宁波城隍庙实业股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
宁波城隍庙实业股份有限公司董事会
一 、公司简介
(一)、公司法定中文名称:宁波城隍庙实业股份有限公司
公司法定英文名称:NINGBO CHENGHUANGMIAO INDUSTRY
CO.,LTD.
公司法定英文缩写:NCHMI
(二)、公司法定代表人:赵万兴
(三)、公司董事会秘书:林蔚晴
公司咨询服务机构:总经理办公室
联系地址:浙江省宁波市开明街130弄48号公司总经理办公室
联系电话:0574—7315310 0574—7299688—2005、2045
传 真:0574—7294676
公司电子信箱:nb_chm@163.net
(四)、公司注册地址:浙江省宁波市县学街22号
公司办公地址:浙江省宁波市开明街130弄48号
公司邮政编码:315000
公司电子信箱:nb_chm@163.net
(五)、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司总经理办公室
(六)、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:甬城隍庙
股票代码: 600830
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、本年度主要利润指标情况:(单位:人民币元)
公司本年度实现利润总额 42,984,898.58元
净利润 33,386,421.60元
扣除非经常性损益后的净利润 14,078,891.33元
主营业务利润 73,239,410.85元
其他业务利润 23,422,495.59元
营业利润 9,678,640.71元
投资收益 8,349,762.40元
补贴收入 22,059,321.00元
营业外收支净额 2,897,174.47元
经营活动产生的现金流量净额 42,553,121.11元
现金及现金等价物净增加额 20,048,003.83元
注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额:
项 目 金额
1、处置财产净收益 1035660.21
2、补贴收入 21700000.00
3、长期投资差额摊销 20918.72
4、以上项目涉及金额: 22714741.49
(二)、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(合并报表)
(单位:人民币元)
栏 目 1999年度 1998年度
调整前 调整后
1997年度
调整前 调整后
主营业务收入 367898758.67 352698776.14 251824676.73
309273889.75 309273889.75
净利润 33,386,421.60 31176683.55 35514063.29
29,879,760.77 28886450.60
总资产 489682533.25 708360560.12 633796417.81
596786452.16 585308063.13
股东权益 329518629.01 303517725.65 296378629.95
293375249.24 281896860.21
每股收益(摊薄) 0.211 0.296 0.337
0.284 0.274
(加权) 0.282 0.296 0.337
0.284 0.274
扣除非经常性损益后的每股收益
0.089
每股净资产(摊薄) 2.085 2.881 2.813
2.785 2.676
(加权) 2.780 2.881 2.813
2.785 2.676
调整后每股净资产 1.928 2.712 2.665
2.66 2.545
每股经营活动产生的现金流量净额
0.269
净资产收益率(％) 10.132 10.272 11.983
10.185 10.247
注:⑴、主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
⑵、公司在1999年10月实施了1999年中期用资本公积金按10:5的比例向全体股东转增股份,公司总股本增至158037722股,变化后的每股收益为0.211元/股。
(三)、报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 105358481.00 140094773.13 26704334.19 11737406.77
24221041.63 296378629.95
本期增加 52679241.00 135775.26 7888281.92 3830457.38
33386421.60 94089719.78
本期减少 53061438.80
7888281.92 60949720.72
期末数 158037722.00 87169109.59 34592616.11 15567864.15
49719181.31 329518629.01
变化原因
中期实施分配方 中期实施分配 本年度利润 本年度利润
案所致 方案所致 分配 分配
本年度实现
利润及其分配
三、股东情况介绍
(一)、报告期末股东总数:截止1999年12月31日,本公司股东总数为27351户。
(二)、前十名股东持股情况:
股 东 名 称
年初持股数 年末持股数 占总股本 说明
(股) (股) 比例(％)
中国烟草总公司浙江省公司
26896300 40344450 25.53 未流通股份
宁波市郡庙企业总公司
5125774 7688661 4.87 未流通股份
中国农业银行宁波市分行直属支行
4290000 6435000 4.07 未流通股份
宁波大红鹰经贸有限公司
4045800 6068700 3.84 未流通股份
浙江省烟草公司宁波分公司
1576776 2365164 1.50 未流通股份
万国宝鼎 0 2223569 1.40 流通股份
宁波市商业银行海曙支行
1430000 2166450 1.37 未流通股份
国泰装潢 1210000 1815000 1.15 未流通股份
国泰房产 1210000 1815000 1.15 未流通股份
外经开发 1359500 1571200 0.99 流通股份
注:(1)、前10名股东股本增加是因公司实施1999年中期资本公积金转增股本所致。
(2)、浙江省烟草公司宁波分公司系浙江省烟草总公司浙江省公司下属企业,存在关联关系。
(3)、本报告期内持股5％(含5％)以上的法人股东所持股份无质押、冻结等情况。
(4)、2000年1月,中国农业银行宁波市分行直属支行将其所持643.5万股法人股转让给浙江省烟草公司宁波分公司。
(5)、2000年1月,浙江省烟草公司宁波分公司将其所持11.5164万股法人转配股转让给宁波大红鹰经贸有限公司,将其所持225万股法人转配股转让给恒丰发展公司。至此,浙江省烟草公司宁波分公司持有公司股份为643.5万股,占公司总股本4.07％。
(6)、2000年1月,宁波大红鹰经贸有限公司受让国泰装潢公司138.4836万股法人转配股,至此,其所持公司未流通股756.87万股,占公司总股本4.79％。
四、股东大会简介
(一)、1999年第一次临时股东大会。本年度2月8日召开本次股东大会。
本次股东大会决议公告刊登于1999年2月10日的《中国证券报》和《上海证券报》上刊登。
(二)、1998年度股东大会。本年度5月6日召开了本次股东大会。
本次股东大会决议公告刊登于1999年5月7日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
(三)、1999年第二次临时股东大会。本年度9月26日召开了本次股东大会。
本次股东大会决议公告刊登于1999年9月28日《中国证券报》和《上海证券报》上。
五、董事会报告
(一)、公司经营情况
1、公司所处的行业为商贸及其它实业,主要为商业、广告业、娱乐餐饮业及进出口、旅游等。目前,公司在城隍庙区域拥有商业及餐饮业经营面积十万平方米。按宁波市财办统计数据,销售在全市商业企业中排列第三,具有较强的实力和独特的经营形象,在市府确定的实力工程十大商贸企业(集团)中排名第二。
2、公司主营业务范围及其经营状况
公司主营业务范围:百货、建筑装潢材料、纺织品、五金、交电、食品等批发、零售、代购代销;经营进出口业务;对销贸易和转口贸易;金银饰品的零售、加工;服装制造、加工;仓储运输;汽车维修;饮食服务;房地产开发等。
1999年是公司实施产业结构调整,全面实施改革的一年。公司面对激烈的市场竞争,按照年初提出的“稳定、调整、提高、发展”的工作思路,一方面引入优质资产,构筑新的利润源;另一方面,对部分企业实施关停并转,积极处理沉淀资产,着力提高资产质量;同时突出传统经营强项,不断深化企业改革,加强管理,夯实了基础,取得了良好经营业绩。99年,公司实现销售3.68亿元,利润4298.49万元,保持了较好的发展势头。
占公司主营业务收入10％以上的城隍庙商城,主营业务为百货、针纺、家电、副食品、烟酒、饮食、文化娱乐等。99年面对国内需求下降,同行竞争激烈形势,进一步调整和优化商品经营结构,确立“中档为主,高、低档兼营”的商品定位策略,通过公司上下共同努力,取得了一定成绩。商城1999年实现销售1亿元,位列宁波市五大商场之一。
占主营业务收入10％以上的城隍庙进出口分公司,主营业务范围为进出口业务、来料加工和三来一补业务、对销贸易和转口贸易。99年,立足北美市场,拓宽出口业务,实现出口销售收入1.21亿元,利润167.40万元,同比成倍增长。
占公司主营业务利润10％以上的新上游广告公司自99年4月开业以来,通过占领市场,多方开拓业务渠道,实现利润755.73万元,成为公司利润新增点。
城隍庙商贸旅游中心区在1999年有了进一步的发展,城隍庙商业步行街自99年元旦开业以来,以其独特的形象和多种功能,树立良好的市场形象。城隍庙欢乐大世界成为市民休闲及节假日首选娱乐场所。城隍庙区域内的天封公园已修缮一新,将对区域的旅游业起到带动作用。城隍庙区域已成为宁波市一个集购物、饮食、娱乐、旅游、文化为一体的综合性商业旅游文化中心。
99年6月,公司转让了所持的宁波国泰房地产有限公司全部股权,12月对下属七家企业实施关停并转,使公司资产质量得到优化,并从房地产开发、汽车运输、维修、物资流通等行业退出,公司经营结构较往年有了较大变化。
3、经营中的困难及解决办法:
(1)、主要表现为主业优势不突出,作为公司主导产业的商贸业,同行竞争日趋激烈,盈利能力大打折扣;重新明确主导产业,已成为公司目前一项重要工作。
(2)、经营中的再一个困难是人才的缺乏。近几年来,公司虽吸收了一部分专业人才,但人才的引进、培养及使用仍与公司发展的实际相差较远,人员结构亟待调整,人才匮乏,储备不足,极大地制约了公司事业的发展。2000年公司将加强人才需求规划的调查,积极引进高层次管理人才和专业技术人才,加强管理者、专业技术人员两支队伍建设,逐步形成合理的人才结构布局和梯队配备。
(二)、公司财务状况及经营情况:(单位:万元)
单位:万元
指标项目 1999年 1998年(调整后) 增长比例
总资产 489682533.25 633796417.81 -22.74％
长期负债 0 0
股东权益 329518629.01 296378629.95 11.18％
主营业务利润 73239410.85 41491402.56 76.52％
净利润 33386421.60 35514063.29 -6.00％
变动情况说明:
1、总资产减少的原因主要是收回原欠款,同时归还银行借款,相应减少资产和负债;
2、股东权益增加是由于本年度实现利润;
3、主营业务利润增加是由于公司本年度新投资企业利润增加;
4、净利润减少是由于年初退出对宁波国泰房地产有限公司投资引起合并范围变化,调整年初利润所致。
(三)、公司投资情况
报告期内,公司投资总额为1109万元,较上年减少63.88％。
1、募集资金使用情况
公司在报告期内没有募集资金,亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。
2、其它投资情况
⑴、出资180万元与宁波香溢贸易有限发展公司共同设立宁波香溢超市有限公司。合资公司注册资金200万元,公司占90％股份,主要从事食品、百货、针纺品批发、零售、滋补品、烟酒零售。99年实现销售2090.78万元,利润448.95万元。
⑵、出资450万元与宁波香溢广告策划有限公司共同设立新上游广告有限公司,该公司注册资金500万元,公司占90％股份,主要从事设计、制造、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼品广告等。99年完成利润755.73万元。
(3)、出资255万元与宁波郡庙企业总公司等单位共同成立宁波国泰金银饰品有限责任公司,该公司注册资金500万元,公司占51％股份,经营范围:白金首饰、珠宝首饰制造、加工、金银旧饰品来料加工、工艺品制造等。99年实现销售2455.27万元。
(4)、出资224万元,与宁波郡庙企业总公司合作成立宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司,该公司注册资金280万元,公司占80％股份,主要经营时空穿梭机、模拟机、电子游戏、儿童乐园、保龄球、高尔夫球等。99年实现销售569.38万元,利润107.21万元。
(四)、财政部财会字[1999]35号、49号文的有关规定,对公司财务状况产生一定影响(详见重要事项十)。
(五)、新年度的业务发展计划
1、着力培育新的主导产业,加快实现公司主业转型
逐步退出原有传统产业,尽快进入有市场潜力、能持续发展的高科技新兴产业。一是全力推进广告传媒业,依托已有的媒体广告优势,引入电脑喷绘等国际最新技术,通过拓展业务、资产重组和人才引进,进一步做大规模,使之成为公司支柱产业之一,推动公司产业结构调整。二是按照科技含量高、投资回报率高的原则,努力开发高科技实业项目,切实加强项目前期准备工作,力争年内落实1-2个重点投资项目。
2、整合传统产业,提高其盈利能力
对传统产业优势部分,进行适度强化,提高层次,开发利用好城隍庙区域优势,并依托烟草行业优势,开发烟草关联业务,提升传统产业盈利水平。
3、加强资本、资产运作,优化企业资源配置
充分发挥上市公司优势,继续做好增资配股方案的申报核准工作,通过各种途径和方式,盘活存量资产,积极防范风险。
4、全面推进企业改革
以资产为纽带,积极探索管理机制的多种实现形式,发挥下属企业经营灵活性;进一步改革劳动、人事、分配制度,以“转变身份、适当补偿、承认工龄、续接社保”为原则,理顺职工劳动关系,逐步实现员工身份的转变,搞活用工机制;继续健全、完善财务管理制度,尤其是内控制度,强化资金管理和费用管理,完善目标考核体系。
5、大力加强队伍建设
加快培养一支高素质的企业管理队伍,尤其是下属企业经营班子的队伍建设,并逐步建立健全企业经营者考核制度,注重企业管理后备队伍培训,积极引进优秀管理人才,建立一支懂经营、善管理、能适应新兴产业发展要求的高素质的管理者队伍。并做好员工培训工作,提高干部、员工整体素质。
通过以上工作,逐步实现资产结构、产业结构、人才结构、企业组织结构和利润结构的全面调整,努力实现股东价值最大化。
(六)、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内,公司共召开八次董事会及临时会议。
1999年1月7日,公司召开二届临时董事会,审议通过《关于修改公司章程的议案》、《关于董事会换届选举的议案》、《关于召开一九九九年临时股东大会的议案》,有关决议公告内容已刊登于1999年1月8日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
1999年2月8日,公司召开三届一次董事会,审议通过了《关于推选董事长、副董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》、《关于聘任董事会秘书的议案》,有关决议公告内容刊登于1999年2月10日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
1999年3月19日,公司召开第三届董事会第二次会议,审议通过公司《一九九八年度董事会工作报告》、《一九九八年年度报告》、《一九九八年年度报告摘要》、《一九九八年度财务报告》、《一九九八年利润分配预案》、《关于召开一九九八年度股东大会的议案》、《关于成立宁波香溢超市有限公司的议案》、《关于对公司高级管理人员实施98年度分配及奖励的议案》、《关于聘任公司财务主管的议案》,有关决议公告内容已刊登于1999年3月23日《中国证券报》和《上海证券报》上。
1999年4月7日,公司召开第三届董事会临时会议,审议通过 《关于投资黄金饰品生产加工项目的决议》。
1999年5月6日,公司召开第三届董事会临时会议,审议通过《一九九九年一季度工作回顾及下步工作思路》。
1999年8月22日,公司召开第三届董事会第三次会议,审议通过《公司上半年工作总结暨下半年工作思路》、《一九九九年中期报告》、《关于1999年中期利润分配的议案》、《关于本公司符合现行配股政策和条件的说明》、《关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于实施1999年度增资配股的议案》、《关于召开1999年第二次临时股东大会的议案》、《关于聘任沈成德为公司总会计师的议案》、《关于提请临时股东大会就是否同意公司更名事项进行表决的议案》,以上决议公告内容已刊登于1999年8月24日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
1999年9月26日,公司召开第三届董事会临时会议,审议通过公司《关于财产抵押贷款的议案》、《关于更换部分董事的议案》,有关决议公告内容已刊登于1999年9月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
1999年12月2日,公司召开第三届董事会第四次会议,审议通过《关于加速公司产业结构调整 对公司部分下属企业实施关停并转的议案》、《关于更换公司总经理的议案》,有关决议公告内容已刊登于1999年12月3日《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、报告期内利润分配和公积金转增股本方案的执行情况
(1)、根据1998年度股东大会决议,于1999年7月6日实施1998年度利润分配方案,按1998年末股本总数105358552股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税),尚余未分配利润34995617.62元,结转下年分配。
(2)、根据一九九九年第二次临时股东大会决议,于1999年10月8日实施1999年度中期资本公积金转增股本的方案,以1998年末105358552股为基数,以资本公积金52679241元,向全体股东每10股转增5股,转增股本后,公司总股本增至158037722股,公司尚余公积金87406655.92元。
(七)、董事、监事、高级管理人员
1、现任董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 职 务 任期期限 年初 年末
持股数 持股数
赵万兴 男 57 董事长 1999.2.8-2002.2.8
张益山 男 47 副董事长 1999.2.8-2002.2.8
陈吉伦 男 49 副董事长 1999.2.8-2002.2.8 45779 68668.5
勇 男 49 董事 1999.2.8-2002.2.8
朱克勤 男 45 董事 1999.2.8-2002.2.8 45779 68668.5
徐芳权 男 45 董事 1999.2.8-2002.2.8
林宇镇 男 56 董事 1999.2.8-2002.2.8 33571 50356.5
聂建华 男 46 董事 1999.2.8-2002.2.8
方彝文 男 48 董事 1999.2.8-2002.2.8
赵维京 男 41 董事 1999.2.8-2002.2.8
董 理 男 42 董事.副总经理 1999.2.8-2002.2.8
苏兴德 男 55 董事 1999.2.8-2002.2.8
章小丰 男 32 董事.副总经理 1999.2.8-2002.2.8
冯志明 男 47 监事长 1999.2.8-2002.2.8
陈令德 男 48 副监事长 1999.2.8-2002.2.8 30519 45778.5
陶建英 女 33 副监事长 1999.2.8-2002.2.8
鲍晓明 男 43 监事 1999.2.8-2002.2.8
徐素琴 女 45 监事 1999.2.8-2002.2.8
陈应龙 男 57 监事 1999.2.8-2002.2.8
包展伟 男 40 监事 1999.2.8-2002.2.8
郑伟雄 男 46 总经理 1999.2.8-2002.2.8
李培鸣 男 43 副总经理 1999.2.8-2002.2.8
张向阳 男 36 副总经理 1999.2.8-2002.2.8
沈成德 男 37 总会计师 1999.2.8-2002.2.8
林蔚晴 女 33 董事会秘书 1999.2.8-2002.2.8
注:董、监事持股数发生变化,是因1999年中期公司实施10:5资本公积金转增股本所致。
2、董事、监事、高级管理人员年度报酬
本年度公司董事、监事、高级管理人员12人在公司领取报酬,年度报酬总额45万元,年度报酬数额区间人数如下:
报酬区间 人数
45万元 2
3.54万元 7
3.5万元以下 3
11人未在公司领取报酬:赵万兴、张益山、勇、徐芳权、林宇镇、聂建华、苏兴德、赵维京、方彝文、冯志明、陶建英、徐素琴、鲍晓明
3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员
在报告期内离任的董事有徐艰奋、王为众、张忠良、张金水、朱国谱。离任的监事为徐灵祥。离任的副总经理为朱克勤、林宇镇、陈愈润、张爱萍。离任原因是任期届满而离任。
1999年12月2日,在公司三届四次董事会上,陈吉伦先生请求辞去总经理职务,董事会经认真审议,同意陈吉伦先生辞去总经理职务,根据董事长提名,决定聘任郑伟雄先生为公司总经理。
1999年2月8日,在公司三届一次董事会上,董事会秘书林宇镇先生辞去董事会秘书职务,根据董事长提名,决定聘任林蔚晴女士为董事会秘书。
(八)、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经大华会计师事务所有限公司审计,公司1999年度实现净利润33,386,421.60元,按10％分别提取法定公积金3,338,642.16元,提取法定公益金3,338,642.16元,加上1998年度未分配利润24,315,882.58元,1999年度实际可供股东分配利润为51,025,019.86元。考虑到公司2000年的生产经营及长远发展的需要,而且1999年中期实施了资本公积金转增股本方案,为此公司董事会决定在本年度拟不进行利润分配,也不进行公积金转增股本,未分配利润全部结转下年。
(九)、其他报告事项。
本年度1月6日,公司办公地址迁至浙江省宁波市开明街130弄48号。
六、监事会报告
(一)、报告期内监事会情况
1、1999年1月7日,召开二届监事会临时会议,决议公告于1月8日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、1999年2月8日,召开第三届监事会第一次会议,推举冯志明为监事长,陈令德、陶建英为副监事长。决议公告于2月10日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、1999年3月19日,公司召开第三届监事会第二次会议,审议通过《一九九八年度监事会工作报告》。
4、1999年8月22日,公司召开第三届监事会第三次会议,审议通过《一九九九年上半年监事会工作报告》,并修订了《监事会工作细则》。
(二)、在报告期内,监事会参加了三次股东大会,列席了全部八次董事会,充分行使监督职能。公司监事会认为:
1、公司在经营管理活动中,能够依法运作,公司的决策程序完全符合《公司法》和《公司章程》的规定,决策的内容是合法有效的,公司根据中国证监会的要求,建立完善了内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时,没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
2、公司财务运行情况正常,能够严格按照股份制公司财务制度规范操作,公司的各项财务报表所列数据均是真实可靠的。经大华会计师事务所有限公司审计的公司财务报告,也是客观、公正、属实的。公司根据证监会要求计提四项资产减值准备也是客观、合理的。
3、公司于1997年3月实施的一九九六年度增资配股,募集资金实际的投入项目与承诺投入项目一致,没有变更。
4、公司出售资产交易价格合理,没有发现内幕交易,也无损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。
5、公司进行的关联交易是公平、合理的,没有损害上市公司的行为。
七、重要事项
(一)、重大诉讼、仲裁事项:
本年度未发生重大诉讼、仲裁事项。
(二)、本年度公司、公司董事及高级管理人员均未受监管部门处罚。
(三)、报告期内公司第二届董事会因任期届满,公司于1999年2月8日举行1999年临时股东大会,对董事会进行换届选举,选举赵万兴、张益山、陈吉伦、勇、徐芳权、朱克勤、林宇镇、聂建华、方彝文、赵维京、董理、苏兴德、章小丰为第三届董事会成员。第三届董事会选举赵万兴先生为董事长,张益山、陈吉伦先生为副董事长。王为众、徐艰奋、张忠良、张金水、朱国谱不再担任董事。1999年12月2日第三届董事会同意陈吉伦先生因健康原因,辞去总经理职务,根据董事长提名,董事会决定聘任郑伟雄先生为总经理。林宇镇先生辞去董事会秘书职务,根据董事长提名,决定聘任林蔚晴女士为第三届董事会秘书。
(四)、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
1、1999年12月2日,公司召开三届四次董事会,决定对下属7家企业实施关停并转,其中将城隍庙进口汽车修理厂全部资产转让给浙江省烟草公司宁波分公司,转让价776万元。本次转让获得收益104.26万元,占利润总额2.43％。该公告刊登在1999年12月6日《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、1999年12月2日,公司三届四次董事会同意公司将所持浦发银行100万股法人股转让给宁波卷烟厂,转让价格535万元,获得转让收益435万元,占利润总额10.12％。
(五)、重大关联交易。
本年度期内所产生的关联交易均为正常关联交易,详见财务报表附注。
(六)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上,按照证监会的要求,实行了三分开,上市公司相对于控股股东在人员、资产、财务等方面是完全独立、完整的。
(七)、聘任会计师事务所情况。
本年度公司继续聘任大华会计师事务所有限公司为公司的审计机构。
(八)、报告期内公司没有重大担保事项。
(九)、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
(十)、其他重要事项:根据财政部财会字[1999]35号文的有关规定,公司本年度对计提应收款项坏帐准备、存货跌价准备、短期、长期投资减值准备、会计政策变更已采用追溯调整法,调整了1999年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
因会计政策变更的累积影响数为13,349,688.80元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为7,658,548.80元、存货跌价损失准备计提方法变更的累积影响数为5,691,140.00元。由于会计政策变更,调减了1998年度净利润1,871,299.77元;调减了1999年年初留存收益13,349,688.80元,其中,未分配利润调减了10,679,751.04元,盈余公积调减了2,669,937.76元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了9,182,711.23元。
八、财务会计报告
1、本公司1999年度财务报告经大华会计师事务所有限公司中国注册会计师陆永炜、陆国豪审计,出具了华业字(2000)第 278号无保留意见的审计报告。
2、会计报表(见附表)。
3、会计报表附注
(一)、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度:自公历1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
5、外币业务核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整,发生的差额列入“财务费用-汇兑损益”。
6、现金等价物的确定标准:
本公司无现金等价物。
7、坏帐的核算方法:
坏帐的确认标准:
(1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款报经董事会批准后作为坏帐转销。
坏帐损失核算方法:坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围包括应收帐款和其他应收款。坏帐准备按帐龄分析法结合个别分析法计提:帐龄0.5—1年按余额5％计提;帐龄1—2年按余额10％计提;帐龄2—3年按余额20％计提;帐龄3—4年按余额30％计提;帐龄4—5年按余额50％计提;帐龄5年以上按余额100％计提。
8、存货核算方法:
存货分类为:原材料、物料用品、在产品、产成品、委托加工材料、库存商品、受托代销商品、工程施工、在途材料、低值易耗品。
存货一般按取得时的实际成本记帐。库存商品计价采用售价核算方法,期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价,将本期销售成本调整为实际成本。原材料计价采用加权平均法核算。低值易耗品按五五摊销法分摊。
根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起,期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按照单个存货项目提取存货跌价准备计入当期损益。
期末按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、短期投资核算方法:
(1)短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入帐;在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
(2)年终按成本与市价孰低法计价,因其成本未低于市价,固未提取短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法:
(1)长期债权投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐。因余额小,应计利息按成本法核算。
(2)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款记帐。投资企业对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成本法核算;投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。
(3)对外长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额,借方差额按10年平均摊销计入损益。
(4)因其可收回价值未低于长期股权投资帐面价值,故未提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准为使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
(2)固定资产分类为房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他。
(3)固定资产按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下:
资产类别 估计的经济 年折旧率(％)
使用年限
房屋、建筑物 20～45年 4.80-2.13
通用设备 8～20年 12.00-4.80
专用设备 5～10年 19.20-9.60
运输设备 5～14年 19.20-6.86
其他 5～15年 19.20-6.40
12、在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
13、无形资产核算方法:
土地使用权按购入的实际支出计价,从1995年起按50年摊销。
14、开办费和长期待摊费用摊销方法:
(1)富城饮服公司开办费从1997年10月起按5年摊销;
(2)新商城开办费从1995年5月起按6年摊销;
(3)国泰大酒店开办费从1998年4月起按5年摊销;
(4)消防工程从1997年1月起按10年摊销;
(5)电话工程从1998年1月起按10年摊销;
(6)富城饮服公司装修费从1997年10月起按5年摊销;
(7)国泰大酒店装修费从1999年2月起按5年摊销;
(8)车辆使用权从1999年10月起按5年摊销。
15、收入确认原则:
销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认为营业收入的实现。
提供劳务:劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认为劳务收入。
16、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
17、合并会计报表编制方法:
合并范围的确定原则:公司对其他单位投资如占该单位资本总额50％以上的(不含50％),该单位列入合并范围。
合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1999年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
合并范围内的母公司与子公司的会计政策一致。
18、会计政策、会计估计和合并范围的变更:
(1)本年度公司会计政策、会计估计的变更:本年度公司根据财政部财会字〔1999〕第35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定〉的通知》和财政部财会字〔1999〕49号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定问题解答〉的通知》规定,计提坏帐准备、存货跌价损失准备。上述会计政策变更采用了追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政策变更的累积影响数为13,349,688.80元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为7,658,548.80元、存货跌价损失准备计提方法变更的累积影响数为5,691,140.00元。由于会计政策变更,调减了1998年度净利润1,871,299.77元;调减了1999年年初留存收益13,349,688.80元,其中,未分配利润调减了10,679,751.04元,盈余公积调减了2,669,937.76元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了9,182,711.23元。
(2)合并范围:因新增对外投资而增加了宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司、宁波新上游广告策划有限公司、宁波香溢超市有限公司、宁波国泰金银饰品有限责任公司;因转让股权而引起宁波国泰房地产有限公司退出合并范围。
(二)、控股子公司及合营企业:
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及其合并报表的合并范围:
被投资单位全称
经营范围 注册资本 实际投资额 母公司 是否
持股比例 合并
宁波市海曙国泰大酒店
饮食业、住宿、
商场、旅游服务业 4100万 2,870万 70％ 是
宁波亚细亚商城有限公司
纺织品、五金交电
等批发、零售、 300万 200万 66.67％ 是
代购代销
宁波新上游广告策划
有限公司
设计、制作、国内
路牌、霓虹灯、 500万 450万 90％ 是
灯箱广告等
宁波香溢超市有限公司
滋补品、烟的零售 200万 180万 90％ 是
宁波城隍庙欢乐大世界
娱乐有限公司
时空穿梭机、模拟
机、电子游戏、 280万 224万 80％ 是
儿童乐园、保龄球、
高尔夫球等
宁波国泰金银饰品有限
责任公司
白金饰品、珠宝首
饰的制造、加工; 500万 255万 51％ 是
宁波城隍庙维纳斯婚纱
摄影有限公司
摄影 260万 140万 合作 否
宁波城隍庙烧鹅仔
美食有限公司
饮食 400万 320万 80％ 否*
*根据合资经营合同规定,该公司的利润分配比例与投资比例不一致,故未予以合并。
(三)、分行业资料:
收入占主营业务收入10％(含10％)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下:
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
1)商品销售收入
206493942.50 291811283.38 182512785.96 250360869.94
23981156.54 41450413.44
2)酒店餐饮收入
30528132.25 27252926.26 13048308.07 10487899.23
17479824.18 16765027.03
3)娱乐收入
0.00 5693777.40 0.00 3162997.88
0.00 2530779.52
4)其他收入
14802601.98 43140771.63 11443335.24 24803603.39
3359266.74 18337168.24
合计
251824676.73 367898758.67 207004429.27 288815370.44
44820247.46 79083388.23
(四)、关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方情况
(1)、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
中国烟草总公司
浙江省公司
浙江省杭州市 烟草生产、销售及附属 股东 国有企业 赵万兴
宁波城隍庙维纳斯
婚纱摄影有限公司
浙江省宁波市 摄影 中外合作 有限责任 李峻卿
宁波城隍庙烧鹅仔 公司
美食有限公司
浙江省宁波市 饮食 子公司 有限责任 陈愈润
公司
宁波市海曙国泰大酒店
浙江省宁波市 子公司 股份合作 陈吉伦
制
宁波亚细亚商城有限公司
浙江省宁波市 纺织品、五金交电等
批发、 子公司 有限责任 陈吉伦
零售、代购代销 公司
波新上游广告策划有限公司
浙江省宁波市 设计、制作、发布国 子公司 有限责任 尹 芳
内路牌、 公司
霓虹灯、灯箱、产品样品、
礼品广告等
宁波香溢超市有限公司
浙江省宁波市 其他食品、副食品 子公司 有限责任 陈吉伦
等批发、零售、代 公司
购代销;滋补品、
烟的零售
宁波城隍庙欢乐
大世界娱乐有限公司
浙江省宁波市 时空穿梭机、模拟机、 子公司 有限责任 陈吉伦
电子游戏、儿童乐园、 公司
保龄球、高尔夫球等
宁波国泰金银饰品
有限责任公司
浙江省宁波市 白金饰品、珠宝首饰 子公司 有限责任 陈吉伦
的制造、加工;金银旧 公司
饰品来料加工等
(2)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 期末数
中国烟草总公司浙江省公司 6,786万 6,786万
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司 260万 260万
宁波城隍庙烧鹅仔美食有限公司 400万 400万
宁波市海曙国泰大酒店 4,100万 4,100万
宁波亚细亚商城有限公司 300万 300万
宁波新上游广告策划有限公司 - 500万
宁波香溢超市有限公司 - 200万
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 - 280万
宁波国泰金银饰品有限责任公司 500万
(3)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 期末数
金 额 ％ 金额 ％
中国烟草总公司浙江省公司
6896300.00 25.53 40344450.00 25.53
宁波城隍庙维纳斯婚纱摄影有限公司
1400000.00 1400000.00
宁波城隍庙烧鹅仔美食有限公司
3200000.00 80.00 3200000.00 80.00
宁波市海曙国泰大酒店
28700000.00 70 28700000.00 70
宁波亚细亚商城有限公司
2000000.00 66.67 2000000.00 66.67
宁波新上游广告策划有限公司
- - 4500000.00 90
宁波香溢超市有限公司
- - 1800000.00 90
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司
- - 2240000.00 80
宁波国泰金银饰品有限责任公司
- - 2550000.00 51
(4)、存在控制关系关联方交易
项 目 期末数 占全部金额的比率(％)
1999年12月31日 1998年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日
①应收帐款
宁波城隍庙烧鹅仔
美食有限公司
0.00 3023279.78 0.00 22.66
②其他应收款
宁波城隍庙维纳斯
婚纱摄影有限公司
0.00 795217.65 0.00 0.31
宁波城隍庙烧鹅仔
美食有限公司
0.00 4640117.12 0.00 1.83
③其他应付款
宁波城隍庙维纳斯
婚纱摄影有限公司
0.00 300000.00 0.00 1.65
中国烟草总公司
浙江省公司
372942.41 0.00 2.62％ 0
④采购货物
宁波香溢超市有限公司1999年度向中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司购货10,640,494.02元。
2、不存在控制关系的关联方情况
(1)、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
宁波市郡庙企业总公司 股东(3名董事)
宁波大红鹰经贸有限公司 股东(1名董事)
中国烟草总公司浙江省公司宁波分公司 股东(1名董事)
宁波药材股份有限公司 股东(1名董事)
宁波香溢贸易发展有限公司 同属子公司 关键管理人员
宁波香溢广告策划有限公司 关键管理人员
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 关键管理人员
宁波保税区国泰实业公司 关键管理人员
(2)、不存在控制关系的关联方交易
①销售货物
宁波香溢超市有限公司1999年度销售给宁波香溢贸易发展有限公司2,626,850.00元,实现利润660,390.09元。销售给关联企业产品价格与非关联方的交易价格一致。
股份公司将待处理库存508,000.00元以帐面值销售给宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司。
股份公司将待处理库存2,000,000.00元以帐面值销售给宁波保税区国泰实业公司。
股份公司1999年度销售给象山县烟草公司、平阳县烟草公司服装5,473,501.70元,成本4,652,017.32元,实现利润821,484.38元。
②本企业与关联方应收应付款项余额
项 目 期末数 占全部金额的比率(％)
A.应付股利
1999年12月31日 1998年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日
宁波香溢贸易发展有限公司
235064.96 0.00 2.79 0.00
③本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额
项 目 期末余额 占全部金额的比率(％)
1999年12月31日 1998年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日
A.其他应收款
宁波市郡庙企业总公司
1598663.59 4947261.63 5.03 1.95
宁波香溢广告策划有限公司
152052.79 0.00 0.48 0.00
B.其他应付款
宁波市郡庙企业总公司
150000.00 0.00 1.05 0.00
④其他应披露事项
A、资产、股权转让发生的关联交易
关联方名称
交易内容 定价 资产的 资产的 资产的 结算方式 获得的
原则 帐 面 评估价值 转让价值 转让收益
宁波卷烟厂 价 值
浦发银行法人股转让 100万 535万 现金 435万
烟草公司宁波分公司
下属进口汽车修理厂 671.74万 562.02万 776万 现金 04.26万
B、提供或接受劳务
控股子公司宁波新上游广告策划有限公司为宁波香溢广告策划有限公司提供广告劳务210万元,成本132.49万元,实现利润77.51万元。
物业管理分公司为宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司提供全程物业管理,99年度收取物业管理费240万元。
(五)、或有事项:
1、下属分公司宁波城隍庙海曙物资公司诉象山志华化学品有限公司欠货款382,656.00元的购销合同纠纷案已诉至象山县人民法院,现正在受理过程中。1999年9月29日经浙江省象山县人民法院第(1999)象民初字第937号民事调解书双方达成协议由象山志华化学品有限公司支付宁波城隍庙海曙物资公司货款179,656元。截至1999年年底尚未收到款项。
2、股份公司以座落于县学街的商城东侧大楼为抵押物向中国建设银行宁波市第一支行借款30,000,000.00元,抵押物评估价值180,686,658.00元。抵押期限为三年,自1999年9月至2002年9月。
(六)、承诺事项:
无需说明的承诺事项。
(七)、资产负债表日后事项:
1、下属子公司宁波市海曙国泰大酒店以座落于西河街154-158号1幢建筑面积为1,761.35平方米的4层房屋、1幢建筑面积为10,097.69平方米的10层房屋及土地使用权为股份公司向中国建设银行宁波市第一支行借款提供抵押。抵押物评估价值53,000,000.00元。该笔借款已于1999年12月归还,有关抵押退出手续正在办理之中。
2、股份公司以座落于县学街51号的房屋为抵押物向商业银行浙东支行借款,该笔借款已于2000年1月归还,有关抵押退出手续正在办理之中。
(八)、其他重要事项:
1、截至1999年12月31日止,公司控股80％的国内联营企业宁波城隍庙烧鹅仔美食有限公司已资不抵债处于停业状态。公司已将对该公司的长期股权投资核算至零,但未合并会计报表。
2、宁波中国国际旅行社有限公司系股份公司(甲方)同中国国际旅行社总社(乙方)共同出资组建。乙方以原宁波中国国际旅行社全部净资产出资,中华财务会计咨询公司以1997年12月31日为基准期对全部资产进行评估,并经财评字(1998)255号文确认。但1998年12月28日双方签订的协议书规定,乙方同意于99年初按有关规定向国资管理部门申请截至到98年年底止乙方拥有的净资产进行评估立项,待评估确认后,作为进一步处理双方股权关系的依据。截至1999年底止,此项事宜尚未办妥。鉴于上述原因,本期暂不纳入合并范围,按成本法核算。
3、1996年11月28日,经宁波市中级人民法院以(1996)甬经初字第230号民事判决书判决,公司诉被告宁波江东生产资料实业总公司借款本息共计5,562,500.00元,应由被告在判决后十日内一次性付清,公司对被告抵押的房产享有优先受偿权。宁波市中级人民法院执行庭已于1998年3月初对此案进行强制执行。截至1999年12月31日止,被告的房屋产权过户手续尚未办妥。已全额计提坏帐准备。
4、本公司与上海东方工贸公司及上海芦潮港联合发展实业总公司工贸公司的购销合同纠纷案,经上海徐汇区中级人民法院裁定,判决上海东方工贸公司应返还城隍庙实业股份有限公司贷款本息共888,000.00元,截至1999年12月31日止未收到任何款项。帐面应收款项450,000.00元已全额计提坏帐准备。
5、公司汕头工程2,783,770.00元,系在汕头购买的房产,但权证尚未办妥。
6、公司于1998年11月6日形成董事会决议,同意闭
歇下属宁波经济技术开发区广聚物资贸易公司、宁波保税区广聚物资贸易公司、宁波粤菜楼三家分公司。
7、公司将拥有的100万股浦发银行法人股按每股人民币5.35元出让给宁波卷烟厂,获得投资收益435万元。虽然此股权转让的交割手续双方已在本年办理完毕,但根据有关规定,此项股权转让事宜需经上海浦东发展银行董事会同意后报中国人民银行批准。此项手续正在按程序办理之中。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更登记日期、地点:
公司首次注册登记日期:1992年11月;首次注册登记地点:宁波市县学街22号。变更注册日期:1994年3月注册资本由3800万元变更为5070万元;1995年8月注册资本由5070万元变更为8112万元;1996年8月16日注册资本由8112万元变更为8923.2万元;1997年5月19日注册资本由8923.2万元变更为10535.8552万元。2000年1月4日注册资本由105358552变更为158037722万元。注册登记地点:浙江省宁波市海曙区县学街22号。
2、企业法人营业执照注册号:25603876-6
3、税务登记号码:330203704803899(地税)
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:无
6、公司聘请的会计师事务所为大华会计师事务所有限公司,办公地址为上海市昆山路146号。
十、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的公司文件及公告正本及原稿。
5、经最近一次股东大会通过的公司章程。
上述备查文件均完整备置于公司办公地。
宁波城隍庙实业股份有限公司
二000年三月十一日
资产负债表
编制单位:宁波城隍庙实业股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
期初数 期末数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金
52292143.80 54514127.74 64769439.74 74562131.57
短期投资 38980633.90 38980633.90
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 38980633.90 38980633.90
应收票据 50000.00 50000.00
应收股利
653620.00 653620.00 20124751.40 17643925.26
应收利息
应收帐款
13196033.47 13344407.65 15417871.81 15526233.55
其他应收款
253019502.80 253989894.15 37376475.14 31786250.72
减:坏帐准备
7711332.93 7807812.74 8778081.77 8991484.75
应收款项净额
258504203.34 259526489.06 44016265.18 38320999.52
预付帐款
5232528.20 5432528.20 517004.49 777823.49
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
存货
53594488.67 54744111.93 18064329.57 50640007.76
其中:工程施工
134220.59 134220.59
减:存货跌价准备(含工程亏损准备)
5691140.00 5691140.00 6275140.00 6275140.00
存货净额
47903348.67 49052971.93 11789189.57 44364867.76
待摊费用
1215730.88 1378815.17 1545034.30 6033500.80
待处理流动资产净损失
4141870.72 4141870.72 18312.53
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
369943445.61 374700422.82 181792318.58 220752194.83
长期投资:
长期股权投资
91661056.59 61176189.42 63263140.52 21293372.91
长期债权投资
920.00 920.00 1920.00 1920.00
长期投资合计
91661976.59 61177109.42 63265060.52 21295292.91
减:长期投资减值准备
长期投资净额
91661976.59 61177109.42 63265060.52 21295292.91
其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列)
397455.58
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列)
397455.58 397455.58
固定资产:
固定资产原值
144989203.79 191089285.13 186789271.65 251712658.27
减:累计折旧
15837177.71 16833778.18 18232607.54 23640488.68
固定资产净值
129152026.08 174255506.95 168556664.11 228072169.59
工程物资
在建工程
4986136.00 5963716.00 2783770.00 2864217.95
固定资产清理
212948.24 212948.24
待处理固定资产净损失
291321.11 291321.11 55000.00
固定资产合计
134642431.43 180723492.30 171340434.11 230991387.54
无形资产及其他资产:
无形资产
7782830.30 7782830.30 7612830.30 7612830.30
开办费
1715528.72 3785177.57 969988.60 3019087.26
长期待摊费用
5429633.05 5627385.40 4493527.82 6011740.41
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
14927992.07 17195393.27 13076346.72 16643657.97
递延税项:
递延税款借项
资产总计
611175845.70 633796417.81 429474159.93 489682533.25
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
224260000.00 229260000.00 45480000.00 58480000.00
应付票据 300000.00 300000.00
应付帐款
16182356.51 17339687.49 20033119.77 46408667.40
预收帐款
10048733.14 10048733.14 1412080.76 4444735.81
代销商品款
17896396.94 17896396.94
应付工资
1883973.94 2092753.94 1933154.59 2594706.39
应付福利费
-533460.84 -490351.27 -870934.21 -826817.57
应付股利
21772859.40 21772859.40 8283983.88 8413280.09
应交税金
4108727.94 4213833.21 4741404.17 5680786.80
其他应交款
-10654.13 39574.94 119041.66 140377.63
其他应付款
15345268.61 18139176.67 14937447.70 14259018.64
预提费用
3748173.29 3897323.19 3491391.65 3779437.57
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
314702374.80 324209987.65 99860689.97 143674192.76
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
314702374.80 324209987.65 99860689.97 143674192.76
少数股东权益(合并报表填列)
13207800.21 16489711.48
股东权益:
股本
105358481.00 105358481.00 158037722.00 158037722.00
资本公积
140094773.13 140094773.13 87169109.59 87169109.59
盈余公积
26704334.19 26704334.19 33381618.51 34592616.11
其中:公益金
11737406.77 11737406.77 15076048.93 15567864.15
未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润(未弥补亏损以“-”号表示)
24315882.58 24221041.63 51025019.86 49719181.31
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
296473470.90 296378629.95 329613469.96 329518629.01
负债及股东权益总计
611175845.70 633796417.81 429474159.93 489682533.25
利润及利润分配表
编制单位:宁波城隍庙实业股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
年初数 年末数
项目 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
236952251.23 251824676.73 284243001.49 367898758.67
减:销售折让
主营业务收入净额
236952251.23 251824676.73 284243001.49 367898758.67
减:主营业务成本
201761024.44 207004429.27 235784042.92 288815370.44
主营业务税金及附加
2469387.55 3328844.90 2599567.56 5843977.38
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
32721839.24 41491402.56 45859391.01 73239410.85
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
9311894.48 9516769.88 23340247.71 23422495.59
减:存货跌价损失
1134564.01 1134564.01 597756.80 597756.80
营业费用
21078331.88 27723132.48 21457920.51 30249345.70
管理费用
21995783.89 24139833.45 34460181.08 41511513.53
财务费用
248241.78 -5461768.87 13979432.31 14624649.70
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
-2423187.84 3472411.37 -1295651.98 9678640.71
加:投资收益(亏损以“-”号填列)
18657802.60 18872935.43 14634881.72 8349762.40
期货收益
补贴收入
15600000.00 15600000.00 22059321.00 22059321.00
营业外收入 253949.25 256030.52 4603939.89 4981122.82
减:营业外支出
482462.92 524957.52 1669789.25 2083948.35
四、利润总额(亏损以“-”号填列)
31606101.09 37676419.80 38332701.38 42984898.58
减:所得税
2254556.30 2254556.30 4946279.78 9407326.30
少数股东损益(合并报表填列)
-92,199.79 191,150.68
加:未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以“-”号填列)
29351544.79 35514063.29 33386421.60 33386421.60
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
21906357.15 14226447.86 24315882.58 24221041.63
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入 1422549.84
六、可供分配的利润(亏损以“-”号填列)
51257901.94 51163060.99 57702304.18 57607463.23
减:提取法定盈余公积
2935154.48 2935154.48 3338642.16 4057824.54
提取法定公益金
2935154.48 2935154.48 3338642.16 3830457.38
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列)
45387592.98 45292752.03 51025019.86 49719181.31
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
21071710.40 21071710.40
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
24315882.58 24221041.63 51025019.86 49719181.31
附注:非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
合并现金流量表
编制单位:宁波城隍庙实业股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 306197638.30 398075329.07
收到的租金 2 3344054.51 4646273.66
收到的税费反还
收到的税费返还 4 31964314.50 31964314.50
收到的其他与经营活动有关的现金 8 8794621.47 10780088.90
现金流入小计 9 350300628.78 445466006.13
购买商品、接受劳务支付的现金 10 257055813.99 319224011.75
经营租赁所支付的现金 11 1727145.17 2869093.86
支付给职工以及为职工支付的现金 12 14016035.64 19151503.36
支付的增值税款 13 2238052.17 3069958.06
支付的所得税款 14 6303192.59 11537583.75
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
15 6951140.10 11208420.09
支付的其他与经营活动有关的现金 20 29343160.99 35852314.15
现金流出小计 21 317634540.65 402912885.02
经营活动产生的现金流量净额 22 32666088.13 42553121.11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 23 24913568.49 24913568.49
分得股利或利润所收到的现金 24 14593499.85 11093499.85
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
26 1674594.14 1674594.14
收到的其他与投资活动有关的现金 30 181269117.15 181269117.15
现金流入小计 31 222450779.63 218950779.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
32 1781980.50 8227475.41
权益性投资所支付的现金 33 11632684.30 908360.97
债权性投资所支付的现金 34 38903323.90 38903323.90
支付的其他与投资活动有关的现金 40 2150596.02 3401312.40
现金流出小计 41 54468584.72 51440472.68
投资活动产生的现金流量净额 42 167982194.91 167510306.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 43 3358663.59
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
3358663.59
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45 311200000.00 355200000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50 17127994.93 12890420.63
现金流入小计 51 328327994.93 371449084.22
偿还债务所支付的现金 52 488800000.00 525850000.00
发生筹资费用所支付的现金 53
分配股利或利润所支付的现金 54 13516243.21 14051483.24
其中:子公司支付少数股东的股利 535240.03
偿付利息所支付的现金 55 14182738.82 14668818.79
融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 62 6894206.42
现金流出小计 63 516498982.03 561464508.45
筹资活动产生的现金流量净额 -188170987.10 -190015424.23
四、汇率变动对现金的影响额 65
五、现金及现金等价物净增加额 66 12477295.94 20048003.83
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以“-”号填列) 72 33386421.60 33386421.60
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列) 191150.68
减：未确认的投资损失
计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 1066748.84 1188051.97
固定资产折旧 74 5008125.41 7444108.66
无形资产、长期待摊费用摊销 75 1567598.44 2062227.03
待摊费用的减少(减:增加) 76 -329303.42 -4654685.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
77 -2514969.50 -2519812.50
固定资产盘亏、报废损失 78 -946254.53 -946254.53
财务费用 79 14736134.33 15511741.29
投资损失(减:收益) 80 -14634881.72 -8349762.40
递延税款贷项(减:借项) 81
存货的减少(减:增加) 82 36114159.10 4688104.17
经营性应收项目的减少(减:增加) 83 -100471414.06 -84615049.87
经营性应付项目的增加(减:减少) 84 59733309.37 78997689.31
预提费用的增加(减:减少) 85 -256781.64 -117885.62
其他 86 207195.91 287076.95
经营活动产生的现金流量净额 87 32666088.13 42553121.11
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 88 64769439.74 74562131.57
减:货币资金的期初余额 89 52292143.80 54514127.74
现金等价物的期末余额 90
减:现金等价物的期初余额 91
现金及现金等价物净增加额 92 12477295.94 20048003.83
