 2012 年 12 月 截止 2013 年
溢金联 民事 1399.99 书：温岭环宇房
地产开 日，香溢金联向法院 31 日，法院受 3 月 13 日，已
有限公 诉讼 87 产应归还香溢
发有限 提起诉讼，要求温岭 理该案件。 全部收回。
司 金联购房款、违
公司 环宇房产归还我司购
约金。
房款 1399.9987 万元。
二、以前年度尚未结案的诉讼事项进展情况
2011 年 10 月
31 日，公司收
因上海星裕未按期向 到宁波江东
我司支付委托贷款利 区人民法院
香溢融 息，2011 年 7 月 20 日， 民事判决书。
上海星 已公开拍卖
通控股 我司委托银行向宁波 主要判决内
裕置业 沈 永 培 、顾 小 民事 抵押物两次，
集团股 市江东区人民法院提 3,700 容：上海星裕
有限公 英、沈丽青 诉讼 均流拍。等待
份有限 起诉讼，要求上海星 归还深圳发
司 第三次拍卖。
公司 裕归还我司委托贷款 展银行宁波
本金 3700 万元并支付 分行借款本
利息、罚息等。 金 3700 万元，
并支付利息、
罚息等。
13
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
2013 年 4 月 24
因富春江电信设备公 日 杭州市中级
司未按合同履行相关 人民法院终审
义务，2009 年 9 月 30 判决，判令浙江
日，香溢金联向杭州 2009 年 10 月 富春江控股有
杭 州 富 杭 州 天 律建 材
浙江香 下城区人民法院提起 9 日，法院受 限公司、汪成富
春 江 电 有限公司、浙江
溢金联 民事 诉讼，要求被告退回 理该案。2013 归还浙江香溢 已胜诉，现申
信 设 备 富 春 江 控股 有 513.84
有限公 诉讼 预 付 货 款 755.65 万 年 4 月 24 日 金联有限公司 请强制执行。
有 限 公 限 公 司 、汪 成
司 元，并支付违约金。 法院出具终 货款 513.84 万
司 富、 汤兔珍
富春江电信已进入破 审判决。 元；浙江富春江
产清算，2012 年，共 控股有限公司、
收到破产清算款 汪成富支付违
241.81 万元。 约金及实现债
权费用。
2010 年 7 月 28
因丰腾建设未按期支 日，杭州下城区
付租金，香溢租赁 人民法院作出 截止本报告
浙江香 杭州丰 2009 年 12 月 14 日向 2009 年 12 月 民事调解书：解 批准日，收到
租物为
溢租赁 腾建设 民事 杭州市下城区人民法 14 日，杭州下 除原租赁合同、 抵押物拍卖
3600 吨
有限责 工程有 诉讼 院提起诉讼，要求解 城区人民法 丰腾建设返还 分 配 款 10.6
支撑钢
任公司 限公司 除原租赁合同、返还 院受理该案。 租物、支付租金 万元。执行工
租物、支付租金 250 250 万元及违约 作仍在跟进。
万元及违约金。 金。目前被告无
可执行财产。
因隆标集团未按期归 2009 年 2 月
我司已与隆标
浙江香 温 岭 市 鑫隆 板 还 德 旗 典 当 1619.86 18 日，宁波市
尚余本 集团达成《和解 截止本报告
溢德旗 隆标集 材有限公司、浙 万元当款、综合费及 中级人民法
民事 金 协议》，约定其 批准日尚有
典当有 团有限 江 新 水 晶电 子 利息，德旗典当于 判决隆标集
诉讼 48.84 归还余款，目前 48.84 万元未
限责任 公司 有限公司、阮建 2008 年 11 月 27 日向 团返还当金、
万元 尚未就还款方 收回。
公司 荣 宁波市中级人民法院 综合费用，并
案达成共识。
提起诉讼。 支付违约金。
宁 波 信 邦汽 车 2009 年 3 月 31
因项文松未按期归还
浙江香 贸易有限公司、 日奉化市人民
德旗典当 340 万元当 2008 年 11 月
溢德旗 宁 波 东 本汽 车 法院作出一审 目前被告无
民事 金、综合费用及利息， 25 日，奉化市
典当有 项文松 销 售 服 务有 限 330 判决，我司胜 可供执行财
诉讼 德旗典当于 2008 年 11 人民法院受
限责任 公司、宁波恒源 诉，并于 8 月 10 产。
月 12 日向奉化市人民 理该案。
公司 世 佳 国 际贸 易 日生效，9 月 27
法院提起诉讼。
有限公司 日申请执行。
2008 年 12 月
24 日，法院受
理该案。2012
年 2 月 21 日
因森阳家纺未按期归 我司对余杭
浙江香 浙 江 森 浙 江 创 力纺 织 还元泰典当当金 260 区人民法院 森阳家纺部分
截止本报告
溢元泰 阳 家 用 品有限公司 、 万元、综合费用和利 处置机器设 资产已拍卖，其
民事 批准日，尚有
典当有 纺 织 品 杭 州 富 蒂纺 织 息，元泰典当于 2008 120.88 备所得款项 名下资产拍买
诉讼 本 金 120.88
限责任 有 限 公 科技有限公司、 年 12 月 23 日向杭州 121 万元的分 后的普通债权
万元未收回。
公司 司 姚从政 下城区人民法院提起 配方案不服， 清偿率 10%。
诉讼。 向余杭法院
提出异议。余
杭法院尚未
明确最终分
配方案。
2011 年 9 月 7 日，因 "2011 年 12 月
杭州现代联合未归还 31 日，公司收
借款，香溢担保向浙 到浙江省杭
江省杭州市中级人民 州市中级人
2012 年 3 月 5
法院提起诉讼，要求 民法院民事
浙江香 杭州现 日，香溢担保向
现 代 联 合控 股 杭州现代联合归还尚 判决书。主要
溢担保 代联合 民事 4,641.8 法院申请强制
集团有公司、章 未归还的借款本金 判决内容：现 执行阶段
有限公 投资有 诉讼 8 执行。2012 年收
鹏飞 5080 万元(其中已付 代联合投资
司 限公司。 到执行款 38.12
定金 400 万元）并支 公司应归还
万元。
付利息、违约金。现 香溢担保借
代联合控股集团公 款本金 4680
司、章鹏飞承担连带 万元，并支付
清偿责任；建行吴山 利息、罚息
14
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
支行履行协助香溢担 等。目前，案
保收回借款义务。 件移交江干
区法院进入
执行阶段。
2012 年 8 月 20
日，收到法院判
决书，主要内
容：原《委托贷
款合同》解除；
因杭州京庐实业有限
京庐实业应归
公司未按期向我司支 2012 年 5 月
还宁波银行灵
付委托贷款利息， 17 日，收到法
香溢融 桥支行借款本
杭州京 苏 州 京 庐房 地 2012 年 5 月 14 日，我 院出具的受
通控股 金 3500 万元， 截止本报告
庐实业 产 开 发 有限 公 民事 司委托银行向宁波市 理案件通知
集团股 3,500 并支付利息、罚 批准日共收
有限公 司、姚小林、黄 诉讼 江东区人民法院提起 书。2012 年 5
份有限 息等；如京庐实 到 840 万元。
司 红芳、姚必峰 诉讼，要求京庐实业 月 17 日，相
公司 业未履行还款
归还我司委托贷款本 关被告诉讼
义务，宁波银行
金 3500 万元并支付利 保全已进行。
灵桥支行可就
息、罚息等。
抵押物折价，拍
卖、变卖所有价
款优先受偿；相
关保证人承担
连带责任。
因杭州腾腾进出口公
司未依约归还当金，
浙江香 2012 年 6 月
杭州腾 2012 年 6 月 19 日，元 报告期内，一
溢元泰 19 日，杭州下
腾进出 民事 泰典当向杭州下城区 审判决，保证
典当有 杨益民等 5 人 600 城区人民法
口有限 诉讼 人民法院提起诉讼， 人提出上诉。
限责任 院出具受理
公司 要求腾腾进出口归还 现等待二审。
公司 案件通知书。
当金 600 万元，并支
付违约金等。
2012 年 6 月
19 日，法院出
具受理案件
通知书。2013
因张天林未依约归还
年 1 月 14 日
浙江香 当金，2012 年 6 月 19 报告期内，一
高 登 宝 集团 有 开庭审理，2
溢元泰 日，元泰典当向杭州 审判决，保证
限公司、台洲市 民事 月 6 日我司收
典当有 张天林 下城区人民法院提起 772.88 人提起上诉。
路 桥 模 具基 地 诉讼 到判决书，判
限责任 诉讼，要求张天林归 5 月 31 日，二
有限公司等 决张天林于
公司 还当金 800 万元，并 审开庭调解。
判决生效十
支付违约金等。
日内归还本
金 772.88 万
元及相应利
息、违约金。
2012 年 6 月
19 日，法院出
具受理案件
因尤俊杰未依约归还
通知书。尤俊
浙江香 浙 江 恒 基贸 易 当金，2012 年 6 月 19
杰本人已签 2013 年 7 月 10
元泰典 有限公司、浙江 日，元泰典当向杭州 尚 有 本 金
民事 收副本，2013 日开庭，已胜
当有限 尤俊杰 浙 基 建 筑工 程 下城区人民法院提起 800 718.26 万 元
诉讼 年 1 月 16 日 诉，现等待判决
责任公 项 目 管 理有 限 诉讼，要求尤俊杰归 未收回。
对保证人浙 生效。
司 公司 还当金 800 万元，并
江浙基建筑
支付违约金等。
工程项目管
理有限公司
进行公告。
因东方巨龙未按期向 2013 年 3 月 22
2012 年 9 月
我司偿还委托贷款本 日，收到法院民
27 日，法院出
香溢融 东方巨 金、并支付相关利息， 事调解书，确认
具了受理案
通控股 龙投资 2012 年 9 月 27 日，我 公司委托方平 截止本报告
民事 件通知书。
集团股 发展（杭 司委托银行向宁波市 5,000 安银行宁波分 批准日，共收
诉讼 2013 年 3 月
份有限 州）有限 中级人民法院提起诉 行与东方巨龙 到 260 万元。
22 日，收到法
公司 公司 讼，要求东方巨龙归 达成的和解协
院民事调解
还我司委托贷款本金 议：东方巨龙于
书。
5000 万 元 并 支 付 利 2013 年 6 月底前
15
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
息、罚息等。 分四期归还平
安银行宁波分
行 借 款 本 金
4850 万 元 及 利
息。
2013 年 1 月
因宗浩物资公司未按
18 日，中院出
约定交付香溢金联货
具民事地方
物，2012 年 9 月 17
浙江香 上海宗 2012 年 9 月 裁定书，驳回
日，香溢金联向杭州
溢金联 浩物资 民事 17 日，法院出 宗浩提出的
王卫华 下城区人民法院提起 1143.73
有限公 供应有 诉讼 具受理案件 管辖权异议
诉讼，要求宗浩物资
司 限公司 通知书。 上诉。报告期
公司归还我司货款
内，一审已开
1143.73 万元并支付违
庭，尚未判
约金。
决。
注：其余数额相对较小诉讼事项，详见会计报告附注八、或有事项（二）诉讼事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
本报告期无资产交易事项。
2013 年 6 月 28 日，公司与上饶市中大物业发展有限公司签署《上饶大红鹰置业有限公司
65%股权交易合同》事宜详见十一、其他重大事项的说明（五）期后事项。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√ 不适用
2、 临时公告未披露的事项
单位:元 币种:人民币
占同类交易
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易金额 金额的比例
类型 内容 定价原则 结算方式
(%)
浙江省烟草公司下 实际控制人下
采购商品 购买香烟 市场价 6,183,055.79 99.36 现金
属公司 属公司
浙江中烟工业有限 终瑞服务
股东单位 提供劳务 协议价 7,610,819.52 100 现金
责任公司 收入
浙江中烟工业有限 广告宣传
股东单位 提供劳务 协议价 1,261,297.98 71.09 现金
责任公司 收入
浙江省烟草公司下 实际控制人下
出售商品 服装 市场价 420,888.88 94.90 现金
属公司 属公司
浙江中烟工业有限 其他劳务
股东单位 提供劳务 市场价 943,396.20 73.77 现金
责任公司 收入
浙江中烟工业有限 柜台陈列
股东单位 提供劳务 协议价 12,000.00 100 现金
责任公司 费
浙江省烟草公司下 实际控制人下 保险经纪
提供劳务 市场价 87,727.21 21.95 现金
属公司 属公司 费
上述关联交易详细内容请参阅合并财务报告会计附注：七、关联方关系及交易（二）关联方交易情况
公司与上述关联方发生的关联交易，按照市场价格或依据双方签订的相关协议进行，遵循了市场公允原则，
交易价与市场参考价不存在较大差异。
16
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
公司 2012 年度股东大会批准的 2013 年日常关联交易计划额度主要内容有：从关联方中国烟草总公司浙江
省公司下属公司采购卷烟全年预计 800 万元，2013 年半年度实际发生 618.31 万元；向关联方中国烟草总公司浙
江省公司及下属公司销售货物、提供劳务全年预计 800 万元，2013 年半年度实际发生 42.09 万元；向关联方浙
江中烟工业有限责任公司提供终端客户维护全年预计 2200 万元，2013 年半年度实际发生 761.08 万元。
(二） 资产收购、出售发生的关联交易
√ 不适用
（三） 共同对外投资的重大关联交易
√ 不适用
(四） 关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
浙江烟草投资管理
控股股东 15,000,000.00 15,000,000.00
有限责任公司
浙江香溢控股有限
股东单位 460,000.00 460,000.00
公司
浙江省烟草公司杭 实际控制人下
1,478.40 1,478.40
州市公司 属公司
浙江省烟草公司宁 实际控制人下
2,075,000.00
波市公司 属公司
浙江省烟草公司湖 实际控制人下
9,081.60 9,081.60
州市公司 属公司
浙江省烟草公司绍 实际控制人下
2,027.52 2,027.52
兴市公司 属公司
浙江省烟草公司台 实际控制人下
1,774.08 1,774.08
州市公司 属公司
浙江省烟草公司衢 实际控制人下
8,025.60 12,099.00 8,025.60
州市公司 属公司
浙江省烟草公司温 实际控制人下
148,675.00 148,675.00 2,913.00 2,913.00
州市公司 属公司
杭州香溢大酒店股 控股股东下属
796,489.20 796,489.20
份有限公司 公司
浙江中烟工业有限
股东单位 6,666.80 7,389,357.98 3,042,590.78 1,429,759.52
责任公司
合计 2,541,666.80 7,538,032.98 3,651,265.78 17,248,635.92 15,012.00 15,821,789.40
注：除浙江烟草投资管理有限公司向我司提供的 1500 万元、杭州香溢大酒店有限公司向我司提供的 79.65
万元资金，其余均为经营性债权债务往来。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
本报告期公司除控股子公司子浙江香溢租赁有限责任公司租赁业务外，无为公司带来利润总额
10%以上（含 10%）的托管、承包、租赁事项。
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 担 是否 是否 关
担 担保 担保 是否 担保 担保
上市 被担 担保 日期 保 存在 为关 联
保 起始 到期 已经 是否 逾期
公司 保方 金额 (协议 类 反担 联方 关
方 日 日 履行 逾期 金额
的关 签署 型 保 担保 系
完毕
系 日)
17
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
0
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 96,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 96,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 57.78
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 5,155.97 注
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 12,921.77
上述三项担保金额合计（C+D+E） 18,077.74
注：1、报告期末担保余额 96000 万元（其中贷款担保余额 11000 万元、最高额保证担保余额 85000 万元），占
公司上一年度净资产 166156.46 万元的 57.78%。公司为控股子公司浙江香溢担保有限公司提供的工程保函业务
最高额保证担保数额未超出公司 2012 年度股东大会批准的最高额 16 亿元保证担保额度。
2、该担保系公司控股子公司浙江香溢担保有限公司为公司股东中天发展控股集团有限公司下属公司提供的投标
担保、履约担保、预付款等非融资类担保业务，该业务列入公司 2012 年度关联交易计划额度，已经公司年度股
东大会审议通过。
(三) 其他重大合同或交易
√不适用
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
经公司 2012 年度股东大会批准，续聘中汇会计师事务所有限公司为公司 2013 年度审计机构。
公司 2012 年度财务报告审计费用 45 万元。
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
股票上市规则》及《公司章程》等有关规定、制度，规范公司运作。
公司股东大会、董事会、监事会、经营层权职明确，运作规范。公司董事、监事、高级管
理人员均以维护公司和全体股东利益为原则，认真、勤勉履行职责。
报告期内，公司内控建设持续推进，内部管理得到强化，法人治理结构进一步完善。公司
治理情况符合《公司法》和中国证监会相关规范性要求。
十一、 其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
（三）本报告期合并范围未发生变化。
（四） 其他事项
1、根据公司贷款类资产分类标准和计提减值准备相关规定，本期计提贷款损失准备 2749.62
万元。
2、2012 年 12 月 21 日，公司七届临时董事会审议通过《关于参股浙江海峡香溢融资租赁
有限公司（筹）的议案》，公司拟与舟山海峡轮渡集团有限公司等公司共同出资组建浙江海峡香
溢融资租赁有限公司(筹)，该公司注册资本 2 亿元，公司出资 6,000 万元，占该该公司注册资
本的 30%。截止本报告批准日，该公司设立相关手续尚在办理中。
（五） 期后事项
1、出售资产情况
2013 年 5 月 17 日，公司七届临时董事会同意转让公司所持上饶大红鹰置业有限公司（以
下简称：大红鹰置业）65%股权，评估基准日为 2012 年 9 月 30 日，转让价格不低于评估价值。
2013 年 6 月 28 日，公司与上饶市中大物业发展有限公司（以下简称：中大物业）签署《上
饶大红鹰置业有限公司 65%股权交易合同》，公司将所持大红鹰置业 65%股权转让给中大物业，
转让价格 6175 万元。合同约定：中大物业将全部转让价款在合同订立之日起三十个工作日内汇
入浙江产权交易所有限公司(以下简称：浙交所）指定账户；浙交所在收到中大物业全部转让价
款和全部交易手续费之日起 5 个工作日内，将全部转让价款的 50％划入到公司指定账户，公司
配合中大物业提交材料办理工商变更，自材料递交工商并经工商审核正式受理后，浙交所将全
部转让价款的 20％划入到公司指定账户，剩余的 30％待甲乙双方完成变更过户手续后划入到公
司指定账户。截止本报告批准日，公司共收到大红鹰置业股权交易转让价款 4322.5 万元，大红
鹰置业相关工商变更手续已完成。
2、重大关联交易情况
2013 年 4 月 23 日，公司 2012 年度股东大会审议通过了《关于公司 2013 年度日常关联交
易计划的议案》，同意公司在 2200 万元额度内，向浙江中烟工业有限责任公司提供终端服务。
2013 年 7 月 12 日，公司控股子公司宁波香溢实业发展有限公司之控股子公司--杭州香溢信息咨
询服务有限公司，与公司股东--浙江中烟工业有限责任公司签订服务合同。香溢信息咨询作为
浙江中烟工业公司烟草品牌在浙江市场的终端服务商，为浙江中烟工业公司提供终端服务。双
方同意以工作量、工作成本等为基础核定终端服务费用，合同总额 778.50 万元，服务期限自合
同签订之日起至 2013 年 12 月 31 日。香溢信息咨询与浙江中烟工业公司发生的该项关联交易，
由交易双方根据市场情况，本着平等自愿、协商一致的原则确定。本次关联交易金额未超出公
司 2012 年度股东大会批准的计划额度。
3、麦之香诉讼
因南通麦之香实业有限公司未按期还本付息，2013 年 7 月 29 日，公司控股子公司浙江香
溢租赁有限责任公司、委托贷款银行中国银行股份有限公司海曙支行就南通麦之香委托贷款事
项向如皋市人民法院提起申请，要求法院裁定拍卖、变卖被南通麦之香抵押物，用以偿还香溢
租赁借款本金人民币 3058.32 万元和利息、罚息。2013 年 8 月 9 日，香溢租赁收到如皋市人民
法院受理民事案件通知书(详见公司 2013-032 临时公告)。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
（一） 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）限售股份变动情况
报告期内，本公司无限售股份。
二、 股东情况
(一）股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 52,803
前十名股东持股情况
持有有限
持股比例 报告期内 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股总数 售条件股
(%) 增减 量
份数量
浙江烟草投资管理有限
国有法人 12.04 54,710,381 0 0 无
责任公司
中天发展控股集团有限 境内非国有
10.81 49,101,757 0 0 无
公司 法人
浙江香溢控股有限公司 国有法人 9.90 45,000,000 0 0 无
浙江中烟工业有限责任
国有法人 2.97 13,500,000 0 0 无
公司
质
宁波市郡庙企业总公司 其他 2.76 12,546,841 0 0 12,546,841
押
宁波大红鹰投资有限公
其他 1.20 5,460,000 0 0 无
司
浙江国信控股集团有限
其他 0.73 3,327,138 0 0 无
责任公司
林少松 境内自然人 0.29 1,298,700 1,298,700 0 无
刘珍珠 境内自然人 0.25 1,147,670 1,147,670 0 无
宁波日报报业集团有限
其他 0.25 1,126,125 0 0 无
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
浙江烟草投资管理有限责任公司 54,710,381 人民币普通股 54,710,381
中天发展控股集团有限公司 49,101,757 人民币普通股 49,101,757
浙江香溢控股有限公司 45,000,000 人民币普通股 45,000,000
浙江中烟工业有限责任公司 13,500,000 人民币普通股 13,500,000
宁波市郡庙企业总公司 12,546,841 人民币普通股 12,546,841
宁波大红鹰投资有限公司 5,460,000 人民币普通股 5,460,000
浙江国信控股集团有限责任公司 3,327,138 人民币普通股 3,327,138
林少松 1,298,700 人民币普通股 1,298,700
刘珍珠 1,147,670 人民币普通股 1,147,670
宁波日报报业集团有限公司 1,126,125 人民币普通股 1,126,125
中国烟草总公司浙江省公司、浙江中烟工业有限责任公司为中国烟草总公司全
资子公司；浙江烟草投资管理有限责任公司为中国烟草总公司浙江省公司全资
上述股东关联关系或一致行动的说
子公司；浙江香溢控股有限公司由浙江省人民政府全额出资并授权浙江省烟草
明
专卖局行使出资人权力，浙江香溢控股有限公司与中国烟草总公司浙江省公司
存在关联关系；公司未知其它股东之间是否存在关联关系。
（二）控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
邱樟海 董事、总经理、党委书记 选举 工作变动
陈燕 监事会主席 选举 工作原因
宋建国 董事、总经理、党委书记 离任 工作变动
张坤堂 监事会主席 离任 因年龄原因
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
（一）财务报表
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（二）合并财务报告会计附注
一、公司基本情况
香溢融通控股集团股份有限公司(以下简称公司或本公司， 原名为宁波大红鹰实业投资股份有限公司，
2008年5月23日变更为现名)。公司前身为宁波城隍庙商城股份有限公司，于1992年9月14日经宁波市经济体
制改革办公室(现宁波市经济体制改革委员会)以甬体改[1992]17号《关于同意宁波市郡庙企业总公司等十
三家单位共同发起组建宁波城隍庙商城股份有限公司的批复》批准设立，注册资本为人民币3,800万元，1993
年5月16日经宁波市经济体制改革办公室以甬体改[1993]38号《关于同意宁波城隍庙商城股份有限公司更名
及调整经营范围的批复》批准“宁波城隍庙商城股份有限公司”更名为“宁波城隍庙实业股份有限公司”，
1993年10月5日经宁波市经济体制改革委员会以甬体改[1993]42号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司公开
发行股票有关问题的批复》和中国证券监督管理委员会1993年12月8日证监发审字[1993]107号《关于宁波
城隍庙实业股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》批准，本公司向社会公众发行普通股1,270万股，
每股面值为人民币1元，计人民币1,270万元。经此次向社会公众发行普通股后，股本总额增至人民币5,070
万元。
1995 年 2 月 25 日至 1999 年 10 月 14 日期间，依据历届股东大会决议、临时股东大会决议及中国证券
监督管理委员会、宁波市经济体制改革委员会的批准，本公司经派送红股、配售股份、资本公积转增股本
等后股本总额增至人民币 15,803.7722 万元。
经 1999 年度股东大会决议通过的《2000 年度增资配股方案》和 2000 年第一次临时股东大会通过的《关
于调整公司 2000 年配股募股资金用途的议案》，并经中国证监会宁波证券监管特派员办事处初审和中国证
券监督管理委员会以证监公司字[2000]191 号文《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请配股的批复》核准，
同意本公司向社会法人股股东和社会公众股股东配售 1,774.9595 万股普通股。本公司本次实际向社会法人
股股东配售 0.4290 万股、向社会公众股股东配售 1,710.4802 万股。经此次配股后，本公司股本总额增至
人民币 17,514.6814 万元。该股本总额业经大华会计师事务所有限公司出具的华业字(2001)第 029 号《验
资报告》验证。
1998 年 12 月 8 日，中国烟草总公司浙江省公司一次性受让宁波市郡庙企业总公司所持有的公司法人
股 26,896,300 股，占总股本的 25.53%。至此，中国烟草总公司浙江省公司成为本公司的第一大股东。
2002 年 4 月 7 日，中国烟草总公司浙江省公司将其所持有的本公司法人股 900 万股转让给宁波卷烟厂
(现重组为浙江中烟工业有限责任公司)。经本次转让后，中国烟草总公司浙江省公司持有本公司股份
3,134.445 万股，占总股本的 17.90%，仍为本公司的第一大股东；宁波卷烟厂(现浙江中烟工业有限责任公
司)持有本公司股份 900 万股，占总股本的 5.14%，成为本公司的第二大股东。
根据 2003 年第一次临时股东大会决议，本公司以资本公积转增股本 87,573,408.00 元。此次转增后，
股本总额增至人民币 262,720,222.00 元。该股本总额业经江苏天衡会计师事务所有限公司出具的天衡验字
(2003)61 号《验资报告》验证。
2006 年 10 月 9 日，本公司 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东大会决议通过了《关于采用公司资
本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》：以现有流通股股份 15,394.322 万股为基数，
用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 6.6 股，相当于流通股股东每持有 10
股获得 2 股的对价安排。变更后的股本由 26,272.0222 万元增至 36,432.2747 万元。
2007 年 9 月 21 日，经本公司 2007 年度第一次临股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会证
监许可[2008]2 号“关于核准宁波大红鹰实业投资股份有限公司非公开发行股票的通知”核准，本公司于
2008 年 2 月 4 日向特定投资者非公开发行 9,000 万股人民币普通股 A 股，每股面值人民币 1 元，每股发行
价为人民币 6.96 元。经此次非公开发行后本公司股本总额增至 45,432.2747 万元。该股本总额业经江苏天
衡会计师事务所有限公司出具的天衡验字(2008)第 12 号《验资报告》验证。
2008 年 7 月 10 日，经中国烟草总公司中烟办[2008]199 号文关于《中国烟草公司所投资七家企业股权
无偿划转浙江烟草投资管理有限责任公司的批复》同意，将浙江省烟草公司所持本公司股份 4,701.6675 万
股无偿划转给浙江烟草投资管理有限责任公司。经本次无偿划转后，浙江烟草投资管理有限责任公司持有
本公司股份 4,701.6675 万股，占本公司股本的 10.35%。
2010 年 3 月 10 日，经中国烟草总公司中烟办[2010]36 号文关于《中国烟草总公司关于杭州市公司等
七家企业转让所持上市公司股权事项的批复》同意，将浙江烟草公司宁波市公司所持本公司股份 515.25 万
32
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
股无偿划转给浙江烟草投资管理有限责任公司，经本次无偿划转后，浙江烟草投资管理有限责任公司持有
本公司股份 5,216.9175 万股，占本公司股本的 11.48%；同时，该文件同意将浙江省烟草公司绍兴市公司所
持本公司股份 254.1206 万股无偿划转给浙江烟草投资管理有限责任公司，本公司于 2011 年 11 月 9 日完成
过户，经本次无偿划转后，浙江烟草投资管理有限责任公司持有本公司股份 5,471.0381 万股，占本公司股
本的 12.04%。
本公司经营范围：一般经营项目：实业投资及咨询；纺织、服装及日用品、金属、建材、化工产品、
机械设备、五金交电、电子产品、照相器材、文体办公用品、工艺品、土产畜产品的批发、零售；自营和
代理各类货物和技术的进出口业务，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；计算机软件开发；
金银饰品、珠宝玉器的零售、加工；服装制造、加工；普通货物仓储；水电安装；房地产开发；物业管理；
房屋租赁；国际货物运输代理；眼镜销售；机械设备、仪器仪表的租赁。（上述经营范围不含国家法律法规
规定禁止、限制和许可经营的项目。）许可经营项目：预包装食品兼装食品、酒类的零售；小吃店（不含凉
菜，不含裱花蛋糕）；乙类非处分药；（中成药，化学药制剂，抗生素制剂，生化药品，生物制品）；中药材
（饮片）的零售（以上经营项目限分支机构在许可证有效期限内经营）；卷烟、雪茄烟的零售；煤炭批发（在
许可证核定有效期内经营）。
截止 2013 年 6 月 30 日，本公司第一大股东为浙江烟草投资管理有限责任公司，该公司持有本公司股
权为 5,471.0381 万股，持股比例为 12.04%。
本财务报告已于 2013 年 8 月 29 日经公司第七届董事会第十二次会议批准。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准
则》进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
1．同一控制下企业合并的会计处理
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，
不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购
买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，
商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，
计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
33
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份
额而形成的余额，冲减少数股东权益。
本期若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期
初至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至期末的现金流量纳入合并现金流
量表。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日
至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期
初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权
时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在
丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净
资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，
资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务折算
对发生的外币业务，采用交易发生当月月初汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，
外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息
的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即
期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允
价值变动损益。
(九) 金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易
性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、应收款项、可
供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易
性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中
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没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保
合同，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销
额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价
值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金
股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移
金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的
账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分
转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；
(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之
和。
4．金融资产和金融负债的终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移
时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部
分。
5．金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始
取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
6．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对
单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资
产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定
相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权
益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于
非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
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(十) 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或
期末单项金额 1,500 万元(含 1,500 万元)以上的款项。
金额标准
经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值
单项金额重大并单项计提坏
低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值的，
账准备的计提方法
将其划入具有类似信用风险特征的若干组合计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 确定组合的依据 坏账准备的计提方法
账龄组合 以账龄为信用风险组合确认依据 账龄分析法
关联方组合 应收本公司合并报表范围内关联方款项 根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备
以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
半年以内 0 0
半年－1 年(含 1 年,下同) 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 30 30
4－5 年 50 50
5 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
(十一) 存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提
供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2．企业取得存货按实际成本计量。外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存
货成本由采购成本和加工成本构成。
3．企业发出一般存货采用月末一次加权平均法，发出黄金等贵金属采用先进先出法计价。采用售价核
算的库存商品，期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。
4．低值易耗品采用领用时按五五摊销法核算。
5．存货的盘存制度为永续盘存制。
6．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计
提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，
在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分
不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提
或转回的金额。
7. 房地产开发成本核算
(1) 房地产开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。
(2) 开发用土地在取得时按实际成本入账，在项目开发时按开发产品占地面积分摊计入项目的开发成
本。发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(3) 公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的
成本费用列入开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共
配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开
发产品成本。
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(4) 建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。
(5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
(十二) 发放贷款及垫款
1.单项金额重大并单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
单项金额重大判断依据或金额标 期末同一法人或自然人的单项金额占期末发放贷款及垫款余额 10%及以
准 上的。
单项金额重大并单项计提贷款损 单独进行减值测试，当存在客观证据表明将无法按原有条款收回款项
失准备的计提方法 时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提贷款损失
准备。
2.按组合计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
组合确定的依据及贷款损失准备的计提方法
正常业务组合 能够履行合同或协议、没有足够理由怀疑债务本金及收益不能足
额偿还的发放贷款及垫款。
按组合计提贷款损失准备的计提方法 按发放贷款及垫款余额的 1%计提。
3.单项金额虽不重大但单项计提贷款损失准备的发放贷款及垫款
单项计提贷款损失准备的理由 发放贷款及垫款的未来现金流量现值与以逾期状态为信用风险特征的
发放贷款及垫款组合的未来现金流量现值存在显著差异，具体包括偿还
能力出现问题、到期三个月内未能及时收回的发放贷款及垫款。
贷款损失准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计
提贷款损失准备。
(十三) 长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，应当以购买日
之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本
公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合
并成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发
行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合
同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
2．长期股权投资的后续计量及收益确认方法
(1)对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具
有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本
法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
(2)采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的
成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分
派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
(3)采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
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资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。在确认
应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投
资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业与联营
企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益应予以抵销。
3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4．长期股权投资减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其
账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，
该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失，计提长期股权投资减值准备。
(十四) 投资性房地产的确认和计量
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含
自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按单项资
产或资产组的可收回金额低于其账面价值的差额计提投资性房地产减值准备。上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。
(十五) 固定资产的确认和计量
1．固定资产确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)
使用寿命超过一个会计年度。
固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固
定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；
不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
2．固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
3．固定资产分类及折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-45 4-5 4.80-2.11
专用设备 5-10 4-5 19.20-9.50
运输工具 5-14 4-5 19.20-6.79
通用设备 8-20 4-5 12.00-4.75
其他设备 5-15 4-5 19.20-6.33
4．固定资产减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资
产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 在建工程的确认和计量
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1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额
计提在建工程减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十七) 借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 为使资产
达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生
产活动重新开始。
(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括
按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率
(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本
化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。为开发房地产而借入的资金，在开发产品全部完工之前，
计入开发成本；在开发产品全部完工之后，计入当期损益。
(十八) 无形资产的确认和计量
1．无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。
2．无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，
能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产
为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的
寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估
计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为
维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限
的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每
年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
3．无形资产减值测试及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明无形资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。因企业
合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年年末都进行减值测试。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资
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产减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
4．内部研究开发项目支出的确认和计量
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特
点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等
特点。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属
于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十九) 长期待摊费用的确认和摊销
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使
以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十) 担保业务准备金
担保业务准备金包括未到期责任准备金和担保赔偿准备金。
未到期责任准备金是指担保公司为尚未终止的担保责任提取的准备金。对融资性担保按当期保费收入
的 50%提取未到期责任准备金。
担保赔偿准备金是指担保公司为已发生尚未结案且需代偿的担保余额提取的准备金。在资产负债表日
按未终止融资性担保责任金额 1%的比例提取担保赔偿准备金；按未终止履约性担保责任金额 0.2%的比例提
取担保赔偿准备金，融资性担保担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额 10%的、履约性担保赔偿准备金
累计达到当年担保余额 2%的，实行差额提取。
(二十一) 预计负债的确认和计量
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：(1)该义务是承担的现时义务；(2)
该义务的履行很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据
表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十二) 收入确认原则
1．销售商品
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买
方；(2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的
金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时。
2．提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利
益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，收到价
款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资
产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入
金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
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典当业务收入的具体确认方法：对于发生和收回的典当款在同一报告期的业务，按照实际所占用货币
资金的时间和实际费率或利率计算确认收入；对于发放和收回的典当款在不同报告期内的业务，按权责发
生制分期确认收入。
4. 担保收入的确认：担保合同成立并承担相应的担保责任，与担保合同相关的经济利益很可能流入，
并且相关的收入能够可靠的计量。
5. 房地产销售收入的确认：在销售合同已经签订、工程已经竣工并经有关部门验收合格、成本能够可
靠地计量、合同约定的完工开发产品移交条件已经达到、已将完工开发产品所有权上的主要风险和报酬转
移给买方、相关的收入已经收取或确信可以取得时确认收入的实现。
6. 出租物业、物业管理收入的确认：按出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费按期确认收入。
(二十三) 政府补助的确认和计量
1．政府补助在同时满足下列两个条件时予以确认：(1)能够满足政府补助所附条件；(2)能够收到政府
补助。
2．政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；公允
价值不能可靠取得的，按名义金额计量。
3．政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。企业取得与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。企业取得与收益相关的政府补助，
分别下列情况进行处理：(1)用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关
费用的期间计入当期损益；(2)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5.当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十五) 经营租赁的确认和计量
出租人：在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益。发生的初始直接费用，直
接计入当期损益。
承租人：在租赁期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接
费用，直接计入当期损益。
(二十六) 房产开发项目物业维修资金核算方法
根据上饶市房地产管理局饶房发[2004]64 号《关于严格按照物业管理条例和文件规定比例收缴维修资
金的通知》的规定，开发建设单位按建筑面积 15 元/平方米缴交物业维修资金，购房者按购房款 2%比例缴
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
交物业维修资金，专项用于住宅公共部位、公用设施设备保修期满后的大修、更新和改造。开发企业缴交
的维修资金，在办理《商品房预售许可证》和工程竣工验收时分两次缴清。
(二十七) 房地产企业质量保证金核算方法
按施工单位工程造价的 3%预留，计入“其他应付款”，待工程验收合格并在保质期内无质量问题时，
支付给施工单位。
(二十八) 主要会计政策和会计估计变更说明
1．会计政策变更
本期公司无会计政策变更事项。
2．会计估计变更说明
本期公司无会计估计变更事项。
(二十九) 前期差错更正说明
本期公司无重要前期差错更正事项。
三、税项
税 种 计税依据 税 率
增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 17%、13%等
消费税 金银饰品营业收入 5%
营业税 应纳税营业额 5%
从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%
房产税 1.2%、12%
计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
四、企业合并及合并财务报表
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。
(一) 子(孙)公司情况
1．通过设立或投资等方式取得的子(孙)公司
子(孙)公司类
子(孙)公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
型
许可经营项目：预包装食品兼散装食品、酒类批发；第 3 类
易燃液体(低闪点液体、中闪点液体、高闪点液体)第 4 类 易
燃固体、自燃物品和遇湿易燃物品 第 6 类 毒害品和感染性
物品(毒害品) 第 8 类 腐蚀品(酸性腐蚀品、碱性腐蚀品、
其他腐蚀品)的批发(在许可证件有效期限内经营)
浙江省宁
浙江香溢金联有限公司 直接控股 国内贸易 10,000.00 一般经营项目：机械设备、五金交电及电子产品，日用品，
波市
文化用品，办公家具，工艺品，农产品，矿产品、建筑及化
工产品的批发、零售；实业项目投资及咨询；自营和代理货
物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物或
技术除外。(除上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、
限制和许可经营的项目。)
许可经营项目：动产质押典当业务；财产权利质押典当业务；
房地产(外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房
浙江香溢元泰典当有限责 直接及间接 浙江省杭
典当 20,000.00 预售许可证的在建工程除外)抵押典当业务；限额内绝当物
任公司 控股 州市
品的变卖；鉴定评估及咨询服务；商务部依法批准的其他典
当业务(有效期至 2015 年 3 月 22 日)。
许可经营项目：在全国区域内(港、澳、台除外)为投保人拟
定投保方案、选择保险人、办理投保手续；协助被保险人或
浙江香溢保险经纪有限公 浙江省宁
间接控股 保险经纪 1,000.00 受益人进行索赔；再保险经纪业务；为委托人提供防灾、防
司 波市
损或风险评估、风险管理咨询服务(在许可证有效期内经
营)。
浙江香溢德旗典当有限责任 直接及间接 浙江省奉 动产质押典当业务；财产权利质押典当业务；房地产(外省、
典当 4,900.00
公司 控股 化市 自治区、直辖市的房地产或未取得商品房预售许可证的在建
42
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
工程除外)抵押典当业务；限额内绝当物品的变卖；鉴定评
估及咨询服务；商务部主管部门依法批准的其他典当业务。
房地产开发、经营、物业管理，建材销售，建筑物的室内、
直接 江西省 房地产开
上饶大红鹰置业有限公司 1,000.00 外装潢、市政工程施工(以上项目国家有专项规定凭许可证
控股 上饶市 发
或资质证经营)。
设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼
宁波香溢广告策划有限公 直接及间接 浙江省 品广告；三维动画设计；代理国内电视、报刊、电台广告；
广告策划 500.00
司 控股 宁波市 企业形象策划；国内电视广告片、资料片摄制；庆典活动策
划；礼仪服务；喷绘业务服务；包装装潢设计；室内外装潢。
自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国内限定公司经
营或禁止进出口的商品及技术除外)；经营进料加工和“三
间接 浙江省 进出口贸
宁波香溢进出口有限公司 500.00 来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；百货、炊事用具、
控股 宁波市 易
针棉织品、五金、装潢材料、轻工机械及配件、纸浆的批发、
零售、代购代销。
许可经营项目：批发、零售：预包装食品(许可证有效期至
2014 年 10 月 20 日)。
一般经营项目：服务：经济信息咨询(除证券、期货)，房产
杭州香溢信息咨询服务有 间接 浙江省
咨询服务 100.00 中介，市场营销策划，市场调查，企业形象策划，企业管理
限公司 控股 杭州市
咨询，财务咨询，家政服务，装卸，会展与礼仪服务，劳务
派遣(涉外劳务派遣除外)；批发、零售：工艺美术品，百货，
保健食品。
直接 浙江省 纺织品、五金交电、建筑装潢材料、日用品的批发、零售。
宁波亚细亚商城有限公司 商业 300.00
控股 宁波市
宁波城隍庙欢乐大世界娱 直接 浙江省 许可经营项目：游艺机电子游戏，预包装食品的零售。
娱乐 280.00
乐有限公司 控股 宁波市 一般经营项目：台球、乒乓球服务。
设计、制作、发布路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼品广
宁波大榭开发区香溢广告 间接 浙江省 告、三维动画设计、包装装
广告制作 100.00
策划有限公司 控股 宁波市 潢设计、喷绘业务服务。
水电、卫生设备安装维修、钣金、风电焊。
宁波市海曙城隍庙水电安 直接 浙江省
水电安装 69.25
装有限公司 控股 宁波市
许可经营项目：批发、零售：预包装食品(许可证有效期至
2014 年 10 月 20 日)。
一般经营项目：服务：设计、制作、代理、发布国内广告，
产品外包装设计、装潢，电脑图文制作，室内外装饰，照明
杭州香溢数码 广告策划有 间接 浙江省
广告制作 50.00 工程安装，市场营销策划，承办会展，组织文化活动(除演
限公司 控股 杭州市
出及演出中介)，经济信息咨询(除证券、期货)，市场调查，
企业形象策划，企业管理咨询，财务咨询，家政服务(除保
姆中介)，礼仪服务，劳务派遣(涉外劳务派遣除外)，房产
中介：批发、零售：日用百货，工艺美术品，保健食品。
经营范围为：主营贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、
项目融资担保、信用证担保、其他融资性担保业务；兼营诉
直接 浙江省 讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付
浙江香溢担保有限公司 担保业 20,000.00
控股 杭州市 款如约偿付担保等履约担保业务，与担保业务有关的融资咨
询、财务顾问等中介服务，以自有资金进行投资，监管部门
规定的其他业务(有效期限：至 2013 年 4 月 28 日)。
许可经营项目：融资租赁业务；融资租赁；向国内外购买租
赁财产；租赁财产的残值处理与维修；租赁交易咨询和担保。
一般经营项目：机械设备租赁、农业机械租赁、运输装卸设
浙江香溢租赁有限责任公 直接 浙江省 备租赁、电力设备租赁、建筑工程机械与设备租赁、计算机
租赁业 20,000.00
司 控股 宁波市 及通讯设备租赁、印刷设备租赁、汽车租赁、船舶租赁、房
屋租赁、机械设备维修、租赁业务咨询、社会经济咨询服务；
实业项目项目投资；机械设备、五金交电、电子产品、日用
品、办公家具、工艺品、建材及化工产品的批发、零售。
(续上表)
实质上构成对子(孙)公司净投 持股 表决权 是否合并
子(孙)公司全称 期末实际出资额
资的其他项目余额 比例(%) 比例(%) 报表
浙江香溢金联有限公司 7,000.00 70.00 70.00 是
浙江香溢元泰典当有限责任公司 13,310.04 82.00 100.00 是
浙江香溢保险经纪有限公司 556.26 70.00 100.00 是
浙江香溢德旗典当有限责任公司 5,070.99 78.70 100.00 是
上饶大红鹰置业有限公司 650.00 65.00 65.00 是
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
宁波香溢广告策划有限公司 674.20 91.50 100.00 是
宁波香溢进出口有限公司 500.00 90.30 100.00 是
杭州香溢信息咨询服务有限公司 91.00 83.265 91.00 是
宁波亚细亚商城有限公司 200.00 66.67 66.67 是
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 224.00 80.00 80.00 是
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 100.00 91.35 100.00 是
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 57.25 82.67 82.67 是
杭州香溢数码广告策划有限公司 45.00 74.9385 90.00 是
浙江香溢担保有限公司 18,000.00 90.00 90.00 是
浙江香溢租赁有限责任公司 18,000.00 90.00 90.00 是
(续上表)
少数股东权益中用于冲减少数股
子(孙)公司全称 少数股东权益
东损益的金额
浙江香溢金联有限公司 11,868.52
浙江香溢元泰典当有限责任公司
浙江香溢保险经纪有限公司
浙江香溢德旗典当有限责任公司
上饶大红鹰置业有限公司 -154.27 [注]
宁波香溢广告策划有限公司
宁波香溢进出口有限公司
杭州香溢信息咨询服务有限公司 67.22
宁波亚细亚商城有限公司 31.79
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 18.75
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 -19.65 [注]
杭州香溢数码广告策划有限公司 23.12
浙江香溢担保有限公司 2,209.45
浙江香溢租赁有限责任公司 3,114.84
[注 1]本公司直接持有浙江香溢元泰典当有限责任公司 40%的股权，通过控股子公司浙江香溢金联有限公司有限公司持有该公司 60%的股权，故本
公司合计持有该公司 82%的股权。
[注 2] 本公司控股子公司浙江香溢金联有限公司持有浙江香溢保险经纪有限公司 100%的股权，故本公司间接持有该公司 70%的股权。
[注 3] 本公司直接持有浙江香溢德旗典当有限责任公司 29%的股权，通过控股子公司浙江香溢金联有限公司持有该公司 71%的股权，故本公司合
计持有该公司 78.70%的股权。
[注 4] 本公司直接持有宁波香溢广告策划有限公司 15%的股权，通过控股子公司宁波香溢实业发展有限公司持有该公司 85%的股权，故本公司合
计持有该公司 91.50%的股权。
[注 5] 本公司控股子公司宁波香溢实业发展有限公司持有宁波香溢进出口有限公司 80%的股权，通过孙公司宁波香溢广告策划有限公司持有宁
波香溢进出口有限公司 20%的股权，故本公司间接持有该公司 90.30%的股权。
[注 6]本公司孙公司宁波香溢广告策划有限公司持有杭州香溢信息咨询服务有限公司 91%的股权，本公司间接持有该公司 83.265%的股权。
[注 7]本公司控股子公司宁波香溢实业发展有限公司和孙公司宁波香溢广告策划有限公司分别宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 10%和 90%
股权，故本公司间接持有该公司 91.35%的股权。
[注 8]本公司孙公司杭州香溢信息咨询服务有限公司持有杭州香溢数码广告策划有限公司 90%股权，本公司间接持有该公司 74.9385%的股权。
[注 9]本公司子公司上饶大红鹰置业有限公司、宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司本期盈利，故少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金
额为 0。
2．同一控制下的企业合并取得的子(孙)公司
子(孙)公司全称 子(孙)公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
百货、针纺织品、保健用品、机械设备及配件、建筑装潢材料、化工
宁波香溢实业发 直接 浙江省
贸易 2,000.00 原料(除化学危险品)、金属材料的批发、零售;自有房屋、机械设备
展有限公司 控股 宁波市
租赁。
宁波盛威数码喷 间接 浙江省 数码打印机、光机电一体化技术的开发、应用及设备的产生、销售；
广告制作 150.00
绘设备有限公司 控股 宁波市 计算机软件开发；打印机、计算机零配件及机械设备的销售。
(续上表)
实质上构成对子(孙)公司净投资的其他 持股 表决权 是否合并
子(孙)公司全称 期末实际投资额
项目余额 比例(%) 比例(%) 报表
宁波香溢实业发展有限公司 2,976.61 90.00 90.00 是
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 230.66 90.03 100.00 是
(续上表)
子(孙)公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额
宁波香溢实业发展有限公司 146.87
宁波盛威数码喷绘设备有限公司
[注 1] 本公司控股子公司宁波香溢实业发展有限公司和宁波香溢进出口有限公司分别持有宁波盛威数码喷绘设备有限
公司 90%和 10%的股份，故本公司间接持有该公司 90.03%的股权。
3．非同一控制下的企业合并取得的子公司
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
许可经营项目：预包装食品的批发、零售。
直接 浙江省
宁波国泰金银饰品有限责任公司 商业 500.00 一般经营范围：白金饰品、珠宝首饰、金银饰品、工艺
控股 宁波市
品、合金丝片的制造、加工、批发、零售；房屋租赁。
许可经营项目：中式餐(含冷饮)、干湿式点心的供应，
定型包装食品零售，住宿，淋浴、美发，KTV 娱乐；书报
浙江省宁波
宁波香溢大酒店有限责任公司 直接控股 宾馆酒店 4,100.00 刊零售：复印、打字；卷烟、雪茄烟零售。
市
一般经营项目：棋牌、台球、健身、酒店管理咨询，日
用品、工艺品的批发、零售，房屋租赁，物业服务。
(续上表)
至本期末实际投资 实质上构成对子公 表决权 是否合 商誉(负商
子公司全称 持股比例(%)
额 司的净投资余额 比例(%) 并报表 誉)的金额
宁波国泰金银饰品有限责任公司 255.00 51.00 51.00 是
宁波香溢大酒店有限责任公司 6,045.54475 100.00 100.00 是
(续上表)
少数股东权益中用于冲减少数
子公司全称 少数股东权益
股东损益的金额
宁波国泰金银饰品有限责任公司 -116.02 30.62
宁波香溢大酒店有限责任公司
五、合并财务报表项目注释
以下注释项目除非特别注明，年初系指 2013 年 1 月 1 日，期末系指 2013 年 6 月 30 日；本期系指 2013
年 1-6 月，上年同期系指 2012 年 1-6 月。金额单位为人民币元。
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1)明细情况
期末数 年初数
币 种 原币金额 汇率 人民币金额 原币金额 汇率 人民币金额
库存现金
人民币 289,094.26 579,379.60
小 计 289,094.26 579,379.60
银行存款
人民币 481,884,879.53 415,389,052.28
美元 257,714.74 6.1807 1,592,867.37 249,559.93 6.2855 1,568,608.94
欧元 0.45 8.3176 3.78 0.45 8.3176 3.78
小计 483,477,750.68 416,957,665.00
其他货币资金
其中：存出保证金 89,564,475.90 57,943,475.90
按揭保证金 1,174,228.96 1,174,228.96
住房公积金专户 898,736.57 897,198.36
存出投资款 191.18 191.18
信用卡存款 265,440.92 143,768.77
小 计 91,903,073.53 60,158,863.17
合 计 575,669,918.47 477,695,907.77
(2) 货币资金余额中除存出保证金 89,564,475.90 元、按揭款保证金 1,174,228.96 元、住房公积金专
户资金 898,736.57 元外，没有其他质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2．应收票据
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 2,600,000.00
合计 2,600,000.00
3．应收账款
(1)明细情况
期末数 年初数
种 类 占总额 计提 占总额 计提
账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%)
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
单项金额重大
并单项计提坏
账准备
按组合计提坏
账准备 48,537,705.00 99.98 3,051,044.29 6.29 26,183,122.60 99.97 2,998,044.29 11.45
单项金额虽不
重大但单项计
8,750.00 0.02 8,750.00 100.00 8,750.00 0.03 8,750.00 100.00
提坏账准备
合 计 48,546,455.00 100.00 3,059,794.29 6.30 26,191,872.60 100.00 3,006,794.29 11.48
[注]应收账款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额1,500万元以上，单项计提坏账准备的应收账款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账
款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提
坏账准备的应收账款。
(2)坏账准备计提情况
1)按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合：
期末数 年初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
半年以内 44,985,660.71 92.68 22,771,078.31 86.97
半年至 1 年 140,000.00 0.29 7,000.00
1-2 年 460,000.00 1.76 46,000.00
2-3 年 460,000.00 0.95 92,000.00
3-4 年
4-5 年
5 年以上 2,952,044.29 6.08 2,952,044.29 2,952,044.29 11.27 2,952,044.29
小 计 48,537,705.00 100.00 3,051,044.29 26,183,122.60 100.00 2,998,044.29
2)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
根据其未来现金流量现值低于其账面价
8,750.00
应收张天林利息 8,750.00 100.00 值的差额计提坏账准备
(3)应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或关联方款项情况
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账准备 账面余额 计提坏账准备
浙江中烟工业有限责任公司 3,035,923.98
浙江香溢控股有限公司 460,000.00 92,000.00 460,000.00 46,000.00
浙江省烟草公司温州市公司 148,675.00
合计 3,644,598.98 92,000.00 460,000.00 46,000.00
(4)期末应收账款金额前 5 名情况
占应收账款金
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 额的比例(%)
宁波荔美贸易有限公司 非关联方 4,000,000.00 1 年以内 8.24
浙江中烟工业有限责任公司 关联方 3,035,923.98 1 年以内 6.25
SPECTRUM BRANDS, INC 非关联方 2,161,940.31 1 年以内 4.45
TARGET STORES 非关联方 1,349,324.47 1 年以内 2.78
SRT FASHIONS LIMITED 非关联方 1,022,619.35 1 年以内 2.11
小 计 11,569,808.11 23.83
4．预付款项
(1)账龄分析
期末数 年初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
46
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
1 年以内 37,827,970.33 89.53 30,980,355.19 66.34
1-2 年 2,789,178.54 6.60 100,000.00 0.21
2-3 年 14,400.00 0.03
3 年以上 1,619,005.87 3.84 1,544,635.39 15,618,992.87 33.45 1,544,635.39
合 计 42,250,554.74 100.00 1,544,635.39 46,699,348.06 100.00 1,544,635.39
(2)预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
宁波经济技术开发区达明五矿有限公司 非关联方 12,850,000.00 1 年以内 货未到
宁波市海曙锦鑫纺织品有限供暖公司 非关联方 2,624,181.17 1 年以内 货未到
宁波甬城配电网建设有限公司 非关联方 2,011,000.00 1 年以内 货未到
中山市东港家具制造有限公司 非关联方 1,772,466.80 1 年以内 货未到
秦皇岛京能金属制品有限公司 非关联方 1,472,276.65 1 年以内 货未到
小 计 20,729,924.62
(3)期末无预付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
5．应收利息
(1)明细情况
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 16,775.00 763,733.37 780,508.37
委托贷款利息 5,321,782.79 22,949,920.29 24,244,247.88 4,027,455.20
合 计 5,338,557.79 23,713,653.66 25,024,756.25 4,027,455.20
(2)期末无应收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东利息。
6．其他应收款
(1)明细情况
期末数 年初数
种 类
占总额 计提 占总额 计提
账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备 46,474,846.00 56.06 4,979,448.00 10.71 46,474,846.00 56.47 4,979,448.00 10.71
按组合计提坏账准备 13,019,877.71 15.71 6,124,060.95 47.04 12,427,636.77 15.10 5,954,730.33 47.92
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备 23,403,706.00 28.23 6,593,903.32 28.17 23,403,706.00 28.43 6,591,823.32 28.17
合 计 82,898,429.71 100.00 17,697,412.27 21.35 82,306,188.77 100.00 17,526,001.65 21.29
[注]其他应收款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额1,500万元以上，单项计提坏账准备的其他应收款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的其他应
收款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提
坏账准备的其他应收款。
(2)坏账准备计提情况
1)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
杭州现代联合投资有限公司 根据其未来现金流量现值低于其账面价值
46,474,846.00 4,979,448.00 10.71 的差额计提坏账准备
2)按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合：
期末数 年初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
半年以内 3,975,138.28 30.53 4,672,907.53 37.60
半年至 1 年 1,715,622.18 13.18 85,781.10 796,774.33 6.41 39,838.72
1-2 年 446,898.26 3.43 44,689.83 1,039,095.92 8.36 103,909.60
47
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
2-3 年 1,005,582.50 7.72 201,116.50 5,582.50 0.05 1,116.50
3-4 年 9,060.00 0.07 2,718.00 13,700.00 0.11 4,110.00
4-5 年 155,641.95 1.20 77,820.98 187,641.95 1.51 93,820.98
5 年以上 5,711,934.54 43.87 5,711,934.54 5,711,934.54 45.96 5,711,934.53
合 计 13,019,877.71 100.00 6,124,060.95 12,427,636.77 100.00 5,954,730.33
3)期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
根据其未来现金流量现值低于其账面价
上海宗浩物资供应有限公司 10,597,902.65 2,468,632.00 23.29
值的差额计提坏账准备
杭州富春江电信设备有限公 根据其未来现金流量现值低于其账面价
5,138,382.64 2,569,191.32 50.00
司 值的差额计提坏账准备
根据其未来现金流量现值低于其账面价
飞跃股份有限公司 2,000,000.00 1,556,080.00 77.80
值的差额计提坏账准备
应收担保代偿款 5,667,420.71 已计提担保业务准备金
小计 23,403,706.00 6,593,903.32 28.17
(3)期末无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(4)金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 期末数 款项性质或内容
杭州现代联合投资有限公司 46,474,846.00 往来款
(5)期末其他应收款金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应收款总额的比例(%)
杭州现代联合投资有限公司 非关联方 46,474,846.00 2-3 年 56.06
上海宗浩物资供应有限公司 非关联方 10,597,902.65 1 年以内 12.78
杭州富春江电信设备有限公司 非关联方 5,138,382.64 4-5 年 6.20
杭州华清数码科技有限公司 非关联方 2,728,986.53 1-2 年 3.29
飞跃股份有限公司 非关联方 2,000,000.00 4-5 年 2.42
小 计 66,940,117.82 80.75
(6)应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 占其他应收款余额的比例(%)
持有公司 2.97%的股权，并委派
浙江中烟工业有限责任公司 1 名董事 6,666.80 0.008
7．存货
(1)明细情况
期末数 年初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 19,366,121.85 1,919,729.73 17,446,392.12 23,073,691.17 1,919,729.73 21,153,961.44
材料 3,167,465.20 3,167,465.20 2,615,116.41 2,615,116.41
低值易耗品 2,158,402.77 2,158,402.77 2,152,621.56 2,152,621.56
在产品 3,422,194.22 3,422,194.22 1,505,506.02 1,505,506.02
38,437,604.44
开发产品 38,437,604.44 46,011,373.63 46,011,373.63
98,878,504.43
开发成本 98,878,504.43 96,062,252.20 96,062,252.20
合 计 165,430,292.91 1,919,729.73 163,510,563.18 171,420,560.99 1,919,729.73 169,500,831.26
(2)存货跌价准备
1)增减变动情况
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
48
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
转回 转销
库存商品 1,919,729.73 1,919,729.73
2)本期计提、转回情况说明
期末未发现存货存在新的明显减值迹象，故本期未计提存货跌价准备。
(3)开发成本明细情况
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 年初数
上饶大红鹰香溢云天 2004 年 11 月 2014 年 10 月 31,194 万元 98,878,504.43 96,062,252.20
(4)期末存货余额中借款费用资本化金额
存货项目名称 期末数 其中借款费用资本化金额
上饶大红鹰香溢云天 98,878,504.43 31,923,006.83
8．其他流动资产
(1)明细情况
项 目 期末数 年初数
应收出口退税 11,328,938.75 12,297,390.28
待抵扣进项税 2,062,385.37 2,713,683.81
房租 934,055.69 78,622.68
保险费 84,692.04 50,321.08
其他 191,021.89 340,473.18
合 计 14,601,093.74 15,480,491.03
(2)期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
9．发放贷款及垫款
(1)发放贷款及垫款按担保物类别分布情况
项 目 期末数 年初数
动产质押贷款 24,795,372.25 26,757,299.25
财产权利质押贷款 164,110,981.03 209,282,712.56
房地产抵押贷款 320,764,000.00 264,807,200.00
委托贷款 686,463,172.31 742,530,300.72
合 计 1,196,133,525.59 1,243,377,512.53
(2)发放贷款及垫款逾期情况
期末数
项 目 逾期 1 天至 90 天(含 逾期 90 天至 360 天(含 逾期 360 天至 3 年
逾期 3 年以上 合 计
90 天) 360 天) (含 3 年)
动产质押贷款 550,000.00 1,300,000.00 201,000.00 2,047,149.20 4,098,149.20
财产权利
质押贷款 24,400,000.00 18,000,000.00 3,410,981.03 45,810,981.03
房地产抵押贷款 8,450,000.00 10,500,000.00 27,469,400.00 564,600.00 46,984,000.00
委托贷款 30,583,172.31 135,000,000.00 87,000,000.00 252,583,172.31
合 计 63,983,172.31 146,800,000.00 132,670,400.00 6,022,730.18 349,476,302.54
(3)分类情况
期末数 年初数
项 目
账面余额 比例(%) 减值准备 账面余额 比例(%) 减值准备
单项金额重大并单项计提贷款
损失准备的发放贷款及垫款
正常业务组合 871,607,223.10 72.87 8,716,072.23 958,406,850.77 77.08 9,584,068.51
单项金额不重大但单项计提贷
款损失准备的发放贷款及垫款 324,526,302.49 27.13 46,288,294.52 284,970,661.76 22.92 38,419,966.24
合 计 1,196,133,525.59 100.00 55,004,366.75 1,243,377,512.53 100.00 48,004,034.75
(4)风险特征分类
期末数 年初数
项 目
账面余额 比例(%) 减值准备 账面余额 比例(%) 减值准备
49
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
正常 871,607,223.10 72.87 8,716,072.23 958,406,850.77 77.08 9,584,068.51
可疑 319,291,985.26 26.69 41,053,977.29 272,542,013.00 21.92 25,991,317.48
损失 5,234,317.23 0.44 5,234,317.23 12,428,648.76 1.00 12,428,648.76
合 计 1,196,133,525.59 100.00 55,004,366.75 1,243,377,512.53 100.00 48,004,034.75
为合理评估发放贷款及垫款的风险，本公司采用以风险为基础的分类方法，将发放贷款及垫款按风险分为正常、可疑及
损失等三类，分类标准如下：
1)将能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金及收益不能足额偿还的列入正常类。
2)将偿还能力出现问题，依靠其正常经营收入无法及时足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损
失的列入可疑类。通常情况下，出现下列情况之一的划分为可疑类：借款人经营困难处于停产状况，无其他收入来源，且担
保措施不足；借款人经营不善已进入破产或重组程序；借款人已经被本公司起诉；本金或息费逾期九十天以上。
3)将在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，仍然无法收回或只能收回极少部分的列入损失类。
(5)业务分类
期末数 年初数
项 目
账面余额 比例(%) 减值准备 账面余额 比例(%) 减值准备
应收典当款 509,670,353.28 42.61 20,528,476.01 500,847,211.81 40.28 25,625,421.60
委托贷款 686,463,172.31 57.39 34,475,890.74 742,530,300.72 59.72 22,378,613.15
合 计 1,196,133,525.59 100.00 55,004,366.75 1,243,377,512.53 100.00 48,004,034.75
(6)本期实际核销的发放贷款及垫款情况
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
南望信息产业集团有限公司 典当款 7,194,331.53 损失 否
10．长期股权投资
(1)分类情况
项 目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算的长期股权投资 11,058,813.45 5,682,213.45 5,376,600.00 11,058,813.45 5,682,213.45 5,376,600.00
其中：其他股权投资 11,058,813.45 5,682,213.45 5,376,600.00 11,058,813.45 5,682,213.45 5,376,600.00
合 计 11,058,813.45 5,682,213.45 5,376,600.00 11,058,813.45 5,682,213.45 5,376,600.00
(2)长期股权投资明细情况
被投资单位名称 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 期末数
杭州广赛电力科技股份有限公司 成本法 1,841,896.84 1,841,896.84 1,841,896.84
东蓝数码有限公司 成本法 5,376,600.00 5,376,600.00 5,376,600.00
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
中青(北京)保险经纪有限公司 成本法 1,620,316.61 1,620,316.61 1,620,316.61
上海吉瑞数码科技有限公司 成本法 220,000.00 220,000.00 220,000.00
合 计 11,058,813.45 11,058,813.45
(续上表)
持股比例 表决权 持股比例与表决权 本期计提 本期现
被投资单位名称 减值准备
(%) 比例(%) 比例不一致的说明 减值准备 金红利
杭州广赛电力科技股份有限公司 1,841,896.84
东蓝数码有限公司 1.35 1.35
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 10.00 10.00 2,000,000.00
中青(北京)保险经纪有限公司 6.67 6.67 1,620,316.61
上海吉瑞数码科技有限公司 10.00 10.00 220,000.00
合 计 5,682,213.45
(3)长期股权投资减值准备的计提原因和依据说明
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司亏损情况严重，上海吉瑞数码科技有限公司、中青(北京)保险经纪有
限公司已被吊销营业执照，故全额计提减值准备；杭州广赛电力科技股份有限公司股权已转让，余款预计
无法收回，故全额计提减值准备。
11．投资性房地产
(1)明细情况
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
1)账面原值
房屋及建筑物 64,071,700.14 64,071,700.14
2)累计折旧/摊销
房屋及建筑物 18,903,171.23 808,306.70 19,711,477.93
3)账面净值
房屋及建筑物 45,168,528.91 44,360,222.21
50
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
4)减值准备
房屋及建筑物 8,673,302.10 8,673,302.10
5)账面价值
房屋及建筑物 36,495,226.81 35,686,920.11
(2)期末未发现投资性房地产存在新的明显减值迹象，故本期未计提减值准备。
12．固定资产
(1)明细情况
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
1)账面原值
房屋及建筑物 190,622,392.98 190,622,392.98
通用设备 15,137,257.32 435,335.72 83,055.50 15,489,537.54
专用设备 13,129,287.34 1,748,500.00 11,380,787.34
运输工具 44,657,869.00 338,470.00 288,518.00 44,707,821.00
其他设备 2,008,605.51 2,136.75 12,000.00 1,998,742.26
合 计 265,555,412.15 775,942.47 2,132,073.50 264,199,281.12
2)累计折旧 本期新增 本期减少
房屋及建筑物 75,574,939.54 2,599,488.89 78,174,428.43
通用设备 5,878,854.07 273,342.52 80,568.75 6,071,627.84
专用设备 8,935,502.89 643,025.59 349,697.21 9,228,831.27
运输工具 15,456,976.35 1,912,292.98 274,092.10 17,095,177.23
其他设备 1,752,516.79 27,753.56 11,520.00 1,768,750.35
合 计 107,598,789.64 5,455,903.54 715,878.06 112,338,815.12
3)账面净值
房屋及建筑物 115,047,453.44 112,447,964.55
通用设备 9,258,403.25 9,417,909.70
专用设备 4,193,784.45 2,151,956.07
运输工具 29,200,892.65 27,612,643.77
其他设备 256,088.72 229,991.91
合 计 157,956,622.51 151,860,466.00
4)减值准备
房屋及建筑物 7,310,192.96 7,310,192.96
通用设备 7,893,975.00 7,893,975.00
专用设备
运输工具
其他设备
合 计 15,204,167.96 15,204,167.96
5)账面价值
房屋及建筑物 107,737,260.48 105,137,771.59
通用设备 1,364,428.25 1,523,934.70
专用设备 4,193,784.45 2,151,956.07
运输工具 29,200,892.65 27,612,643.77
其他设备 256,088.72 229,991.91
合计 142,752,454.55 136,656,298.04
(2)固定资产减值准备本期计提原因和依据说明
本期固定资产减值准备增加系按照固定资产的账面价值与预计可收回金额的差额计提。
(3)暂时闲置的固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
专用设备 8,763,000.00 7,581,770.44 1,181,229.56
(4)经营租赁租出的固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
运输工具 25,000,000.00 2,833,383.37 22,166,616.63
通用设备 8,000,000.00 7,893,975.00 106,025.00
专用设备 1,330,608.80 412,646.39 917,962.41
合 计 34,330,608.80 3,246,029.76 7,893,975.00 23,190,604.04
(5)未办妥产权证书的固定资产情况说明
项 目 账面原值 账面价值 未办妥产权证书原因
宁波开发区联合区域伦敦楼 C 座 240,305.14 94,524.07 未办理过户手续
鄞州高桥镇长乐二村 6 幢 108,109.00 49,223.41 未办理过户手续
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
车库 38,080.00 已计提减值准备
合 计 386,494.14 143,747.48
(6)期末用于借款抵押的固定资产原值为 12,876 万元，详见本财务报表附注九之说明。
13．在建工程
(1)明细情况
期末数 年初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
酒店整体装修工程 36,619,529.03 36,619,529.03 26,762,081.47 26,762,081.47
(2)在建工程增减变动情况
工程名称 年初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 期末数
26,762,081.47 9,857,447.56 36,619,529.03
酒店整体装修工程
(续上表)
工程投入占预算 工程进 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化
工程名称 比例(%) 度(%) (万元) (万元) 率(%) 资金来源
酒店整体装修工程 67.81 96.00 284.92 150.71 7.86 借款 3760 万，其他自筹
(3) 期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
14．无形资产
(1)明细情况
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
1)账面原值合计 73,648,729.72 73,648,729.72
土地使用权 72,251,230.30 72,251,230.30
软件 1,397,499.42 1,397,499.42
2)累计摊销合计 7,380,828.09 1,530,042.14 8,910,870.23
土地使用权 6,891,812.03 1,437,404.24 8,329,216.27
软件 489,016.06 92,637.90 581,653.96
3)账面净值合计 66,267,901.63 64,737,859.49
土地使用权 65,359,418.27 63,922,014.03
软件 908,483.36 815,845.46
4)减值准备合计
土地使用权
软件
5)账面价值合计 66,267,901.63 64,737,859.49
土地使用权 65,359,418.27 63,922,014.03
软件 908,483.36 815,845.46
(2)期末用于借款抵押的无形资产原价为 846.28 万元，详见本财务报表附注九之说明。
15．商誉
被投资单位名称或形成商誉的事项 年初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备
宁波国泰金银饰品有限责任公司 418,374.30 418,374.30 418,374.30
宁波香溢大酒店有限责任公司 55,735.64 55,735.64 55,735.64
合 计 474,109.94 474,109.94 474,109.94
16．长期待摊费用
项 目 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
固定资产改良支出 428,405.40 86,731.38 341,674.02
装修费 286,162.80 876,166.00 264,771.10 897,557.70
其他 344,486.07 44,458.35 300,027.72
合 计 1,059,054.27 876,166.00 395,960.83 1,539,259.44
17．递延所得税资产
(1)明细情况
项 目 期末数 年初数
贷款损失准备 13,751,091.70 12,001,008.69
坏账准备 4,831,007.63 4,776,654.99
以后年度可抵扣亏损 2,297,476.25 3,638,638.59
内部抵销未实现利润 6,589,599.74 6,047,847.84
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
固定资产减值准备 3,801,041.99 3,801,041.99
投资性房地产减值准备 1,210,806.84 1,210,806.84
担保业务准备金 2,940,825.31 2,829,263.27
应付职工薪酬 1,394,792.88 1,519,792.88
预提费用 2,603,825.60 2,634,176.03
长期股权投资减值准备 1,365,553.36 1,365,553.36
存货跌价准备 479,932.43 479,932.43
预收租金 1,258,756.09 1,258,756.09
合 计 42,524,709.82 41,563,473
(2)引起可抵扣暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 期末数 年初数
贷款损失准备 55,004,366.75 48,004,034.75
坏账准备 19,324,030.58 19,106,619.96
以后年度可抵扣亏损 9,189,905.00 14,554,554.36
内部抵消未实现利润 26,358,398.92 24,191,391.36
固定资产减值准备 15,204,167.96 15,204,167.96
投资性房地产减值准备 4,843,227.36 4,843,227.36
担保业务准备金 11,763,301.24 11,317,053.03
应付职工薪酬 5,579,171.53 6,079,171.52
预提费用 10,415,302.36 10,536,704.12
长期股权投资减值准备 5,462,213.44 5,462,213.44
存货跌价准备 1,919,729.73 1,919,729.73
预收租金 5,035,024.36 5,035,024.36
合 计 170,098,839.23 166,253,891.95
(3)未确认递延所得税资产的暂时性差异金额
项 目 期末数 年初数
可抵扣亏损 33,328,041.13 34,434,330.26
(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的到期年度及对应金额
年 份 期末数 年初数
2013 4,081,621.01
2014 4,476,874.97 4,476,874.97
2015 4,337,106.84 4,337,106.84
2016 13,478,078.39 13,478,078.39
2017 8,060,649.05 8,060,649.05
2018 2,975,331.88
小 计 33,328,041.13 34,434,330.26
18．资产减值准备明细
本期减少 期末数
项 目 年初数 本期计提
转回 转销 核销 其他
贷款损失准备 48,004,034.75 27,496,171.70 837,898.45 12,575,288.19 7,194,331.53 -111,678.47 55,004,366.75
坏账准备 22,077,431.33 2,738,679.42 2,514,268.80 22,301,841.95
固定资产减值准
备 15,204,167.96 15,204,167.96
担保业务准备金 11,317,053.03 2,869,888.21 2,423,640.00 11,763,301.24
投资性房地产减
值准备 8,673,302.10 8,673,302.10
长期股权投资减
值准备 5,682,213.45 5,682,213.45
存货跌价准备 1,919,729.73 1,919,729.73
商誉减值准备 474,109.94 474,109.94
合 计 113,352,042.29 33,104,739.33 3,261,538.45 15,089,556.99 7,194,331.53 -111,678.47 121,023,033.12
19．短期借款
(1)明细情况
借款类别 期末数 年初数
保证借款 110,000,000.00 110,000,000.00
抵押借款 90,000,000.00 92,000,000.00
合 计 200,000,000.00 202,000,000.00
(2)期末保证借款详见本财务报表附注七(二)2 之说明，抵押借款详见本财务报表附注九之说明。
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20．应付票据
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 634,276.00
合计 634,276.00
21．应付账款
(1)期末应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方款项情况
单位名称 期末数 年初数
杭州香溢大酒店股份有限公司 796,489.20 796,489.20
浙江省烟草公司温州市公司 2,913.00
合计 799,402.20 796,489.20
(2)账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位名称 期末余额 未支付原因
上饶市信州区土地管理分局 4,650,000.00 拆迁未完成，未结算
22．预收款项
(1)期末预收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方款项情况
单位名称 期末数 年初数
浙江中烟工业有限责任公司 1,429,759.52
浙江省烟草公司湖州市公司 9,081.60 9,081.60
浙江省烟草公司衢州市公司 8,025.60 8,025.60
浙江省烟草公司绍兴市公司 2,027.52 2,027.52
浙江省烟草公司台州市公司 1,774.08 1,774.08
浙江省烟草公司杭州市公司 1,478.40 1,478.40
小 计 22,387.20 1,452,146.72
(2)预收款项中账龄一年以上的有 5,342,204.78 元，主要系本公司子公司上饶大红鹰置业有限公司预
收购房款。
23．应付职工薪酬
项 目 年初数 本期增加 本期支付 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 34,988,723.04 28,895,496.58 44,514,295.34 19,369,924.28
职工福利费 3,478,954.14 3,478,954.14
550,696.48
社会保险费 4,398,302.11 3,188,744.46 1,760,254.13
324,038.00
其中：基本养老保险费 2,168,062.99 1,457,385.56 1,034,715.43
134,008.23 537,145.83
医疗保险费 1,575,383.62 1,172,246.02
42,634.57 99,355.32
失业保险费 314,801.85 258,081.10
9,139.72
工伤保险费 84,080.21 64,740.61 28,479.32
15,307.95 36,486.76
生育保险费 114,272.30 93,093.49
门诊统筹基金 25,568.01 141,701.14 143,197.68 24,071.47
-16,038.00 464,028.40
住房公积金 1,696,838.12 1,216,771.72
工会经费和职工教育经费 2,366,085.89 600,514.45 193,249.24 2,773,351.10
辞退福利 10,200.00 10,200.00
-47,992.06 243,884.20
其他 291,876.26
37,851,675.35 24,621,642.11
合 计 39,361,981.66 52,592,014.90
24．应交税费
项 目 期末数 年初数
企业所得税 9,154,054.66 18,646,812.09
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
增值税 -4,659,987.36 -1,992,019.97
营业税 650,924.75 1,493,116.72
消费税 452,889.74 258,909.34
城市维护建设税 100,976.90 200,131.37
教育费附加 73,259.50 138,973.34
水利建设专项资金 103,177.20 130,528.79
其他 133,151.25 62,899.17
合 计 6,008,446.64 18,939,350.85
25．应付利息
项 目 期末数 年初数
借款利息 444,519.69 480,761.76
26．应付股利
项 目 期末数 年初数 超过 1 年未支付原因
2004 年以前未付股利 6,209,164.38 6,209,164.38 股东尚未领取
2005 年未付股利 1,217,271.80 1,217,271.80 股东尚未领取
2006 年未付股利 395,200.59 395,200.59 股东尚未领取
2007 年未付股利 1,349,999.21 1,349,999.21 股东尚未领取
2012 年未付股利 675,000.00 5,660,519.05
2013 年未付股利 8,742,948.95
合 计 18,589,584.93 14,832,155.03
27．其他应付款
(1)明细项目
项 目 期末数 年初数
押金保证金 10,796,645.43 10,326,563.51
暂借款 26,960,000.00 17,368,023.30
应付暂收款 9,715,775.27 3,130,975.89
其他 6,768,112.92 6,686,401.77
合 计 54,240,533.62 37,511,964.47
(2)期末其他应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方款项情况
单位名称 期末数 年初数
浙江烟草投资管理有限责任公司 15,000,000.00 15,000,000.00
(3)账龄超过 1 年金额较大的其他应付款项性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质或内容
浙江烟草投资管理有限责任公司 15,000,000.00 借款
28. 担保业务准备金
类 别 期末数 年初数
担保业务赔偿准备金 10,969,801.24 8,893,413.03
担保业务未到期责任准备金 793,500.00 2,423,640.00
合 计 11,763,301.24 11,317,053.03
29．一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
项 目 期末数 年初数
长期借款 2,800,000.00 2,800,000.00
(2)一年内到期的长期借款
1)明细情况
借款类别 期末数 年初数
抵押借款 2,800,000.00 2,800,000.00
2)金额前 5 名的一年内到期的长期借款
借款 借款 年利率 期末数 年初数
贷款单位 币种
起始日 到期日 (%) 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额
上海浦东发展银行 2012.2.9 2014.6.25 RMB 7.86 2,800,000.00 2,800,000.00
(3)抵押借款情况详见本财务报表附注九之说明。
30．其他流动负债
(1)明细情况
项目及内容 期末数 年初数
出口运保费 13,327,871.20 14,624,003.39
广告宣传费 1,463,387.00 2,094,744.10
其他 2,412,119.16 3,104,743.11
合 计 17,203,377.36 19,823,490.60
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(2)金额较大的其他流动负债说明
项目及内容 期末数 款项性质或内容
出口运保费 13,327,871.20 应计未付
31．长期借款
(1)明细情况
借款类别 期末数 年初数
抵押借款 34,800,000.00 27,200,000.00
(2)金额前五名的长期借款情况
期末数 年初数
借款 借款
贷款单位 币种 年利率(%)
起始日 到期日 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额
上海浦东发展银行 2012.2.9 2021.12.25 RMB 7.86 34,800,000.00 27,200,000.00
(3)抵押借款情况详见本财务报表附注九之说明。
32．股本
年初数 本期增减变动(+,-) 期末数
项 目 比例 发行 送 公积金转 比例
数量 (%) 新股 股 股 其他 小计 数量 (%)
1.国家持股
(一)
有 2.国有法人持股
限 3.其他内资持股
售 其中:境内法人持股
条 境内自然人持股
件 4.外资持股
股 其中:境外法人持股
份 境外自然人持股
有限售条件股份合计
(二) 1.人民币普通股 454,322,747 100.00 454,322,747 100.00
无 2.境内上市的外资股
限 3.境外上市的外资股
售 4.其他
条
件
已流通股份合计 454,322,747 100.00 454,322,747 100.00
股
份
(三)股份总数 454,322,747 100.00 454,322,747 100.00
33．资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 524,560,000.00 524,560,000.00
其他资本公积 -52,748.36 -52,748.36
合 计 524,507,251.64 524,507,251.64
34．盈余公积
(1)明细情况
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 85,684,266.38 2,711,524.02 88,395,790.40
(2)盈余公积增减变动原因及依据说明
本期增加系按照母公司净利润的 10%计提法定盈余公积。
35．未分配利润
(1)明细情况
项 目 金额
上年年末余额 597,050,341.41
加：年初未分配利润调整
调整后本年年初余额 597,050,341.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,218,625.75
减：提取法定盈余公积 2,711,524.02
应付普通股股利 22,716,137.35
期末未分配利润 621,841,305.79
(2)利润分配情况说明
根据公司2013年4月23日2012年度股东大会通过的2012年度利润分配方案，以2012 年12月31日的总股本454,322,747股为
基数，每10股派发现金股利0.50元(含税)，合计派发现金股利22,716,137.35元。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 合并利润表主要项目注释
1．营业收入/营业成本
(1)明细情况
1)营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 464,387,122.27 540,752,992.59
其他业务收入 76,530,440.95 74,727,254.38
合 计 540,917,563.22 615,480,246.97
2)营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 418,450,305.44 485,754,329.79
其他业务成本 885,255.92 950,654.50
合 计 419,335,561.36 486,704,984.29
(2)主营业务收入/主营业务成本(按行业分类)
本期数 上年同期数
行业名称
收 入 成 本 收 入 成 本
商品销售收入 419,163,987.43 398,447,791.37 493,771,770.09 466,433,255.54
终端服务收入 7,610,819.52 6,209,464.61 7,638,191.50 3,472,737.50
酒店餐饮收入 6,703,933.00 3,176,399.58 7,205,742.00 3,319,201.56
咨询收入 6,951,919.98 12,027,279.99
房地产收入 17,579,923.00 7,527,634.23 5,828,627.00 2,686,232.34
广告收入 1,774,236.76 1,350,961.52 9,116,564.00 7,983,590.21
娱乐收入 268,422.00 103,316.60 886,704.96 367,480.88
租赁收入 3,055,038.00 1,141,594.32 2,945,778.00 974,883.37
劳务收入 1,278,842.58 493,143.21 1,332,335.05 516,948.39
小 计 464,387,122.27 418,450,305.44 540,752,992.59 485,754,329.79
(3)主营业务收入/主营业务成本(按地区分类)
本期数 上年同期数
地区名称
收 入 成 本 收 入 成 本
国内销售 276,614,752.17 237,537,934.17 352,212,319.01 180,388,409.57
国外销售 187,772,370.10 180,912,371.27 188,540,673.58 305,365,920.22
小 计 464,387,122.27 418,450,305.44 540,752,992.59 485,754,329.79
(4)其他业务收入/其他业务成本
本期数 上年同期数
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
租赁收入 7,106,530.03 813,981.05 4,912,779.32 839,467.80
利息收入 64,415,259.34 63,230,542.69
场租费收入 4,754,926.60 5,515,137.69
其他收入 253,724.98 71,274.87 1,068,794.68 111,186.70
小 计 76,530,440.95 885,255.92 74,727,254.38 950,654.50
(5)公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
SPECTRUM BRANDS.INC 27,203,283.31 5.03
TARGET STORES 22,614,966.55 4.18
上海鸿海石油化工有限公司 21,082,858.22 3.90
宁波荔美贸易有限公司 15,719,253.00 2.91
宁波泰磊石化有限公司 11,931,829.00 2.20
小 计 98,552,190.08 18.22
2．利息收入
项 目 本期数 上年同期数
动产质押贷款利息收入 2,600,980.72 902,376.08
财产权利质押贷款利息收入 16,451,693.43 19,208,042.89
房地产质押贷款利息收入 25,073,586.48 23,994,759.69
合 计 44,126,260.63 44,105,178.66
3．担保收入/担保支出
本期数 上年同期数
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
担保业务 11,569,703.15 198.000.00 12,340,984.09
4. 手续费及佣金收入/手续费及佣金支出
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本期数 上年同期数
项 目 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出
典当咨询收入 1,082,427.50
保险经纪业务收入 399,675.22 10,373.10 896,985.99 253,389.02
合 计 399,675.22 10,373.10 1,979,413.49 253,389.02
5. 提取担保业务准备金
项 目 本期数 上年同期数
提取担保业务赔偿准备金 2,076,388.21 3,343,652.50
提取担保业务未到期责任准备金 793,500.00 2,031,340.00
合 计 2,869,888.21 5,374,992.50
6．营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
营业税 7,844,478.66 8,250,385.85
消费税 2,707,059.26 2,109,921.11
城市维护建设税 924,348.03 887,987.37
教育费附加/地方教育附加 660,258.57 632,323.90
其他 808,605.29 421,882.38
合 计 12,944,749.81 12,302,500.61
[注]计缴标准详见本财务报表附注三税项之说明。
7．销售费用
项 目 本期数 上年同期数
运保费 2,368,944.38 5,876,116.41
职工薪酬 4,109,757.72 3,593,188.07
水电费 865,903.89 1,671,258.18
广告费 959,096.89 747,183.00
快件费 156,094.89 93,091.32
固定资产折旧 299,587.54 308,884.17
差旅费 176,615.80 194,922.88
维修费 589,864.38 442,017.84
交际应酬费 296,512.21 155,200.44
检验、检疫费 185,835.03 123,161.89
办公费 23,294.78 32,294.18
邮电、通讯费 40,780.24 36,423.71
其他 745,667.99 2,352,377.01
合 计 10,817,955.74 15,626,119.10
8．管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 28,304,688.38 33,359,785.37
固定资产折旧 4,014,721.68 4,682,920.56
交际应酬费 2,858,887.37 2,445,905.21
租赁费 2,865,392.99 2,819,072.15
广告费 434,268.30 380,500.00
汽车费用 1,480,210.09 1,418,094.14
长期待摊费用 358,562.83 107,339.96
各项税金 1,288,148.85 1,049,596.75
差旅费 684,749.74 797,992.40
水电费 881,011.82 1,003,714.59
邮电、通讯费 208,508.18 825,077.58
办公费 413,008.33 947,935.08
维修费 440,134.65 197,686.41
会务费 359,185.43 296,523.60
聘请中介机构费 1,618,609.56 1,637,188.00
业务宣传费 100,180.00 404,472.00
财产保险费 114,175.41 64,305.21
无形资产摊销 1,530,042.14 1,490,551.30
其他 2,369,863.18 1,880,396.86
合 计 50,324,348.93 55,809,057.17
9．财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 1,493,450.84 1,568,437.78
减：利息收入 2,783,523.95 3,841,570.81
汇兑损益 1,097,030.68 -672,758.43
其他 526,143.85 1,063,390.35
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合 计 333,101.42 -1,882,501.11
10．资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
贷款损失准备 26,658,273.25 10,699,628.30
固定资产减值准备 1,493,980.00
坏账准备 2,738,679.42 2,600,640.87
长期股权投资减值损失 1,620,316.61
合 计 29,396,952.67 16,414,565.78
11．投资收益
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 202,246.93
合 计 202,246.93
(2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
12．营业外收入
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
政府补助 7,230,900.00 8,205,820.91
非流动资产处置利得 200.00 60,954.24
罚没及违约金收入 2,575,120.00 5,000.00
各种奖励款
无法支付的应付款项 149,747.09
其他 4,114.81 3,580.01
合 计 9,960,081.90 8,275,355.16
13．营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
水利建设专项资金 572,974.04 694,462.11
非流动资产处置损失 50,019.99 796,649.48
其中：固定资产处置损失 50,019.99 796,649.48
对外捐赠
罚款支出 41,665.16 18,376.81
文化建设费 11,052.50 49,036.84
税收滞纳金 8,870.64 15,808.33
其他 4,781.64 19,289.53
合 计 689,363.97 1,593,623.10
14．所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
本期所得税费用 21,856,432.94 21,413,014.37
递延所得税费用 -961,236.82 2,607,598.46
合 计 20,895,196.12 24,020,612.83
(三)合并现金流量表主要项目注释
1．收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
利息收入 56,569,684.84 58,392,348.35
收到的暂借款 12,092,540.21 781,154.00
租赁及场租收入 13,829,695.91 12,208,398.63
各项补贴收入 7,230,900.00 8,287,600.53
其他 13,124.25 641,619.93
合 计 89,735,945.21 80,311,121.44
2．支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
支付的暂借款 31,621,000.00 28,734,003.63
支付的运费/佣金等 5,288,451.59 6,097,465.02
交际应酬费 3,155,399.58 2,601,105.65
水电费 1,746,915.71 2,674,972.77
广告宣传费 2,124,902.29 1,532,155.00
租赁费 2,865,392.99 3,319,072.16
差旅费 861,365.54 992,915.28
汽车费用 1,517,160.09 1,453,188.19
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维修费 1,302,999.03 955,021.59
其他付现费用 9,256,864.12 9,920,715.51
合 计 59,740,450.94 58,280,614.80
3．现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
项 目 本期数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 56,424,288.71 63,209,878.36
资产减值准备 14,753,643.89 13,126,141.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,264,210.24 6,855,820.78
无形资产摊销 1,530,042.14 1,490,551.30
长期待摊费用摊销 395,960.83 145,912.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 49,819.99 735,695.24
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 2,587,826.00 1,568,437.78
投资损失(收益以“－”号填列) -202,246.93
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -961,236.82 -2,607,598.46
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 5,990,268.08 11,124,924.18
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 21,057,036.13 -103,333,087.70
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -16,357,822.20 -16,759,159.26
其他
经营活动产生的现金流量净额 91,734,036.99 -24,644,730.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 484,032,477.04 339,873,458.26
现金的期初余额 417,681,004.55 415,919,747.55
现金等价物的期末余额
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 66,351,472.49 -76,046,289.29
(2)现金和现金等价物
项 目 期末数 年初数
一、现金 484,032,477.04 417,681,004.55
其中：库存现金 289,094.26 579,379.60
可随时用于支付的银行存款 483,477,750.68 416,957,665.00
可随时用于支付的其他货币资金 265,632.10 143,959.95
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 484,032,477.04 417,681,004.55
六、母公司财务报表重要项目注释
以下注释项目除非特别注明，年初系指 2013 年 1 月 1 日，期末系指 2013 年 6 月 30 日；本期系指 2013
年 1-6 月，上年同期系指 2012 年 1-6 月。金额单位为人民币元。
(一)母公司资产负债表重要项目注释
1．应收账款
(1)明细情况
期末数 年初数
种 类 占总额 计提 占总额 计提
账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%)
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
单项金额重大并单项
计提坏账准备
按组合计提坏账准备 34,666,942.52 100.00 309,312.48 0.89 15,748,448.77 100.00 309,312.48 1.96
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备
合 计 34,666,942.52 100.00 309,312.48 0.89 15,748,448.77 100.00 309,312.48 1.96
[注]应收账款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额1,500万元以上(含)，单项计提坏账准备的应收账款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账
款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提
坏账准备的应收账款。
(2)坏账准备计提情况
1)按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合：
期末数 年初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
半年以内 34,357,630.04 99.11 15,439,136.29 98.04
半年至 1
年
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上 309,312.48 0.89 309,312.48 309,312.48 1.96 309,312.48
小 计 34,666,942.52 100.00 309,312.48 15,748,448.77 100.00 309,312.48
(3)期末无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位或其他关联方款项。
(4)期末应收账款金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%)
宁波荔美贸易有限公司 非关联方 4,000,000.00 1 年以内 11.54
SPECTRUM BRANDS, INC 非关联方 2,161,940.31 1 年以内 6.24
TARGET STORES 非关联方 1,349,324.47 1 年以内 3.89
SRT FASHIONS LIMITED 非关联方 1,022,619.35 1 年以内 2.95
BROADMIN TRADING 非关联方 1,018,719.69 1 年以内 2.94
小 计 9,552,603.82 27.56
2．其他应收款
(1)明细情况
期末数 年初数
种 类 占总额 计提 占总额 计提
账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备
按组合计提坏账准备 186,806,234.93 100.00 2,436,906.17 1.30 188,115,613.29 100.00 2,410,112.85 1.28
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备
合 计 186,806,234.93 100.00 2,436,906.17 1.30 188,115,613.29 100.00 2,410,112.85 1.28
[注]其他应收款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额1,500万元以上(含)，单项计提坏账准备的其他应收款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收账
款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计提
坏账准备的其他应收款。
(2)坏账准备计提情况
61
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
1)按组合计提坏账准备的其他应收款
①账龄组合：
期末数 年初数
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备
半年以内 2,256,012.92 43.69 914,652.10 26.81
半年至 1
年 460,253.70 8.91 44,012.68 11,053.70 0.32 552.69
1-2 年 1,001.26 0.02 100.13 7,668.06 0.23 766.81
2-3 年 1,000.00 0.02 200.00 1,000.00 0.03 200.00
3-4 年
4-5 年 106,000.00 2.05 53,000.00 138,000.00 4.04 69,000.00
5 年以上 2,339,593.36 45.31 2,339,593.36 2,339,593.36 68.57 2,339,593.35
合 计 5,163,861.24 100.00 2,436,906.17 3,411,967.22 100.00 2,410,112.85
②关联方组合
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
上饶大红鹰置业有限公司 166,847,814.80 期末未发现明显减值迹象，故未计提坏账准备
宁波香溢大酒店有限责任公司 7,919,345.47 期末未发现明显减值迹象，故未计提坏账准备
宁波国泰金银饰品有限责任公司 6,866,988.42 期末未发现明显减值迹象，故未计提坏账准备
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限 期末未发现明显减值迹象，故未计提坏账准备
公司 8,225.00
小 计 181,642,373.69
(3)期末无应收持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
(4)金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 期末数 款项性质或内容
上饶大红鹰置业有限公司 166,847,814.80 往来款
宁波香溢大酒店有限责任公司 7,919,345.47 往来款
宁波国泰金银饰品有限责任公司 6,866,988.42 往来款
小 计 181,634,148.69
(5)期末其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款总额
的比例(%)
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄
1 年以内-5 年
上饶大红鹰置业有限公司 关联方 166,847,814.80 以内 89.32
宁波香溢大酒店有限责任公司 关联方 7,919,345.47 半年以内 4.24
宁波国泰金银饰品有限责任公司 关联方 6,866,988.42 半年以内 3.68
东南轧钢厂 非关联方 450,000.00 5 年以上 0.24
金华市博阳箱包有限公司 非关联方 420,000.00 1 年以内 0.22
小 计 182,504,148.69 97.70
(6)应收关联方款项情况
占其他应收款余额的比
单位名称 与本公司关系 期末余额
例(%)
上饶大红鹰置业有限公司 子公司 166,847,814.80 89.32
宁波香溢大酒店有限责任公司 子公司 7,919,345.47 4.24
宁波国泰金银饰品有限责任公司 子公司 6,866,988.42 3.68
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 子公司 8,225.00 0.00
持有公司 2.97%的股
浙江中烟工业有限责任公司 权，并委派 1 名董事 6,666.80 0.00
小 计 181,649,040.49 97.24
3．长期股权投资
(1)明细情况
62
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
被投资单位名称 核算方法 投资成本 年初数 增减变动 期末数
浙江香溢租赁有限公司 成本法 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00
浙江香溢担保有限责任公司 成本法 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00
浙江香溢金联有限公司 成本法 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
浙江香溢元泰典当有限责任公司 成本法 61,970,000.00 61,970,000.00 61,970,000.00
宁波香溢实业发展有限公司 成本法 29,766,055.09 29,766,055.09 29,766,055.09
上饶大红鹰置业有限公司 成本法 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00
宁波国泰金银饰品有限责任公司 成本法 2,550,000.00 2,550,000.00 2,550,000.00
宁波香溢广告策划有限公司 成本法 2,293,439.96 2,293,439.96 2,293,439.96
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 成本法 2,240,000.00 2,240,000.00 2,240,000.00
宁波亚细亚商城有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
宁波香溢大酒店有限责任公司 成本法 60,455,447.50 60,455,447.50 60,455,447.50
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 成本法 572,500.00 572,500.00 572,500.00
浙江香溢德旗典当有限责任公司 成本法 15,921,328.00 15,921,328.00 15,921,328.00
东蓝数码有限公司 成本法 5,376,600.00 5,376,600.00 5,376,600.00
合 计 621,645,370.55 621,645,370.55
(续上表)
表决权 持股比例与表决权 本期计提 本期现
持股比例(%) 减值准备
被投资单位名称 比例(%) 比例不一致的说明 减值准备 金红利
浙江香溢租赁有限公司 90.00 90.00
浙江香溢担保有限责任公司 90.00 90.00
浙江香溢金联有限公司 70.00 70.00
浙江香溢元泰典当有限责任公司 40.00 100.00
宁波香溢实业发展有限公司 90.00 90.00
上饶大红鹰置业有限公司 65.00 65.00
宁波国泰金银饰品有限责任公司 51.00 51.00
宁波香溢广告策划有限公司 91.50 100.00
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 80.00 80.00
宁波亚细亚商城有限公司 66.67 66.67
宁波香溢大酒店有限责任公司 100.00 100.00
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 82.67 82.67
浙江香溢德旗典当有限责任公司 29.00 100.00
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 10.00 10.00 2,000,000.00
东蓝数码有限公司 1.35 1.35
合 计 2,000,000.00
(二) 母公司利润表重要项目注释
1．营业收入/营业成本
(1)明细情况
1)营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 284,404,725.14 317,741,525.34
其他业务收入 48,982,722.23 46,523,019.95
合 计 333,387,447.37 364,264,545.29
2)营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 267,344,134.25 296,487,902.87
其他业务成本 659,811.86 668,389.56
合 计 268,003,946.11 297,156,292.43
(2)主营业务收入/主营业务成本(按行业分类)
本期数 上年同期数
行业名称
收 入 成 本 收 入 成 本
商品销售 277,679,116.14 264,132,359.57 310,197,098.83 292,957,386.31
酒店餐饮 6,703,933.00 3,176,399.58 7,205,742.00 3,319,201.56
娱乐 21,676.00 35,375.10 337,702.96 211,315.00
其他收入 981.55
小 计 284,404,725.14 267,344,134.25 317,741,525.34 296,487,902.87
(3)主营业务收入/主营业务成本(按地区分类)
本期数 上年同期数
地区名称
收 入 成 本 收 入 成 本
国外销售 175,740,571.57 169,398,644.73 179,786,621.04 170,826,936.59
国内销售 108,664,153.57 97,945,489.52 137,954,904.30 125,660,966.28
63
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
小 计 284,404,725.14 267,344,134.25 317,741,525.34 296,487,902.87
(4)公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
SPECTRUM BRANDS.INC 27,203,283.31 8.16
TARGET STORES 22,614,966.55 6.78
宁波茘美贸易有限公司 15,719,253.00 4.72
上海巨盈实业有限公司 8,133,739.67 2.44
宁波满士进出口有限公司 6,626,955.00 1.99
小 计 80,298,197.53 24.09
2．投资收益
(1)明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 4,910,569.73 202,246.93
(2)按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期数 上年同期数 本期比上年同期增减变动的原因
浙江香溢担保有限公司 4,910,569.73 上期未分配股利
东蓝数码有限公司 202,246.93 本期未分配股利
合 计 4,910,569.73 202,246.93
(3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
项 目 本期数 上年同期数
净利润 27,115,240.16 23,566,651.95
资产减值准备 6,340,447.31 4,007,986.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,152,236.90 3,167,054.19
无形资产摊销 165,526.00 132,346.86
长期待摊费用摊销 53,398.02 53,448.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 911.94
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 1,010,666.06
投资损失(收益以“－”号填列) -4,910,569.73 -202,246.93
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,585,111.82 -1,001,996.58
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) -5,647,151.84 -645,744.87
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 5,339,238.82 -99,692,291.18
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 80,070,430.53 22,170,065.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 111,105,262.35 -48,444,726.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 229,039,750.61 86,563,663.05
现金的期初余额 131,110,822.81 157,796,081.90
现金等价物的期末余额
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 97,928,927.80 -71,232,418.85
七、关联方关系及其交易
本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。
(一) 关联方关系
1．本公司的母公司情况
母公司 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
64
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
浙江烟草投资管理 母公司 有限责任公 浙江杭州 孙建华 投资管理，实业投资，酒 180,714.6778 万元
有限责任公司 司 店管理，经营进出口业务
(续上表)
母公司对本公司的持 母公司对本公司的表
母公司名称 本公司最终控制方 组织机构代码
股比例(%) 决权比例(%)
浙江烟草投资管理有限责任公司 12.04 12.04 中国烟草总公司浙江省公司 66286221-6
2．本公司的子(孙)公司情况
子(孙)公司名称 子(孙)公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
浙江香溢担保有限公司 子公司 有限责任公司 浙江省杭州市 孙建华 担保业
浙江香溢租赁有限责任公司 子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 邱樟海 租赁业
浙江香溢金联有限公司 子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 孙建华 国内贸易
浙江香溢元泰典当有限责任公司 孙公司 有限责任公司 浙江省杭州市 王鹤群 典当
浙江香溢德旗典当有限责任公司 孙公司 有限责任公司 浙江省奉化市 陈健胜 典当
宁波香溢实业发展有限公司 子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 邱樟海 国内贸易
上饶大红鹰置业有限公司 子公司 有限责任公司 江西省上饶市 孙建华 房地产开发
宁波国泰金银饰品有限责任公司 子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 陈志华 商业
宁波香溢广告策划有限公司 孙公司 有限责任公司 浙江省宁波市 沈成德 广告制作
宁波香溢进出口有限公司 孙公司 有限责任公司 浙江省宁波市 沈成德 进出口贸易
浙江香溢保险经纪有限公司 孙公司 有限责任公司 浙江省宁波市 王鹤群 保险经纪
宁波亚细亚商城有限公司 子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 陈志华 商业
杭州香溢信息咨询服务有限公司 孙公司 有限责任公司 浙江省杭州市 沈成德 咨询服务
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 陈志华 娱乐业
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 孙公司 有限责任公司 浙江省宁波市 范茉莉 广告制作
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 孙公司 有限责任公司 浙江省宁波市 沈成德 广告制作
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 方永麟 水电安装
杭州香溢数码广告策划有限公司 孙公司 有限责任公司 浙江省杭州市 沈成德 广告制作
宁波香溢大酒店有限责任公司 子公司 有限责任公司 浙江省宁波市 邱樟海 宾馆酒店
(续上表)
子(孙)公司名称 注册资本(万元) 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
浙江香溢担保有限公司 20,000.00 90.00 90.00 68312517-8
浙江香溢租赁有限责任公司 20,000.00 90.00 90.00 67122056-5
浙江香溢金联有限公司 10,000.00 70.00 70.00 73014302-X
浙江香溢元泰典当有限责任公司 20,000.00 82.00 100.00 74980200-5
浙江香溢德旗典当有限责任公司 4,900.00 78.70 100.00 73696260-8
宁波香溢实业发展有限公司 2,000.00 90.00 90.00 25603798-2
上饶大红鹰置业有限公司 1,000.00 65.00 65.00 74608614-6
宁波国泰金银饰品有限责任公司 500.00 51.00 51.00 14452375-9
宁波香溢广告策划有限公司 500.00 91.50 100.00 70487152-5
宁波香溢进出口有限公司 500.00 90.03 100.00 72041871-2
浙江香溢保险经纪有限公司 1,000.00 70.00 100.00 75628571-2
宁波亚细亚商城有限公司 300.00 66.67 66.67 71115195-6
杭州香溢信息咨询服务有限公司 100.00 83.265 91.00 72450475-7
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 280.00 80.00 80.00 71334337-X
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 150.00 90.03 100.00 73427071-2
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 100.00 91.35 100.00 70488151-2
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 69.25 82.67 82.67 14414484-7
杭州香溢数码广告策划有限公司 50.00 74.9385 90.00 72451960-9
宁波香溢大酒店有限责任公司 4,100.00 100.00 100.00 70482904-4
3．本公司联营企业情况
注册 持股 表决权 关联
被投资单位名称 企业类型 地 法人代表 业务性质 注册资本 比例(%) 比例(%) 关系 组织机构代码
联营企业：
计算机软 76148515-3
硬开发及
东蓝数码有限公司 有限责任 宁波 朱召法 服务等 15,300 万 1.35 1.35 母公司的联营企业
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 有限责任 杭州 10.00 10.00 母公司的联营企业
杭州广赛电力科技股份有限公司 有限责任 杭州 4.60 4.60 子公司的联营企业
中青(北京)保险经纪有限公司 有限责任 北京 6.67 6.67 子公司的联营企业
65
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
上海吉瑞数码科技有限公司 有限责任 上海 10.00 10.00 子公司的联营企业
4. 本公司的其他关联方情况
单位名称 与本公司的关系 组织机构代码
浙江中烟工业有限责任公司 持有本公司 2.97%的股权并委派 1 名董事 14291679-4
浙江香溢控股有限公司 持有本公司 9.9%的股权 66518055-2
浙江省烟草公司杭州市公司 同受最终控制方控制 14305849-6
浙江省烟草公司宁波市公司 同受最终控制方控制 14406806-3
浙江省烟草公司丽水市公司 同受最终控制方控制 14886109-3
浙江省烟草公司绍兴市公司 同受最终控制方控制 14591184-1
浙江省烟草公司湖州市公司 同受最终控制方控制 14691605-4
浙江省烟草公司嘉兴市公司 同受最终控制方控制 14646037-6
浙江省烟草公司金华市公司 同受最终控制方控制 14729189-3
浙江省烟草公司衢州市公司 同受最终控制方控制 14773260-1
浙江省烟草公司台州市公司 同受最终控制方控制 14888047-0
浙江省烟草公司温州市公司 同受最终控制方控制 14503070-2
浙江省烟草公司舟山市公司 同受最终控制方控制 14869015-9
舟山香溢零售网络有限公司 同受最终控制方控制 74984709-4
金华市卷烟销售有限公司 同受最终控制方控制 67617405-1
杭州香溢大酒店股份有限公司 同受最终控制方控制 70420235-6
宁波市北仑香溢贸易有限公司 同受最终控制方控制 76851606-3
浙江中天装饰集团有限公司 持有本公司 10.81%的股权并委派 1 名董事股东之子公司 14293849-1
中天建设集团浙江安装工程有限公司 持有本公司 10.81%的股权并委派 1 名董事股东之子公司 72719058-9
中天建设集团浙江钢构有限公司 持有本公司 10.81%的股权并委派 1 名董事股东之子公司 75170158-8
(二) 关联方交易情况
1．购销商品、接受和提供劳务情况
(1)采购商品/接受劳务情况表
本期数 上年同期数
关联交 定价方式
关联方名称 占同类交易金 占同类交易金
易内容 及决策程序 金额 金额
额比例(%) 额比例(%)
浙江省烟草公司宁波市公司 购买香烟 市场价 6,183,055.79 99.36 5,162,483.10 100.00
小 计 6,183,055.79 99.36 5,162,483.10 100.00
(2)出售商品/提供劳务情况表
本期数 上年同期数
关联交 定价方式
关联方名称 占同类交易金 占同类交易金
易内容 及决策程序 金额 金额
额比例(%) 额比例(%)
浙江中烟工业有限责任公司 终端服务收入 协议价 7,610,819.52 100.00 7,638,191.50 100.00
小 计 7,610,819.52 100.00 7,638,191.50 100.00
浙江中烟工业有限责任公司 广告宣传收入 协议价 1,261,297.98 71.09 8,500,000.00 93.24
小 计 1,261,297.98 71.09 8,500,000.00 93.24
浙江省烟草公司温州市公司 服装 市场价 249,384.61 56.23 9,423.62 0.55
浙江省烟草公司宁波市公司 服装 市场价 530,313.39 31.21
浙江省烟草公司绍兴市公司 服装 市场价 358,499.52 21.10
浙江省烟草公司丽水市公司 服装 市场价 253,007.52 14.89
浙江省烟草公司杭州市公司 服装 市场价 51,700.85 11.66 3,111.26 0.18
浙江省烟草公司嘉兴市公司 服装 市场价 73,272.65 16.52 269,204.47 15.84
浙江省烟草公司台州市公司 服装 市场价 36,190.60 8.16
浙江省烟草公司湖州市公司 服装 市场价 26,852.95 1.58
浙江省烟草公司衢州市公司 服装 市场价 10,340.17 2.33
小 计 420,888.88 94.90 1,450,412.73 85.35
舟山香溢零售网络有限公司 日用百货 市场价 64,431.30 100.00
小 计 64,431.30 100.00
浙江省烟草公司湖州市公司 其他劳务收入 市场价 346,285.88 29.21
浙江中烟工业有限责任公司 其他劳务收入 市场价 943,396.20 73.77 839,038.10 70.79
小 计 943,396.20 73.77 1,185,323.98 100.00
浙江中烟工业有限责任公司 柜台陈列费 协议价 12,000.00 100.00 33,999.40 100.00
66
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
小 计 12,000.00 100.00 33,999.40 100.00
浙江省烟草公司金华市公司 保险经纪费 市场价 22,846.79 2.55
浙江省烟草公司温州市公司 保险经纪费 市场价 27,324.20 6.84 60,312.88 6.72
浙江省烟草公司宁波市公司 保险经纪费 市场价 66,362.43 7.40
浙江省烟草公司湖州市公司 保险经纪费 市场价 2,658.61 0.67 5,097.55 0.57
浙江省烟草公司嘉兴市公司 保险经纪费 市场价 74,535.83 8.31
浙江省烟草公司舟山市公司 保险经纪费 市场价 2,190.56 0.24
浙江省烟草公司绍兴市公司 保险经纪费 市场价 29,643.85 3.30
中国烟草总公司浙江省公司 保险经纪费 市场价 11,925.37 1.33
浙江省烟草公司丽水市公司 保险经纪费 市场价 2,254.82 0.56 12,701.37 1.42
浙江省烟草公司杭州市公司 保险经纪费 市场价 550.37 0.14 9,114.40 1.02
杭州香溢大酒店股份有限公司 保险经纪费 市场价 54,939.21 13.74
小 计 87,727.21 21.95 294,731.03 32.86
合 计 10,336,129.79 19,167,089.94
2. 关联担保情况
(1)融资性担保 单位：人民币万元
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司 浙江元泰典当有限责任公司 3,000 2013.06.04 2014.06.03 否
本公司 浙江元泰典当有限责任公司 2,000 2012.9.24 2013.9.24 否
本公司 浙江元泰典当有限责任公司 3,000 2012.10.24 2013.10.24 否
本公司 浙江香溢金联有限公司 3,000 2012.9.20 2013.9.20 否
本公司 浙江香溢担保有限公司 20,000 2012.9.29 2013.9.29 否
本公司 浙江香溢担保有限公司 20,000 2012.9 2013.9 否
本公司 浙江香溢担保有限公司 45,000 2012.9.5 2013.9.5 否
(2)诉讼保全担保
本公司子公司浙江香溢金联有限公司诉上海宗浩物资供应有限公司一案、本公司子公司浙江元泰典当
有限责任公司诉杭州腾腾进出口有限公司一案、尤俊杰一案、张天林一案(详见本附注八(二)之说明)，报
告期内，诉讼保全均已进行。以上诉讼均由本公司子公司浙江香溢担保有限公司提供诉讼保全担保。
(3)履约担保
截止2013年6月30日，本公司子公司浙江香溢担保有限公司为关联方提供履约担保业务期末余额
5,155.974561万元，具体情况如下(单位：人民币万元)：
被担保方 担保金融机构 担保余额 担保起始日 担保最后到期日 备注
中国银行、
浙江中天装饰集团有限公司 1379.90 2013.02.06 2014.4.11 银行履约保函
浦发银行
中天建设集团浙江安装工程有限公司 浦发银行 1586.077982 2011.11.18 2015.6.1. 银行履约保函
中天建设集团浙江钢构有限公司 浦发银行 2189.996579 2013.04.15 2014.4.15 银行预付款保函
合 计 5155.974561
2013年1-6月，本公司子公司浙江香溢担保有限公司为中天建设集团浙江安装工程有限公司、浙江中天装饰集团有限公
司和中天建设集团浙江钢构有限公司提供履约担保，分别取得担保费149,479.09元、199,454元和316,500.64元。
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
期末数 年初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(1)应收账款 浙江省烟草公司温州市公司 148,675.00
浙江香溢控股有限公司 460,000.00 92,000.00 460,000.00 46,000.00
浙江中烟工业有限责任公司 3,035,923.98
小 计 3,644,598.98 92,000.00 460,000.00 46,000.00
(2)预付款项 浙江省烟草公司宁波市公司 2,075,000.00
(3)其他应收款 浙江中烟工业有限责任公司 6,666.80 6,666.80 666.68
2．应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 年初数
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(1)预收款项
浙江中烟工业有限责任公司 1,429,759.52
浙江省烟草公司杭州市公司 1,478.40 1,478.40
浙江省烟草公司绍兴市公司 2,027.52 2,027.52
浙江省烟草公司台州市公司 1,774.08 1,774.08
浙江省烟草公司湖州市公司 9,081.60 9,081.60
浙江省烟草公司衢州市公司 8,025.60 8,025.60
小 计 22,387.20 1,452,146.72
(2)应付账款 杭州香溢大酒店股份有限公司 796,489.20 796,489.20
浙江省烟草公司温州市公司 2,913.00
小计 799,402.20 796,489.20
(3)其他应付款 浙江烟草投资管理有限责任公司 15,000,000.00 15,000,000.00
八、或有事项
(一) 担保事项
1.本公司为子公司浙江香溢金联有限公司、浙江元泰典当有限责任公司及浙江香溢担保有限公司提供
担保，以及本公司子公司浙江香溢担保有限公司为浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢金联有限公司提
供诉讼保全担保，详见本财务报表附注七(二)2“关联担保情况”项目注释。
2．截止2013年6月30日，本公司子公司浙江香溢担保有限公司正在履行的担保余额为77,059.42万元，
其中：融资类担保余额为6,740万元，非融资类担保余额为70,319.42万元。
(1)截止2013年6月30日，融资类担保情况如下(单位：万元)：
在担保项目名称 贷款金融机构 担保余额 担保到期日 备注
杭州银行个体工商户卡内限额贷款 杭州银行市民中心支行 290.00 注1
杭州尚奇控股有限公司 中信银行平海支行 1,300.00 2014年4月7日
浙江蓝天清水湾国际大酒店有限公司 中信银行平海支行 1,000.00 2013年12月28日
浙江东方百富袜业制造有限公司 平安银行和平支行 800.00 2014年5月16日
2013年7月8日
其它（800 万元以下的 8 家单位或个人） 3,350.00 -2014年6月27日
小 计 6,740.00
(2)截止2013年6月30日，非融资类担保情况如下(单位：万元)：
在担保项目名称 贷款金融机构 担保余额 担保到期日 备注
浙江中南建设集团有限公司 浦发文晖支行 2,850.00 2013/12/26 银行履约保函
广大建设集团有限公司 浦发文晖支行 2,207.31 2014/7/20 银行履约保函
浙江耀兴建设有限公司 杭州银行市民中心支行 1,323.25 2014/10/24 银行履约保函
浙江飞耀装饰股份有限公司 中国银行高新支行 984.46 2013/8/1 银行履约保函
浙江三丰建设有限公司 杭州银行市民中心支行 1,441.72 2014/9/8 银行履约保函
浙江银泰装饰工程有限公司 中国银行高新支行 919.18 2014/6/4 银行履约保函
杭州长虹路桥工程有限公司 中国银行高新支行 826.43 2013/12/11 银行预付款保函
浙江宝华控股集团有限公司 杭州银行市民中心支行 2,697.06358 2015/5/31 银行履约保函
浙江仁龙建设有限公司 杭州银行市民中心支行 1901.27674 2015/3/13 银行履约保函
杭州信和建设工程有限公司 浦发文晖支行 1838.5339 2014/4/27 银行履约保函
杭州银行市民中心支行 1569.91675 2014/10/3 银行履约保函
浙江华临建设有限公司
杭州下沙建筑工程有限公司 杭州银行市民中心支行 1,408.0024 2014/9/27 银行履约保函
2013/12/31
杭州银行市民中心支行 3,540.30534 银行履约保函
浙江圣华建设集团有限公司 -2015/6/14
长广工程建设有限责任公司 浦发文晖支行 916.02887 2014/9/27 银行履约保函
杭州华水市政工程有限公司 浦发文晖支行 809.79908 2014/2/1 银行履约保函
浙江中天装饰集团有限公司 中行高新支行、浦发文晖支行 1379.90 2014/4/11 银行履约保函
中天建设集团浙江安装工和有限公司 浦发文晖支行 1586.077982 2015/6/1 银行履约保函
银行预付款、
中天建设集团浙江钢构有限公司 浦发文晖支行 2189.996579 2014/4/15
履约保函
杭州天信置业有限公司 3,268.48 一审终结 公司诉讼保函
2013年7月12日 诉讼/预付款、履
其他(800万元以下的196家单位) 36,661.688273
-2015年10月9日 约保函等
担保余额合计 70,319.419494
[注1]本公司子公司浙江香溢担保有限公司与杭州银行股份有限公司签订了《杭州银行与担保机构业务合作协议书》以
及补充协议，浙江香溢担保有限公司为杭州银行股份有限公司向个体工商户和小规模私营企业主发放的卡内限额贷款业务提
供连带责任担保。截止2013年6月30日，担保余额为290万元。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 诉讼事项
1.因上海星裕置业有限公司(以下简称上海星裕)未按期向公司支付委托贷款利息，2011 年7 月20 日，
本公司委托深圳发展银行股份有限公司宁波分行向宁波市江东区人民法院就本公司委托贷款业务向借款客
户提起诉讼，要求上海星裕归还公司委托贷款本金3,700万元并支付利息、罚息等。2011年10月31日，宁波
江东区人民法院判决上海星裕归还深圳发展银行宁波分行借款本金3,700万元，并支付利息、罚息等；如上
海星裕未履行上述还款义务，深圳发展银行宁波分行可就上海星裕抵押给深圳发展银行宁波分行的座落于
上海市嘉定工业区的房屋折价，或以拍卖、变卖所得价款优先受偿；保证人沈永培、顾小英、沈丽青对上
述还款承担连带责任。2011年12月19日，公司向法院申请强制执行。截止本财务报告批准报出日，上述款
项尚未收回。
2.因东方巨龙投资发展(杭州)有限公司(以下简称东方巨龙)未按期向公司还本付息。2012年9月27日，
本公司委托平安银行宁波分行向宁波市中级人民法院提起诉讼，要求东方巨龙归还本公司委托贷款本金
5,000万元并支付利息、罚息等。2012年9月27日平安银行宁波分行收到了宁波市中级人民法院就上述案件
出具的受理案件通知书。2013年3月13日，本公司与东方巨龙期后达成和解协议，东方巨龙于2013年6月底
前分四期归还本公司剩余贷款本金4,850万元及利息等。截止本财务报告批准日，本公司已收到260万元。
3.因杭州京庐实业有限公司(以下简称京庐实业)未按期向公司支付委托贷款利息，2012年5月14日，本
公司委托宁波银行股份有限公司灵桥支行向宁波市江东区人民法院提起诉讼，要求京庐实业归还本公司委
托贷款本金3,500万元并支付利息、罚息等。2012年7月17日，法院判决京庐实业归还借款本金3,500万元，
并支付利息等。截止本财务报告批准报出日，本公司已收到840万元。
4. 因项文松未按期归还公司控股子公司德旗典当当金、综合费用及利息，2009年3月11日，浙江省奉
化市人民法院判决项文松归还德旗典当当金340万元并支付综合费用及利息。2009年9月27日，德旗典当向
法院申请强制执行。截止本财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
5.因隆标集团有限公司(以下简称隆标集团)未按期归还公司控股子公司德旗典当当金、综合费用及利
息，2009年2月18日，浙江省宁波市中级人民法院判决隆标集团归还当金1,619.86万元，并支付综合费、违
约金；隆标集团质押的涂料处置所得价款优先受偿；保证人承担连带清偿责任。截止本财务报告批准报出
日，尚有余款488,413.00元未收回。
6.因周健、周仙粉未按期归还公司控股子公司德旗典当当金，2012年7月18日，德旗典当向宁波市江东
区人民法院提起诉讼，要求周健偿还本金70万元及欠付的当金利息及典当综合费用，要求周仙粉偿还本金
60万元及欠付的当金利息及典当综合费用。2012年11月16日，宁波市江东区人民法院判决周健归还德旗典
当当金70万元，并支付违约金；判决周仙粉归还德旗典当当金60万元，并支付违约金。若不履行上述付款
义务，德旗典当有权就质押物以拍卖、变卖、折价后的价款优先受偿；保证人承担连带清偿责任。截止本
财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
7.因张阿童未按期归还公司控股子公司德旗典当当金，2012年7月10日，德旗典当向宁波市江东区人民
法院提起诉讼，要求张阿童偿还本金45万元，并支付违约金。2012年8月7日，宁波市江东区人民法院判决
张阿童归还德旗典当当金45万元，并支付违约金，若不履行上述付款义务，德旗典当有权就质押物以拍卖、
变卖、折价后的价款优先受偿；保证人承担连带清偿责任。截止本财务报告批准报出日，上述款项尚未收
回。
8.浙江森阳家用纺织品有限公司(已下简称森阳家纺)未按期归还公司控股子公司浙江元泰典当有限责
任公司(已下简称元泰典当)当金、综合费用及利息，2009年2月18日，经杭州市下城区人民法院调解，元泰
典当与森阳家纺自愿达成协议：森阳家纺归还元泰典当当金260万元及相应利息。于2009年2月28日前支付
借款本金20万元及该本金相对应利息，自2009年3月起每月25日支付借款本金40万元及该本金相对应利息。
若不履行上述付款义务，元泰典当有权就质押物以拍卖、变卖、折价后的价款优先受偿；保证人承担连带
清偿责任。截止本财务报告批准报出日，尚有本金120.88万元未收回。
9.因杭州丰腾建设工程有限公司(以下简称丰腾建设)未按合同约定向公司控股子公司浙江香溢租赁有
限责任公司(以下简称香溢租赁)支付租赁费，香溢租赁于2009年12月14日向杭州市下城区人民法院提起诉
讼，2010年7月28日，经杭州市下城区人民法院调解，香溢租赁与丰腾建设自愿达成协议：解除已签订的《钢
支撑租赁合同》；返还3,600吨的钢支撑及围檩或者按合同约定的标准赔偿(赔偿价2,880万元)，并支付租金
250万元、违约金75万元。截止本财务报告批准报出日，公司收到拍卖分配款10.625万元。目前丰腾建设暂
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
无有效财产可供执行，香溢租赁待发现其有财产后再申请继续执行。
10.因杭州富春江电信设备有限公司(以下简称富春江电信)未按约定交付公司控股子公司浙江香溢金
联有限公司(以下简称香溢金联)货物，2010 年 9 月 30 日，杭州市下城区人民法院判决杭州天律建材有限公
司、浙江富春江控股有限公司、汪成富、汤兔珍归还香溢金联货款 7,556,445.07 元，并支付违约金。2011
年 10 月 9 日，杭州市中级人民法院撤销杭州市下城区人民法院民事判决，后香溢金联向浙江省高级人民法
院提出申诉。2011 年香溢金联收回款项 2,418,062.43 元。2012 年 10 月 11 日，杭州市下城区人民法院判
决杭州天律建材有限公司、浙江富春江控股有限公司、汪成富归还余款 5,138,382.64 元，并支付违约金及
实现债权的费用。对方向杭州市中级人民法院提出申诉。2013 年 4 月 24 日 杭州市中级人民法院终审判决：
1、撤销杭州市下城区人民法院 2012 年 10 月 11 日的民事判决；2、判令浙江富春江控股有限公司、汪成富
归还浙江香溢金联有限公司货款 5138382.64 元；3、浙江富春江控股有限公司、汪成富支付违约金 1027676.53
元及债权实现费用 80000 元；截止本财务报告批准报出日，公司已申请强制执行。
11.因上海宗浩物资供应有限公司(以下简称上海宗浩公司)未按约定交付公司控股子公司香溢金联货
物11,437,237.35元，香溢金联于2012年9月17日向杭州市下城区人民法院提起诉讼。2013年1月18日，杭州
市中级人民法院出具民事地方裁定书，驳回宗浩提出的管辖权异议上诉。截止本财务报告批准报出日，一
审已开庭，尚未判决。
12.因杨军未按期向公司控股子公司元泰典当支付息费，元泰典当于2010年11月24日向杭州市下城区人
民法院提起诉讼，要求杨军归还借款本金30万元并支付相关违约金，元泰典当有权就抵押物拍卖、变卖、
折价后的价款优先受偿、保证人承担连带清偿责任。杭州市下城区人民法院于2011年3月17日下达民事判决
书，元泰典当于2011年11月2日与杨军签订和解协议。截止本财务报告批准报出日，杨军未履行和解协议，
上述款项尚未收回。
13.因李辉杰未按期向公司控股子公司元泰典当支付息费，元泰典当于2010年12月8日向杭州市下城区
人民法院提起诉讼，要求李辉杰归还借款本金21.10万元并支付相关违约金、保证人对上述款项承担连带清
偿责任。2011年10月16日，杭州市中级人民法院裁定杭州市下城区人民法院民事判决生效，判定由李辉杰
归还元泰典当当金192,172.95元，并支付违约金。截止本财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
14.因杭州现代联合投资有限公司(以下简称现代联合投资)未按期向公司控股子公司浙江香溢担保有
限公司(以下简称香溢担保)支付息费，香溢担保于2011年9月7日向杭州市中级人民法院提起诉讼，要求现
代联合投资归还尚未归还的借款本金5,080万元并支付利息，现代联合集团、章鹏飞承担连带清偿责任；建
行吴山支行履行协助香溢担保收回借款义务。2011年12月31日，杭州市中级人民法院判决现代联合投资应
归还香溢担保借款本金4,680万元,并支付相应借款利息、违约金；如现代联合投资未履行上述还款义务,香
溢担保可就现代联合投资为上述债务提供的抵押房产折价或者以拍卖, 变卖该房产的价款优先受偿；保证
人承担连带清偿责任。香溢担保于2012年3月5日向法院申请强制执行收回381,154.00元。截止本财务报告
批准报出日，剩余款项尚未收回。
15.因崔以旺、杨海娟、陈春英、焦云林、束和勇、罗映明、金锋、严国明、瞿维祥、毛显化、叶勇、
林红按期向杭州银行股份有限公司所属支行支付贷款本息，根据相关协议上述本息由公司控股子公司香溢
担保予以代偿。本公司子公司香溢担保分别向法院提起诉讼，要求崔以旺归还代偿款83,757.84元,并支付
利息；杨海娟归还代偿款108,224.10元，并支付利息；陈春英归还代偿款83,430.08元,并支付利息；焦云
林归还代偿款400,000.00元,并支付利息；束和勇归还代偿款409,908.00元,并支付利息；罗映明归还代偿
款331,885.02元,并支付利息；金锋归还代偿款 289,270.00元, 并支付利息；严国明夫妇归还代偿款
400,000.00元,并支付利息；瞿维祥归还代偿款169,633.60元,并支付利息；毛显化归还代偿款381,031.06
元,并支付利息；叶勇夫妇归还代偿款218,116.00元,并支付利息；林红夫妇归还代偿款400,000.00元,并支
付利息。截止本财务报告批准报出日，法院判决杨海娟、陈春英、焦云林、罗映明、金锋、 瞿维祥、 叶
勇、林红、崔以旺、束和勇、严国明、毛显化归还香溢担保代偿款及利息损失。香溢担保尚未收到上述代
偿款、利息。
16.因杭州华清数码科技有限公司未按期向中国工商银行股份有限公司杭州城西支行支付贷款本息，公
司控股子公司香溢担保于2012年3月6日向杭州市上城区人民法院提起诉讼，要求杭州华清数码科技有限公
司、龚建航、杨明铨、夏雁青归还代偿款2,728,986.53元及违约金。2012年7月30日，杭州市上城区人民法
院判决杭州华清数码科技有限公司归还香溢担保代偿款2,728,986.53元及违约金。2012年11月15日，香溢
担保向杭州市上城区人民法院申请强制执行。截止本财务报告批准报出日，香溢担保尚未收到上述代偿款
70
香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
及违约金。
17.因嘉兴合众商贸有限公司未按期向公司控股子公司元泰典当支付息费，元泰典当于2011年11月10日
向杭州市下城区人民法院提起诉讼，要求嘉兴合众商贸有限公司归还借款本金170万元并支付相关违约金
等，保证人承担连带还款责任。2012年2月6日，元泰典当与嘉兴合众商贸有限公司达成调解，调解书规定，
嘉兴合众商贸有限公司于2012年3月、4月分两期归还本金及相应违约金；保证人承担连带还款责任；元泰
典当有权就抵押物以拍卖、变卖、折价后的价款优先受偿，并可依法申请强制执行。元泰典当已于2012年3
月16日向法院申请强制执行。截止本财务报告批准报出日，剩余款项75.88万元尚未收回。
18.因方来法未按期向公司控股子公司元泰典当支付息费，2011年11月10日，元泰典当向杭州市下城区
人民法院提起诉讼，要求方来法归还400万元本金，并支付利息、综合费等。 2012年1月10日达成调解协议
书：方来法于2012年6月25日前分6期归还全部欠款，并支付律师费、利息、综合费等。元泰典当已于2012
年2月2日向法院申请强制执行。截止本财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
19.因何达伟未按期向公司控股子公司元泰典当支付息费，元泰典当于2012年3月27日向杭州市下城区
人民法院提起诉讼，要求何达伟归还借款本金140万元并支付相关违约金等。杭州市下城区人民法院于2012
年11月22日判决何达伟于判决生效后十日内归还本金140万元及相应利息、违约金；元泰典当有权就抵押物
以拍卖、变卖、折价后的价款优先受偿。截止本财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
20.因杭州腾腾进出口有限公司(以下简称腾腾进出口)未按期向公司控股子公司元泰典当支付息费，元
泰典当于2012年3月15日向杭州市下城区人民法院提起诉讼，要求腾腾进出口归还借款本金600万元并支付
相关违约金等。杭州市下城区人民法院于2012年6月26日下达民事裁定书，裁定冻结腾腾进出口及其保证人
存款人民币817.8万元，或查封、冻结、扣押相应的财产。截止本财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
21.因尤俊杰未按期向公司控股子公司元泰典当支付息费，元泰典当于2012年6月19日向杭州市下城区
人民法院提起诉讼，要求尤俊杰归还借款本金800万元并支付相关违约金等，保证人承担连带还款责任。杭
州市下城区人民法院于2012年6月26日下达民事裁定书，裁定冻结尤俊杰及其保证人存款人民币937万元，
或查封、冻结、扣押相应的财产。截止本财务报告批准报出日，剩余款项718万元尚未收回。
22.因张天林未按期向公司控股子公司元泰典当支付息费，元泰典当于2012年6月19日向杭州市下城区
人民法院提起诉讼，要求张天林归还借款本金800万元并支付相关违约金等，保证人承担连带还款责任。杭
州市下城区人民法院于2013年2月5日判决张天林于判决生效后十日内归还本金772.875万元及相应利息、违
约金；元泰典当有权就抵押物以拍卖、变卖、折价后的价款优先受偿；保证人承担连带还款责任。截止本
财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
23.因绍兴水产有限责任公司未按期向公司控股子公司香溢金联还本付息，2013年2月17日，公司控股
子公司香溢金联向宁波市中级人民法院提起诉讼，要求绍兴水产归还贷款本金5,000万元及利息等。如绍兴
水产不能清偿上述款项，香溢金联对拍卖、变卖绍兴水产抵押物所得价款优先受偿，相关担保人承担连带
清偿责任；宁波银行灵桥支行履行督促绍兴水产按期还本付息义务，并协助香溢金联向绍兴水产催讨贷款
本息。同日，宁波市中级人民法院就上述案件出具受理案件通知书。2013年8月7日开庭，尚未判决。截止
本财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
24.因浙江大宋控股集团有限公司未按期向公司控股子公司香溢金联和香溢担保还本付息。2013 年 6 月
4 日香溢金联、香溢担保向浙江省杭州市上城区人民法院提起诉讼，要求大宋集团分别归还香溢金联、香溢
担保贷款本金 2000 万元、3000 万元，并支付违约金等。如大宋集团不能清偿上述款项，香溢金联、香溢担
保对拍卖、变卖大宋集团及诗歆江南房产提供的抵押物折价、拍卖、变卖所得价款优先受偿；宋行标、孙
和玉、宋美丽、冯光富、甘明亚、冯超承担连带清偿责任。2013 年 6 月 6 日浙江省杭州市上城区人民法院
就上述案件出具受理案件通知书。截止本财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
25、因王玉霞未按期向中国民生银行股份有限公司杭州分行支付200万元贷款本息，根据相关协议公司
控股子公司香溢担保在本金不超过60万元的限额内为其予以代偿。2013年4月17日香溢担保向杭州上城区人
民法院提起诉讼，要求王玉霞归还代偿款65.29万元，并支付违约金，相关反担保人就上述款项承担连带清
偿责任。杭州上城区人民法院于2013年4月18日出具受理案件通知书。截止本财务报告批准报出日，香溢担
保尚未收到上述代偿款及违约金。
26、因孙振华、孙玉意未按期向公司控股子公司元泰典当归还当金，元泰典当于2013年6月13日向杭州上
城区人民法院申请实现对抵押物的抵押权，以抵押物拍卖、变卖 、折价后的价款优先清偿。杭州上城区人
民法院于2013年6月13日出具受理案件通知书。截止本财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
27、因项林林未按期向公司控股子公司元泰典当归还当金，元泰典当于2013年3月12日向杭州下城区人民
法院提起诉讼，要求项林林归还本金70万元，并支付违约金等，要求有权就抵押物以拍卖、变卖、折价后
的价款优先受偿；保证人承担连带还款责任。杭州市下城区人民法院于2013年4月25日出具受理案件通知书。
截止本财务报告批准报出日，上述款项尚未收回。
28、因伊宏翔未按期向公司控股子公司元泰典当归还当金，元泰典当于2013年3月12日向杭州下城区人民
法院提起诉讼，要求伊宏翔归还本金70万元，并支付违约金等，要求有权就抵押物以拍卖、变卖、折价后
的价款优先受偿。杭州市下城区人民法院于2013年6月7日出具受理案件通知书。截止本财务报告批准报出
日，上述款项尚未收回。
九、承诺事项
合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：万元)
抵押物 抵押物 借款最后到期
担保单位 抵押权人 抵押标的物 账面原值 账面价值 担保借款余额 日
房屋及建筑物 9,554.85 4,788.56
本公司(注) 建行宁波市第一支行 9,000 2013.8.9
土地使用权 846.28 531.78
宁波香溢大酒店有限责任公司 上海浦东发展银行 房屋及建筑物 3,321.15 2,112.25 3,760 2021.12.25
注：本公司用房屋及建筑物、土地使用权向建行宁波市第一支行借款9,000万元，已于2013年7月4日归还。
十、资产负债表日后非调整事项
1.控股子公司股权转让事项
2013 年 6 月 28 日，公司与上饶市中大物业发展有限公司（以下简称：中大物业）签署《上饶大红鹰置
业有限公司 65%股权交易合同》，公司将所持上饶大红鹰置业有限公司 65%股权转让给中大物业。截止本财
务报告批准日，公司已收到 70%股权转让款，相关工商变更手续已完成。另外公司已全部收到中大物业代上
饶大红鹰置业有限公司偿还的 19887 万元欠款及利息。
2. 诉讼事项
1）因南通麦之香实业有限公司未按期向公司控股子公司香溢租赁还本付息。2013 年 7 月 29 日，公司
控股子公司香溢租赁和委托银行中国银行股份有限公司海曙支行向如皋市人民法院提起申请，要求南通麦
之香归还贷款本金 3,058.32 万元及利息等。2013 年 8 月 9 日，香溢租赁收到如皋市人民法院受理民事案
件通知书。截止本财务报告批准日，上述款项尚未收回。
2）因潘汉波未按期向公司控股子公司元泰典当归还当金， 2013年7月4日,公司子公司元泰典当向杭州
下城区人民法院提起诉讼，要求潘汉波归还本金310万元，并支付综合费用、违约金等，要求有权就抵押物、
质押物以拍卖、变卖、折价后的价款优先受偿；保证人承担连带还款责任。同日杭州市下城区人民法院受
理此案。2013年8月22日，杭州市下城人民法院下达民事调解书：潘汉波于2013年11月30日前分二次归还本
金310万元，并支付综合费用及违约金等。截止本财务报告批准日，上述款项尚未收回。
十一、其他重要事项
(一) 拟参股浙江海峡融资租赁有限公司(筹)事项
2012年12月21日，公司七届临时董事会审议通过《关于参股浙江海峡香溢融资租赁有限公司(筹)的议
案》，公司拟与舟山海峡轮渡集团有限公司等公司共同出资组建浙江海峡香溢融资租赁有限公司(筹)，该公
司注册资本人民币2亿元，公司出资人民币6,000万元，占该公司注册资本的30%。截止本财务报告批准日，
该公司设立相关手续尚在办理中。
(二)股东质押公司股份事项
2012年6月21日，公司股东宁波市郡庙企业总公司将其持有公司12,546,841股股份质押给中信银行股份
有限公司宁波分行。上述质押已于2012年6月21日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了证券
质押登记手续，股权质押期限自2012年6月21日起，至向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理解
除质押登记为止。
截止2013年6月30日，宁波市郡庙企业总公司持有本公司12,546,841股，占本公司总股本的2.76%。
十二、补充资料
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
本节所列数据除非特别说明，金额单位为人民币元。
(一) 非经常性损益
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—非经常性损益(2008)》的规定，本公
司本期非经常性损益明细情况如下(收益为＋，损失为-)：
项 目 本期数
非流动资产处置损益 -49,819.99
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 7,230,900.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金
占用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的发放贷款及垫款减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 48,834,610.24
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,089,637.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 58,105,328.17
减：所得税影响数(所得税费用减少以“-”表示) 14,528,013.48
非经常性损益净额 43,577,314.69
其中：归属于母公司股东的非经常性损益 41,208,449.29
归属于少数股东的非经常性损益 2,368,865.40
(二) 净资产收益率和每股收益
1．明细情况
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2011
修订)的规定，本公司本期加权平均净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
每股收益(元/股)
报告期利润 加权平均净资产收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.977 0.111 0.111
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.534 0.020 0.020
2．计算过程
(1)加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 1 50,218,625.75
非经常性损益 2 41,208,449.29
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=2-1 9,010,176.46
归属于公司普通股股东的期初净资产 4 1,661,564,606.43
报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6
报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 22,716,137.35
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 0.00
其他交易或事项引起的净资产增减变动 9
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10
报告期月份数 11 6.00
加权平均净资产 12[注] 1,686,673,919.31
加权平均净资产收益率 13=1/12 2.977%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 14=3/12 0.534%
[注]12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/11±9*10/11
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香溢融通控股集团股份有限公司 2013 年半年度报告
(2)基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 1 50,218,625.75
非经常性损益 2 41,208,449.29
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=2-1 9,010,176.46
期初股份总数 4 454,322,747
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7
报告期因回购等减少股份数 8
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6.00
发行在外的普通股加权平均数 12 454,322,737
基本每股收益 13=1/12 0.111
扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.020
[注]12=4+5+6×7/11-8×9/11-10
(3)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
1．合并资产负债表项目
报表项目 期末数较期初数变动幅度 变动原因说明
应收账款 增加 85.35% 主要系进出口分公司应收外汇款增加
在建工程 增加 36.83% 主要系子公司香溢大酒店在建工程款增加
预收账款 增加 34.32% 主要系进出口分公司预收货款增加
其他应付款 增加 44.60% 主要是暂借款和应付暂收款增加。
2．合并利润表项目
报表项目 本期数较上年同期数变动幅度 变动原因说明
销售费用 减少 30.77% 主要系营业收入减少，费用相应减少。
资产减值损失 增加 79.09% 主要系计提贷款损失准备增加
第九节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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