宁波大红鹰实业投资股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、张坤堂董事因公未能出席本次董事会，委托楼炯友董事长代为出席并表决。陈健胜董事因公未能出席本次董事会，委托郑伟雄董事代为出席并表决。韩高荣独立董事、郑金都独立董事因公未能出席本次董事会，委托陈建根独立董事代为出席并表决。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长楼炯友先生、总经理郑伟雄先生、主管会计工作负责人副总经理兼总会计师沈成德先生及会计机构负责人（会计主管人员）计划财务部经理夏卫东女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：宁波大红鹰实业投资股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大红鹰
公司英文名称：NINGBO DAHONGYING INDUSTRY & INVESTMENT CO.,LTD
公司英文名称缩写：DHY
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：大红鹰
公司A股代码：600830
3、公司注册地址：浙江省宁波市开明街130弄48号
公司办公地址：浙江省宁波市开明街130弄48号
邮政编码：315000
公司国际互联网网址：http://www.dhyinvest.com
公司电子信箱：dhy@dhyinvest.com
4、公司法定代表人：楼炯友
5、公司董事会秘书：林蔚晴
电话：0574◇7315310
传真：0574◇7294676
E-mail：dhy@dhyinvest.com
联系地址：浙江省宁波市开明街130弄48号公司董事会秘书办公室
公司证券事务代表：王里波
电话：0574-87315310
传真：0574-87294676
E-mail：dhy@dhyinvest.com
联系地址：浙江省宁波市开明街130弄48号公司董事会秘书办公室
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www. sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1992年11月17日
公司首次注册登记地点：宁波市县学街22号
公司第1次变更注册登记日期：2003年11月25日
公司第1次变更注册登记地址：宁波市开明街130弄48号
公司法人营业执照注册号：3302001000829
公司税务登记号码：330203704803899
公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼
公司首次注册登记日期：1992年11月17日
公司首次注册登记地点：宁波市县学街22号
公司第1次变更注册登记日期：2003年11月25日
公司第1次变更注册登记地址：宁波市开明街130弄48号
公司法人营业执照注册号：3302001000829
公司税务登记号码：330203704803899
公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度期末增减（％）
总资产 1,294,340,764.13 1,268,965,020.78 1,264,229,259.62 2.000
所有者权益（或股东权益） 568,152,899.80 559,948,597.34 554,834,320.49 1.465
每股净资产(元) 1.559 1.537 1.523 1.431
上年同期 本报告期比上年同
报告期（1－6月）
调整后 调整前 期增减（％）
营业利润 60,819,561.92 32,208,411.30 32,074,353.16 88.831
利润总额 69,418,477.13 42,466,983.56 41,379,027.34 63.465
净利润 37,031,631.52 17,152,847.11 17,316,106.39 115.892
扣除非经常性损益的净利润 26,608,778.69 9,641,010.79 9,804,270.07 164.855
基本每股收益(元) 0.102 0.065 0.066 56.923
稀释每股收益(元) 0.102 0.065 0.066 56.923
净资产收益率(%) 6.518 3.148 3.201 增加3.370个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -50,957,177.61 -105,505,732.50 -105,505,732.50
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.140 -0.402 -0.402
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 913,850.00
计入当期损益的政府补助 9,000,000.00
收取的资金占用费 2,921,945.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -401,084.79
投资收益 3,008,333.33
所得税影响数 -5,101,915.15
少数股东权益影响数 81,724.44
合计 10,422,852.83
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 61,986
前十名股东持股情况
持股比 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 减 件股份数量 的股份数量
中国烟草总公司浙江省公司 国有法人 12.91 47,016,675 0 47,016,675 0
浙江中烟工业公司（注） 国有法人 3.71 13,500,000 0 13,500,000 0
宁波市郡庙企业总公司 其他 3.44 12,546,841 0 12,546,841 0
宁波大红鹰集团有限公司 其他 2.50 9,103,050 0 9,103,050 0
上海天纪投资有限公司 其他 2.38 8,660,000 +6,638,236 0 未知
浙江省烟草公司宁波分公司 国有法人 1.41 5,152,500 0 5,152,500 0
宁波海曙志成投资管理有限公司 其他 1.24 4,500,000 0 4,500,000 0
宁波市商业银行股份有限公司 其他 0.89 3,249,675 0 3,249,675 0
绍兴市香叶经贸有限公司 其他 0.70 2,541,206 0 2,541,206 0
宁波市药材股份公司 其他 0.44 1,608,750 0 1,608,750 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海天纪投资有限公司 8,660,000 人民币普通股
毛丽英 1,539,900 人民币普通股
邱永 1,130,237 人民币普通股
李飞 839,730 人民币普通股
宁波民安实业投资有限公司 837,000 人民币普通股
贺成莲 823,036 人民币普通股
詹玉娇 730,200 人民币普通股
林晓娜 710,000 人民币普通股
黄景新 653,100 人民币普通股
李磊 620,000 人民币普通股
公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。
公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 联关系。
中国烟草总公司浙江省公司系浙江省烟草公司宁波分公司
行业主管单位。
注：该股东原名“宁波卷烟厂”，2006年8月18日，经国家烟草专卖局批准同意浙江中烟工业公司与杭州卷烟厂、宁波卷烟厂合并重组成一个法人主体，继续使用“浙江中烟工业公司”名称，取消杭州卷烟厂、宁波卷烟厂法人资格，其债权、债务一并由浙江中烟工业公司承继。股东名称变更手续尚在办理中。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限
新增可上
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
可上市交易时间 市交易股
数量
份数量
1 中国烟草总公司浙江省公司 47,016,675 2009年10月24日 0 自公司股改方案实施之
2 浙江中烟工业公司（注） 13,500,000 2009年10月24日 0 日起，36个月内不通过
上海证券交易所以竞价
3 宁波市郡庙企业总公司 12,546,841 2009年10月24日 0
交易方式出售。
4 宁波大红鹰集团有限公司 9,103,050 2007年10月24日 0
5 浙江省烟草公司宁波分公司 5,152,500 2007年10月24日 0
6 3,249,675 2007 10 24 0 自公司股改方案实
宁波市商业银行股份有限公司 年 月 日
7 2,541,206 施之日起，12个月内不
绍兴市香叶经贸有限公司 2007年10月24日 0
上市交易或者转让。
8 宁波市药材股份公司 1,608,750 2007年10月24日 0
9 宁波华伦数码科教用品有限公司 1,126,125 2007年10月24日 0
10 宁波日报报业集团有限公司 1,126,125 2007年10月24日 0
注：该股东原名“宁波卷烟厂”，2006年8月18日，经国家烟草专卖局批准同意浙江中烟工业公司与杭州卷烟厂、宁波卷烟厂合并重组成一个法人主体，继续使用“浙江中烟工业公司”名称，取消杭州卷烟厂、宁波卷烟厂法人资格，其债权、债务一并由浙江中烟工业公司承继。股东名称变更手续尚在办理中。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
无
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股份
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 数量
陈吉伦 董事 189,718 47,200 142,518 二级市场买卖
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
何小寒女士因工作关系于2007年3月向董事会提出辞去公司董事的请求，由此，公司董事会提名郭晓英女士为公司五届董事会董事候选人。2007年4月25日公司2006年度股东大会同意补选郭晓英女士为公司第五届董事会董事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司坚持积极开拓，稳健发展，经营实力得到加强，经营重点更趋集中，经营业绩有较大增长。公司上半年共实现销售7.07亿元，较2006年同期增长35.19%，实现营业利润6081.96万元，同比增长88.83%，实现利润总额6941.85万元，同比增长63.46%，实现净利润3703.16万元，同比增长115.89%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同期增减
分行业或分产品 营业收入 营业成本
(%) 同期增减(%) 同期增减(%) (%)
分行业
商品销售收入 602,776,574.28 573,984,306.59 4.777 36.534 37.233 增加0.485个百分点
典当业务收入 63,440,636.22 2,727,396.88 95.701 59.528 100.00 增加0.802个百分点
分产品
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内销售 462,687,521.76 73.397
国外销售 230,471,238.73 -6.080
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
2001年，公司通过实施配股募集资金14622万元，其中4150万元用于收购浙江爱迪尔包装股份有限公司11.07％股权。
为了加速公司产业结构的调整，促进公司发展，2007年4月19日，公司五届临时董事会同意出售公司所持有浙江爱迪尔包装股份有限公司11.07%股份，出售价格为4150万元。
2007年4月20日，公司与浙江爱迪尔包装集团公司签订《股权转让协议》，公司将持有的浙江爱迪尔包装股份有限公司1660万股股份(占其总股本的11.07%)转让给浙江爱迪尔包装集团公司, 双方同意按2006年度经审计的浙江爱迪尔包装股份有限公司的净资产为依据，转让价为2.5元/股，转让金额4150万元。经审计，截止2006年12月31日，浙江爱迪尔包装股份有限公司净资产为23510.87万元。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司收购浙江盈元投资管理有限公司持有的浙江元泰典当有限公司40%股权，收购价格为3017万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
(一)公司治理的情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会与上海证券交易所颁布的新的规范要求，结合公司实际情况，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司信息披露管理制度》等进行了全面修订，并经公司董事会和2006年度股东大会通过。
报告期内，公司组织董事、监事和高级管理人员参加了中国证监会宁波监管局组织的2007年董、监事高管培训。
报告期内，公司不断加强法人治理结构，公司治理符合相关规定。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
1、收购资产情况
为拓展公司在类金融领域的经营，报告期内，公司收购了浙江盈元投资管理有限公司持有的浙江元泰典当有限公司40%股权，收购价格为3,017万元。《关于收购浙江元泰典当有限公司40%股权》的议案已经公司五届十一次董事会同意，并于2007年3月31日在《中国证券报》上作了披露。
2、出售资产情况
根据公司发展要求，经董事会同意，公司将持有的浙江爱迪尔包装股份有限公司1660万股股份(占其总股本的11.07%)转让给浙江爱迪尔包装集团公司，转让金额4,150万元。该事项于2007年4月24日在《中国证券报》上作了披露。
2007年5月31日，公司与浙江国际旅游集团有限公司签订《股权转让协议》，公司将所持有的宁波国际旅行社有限公司58.65%股权以110万元价格全部转让给了浙江国际旅游集团有限公司。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1.本报告期公司无重大关联交易事项。
2.非经营性关联债权债务往来
单位:万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
宁波香溢大酒店有限责任公司 联营公司 -500,000.00 624,094.27
宁波市郡庙企业总公司 其他关联人 1,600,000.00 1,600,000.00
中国烟草总公司浙江省公司 控股股东 15,000,000.00
宁波保税区国泰实业公司 其他关联人 1,097,011.22
合计 -- 1,100,000.00 2,224,094.27 16,097,011.22
(五)托管情况
2007年4月，公司与宁波民安实业有限公司签订托管协议，将公司持有的宁波香溢大酒店有限责任公司40%股权委托宁波民安实业有限公司管理。托管期限自2007年1月1日起至2009年12月31日，托管期间产生的损益归宁波民安实业有限公司。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象 发生日期（协议签 担保 担保类 是否履行完
担保期 是否为关联方担保（是或否）
名称 署日） 金额 型 毕
0
～
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 12,100
报告期末对子公司担保余额合计（B） 21,400
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 21,400
担保总额占公司净资产的比例 38.22
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供 0
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
备
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
注
中国烟草总公司浙江省公司 1、所持有的股份自公司股权分置改革方案实施之日起三十
六个月，不通过上海证券交易所以竞价交易方式出售。
浙江中烟工业公司（注） 2、在完成股权分置改革后的三个会计年度内，即在2006
严格履行承诺
年、2007年、2008年度的利润分配议案中，提议分红比例
宁波市郡庙企业总公司 将不低于当年审计后的可分配利润（非累计可分配利润）
的60%，并在股东大会上对该议案投赞成票。
自公司股改方案实施之日起，12个月内不上市交易或者转
其他限售股东 严格履行承诺
让。
注：该股东原名“宁波卷烟厂”，2006年8月18日，经国家烟草专卖局批准同意浙江中烟工业公司与杭州卷烟厂、宁波卷烟厂合并重组成一个法人主体，继续使用“浙江中烟工业公司”名称，取消杭州卷烟厂、宁波卷烟厂法人资格，其债权、债务一并由浙江中烟工业公司承继。股东名称变更手续尚在办理中。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序号 股票代码 简称 持股数量 占该公司股权比例 初始投资成本 会计核算科目
(元)
1 600683 银泰股份 236,600 0.0008 519,448.00 长期股权投资
2 600655 豫园商城 103,663 0.0002 234,700.00 长期股权投资
期末持有的其他证券投资 - - - -
合计 - - 754,148.00 -
2、2007年5月30日，公司-子公司浙江香溢金联有限公司-子公司浙江香溢德旗典当有限责公司实施增资，注册资金从2000万元增至4900万元。其中浙江香溢金联有限公司增资2049万元。截止本报告日，该公司注册资金为4900万元，并已办妥相关工商变更手续。
3、2007年6月18日，公司-子公司浙江香溢金联有限公司于对其所属的全资子公司浙江香溢保险经纪有限公司实施减资，注册资金从3000万元减至500万元，截止本报告日，该公司的注册资金为人民币500万元整。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及检索
事项 刊载日期
面 路径
2007年2月
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告 《中国证券报》C004 http://www.sse.com.cn/
8日
2007年2月
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告 《中国证券报》C007 http://www.sse.com.cn/
13日
2007年2月
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告 《中国证券报》A07 http://www.sse.com.cn/
14日
2007年3月
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告 《中国证券报》D015 http://www.sse.com.cn/
2日
宁波大红鹰实业投资股份有限公司第五届监事会第十一次会议决议公
2007 3
告暨召开2006 年 月
年度股东大会的通知、第五届监事会第六次会议决议公 《中国证券报》C117 http://www.sse.com.cn/
31日
告、2006年度报告摘要
2007年4月
宁波大红鹰实业投资股份有限公司更正公告 《中国证券报》B11 http://www.sse.com.cn/
3日
2007年4月
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于股票异常波动的公告 《中国证券报》B02 http://www.sse.com.cn/
5日
2007年4月
宁波大红鹰实业投资股份有限公司五届临时董事会决议公告 《中国证券报》C060 http://www.sse.com.cn/
24日
2007年4月
宁波大红鹰实业投资股份有限公司2006年度股东大会决议公告 《中国证券报》C013 http://www.sse.com.cn/
26日
2007年4月
宁波大红鹰实业投资股份有限公司2007年第一季度报告 《中国证券报》C017 http://www.sse.com.cn/
30日
2007年5月
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告 《中国证券报》C009 http://www.sse.com.cn/
18日
2007年6月
宁波大红鹰实业投资股份有限公司2006年度分红派息实施公告 《中国证券报》C003 http://www.sse.com.cn/
12日
2007年6月
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公告 《中国证券报》C010 http://www.sse.com.cn/
20日
七、财务报告
公司2007年半年度财务报告未经审计。
（一）比较式合并及母公司的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 354,383,601.20 394,187,933.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2 661,000.00 10,000.00
应收票据 3 767,436.45 5,000,000.00
应收账款 4 58,377,253.00 79,145,282.86
预付款项 5 108,847,105.26 71,383,143.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 6 166,667.00 180,822.00
应收股利
其他应收款 7 29,547,735.45 36,928,336.92
买入返售金融资产
存货 8 217,119,779.42 197,228,755.41
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9 2,954,835.10 1,913,276.24
流动资产合计 772,825,412.88 785,977,550.32
非流动资产：
发放贷款及垫款 10 300,007,237.82 211,984,257.36
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 11 19,249,912.11 60,895,062.11
投资性房地产 12 40,515,860.75 39,934,426.95
固定资产 13 137,951,678.24 144,759,833.26
在建工程 392,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14 7,131,024.11 6,917,476.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 15 4,895,796.55 5,385,426.53
递延所得税资产 16 11,763,841.67 12,718,987.27
其他非流动资产
非流动资产合计 521,515,351.25 482,987,470.46
资产总计 1,294,340,764.13 1,268,965,020.78
流动负债：
短期借款 17 335,000,000.00 285,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 18 55,032,278.40 83,280,154.00
应付账款 19 102,209,347.65 94,155,527.52
预收款项 20 35,693,022.34 29,804,204.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21 29,073,558.59 31,050,135.48
应交税费 22 9,075,091.16 13,110,544.95
应付利息 23 535,497.48 512,311.88
应付股利 24 23,093,783.73 17,370,166.68
其他应付款 25 34,839,661.20 37,738,919.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 26 14,169,651.21 12,564,747.71
流动负债合计 638,721,891.76 604,586,713.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 638,721,891.76 604,586,713.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 27 364,322,747.00 364,322,747.00
资本公积 28 16,602,934.70 23,570,898.94
减：库存股
盈余公积 29 65.936,089.64 61,992,022.69
一般风险准备
未分配利润 30 121,291,128.46 110,062,928.71
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 568,152,899.80 559,948,597.34
少数股东权益 87,465,972.57 104,429,710.30
所有者权益合计 655,618,872.37 664,378,307.64
负债和所有者权益总计 1,294,340,764.13 1,268,965,020.78
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 160,317,868.10 130,787,144.06
交易性金融资产 661,000.00 10,000.00
应收票据 767,436.45
应收账款 1 11,465,239.79 35,765,291.26
预付款项 20,126,970.85 8,142,427.60
应收利息 166,667.00 180,822.00
应收股利
其他应收款 2 191,156,090.12 178,136,819.78
存货 23,385,897.90 13,604,257.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,609,763.07 1,009,896.70
流动资产合计 409,656,933.28 367,636,659.19
非流动资产：
发放贷款及垫款 50,000,000.00 50,000,000.00
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 225,163,264.36 243,306,378.60
投资性房地产 29,196,306.36 29,242,460.28
固定资产 100,200,705.44 102,940,310.05
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,687,830.30 6,422,830.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 854,233.58 1,077,988.16
递延所得税资产 5,758,673.97 7,119,307.36
其他非流动资产
非流动资产合计 417,861,014.01 440,109,274.75
资产总计 827,517,947.29 807,745,933.94
流动负债：
短期借款 135,000,000.00 105,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 10,032,278.40 13,280,154.00
应付账款 66,223,397.53 55,932,225.48
预收款项 2,642,920.62 15,878,772.74
应付职工薪酬 13,100,326.91 14,004,065.22
应交税费 1,551,663.39 2,881,727.09
应付利息 172,125.00 172,125.00
应付股利 15,929,797.80 10,206,180.75
其他应付款 21,030,936.82 12,912,683.87
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 12,373,921.95 10,333,254.00
流动负债合计 278,057,368.42 240,601,188.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 278,057,368.42 240,601,188.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 364,322,747.00 364,322,747.00
资本公积 16,602,934.70 23,570,898.94
减：库存股
盈余公积 61,758,377.20 61,758,377.20
未分配利润 106,776,519.97 117,492,722.65
所有者权益（或股东权益）合计 549,460,578.87 567,144,745.79
负债和所有者权益（或股东权益）总计 827,517,947.29 807,745,933.94
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 31 706,618,502.98 522,673,601.30
其中：营业收入 31 639,058,741.62 474,730,422.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入 31 67,559,761.36 47,943,178.58
二、营业总成本 650,312,058.98 490,599,248.14
其中：营业成本 31 587,560,719.76 437,110,215.75
利息支出
手续费及佣金支出 31 3,031,636.05 3,791,548.14
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 32 8,179,925.27 6,162,562.22
销售费用 13,669,881.36 13,548,300.10
管理费用 32,422,199.10 28,744,105.17
财务费用 33 5,131,725.81 4,082,877.70
资产减值损失 34 315,971.63 -2,840,360.94
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,126.86
投资收益（损失以“－”号填列） 35 4,514,244.78 134,058.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,819,561.92 32,208,411.30
加：营业外收入 36 9,335,127.85 10,974,382.95
减：营业外支出 37 736,212.64 715,810.69
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,418,477.13 42,466,983.56
减：所得税费用 38 20,728,547.58 14,814,953.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,689,929.55 27,652,030.26
归属于母公司所有者的净利润 37,031,631.52 17,152,847.11
少数股东损益 11,658,298.03 10,499,183.15
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.102 0.065
（二）稀释每股收益 0.102 0.065
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4 280,620,219.36 297,761,794.00
减：营业成本 4 248,031,853.88 268,779,996.57
营业税金及附加 1,536,400.34 1,238,380.02
销售费用 9,410,663.61 8,809,977.08
管理费用 15,252,307.10 13,600,346.24
财务费用 1,761,093.71 1,549,161.06
资产减值损失 215,167.43 -3,484,100.84
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,126.86
投资收益（损失以“－”号填列） 5 4,514,244.78 182,935.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,925,851.21 7,450,969.22
加：营业外收入 9,291,070.00 9,017,258.95
减：营业外支出 265,681.23 381,204.66
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 17,951,239.98 16,087,023.51
减：所得税费用 6,808,077.84 6,528,162.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,143,162.14 9,558,861.46
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 728,991,508.55 572,306,193.53
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 31,995,238.49 18,957,370.71
收到其他与经营活动有关的现金 39 96,582,456.50 74,225,199.21
经营活动现金流入小计 857,569,203.54 665,488,763.45
购买商品、接受劳务支付的现金 657,862,823.28 575,417,264.12
客户贷款及垫款净增加额 88,465,307.00 73,680,905.33
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,447,623.81 18,479,719.06
支付的各项税费 39,749,693.91 32,995,525.45
支付其他与经营活动有关的现金 40 102,000,933.15 70,421,081.99
经营活动现金流出小计 908,526,381.15 770,994,495.95
经营活动产生的现金流量净额 -50,957,177.61 -105,505,732.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 46,253,798.89 804,025.75
取得投资收益收到的现金 3,780,244.78 182,935.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,000.00 78,243.71
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 50,039,043.67 1,065,204.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,541,953.00 2,209,128.00
投资支付的现金 34,671,775.75 4,015,195.58
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 36,213,728.75 6,224,323.58
投资活动产生的现金流量净额 13,825,314.92 -5,159,118.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,410,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 8,410,000.00
取得借款收到的现金 183,000,000.00 132,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 191,410,000.00 132,000,000.00
偿还债务支付的现金 133,000,000.00 148,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,556,553.48 14,112,589.84
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 13,830,000.00 10,118,747.97
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 173,556,553.48 162,612,589.84
筹资活动产生的现金流量净额 17,853,446.52 -30,612,589.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,103.23
五、现金及现金等价物净增加额 41 -19,278,416.17 -141,271,337.88
加：期初现金及现金等价物余额 41 352,658,789.53 332,297,400.12
六、期末现金及现金等价物余额 41 333,380,373.36 191,026,062.24
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 48,689,929.55 27,652,030.26
加：资产减值准备 315,971.63 -2,840,360.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,471,557.02 6,545,832.56
无形资产摊销 136,452.87 140,056.14
长期待摊费用摊销 1,130,815.98 1,180,970.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 54,217.85
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,101.06
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,126.86
财务费用（收益以“－”号填列） 7,036,954.38 4,423,032.12
投资损失（收益以“－”号填列） -4,514,244.78 -134,058.14
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 955,145.60 326,723.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,313,291.20 -31,516,371.95
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -64,129,860.35 -126,054,309.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -32,737,735.17 14,713,404.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 -50,957,177.61 -105,505,732.50
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 333,380,373.36 191,026,062.24
减：现金的期初余额 352,658,789.53 332,297,400.12
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,278,416.17 -141,271,337.88
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 296,047,240.51 304,831,258.58
收到的税费返还 24,850,798.89 13,103,378.90
收到其他与经营活动有关的现金 39,246,743.94 74,622,344.05
经营活动现金流入小计 360,144,783.34 392,556,981.53
购买商品、接受劳务支付的现金 293,545,474.12 317,090,169.61
支付给职工以及为职工支付的现金 10,402,842.75 9,198,239.67
支付的各项税费 14,067,549.31 9,675,112.78
支付其他与经营活动有关的现金 41,141,700.42 70,600,542.28
经营活动现金流出小计 359,157,566.60 406,564,064.34
经营活动产生的现金流量净额 987,216.74 -14,007,082.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 45,953,798.89 804,025.75
取得投资收益收到的现金 3,780,244.78 182,935.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,000.00 8,300.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 49,739,043.67 995,261.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 705,303.00 926,605.00
投资支付的现金 34,671,775.75 1,453,195.58
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 35,377,078.75 2,379,800.58
投资活动产生的现金流量净额 14,361,964.92 -1,384,539.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 103,000,000.00 67,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 103,000,000.00 67,000,000.00
偿还债务支付的现金 73,000,000.00 82,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,633,870.62 181,166.58
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 88,633,870.62 82,181,166.58
筹资活动产生的现金流量净额 14,366,129.38 -15,181,166.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,103.23
五、现金及现金等价物净增加额 29,715,311.04 -30,566,685.64
加：期初现金及现金等价物余额 129,599,329.22 146,656,609.36
六、期末现金及现金等价物余额 159,314,640.26 116,089,923.72
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,143,162.14 9,558,861.46
加：资产减值准备 215,167.43 -3,484,100.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,630,378.45 2,504,730.45
无形资产摊销 85,000.00 85,000.00
长期待摊费用摊销 374,940.58 481,147.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） -2,572.00
固定资产报废损失（收益以"－"号填列） 3,101.06
公允价值变动损失（收益以"－"号填列） 1,126.86
财务费用（收益以"－"号填列） 928,200.00 69,426.35
投资损失（收益以"－"号填列） -4,514,244.78 -182,935.35
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） 1,360,633.39 1,395,687.26
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列）
存货的减少（增加以"－"号填列） -9,781,640.11 -9,828,224.54
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） 11,166,660.26 -23,292,389.27
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） -12,622,167.48 8,685,184.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 987,216.74 -14,007,082.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 159,314,640.26 116,089,923.72
减：现金的期初余额 129,599,329.22 146,656,609.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 29,715,311.04 -30,566,685.64
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
实收资本(或股 减：库 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
) 资本公积 盈余公积 未分配利润
本 存股 险准备 他
一、上年年末余额 364,322,747.00 23,570,898.94 61,992,022.69 110,062,928.71 104,429,710.30 664,378,307.64
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 364,322,747.00 23,570,898.94 61,992,022.69 110,062,928.71 104,429,710.30 664,378,307.64
三、本年增减变动金额（减少以"－"号填列） -6,967,964.24 3,944,066.95 11,228,199.75 -16,963,737.73 -8,759,435.27
（一）净利润 37,031,631.52 11,658,298.03 48,689,929.55
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -6,967,964.24 -6,967,964.24
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -6,967,964.24 -6,967,964.24
上述（一）和（二）小计 -6,967,964.24 37,031,631.52 11,658,298.03 41,721,965.31
（三）所有者投入和减少资本 -14,792,035.76 -14,792,035.76
1．所有者投入资本 8,410,000.00 8,410,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -23,202,035.76 -23,202,035.76
（四）利润分配 3,944,066.95 -25,803,431.77 -13,830,000.00 -35,689,364.82
1．提取盈余公积 3,944,066.95 -3,944,066.95
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -21,859,364.82 -13,830,000.00 -35,689,364.82
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 364,322,747.00 16,602,934.70 65,936,089.64 121,291,128.46 87,465,972.57 655,618,872.37
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风 未分配利润 其
险准备 他
一、上年年末余额 262,720,222.00 129,818,889.00 77,106,898.18 59,996,502.36 91,828,604.59 621,471,116.13
加：会计政策变更 -653,266.75 -1,250,370.42 -198,004.84 -2,101,642.01
前期差错更正
二、本年年初余额 262,720,222.00 129,818,889.00 76,453,631.43 58,746,131.94 91,630,599.75 619,369,474.12
三、本年增减变动金额（减少以"－"号填列） 436.37 17,152,847.11 817,998.81 17,971,282.29
（一）净利润 17,152,847.11 10,499,183.15 27,652,030.26
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 436.37 187.02 623.39
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 436.37 187.02 623.39
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 436.37 17,152,847.11 10,499,370.17 27,652,653.65
（三）所有者投入和减少资本 -2,562,623.39 -2,562,623.39
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -2,562,623.39 -2,562,623.39
（四）利润分配 -7,118,747.97 -7,118,747.97
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -7,118,747.97 -7,118,747.97
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 262,720,222.00 129,819,325.37 76,453,631.43 75,898,979.05 92,448,598.56 637,340,756.41
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 364,322,747.00 23,570,898.94 61,758,377.20 117,492,722.65 567,144,745.79
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 364,322,747.00 23,570,898.94 61,758,377.20 117,492,722.65 567,144,745.79
三、本年增减变动金额（减少以"－"号填列） -6,967,964.24 -10,716,202.68 -10,716,202.68
（一）净利润 11,143,162.14 11,143,162.14
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -6,967,964.24 -6,967,964.24
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -6,967,964.24 -6,967,964.24
上述（一）和（二）小计 -6,967,964.24 11,143,162.14 4,175,197.90
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -21,859,364.82 -21,859,364.82
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -21,859,364.82 -21,859,364.82
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 364,322,747.00 16,602,934.70 61,758,377.20 106,776,519.97 549,460,578.87
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 262,720,222.00 129,818,889.00 58,561,734.57 81,686,758.32 532,787,603.89
加：会计政策变更 -653,266.75 -2,613,067.01 -3,266,333.76
前期差错更正
二、本年年初余额 262,720,222.00 129,818,889.00 57,908,467.82 79,073,691.31 529,521,270.13
三、本年增减变动金额（减少以"－"号填列） 436.37 9,558,861.46 9,559,297.83
（一）净利润 9,558,861.46 9,558,861.46
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 436.37 436.37
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 436.37 436.37
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 436.37 9,558,861.46 9,559,297.83
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 262,720,222.00 129,819,325.37 57,908,467.82 88,632,552.77 539,080,567.96
(二)公司简介
宁波大红鹰实业投资股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为宁波城隍庙实业股份有限公司，根据2001年度股东大会决议并经宁波市工商行政管理局批准于2002年5月23日更名。
宁波城隍庙实业股份有限公司前身为宁波城隍庙商城股份有限公司，于1992年9月14日经宁波市经济体制改革办公室（现宁波市经济体制改革委员会）以甬体改[1992]17号《关于同意宁波市郡庙企业总公司等十三家单位共同发起组建宁波城隍庙商城股份有限公司的批复》批准设立，注册资本为人民币3,800万元，1993年5月16日经宁波市经济体制改革办公室以甬体改[1993]38号《关于同意宁波城隍庙商城股份有限公司更名及调整经营范围的批复》批准“宁波城隍庙商城股份有限公司”更名为“宁波城隍庙实业股份有限公司”，1993年10月5日经宁波市经济体制改革委员会以甬体改
[1993]42号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司公开发行股票有关问题的批复》和中国证券监督管理委员会1993年12月8日证监发审字[1993]107号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》批准，本公司向社会公众发行普通股1,270万股，每股面值为人民币1元，计人民币1,270万元。经此次向社会公众发行普通股后，股本总额增至人民币5,070万元。
1995年2月25日至1999年10月14日期间，依据历届股东大会决议、临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会、宁波市经济体制改革委员会的批准，本公司经派送红股、配售股份、资本公积转增股本等后股本总额增至人民币158,037,722.00元。
经1999年度股东大会决议通过的《2000年度增资配股方案》和2000年第一次临时股东大会通过的《关于调整公司2000年配股募股资金用途的议案》，并经中国证监会宁波证券监管特派员办事处初审和中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]191号文《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请配股的批复》核准，同意本公司向社会法人股股东和社会公众股股东配售1,774.9595万股普通股。本公司本次实际向社会法人股股东配售0.4290万股、向社会公众股股东配售1,710.4802万股。经此次配股后，本公司股本总额增至人民币175,146,814.00元。该股本总额已经大华会计师事务所有限公司以华业字（2001）第029号《验资报告》验证。
1998年12月8日，中国烟草总公司浙江省公司一次性受让宁波市郡庙企业总公司所持有的公司法人股26,896,300股，占总股本的25.53%。至此，中国烟草总公司浙江省公司成为本公司的第一大股东。
2002年4月7日，中国烟草总公司浙江省公司将其持有的本公司法人股9,000,000股转让给宁波卷烟厂（现重组为浙江中烟工业公司）。经本次转让后，中国烟草总公司浙江省公司持有本公司股份31,344,450股，占总股本的17.90%，仍为本公司的第一大股东；宁波卷烟厂（浙江中烟工业公司）持有本公司股份9,000,000股，占总股本的5.14%，成为本公司的第二大股东。
经本公司2003年第一次临时股东大会决议通过以资本公积转增股本87,573,408.00元。此次转增后，股本总额增至人民币262,720,222.00元。该股本总额已经江苏天衡会计师事务所有限公司以天衡验字（2003）61号《验资报告》验证。
2006年10月9日，本公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东大会决议通过了《关于采用公司资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》：以现有流通股股份153,943,220股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东每10股转增6.6股，相当于流通股股东每持有10股获得2.0股的对价安排。变更后的注册资本由262,720,222.00元增至364,322,747.00元。
经营范围：一般经营项目：实业投资；纺织、服装及日用品，金属、建材及化工产品，机械设备、五金交电及电子产品，工艺品，土产畜产品的批发、零售、代购代销；按外经贸部[1997]外经贸政审函字第3520号文经营进出口业务、进料加工和“三来一补”业务；对销贸易和转口贸易；计算机软件的开发；金银饰品的零售、加工；服装制造、加工；普通货物仓储；水电安装；房地产开发；物业管理；房屋租赁；国际货物运输代理；验配眼镜；机械设备。许可经营项目：食品的批发、零售；饮食服务；卷烟、雪茄烟零售。煤炭批发、零售。
（三）本公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并财务报表的编制方法
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表按照财政部新修订的《企业会计准则》及其应用指南的规定编制。
2、遵守企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量的有关信息。
3、会计年度
以公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础。
一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量。
6、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当年年初中国人民银行公布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民银行公布的基准汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。
7、现金等价物的确定标准
系指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具的确认和计量
金融资产分类：本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融资产计量：金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
金融资产的减值准备：
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
金融负债分类：本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
金融负债计量：金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
金融工具公允价值的确定方法：如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值；如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
9、坏账核算方法
坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销
坏账损失核算方法：采用备抵法。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：
账 龄 计提比例
半至一年 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 100%
10、存货核算方法
存货分为原材料、在产品、开发成本、产成品、开发产品、库存商品、低值易耗品及其他。
各种存货按取得时的实际成本记账。
对采用售价核算的库存商品，期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。
低值易耗品采用领用时按五五摊销法核算。
存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目实行实地盘存制。报告期终了对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
房地产开发行业开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。
取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入“开发成本”。
公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货-开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本。
建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。
出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。
11、长期股权投资
长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资（其他股权投资）。
长期股权投资的初始计量：
企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本按以下原则确定：同一控制下的企业合并形成的长期股权投资为在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资为在购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及进行企业合并的各项直接相关费用之和作为初始投资成本。
除企业合并以外形成的长期股权投资的初始投资成本按以下原则确定：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性资本取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本；以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。
长期股权投资的后续计量：
对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益，被投资单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积，处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在；对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
12、投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对于建筑物参照固定资产的后续计量政策进行折旧；对于土地使用权参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
13、固定资产及在建工程
固定资产是指为生产商品和经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产及在建工程以成本进行计量。
外购固定资产的成本，由购置该项固定资产并使其达到预定可使用状态前可归属于该项固定资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括购建期间符合资本化条件的借款费用。
在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产核算。
固定资产按年限平均法计提折旧，即固定资产原值减去预计净残值后除以预计使用年限。按各类固定资产预计使用年限和预计4%～5%的净残值率确定的折旧率如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20～45年 4.80～2.13
通用设备 8～20年 12.00～4.80
专用设备 5～10年 19.20～9.60
运输设备 5～14年 19.20～6.86
其他设备 5～15年 19.20～6.40
期末，固定资产及在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量。
14、借款费用的核算方法
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。除为可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的按以下原则计入相关资产成本外，其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用资本化的原则：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。如果购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：为开发房地产而借入的资金，在开发产品全部完工之前，计入开发成本；在开发产品全部完工之后，计入当期损益。
15、无形资产计价及摊销方法
无形资产初始计量：在取得时按实际成本计量，即以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部支出作为无形资产的成本。
无形资产摊销：可确定使用寿命的无形资产自取得当月起按预计使用年限采用直线法分期摊销；无法确定使用寿命的无形资产不摊销，在每期期末复核其可收回金额进行减值测试。
各项无形资产的摊销年限列示如下：
类 别 摊销年限
土地使用权 50年
进出口经营权 10年
自行开发的无形资产确认：符合规定条件的开发阶段支出予以资本化。
内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出划分的具体标准：内部研究开发项目研究阶段支出是指获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。
期末，无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量。
16、长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用在收益期内采用直线法摊销。
17、除存货、金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备
期末，如果资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述资产减值准备不得转回。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产的可收回金额进行估计的情况下，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组，是指可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
18、职工薪酬
职工薪酬的范围：职工薪酬包括职工工资、津贴、奖金；职工福利费；医疗保险费、养老保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
职工薪酬的确认：在职工提供服务的会计期间，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，全部计入当期费用外，其他职工的薪酬根据职工提供服务的收益对象，将应确认的职工薪酬计入相关资产成本或当期损益，同时确认为应付职工薪酬。
职工薪酬的计量：社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等按照国家、地方规定的标准计提缴纳；职工福利费以当期实际发生数按职工提供服务的对象计入相关资产成本或当期损益。
19、房产开发项目物业维修资金核算方法
根据上饶市房地产管理局饶房发[2004]64号《关于严格按照物业管理条例和文件规定比例收缴维修资金的通知》的规定，开发建设单位按建筑面积15元/平方米缴交物业维修资金，购房者按购房款2%比例缴交物业维修资金，专项用于住宅公共部位、公用设施设备保修期满后的大修、更新和改造。开发企业缴交的维修资金，在办理《商品房预售许可证》和工程竣工验收时分两次缴清。
20、房地产企业质量保证金核算方法
按施工单位工程造价的3%预留，计入“其他应付款”，待工程验收合格并在保质期内无质量问题时，支付给施工单位。
21、收入确认方法
销售商品收入的确认：销售商品以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入。
提供劳务收入的确认：在劳务已经提供，劳务合同的总收入和总成本能够可靠的计量，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入。
房地产销售收入的确认：在销售合同已经签订、工程已经竣工并经有关部门验收合格、成本能够可靠地计量、合同约定的完工开发产品移交条件已经达到、已将完工开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、相关的收入已经收取或确信可以取得时确认收入的实现。
出租物业、物业管理收入的确认：按出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费按期确认收入的实现。
22、所得税的会计处理方法
所得税费用采用资产负债表债务法核算。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能获得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产；资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
期末，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳所得税额时，转回减记的金额。
23、政府补助
政府补助的分类：政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助的计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助的核算：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命期内平均分配，计入当期损益；
与收益相关的政府补助，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入该期间损益；如果用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
24、利润分配
本公司章程规定的净利润分配顺序如下：
弥补亏损；
提取法定盈余公积金，提取比例为10%；
提取任意盈余公积金；
分配股利。
利润分配方案需经股东大会批准。
25、合并财务报表编制方法
合并财务报表以纳入合并范围的母公司和被投资单位的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响进行编制。
26、会计政策、会计估计变更及差错更正的说明
根据财政部〔2006〕3号《关于印发〈企业会计准则1号-存货〉等38项具体会计准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行《企业会计准则》，并根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》所规定的相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。调减年初所有者权益（含少数股东权益）107,207,532.25元。
根据《企业会计准则》的有关规定，本期公司在合并会计报表时不再按权益补提子公司计提的的盈余公积，为此追溯调增年初未分配利润21,111,396.71元，其中任意盈余公积有170,172.05元。
根据2007年4月30日企业会计准则实施问题专家工作组意见的规定，本期公司在编制合并会计报表时，对因抵销未实现内部销售损益导致资产、负债的账面价值与计税价值之间产生的暂时性差异的，追溯调增了年初未分配利润2,102,809.41、盈余公积233,645.49万元并确认递延所得税资产2,336,454.90元。
（四）税项
1、流转税
增值税：增值税税率为17%；
营业税：除娱乐收入营业税税率为20%外，其余收入营业税税率为5%；
消费税：消费税税率为5%。
2、企业所得税：企业所得税税率为33%。
3、城市建设维护税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。
4、教育费附加：按实际缴纳流转税额的5%计缴。
5、文化事业建设费：按广告收入扣除代理成本后的3%计缴。
6、水利基金：按营业收入的0.1%计缴。
（五）企业合并及合并财务报表
1、控股子公司和合营企业情况列示如下：
（单位：人民币万元）
被投资单位全称 注册地 注册资本 期末实际投资表决权比
经营范围
金额 例
浙江香溢金联有限公 浙江宁波 10,000.00 一般经营项目：五金交电、机电设备、日用品、文化用 7,000.00 70%
司 品、工艺品、计算机及辅助设备、农产品、橡胶及制品、
金属、化工产品、润滑油的批发、零售；实业投资及咨
询。许可经营项目：保险兼业代理服务，副食品、保健
食品、速冻食品、干水产品的批发、零售。
浙江元泰典当有限责 浙江杭州 5,000.00 质压典当业务；房地产抵押典当业务；限额内绝当物品 5,000.00 100%
任公司(注1) 的变卖；鉴定评估及咨询服务；国家经济贸易委员会依
法批准的其他业务。
浙江香溢保险经纪有 浙江宁波 500.00 为投保人拟订投保方案、选择保险人、办理投保手续； 500.00 100%
限公司(注2) 协助被保险人或收益人进行索赔；再保险经纪业务；为
委托人提供防灾、防损或风险评估、风险管理咨询服务
（有效期3年）。
宁波香溢实业发展有 浙江宁波 2,000.00 百货、针纺织品、其他食品（含烟零售）、保健用品、 1,800.00 90%
限公司 机械设备及配件、建筑装潢材料、化工原料（除化学危
险品）、金属材料的批发、零售、代购代销。
浙江香溢德旗典当有 浙江宁波 4,900.00 动产、财产权利质押典当业务、房地产（未取得预售许 3,479.00 71%
限责任公司(注3) 可证的在建工程除外）抵押典当业务、限额内绝当物品
的变卖、鉴定评估及咨询服务、商务部主管部门依法批
准的其他典当业务。
上饶大红鹰置业有限 江西上饶 1,000.00 房地产开发、经营、物业管理，建材销售，建筑物的室 650.00 65%
公司 内、外装潢、市政工程施工（以上项目国家有专项规定
凭许可证或资质证经营）。
宁波海曙大红鹰新技 浙江宁波 1,000.00 实业项目投资；计算机软件的技术开发、研究、咨询服 1,000.00 100%
术开发有限公司 务；机械设备、仪器仪表的租赁；机电设备（汽车除外）、
五金交电、电子产品、仪器仪表、计算机及配件的批发、
零售、代购代销；电子产品、仪器、电子器械的制造、
加工、技术咨询、技术服务。
宁波香溢广告策划有 浙江宁波 500.00 设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、 500.00 100%
限公司 礼品广告；三维动画设计；代理国内电视、报刊、电台
广告；企业形象策划；国内电视广告片、资料片摄制；
庆典活动策划；礼仪服务；喷绘业务服务；包装装潢设
计；室内外装潢。
宁波香溢进出口有限 浙江宁波 500.00 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国内限定公 500.00 100%
公司 司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加
工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；百
货、炊事用具、针棉织品、五金、装潢材料、轻工机械
及配件、纸浆的批发、零售、代购代销。
宁波国泰金银饰品有 浙江宁波 500.00 白金饰品、珠宝首饰的制造、加工；金银旧饰品来料加 255.00 51%
限责任公司 工等。
宁波香溢科技发展有 浙江宁波 500.00 计算机软件的技术开发、技术服务、计算机网络工程应 500.00 100%
限公司 用；图文设计；工艺品（除金银饰品）、化工原料（除
化学危险品）、百货的批发、零售。
宁波新上游广告策划 浙江宁波 500.00 设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、产品样品、 500.00 100%
有限公司 礼品广告等。
杭州利群数码科技发 浙江杭州 300.00 技术开发：电子计算机软件的技术开发；服务：电子商 273.00 91%
展有限公司 务（不含广告），计算机网络系统工程应用，印刷（除
商标印刷）；批发、零售：工艺美术品，百货，纯净水。
宁波亚细亚商城有限 浙江宁波 300.00 纺织品、五金交电等批发、零售、代购代销。 200.00 66.67%
公司
宁波城隍庙欢乐大世 浙江宁波 280.00 时空穿梭机、模拟机、电子游戏、儿童乐园、保龄球、 224.00 80%
界娱乐有限公司 高尔夫球等。
宁波香溢数码喷绘有 浙江宁波 250.00 喷绘设计、制作；装潢材料、纺织原料（除国家统一经 250.00 100%
限公司 营商品）、五金、建材批发。
宁波盛威数码喷绘设 浙江宁波 150.00 数码打印机、光机电一体化技术的开发、应用及设备的 150.00 100%
备有限公司 产生、销售；计算机软件开发；打印机、计算机零配件
及机械设备的销售。
宁波大榭开发区香溢 浙江宁波 100.00 设计、制作、发布路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼 100.00 100%
广告策划有限公司 品广告、三维动画设计、包装装潢设计、喷绘业务服务。
宁波市海曙城隍庙水 浙江宁波 69.25 水电、卫生设备安装维修、钣金、风电焊。 57.25 82.67%
电安装有限公司
杭州香溢数码印务有 浙江杭州 50.00 加工：印刷、商标印刷；批发零售：电子计算机及配件； 50.00 100%
限公司 服务：电脑图文制作（除广告业务）、摄影。
成都香溢数码喷绘有 四川成都 50.00 美工制作数码喷绘,灯箱制作;销售机械设备及配件、建 50.00 100%
限公司 筑装潢材料、化工产品（不含危险品）、百货。
杭州利群数码广告策 浙江杭州 50.00 设计、制作、代理、发布国内广告，产品外观包装设计、 45.00 90%
划有限公司 装潢，电脑图文制作，室内美术装饰；批发、零售日用
百货，工艺美术品
注1：公司于2007年3月29日出资3017万元，收购浙江元泰典当有限责任公司少数股东40%股权，至此，浙江元泰典当有限责任公司现有股东分别为公司持有40%股权、公司-子公司浙江香溢金联有限公司持有60%股权。
注2：公司-子公司浙江香溢金联有限公司于2007年6月18日对其所属的全资子公司浙江香溢保险经纪有限公司实施减资，截止本报告日，该公司的注册资金已变更为人民币伍佰万元整。
注3：根据股东会决议，浙江香溢德旗典当有限责任公司于2007年5月30日实施了增资，公司-子公司浙江香溢金联有限公司增资2049万元，截止本报告日，该公司注册资金变更为4900万元，并已办妥相关工商变更手续。
（六）合并财务报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金
（1）明细项目
期末数 年初数
项 目
金 额 折算汇率 金 额 折算汇率
现金 645,444.63 516,189.27
银行存款 325,598,243.55 320,758,782.43
其中：美元（原币） 181,112.22 7.5900 146,264.74 7.8087
欧元（原币） 56.40 9.7409 5.79 10.2665
其他货币资金 28,139,913.02 72,912,961.63
其中：银行定期存款 4,000,000.00 40,000,000.00
银行承兑汇票保证金 21,003,227.84 30,000,000.00
存出投资款 1,325,122.99 1,383,817.83
合 计 354,383,601.20 394,187,933.33
（2）货币资金余额中除银行承兑汇票保证金21,003,227.84元外，没有其他质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
（1）明细项目
类 别 期末数 年初数
交易性债券投资
指定为以公允价值计量且其变动计入本期损益的金融资产 661,000.00 10,000.00
衍生金融资产
合 计 661,000.00 10,000.00
（2）上述投资变现不存在重大限制。
3、应收票据
（1）明细项目
单位名称 期末数 年初数
银行承兑汇票 767,436.45 5,000,000.00
（2）期末本公司已经背书给他方但尚未到期的银行承兑票据如下：
到期日区间 期末数
4,575,016.00
一个月以内到期
一至二个月到期 2,120,000.00
二至三个月到期 3,380,000.00
三至四个月到期 10,082,700.00
四至五个月到期 13,102,000.00
五至六个月到期 11,345,000.00
合 计 44,604,716.00
4、应收账款
（1）应收账款按地区分类
类 别 期末数 年初数
原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币
应收国内账款 47,962,277.68 - - 40,142,750.54
应收国外账款1,716,019.90 7.7055 13,222,821.43 5,353,860.34 7.8087 41,806,689.24
合 计 61,185,099.11 81,949,439.78
（2）应收账款按类别分类
期末数 年初数
账 龄
余 额 比 例 坏账准备 余 额 比 例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 37,140,909.31 60.70% 31,832,313.95 38.84%
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后的风险较大的 3,447,574.83 5.64% 2,795,381.43 3,442,484.83 4.20% 2,793,097.44
应收款项
其他不重大应收款项 20,596,614.97 33.66% 12,464.68 46,674,641.00 56.96% 11,059.48
合 计 61,185,099.11 100.00% 2,807,846.11. 81,949,439.78 100.00% 2,804,156.92
本公司对单项金额重大的应收账款，根据其不能收回的可能性采用个别认定法对难以收回的部分计提坏账准备，然后对其他无迹象表明回收困难的应收账款按账龄分析法及管理层认为的合理比例计提坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款的确定依据为是否超过收款期限。
（3）本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（4）本账户期末余额中金额较大的如下：
单位名称 金 额 欠款年限 占应收账款总额的比例
隆标集团有限公司 37,140,909.31 半年以内 60.70%
宁波建设集团第八分公司 1,337,717.14 5年以上 2.19%
桑德克斯板式换热器（上海）有限公司 1,152,520.06 半年以内 1.88%
浙江中烟工业公司 1,000,000.00 半年以内 1.63%
5、预付账款
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比 例 金 额 比 例
一年以内 103,111,856.24 94.73% 65,684,045.07 92.02%
一至二年 370,728.62 0.34% 334,578.09 0.47%
二至三年 300,000.00 0.28% 300,000.00 0.42%
三年以上 5,064,520.40 4.65% 5,064,520.40 7.09%
合 计 108,847,105.26 100.00% 71,383,143.56 100.00%
（2）一年以上的预付账款5,735,249.02元，主要系本公司子公司-宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波香溢进出口有限公司进出口业务预付供应商货款尚未结算。
（3）本账户期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（4）预付账款期末数比年初数增长52.48%，主要系本公司子公司-浙江香溢金联有限公司预付供应商货款的增加。
6、应收利息
单位名称 期末数 年初数
上海香溢房地产有限公司 166,667.00 180,822.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按账龄分类
期末数 年初数
项 目
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
半年以内 26,892,610.03 74.65% 9,824.06 34,876,746.89 80.11% 4,048.49
半至一年 2,306,730.98 6.40% 119,601.49 1,465,475.23 3.37% 73,273.76
一至二年 441,396.24 1.23% 44,139.63 803,181.06 1.84% 710,120.51
二至三年 703,200.00 1.95% 700,640.00 338,020.65 0.78% 67,604.13
三至四年 23,750.00 0.07% 7,125.00 139,132.38 0.32% 41,739.71
四至五年 124,304.88 0.34% 62,926.50 406,682.75 0.93% 204,115.44
五年以上 5,533,366.43 15.36% 5,533,366.43 5,506,765.17 12.65% 5,506,765.17
合 计 36,025,358.56 100.00% 6,477,623.11 43,536,004.13 100.00% 6,607,667.21
（2）本期计提特别坏账准备情况
单位名称 账 龄 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数
舟山市威龙水产有限公司 二至三年 700,000.00 - - - 700,000.00
其他个人借款 四至五年 1,548.12 - - - 1,548.12
合 计 701,548.12 - - 701,548.12
（3）本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（4）本账户期末余额中金额较大的如下：
单位名称 金 额 欠款年限 占其他应收款总额的比例
应收出口退税款 18,685,385.24 1年以内 51.87%
宁波国泰房地产有限公司 2,263,866.99 1年以内 6.28%
宁波郡庙企业总公司 1,600,000.00 1年以内 4.44%
宁波轻工联合经营公司 1,493,317.07 5年以上 4.15%
8、存货
（1） 明细项目
存货金额 存货跌价准备
类 别
期末数 年初数 年初数 本期计提 本期转回 期末数
库存商品 41,085,716.25 24,041,819.45 1,960,042.93 - 12,985.17 1,947,057.76
原材料 4,375,850.99 3,541,733.31 86,215.00 - - 86,215.00
低值易耗品 2,157,522.24 2,158,660.87 - - -
在产品 1,183,306.02 1,209,006.02 - - -
开发产品 100,302,917.28 103,607,088.31 - - -
开发成本 70,047,739.40 64,716,705.38 - - -
合 计 219,153,052.18 199,275,013.34 2,046,257.93 - 12,985.17 2,033,272.76
（2）开发成本明细情况如下：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初数 本期增加 转开发产品 期末数
上饶大红鹰 香
2004年11月 2009年10月 311,940,000.00 64,716,705.38 5,461,862.84 130,828.82 70,047,739.40
溢云天
9、其他流动资产
类 别 期末数 年初数 结存原因
待抵扣进项税 1,349,405.68 1,450,072.05 发票未到
房租 224,506.50 167,030.37 摊销期内
保险费 15,548.54 22,925.30 摊销期内
房产税 795,734.80 摊销期内
其他 569,639.58 273,248.52 摊销期内
合 计 2,954,835.10 1,913,276.24
10、发放贷款及垫款
类 别 期末数 年初数
应收典当款 251,423,555.60 162,958,248.60
委托贷款 50,000,000.00 50,000,000.00
减：贷款损失准备 1,416,317.78 973,991.24
合 计 300,007,237.82 211,984,257.36
发放贷款及垫款期末数比年初数增长41.54%，主要系本公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司应收当款的增加。
11、长期股权投资
（1）明细项目
长期投资 长期投资减值准备
项 目
年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期计提 本期转销 期末数
长期股权投资（权益法） 16,851,491.65 341,000.00 2,000,000.00 15,192,491.65 2,196,044.15 - 1,659,000.00 537,044.15
其中：对合营企业投资 - - - - - - - -
对联营企业投资 16,851,491.65 341,000.00 2,000,000.00 15,192,491.65 2,196,044.15 - 1,659,000.00 537,044.15
长期股权投资（成本法） 46,239,614.61 41,645,150.00 4,594,464.61 - - - -
合 计 63,091,106.26 341,000.00 43,645,150.00 19,786,956.26 2,196,044.15 - 1,659,000.00 537,044.15
（2）长期股权投资（权益法）
本期增加 本期减少
对被投资公司
被投资公司名称 初始金额 期初余额 期末数
持股比例 其他权 分得的现
投资成本 损益调整 投资成本
益变动 金红利
宁波香溢大酒店有限责任公司（注1） 40.00% 16,400,000.00 14,655,447.50 - 14,655,447.50
宁波中国国际旅行社有限公司（注2） 58.65% 1,659,000.00 1,659,000.00 341,000.00 2,000,000.00 -
宁波保税区国泰实业有限公司 21.79% 537,044.15 537,044.15 - 537,044.15
合 计 - 21,556,044.15 16,851,491.65 341,000.00 2,000,000.00 15,192,491.65
注1：2007年4月27日公司与宁波民安实业有限公司签订了《托管协议》：将公司持有的宁波香溢大酒店有限责任公司40%股权委托宁波民安实业有限公司进行管理，托管期限自2007年1月1日起至2009年12月31日止，期间所产生的损益归宁波民安实业有限公司所有。
注2：2007年5月31日公司与浙江国际旅游集团有限公司签订了《股权转让协议》，将公司所持有的宁波国际旅行社有限公司58.65%股权以110万元价格全部转让给了浙江国际旅游集团有限公司。
（3）长期股权投资（成本法）
① 股票投资
股票名称 股份类别 股票数量 占被投资单位注册资本的比例 初始投资成本 期末市价总额
银泰股份 法人股 236,600.00 小于5.00% 519,448.00 1,992,172.00
豫园商城 法人股 103,063.00 小于5.00% 234,700.00 2,681,699.26
合 计 339,063.00 754,148.00 4,673,871.26
注：股票投资期末市价的来源为上海证券交易所2007年6月29日的收盘价。
②其他长期股权投资
被投资单位名称 对被投资公司持股比例 初始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
浙江爱迪尔包装股份有限公司(注1) 11.07% 41,500,000.00 41,345,150.00 41,345,150.00
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 10.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
宁波国泰物业管理有限公司(注2) 10.00% 300,000.00 300,000.00 300,000.00
上海吉瑞数码科技有限公司 10.00% 220,000.00 220,000.00 220,000.00
中青（北京）保险经纪有限公司 6.67% 2,000,000.00 1,620,316.61 1,620,316.61
合 计 45,485,466.61 41,645,150.00 3,840,316.61
注1：2007年4月20日公司与浙江爱迪尔包装集团公司签订了《股权转让协议》，将公司所持有的浙江爱迪尔包装股份有限公司1660万股计11.07%股份，以4150万元的价格转让给了浙江爱迪尔包装集团公司。
注2：宁波国泰物业管理有限公司于2007年6月27日完成了工商清算闭歇手续，本期公司对其进行了清理。
（4）长期股权投资减值准备本期增减变动情况
被投资单位名称 年初数 本期计提 本期转回 期末数 减值准备计提原因
宁波中国国际旅行社有限公司 1,659,000.00 - 1,659,000.00
宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 - - 537,044.15 持续经营存在问题
合 计 2,196,044.15 - 1,659,000.00 537,044.15
（5）长期股权投资期末余额较年初减少68.64%，系本期公司进行了多项股权转让。
12、投资性房地产
（1）分项列示
投资性房地产 投资性房地产 投资性房地产
类 别 累计折旧
原值 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 58,666,547.11 10,360,947.91 7,789,738.45 40,515,860.75
土地使用权
合 计 58,666,547.11 10,360,947.91 7,789,738.45 40,515,860.75
（2）投资性房地产、累计折旧及投资性房地产减值准备本期增减变动
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
投资性房地产原值
房屋及建筑物 57,266,547.11 1,400,000.00 58,666,547.11
土地使用权
合 计 57,266,547.11 1,400,000.00 58,666,547.11
累计折旧
房屋及建筑物 9,542,381.71 818,566.20 10,360,947.91
土地使用权
合 计 9,542,381.71 818,566.20 10,360,947.91
投资性房地产减值准备
房屋及建筑物 7,789,738.45 7,789,738.45
土地使用权
合 计 7,789,738.45 7,789,738.45
投资性房地产账面价值
房屋及建筑物 39,934,426.95 40,515,860.75
土地使用权
合 计 39,934,426.95 40,515,860.75
13、固定资产及累计折旧
（1）分项列示
类 别 固定资产原值 累计折旧 固定资产减值准备 固定资产账面价值
房屋及建筑物 156,740,572.97 44,819,400.54 12,453,708.58 99,467,463.85
通用设备 12,439,123.49 7,902,588.57 4,536,534.92
专用设备 49,869,215.92 24,569,333.57 25,299,882.35
运输设备 14,685,570.00 6,361,446.70 8,324,123.30
其他 2,647,704.90 2,324,031.08 323,673.82
合 计 236,382,187.28 85,976,800.46 12,453,708.58 137,951,678.24
（2）固定资产、累计折旧及固定资产减值准备本期增减变动
类 别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 158,140,572.97 1,400,000.00 156,740,572.97
通用设备 12,073,279.49 365,844.00 12,439,123.49
专用设备 50,125,715.02 11,050.00 267,549.10 49,869,215.92
运输设备 13,939,782.00 745,788.00 14,685,570.00
其他设备 2,706,984.90 -59,280.00 2,647,704.90
合 计 236,986,334.38 1,063,402.00 1,667,549.10 236,382,187.28
累计折旧
房屋及建筑物 42,672,694.56 2,146,705.98 44,819,400.54
通用设备 7,274,468.05 628,120.52 7,902,588.57
专用设备 22,172,254.57 2,664,628.10 267,549.10 24,569,333.57
运输设备 5,429,320.60 932,126.10 6,361,446.70
其他设备 2,224,054.76 99,976.32 2,324,031.08
合 计 79,772,792.54 6,471,557.02 267,549.10 85,976,800.46
固定资产减值准备
房屋及建筑物 12,453,708.58 12,453,708.58
通用设备
专用设备
运输设备
其他设备
合 计 12,453,708.58 12,453,708.58
固定资产账面价值
房屋及建筑物 103,014,169.83 99,467,463.85
通用设备 4,798,811.44 4,536,534.92
专用设备 27,953,460.45 25,299,882.35
运输设备 8,510,461.40 8,324,123.30
其他设备 482,930.14 323,673.82
合 计 144,759,833.26 137,951,678.24
（3）本年实际数经营租赁租出固定资产明细情况如下：
类 别 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值
专用设备 19,108,050.10 9,458,750.58 9,649,299.52
运输设备 516,500.00 392,540.16 123,959.84
合 计 19,624,550.10 9,851,290.74 9,773,259.36
14、无形资产
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
无形资产原值
新商城土地使用权 8,462,830.30 8,462,830.30
潘火土地使用权 245,485.43 245,485.43
进出口经营权 500,000.00 500,000.00
软件 253,156.63 350,000.00 25,600.00 577,556.63
合 计 9,461,472.36 350,000.00 25,600.00 9,785,872.36
累计摊销
新商城土地使用权 2,040,000.00 85,000.00 2,125,000.00
潘火土地使用权 40,306.70 2,748.81 43,055.51
进出口经营权 345,833.61 25,000.02 370,833.63
软件 117,855.07 23,704.04 25,600.00 115,959.11
合 计 2,543,995.38 136,452.87 25,600.00 2,654,848.25
无形资产减值准备
新商城土地使用权
潘火土地使用权
进出口经营权
软件
合 计
无形资产账面价值
新商城土地使用权 6,422,830.30 6,337,830.30
潘火土地使用权 205,178.73 202,429.92
进出口经营权 154,166.39 129,166.37
软件 135,301.56 461,597.52
合 计 6,917,476.98 7,131,024.11
15、长期待摊费用
类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
（1）母公司 3,762,170.63 1,077,988.16 151,186.00 374,940.58 2,907,937.05 854,233.58
①城隍庙商城消防工程 507,186.00 344,132.28 151,186.00 53,298.82 65,166.54 442,019.46 52个月
②城隍庙商城东大门装修费 588,313.61 313,767.37 58,831.20 333,377.44 254,936.17 26个月
③城隍庙新大楼装修费 581,759.89 218,159.89 145,440.00 509,040.00 72,719.89 3个月
④城隍庙商城电话工程 1,034,911.13 103,491.12 51,745.56 983,165.57 51,745.56 6个月
⑤车辆使用权 1,050,000.00 98,437.50 65,625.00 1,017,187.50 32,812.50 3个月
（2）宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司装修及 502,326.00 254,213.00 125,581.50 373,694.50 128,631.50 6个月
消防工程
（3）浙江元泰典当有限责任公司装修费 85,000.00 82,069.00 17,586.00 20,517.00 64,483.00 22个月
（4）宁波盛威数码喷绘设备有限公司装修费 443,141.00 81,165.03 44,614.08 406,590.05 36,550.95 1-6个月
（5）浙江香溢金联有限公司汽车装潢费 195,000.00 55,250.00 19,500.00 159,250.00 35,750.00 11个月
（6）宁波香溢实业发展有限公司装修费 58,218.00 6,792.10 5,821.80 57,247.70 970.30 1个月
（7）成都香溢数码喷绘有限公司装修费 59,374.00 3,461.00 3,461.00 59,374.00
（8）浙江香溢保险经纪有限公司和浙江香溢金联 5,557,248.70 3,824,488.24 490,000.00 539,311.02 1,782,071.48 3,775,177.22 42个月
有限公司固定资产改良支出
合 计 10,662,478.33 5,385,426.53 641,186.00 1,130,815.98 5,766,681.78 4,895,796.55
16、递延所得税资产
类 别 期末数 年初数
坏账准备 2,031,491.97 1,372,515.07
存货跌价准备 3,097,583.61 2,974,193.12
固定资产减值值准备 5,060,861.76 6,680,337.52
未弥补亏损 1,573,904.33 1.536.872.91
其他 155,068.65
合 计 11,763,841.67 12,718,987.27
注：根据2007年4月30日企业会计准则实施问题专家工作组意见的规定，公司在编制合并会计报表时，对因抵销未实现内部销售损益导致资产、负债的账面价值与计税价值之间产生的暂时性差异，追溯调增留存收益并确认递延所得税资产2,336,454.90元。
17、短期借款
借款类别 期末数 年初数
担保借款 200,000,000.00 180,000,000.00
信用借款 95,000,000.00 65,000,000.00
抵押借款 40,000,000.00 40,000,000.00
合 计 335,000,000.00 285,000,000.00
注：2006年9月6日，中国建设银行股份有限公司宁波第一支行与本公司签定《最高额抵押合同》：自2006年9月6日至2008年9月5日期间，中国建设银行股份有限公司宁波第一支行向本公司连续发放贷款，最高额为12,000.00万元，本公司以所拥有的位于药行街195号的房屋所有权和土地使用权作为抵押，该房屋及建筑物的原值为95,313,567.74元。
18、应付票据
（1）明细项目
类 别 期末数
银行承兑汇票 55,032,278.40
其中：一个月以内到期 10,032,278.40
一至两个月到期 10,000,000.00
二至三个月到期
三至四个月到期
四至五个月到期 20,000,000.00
五至六个月到期 15,000,000.00
（2）应付票据期末余额较年初减少33.92%，系公司子公司-浙江香溢金有限公司应付票据减小。
19、应付账款
（1）截止2007年6月30日，应付账款余额102,209,347.65元。
（2）本账户期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（3）应付账款余额中账龄一年以上的有8,464,585.61元，主要系公司子公司-宁波香溢进出口有限公司应付货款尚未结算。
20、预收账款
（1）截止2007年6月30日，预收账款余额35,693,022.34元，其中：预收国外账款折合人民币23,083,351.70元（原币为美元和日元，折算汇率分别为1：7.7137、1：0.0631）。
（2）本账户期末余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（3）预收账款余额中账龄一年以上的有6,670,095.22元，主要系公司子公司-宁波香溢进出口有限公司预付货款尚未结算。
21、应付职工薪酬
项 目 年初数 本期增加额 本期支付额 期末数
工资、奖金、津贴 21,965,535.68 15,048,454.28 18,222,446.35 18,791,543.61
职工福利 7,004,686.58 1,225,186.21 936,128.66 7,293,744.13
社会保险费 1,048,448.40 2,555,309.92 2,183,700.67 1,420,057.65
住房公积金 59,190.08 843,061.10 537,187.90 365,063.28
工会经费 50,121.77 107,944.40 10,324.72 147,741.45
职工教育经费 770,519.97 140,482.67 7,227.17 903,775.47
辞退福利 151,633.00 151,633.00
合 计 31,050,135.48 19,920.438.58 21,897,015.47 29,073,558.59
22、应交税费
税 种 期末数 年初数
企业所得税 11,077,820.00 14,960,773.13
增值税 -4.970.555.14 -3,670,976.42
营业税 1.033.512.39 1,171,290.30
城市建设维护税 94.415.31 152,111.36
消费税 157,323.51 120,974.13
房产税 -40,212.42 88,696.41
水利基金 129,387.72 127,255.16
教育费附加 64,554.33 107,334.70
文化事业建设费 2,643.68 24,802.49
其他 1,526,201.78 28,283.69
合 计 9,075,091.16 13,110,544.95
23、应付利息
项 目 期末数 年初数
应付利息 535,497.48 512,311.88
24、应付股利
单位名称 期末数 年初数
2004年以前未付股利 6,337,979.48 6,337,979.48
2005年未付股利 8,028,326.20 8,032,187.20
2006年未付股利 8,727,478.05 3,000,000.00
合 计 23,093,783.73 17,370,166.68
25、其他应付款
（1）截止2007年6月30日，其他应付款余额为34,839,661.20元，本账户期末余额中应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项如下：
股东名称 期末数 款项性质
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 借款
（2）本账户期末余额中金额较大的债权人情况如下：
债权人名称 期末数 性质或内容
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 借款
宁波保税区国泰实业公司 1,097,001.22 往来款
26、其他流动负债
（1）类别
类 别 期末数 年初数
预提费用 14,169,651.21 12,564,747.71
合 计 14,169,651.21 12,564,747.71
（2）预提费用明细项目如下：
费用类别 期末数 年初数
运费\佣金等 9,001,407.59 7,849,508.48
审计、咨询费 1,310,000.00 1,600,000.00
广告宣传费 895,971.00 764,905.00
房屋租赁费 197,050.00 234,050.00
预估成本 351,252.00 200,252.00
水电费 759,070.57 127,000.00
其他 1,654,900.05 1,789,032.23
合 计 14,169,651.21 12,564,747.71
27、股本
年初数 期末数
项 目 本期增加 本期减少
数 量 比 例 数 量 比 例
一、有限售条件股份
1、国家持股 - - - -
2、国有法人持股 - - - -
3、其他内资持股 108,777,002.00 29.86% 108,777,002.00 29.86%
其中：境内法人持股 108,777,002.00 29.86% 108,777,002.00 29.86%
境内自然人持股 - - - -
4、外资持股 - - - -
其中：境外法人持股 - - - -
境外自然人持股 - - - -
- - - -
有限售条件股份合计 108,777,002.00 29.86% 108,777,002.00 29.86%
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 255,545,745.00 70.14% 255,545,745.00 70.14%
2、境内上市的外资股 - - - -
3、境外上市的外资股 - - - -
4、其他 - - - -
无限售条件股份合计 255,545,745.00 70.14% 255,545,745.00 70.14%
三、股份总数 364,322,747.00 100.00% 364,322,747.00 100.00%
28、资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 18,477,157.02 6,967,964.24(注) 11,509,192.78
其他资本公积 5,093,741.92 5,093,741.92
合 计 23,570,898.94 6,967,964.24 16,602,934.70
注：系公司收购浙江元泰典当有限责任公司少数股东40%股权的差额。
29、盈余公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 57,707,779.11 3,944,066.95 61,651,846.06
任意盈余公积 4,284,243.58 4,284,243.58
合 计 61,992,022.69 3,944,066.95 65,936,089.64
注：根据《企业会计准则》的有关规定。公司在编制合并会计报表时不再按权益补提子公司计提的盈余公积，为此追溯调减盈余公积21,111,396.71元，其中任意盈余公积170,172.05元。
根据2007年4月30日企业会计准则实施问题专家工作组意见的规定，本期公司在编制合并会计报表时，对因抵销未实现内部销售损益导致资产、负债的账面价值与计税价值之间产生的暂时性差异的，追溯调增了年初未分配利润2,102,809.41、盈余公积233,645.49万元并确认递延所得税资产2,336,454.90元。
30、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 86,848,722.59
会计政策变动调整年初未分配利润（注） 23,214,206.12
调整后的年初未分配利润 110,062,928.71
加：本期合并财务报表净利润 37,031,631.52
盈余公积转入数 -
减：提取法定盈余公积 3,944,066.95
提取任意盈余公积 -
提取的奖励及福利基金 -
减：应付普通股股利 21,859,364.82
转作股本的普通股股利 -
年末未分配利润 121,291,128.46
注：根据《企业会计准则》的有关规定，本期公司在编制合并会计报表时不再按权益补提子公司计提的的盈余公积，为此追溯调增年初未分配利润21,111,396.71元。
根据2007年4月30日企业会计准则实施问题专家工作组意见的规定，本期公司在编制合并会计报表时，对因抵销未实现内部销售损益导致资产、负债的账面价值与计税价值之间产生的暂时性差异的，追溯调增了年初未分配利润2,102,809.41、盈余公积233,645.49万元并确认递延所得税资产2,336,454.90元。
31、营业收入和营业成本
（1）分类列示
本年实际数 上年同期数
项 目
收 入 成 本 收 入 成 本
主营业务 693,158,760.49 588,386,376.23 512,228,236.16 438,808,500.57
其他业务 13,459,742.49 2,205,979.58 10,445,365.14 2,093,263.32
合 计 706,618,502.98 590,592,355.81 522,673,601.30 440,901,763.89
（2）主营业务分行业列示
主营业务收入 主营业务成本 毛利额
类 别
本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数
商品销售收入 602,776,574.28 441,483,458.21 573,984,306.59 418,238,230.47 28,792,267.69 23,245,227.74
典当业务收入 63,440,636.22 39,767,642.71 2,727,396.88 2,028,531.25 60,713,239.34 37,739,111.46
酒店餐饮收入 7,393,299.80 7,593,809.66 4,123,378.53 4,137,657.48 3,269,921.27 3,456,152.18
广告收入 3,197,069.00 5,421,609.50 2,228,269.32 4,748,637.92 968,799.68 672,971.58
手续费及佣金收入 1,603,333.44 7,517,866.87 304,239.17 1,746,121.02 1,299,094.27 5,771,745.85
房地产收入 5,507,304.00 3,304,171.03 2,203,132.97
货运代理收入 5,161,698.53 5,299,557.91 -137,859.38
娱乐收入 1,517,631.00 1,944,381.00 488,727.44 645,938.88 1,028,903.56 1,298,442.12
其他收入 7,722,912.75 3,337,769.68 1,225,887.27 1,963,825.64 6,497,025.48 1,373,944.04
合 计 693,158,760.49 512,228,236.16 588,386,376.23 438,808,500.57 104,772,384.26 73,419,735.59
（3）主营业务分地区列示
主营业务收入 主营业务成本 毛利额
类 别
本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数
国内销售 462,687,521.76 266,836,624.36 369,434,841.87 203,375,471.63 93,252,679.89 63,461,152.73
国外销售 230,471,238.73 245,391,611.80 218,951,534.36 235,433,028.94 11,519,704.37 9,958,582.86
合 计 693,158,760.49 512,228,236.16 588,386,376.23 438,808,500.57 104,772,384.26 73,419,735.59
（4）其他业务分项列示
本年实际数 上年同期数
项 目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出
租赁收入 5,879.659.88 2,155,734.12 4,902,872.02 2,048,767.33
场租费收入 3,551,972.31 3,585,110.42
利息收入 2,921,945.00 1,371,195.80
其他收入 1,106,165.30 50,245.46 586,186.90 44,495.99
合 计 13,459,742.49 2,205,979.58 10,445,365.14 2,093,263.32
（5）本年实际数前五名客户的销售收入总额为286,257,610.77元，占全部销售收入的比例为40.51%。
（6）营业收入、营业成本本期实际数分别比上年同期数增长35.19%、33.95%，其中
本期实际数主营业务收入、主营业务成本分别比上年同期数增长35.32%和34.09%，主要是本期国内贸易及典当业务收入有较大幅度的增长。
32、营业税金及附加
类 别 本年实际数 上年同期数
营业税 5,573,472.42 4,324,796.24
消费税 952,662.80 812,812.95
城市维护建设税 637,663.19 476,802.68
教育费附加 449,924.33 289,770.24
土地增值税 165,219.12
其他 400,983.41 258,380.11
合 计 8,179,925.27 6,162,562.22
本期实际数营业税金及附加比上年同期数增长32.74%，主要系本期营业收入增长。
33、财务费用
项 目 本年实际数 上年同期数
利息支出 4,553,872.62 2,895,352.24
减：利息收入 901,095.88 788,168.31
汇兑损益 1,021,508.15 1,616,595.39
其他 457,440.92 359,098.38
合 计 5,131,725.81 4,082,877.70
34、资产减值损失
项 目 本年实际数 上年同期数
坏账准备 -126,354.91 -3,208,765.47
贷款损失准备 442,326.54 368,404.53
合 计 315,971.63 -2,840,360.94
35、投资收益
（1）明细项目
项 目 本年实际数 上年同期数
成本法核算收到的股利
在按权益法核算的被投资单
-48,877.21
位的净损益中所占的份额
处置长期股权投资损益 913,850.00
持有交易性金融资产期间取
得的收益
处置交易性金融资产实现的
592,061.45 182,935.35
收益
委托货款收益 3,008,333.33
合 计 4,514,244.78 134,058.14
（2）本年实际数投资收益汇回无重大限制。
36、营业外收入
项 目 本年实际数 上年同期数
处置固定资产收益 5,000.00 451,286.00
搬迁安置补偿净额 944,500.00
罚款及违约金收入 235.00 25,710.00
政府补助 9,000,000.00 9,550,384.00
其他 329,892.85 2,502.95
合 计 9,335,127.85 10,974,382.95
37、营业外支出
项 目 本年实际数 上年同期数
水利基金 717,930.17 523,836.83
赞助费 18,180.00 35,000.00
处理固定资产损失 46,929.70
罚款支出 44,476.26
其他 102.47 65,567.90
合 计 736,212.64 715,810.69
38、所得税费用
项 目 本年实际数 上年同期数
本期所得税费用 19,773,401.98 14,488,229.96
递延所得税费用 955,145.60 326,723.34
合 计 20,728,547.58 14,814,953.30
所得税费用本期实际数较年初增长39.92%，系公司本期实现的利润总额增加。
39、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年实际数 上年同期数
收到的暂借款 72,941,000.00 52.329,200.00
各项补贴收入 9,000,000.00 9,550,384.00
租金收入 7,126,276.77 5,536,030.47
利息收入 3,535,671.73 5,282,742.92
其他 3,979,508.00 1,526,841.82
合 计 96,582,456.50 74,225,199.21
40、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年实际数 上年同期数
支付的暂借款 73,600,000.00 42,810,000.00
支付的运费\佣金等 12,000,264.11 12,292,530.56
水电费 4,544,987.30 4,239,515.74
广告宣传费 1,815,900.59 1,619,080.00
业务招待费 1,725,670.43 1,242,434.90
房屋租赁费 1,498,102.67 784,098.00
差旅费 1,629,617.93 952,621.59
修理费 319,700.14 1,046,926.40
办公费 688,437.94 1,331,766.51
邮电通信费 715,644.22 628,396.16
其他 3,462,607.82 3,473,712.13
合 计 102,000,933.15 70,421,081.99
41、现金及现金等价物净增加额
项 目 金 额
一、现金净增加额计算过程
货币资金期末余额 354,383,601.20
21,003,227.84
减：银行承兑汇票保证金期末余额
减：被质押银行定期存单期末余额
减：其他货币资金
333,380,373.36
现金期末余额
394,187,933.33
货币资金期初余额
-
加：子公司收购日货币资金余额
30,000,000.00
减：银行承兑汇票保证金期初余额
10,000,000.00
减：被质押银行定期存单期初余额
1,529,143.80
减：其他货币资金
352,658,789.53
现金期初余额
-19,278,416.17
现金净增加额
二、现金等价物净增加额计算过程
-
现金等价物期末余额
-
减：现金等价物期初余额
-
现金等价物净增加额
-19,278,416.17
三、现金及现金等价物净增加额
（七）母公司财务报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款
（1）应收账款按地区分类
期末数 年初数
类 别
原 币 折算汇率 记账本位币 原 币 折算汇率 记账本位币
应收国内账款 2,579,568.19 - - 548,033.23
应收国外账款 1,215,790.64 7.5899 9,227,729.41 4,549,706.14 7.8087 35,527,290.34
合 计 11,807,297.60 36,075,323.57
（2）应收账款按类别分类
期末数 年初数
账 龄
余 额 比 例 坏账准备 余 额 比 例 坏账准备
单项金额重大的应收款项
单项金额不重大但按信用风
险特征组合后的风险较大的 309,312.48 2.62% 309,312.48 309,312.48 0.86% 309,312.48
应收款项
其他不重大应收款项 11,497,985.12 97.38% 32,745.33 35,766,011.09 99.14% 719.83
合 计 11,807,297.60 100.00% 342,057.81 36,075,323.57 100.00% 310,032.31
本公司对单项金额重大的应收账款，根据其不能收回的可能性采用个别认定法对难以收回的部分计提坏账准备，然后对其他无迹象表明回收困难的应收账款按账龄分析法及管理层认为的合理比例计提坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款的确定依据为是否超过收款期限。
（3）本账户期末余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（4）本账户期末余额金额较大的如下：
单位名称 金 额 欠款年限 占应收账款总额的比例
桑德克斯板式换热器（上海）有限公司 1,152,520.06 半年以内 9.76%
（5）应收账款期末余额较年初减少67.27%，主要系应收外汇账款减少。
2、其他应收款
（1）其他应收款按账龄分类
期末数 年初数
项 目
金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备
半年以内 180,757,846.32 92.66% 171,737,269.42 94.42% -
半至一年 10,937,975.53 5.60% 551,163.73 6,723,756.17 3.70% 336,187.81
一至二年 9,480.00 948.00 710,980.00 0.39% 701,098.00
二至三年 701,000.00 0.36% 700,200.00 - - -
三至四年 3,000.00 900.00 3,000.00 - 900.00
四至五年 - - -
五年以上 2,683,772.48 1.38% 2,683,772.48 2,715,656.47 1.49% 2,715,656.47
合 计 195,093,074.33 100.00% 3,936,984.21 181,890,662.06 100.00% 3,753,842.28
（2）本期计提特别坏账准备情况
单位名称 账 龄 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数
舟山市威龙水产有限公司 一至二年 700,000.00 - - - 700,000.00
（3）本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（4）本账户期末余额中金额较大的单位如下：
单位名称 金 额 欠款年限 占其他应收款总额的比例
上饶大红鹰置业有限公司 158,516,236.88 1年以内 81.25%
应收出口退税款 16,580,186.13 1年以内 8.50%
宁波国泰金银饰品有限责任公司 10,308,120.95 1年以内 5.28%
宁波国泰房地产有限公司 2,263,866.99 1年以内 1.16%
3、长期股权投资
（1）明细项目
项 目 长期股权投资 长期股权投资减值准备
本期计
年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期转回 期末数
提
长期股权投资（权益法） 16,851,491.65 341,000.00 2,000,000.00 15,192,491.65 2,196,044.15 - 1,659,000.00 537,044.15
对合营企业投资
对联营企业投资 16,851,491.65 341,000.00 2,000,000.00 15,192,491.65 2,196,044.15 - 1,659,000.00 537,044.15
长期股权投资（成本法） 228,650,931.10 23,202,035.76 41,345,150.00 210,507,816.86 - - - -
其中：股票投资 754,148.00 - - 754,148.00 - - - -
对子公司投资 184,551,633.10 23,202,035.76 207,753,668.86 - - - -
其他长期股权投 43,345,150.00 - 41,345,150.00 2,000,000.00 - - - -
资
合计 245,502,422.75 23,543,035.76 43,345,150.00 225,700,308.51 2,196,044.15 - 1,659,000.00 537,044.15
（2）长期股权投资（权益法）
对被投资公司持股 本期增加 本期减少
被投资公司名称 初始金额 期初余额 期末数
比例
投资成本 损益调整 其他权益变动 投资成本 分得的现金红利
宁波香溢大酒店有限责任公司（注1） 40.00% 16,400,000.00 14,655,447.50 - 14,655,447.50
宁波中国国际旅行社有限公司（注2） 58.65% 1,659,000.00 1,659,000.00 341,000.00 2,000,000.00 -
宁波保税区国泰实业有限公司 21.79% 537,044.15 537,044.15 - 537,044.15
合 计 18,596,044.15 16,851,491.65 341,000.00 2,000,000.00 15,192,491.65
注1：2007年4月27日，公司与宁波民安实业有限公司签订的《托管协议》：公司将所持有的宁波香溢大酒店有限责任公司40%股权委托宁波民安实业有限公司进行管理，托管期限自2007年1月1日起至2009年12月31日止，期间所产生的损益归宁波民安实业有限公司所有。
注2：2007年5月31日，公司与浙江国际旅游集团有限公司签订《股权转让协议》，公司将所持有的宁波国际旅行社有限公司58.65%股权以110万元价格全部转让给了浙江国际旅游集团有限公司。
（3）长期股权投资（成本法）
股票投资
股票名称 股份类别 股票数量 占被投资单位注册资本的比例 初始投资成本 期末市价总额
银泰股份 法人股 236,600.00 小于5.00% 519,448.00 1,992,172.00
豫园商城 法人股 103,063.00 小于5.00% 234,700.00 2,681,699.26
合 计 339,663.00 754,148.00 4,673,871.26
②其他长期股权投资（成本法）
被投资单位名称 对被投资公司持股比例 初始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
浙江爱迪尔包装股份有限公司(注1) 11.07% 41,345,150.00 41,345,150.00 41,345,150.00
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 10.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
浙江香溢金联有限公司 70.00% 70,000,000.00 126,551,521.57 126,551,521.57
宁波香溢实业发展有限公司 90.00% 29,766,055.09 31,481,949.69 31,481,949.69
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 90.00% 9,094,568.69 9,580,968.87 9,580,968.87
宁波新上游广告策划有限公司 90.00% 4,500,000.00 7,163,864.10 7,163,864.10
上饶大红鹰置业有限公司 65.00% 6,500,000.00 3,472,826.08 3,472,826.08
宁波香溢广告策划有限公司 15.00% 2,491,980.84 2,611,439.49 2,611,439.49
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 80.00% 2,240,000.00 2,437,641.80 2,437,641.80
宁波亚细亚商城有限公司 66.67% 2,000,000.00 1,251,421.50 1,251,421.50
宁波国泰金银饰品有限公司 51.00% 2,550,000.00
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 82.67% 572,500.00
浙江元泰典当有限责任公司 40.00% 23,202,035.76 23,202,035.76 23,202,035.76
合计 196,262,290.38 227,896,783.10 23,202,035.76 41,345,150.00 209,753,668.86
注1：2007年4月20日，公司与浙江爱迪尔包装集团公司签订《股权转让协议》，公司将所持有的浙江爱迪尔包装股份有限公司1660万股计11.07%股份，按4150万元的价格转让给浙江爱迪尔包装集团公司，转让基准日为2006年12月31日。
（4）长期股权投资减值准备本期增减变动情况
被投资单位名称 年初数 本期计提 本期转回 期末数 减值准备计提原因
宁波中国国际旅行社有限公司 1,659,000.00 - 1,659,000.00
宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 - - 537,044.15 持续经营存在问题
合 计 2,196,044.15 - - 537,044.15
4、营业收入和营业成本
（1）分类列示
项 目 本年实际数 上年同期数
收 入 成 本 收 入 成 本
主营业务 266,377,284.16 247,435,356.80 287,060,378.20 268,238,764.17
其他业务 14,242,935.20 596,497.08 10,701,415.80 541,232.40
合 计 280,620,219.36 248,031,853.88 297,761,794.00 268,779,996.57
（2）主营业务分行业列示
主营业务收入 主营业务成本 毛利额
类 别
本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数
商品销售收入 258,493,540.36 273,727,994.81 243,172,673.15 258,638,988.00 15,320,867.21 15,089,006.81
酒店餐饮收入 7,393,299.80 7,593,809.66 4,123,378.53 4,137,657.48 3,269,921.27 3,456,152.18
货运代理收入 5,161,698.53 5,299,557.91 -137,859,38
娱乐收入 490,444.00 512,209.00 139,305.12 132,482.98 351,138.88 379,726.02
其他收入 64,666.20 30,077.80 34,588.40
合 计 266,377,284.16 287,060,378.20 247,435,356.80 268,238,764.17 18,941,927.36 18,821,614.03
（3）主营业务分地区列示
主营业务收入 主营业务成本 毛利额
类 别
本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数 本年实际数 上年同期数
国内销售 74,889,781.72 75,052,406.31 65,523,315.52 64,319,237.18 9,366,466.20 10,733,169.13
国外销售 191,487,502.44 212,007,971.89 181,912,041.28 203,919,526.99 9,575,461.16 8,088,444.90
合 计 266,377,284.16 287,060,378.20 247,435,356.80 268,238,764.17 18,941,927.36 18,821,614.03
（4）本年实际数前五名客户的销售收入总额为人民币65,152,795.42元，占全部销售收入比例的23.22%。
5、投资收益
项 目 本年实际数 上年同期数
成本法核算收到的股利
在按权益法核算的被投资单位
的净损益中所占的份额
处置长期股权投资损益 913,850.00
持有交易性金融资产期间取得
592,061.45 182,935.35
的收益
处置交易性金融资产实现的收
益
委托贷款收益 3,008,333.33
合 计 4,514,244.78 182,935.35
本年实际数投资收益汇回无重大限制。
（八）关联方关系及其交易的披露
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
中国烟草总公司浙江省公司 浙江省杭州市 股东 国有企业 钱锦根
宁波亚细亚商城有限公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 陈志华
宁波新上游广告策划有限公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 陈志华
宁波国泰金银饰品有限责任公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 陈志华
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 方永麟
宁波香溢实业发展有限公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 郑伟雄
浙江香溢金联有限公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 郑伟雄
宁波香溢广告策划有限公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波香溢进出口有限公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波香溢数码喷绘有限公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波香溢科技发展有限公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德
杭州香溢数码印务有限公司 浙江省杭州市 子公司 有限责任公司 董理
成都香溢数码喷绘有限公司 四川省成都市 子公司 有限责任公司 周海杰
上饶大红鹰置业有限公司 江西省上饶市 子公司 有限责任公司 郑伟雄
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 郑伟雄
浙江香溢保险经纪有限公司 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 章小丰
浙江元泰典当有限责任公司 浙江省杭州市 子公司 有限责任公司 章小丰
杭州利群数码科技发展有限公司 浙江省杭州市 子公司 有限责任公司 沈成德
杭州利群数码广告策划有限公司 浙江省杭州市 子公司 有限责任公司 沈成德
浙江香溢德旗典当有限责任公司 浙江省奉化市 子公司 有限责任公司 章小丰
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
（单位：人民币万元）
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
中国烟草总公司浙江省公司 6,786.00 - - 6,786.00
浙江香溢金联有限公司 10,000.00 - - 10,000.00
浙江元泰典当有限责任公司 5,000.00 - - 5,000.00
浙江香溢保险经纪有限公司 3,000.00 - 2,500.00 500.00
宁波香溢实业发展有限公司 2,000.00 - - 2,000.00
浙江香溢德旗典当有限责任公司 2,000.00 2,900.00 - 4,900.00
上饶大红鹰置业有限公司 1,000.00 - - 1,000.00
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 1,000.00 - - 1,000.00
宁波新上游广告策划有限公司 500.00 - - 500.00
宁波国泰金银饰品有限责任公司 500.00 - - 500.00
宁波香溢广告策划有限公司 500.00 - - 500.00
宁波香溢进出口有限公司 500.00 - - 500.00
宁波香溢科技发展有限公司 500.00 - - 500.00
宁波亚细亚商城有限公司 300.00 - - 300.00
杭州利群数码科技发展有限公司 300.00 - - 300.00
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 280.00 - - 280.00
宁波香溢数码喷绘有限公司 250.00 - - 250.00
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 150.00 - - 150.00
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 100.00 - - 100.00
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 69.25 - - 69.25
杭州香溢数码印务有限公司 50.00 - - 50.00
成都香溢数码喷绘有限公司 50.00 - - 50.00
杭州利群数码广告策划有限公司 50.00 - - 50.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
年初数 本期增加 本期减少 期末数
关联方名称
金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例 金 额 比 例
中国烟草总公司浙江省公司 47,016,675.00 12.91% 47,016,675.00 12.91%
浙江香溢金联有限公司 70,000,000.00 70.00% 70,000,000.00 70.00%
浙江元泰典当有限责任公司 30,000,000.00 60.00% 20,000,000.00 40.00% 50,000,000.00 100.00%
浙江香溢保险经纪有限公司 30,000,000.00 100.00% 25,000,000.00 100.00% 5,000,000.00 100.00%
宁波香溢实业发展有限公司 18,000,000.00 90.00% 18,000,000.00 90.00%
浙江香溢德旗典当有限责任公司 14,200.000.00 71.00% 20,590,000.00 71.00% 34,790,000.00 71.00%
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 10,000,000.00 100.00% 10,000,000.00 100.00%
上饶大红鹰置业有限公司 6,500,000.00 65.00% 6,500,000.00 65.00%
宁波香溢科技发展有限公司 5,000,000.00 100.00% 5,000,000.00 100.00%
宁波新上游广告策划有限公司 5,000,000.00 100.00% 5,000,000.00 100.00%
宁波香溢进出口有限公司 5,000,000.00 100.00% 5,000,000.00 100.00%
宁波香溢广告策划有限公司 5,000,000.00 100.00% 5,000,000.00 100.00%
杭州利群数码科技发展有限公司 2,730,000.00 91.00% 2,730,000.00 91.00%
宁波国泰金银饰品有限责任公司 2,550,000.00 51.00% 2,550,000.00 51.00%
宁波香溢数码喷绘有限公司 2,500,000.00 100.00% 2,500,000.00 100.00%
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 2,240,000.00 80.00% 2,240,000.00 80.00%
宁波亚细亚商城有限公司 2,000,000.00 66.67% 2,000,000.00 66.67%
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 1,500,000.00 100.00% 1,500,000.00 100.00%
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 1,000,000.00 100.00% 1,000,000.00 100.00%
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 572,500.00 82.67% 572,500.00 82.67%
杭州香溢数码印务有限公司 500,000.00 100.00% 500,000.00 100.00%
成都香溢数码喷绘有限公司 500,000.00 100.00% 500,000.00 100.00%
杭州利群数码广告策划有限公司 450,000.00 90.00% 450,000.00 90.00%
2、不存在控制关系的关联方情况
关联方名称 备注 与本公司关系
宁波市郡庙企业总公司 股东（1名董事）
中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 股东（1名董事）
浙江中烟工业公司 股东（1名董事）
宁波保税区国泰实业公司 关键管理人员
杭州香溢大酒店股份有限公司 受同一方控制
宁波香溢大酒店有限责任公司 联营企业
3、关联方交易
（1）从关联方采购货物、向关联方支付利息
本年实际数 上年同期数
关联方名称
交易内容 金 额 计价标准 交易内容 金 额 计价标准
中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 购买香烟 11,129,521.45 市场价 购买香烟 6,936,756.03 市场价
（2）向关联方销售货物、提供服务
本年实际数 上年同期数
关联方名称
交易内容 金 额 计价标准 交易内容 金 额 计价标准
中国烟草总公司浙江省公司 销售商品 73,299.15 协议价
浙江中烟工业公司 销售商品 634,266.66 协议价 销售商品 34,188.03 协议价
浙江中烟工业公司 广告代理收入 2,735,800.05 协议价 广告代理收入 -16,685.00 协议价
（3）本公司与关联方应收账款、预收账款余额
期末数 年初数
关联方名称
金 额 比 例 金 额 比 例
应收账款
浙江中烟工业公司 1,000,000.00 1.63% 1,483,312.00 0.61%
预收账款
浙江中烟工业公司 1,222,670.00 3.43% 160,000.00 0.54%
（4）本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
期末数 年初数
关联方名称
金 额 比 例 金 额 比 例
其他应收款
宁波香溢大酒店有限责任公司 624,094.27 1.36% 1,729,605.97 9.80%
宁波市郡庙企业总公司 1,600,000.00 3.49% 1,600,000.00 9.06%
其他应付款
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 43.05% 15,000,000.00 37.81%
宁波保税区国泰实业公司 1,097,011.22 3.15% 1,097,001.22 2.77%
（5）担保事项
①本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司开具的以下银行承兑汇票提供担保：
2007年2月28日，浙江香溢金联有限公司申请中国银行股份有限公司浙江省分行承兑其开出的银行承兑汇票1,000.00万元，该承兑汇票于2007年8月28日到期；
2007年5月8日，浙江香溢金联有限公司申请中国银行股份有限公司浙江省分行承兑其开出的银行承兑汇票500.00万元，该承兑汇票于2007年11月8日到期；
2007年6月18日，浙江香溢金联有限公司申请中国银行股份有限公司浙江省分行承兑其开出的银行承兑汇票1,000.00万元，该承兑汇票于2007年12月18日到期。
②本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司向华夏银行股份有限公司杭州高新支行借款2,000.00万元提供担保，借款期限为2006年8月31日至2007年8月31日。
③本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司向浙商银行股份有限公司借款3,000.00万元提供担保，借款期限为2007年2月14日至2008年2月14日。
④本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司向中国银行浙江省分行借款1,500万元提供担保，借款期限为2006年7月21日至2007年7月21日。
⑤本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司向中国银行浙江省分行借款1,500万元提供担保，借款期限为2007年5月11日至2007年11月11日。
⑥本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司向中信银行杭州平海支行借款3,000万元提供担保，借款期限为2006年7月24日至2007年7月24日。
⑦本公司为子公司-浙江元泰典当有限责任公司向中信银行杭州分行借款3,000万元提供担保，担保期限为2007年5月29日至2008年5月28日。
⑧本公司为子公司-浙江元泰典当有限责任公司向招商杭州庆春支行借款2,000万元提供担保，担保期限为2007年2月1日至2008年1月31日。
⑨2006年8月14日，本公司与宁波市商业银行股份有限公司鼓楼支行签定《保证合同》：本公司为宁波中国国际旅行社有限公司向宁波市商业银行股份有限公司鼓楼支行贷款提供担保，担保金额为100万元，担保期限至2007年8月8日。截止本报告日，该借款已归还。
（九）或有事项
1、本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司及其下属单位浙江元泰典当有限责任公司详见本财务报表附注七、“本公司与关联方担保事项”项目注释。
2、2006年9月6日，中国建设银行股份有限公司宁波第一支行与本公司签定《最高额抵押合同》：自2006年9月6日至2008年9月5日期间，中国建设银行股份有限公司宁波第一支行向本公司连续发放贷款，最高额为12,000.00万元，本公司以所拥有的位于药行街195号的房屋所有权和土地使用权作为抵押，该房屋原值为95,313,567.74元。报告期末，本公司向中国建设银行股份有限公司宁波第一支行借款4,000万元，其中：1,000万元的借款期限为2006年9月13日至2007年9月12日；3,000万元的借款期限为2006年10月11日至2007年10月10日。
3、本公司子公司-浙江香溢金联有限公司为其下属单位浙江元泰典当有限责任公司向中信银行杭州分行借款2,000.00万元提供担保，该银行借款的期限为2006年8月30日至2007年8月30日。
4、本公司子公司-浙江香溢金联有限公司为其下属单位浙江香溢德旗典当有限责任公司向上海浦东发展银行宁波分行西门支行借款2,000.00万元提供担保，该银行借款的期限为2006年11月7日至2007年11月6日。
（十）承诺事项
截止资产负债表日本公司无需要披露的重大承诺事项。
（十一）资产负债表日后事项
截止资产负债表日本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
（十二）其他重要事项
截止资产负债表日本公司无需要披露的其他重要事项。
（十三）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
项 目 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.518 6.486 0.102 0.102
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 4.683 4.661 0.073 0.073
净利润
2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
①发放贷款及垫款期末数比年初数增长41.54%，主要系公司子公司-浙江香溢德旗典当有限责任公司应收当款增加。
② 应付票据期末余额较年初减少33.92%，系公司子公司浙江香溢金有限公司应付票据减小。
③主营业务收入、主营业务成本本期实际数分别比上年同期数增长35.32%和34.09%，主要为本期国内贸易及典当业务收入有较大幅度的增长。
④营业税金及附加本期实际数比上年同期数增长32.74%，主要系本期营业收入增长。
⑤所得税费用本期实际数较上年同期数增长39.92%，系公司本期实现的利润总额增加。
⑥归属于母公司的净利润较上年同期数增长115.89%，系公司本期营业利润增加和收购了浙江元泰典当有限责任公司的少数股权。
3、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则）(含少数股东权益) 27,778,375.75
追溯调整项目影响合计数 -126,345.49
其中：
递延所得税影响数 -326,723.34
股权投资差额摊销影响数 1,087,956.22
未确认投资损失影响数 -887,578.37
2006年半年度净利润（新会计准则） 27,652,030.26
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 27,652,030.26
八、备查文件目录
1、（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：楼炯友
宁波大红鹰实业投资股份有限公司
2007年8月30日