香溢融通控股集团股份有限公司
                        2014 年度内部控制评价报告


香溢融通控股集团股份有限公司全体股东：

    香溢融通控股集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于 2012 年
和2013年已建立相对全面、系统的符合公司运行特点的内控体系,并得到了有效
执行。2014年公司持续加强内控建设、提高内控水平。根据《企业内部控制基本
规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规
范体系），结合本公司《内部制评价管理办法》,在内部控制日常监督和专项监督
的基础上,我们对公司截至2014年12月31日的内部控制的有效性进行了自我评
价。

       一、董事会声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

   二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

                                    1
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。

     三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、浙江香溢担保有限公司、浙
江香溢租赁有限责任公司、浙江香溢金联有限公司、香溢融通（浙江）投资有限
公司、浙江香溢元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司、公司
进出口分公司等。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的
98%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的81%。
    纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司治理、组织架构、发展战略、人
力资源、企业文化、信息系统、资金活动、资产管理、财务报告、全面预算、合
同管理等；重点关注的高风险领域主要包括：典当业务、担保业务、委托贷款业
务、租赁业务、投资业务等类金融业务领域，国内外贸易业务。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及《公司内控评价管理办法》组织开展内部
控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致，公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1.财务报告内部控制缺陷认定标准
     ①公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
       缺陷等级     重大缺陷              重要缺陷              一般缺陷

定量标准

按财务报表的错报    1、金额≥利润总额的   1、利润总额的3%≦金   1、金额﹤总额的3%；

（包括潜在错报）*   5%；                  额﹤利润总额的5%；    2、金额﹤资产总额的


                                      2
                     2、金额≥资产总额的       2、资产总额的0.5%≦   0.5%；

                     3%；                      金额﹤资产总额的      3、金额﹤收入总额的

                     3、金额≥收入总额的       3%；                  0.5%。

                     1%。                      3、收入总额的0.5%≦

                                               金额﹤收入总额的的

                                               1%。



    ②公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    缺陷等级     重大缺陷                               重要缺陷               一般缺陷

定性标准

                 1、控制环境无效；                      1、纠正财务报表中的    违反内控制

                 2、发现管理层存在舞弊；                错报，错报虽然未达到   度规定，但未

                 3、注册会计师发现当期财务报表存在      和超过重要性水平，但   达到重大缺

                 重大错报，而内部控制在运行过程中未     仍应引起董事会和管     陷和重要缺

                 发现；                                 理层重视；             陷。

                 4、已报告给管理层的重大内部控制缺      2、以往已出现并报告

                 陷在经过合理时间后未加以改正；         给管理层的重要内部

                 5、公司稽核审计部对内部控制的监督      控制缺陷未按期整改。

                 无效。




    2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价,根据公司具体情况，采用定性与
定量相结合的方式如下：
非财务报告                   重大缺陷                    重要缺           一般缺陷
相关内控缺                                                 陷
    陷
决策方式和     1、决策程序不科学，不民主，导致决策失
程序           误，使投资或重要业务失败。
业务能力的     1、重大业务失误，需要付出很大代价（投     介于重    对营运有一定影响，情况需
损失，经营     入时间、人员和成本超出预算 25%以上）才    大缺陷    要付出较小代价（投入时
目标的实现     能得以控制，或者情况失控使公司面临重      与一般    间、人员、成本超出预算


                                           3
程度         大风险；                                 缺陷之   5%以内）可以得以控制。
             2、内控缺陷导致的风险造成公司整体无法    间。
             达成其部分关键营运指标或业绩指标，任
             一关键未达标指标完成率低于 80%，或受风
             险影响的单位无法达成其所有关键营运目
             标或业绩指标。
造成资产损   1、未经授权、舞弊等造成财产损失 2000     介于重   1、未经授权、舞弊等造成
失           万元及以上；                             大缺陷   财产损失 500 万元以下
             2、未经授权、舞弊等造成财产损失≥收入    与一般   2、未经授权、舞弊等造成
             总额的 1%。                              缺陷之   财产损失＜收入总额的
                                                      间。     5‰。
声誉的影响   媒体负面新闻，对公司产生重大负面影响， 介 于 重   负面消息对公司声誉基本
范围和恢复   企业需要 1 年以上时间恢复声誉。        大缺陷     没有受损，公司能够迅速化
程度                                                与一般     解负面消息带来的影响。
                                                    缺陷之
                                                    间。
法律法规的   严重违反法规，导致公司受到政府或监管     介于重   违反相关规定，被政府和监
遵循程度     部门处罚。                               大缺陷   管部门要求限期整改。
                                                      与一般
                                                      缺陷之
                                                      间。
员工态度、   核心技术人员和关键岗位管理人员三分之     介于重   核心技术人员和关键岗位
能力和数量   一以上流失。                             大缺陷   管理人员六分之一以内的
的影响                                                与一般   流失。
                                                      缺陷之
                                                      间。
重要业务的   重要业务缺乏制度控制或制度系统性失
制度控制程   效。
度
内控评价报   重大内部控制缺陷未得到整改。             重要内
告的内控缺                                            部控制
陷的整改程                                            缺陷未
度                                                    得到整
                                                      改。



   （三）内部控制缺陷认定及整改情况
       1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
       根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷或重要缺陷。
       2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
       根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务

                                         4
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    3、通过内部控制的评价和测试，公司的内部控制制度设计合理、运行有效，
未发现重大缺陷和重要缺陷。


    四、其他内部控制相关重大事项说明
    报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。




                                       董事长：


                                             香溢融通控股集团股份有限公司
                                                  2015 年 3 月 28 日




                                   5