宁波城隍庙实业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:宁波城隍庙实业股份有限公司
公司英文名称:NINGBO CHENGHUANGMIAO INDUSTRY CO.,LTD.
公司英文缩写:NCHMI
2、公司法定代表人:赵万兴
3、公司董事会秘书:林蔚晴
公司咨询服务机构:总经理办公室
联系地址:浙江省宁波市开明街130弄48号公司总经理办公室
联系电话:0574—7315310、7299688—2005、2045
传 真:0574—7294676
4、公司注册地址:浙江省宁波市县学街22号
公司办公地址:浙江省宁波市开明街130弄48号
邮政编码:315000
公司电子信箱:nb_chm@163.net
5、公司年度报告备置地点:公司总经理办公室
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:甬城隍庙
股票代码:600830
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额及构成(合并报表)(单位:元)
利润总额 47588736.04
其中:主营业务利润 86118589.90
其他业务利润 9516769.88
补贴收入 15600000.00
投资收益 -3430689.54
营业外收支净额 -269248.59
净利润 31176683.55
经营活动产生的现金流量净额 -4832230.18
现金及现金等价物净增加额 19076309.28
(二)近三年主要会计数据和财务指标(合并报表)单位:元
序号 栏 目 1998年度 1997年度 1996年度
1 主营业务收入 352698776.14 309273889.75 285191557.73
2 净利润 31176683.55 29879760.77 21270599.21
3 总资产 708360560.12 596786452.16 477828687.38
4 股东权益 303517725.65 293375249.24 210788168.82
(不含少数股东权益)
5 每股收益(摊薄) 0.296 0.284 0.238
6 每股净资产(摊薄) 2.881 2.78 2.35
7 调整后每股净资产 2.712 2.66 2.27
8 净资产收益率(％) 10.272 10.18 10.14
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款-待摊费用-待处理(流动、固定)财产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)÷2]×100％
1998年加权平均后财务指标:
加权计算的每股收益=0.296元/股
加权计算的每股净资产=2.881元/股
加权计算净资产收益率=10.446％
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 合计
期初数 105358552.00 140057264.87 24552252.87 9950091.19 23407179.50 293375249.24
本期增加 37503.26 10533493.92 5266746.96 31176683.55 41747680.73
本期减少 31605204.32 31605204.32
期末数 105358552.00 140094768.13 35085746.79 15216838.15 22978658.73 303517725.65
变化原因:1、资本公积增加,系退税增加所致。
2、盈余公积、法定公益金增加,是利润分配提取法定盈余公积金及公益金所致。
3、未分配利润变动,是实现利润及利润分配所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况:
股份变动情况表: 数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 配 送 公积 其他 小 期末数
股 股金转股 转让 计
1、尚未流通股份
①.发起人股份 38431800 0 -26896300 11535500
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 38431800 0 -26896300 11535500
外资法人持有股份
其他
②.募集法人股 9910745 +26896300 36807045
③.内部职工股
④.优先股或其他 18457473 18457473
尚未流通股份合计 66800018 66800018
2.已流通股份
①.境内上市人民币普通股
38558534 38558534
②.境内上市的外资股
③.境外上市的外资股
④.其他
已流通股份合计 38558534 38558534
3.股份总数 105358552 105358552
注:尚未流通股份中的④系法人股转配股份。
(二)股东情况介绍:
1、报告期末股东总数为25250户。
2、前十名股东持股情况:
股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(％)
中国烟草总公司浙江省公司 26896300 25.53注①
中国农业银行宁波市分行直属支行 4290000 4.07
宁波市金港信托投资有限责任公司 2860000 2.71
宁波海方实业公司 1961100 1.86
宁波海曙经济技术协作总公司 1859000 1.76
宁波证券公司 1430000 1.36注②
宁波市商业银行海曙支行 1430000 1.36注③
甬轻工联 1205483 1.14
武汉凤宇 939214 0.89
久茂中心 840972 0.80
备注:①宁波市郡庙企业总公司所持有的2689.63万股法人股,在1998年12月8日全额协议转让给中国烟草总公司浙江省公司。
②中信宁波集团公司所持143万法人股在1998年7月22日协议转让给宁波证券公司。
③宁波三和集团将所持143万法人股,在1998年12月21日协议转让给宁波市商业银行海曙支行。
3、持股10％以上法人股东介绍:
名称:中国烟草总公司浙江省公司
法定代表人:赵万兴
经营范围: 主营: 卷烟、雪茄烟、烟斗丝、烤烟、名晾(晒)烟、卷烟、卷烟盘纸、过滤咀(丝束); 兼营: 卷烟工业设备、零部件和专用材料。
持有股份的质押情况:无
4、控股股东变更情况:1998年12月8日,中国烟草总公司浙江省公司协议受让宁波市郡庙企业总公司持有的全部“甬城隍庙”法人股26896300股,转让价格为人民币3.00元/股,转让金额为人民币80688900.00元。此次转让完成后,浙江省烟草公司持有甬城隍庙法人股26896300股,占甬城隍庙总股本的25.53％,成为甬城隍庙第一大股东,相关情况已于1998年12月11日刊登在《上海证券报》上。
5、现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
赵万兴 董事长 0 0
张益山 副董事长 0 0
陈吉伦 副董事长.总经理 45779 45779
涂 勇 董事 0 0
朱克勤 董事 45779 45779
徐芳权 董事 0 0
林宇镇 董事 33571 33571
聂建华 董事 0 0
方彝文 董事 0 0
赵维京 董事 0 0
董 理 董事.副总经理 0 0
苏兴德 董事 0 0
章小丰 董事.副总经理 0 0
冯志明 监事长
陈令德 副监事长 30519 30519
陶建英 副监事长 0 0
鲍晓明 监事 0 0
徐素琴 监事 0 0
陈应龙 监事 0 0
包展伟 监事 0 0
李培鸣 副总经理 0 0
张向阳 副总经理 0 0
林蔚晴 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
(一)报告期内,本公司召开了两次股东大会。
1、1998年5月20日,公司召开1997年度股东大会,出席会议的股东58名,代表股份5095.0813万股, 占公司总股份的48.36％, 会议审议通过了《1997年度董事会工作报告》、《1997年度监事会工作报告》、 《1997年度财务报告》、《1997年度利润分配方案》:公司1997年实现税后利润34234545.84元,分别按10％提取法定公积金3423454.58元,提取法定公益金3423454.58元, 当年可供股东分配的利润为27387636.68元,加上1996年度未分配利润3701415.70元,实际可供股东分配的利润为31089052.38元,公司为集中力量进一步为区域开发投入必须的资金,决定不进行利润分配,也无资本公积金转增股本, 未分配利润全部结转下年。
会议修改了《公司章程》,同意授权董事会行使3000万元以内长期投资项目审批权,以及对公司净资产20％以下有限财产的处置权。
会议还同意徐素琴因身体健康原因,辞去董事职务,选举方彝文为第二届董事会董事。
2、1998年9月29日,本公司召开1998年临时股东大会,出席会议的股东51人,代表股份总数5071.9334万股,占公司总股份48.14％,会议审议通过《关于实施1998年增资配股方案》:按1997年末股本105358552股为基数,向全体股东每10股配3股,配股价格暂定为每股4.5-6.5元,配股募集资金的用途主要用于黄金饰品的生产加工项目、合资收购印染厂项目和合资建立公共技防项目。配股决议有效期为通过之日起一年。同时授权董事会办理与本次配股有关的其他事项。
会议决定继续聘请大华会计师事务所担任公司审计工作。
(二)现任董事、监事简介:
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元)
赵万兴 男 57 董事长 3年 未在公司领取报酬
张益山 男 47 副董事长 3年 未在公司领取报酬
陈吉伦 男 49 副董事长.总经理
3年 50000
冫余勇 男 49 董事 3年 未在公司领取报酬
朱克勤 男 45 董事 3年 37500
徐芳权 男 45 董事 3年 未在公司领取报酬
林宇镇 男 56 董事 3年 37500
聂建华 男 46 董事 3年 未在公司领取报酬
方彝文 男 48 董事 3年 未在公司领取报酬
赵维京 男 41 董事 3年 未在公司领取报酬
董 理 男 42 董事.副总经理 3年 未在公司领取报酬
苏兴德 男 55 董事 3年 未在公司领取报酬
章小丰 男 32 董事.副总经理 3年 未在公司领取报酬
冯志明 男 47 监事长 3年 未在公司领取报酬
陈令德 男 48 副监事长 3年 37500
陶建英 女 33 副监事长 3年 未在公司领取报酬
鲍晓明 男 43 监事 3年 未在公司领取报酬
徐素琴 女 45 监事 3年 30000
陈应龙 男 57 监事 3年 30000
包展伟 男 40 监事 3年 30000
(三)报告期内离任的董事、监事情况:
1998年5月20日,公司召开1997年度股东大会,会议同意徐素琴同志因身体健康原因辞去公司董事职务,选举方彝文同志为公司第二届董事会董事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告:
1、董事会会议情况及决议内容:
报告期内,本公司董事会召开了三次会议。
①1998年1月13日,公司召开第二届董事会第七次会议,审议通过了《参股亚细亚商城意向的决议》、《关于同意港方股东退出中外合作企业宁波富士饮食服务有限公司的决议》、《宁波城隍庙实业股份有限公司对下属企业改组转制实施意见》、《关于同意徐素琴同志辞去公司董事职务的决议》。
②1998年4月14日,公司召开第二届董事会第八次会议,审议通过了《1997年年度报告》及《1997年年度报告摘要》、《公司一九九七年度董事会工作报告》、《公司一九九七年度财务报告》、《公司一九九七年度利润分配预案》、《按〈 上市公司章程指引 〉修改公司章程的决议》、《改选部分董事的决议》、《关于提请股东大会授权董事会行使3000万元以内长期投资项目以及有限财产处置审批权的决议》、《关于召开1997年度股东大会的决议》。
③1998年8月24日,公司召开第二届董事会第九次会议,审议通过了《1998年度中期报告》、《1998年上半年董事会工作报告》、《关于实施增资配股的方案》、《关于投资控股亚细亚商城有限公司的决议》、《关于设立公共餐具消毒中心的决议》、《关于召开1998年临时股东大会的决议》。
2、聘任或解聘经理、董事会秘书情况:
98年度内公司经理、董事会秘书未发生变更。
3、会计师事务所对公司财务报告出具无保留审计意见。
(二)本次利润分配预案:
经大华会计师事务所审计,公司1998年实现税后利润31,222,844.56元,分别按10％提取法定公积金3,122,284.46元,提取法定公益金3,122,284.46元,当年可供股东分配的利润为24,978,275.64元,加上1997年度未分配利润31,089,052.38元,实际可供股东分配的利润为56,067,328.02元。
公司董事会提出98年利润分配预案为:以公司总股本105358552股为基数,向全体股东每10股派发红利2.00元(含税),尚余34,995,617.62元结转下一年度分配。
(三)报告期内利润分配方案及公积金转增股本执行情况:
经公司董事会审议决定,公司为集中力量,进一步为区域开发投入必须的资金,公司97年度不进行利润分配,也无资本公积金转增股本。
六、监事会报告
(一)报告期内本公司监事会共召开二次会议。
1、1998年4月14日,召开第二届监事会第四次会议,审议通过了《公司一九九七年度监事会工作报告》;
2、1998年8月24日,召开第二届监事会第五次会议,审议通过了《公司一九九八年上半年监事会工作报告》。
(二)会计师事务所对公司财务报告出具无保留审计意见。
七、业务报告摘要
(一)报告期内公司经营情况
1、公司主营业务情况:
1998年是公司承前启后,改革、调整的一年。公司面对空前激烈的商业竞争,转变观念,以适应形势为先导,积极调整经营结构,不断拓展新的经营领域,突出经营强项,各项工作计划完成较好。尤其是三号地块商业步行街的开发成功,使公司的业绩取得进一步提高。98年,公司实现销售3.52亿元,利润4759万元,分别比97年提高13.92％和3.96％,保持了较好发展势头。
2、公司财务状况及经营情况:
单位:万元
指标项目 1998年 1997年 增长比例
总资产 70836.06 59678.65 16.01％
长期负债 0 0 0
股东权益 30351.77 29337.52 3.34％
主营业务利润 8611.86 7093.28 17.63％
净利润 3117.67 2987.98 4.15％
变动情况说明:
(1)总资产增加主要是公司对下属子公司国泰大酒店的固定资产和城隍庙区域开发投入增加所致。
(2)股东权益增加主要原因是本年度实现利润和分配结余。
(3)主营业务利润增加主要是房地产销售增加,毛利率提高。
(4)净利润增加主要原因是按优惠政策税收返回。
3、经营中的困难及解决办法:
①目前公司经营较大的困难是国内需求下降,市场疲软,竞争加剧,公司的主业面临不进则退的境地,对此,公司将充分发挥业已形成的城隍庙区域优势,兴节造市,经常性开展商贸促销活动,加强区域管理,繁荣区域经济。
②公司经营的又一困难是资金。公司近几年竭尽全力对城隍庙区域进行开发, 其对公司未来的发展意义重大,为海曙区商贸兴区作出了贡献,但公司因此所承受的压力和近年来为此付出的代价,是十分巨大的。98年公司与市建行进行“银企合作”, 通过银行的全力支持,解决了一部分困难。如果能实现公司第三次配股,将对公司下步发展起到重要作用。
③公司另一困难为如何寻找有较高回报的项目,形成新的利润增长点,扩大实业投资比例,提高科技含量。为此,公司在98年积极调整产业结构,开发新的项目,涉足新的领域,99年公司将进一步发挥自身优势,并充分利用控股公司的行业优势,发掘利润新增点。
(二)公司投资情况
1、募集资金的使用情况:
公司98年未募集资金。公司于1997年初实施第二次配股,实际募集资金5500万元,已按配股说明书所述,在97年度全部投入到城隍庙区域三号地块商业步行街的开发建设之中,与承诺投入项目一致。商业步行街已于99年元旦建成开业。
2、非募集资金的投入情况:
①1998年公司投资2870万元,以70％股权控股国泰大酒店,至年末,国泰大酒店实现销售1487.24万元,利润-30.73万元。
②1998年底,公司出资200万元控股亚细亚商城有限公司,以资产托管方式、经营资产规模达2亿元的亚细亚商城,该商城已于99年1月8日正式对外营业。
(三)新年度的业务发展计划
1、按照“稳定、调整、繁荣、增效”的方针,充分发挥第一大股东的优势,进一步优化产业结构,对公司现有商品结构、经营结构、资产结构进行调整,抓住经营状况良好,具有发展前景的优势企业,撤、并微利和经营不善企业,发展新的经营项目,培育利润新增点。同时盘活存量资产,努力提高企业整体创利水平。
2、充分发挥城隍庙古文化优势,和业已形成的十万平方米的城隍庙区域优势,完善区域管理,促进区域经济繁荣,努力使其真正成为宁波市重要商贸中心。
3、进一步加大机制转换力度,强化管理,完善制度。加强领导班子建设和职工队伍建设,减员增效,开源节支。同时,加大监管力度,使企业更加规范、有序、健康地发展。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项:
1、下属分公司宁波城隍庙服装工业公司因男式亚麻棉茄克衫购销合同纠纷,起诉浙江省纺织品进出口公司宁波公司,要求对方支付货款本息4,100,971.19元。1998年10月23日经浙江省宁波市中级人民法院以(1998)甬经初字第157号民事判决书判决宁波城隍庙服装工业公司应返还浙江省纺织品进出口公司宁波公司预付款140万元,并支付违约金273,960.00元。宁波城隍庙服装工业公司对上述判决不服,已于1998年12月8日向浙江省高级人民法院上诉,二审尚未判决。
2、下属子公司宁波国泰房地产有限公司为宁波保税区胜伟国际有限公司借款200万元提供担保,因胜伟公司到期未能归还上述借款,国泰房地产公司未尽担保之责,最后由浙江省宁波市中级人民法院以(1997)甬经终字第385号判决书判决国泰房地产公司承担连带赔偿责任,先后被法院从银行扣款2,062,200.00元。
3、公司与上海东方工贸公司及上海芦潮港联合发展实业总公司工贸公司的购销合同纠纷案,经上海徐汇区中级人民法院裁定,判决上海东方工贸公司应返还城隍庙实业股份有限公司贷款本息共888,000.00元,截止1998年12月31日止尚未收到款项。
4、下属分公司宁波保税区国泰实业公司与象山荣联针织有限公司的购销合同纠纷案,1998年4月28日,经浙江省象山县人民法院以(1998)象经初字第496号民事调解书调解,双方达成协议,象山荣联针织有限公司应偿还宁波保税区国泰实业公司本息936,366.00元,截止1998年12月31日止收到185,000.00元,尚有751,366.00元未收到。
5、下属分公司宁波保税区国泰实业公司与象山县巨龙针织制衣厂的合同纠纷案,1998年8月20日,经浙江省象山县人民法院以(1998)象经初字第1240号民事调解书调解,双方达成协议,象山县巨龙针织制衣厂应偿还宁波保税区国泰实业公司本息971,192.80元,截止1998年12月31日收到44,950.00元,尚有926,242.80未收到。
(二)重大关联交易事项(详见财务报告6)
(三)本公司续聘大华会计师事务所担任公司审计工作。
(四)其它重大事项:
1、因公司二届董事会董事、监事会监事任期届满,99年2月8日,公司1999年临时股东大会选举产生了第三届董事会,赵万兴、张益山、陈吉伦、冫余勇、朱克勤、徐芳权、林宇镇、聂建华、方彝文、赵维京、董理、苏兴德、章小丰当选为董事。选举产生了第三届监事会, 冯志明、陈令德、陶建英、鲍晓明、徐素琴、陈应龙、包展伟当选为监事。
根据第三届董事会一次会议决议,推举赵万兴为公司第三届董事会董事长,张益山、陈吉伦为副董事长;根据董事长提名,聘任陈吉伦为总经理,林蔚晴为董事会秘书;根据总经理提名,聘任李培鸣、董理、章小丰、张向阳为副总经理。
根据三届一次监事会决议,推举冯志明为监事长,陈令德、陶建英为副监事长。
以上内容详见1999年2月10日《上海证券报》。2、本公司所属行业不存在计算机2000年问题的影响。
九、财务报告
(一)审计意见:
本公司财务报告经大华会计师事务所注册会计师陆永炜、吕秋萍审计,出具无保留意见的审计报告(华业字[99]第172号)。
(二)会计报表(附后)
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、现金流量表
(三)会计报表项目注释
1、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度:公司采用股份有限公司会计制度。
(2)会计年度:自公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币:人民币。
(4)记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
(5)外币业务核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整,发生的差额列入“财务费用-汇兑损益”。
(6)合并会计报表编制方法:
合并范围的确定原则,公司对其他单位投资如占该单位资本总额 50％以上的(不含50％),该单位列入合并范围。
合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发 <合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1998年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(7)坏帐的核算方法:
坏帐确认标准:
A、因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款;
B、因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,作为坏帐。
坏帐损失核算采用:备抵法。坏帐准备按年末应收帐款余额的4‰计提。
(8)存货核算方法:
存货分类为: 原材料、 物料用品、在产品、产成品、委托加工材料、库存商品、低值易耗品、开发成本,工程施工、开发间接费用、受托代销商品、在途材料。
存货一般按取得时的实际成本记帐。库存商品存货计价采用售价核算方法,期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价,将本期销售成本调整为实际成本。原材料、开发成本计价采用加权平均法核算。低值易耗品按五五摊销法分摊。
97年度本公司按存货年末数5‰。提取存货跌价准备,98年末未提取存货跌价准备。
(9)长期投资核算方法:
A、长期债权投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐。因余额小,应计利息按成本法核算。
B、长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款记帐。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
C、长期股权投资借方差额按10年摊销。
D、未提取长期投资减值准备。
(10)固定资产核算方法:
A、固定资产标准为,使用期限超过1年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
B、固定资产分类为:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他。
C、固定资产按实际成本计价。
D、固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下:
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率(％)
房屋、建筑物 20～45年 4.8-2.13％
通用设备 8～20年 12-4.8％
专用设备 5～10年 19.2-9.6％
运输设备 5～14年 19.2-6.86％
其他 5～15年 19.2-6.4％
(11)在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
(12)无形资产核算方法:
土地使用权按购入的实际支出计价,从1995年起按50年摊销。
(13)开办费和长期待摊费用摊销方法:
A、富城饮服公司开办费从1997年10月起按5年摊销;
B、新商城开办费从1995年5月起按6年摊销;
C、新矸连锁店开办费从1995年10月起按54个月摊销;
D、国泰房地产有限公司开办费从1994年8月起按5年摊销;
E、国泰大酒店开办费从1998年4月起按5年摊销;
F、苏州德敏房地产有限公司开办费从1996年1月起按5年摊销;
G、土地赔偿费从1995年1月起按30年摊销;
H、西城装修费从1996年5月起按6年摊销;
I、消防工程从1997年1月起按10年摊销;
J、电话工程从1998年1月起按10年摊销;
K、富城饮服公司装修费从1997年10月起按5年摊销;
L、酒楼装修工程从1997年5月起按5年摊销。
(14)收入确认原则:
销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认为营业收入的实现。
提供劳务:劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认为劳务收入。
(15)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(16)会计政策、会计估计和合并范围的变更:
A、会计政策:公司本年度采用“股份有限公司会计制度”,以前年度采用“股份制试点企业会计制度”。
B、合并范围:因对外投资增加了宁波市海曙国泰大酒店和宁波亚细亚商城有限公司。
2、税项:
税种 税率 计税基数
所得税 15％ 应纳税所得额
增值税 17％ 按销项税额和除当期允许抵扣的进项
税额后的差额
营业税 5％ 营业税
消费税 5％ 销售额
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额
3、控股子公司及合营企业:
教育费附加4％应纳营业税额、增值税额和消费税额
(四)、控股子公司及合营企业:
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及其合并范围:
被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际投资额
母公司持 是否
股比例 合并
宁波国泰房地产有限公司 房地产开发、商品房 900万 8489130.11*
90％ 是 的建造、出售出租及
物业管理
宁波市海曙国泰大酒店 饮食业、住宿、商场、4100万 2870万
70％ 是 旅游服务业
宁波亚细亚商城有限公司 300万 200万
66.67％ 是
宁波城隍庙维纳斯婚纱
摄影有限公司摄影 260万 140万
合作 否
*宁波国泰房地产有限公司原注册资本USD140万,现变更为人民币900万元。投资双方原为宁波城隍庙实业股份有限公司(投资比例70％)和香港胜伟国际有限公司(投资比例30％)。根据股权转让协议,胜伟公司30％股权中20％转让给股份公司,10％转让给郡庙企业总公司,变更后宁波城隍庙实业股份有限公司占90％,宁波市郡庙企业总公司占10％。相关手续正在办理之中。
(五)、合并会计报表主要项目注释:
1、货币资金1998年12月31日余额为人民币58,753,334.13元,其中:
项目 期初数 期末数
现金 90462.09 104117.05
银行存款 39586562.76 58437917.08
其中:美元存款974.65
汇率8.2787
其他货币资金 0 211300.00
合计 39677024.85 58753334.13
货币资金余额58,753,334.13元,比年初增加48.08％,主要系年末一次性增加贷款所致。
2、应收股利1998年12月31日余额为653,620.00元,系本年发生的应收宁波市商业银行1998年度红利。
3、应收帐款1998年12月31日余额为人民币49,347,137.28元,按帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 占总额 金额 占总额
比例(％) 比例(％)
1年以下 31275720.23 90.80 41898554.08 84.91
1～2年 1420684.78 4.12 6213767.70 12.59
2～3年 1520701.74 4.42 1202672.00 2.44
3年以上 226820.49 0.66 32143.50 0.06
合计 34443927.24 100 49347137.28 100
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款余额49,347,137.28元,比年初增加43.27％,主要系下属子公司国泰房地产公
司销售房产的应收帐款增加所致。
4、预付帐款1998年12月31日余额为人民币74,241,969.55元,按帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 占总额 金额 占总额
比例(％) 比例(％)
1年以下 26598257.65 62.79 51631014.58 69.54
1～2年 14266630.00 33.68 21325655.60 28.73
2～3年 679501.95 1.60 1256874.87 1.69
3年以上 818424.50 1.93 28424.50 0.04
合计 42362814.10 100 74241969.55 100
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
预付帐款余额74,241,969.55元,比年初增加75.25％,主要系下属子公司国泰房地产公
司预付工程款增加所致。
5、其他应收款1998年12月31日余额为人民币83,129,980.44元,按帐龄分析:
帐龄 期初数 期末数
金额 占总额 金额 占总额
比例(％) 比例(％)
1年以下 18093292.11 17.32 5509320.93 6.63
1～2年 72733916.38 69.62 8204732.26 9.87
2～3年 13344570.23 12.77 67686126.54 81.42
3年以上 304472.94 0.29 1729800.71 2.08
合计 104476251.66 100 83129980.44 100
其他应收款余额中应收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款有4,947,261.63元,其明细资料在本附注七中披露。
其他应收款中期末欠款额较大的非关联往来款项有:
债务人 内容 期末余额
①奥力孚工商发展公司 往来款 15000000.00
②海曙拆迁办 往来款 7664697.45
③宁波江东生产资料实业总公司 借款 5562500.00
④海曙经济技术协作公司 借款 4170736.00
6、存货1998年12月31日余额为人民币186,030,588.49元,其中:
类 别 期初金额 期末金额
(1)库存商品 5779392.44 19684576.22
(2)原材料 1928893.02 3472730.61
(3)低值易耗品 2090962.49 2881996.04
(4)物料用品 0 1632302.56
(5)在产品 781646.17 69384.36
(6)产成品 2019418.81 2019962.89
(7)委托加工材料 132666.54 145433.43
(8)受托代销商品 55754206.15 23412772.39
(9)工程施工 0 1072100.22
(10)开发成本* 138902397.25 131165320.17
(11)开发间接费用 3741854.34 0
(12)在途材料 0 474009.60
合计 211131437.21 186030588.49
*其中四号地块天封公司项目开发支出2,855,049.54元,该项目系宁波市海曙区城建局立项。
7、待摊费用1998年12月31日余额为人民币1,385,471.13元,其中:
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(1)期初待抵扣税金
1696047.31 1317785.23 0 692390.01 625395.22
(2)装修费
1787471.17 277892.00 1231687.17 1129688.17 379891.00
(3)房屋租金
275966.19 62585.95 150794.29 150347.25 63032.99
(4)保险费
327078.72 15154.01 296770.70 236983.07 74941.64
(5)修理费
70070.54 10469.00 49132.54 26513.55 33087.99
(6)工作服摊销
66960.90 0 66960.90 51706.40 15254.50
(7)餐具用具
303926.46 0 303926.46 204896.37 99030.09
(8)1999年度报刊费
58127.40 5640.54 52486.86 28031.46 30095.94
(9)电话初装费
10000.00 0 10000.00 2500.00 7500.00
(10)其他
742831.80 30099.82 682632.16 655490.22 57241.76
合计 1719626.55 2844391.08 3178546.50 1385471.13
8、待处理流动资产净损失1998年12月31日余额为人民币4,141,870.72元,其中:
项目类别 期末数
待处理坏帐损失 1427581.47
待处理残次商品 2617650.48
待处理银行存款溢缺 96638.77
合计 4141870.72
9、长期投资1998年12月31日余额为人民币27,040,793.18元。
(1)明细项目如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 40001329.80 8791448.00 21752904.62 27039873.18
长期债权投资 14700.00 013780.00 920.00
合计 40016029.80 8791448.00 21766684.62 27040793.18
(2)长期股权投资
①股票投资期末余额754,148.00元,其明细内容为:
被投资公司名称 股份 股数 占被投资 投资金额 期末市价
类别 公司股权 总 额
的比例
宁波华联 法人股 236,600 <5％ 519448.00 -
豫园商城 法人股 79,279 <5％ 234700.00 -
小计 315879.00 754148.00
②其他股权投资期末余额18,554,725.18元,其中:
被投资单位名称
投资 母公司 初始 损益调整额 期末余额
期限 持股比例 投资额
本期增加额 累计增加额
①宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司
6年 合作 1400000.00 - - 1400000.00
②宁波城隍庙烧鹅仔美食有限公司
10年 合作 3200000.00 -3200000.00 -3200000.00 0
③宁波市商业银行
-4.96％ 16154725.18 - - 16154725.18
④浦东发展银行宁波市分行
-3.33％ 1000000.00 - - 1000000.00
小计 21754725.18 -3200000.00 -3200000.00 18554725.18
③股权投资差额期末余额7,731,000.00元,其明细内容为:
股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
苏州德敏房地产有
8590000.00 投资差额 10年 859000.00 7731000.00
限公司
(3)长期债权投资1998年12月31日余额920.00元,系国库券和特种国债。
债券种类 面值
国库券 200.00
特种国债券 720.00
小计 920.00
10、固定资产及累计折旧1998年12月31日余额分别为人民币219,933,875.62元和20,545,449.95元,其中明细内容如下:
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋及建筑物*
103071994.14 99274543.69 1793762.93 200552774.90
通用设备 3822060.27 4352290.58 1209210.35 6965140.50
专用设备 3101587.52 4731297.26 457754.00 7375130.78
运输设备 2572840.65 1286178.00 746685.00 3112333.65
其他设备 1029773.43 913421.48 14699.12 1928495.79
合计 113598256.01 110557731.01 4222111.40 219933875.62
(2)累计折旧
房屋及建筑物*
10194436.01 6873865.54 629194.46 16439107.09
通用设备 1031777.69 733283.98 215067.58 1549994.09
专用设备 636310.05 623916.56 119473.52 1140753.09
运输设备 1160829.11 256672.38 609023.60 808477.89
其他设备 409370.02 206226.68 8478.91 607117.79
合计 13432722.88 8693965.14 1581238.07 20545449.95
(3)净值 100165533.13 199388425.67
*本年度从在建工程转入固定资产房屋及建筑物911,364.11元。房屋及建筑物中商城东侧大楼原值90,204,317.74元;城隍庙美食城房产原值18,930,840.68元;国泰大酒店房产原值41,227,598.15元均已抵押。
固定资产原值1998年12月31日余额为219,933,875.62元,比年初增加93.61％,主要系下属子公司国泰大酒店固定资产增加所致。
11、在建工程1998年12月31日余额为人民币5,963,716.00元,其中:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少
期末数 其中:利 预算数 资金来源 工程进度
息资本化数
1.望春仓 195000.00 - 195000.00 -
0 0 - - -
2.商城仓库 716364.11 - 716364.11 -
0 0 - - -
3.汕头购房 2783770.00 - - - 2783770.00 0 300万 自筹 100％
4.南测工程 766219.00 1710000.00 - 2476219.00
0 0 - - -
5.振丰厂工程3944807.50 - - 3944807.50
0 0 - - -
6.亚细亚商城货架 - 977580.00 - - 977580.00 0 170万 自筹 100％
7.职工住宅 - 2127306.00 - - 2127306.00 0 280万 自筹 100％
8.物业公司装修费 - 55060.00 - - 55060.00 0 11万 自筹 70％
9.锅炉 - 20000.00 - - 20000.00 0 3万 自筹 100％
小计 8406160.61 4889946.00 911364.11 6421026.50 5963716.00 0
12、待处理固定资产净损失1998年12月31日余额为人民币291,321.11元,其中金额较大的项目如下:
项 目 期初数 期末数
通用设备闲置 0 153163.44
固定资产损坏 0 138157.67
合计 0 291321.11
13、无形资产1998年12月31日余额为人民币7,782,830.30元,其中:
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
8462830.30 7952830.30 - - 170000.00 7782830.30
14、开办费1998年12月31日余额为人民币4,527,152.74元,其中:
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 8230661.07 3050669.21 2986084.68 1509601.15 4527152.74
15、长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币5,666,789.68元,其中:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1.电话工程
1034911.13 1034911.13 - 103491.05 931420.08
2.消防工程
546000.00 491400.00 - 54600.00 436800.00
3.商场装修费
620000.64 447778.24 - 103333.44 344444.80
4.富城装修费
3682000.00 - 3497900.00 736400.00 2761500.00
5.国泰大酒店制服
253531.00 - 253531.00 55778.65 197752.35
6.酒楼装修费
815912.00 705193.17 - 163174.44 542018.73
7.其他
774735.82 653439.58 46000.01 246585.87 452853.72
合计
7727090.59 3332722.12 3797431.01 1463363.45 5666789.68
16、短期借款1998年12月31日余额为人民币236,360,000.00元,其中:
借款类别 期初数 期末数
币种 原币 本位币 币种 原币 本位币
抵押 人民币 14903640.00 人民币 160000000.00
担保 人民币 71460000.00 人民币 0
美元＄173669.60 1440421.79
信用 33300000.00 人民币 76360000.00
合计 121104061.79 236360000.00
短期借款余额236,360,000.00,比年初增加95.17％,主要系股份公司增加贷款,以此增加对下属子公司国泰房地产公司的投入。
17、应付帐款1998年12月31日余额为人民币18,096,988.49元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18、预收帐款1998年12月31日余额为人民币20,794,339.66元,其中没有预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
19、应付股利1998年12月31日余额为人民币21925081.57元,其中:
股份类别 金额 未付原因
香港胜伟公司 152222.17
普通股股利 21772859.40 98年分配预案
合计 21925081.57
20、应交税金1998年12月31日余额为人民币10751792.99元,其中:
税 种 期末欠(溢)交额
增值税 -2337743.30
营业税 1696246.73
消费税 1919180.31
城建税 27493.94
所得税 9156470.48
房产税 90840.58
其他 199304.25
小计 10751792.99
21、其他应付款1998年12月31日余额为人民币61,944,195.28元,其他应付款余额中应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项17,387,000.00元,其明细情况在本附注七中披露。
其他应付款期末余额中欠款数额较大的内容:
主要债权人 性质及内容 期末余额
中国人民武装警察部队宁波市支队 土地补偿费 10487500.00
莲裕源 往来款 1201000.00
购房、租房定金 定金 1504882.20
职工集资款 借款及利息 15486092.59
海协物资有限公司 借款 2890000.00
22、预提费用1998年12月31日余额为人民币3,897,323.19元,其中:
费用类别 年初数 年末数 结存原因
利息 509,869.93 570,205.77 12月利息
电费 0 508,879.73 计提12月电费
水费 0 40,608.00 计提12月水费
加工费 0 421473.15
进出口公司合作分利款 0 1685100.00
其他 1710109.61 671056.54
合计 2219979.54 3897323.19
23、股本1998年12月31日余额为人民币105,358,552.00元,其股本结构为:
期初数 比例％ 本年增加 本年减少 期末数 比例％
一、尚未流通部份
1.发起人股份
(1)境内法人持有股份
38431800.00 36.48 - *26896300.00 11535500.00 10.95
2.募集法人股
9910745.00 9.40 *26896300.00 - 36807045.00 34.93
3.法人转配股份
18457473.00 17.52 - - 18457473.00 17.52
尚未流通股份合计
66800018.00 63.40 26896300.00 26896300.00 66800018.00 63.40
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
38558534.00 36.60 - - 38558534.00 36.60
普通股
已流通股份合计
38558534.00 36.60 - - 38558534.00 36.60
三、股份总数
105358552.00 100 26896300.00 26896300.00 105358552.00 100
*中国烟草总公司浙江省公司与宁波市郡庙企业总公司于1998年12月8日签订正式协议,一次性受让宁波市郡庙企业总公司所持有的宁波城隍庙实业股份有限公司法人股26896300股,占总股本的25.53％。至此,中国烟草总公司浙江省公司成为宁波城隍庙实业股份有限公司的第一大股东。
24、资本公积1998年12月31日余额为人民币140,094,768.13元,其明细内容如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 135859953.92 135859953.92
资产评估增值准备 1853251.52 1853251.52
投资准备 8836.21 8836.21
*其他资本公积转入 2335223.22 37503.26 2372726.48
合计 140057264.87 37503.26 140094768.13
*系退税增加的资本公积。本期退税增加37,503.26元系宁波保税区财政局返还的增值税及营业税,附有保税区商贸企业税款返还审批表。
25、盈余公积1998年12月31日余额为人民币35,085,746.79元,其明细内容如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 12137771.82 5266746.96 17404518.78
公益金 9950091.19 5266746.96 15216838.15
任意盈余公积 2464389.86 - 2464389.86
合计 24552252.87 10533493.92 35085746.79
26、未分配利润1998年12月31日余额为人民币22,978,658.73元,具体来源如下:
1997年年报所披露的年末未分配利润 23407179.50
加:1998年度合并净利润 31176683.55
减:提取法定盈余公积金 3122284.46
减:提取法定公益金 3122284.46
减:预分1998年股利 21071710.40
减:1998年度子公司提取盈余公积中 4288925.00
属母公司份额
1998年12月31日未分配利润 22978658.73
报告期利润分配比例:根据公司法规定,按当年度税后利润10％分别提取法定盈余公积和公益金后,按董事会有关利润分配预案决议,分配普通股股利0.20元/股。
27.财务费用1998年度发生额为人民币5,781,009.42元,其中:
费用项目 上年发生数 本年发生数
利息支出 5395578.77 21943102.32
减:利息收入 6187646.76 16472379.74
汇兑损失 3556.74 59544.20
减:汇兑收益 8038.64
其他 42599.58 258781.28
合计 -745911.67 5781009.42
财务费用1998年度发生额为5,781,009.42元,比1997年度增加6526921.09元,主要系下属子公司国泰房地产公司利息支出增加所致。
28、其他业务利润1998年度发生额为人民币9,516,769.88元,其中占报告期利润总额 10％
上年度 本年度
收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
1.场租费 2690577.07 468022.13 3854689.67 113546.75
2.利息收入 - - 2994611.08 166200.91
3.广告费收入 - - 2135393.80 -
4.海曙合作银行2340000.00 - - -
29、投资收益1998年度发生额为人民币-3430689.54元,其中:
项 目 上年发生数 本年发生数
股票投资收益 9048.80 5662.80
债权投资收益 3603.00 9337.00
非控股公司分配来的利润 2240613.45 811340.00
年末调整的被投资公司所有者 -2667838.50 -3200000.00
权益净增减
股权投资差额摊销 0 -1127029.34
合计 -414573.25 -3430689.54
30、补贴收入1998年度发生额为人民币334678.93元。
本年度
项目 金额 来源
退税 15600000.00 区财政局
31、营业外支出1998年度发生额为人民币603927.52元。
33、支付的其他与经营活动有关的现金支出1998年度发生额 为人民币31525397.07元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称 本年度发生额
与外单位住来 11298355.00
营业费用、管理费用 12455881.51
34、支付的其他与筹资活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币29,222,757.13元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称 本年度发生额
支付职工集资款 17793322.86
归还其他单位借款 11427000.00
35、支付的其他与投资活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币5,413,000.00元,其中价值较大的项目情况如下:
项目名称 本年度发生额
宁波中国国际旅行社有限公司 3000000.00
宁波城隍庙烧鹅仔美食有限公司 670000.00
美国旧金山宁波城隍庙有限责任公司 1743000.00
(六)、分行业资料:
收入占主营业务收入10％(含10％)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下:
行业 营业收入 营业成本
营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
上年数 本年数
①商品销售收入
189481825.14 206493942.50 158804531.50 182512785.96 30677293.64 23981156.54
②酒店餐饮收入 30528132.25 13048308.07
17479824.18
③房产销售收入
51171509.93 100874099.41 21647889.00 51058948.55 29523620.93 49815150.86
③其他收入 68620554.68 14802601.98 55005753.28 11443335.24 13614801.40 3359266.74
合计 309273889.75 352698776.14 235458173.78 258063377.82 73815715.97 94635398.32
(七)、关联方关系及其交易的披露
1存在控制关系的关联方情况
(1)、存在控制的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本公司关系 经济性质 法定
或类型 代表人
中国烟草总公司浙江省公司 浙江省杭州市 烟草生产、销售及附属
股东 国有企业 赵万兴
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影 浙江省宁波市 摄影
有限公司
有限责任公司 中外合作 李峻卿
宁波郡庙企业总公司 浙江省宁波市
发起人 陈吉伦
(2)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 期末数
中国烟草总公司浙江省公司 6786万 6786万
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 260万 260万
宁波郡庙企业总公司 200万 200万
(3)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
中国烟草总公司浙江省公司
0 26896300.00 25.53 26896300.00 25.53
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司
1400000.00 1400000.00
宁波郡庙企业总公司
26896300.00 25.53 26896300.00 25.53 0
(4)、存在控制的关联方交易
项 目 年末余额 占全部金额的比率(％)
1998年 1997年 1998年 1997年
其他应收款
宁波郡庙企业总公司 4947261.63 2370372.14 5.95％ 2.27％
宁波城隍庙维纳斯婚纱
摄影有限公司 795217.65 - 0.96％ -
其他应付款
宁波郡庙企业总公司 17387000.00 300000.00 28.07％ 0.47％
宁波城隍庙维纳斯婚纱
摄影有限公司 300000.00 - 0.48％ -
销售活动
郡庙企业总公司购买宁波国泰房地产有限公司三号地块二层办公楼765平方米,销售收入10,863,000.00元,销售成本3,886,200.00元,税费569,221.20元,利润6,407,578.80元。
(2)不存在控制关系的关联方情况
(1)、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
宁波城隍庙烧鹅仔美食有限公司 子公司(国内联营)
中国农业银行宁波市分行直属支行 发起人
宁波市金港信托投资有限责任公司 发起人
中信宁波集团公司 股东
宁波市药材股份有限公司 股东
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 拥有共同的股东:中国
烟草总公司浙江省公司
(2)、不存在控制关系的关联方交易
项 目 年末余额 占全部金额的比率(％)
1998年 1997年 1998年 1997年
银行存款
中信宁波集团公司 6648.88 0 0.01％ 0
应收帐款
宁波城隍庙烧鹅仔美食
有限公司 3023279.78 550000.00 6.13％ 1.60％
其他应收款
宁波城隍庙烧鹅仔美食
有限公司 4640117.12 2400000.00 5.58％ 2.30％
短期借款
宁波金港信托投资有限
责任公司 3000000.00 0 1.27％ 0
销售活动
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司购买宁波国泰房地产有限公司三号地块办公楼765平方米,销售收入9,590,000.00元,销售成本3,886,200.00元,税费502,516.00元,利润5,201,284.00元。
(八)、或有损失:
公司投资的国内联营企业宁波城隍庙烧鹅仔美食有限公司截止1998年12月31日的净资产为-4,206,445.52元,因该公司系有限责任公司,故不再对公司投资额以外的亏损按权益法核算,但公司对宁波城隍庙烧鹅仔美食有限公司债权7,663,396.90元收回可能性已很小。
(九)、承诺事项:
1、股份公司以商城东侧大楼为抵押物向中国建设银行宁波市第一支行借款117,000,000.00元,抵押物评估价值180,686,658.00元。
2、下属子公司宁波国泰房地产有限公司向宁波市商业银行浙东支行借款5,000,000.00元,同时,为宁波市海曙国泰大酒店和宁波市建筑安装集团总公司向宁波市商业银行浙东支行各借款5,000,000.00元提供担保均以城隍庙美食城房产3,373.88平方米为抵押物,提供抵押或担保,抵押物评估价值30,800,000.00元。
3、下属子公司宁波市海曙国泰大酒店以1幢4层房屋,1幢10层房屋及土地使用权为股份公司向中国建设银行宁波市第一支行借款33,000,000.00元提供抵押。抵押物评估价值53,000,000.00元。
4、公司与宁波中国国际旅行社有限公司签订了改组成立宁波中国国际旅行社有限公司协议书。根据协议,公司将出资现金200万元,截止1998年12月31日止,公司已支付2,996,076.00元,相关投资手续正在办理之中。
5、根据宁波市计划委员会甬计投[1998]144号文规定,天封公园项目由海曙区城建局建设,资金由宁波国泰房地产有限公司筹措解决。另根据海曙区城建局与宁波国泰房地产有限公司协议规定,天封公园建成后,沿街商业用房所有权益归宁波国泰房地产公司拥有。
(十)、资产负债表日后事项:
根据宁波城隍庙实业股份有限公司1999年3月19日召开的三届二次董事会决议,1998年度预分配方案为,以1998年末总股本105,358,552股为基数,拟向全体股东以每10股派送红利2元。
(十一)、其他重要事项:
1、股份公司1998年度向下属子公司宁波国泰房地产有限公司收取借款利息14,384,705.25元,除2,516,908.04元子公司记入财务费用外,其他均已按规定记入开发成本。
2、下属分公司宁波保税区国泰实业公司与宁波欧亚制衣有限公司的购销合同纠纷案,经浙江省象山县人民法院以(1998)象执字第618号民事裁定书裁定:宁波欧亚制衣有限公司的所有财产设备均已抵押给中国银行象山支行和中国建设银行象山县支行,该公司已无其他财产可供清偿该欠款。宁波保税区国泰实业公司拥有债权560,300.00元已属坏帐。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点:
公司首次注册登记日期:1992年11月;首次注册登记地点:宁波市县学街22号。变更注册日期:1994年3月注册资本由3800万元变更为5070万元;1995年8月注册资本由5070万元变更为8112万元;1996年8月16日注册资本由8112万元变更为8923.2万元;1997年5月19日注册资本由8923.2万元变更为10535.8552万元。注册登记地点:浙江省宁波市海曙区县学街22号。
2、企业法人营业执照注册号:25603876 -6
3、税务登记号码:330203704803899(地税)
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:无
6、公司聘请的会计师事务所为大华会计师事务所,办公地址为上海市昆山路146号。
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签字并盖章的财务报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在《上海证券报》上披露过的公司文件的正本及公告原稿。
5、经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
上述备查文件均完整备置于公司办公地。
宁波城隍庙实业股份有限公司
一九九九年三月十九日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:宁波城隍庙实业股份有限公司 1998年度 (会股地年01)
金额单位:元
年初数 年末数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
35416851.86 39677024.85 52292143.80 58753334.13
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 653520.00 653620.00
应收利息
应收帐款
10242792.44 34443927.24 13196033.47 49347137.28
减：坏帐准备
40971.17 137775.71 52784.13 197388.54
应收帐款净额
10201821.27 34306151.53 13143249.34 49149748.74
预付帐款
9248053.60 42362814.10 5232528.20 74241969.55
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款
162298588.00 104476251.66 253019502.80 83129980.44
存货
68392801.80 211131437.21 53594488.67 186030588.49
其中:工程施工
减：存货跌价准备
341964.01 341964.01
存货净额
68050837.79 210789473.20 53594488.67 186030588.49
待摊费用
1705269.33 1719626.55 1215730.88 1385471.13
待处理流动资产净损失
503971.07 503971.07 4141870.72 4141870.72
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
287425392.92 433835312.96 383293134.41 457486583.20
长期股权投资
59036606.96 40001329.80 91660056.59 27039873.18
长期债权投资
14700.00 14700.00 920.00 920.00
长期投资合计
59051306.96 40016029.80 91660976.59 27040793.18
减：长期投资减值准备
长期投资净额
59051306.96 40016029.80 91660976.59 27040793.18
其中;合并价差 7731000.00
其中:股权投资差额 7731000.00
固定资产：
固定资产原价
121199533.85 133598256.01 144989203.79 219933875.62
减：累计折旧
11556843.15 13432722.88 15837177.71 20545449.95
固定资产净值
109642690.70 100165533.13 129152026.08 199388425.67
工程物资
在建工程
26117045.61 8406160.61 4986136.00 5963716.00
固定资产清理 212948.24 212948.24
待处理固定资产损失
27194.03 24194.03 291321.11 291321.11
固定资产合计
135786930.34 108598887.77 134642431.43 205856411.02
无形资产及其他资产：
无形资产
7952860.30 7952830.30 7782830.30 7782830.30
开办费
1874939.64 3050669.21 1715528.72 4527152.74
长期待摊费用
3262450.01 3332722.12 5429633.05 5666789.68
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
13090219.95 14336221.63 14927992.07 17976772.72
递延税项：
递延税款借项
资产总计
495353850.17 596786452.16 624525534.50 708360560.12
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
75600421.79 121104061.79 224260000.00 236360000.00
应付票据
应付帐款
17909687.30 17971108.30 16182356.51 18096988.49
预收帐款
6860720.38 21233966.81 10048733.14 20794339.66
代销商品款
39461016.38 39461016.38 17896396.94 17896396.94
应付工资
496135.00 495135.00 1883973.94 2141553.94
应付福利费
-103422.51 2127346.03 -533460.84 1210320.55
应付股利
1409518.99 6265021.26 21772859.40 21925081.57
应交税金
9558522.62 17880008.35 4108727.94 10751792.99
其他应交款
-152639.13 -165451.75 -10654.13 110415.51
其他应付款
34294337.53 63317840.56 15345218.61 61944195.28
预提费用
2219979.54 2219979.54 3748173.29 3897323.19
一年内到期的长期负债
8166000.00 8166000.00
待转库存商品差价 1675213.69
流动负债合计
195719277.89 300076032.27 314702324.80 396803621.81
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
195719277.89 300076032.27 314702324.80 396803621.81
少数股东权益 3335170.65 8039212.66
股东权益
股本
105358552.00 105358552.00 105358552.00 105358552.00
资本公积
140058264.87 140057264.87 140094768.13 140094768.13
盈余公积
23129703.03 24552252.87 29374271.95 35085746.79
其中：公益金
9950091.19 9950091.19 13072375.65 15216838.15
未分配利润
31089052.38 23407179.50 34995617.62 22978658.73
外币折算差额
股东权益合计
299634572.28 293375249.24 309823209.70 303517725.65
负债及股东权益总计
495353850.17 596786452.16 624525534.50 708360560.12
利润及利润分配表
编制单位:宁波城隍庙实业股份有限公司 1998年度 (会股地年02)
金额单位:元
上年数 本年数
项目 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
258102379.82 309273889.75 236952251.23 352698776.14
减：折扣与折让
主营业务收入净额
258102379.82 309273889.75 236952251.23 352698776.14
减：主营业务成本
213810284.78 235458173.78 201761024.44 258063377.82
主营业务税金及附加
270095.32 2882861.21 2469387.55 8516808.42
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
44021999.72 70932854.76 32721839.24 86118589.90
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
10515539.83 10515539.83 9311894.48 9516769.88
减：存货跌价损失
营业费用
17536407.80 18364340.60 21078331.88 28047106.08
管理费用
20943468.75 22657498.82 21259048.13 26118570.11
财务费用
-6925716.24 -745911.67 248241.78 5781009.42
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
22983379.24 41172466.84 -551888.07 35688674.17
加：投资收益(损失以"-"号填列)
11438787.15 -414573.25 18657802.60 -3430689.54
补贴收入 15600000.00 15600000.00
营业外收入
618963.46 666963.46 253949.25 334678.93
减：营业外支出
276285.04 380770.04 482462.92 603927.52
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
34764844.81 41044087.01 33477400.86 47588736.04
减：所得税
1483194.49 10804981.26 2254556.30 14029316.38
减:少数股东损益 5087712.83 2382736.11
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
33281650.32 25151392.92 31222844.56 31176683.55
加：年初未分配利润
4654311.22 8306070.49 31089052.38 23407179.50
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入
六、可供分配的利润
37935961.54 33457463.41 62311896.94 54583863.05
减：提取法定盈余公积
3423454.58 4742491.24 3122284.46 5266746.96
提取法定公益金
3423454.58 3423454.58 3122284.46 5266746.96
职工奖福基金 1884338.09
七、可供股东分配的利润
31089052.38 23407179.50 56067328.02 44050369.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 21071710.40 21071710.40
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
31089052.38 23407179.50 34995617.62 22978658.73
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位:宁波城隍庙实业股份有限公司 1998年度
金 额
项 目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 269608008.59 338599750.74
收取的租金 3813898.68 3921954.10
收到的除增值税以外的其他税费返还15637503.26 15637503.26
收到的其他与经营活动有关的现金 15058738.61 18649560.48
现金流入小计 304118149.14 376808768.58
购买商品、接受劳务支付的现金 230493668.67 293865291.78
经营租赁所支付的现金 1501883.92 1506947.92
支付给职工以及为职工支付的现金 15467615.49 16254973.50
支付的增值税款 4600766.66 4608834.00
支付的所得税款 4135722.07 16915808.42
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
7221742.43 13963746.07
支付的其他与经营活动有关的现金 20391672.66 31525397.07
现金流出小计 283813071.90 381640998.76
经营活动产生的现金流量净额 20305077.24 -4832230.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 13780.00 13780.00
分得股利或利润所收到的现金 233382.80 233382.80
取得债券利息收入所收到的现金 9337.00 9337.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 256499.80 256499.80
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 165976.45 20521044.95
权益性投资所支付的现金 14378008.01
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 90905173.48 5413000.00
现金流出小计 106935157.94 25934044.95
投资活动产生的现金流量净额 -106678658.14 -25677545.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1000000.00
其中:子公司吸收少数股东权益收投资收到的现金 1000000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 403180000.00 413180000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 14510110.51
现金流入小计 403180000.00 428690110.51
偿还债务所支付的现金 262520421.79 305924061.79
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 38610.00 38610.00
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 15097883.25 43918576.52
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 22274212.12 29222757.13
现金流出小计 299931127.16 379104005.44
筹资活动产生的现金流量净额 103248872.84 49586105.07
四、汇率变动对现金的影响 -20.46
五、现金及现金等价物净增加额 16875291.94 19076309.28
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 31222844.56 31176683.55
加:少数股东损益 2382736.11
计提的坏帐准备或转销的坏帐 11812.96 59612.83
固定资产折旧 4658676.58 6376346.66
无形资产摊销 2246257.08 3142964.60
待摊费用的减少 489538.45 334115.42
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -290.02 -290.02
固定资产报废损失 -1131.27
财务费用 16698556.18 22253368.70
投资损失(减收益) -18657802.60 3430689.54
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 14456349.12 24758884.71
经营性应收项目的减少(减增加) 15405560.21 -18266568.12
经营性应付项目的增加(减减少) -42574552.82 -76226280.93
预提费用的增加(减减少) 1528193.75 1677343.65
其他 -5180066.21 -5930745.61
经营活动产生的现金流量净额 20305077.24 -4832230.18
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 52292143.80 58753334.13
减:货币资金的期初余额 35416851.86 39677024.85
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 16875291.94 19076309.28
