证券代码：600830 证券简称：香溢融通 公告编号：2019-046
香溢融通控股集团股份有限公司
关于退补所得税涉及前期会计差错更正的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次退补所得税涉及会计差错更正对公司2015年度合并报表的影响为：
合并总资产不变；归属于上市公司股东的净资产调整前数据为1,937,852,667.67
元 ， 调 增 11,567,519.41 元 ； 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 调 整 前 数 据 为
62,333,803.77元，调增11,567,519.41元。
本次退补所得税涉及会计差错更正对公司2016年度合并报表的影响为:
合并总资产不变；归属于上市公司股东的净资产调整前数据为1,960,947,227.71
元 ， 调 增 12,068,226.00 元 ； 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 调 整 前 数 据 为
132,755,780.16元，调增500,706.59元。
本次退补所得税涉及会计差错更正对公司2017年度合并报表的影响为:
合并总资产不变；归属于上市公司股东的净资产调整前数据为2,042,405,876.65
元，调增12,068,226.00元；归属于上市公司股东的净利润不变。
本次退补所得税涉及会计差错更正对公司2018年度合并报表的影响为:
合并总资产不变；归属于上市公司股东的净资产调整前数据为2,074,383,944.01
元，调增12,068,226.00元；归属于上市公司股东的净利润不变。
一、本次会计差错更正的原因说明
公司控股子公司香溢融通（浙江）投资有限公司（以下简称：香溢投资）和
浙江香溢金联有限公司（以下简称：香溢金联）分别于 2015 年转让了两项投资
业务的收益权：东海瑞京-瑞龙 7 号专项资产管理计划和君证 1 号资产管理计划，
收益权转让价款合计 10,300 万元并在当年度确认了投资收益。后因收益权转让
存在担保合同须履行差额补足义务并不满足投资收益确认的必要条件，且又通过
1
融资租赁业务和投资业务形式向交易对方支付了相应的补足款项。上述事项致公
司 2015 年度、2016 年度、2017 年度会计处理存在差错，2019 年 1 月 11 月经公
司第九届董事会 2019 年第一次临时会议、第九届监事会 2019 年第一次临时会议
审议通过，同意对前期会计差错进行更正。2019 年 2 月 22 日，中汇会计师事务
所（特殊普通合伙）出具《关于香溢融通控股集团股份有限公司前期会计差错更
正专项说明的审核报告》，同时公司对 2015 年-2017 年年度报告进行了修订。（详
见公司临时公告 2019-003、2019-004、2019-005、2019-013）
后公司向税务部门申请退税事宜，经过沟通，税务部门同意香溢投资和香溢
金联按照以前年度实际情况予以退税、补税处理。鉴此，根据财政部相关规定及
要求，公司应对退补所得税涉及的前期会计差错进行更正及追溯调整。（详见公
司临时公告 2019-039）
二、本次退补所得税涉及会计差错更正的审议情况
2019 年 8 月 28 日，公司第九届董事会第九次会议、第九届监事会第八次会
议审议通过了《关于退补所得税涉及前期会计差错更正的议案》。
董事会意见：本次因退补所得税涉及前期会计差错的更正及追溯调整符合财
政部《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》以及中
国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财
务信息的更正及相关披露》的相关规定，同意对前期会计差错进行更正及追溯调
整。
监事会意见：公司本次因退补所得税涉及前期会计差错的更正及追溯调整符
合财政部《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和
中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——
财务信息的更正及相关披露》的相关规定，董事会关于因退补所得税涉及前期会
计差错更正的审议和表决程序合法，差错更正依据充分。同意对本次会计差错进
行更正及追溯调整。
公司独立董事发表了独立意见：公司本次因退补所得税涉及前期会计差错更
正及追溯调整符合财政部《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更
和差错更正》以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定，有利于改进公司会
2
计信息质量，准确、客观地反映公司实际经营状况，董事会关于该会计差错更正
事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，追溯
调整过程合法合规。同意对本次会计差错进行更正。
同日，公司收到中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：中汇事务
所）《关于香溢融通控股集团股份有限公司前期会计差错更正专项说明的审核报
告》（中汇会鉴[2019]4461 号），会计师事务所认为:公司管理层编制的《香溢融
通控股集团股份有限公司关于前期会计差错更正的专项说明》，如实反映了贵公
司前期会计差错的更正情况。公司对相关会计差错更正的会计处理符合《企业会
计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及
相关披露》的规定。详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
三、本次更正事项对公司财务状况及经营成果的影响
（一）合并财务报表项目
1、上述更正事项对公司2015年度合并财务报表的影响
(1)合并资产负债表 （单位：元）
报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
应交税费 20,177,663.97 -13,006,381.03 7,171,282.94
未分配利润 790,201,544.12 11,567,519.41 801,769,063.53
归属于母公司股东权益 1,937,852,667.67 11,567,519.41 1,949,420,187.08
少数股东权益 185,854,141.78 1,438,861.62 187,293,003.40
(2)合并利润表 （单位：元）
报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
所得税费用 43,531,400.84 -13,006,381.03 30,525,019.81
净利润 64,710,696.17 13,006,381.03 77,717,077.20
归属于母公司股东的净利润 62,333,803.77 11,567,519.41 73,901,323.18
少数股东损益 2,376,892.40 1,438,861.62 3,815,754.02
2、上述更正事项对公司2016年度合并财务报表的影响
3
(1)合并资产负债表 （单位：元）
报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
应交税费 9,655,898.88 -13,721,676.16 -4,065,777.28
未分配利润 870,960,135.43 12,068,226.00 883,028,361.43
归属于母公司股东权益 1,960,947,227.71 12,068,226.00 1,973,015,453.71
少数股东权益 195,500,571.45 1,653,450.16 197,154,021.61
(2)合并利润表 （单位：元）
报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
所得税费用 49,516,409.90 -715,295.13 48,801,114.77
净利润 145,832,028.98 715,295.13 146,547,324.11
归属于母公司股东的净利润 132,755,780.16 500,706.59 133,256,486.75
少数股东损益 13,076,248.82 214,588.54 13,290,837.36
3、上述更正事项对公司2017年度合并财务报表的影响
(1)合并资产负债表 （单位：元）
报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
应交税费 19,592,175.66 -13,721,676.16 5,870,499.50
未分配利润 950,806,897.76 12,068,226.00 962,875,123.76
归属于母公司股东权益 2,042,405,876.65 12,068,226.00 2,054,474,102.65
少数股东权益 203,048,919.27 1,653,450.16 204,702,369.43
4、上述更正事项对公司2018年度合并财务报表的影响
(1)合并资产负债表 （单位：元）
报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
应交税费 20,235,868.68 -13,721,676.16 6,514,192.52
未分配利润 981,559,814.05 12,068,226.00 993,628,040.05
归属于母公司股东权益 2,074,383,944.01 12,068,226.00 2,086,452,170.01
少数股东权益 207,485,150.75 1,653,450.16 209,138,600.91
4
（二）母公司财务报表项目
上述更正事项对母公司财务报表项目无影响。
公司对 2015 年、2016 年、2017 年、2018 年财务报表进行会计差错更正和
追溯调整事项深感自责，并向广大投资者致以诚挚的歉意！
特此公告。
附件：更正后的 2015 年度、2016 年度、2017 年度及 2018 年度财务报表
香溢融通控股集团股份有限公司董事会
2019 年 8 月 29 日
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合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位：香溢融通控股集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1 781,405,180.19 502,960,841.16
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2 263,180,250.00 144,058,500.00
应收账款 3 65,266,763.36 34,003,237.15
预付款项 4 477,711,189.56 419,369,904.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5 885,777.78 2,165,522.97
应收股利
其他应收款 6 107,105,738.80 110,041,700.02
买入返售金融资产
存货 7 16,411,200.82 40,781,908.72
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8 84,105,385.10 19,762,103.76
流动资产合计 1,796,071,485.61 1,273,143,718.26
非流动资产：
发放贷款及垫款 9 873,786,185.45 1,099,646,895.11
可供出售金融资产 10 111,237,772.00 96,650,551.20
持有至到期投资
长期应收款 11 405,512,395.18 230,939,471.58
长期股权投资 12 42,482,911.88 12,713,110.46
投资性房地产 13 93,442,340.37 39,733,931.28
固定资产 14 118,897,534.22 171,203,500.12
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15 52,483,650.32 60,224,271.15
开发支出
商誉 16
6
长期待摊费用 17 1,621,151.12 1,412,090.82
递延所得税资产 18 45,755,257.81 41,105,761.08
其他非流动资产 19 50,000,000.00 50,000,000.00
非流动资产合计 1,795,219,198.35 1,803,629,582.80
资产总计 3,591,290,683.96 3,076,773,301.06
流动负债：
短期借款 21 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存款
拆入资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 22 532,271,900.00 508,187,300.00
应付账款 23 89,167,785.26 92,115,521.93
预收款项 24 316,893,980.01 184,286,157.75
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25 37,586,307.04 41,176,930.66
应交税费 26 7,171,282.94 21,896,951.00
应付利息 27 539,621.08 165,618.84
应付股利 28 9,171,635.98 10,677,256.90
其他应付款 29 159,815,545.55 42,460,831.11
持有待售负债
应付分保账款
担保业务准备金 30 9,843,144.93 11,161,205.64
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 31 53,343,613.01 4,930,000.00
其他流动负债 32 15,711,733.05 10,824,098.46
流动负债合计 1,231,516,548.85 967,881,872.29
非流动负债：
长期借款 33 197,213,890.28 46,470,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 18 10,416,943.00 6,770,137.80
其他非流动负债 34 15,430,111.35
7
非流动负债合计 223,060,944.63 53,240,137.80
负债合计 1,454,577,493.48 1,021,122,010.09
所有者权益：
股本 35 454,322,747.00 454,322,747.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 36 524,507,251.64 524,507,251.64
减：库存股
其他综合收益 37 64,228,945.42 23,520,260.22
专项储备
盈余公积 38 104,592,179.49 99,754,538.59
未分配利润 39 801,769,063.53 769,051,201.01
归属于母公司所有者权益合计 1,949,420,187.08 1,871,155,998.46
少数股东权益 187,293,003.40 184,495,292.51
所有者权益合计 2,136,713,190.48 2,055,651,290.97
负债和所有者权益总计 3,591,290,683.96 3,076,773,301.06
法定代表人：潘昵琥 主管会计工作负责人：沈成德 会计机构负责人：夏卫东
合并利润表
2015 年 1—12 月
编制单位：香溢融通控股集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
附
项 目 注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 40 1,796,986,622.77 1,195,650,528.36
其中：营业收入 40 1,700,936,530.44 1,091,324,246.89
利息收入 41 77,175,410.23 83,047,262.29
担保收入 42 18,874,682.10 21,279,019.18
手续费及佣金收入 43
二、营业总成本 1,703,157,958.38 1,054,650,259.23
其中：营业成本 40 1,487,440,453.60 867,596,135.91
利息支出 584,000.00 2,117,750.00
手续费及佣金支出 43 73,500.00 173,500.00
退保金
赔付支出净额
提取担保业务准备金 44 2,952,139.20 3,621,022.24
保单红利支出
分保费用
税金及附加 45 17,973,753.42 17,594,713.65
销售费用 46 16,366,358.03 20,746,182.12
管理费用 47 104,666,351.83 108,709,929.42
财务费用 48 1,144,542.44 -8,393,767.76
8
资产减值损失 49 71,956,859.86 42,484,793.65
加：公允价值变动收益(损失以“－”号
填列)
投资收益(损失以“－”号填列) 50 4,244,824.96 3,184,777.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,531.82
三、营业利润(亏损以“－”号填列) 98,073,489.35 144,185,046.43
加：营业外收入 51 13,946,376.37 8,842,524.11
其中：非流动资产处置利得 154,817.76 270,700.95
减：营业外支出 52 3,777,768.71 1,942,498.92
其中：非流动资产处置损失 52 26,665.88 335,445.60
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 108,242,097.01 151,085,071.62
减：所得税费用 53 30,525,019.81 43,001,046.35
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 77,717,077.20 108,084,025.27
归属于母公司所有者的净利润 73,901,323.18 99,920,873.81
少数股东损益 3,815,754.02 8,163,151.46
六、其他综合收益的税后净额 40,708,685.20 23,520,260.22
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净
额
(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定收益计划净负债或净资产的变
动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益 40,708,685.20 23,520,260.22
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额 54 29,768,269.60 2,909,846.82
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 54 10,940,415.60 20,610,413.40
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额(综合亏损总额以“－”号填列) 118,425,762.40 131,604,285.49
归属于母公司所有者的综合收益总额 114,610,008.38 123,441,134.03
归属于少数股东的综合收益总额 3,815,754.02 8,163,151.46
八、每股收益：
(一) 基本每股收益 0.26 0.22
(二) 稀释每股收益 0.26 0.22
法定代表人：潘昵琥 主管会计工作负责人：沈成德 会计机构负责人：夏卫东
9
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位：香溢融通控股集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1 809,982,832.54 781,405,180.19
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产 2 24,463,834.08
衍生金融资产
应收票据 3 71,501,760.00 263,180,250.00
应收账款 4 176,549,147.92 65,266,763.36
预付款项 5 114,878,623.54 477,711,189.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 6 885,777.78
应收股利
其他应收款 7 104,898,127.31 107,105,738.80
买入返售金融资产
存货 8 24,661,373.11 16,411,200.82
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9 11,482,166.04 84,105,385.10
流动资产合计 1,338,417,864.54 1,796,071,485.61
非流动资产：
发放贷款及垫款 10 884,098,510.82 873,786,185.45
可供出售金融资产 11 53,397,800.00 111,237,772.00
持有至到期投资
长期应收款 12 644,138,646.59 405,512,395.18
长期股权投资 13 31,387,863.24 42,482,911.88
投资性房地产 14 116,339,495.65 93,442,340.37
固定资产 15 111,138,755.17 118,897,534.22
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16 49,625,026.52 52,483,650.32
开发支出
商誉 17
10
长期待摊费用 18 1,246,054.93 1,621,151.12
递延所得税资产 19 46,256,398.84 45,755,257.81
其他非流动资产 50,000,000.00
非流动资产合计 1,937,628,551.76 1,795,219,198.35
资产总计 3,276,046,416.30 3,591,290,683.96
流动负债：
短期借款 21 18,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存款
拆入资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 22 153,684,800.00 532,271,900.00
应付账款 23 106,113,679.50 89,167,785.26
预收款项 24 102,439,258.16 316,893,980.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25 48,028,602.55 37,586,307.04
应交税费 26 -4,065,777.28 7,171,282.94
应付利息 27 572,818.23 539,621.08
应付股利 28 16,426,320.08 9,171,635.98
其他应付款 29 135,562,862.63 159,815,545.55
持有待售负债
应付分保账款
担保业务准备金 30 12,395,866.75 9,843,144.93
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 31 105,056,386.99 53,343,613.01
其他流动负债 32 14,804,722.02 15,711,733.05
流动负债合计 709,019,539.63 1,231,516,548.85
非流动负债：
长期借款 33 372,720,375.64 197,213,890.28
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 19 10,416,943.00
其他非流动负债 34 24,137,025.71 15,430,111.35
11
非流动负债合计 396,857,401.35 223,060,944.63
负债合计 1,105,876,940.98 1,454,577,493.48
所有者权益：
股本 35 454,322,747.00 454,322,747.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 36 524,507,251.64 524,507,251.64
减：库存股
其他综合收益 37 64,228,945.42
专项储备
盈余公积 38 111,157,093.64 104,592,179.49
未分配利润 39 883,028,361.43 801,769,063.53
归属于母公司所有者权益合计 1,973,015,453.71 1,949,420,187.08
少数股东权益 197,154,021.61 187,293,003.40
所有者权益合计 2,170,169,475.32 2,136,713,190.48
负债和所有者权益总计 3,276,046,416.30 3,591,290,683.96
法定代表人：潘昵琥 主管会计工作负责人：沈成德 会计机构负责人：夏卫东
合并利润表
2016 年 1—12 月
编制单位：香溢融通控股集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,097,341,162.53 1,796,986,622.77
其中：营业收入 40 1,990,318,250.83 1,700,936,530.44
利息收入 41 89,076,150.57 77,175,410.23
担保收入 42 17,946,761.13 18,874,682.10
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,020,735,737.35 1,703,157,958.38
其中：营业成本 40 1,785,069,069.55 1,487,440,453.60
利息支出 584,000.00
手续费及佣金支出 43 300,760.90 73,500.00
退保金
赔付支出净额
提取担保业务准备金 44 2,717,721.82 2,952,139.20
保单红利支出
分保费用
税金及附加 45 10,257,344.79 17,973,753.42
销售费用 46 19,253,550.92 16,366,358.03
管理费用 47 107,815,322.04 104,666,351.83
财务费用 48 15,514,189.14 1,144,542.44
资产减值损失 49 79,807,778.19 71,956,859.86
12
加：公允价值变动收益(损失以“－”
号填列) 50 -525,239.93
投资收益(损失以“－”号填列) 51 102,427,858.38 4,244,824.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 21,583,067.78 1,531.82
三、营业利润(亏损以“－”号填列) 178,508,043.63 98,073,489.35
加：营业外收入 52 17,968,877.09 13,946,376.37
其中：非流动资产处置利得 12,965.62 154,817.76
减：营业外支出 53 1,128,481.84 3,777,768.71
其中：非流动资产处置损失 1,762.72 26,665.88
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 195,348,438.88 108,242,097.01
减：所得税费用 54 48,801,114.77 30,525,019.81
五、净利润(净亏损以“－”号填列) 146,547,324.11 77,717,077.20
归属于母公司所有者的净利润 133,256,486.75 73,901,323.18
少数股东损益 13,290,837.36 3,815,754.02
六、其他综合收益的税后净额 -64,228,945.42 40,708,685.20
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
(一) 以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定收益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
(二) 以后将重分类进损益的其他综合收益 55 -64,228,945.42 40,708,685.20
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额 -32,678,116.42 29,768,269.60
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -31,550,829.00 10,940,415.60
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额(综合亏损总额以“－”号
填列) 82,318,378.69 118,425,762.40
归属于母公司所有者的综合收益总额 69,027,541.33 114,610,008.38
归属于少数股东的综合收益总额 13,290,837.36 3,815,754.02
八、每股收益：
(一) 基本每股收益 0.18 0.26
(二) 稀释每股收益 0.18 0.26
法定代表人：潘昵琥 主管会计工作负责人：沈成德 会计机构负责人：夏卫东
13
合并资产负债表
2017 年 12 月 31 日
编制单位：香溢融通控股集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
附
项目 期末余额 期初余额
注
流动资产：
货币资金 1 632,066,363.43 809,982,832.54
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产 2 99,004,716.11 24,463,834.08
衍生金融资产 3
应收票据 4 71,501,760.00
应收账款 5 118,794,236.15 176,549,147.92
预付款项 6 62,548,851.06 114,878,623.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7 137.06
应收股利 8
其他应收款 9 66,776,968.90 104,898,127.31
买入返售金融资产
存货 10 42,758,002.30 24,661,373.11
持有待售资产 11
一年内到期的非流动资产 12
其他流动资产 13 16,916,152.49 11,482,166.04
流动资产合计 1,038,865,427.50 1,338,417,864.54
非流动资产：
发放贷款及垫款 14 933,896,761.06 884,098,510.82
可供出售金融资产 15 80,447,262.72 53,397,800.00
持有至到期投资 16
长期应收款 17 631,529,711.03 644,138,646.59
长期股权投资 18 11,684,218.67 31,387,863.24
投资性房地产 19 109,071,452.29 116,339,495.65
固定资产 20 102,933,023.11 111,138,755.17
在建工程 21
工程物资 22
固定资产清理 23
生产性生物资产 24
油气资产 25
14
无形资产 26 47,335,020.99 49,625,026.52
开发支出 27
商誉 28
长期待摊费用 29 1,544,073.09 1,246,054.93
递延所得税资产 30 52,186,097.66 46,256,398.84
其他非流动资产 31 15,000,000.00
非流动资产合计 1,985,627,620.62 1,937,628,551.76
资产总计 3,024,493,048.12 3,276,046,416.30
流动负债：
短期借款 32 30,190,000.00 18,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存款
拆入资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 33
衍生金融负债 34
应付票据 35 153,684,800.00
应付账款 36 84,217,181.16 106,113,679.50
预收款项 37 21,153,263.62 102,439,258.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 38 42,972,289.16 48,028,602.55
应交税费 39 5,870,499.50 -4,065,777.28
应付利息 40 826,154.36 572,818.23
应付股利 41 16,426,320.08 16,426,320.08
其他应付款 42 96,211,576.81 135,562,862.63
划分为持有待售的负债 44
应付分保账款
担保业务准备金 43 19,062,809.95 12,395,866.75
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 45 29,939,118.69 105,056,386.99
其他流动负债 46 31,207,021.77 14,804,722.02
流动负债合计 378,076,235.10 709,019,539.63
非流动负债：
长期借款 47 382,400,050.54 372,720,375.64
应付债券 48
其中：优先股
永续债
长期应付款 49
长期应付职工薪酬 50
专项应付款 51
预计负债 52
15
递延收益 53
递延所得税负债
其他非流动负债 54 4,840,290.40 24,137,025.71
非流动负债合计 387,240,340.94 396,857,401.35
负债合计 765,316,576.04 1,105,876,940.98
所有者权益：
股本 55 454,322,747.00 454,322,747.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 57 524,507,251.64 524,507,251.64
减：库存股 58
其他综合收益 59 -1,235,802.96
专项储备 60
盈余公积 61 114,004,783.21 111,157,093.64
未分配利润 62 962,875,123.76 883,028,361.43
归属于母公司所有者权益合计 2,054,474,102.65 1,973,015,453.71
少数股东权益 204,702,369.43 197,154,021.61
所有者权益合计 2,259,176,472.08 2,170,169,475.32
负债和所有者权益总计 3,024,493,048.12 3,276,046,416.30
法定代表人：潘昵琥 主管会计工作负责人：沈成德 会计机构负责人：刘晓峰
合并资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位：香溢融通控股集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币
附
项目 期末余额 期初余额
注
流动资产：
货币资金 1 782,197,078.77 632,066,363.43
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产 2 99,004,716.11
衍生金融资产 3
应收票据及应收账款 4 45,823,432.85 118,794,236.15
其中：应收票据 1,000,000.00
应收账款 44,823,432.85 118,794,236.15
预付款项 5 2,980,236.17 62,548,851.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6 150,056,327.12 66,777,105.96
16
其中：应收利息 137.06
应收股利
买入返售金融资产
存货 7 11,220,690.96 42,758,002.30
持有待售资产 8
一年内到期的非流动资产 9
其他流动资产 10 69,172,178.54 16,916,152.49
流动资产合计 1,061,449,944.41 1,038,865,427.50
非流动资产：
发放贷款及垫款 11 977,787,055.56 933,896,761.06
可供出售金融资产 12 65,537,857.14 80,447,262.72
持有至到期投资 13
长期应收款 14 536,559,724.62 631,529,711.03
长期股权投资 15 11,684,218.67
投资性房地产 16 101,803,408.93 109,071,452.29
固定资产 17 80,593,322.43 102,933,023.11
在建工程 18
生产性生物资产 19
油气资产 20
无形资产 21 45,381,862.80 47,335,020.99
开发支出 22
商誉 23
长期待摊费用 24 858,422.73 1,544,073.09
递延所得税资产 25 79,908,073.26 52,186,097.66
其他非流动资产 15,000,000.00 15,000,000.00
非流动资产合计 1,903,429,727.47 1,985,627,620.62
资产总计 2,964,879,671.88 3,024,493,048.12
流动负债：
短期借款 27 118,325,000.00 30,190,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存款
拆入资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 28
衍生金融负债 29
应付票据及应付账款 30 40,082,945.56 84,217,181.16
预收款项 31 31,197,271.39 21,153,263.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 32 39,075,394.27 42,972,289.16
应交税费 33 6,514,192.52 5,870,499.50
其他应付款 34 72,606,905.33 113,464,051.25
其中：应付利息 940,133.78 826,154.36
17
应付股利 16,426,320.08 16,426,320.08
持有待售负债 36
应付分保账款
担保业务准备金 35 56,825,212.73 19,062,809.95
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 37 28,933,294.06 29,939,118.69
其他流动负债 38 30,287,756.29 31,207,021.77
流动负债合计 423,847,972.15 378,076,235.10
非流动负债：
长期借款 39 242,879,840.48 382,400,050.54
应付债券 40
其中：优先股
永续债
长期应付款 41
长期应付职工薪酬 42
预计负债 43
递延收益 44
递延所得税负债
其他非流动负债 45 2,561,088.33 4,840,290.40
非流动负债合计 245,440,928.81 387,240,340.94
负债合计 669,288,900.96 765,316,576.04
所有者权益：
股本 46 454,322,747.00 454,322,747.00
其他权益工具 47
其中：优先股
永续债
资本公积 48 524,496,599.75 524,507,251.64
减：库存股 49
其他综合收益 50 -1,235,802.96
专项储备 51
盈余公积 52 114,004,783.21 114,004,783.21
未分配利润 53 993,628,040.05 962,875,123.76
归属于母公司所有者权益合计 2,086,452,170.01 2,054,474,102.65
少数股东权益 209,138,600.91 204,702,369.43
所有者权益合计 2,295,590,770.92 2,259,176,472.08
负债和所有者权益总计 2,964,879,671.88 3,024,493,048.12
法定代表人：邵松长 主管会计工作负责人：沈成德 会计机构负责人：刘晓峰
18
