香溢融通控股集团股份有限公司2008年半年度报告
目 录
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一、重要提示………………………………………………………………………………… 2
二、公司基本情况…………………………………………………………………………… 2
三、股本变动及股东情况…………………………………………………………………… 3
四、董事、监事和高级管理人员…………………………………………………………… 4
五、董事会报告……………………………………………………………………………… 5
六、重要事项………………………………………………………………………………… 7
七、财务会计报表(未经审计)……………………………………………………………… 11
八、备查文件目录…………………………………………………………………………… 50
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一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 郭晓英董事因公未出席本次董事会，郑勇军独立董事、杨鹰彪独立董事因公未出席本次董事会，委托黄廉熙独立董事出席会议并行使表决权。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人董事长楼炯友先生、总经理郑伟雄先生，主管会计工作负责人副总经理兼总会计师沈成德先生及会计机构负责人（会计主管人员）总稽核师兼计划财务部经理夏卫东女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：香溢融通控股集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：香溢融通
公司英文名称：SUNNY LOAN TOP CO.,LTD
公司英文名称缩写：SLT
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：香溢融通
公司A股代码：600830
3、 公司注册地址：浙江省宁波市开明街130弄48号
公司办公地址：浙江省宁波市开明街130弄48号
邮政编码：315000
公司国际互联网网址：http://www.sunnyloantop.cn
4、 公司法定代表人： 楼炯友
5、 公司董事会秘书：林蔚晴
电话：0574—87315310
传真：0574—87294676
E-mail：slt@sunnyloantop.cn
联系地址：浙江省宁波市开明街130弄48号公司董事会秘书办公室
公司证券事务代表：王里波
电话：0574—87315310
传真：0574—87294676
E-mail：slt@sunnyloantop.cn
联系地址：浙江省宁波市开明街130弄48号公司董事会秘书办公室
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1992年11月17日 公司首次注册登记地点：宁波市县学街22号 公司第1次变更注册登记日期：2003年11月25日 公司第1次变更注册登记地址：宁波市开明街130弄48号 公司法人营业执照注册号： 330200000025863 公司税务登记号码：330203704803899 公司组织结构代码：70480389-9 公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：江苏省南京市正洪街18号东宇大厦8楼
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,395,412,930.62 1,471,867,579.54 62.746
所有者权益（或股东权益） 1,253,698,459.91 618,723,369.02 102.627
每股净资产(元) 2.759 1.698 62.485
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 53,436,118.55 60,819,561.92 -12.140
利润总额 60,203,202.96 69,418,477.13 -13.275
净利润 35,719,688.49 37,031,631.52 -3.543
扣除非经常性损益后的净利润 28,831,167.99 26,212,097.52 9.992
基本每股收益(元) 0.084 0.102 -17.647
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.068 0.072 -5.556
稀释每股收益(元) 0.084 0.102 -17.647
净资产收益率(%) 2.849 6.518 减少3.669个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -213,548,270.13 -53,684,574.49 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.470 -0.147 不适用
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -8,775.21
计入当期损益的政府补助 6,774,750.00
计入当期损益的资金占用费 1,962,121.50
委托贷款损益 750,000.00
投资损益 -1,006,607.79
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,715,773.12
少数股东权益影响数 132,805.12
合计 6,888,520.50
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国有法人持股 60,516,675 16.61 +45,000,000 105,516,675 23.22
2、其他内资持股 12,546,841 3.44 +45,000,000 57,546,841 12.67
有限售条件股份合计 73,063,516 20.05 +90,000,000 163,063,516 35.89
二、无限售条件流通股份
人民币普通股 291,259,231 79.95 291,259,231 64.11
无限售条件流通股份合计 291,259,231 79.95 291,259,231 64.11
三、股份总数 364,322,747 100.00 +90,000,000 454,322,747 100.00
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股份变动、过户情况
根据中国证监会《关于核准宁波大红鹰实业投资股份有限公司非公开发行股票的通知》，公司于2008年2月4日向特定投资者浙江香溢控股有限公司、中天发展控股集团有限公司非公开发行股份各45,000,000股。2008年2月14日，两家特定对象在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权登记手续，公司总股本由364,322,747股变更为454,322,747 股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
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报告期末股东总数 81,892户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻结的
(%) 股份数量 股份数量
中国烟草总公司浙江省公司 国有法人 10.35 47,016,675 47,016,675 0
浙江香溢控股有限公司 国有法人 9.90 45,000,000 45,000,000 45,000,000 0
中天发展控股集团有限公司 其他 9.90 45,000,000 45,000,000 45,000,000 0
浙江中烟工业有限责任公司 国有法人 2.97 13,500,000 13,500,000 0
宁波市郡庙企业总公司 其他 2.76 12,546,841 12,546,841 0
上海天纪投资有限公司 其他 2.01 9,137,600 未知
宁波大红鹰经贸有限公司 其他 1.29 5,845,000 -3,020,000 未知
浙江省烟草公司宁波分公司 国有法人 1.13 5,152,500 未知
招商证券－渣打－INGBANKN.V. 其他 0.77 3,499,971 3,499,971 未知
华夏银行股份有限公司－德盛精选 其他 0.57 2,570,194 570,194 未知
股票证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售 股份种类
条件股份数
量
上海天纪投资有限公司 9,137,600 人民币普通股
宁波大红鹰经贸有限公司 5,845,000 人民币普通股
浙江省烟草公司宁波分公司 5,152,500 人民币普通股
招商证券－渣打－INGBANKN.V. 3,499,971 人民币普通股
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 2,570,194 人民币普通股
绍兴市香叶经贸有限公司 2,541,206 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－长信增利动态策略股票型 2,022,907 人民币普通股
证券投资基金
大成价值增长证券投资基金 1,989,493 人民币普通股
中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金 1,746,371 人民币普通股
王士明 1,461,400 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 浙江香溢控股有限公司由浙江省人民政府全额出资并授权浙江省烟草专卖局
行使出资人权力，浙江省烟草公司宁波分公司系浙江省烟草公司全资子公司
。公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交
易股份数量
1. 中国烟草总公司浙江省 47,016,675 2009年10月24日 0 股改承诺：自2006年10月24日起三年内不通
公司 过上海证券交易所以竞价方式出售股票。
2. 浙江香溢控股有限公司 45,000,000 2011年2月14日 0 非公开发行股票承诺：本次非公开发行的股
份自发行结束之日起36个月内不转让。
3. 中天发展控股集团有限 45,000,000 2011年2月14日 0 非公开发行股票承诺：本次非公开发行的股
公司 份自发行结束之日起36个月内不转让。
4. 浙江中烟工业有限责任 13,500,000 2009年10月24日 0 股改承诺：自2006年10月24日起三年内不通
公司 过上海证券交易所以竞价方式出售股票。
5. 宁波市郡庙企业总公司 12,546,841 2009年10月24日 0 股改承诺：自2006年10月24日起三年内不通
过上海证券交易所以竞价方式出售股票。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因
楼炯友 董事长 0 0
郑伟雄 董事、总经理 360,000 360,000
陈健胜 董事、副总经理 0 0
楼永良 董事 0 0
郭晓英 董事 0 0
周海波 董事 0 0
郑勇军 独立董事 0 0
黄廉熙 独立董事 0 0
杨鹰彪 独立董事 0 0
孙建华 监事会主席 0 0
曹丽萍 监事 0 0
程兴华 监事 0 0
包展伟 监事 90,000 90,000
刘正线 监事 90,000 -7,500 82,500 出售
沈成德 副总经理兼总会计师 225,000 225,000
陈志华 副总经理 225,000 225,000
高政 副总经理 0 0
王鹤群 副总经理 0 0
夏卫东 总稽核师兼计划财务部经理 0 0
林蔚晴 董事会秘书 157,500 -30,000 127,500 出售
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2008年4月18日，公司召开2007年度股东大会，选举产生第六届董事会、监事会成员。新当选的董事分别为楼炯友先生、郑伟雄先生、陈健胜先生、楼永良先生、郭晓英女士、周海波女士；新当选的独立董事为郑勇军先生、黄廉熙女士、杨鹰彪先生。新当选的监事分别为孙建华先生、曹丽萍女士、程兴华先生。同时，经公司职代会选举，包展伟先生、刘正线先生当选为职工监事。 2、2008年4月18日，公司召开第六届董事会第一次会议，选举楼炯友先生为董事长；聘任郑伟雄先生为总经理，陈健胜先生、沈成德先生、陈志华先生、高政先生、王鹤群先生为副总经理，沈成德先生兼任总会计师；聘任夏卫东女士为总稽核师；聘任林蔚晴女士为董事会秘书。 3、2008年4月18日，公司召开第六届监事会第一次会议，选举孙建华先生为监事会主席。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
今年上半年，受宏观调控、人民币升值等不利因素的影响，公司主营业务遭遇了前所未来的挑战。公司按照年初制订的工作目标，着眼主业发展，夯实基础，捕捉市场机遇，保持了业绩的基本稳定。报告期，公司实现销售7.22亿元，较2007年同期增长1.78%，实现营业利润5,343.62万元，同比减少12.14%，实现利润总额6020.32万元，同比减少13.27%，实现净利润3,571.97万元，同比减少3.54%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比 营业成本比上年 毛利率比上年同期增
上年同期增 同期增减（％） 减（%）
减（％）
商品销售收入 590,725,098.32 556,968,583.10 5.714 -2.00 -2.96 增加0.937个百分点
典当业务收入 76,722,988.20 6,379,552.01 91.685 21.94 133.91 增加4.02个百分点
房地产收入 8,642,812.00 5,408,983.27 37.416 56.93 63.70 减少2.588个百分点
酒店餐饮收入 8,338,231.89 4,691,322.33 43.737 12.78 13.77 减少0.491个百分点
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2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国外销售 182,144,112.42 -20.969
国内销售 448,235,989.11 12.723
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3、报告期公司财务情况说明
1)报告期内资产构成发生重大变动的说明: 单位:元 币种:人民币
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项目名称 期末数 期初数 期末比期初增减（%）
货币资金 1,204,892,540.27 529,051,580.83 127.75
预付账款 173,681,110.25 81,301,984.26 113.62
发放贷款及垫款 485,523,575.60 285,286,715.60 70.19
短期借款 676,345,000.00 394,000,000.00 72.17
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货币资金期末数较年初数增加，主要系公司实施非公开发行股票取得募集资金；
预付账款期末数较年初数增加，主要系公司控股公司预付购货款增加；
发放贷款及垫款期末数较年初数增加，主要系公司控股公司发放当款增加；
短期借款期末数较年初数增加，主要系公司及控股公司流动资金借款增加。
2)报告期内主要财务数据同比发生重大变动的说明:
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项目 本期发生数 上年同期数 本报告期比上年同期增减（%）
资产减值损失 26,632,115.44 315,971.63 8,328.64
所得税费用 12,425,516.14 20,728,547.58 -40.06
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资产减值损失本期发生数较上年同期数增加，主要系公司控股公司本期计提贷款损失准备；
所得税费用本期发生数较上年同期数减少，主要系法定企业所得税税率调整和公司本期利润总额减少。
3）报告期公司现金流量构成发生重大变动的说明：
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项目 本期发生数 上年同期数 本报告期比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 -213,548,270.13 -53,684,574.49 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 913,496,052.82 20,580,843.40 4338.57
现金及现金等价物增加额 696,321,506.18 -19,278,416.17 不适用
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经营活动产生的现金流量净额本期发生数较上年同期数减少,主要系公司控股公司发放当款和预付购货款增加；
筹资活动产生的现金流量净额本期发生数较上年同期数增加，主要系公司实施非公开发行股票取得募集资金和短期流动借款增加；
现金及现金等价物净增加额本期发生数较上年同期数增加,主要系筹资活动产生的现金净额增加。
4、公司在经营中出现的问题与困难
1）类金融业务是公司核心主营业务，既有较好的盈利空间，也存在较大的经营风险，在目前的宏观环境下，由于银根紧缩，客户资金、企业资金日趋紧张，业务风险凸现，上半年，出现了典当客户因进入重整或资金流动性困难不能按期归还当款的情况，对公司今年的业绩可能造成不利影响。对此，公司将加强宏观调控下业务风险、市场风险、政策风险、法律风险的分析调研，进一步落实各项内控制度和风险管理措施，加快内设机构管理模式的转型，积极引进类金融业务人才，有效防范和控制风险，推进业务稳步发展。
2）截止报告期，公司募集资金尚未完全投入，对此，公司将根据宏观经济形势及市场的变化，进一步细化和调整相关投资项目，切实发挥募集资金使用效率。
3）宏观调控和人民币升值对公司进出口业务产生了不利影响，对此，公司将继续调整经营结构，合理选择和控制出口产品，加大进口，努力减少人民币升值对利润的影响。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
2008年2月4日，公司向特定投资者非公开发行9,000万股普通股,每股面值1元,每股发行价为人民币6.96元，募集资金总额62,640万元，扣除发行费用，实际募集资金总额61,456万元。
2008年2月27日，公司与宁波海曙区广聚资产经营公司共同出资组建浙江香溢租赁有限责任公司，注册资本20,000万元，使用募集资金18,000万元，占注册资本的90%。
2008年3月31日，根据公司《公司非公开发行股票预案》，董事会同意以募集资金置换先行投入浙江元泰典当有限责任公司的公司自有资金3,180万元。
2008年5月7日，公司与杭州上城区资产经营投资有限公司共同出资组建浙江香溢担保有限公司，注册资本20,000万元，使用募集资金18,000万元，占注册资本的90%，目前相关手续正办理之中。
尚余募集资金22,276万元专款专户存放。
2、募集资金承诺项目
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变 实际投入金 预计收益 产生收益情况 项目进度 是否符合 是否符合
更项目 额 计划进度 预计收益
元泰典当增资扩股 3,180.00 否 3,180.00 年净资产收益 1,379.61(注) 已投入 是 是
率17.87%
德旗典当增资扩股 4,779.72 否 - ″ - 尚未投入 否 否
宁波典当 9,000.00 否 - ″ - 尚未投入 否 否
恒毅典当 8,800.00 否 - ″ - 尚未投入 否 否
设立香溢担保 18,000.00 否 18,000.00 年净资产收益 - 已出资组建 否 否
率10% ，正在办理
相关手续
设立香溢租赁 18,000.00 否 18,000.00 年净资产收益 96.81 已设立 是 是
率8%
合计 61,759.72 / 39,180.00 1,476.42 / /
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注：该收益为元泰典当公司本报告期实现的净利润
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、中国证监会和上海证券交易所新颁布的规范要求，结合公司实际情况，修订了《公司章程》、《独立董事工作制度》，制订了《关于担保公司内部控制制度相关规定》，并经公司董事会和2007年度股东大会通过。 报告期内，公司组织董事、监事和高级管理人员参加了中国证监会宁波监管局组织的有关会议和培训。 根据中国证监会《关于2008年进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（上市公司函〔2008〕116号）、《关于强化持续监管，防止资金占用问题反弹的通知》（上市部函〔2008〕118号）和宁波证监局《关于防止资金占用问题反弹进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（甬证监发〔2008〕63号）的文件精神，公司开展专项治理活动，根据公司2007年公司治理专项活动的整改计划和整改报告，对公司治理存在的需要整改的问题进行自查，根据监管部门的要求和公司的实际情况，公司将在以下方面作持续整改： 1、严格根据有关法律、法规，及时修订和完善相关制度。 2、进一步加强董事会的建设。充分发挥董事会专门委员会、独立董事的作用，进一步明确公司重大事项的审议程序，继续完善董事会授权办法，为公司持续、稳健发展提供保障。 3、进一步修订和完善担保、租赁、典当等类金融业务内控管理制度，完善风险控制体系，提高风险控制和经营管理能力，有效防范经营风险。 4、进一步完善公司信息披露管理制度。明确类金融业务的披露要求，细化类金融业务的报告制度和敏感信息的排查制度，按照信息披露相关要求，及时、准确披露公司信息。 5、进一步加强投资者关系管理。不断学习和借鉴其它上市公司在投资者关系管理工作中的经验，探索加强投资者关系管理的有效途径和方法，充分利用电话、电子邮件、网络平台等方式与投资者进行沟通和交流，以对投资者负责的态度，加强投资者关系管理。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2008年4月18日，公司2007年度股东大会审议通过2007年度利润分配方案，以公司现有总股本454,322,747股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），股权登记日为2008年6月11日，除息日为2008年6月12日，现金发放日为2008年6月17日，共计派发股利13,629,684.41元。2007年度分红派息实施公告刊登于2008年6月5日的《中国证券报》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
(三)重大诉讼仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
非经营性关联债权债务往来
单位:元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
宁波香溢大酒店有限责任公司 联营公司 729,605.97
中国烟草总公司浙江省公司 控股股东 15,000,000.00
宁波保税区国泰实业公司 其他关联人 1,077,001.22
合计 -- 729,605.97 16,077,001.22
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(六)托管情况
2007年4月，公司与宁波民安实业有限公司签订托管协议，将公司持有的宁波香溢大酒店有限责任公司40%股权委托宁波民安实业有限公司管理。托管期限自2007年1月1日起至2009年12月31日，托管期间产生的损益归宁波民安实业有限公司。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。
(九)担保情况
单位: 万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保
0 ~
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 11,200
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 27,920
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 27,920
担保总额占公司净资产的比例% 22.63
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东承诺事项：
1、股改承诺
中国烟草总公司浙江省公司承诺：自2006年10月24日起三年内不通过上海证券交易所以竞价方式出售股票；在完成股权分置改革后的三个会计年度内，即在2006年、2007年、2008年度的利润分配议案中，提议分红比例将不低于当年审计后的可分配利润（非累计可分配利润）的60%，并在股东大会上对该议案投赞成票。 2、非公开发行股票承诺
浙江香溢控股有限公司承诺：认购的4500万股公司非公开发行股份自发行结束之日起36个月（即2008年2月14日至2011年2月14日）内不转让。
中天发展控股集团有限公司承诺：认购的4500万股公司非公开发行股份自发行结束之日起36个月（即2008年2月14日至2011年2月14日）内不转让。
以上承诺均得到了严格履行。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司2008年度审计机构。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序号 证券代码 简称 期末持有数量（股 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
）
1 600683 银泰股份 283920 519,448.00 2,069,776.00 4,341,136.80 可供出售金融资产
2 600655 豫园商城 103063 234,700.00 3,343,364.00 3,305,220.79 可供出售金融资产
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2、其它事项
1)经公司2007年股东大会审议通过，并经宁波市工商行政管理局核准，公司名称由“宁波大红鹰实业投资股份有限公司”变更为“香溢融通控股集团股份有限公司”。经公司申请，上海证券交易所核准，公司挂牌股票简称“大红鹰”从5月26日起变更为“香溢融通”，证券代码仍为600830。
2)根据浙江省杭州市中级人民法院裁定对南望信息产业集团有限公司、杭州广赛电力科技有限公司进行重整的公告要求，公司子公司浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司已于2008年7月7日向管理人南望信息、广赛电力重整清算小组申报债权登记。 3)2008年5月20日，公司披露关于委托贷款的公告，公司与嘉兴市广源房地产开发有限公司、上海浦东发展银行宁波分行签署委托贷款合同，公司将最高额1亿元自有资金委托上海浦发银行宁波分行贷款给嘉兴市广源房地产开发有限公司，委托贷款期限一年。2008年7月24日，公司与嘉兴市广源房地产开发有限公司、上海浦东发展银行宁波分行签署委托贷款补充合同，合同总额由最高额1亿元变更为5000万元。5000万元已于2008年5月20日发放。
4)鉴于南望信息产业集团有限公司、杭州广赛电力科技有限公司进入重整，飞跃集团有限公司及其子公司因资金流动性困难不能按期归还当款，对公司今年的业绩可能造成不利影响，公司按会计准则要求，本报告期计提贷款损失准备金2600万元。
5)2008年7月21日，中国烟草总公司浙江省公司下发《中国烟草总公司浙江省公司关于七家企业股权无偿划转浙江烟草投资管理有限责任公司的批复》（浙烟财[2008]113号文），根据中国烟草总公司中烟办[2008]199号文件精神，同意将浙江省烟草公司对七家多元化企业的投资，包括浙江省烟草公司所持公司4701.6675万股股权、浙江省烟草公司所持公司控股子公司浙江香溢金联有限公司30%股权，无偿划转浙江烟草投资管理有限责任公司。本次划转完成后，浙江省烟草公司不再持有公司股份，浙江烟草投资管理有限责任公司持有公司4701.6675万股股份，占公司总股本的10.35%。本次股权划转的受让方浙江烟草投资管理有限责任公司, 为浙江省烟草公司全资子公司，划转后，浙江省烟草公司对上市公司的控制权没有发生变化。
6)2008年8月1日，公司委托广东发展银行股份有限公司杭州宝善支行向公司控股子公司浙江元泰
典当有限责任公司发放委托贷款5000万元，期限一年，年利率12%。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报 刊载日期 刊载的互联网网站及检索
刊名称及 路径
版面
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于公司非公开行股票的申请获得中国证监会 《中国证 2008年1 http://www.sse.com.cn/
发行审核委员会核准的公告 券报》D00 月10日
6
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于2007年度业绩预增的公告 《中国证 2008年1 http://www.sse.com.cn/
券报》D02 月31日
2
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于为控股子公司下属公司提供担保的公告 《中国证 2008年2 http://www.sse.com.cn/
券报》C01 月16日
4
宁波大红鹰实业投资股份有限公司非公开发行A股股票发行结果暨股份变动公告 《中国证 2008年2 http://www.sse.com.cn/
、浙江香溢控股有限公司关于宁波大红鹰实业投资股份有限公司之简式权益报告 券报》C11 月19日
书、中天发展控股集团有限公司关于宁波大红鹰实业投资股份有限公司之简式权
益报告书
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于为控股子公司下属公司提供担保的公告 《中国证 2008年2 http://www.sse.com.cn/
券报》D00 月21日
2
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于签署募集资金三方监管协议公告 《中国证 2008年3 http://www.sse.com.cn/
券报》D02 月5日
4
宁波大红鹰实业投资股份有限公司第五届董事会第十五次会议决议公告暨召开20 《中国证 2008年3 http://www.sse.com.cn/
07年度股东大会的通知、第五届监事会第九次会议决议公告、2007年度报告摘要 券报》C27 月29日
6
宁波大红鹰实业投资股份有限公司2007年度股东大会决议公告 《中国证 2008年4 http://www.sse.com.cn/
券报》C09 月19日
9
宁波大红鹰实业投资股份有限公司第六届董事会第一次会议决议公告、第六届监 《中国证 2008年4 http://www.sse.com.cn/
事会第一次会议决议公告 券报》B02 月22日
宁波大红鹰实业投资股份有限公司2008年第一季度报告 《中国证 2008年4 http://www.sse.com.cn/
券报》D01 月30日
8
宁波大红鹰实业投资股份有限公司更名公告、关于委托贷款的公告 《中国证 2008年5 http://www.sse.com.cn/
券报》D00 月21日
4
宁波大红鹰实业投资股份有限公司关于为控股子公司下属公司提供担保的公告 《中国证 2008年5 http://www.sse.com.cn/
券报》D00 月23日
3
香溢融通控股集团股份有限公司六届董事会临时会议关于向四川地震灾区损款的 《中国证 2008年5 http://www.sse.com.cn/
决议公告 券报》B05 月27日
香溢融通控股集团股份有限公司2007年度分红派息实施公告 《中国证 2008年6 http://www.sse.com.cn/
券报》D00 月5日
7
香溢融通控股集团股份有限公司信托贷款公告 《中国证 2008年6 http://www.sse.com.cn/
券报》C00 月17日
7
香溢融通控股集团股份有限公司第六届临时董事会决议公告 《中国证 2008年6 http://www.sse.com.cn/
券报》C00 月14日
3
香溢融通控股集团股份有限公司关于目前公司子公司与飞跃集团有限公司子公司 《中国证 2008年6 http://www.sse.com.cn/
典当业务相关情况的公告、关于公司子公司有关典当债务人和典当保证人进入重 券报》C11 月19日
整的公告
香溢融通控股集团股份有限公司股票交易异常波动公告 《中国证 2008年6 http://www.sse.com.cn/
券报》B02 月24日
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七、财务会计报告
（一）公司半年度财务报告未经审计。
（二）比较式合并及母公司的资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表
合并资产负债表
2008年06月30日 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 1,204,892,540.27 529,051,580.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 7,074,650.00
应收账款 3 80,250,471.20 99,458,394.24
预付款项 4 173,681,110.25 81,301,984.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 245,280.00
应收股利
其他应收款 5 48,081,874.01 13,896,285.00
买入返售金融资产
存货 6 200,084,196.89 219,031,805.35
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7 13,326,330.07 19,075,923.86
流动资产合计 1,720,561,802.69 968,890,623.54
非流动资产：
发放贷款及垫款 8 455,463,439.84 281,780,448.44
可供出售金融资产 9 5,413,140.00 7,646,357.59
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10 18,495,764.11 18,495,764.11
投资性房地产 11 39,413,668.18 39,993,846.69
固定资产 12 127,716,529.74 132,276,197.39
在建工程 30,000.00 490,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13 6,781,394.87 6,954,226.43
开发支出
商誉 14
长期待摊费用 15 4,715,918.73 4,737,151.52
递延所得税资产 16 16,821,272.46 10,602,963.83
其他非流动资产
非流动资产合计 674,851,127.93 502,976,956.00
资产总计 2,395,412,930.62 1,471,867,579.54
流动负债：
短期借款 17 678,345,000.00 394,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 18 50,088,776.60
应付账款 19 82,323,162.47 122,008,284.55
预收款项 20 68,330,081.86 49,594,019.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21 17,142,574.29 29,119,938.87
应交税费 22 8,077,816.23 16,371,972.14
应付利息 23 1,213,526.55 1,147,749.71
应付股利 25 23,342,578.37 21,060,232.79
其他应付款 24 75,892,346.64 42,011,855.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 25 26,947,068.60 19,140,758.84
流动负债合计 981,614,155.01 744,543,588.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 26 1,164,748.00 1,723,052.40
其他非流动负债
非流动负债合计 1,164,748.00 1,723,052.40
负债合计 982,778,903.01 746,266,641.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 27 454,322,747.00 364,322,747.00
资本公积 28 526,180,845.56 3,295,758.75
减：库存股
盈余公积 29 74,934,105.02 73,935,269.08
一般风险准备
未分配利润 30 198,260,762.33 177,169,594.19
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,253,698,459.91 618,723,369.02
少数股东权益 158,935,567.70 106,877,569.37
所有者权益合计 1,412,634,027.61 725,600,938.39
负债和所有者总计 2,395,412,930.62 1,471,867,579.54
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母公司资产负债表
2008年06月30日 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 659,156,236.74 222,982,918.27
交易性金融资产
应收票据 7,074,650.00
应收账款 1 49,531,793.74 63,994,469.71
预付款项 19,192,594.76 11,665,488.32
应收利息 245,280.00
应收股利
其他应收款 2 156,172,569.64 165,011,720.73
存货 17,386,802.99 23,645,312.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,799,713.07 15,014,214.08
流动资产合计 912,484,990.94 509,388,774.05
非流动资产：
发放贷款和垫款 49,500,000.00
可供出售金融资产 5,413,140.00 7,646,357.59
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 559,036,934.91 199,036,934.91
投资性房地产 33,131,044.15 28,599,809.28
固定资产 96,707,084.26 97,643,442.83
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,447,830.30 6,567,830.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 463,100.12 580,027.82
递延所得税资产 6,056,719.16 5,637,665.18
其他非流动资产
非流动资产合计 756,755,852.90 345,712,067.91
资产总计 1,669,240,843.84 855,100,841.96
流动负债：
短期借款 382,345,000.00 150,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 10,088,776.60
应付账款 61,074,580.89 89,974,169.77
预收款项 36,965,621.47 23,858,094.66
应付职工薪酬 6,914,786.66 11,632,348.06
应交税费 150,591.34 1,592,253.14
应付利息 567,574.13 290,250.00
应付股利 16,178,592.44 13,896,246.86
其他应付款 21,493,406.74 19,552,052.98
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 17,701,898.84 17,053,315.99
流动负债合计 543,392,052.51 337,937,508.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,164,748.00 1,723,052.40
其他非流动负债
非流动负债合计 1,164,748.00 1,723,052.40
负债合计 544,556,800.51 339,660,560.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 454,322,747.00 364,322,747.00
资本公积 532,056,934.38 9,171,847.57
减：库存股
盈余公积 59,877,317.72 58,878,481.78
未分配利润 78,427,044.23 83,067,205.15
所有者权益（或股东权益）合计 1,124,684,043.33 515,440,281.50
负债和所有者（或股东权益）合计 1,669,240,843.84 855,100,841.96
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合并利润表
2008年1-6月 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 31 722,228,949.56 709,626,836.31
其中：营业收入 644,390,784.44 644,582,866.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入 77,838,165.12 65,043,969.66
二、营业总成本 667,450,687.29 650,312,058.98
其中：营业成本 31 574,027,059.19 587,560,719.76
利息支出
手续费及佣金支出 31 6,440,270.84 3,031,636.05
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 32 9,830,336.72 8,179,925.27
销售费用 15,743,651.40 13,669,881.36
管理费用 30,250,178.87 32,422,199.10
财务费用 33 4,527,074.83 5,131,725.81
资产减值损失 34 26,632,115.44 315,971.63
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,126.86
投资收益（损失以“－”号填列） 35 -1,342,143.72 1,505,911.45
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,436,118.55 60,819,561.92
加：营业外收入 36 9,065,878.43 9,335,127.85
减：营业外支出 37 2,298,794.02 736,212.64
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 60,203,202.96 69,418,477.13
减：所得税费用 38 12,425,516.14 20,728,547.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,777,686.82 48,689,929.55
归属于母公司所有者的净利润 35,719,688.49 37,031,631.52
少数股东损益 12,057,998.33 11,658,298.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.084 0.102
（二）稀释每股收益（元/股） 0.084 0.102
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母公司利润表
2008年1-6月 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4 271,099,462.72 283,628,552.69
减：营业成本 4 234,794,105.25 248,031,853.88
营业税金及附加 1,533,233.46 1,536,400.34
销售费用 11,362,118.95 9,410,663.61
管理费用 14,159,585.22 15,252,307.10
财务费用 2,706,117.18 1,761,093.71
资产减值损失 520,402.59 215,167.43
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,126.86
投资收益（损失以“－”号填列） 5 -1,342,143.72 1,505,911.45
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,681,756.35 8,925,851.21
加：营业外收入 9,033,897.00 9,291,070.00
减：营业外支出 783,111.89 265,681.23
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,932,541.46 17,951,239.98
减：所得税费用 2,944,182.03 6,808,077.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,988,359.43 11,143,162.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并现金流量表
2008年1-6月 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 744,499,194.68 667,253,627.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 67,113,255.84 61,737,880.95
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 26,119,428.62 31,995,238.49
收到其他与经营活动有关的现金 39 86,779,632.79 96,582,456.50
经营活动现金流入小计 924,511,511.93 857,569,203.54
购买商品、接受劳务支付的现金 784,021,870.59 657,862,823.28
客户贷款及垫款净增加额 200,236,860.00 88,465,307.00
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 6,277,566.88 2,727,396.88
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27,459,493.26 20,447,623.81
支付的各项税费 44,864,117.47 39,749,693.91
支付其他与经营活动有关的现金 40 75,199,873.86 102,000,933.15
经营活动现金流出小计 1,138,059,782.06 911,253,778.03
经营活动产生的现金流量净额 -213,548,270.13 -53,684,574.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,673,907.42 46,253,798.89
取得投资收益收到的现金 3,780,244.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 200.00 5,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,674,107.42 50,039,043.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,387,220.58 1,541,953.00
投资支付的现金 6,016,051.14 34,671,775.75
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,403,271.72 36,213,728.75
投资活动产生的现金流量净额 -3,729,164.30 13,825,314.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 654,560,000.00 8,410,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 40,000,000.00 8,410,000.00
取得借款收到的现金 434,345,000.00 183,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,088,905,000.00 191,410,000.00
偿还债务支付的现金 150,000,000.00 133,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,408,947.18 37,829,156.60
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 175,408,947.18 170,829,156.60
筹资活动产生的现金流量净额 913,496,052.82 20,580,843.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 102,887.79
五、现金及现金等价物净增加额 696,321,506.18 -19,278,416.17
加：期初现金及现金等价物余额 506,151,178.44 352,658,789.53
六、期末现金及现金等价物余额 1,202,472,684.62 333,380,373.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司现金流量表
2008年1-6月
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 308,333,652.13 296,047,240.51
收到的税费返还 22,290,391.02 24,850,798.89
收到其他与经营活动有关的现金 52,940,664.44 39,246,743.94
经营活动现金流入小计 383,564,707.59 360,144,783.34
购买商品、接受劳务支付的现金 303,330,906.40 293,545,474.12
支付给职工以及为职工支付的现金 11,296,055.08 10,402,842.75
支付的各项税费 11,612,817.66 14,067,549.31
支付其他与经营活动有关的现金 88,874,263.26 41,141,700.42
经营活动现金流出小计 415,114,042.40 359,157,566.60
经营活动产生的现金流量净额 -31,549,334.81 987,216.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,673,907.42 45,953,798.89
取得投资收益收到的现金 3,780,244.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 200.00 5,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,674,107.42 49,739,043.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,871,773.00 705,303.00
投资支付的现金 366,016,051.14 34,671,775.75
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 367,887,824.14 35,377,078.75
投资活动产生的现金流量净额 -363,213,716.72 14,361,964.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 614,560,000.00
取得借款收到的现金 317,345,000.00 103,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 931,905,000.00 103,000,000.00
偿还债务支付的现金 85,000,000.00 73,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,129,848.71 15,633,870.62
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 101,129,848.71 88,633,870.62
筹资活动产生的现金流量净额 830,775,151.29 14,366,129.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 102,887.79
五、现金及现金等价物净增加额 436,114,987.55 29,715,311.04
加：期初现金及现金等价物余额 221,795,622.50 129,599,329.22
六、期末现金及现金等价物余额 657,910,610.05 159,314,640.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并所有者权益变动表
2008年6月30日 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或 积 ： 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年 364,32 3,295, 73,935 177,16 106,877,569 725,600,938.39
年末余额 2,747. 758.75 ,269.0 9,594. .37
00 8 19
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 364,32 3,295, 73,935 177,16 106,877,569 725,600,938.39
年初余额 2,747. 758.75 ,269.0 9,594. .37
00 8 19
三、本期 90,000 522,88 998,83 21,091 52,057,998. 687,033,089.22
增减变动 ,000.0 5,086. 5.94 ,168.1 33
金额（减 0 81 4
少以“－
”号填列
）
（一）净 35,719 12,057,998. 47,777,686.82
利润 ,688.4 33
9
（二）直 -1,674 -1,674,913.19
接计入所 ,913.1
有者权益 9
的利得和
损失
1．可供出 -2,233 -2,233,217.59
售金融资 ,217.5
产公允价 9
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入 558,30 558,304.40
所有者权 4.40
益项目相
关的所得
税影响
4．其他
上述（一 -1,674 35,719 12,057,998. 46,102,773.63
）和（二 ,913.1 ,688.4 33
）小计 9 9
（三）所 90,000 524,56 40,000,000. 654,560,000.00
有者投入 ,000.0 0,000. 00
和减少资 0 00
本
1．所有者 90,000 524,56 40,000,000. 654,560,000.00
投入资本 ,000.0 0,000. 00
0 00
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利 998,83 -14,62 -13,629,684.41
润分配 5.94 8,520.
35
1．提取盈 998,83 -998,8
余公积 5.94 35.94
2．提取一
般风险准
备
3．对所有 -13,62 -13,629,684.41
者（或股 9,684.
东）的分 41
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期 454,32 526,18 74,934 198,26 158,935,567 1,412,634,027.61
期末余额 2,747. 0,845. ,105.0 0,762. .70
00 56 2 33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余 一 未分配 其
本(或股 积 ： 公积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年 364,322 23,570 62,54 111,76 104,959,858 667,160,737.20
年末余额 ,747.00 ,898.9 6,931 0,300. .98
4 .82 46
加：会计 -17,80 3,051 13,457 -530,148.69 -1,829,854.59
政策变更 8,772. ,389. ,677.0
08 09 9
前期差错
更正
二、本年 364,322 5,762, 65,59 125,21 104,429,710 665,330,882.61
年初余额 ,747.00 126.86 8,320 7,977. .29
.91 55
三、本期 -2,466 8,336 51,951 2,447,859.0 60,270,055.78
增减变动 ,368.1 ,948. ,616.6 8
金额（减 1 17 4
少以“－
”号填列
）
（一）净 82,147 31,070,718. 113,218,648.35
利润 ,929.6 72
3
（二）直 -2,466 -2,466,368.11
接计入所 ,368.1
有者权益 1
的利得和
损失
1．可供出 5,894, 5,894,620.13
售金融资 620.13
产公允价
值变动净
额
2．权益法
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入 -1,393 -1,393,847.88
所有者权 ,847.8
益项目相 8
关的所得
税影响
4．其他 -6,967 -6,967,140.36
,140.3
6
上述（一 -2,466 82,147 31,070,718. 110,752,280.24
）和（二 ,368.1 ,929.6 72
）小计 1 3
（三）所 8,410,000.0 8,410,000.00
有者投入 0
和减少资
本
1．所有者 8,410,000.0 8,410,000.00
投入资本 0
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利 8,336 -30,19 -13,830,000 -35,689,364.82
润分配 ,948. 6,312. .00
17 99
1．提取盈 8,336 -8,336
余公积 ,948. ,948.1
17 7
2．提取一
般风险准
备
3．对所有 -21,85 -13,830,000 -35,689,364.82
者（或股 9,364. .00
东）的分 82
配
4．其他
（五）所 -23,202,859 -23,202,859.64
有者权益 .64
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
四、本期 364,322 3,295, 73,93 177,16 106,877,569 725,600,938.39
期末余额 ,747.00 758.75 5,269 9,594. .37
.08 19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司所有者权益变动表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年年末余额 364,322,747.00 9,171,847.57 58,878,481.7 83,067,205.1 515,440,281.50
8 5
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 364,322,747.00 9,171,847.57 58,878,481.7 83,067,205.1 515,440,281.50
8 5
三、本期增减变动金额 90,000,000.00 522,885,086.8 998,835.94 -4,640,160.9 609,243,761.83
（减少以“－”号填列 1 2
）
（一）净利润 9,988,359.43 9,988,359.43
（二）直接计入所有者 -1,674,913.19 -1,674,913.19
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公 -2,233,217.59 -2,233,217.59
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项 558,304.40 558,304.40
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 -1,674,913.19 9,988,359.43 8,313,446.24
计
（三）所有者投入和减 90,000,000.00 524,560,000.0 614,560,000.00
少资本 0
1．所有者投入资本 90,000,000.00 524,560,000.0 614,560,000.00
0
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 998,835.94 -14,628,520. -13,629,684.41
35
1．提取盈余公积 998,835.94 -998,835.94
2．对所有者（或股东） -13,629,684. -13,629,684.41
的分配 41
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 454,322,747.00 532,056,934.3 59,877,317.7 78,427,044.2 1,124,684,043.33
8 2 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本) 股
一、上年年末余额 364,322,747. 23,570,898.94 62,546,931.8 117,553,533. 567,994,111.35
00 2 59
加：会计政策变更 -18,899,823.6 -5,608,569.4 -30,088,038. -54,596,431.74
2 9 63
前期差错更正
二、本年年初余额 364,322,747. 4,671,075.32 56,938,362.3 87,465,494.9 513,397,679.61
00 3 6
三、本期增减变动金额（减少以“－ 4,500,772.25 1,940,119.45 -4,398,289.8 2,042,601.89
”号填列） 1
（一）净利润 19,401,194.4 19,401,194.46
6
（二）直接计入所有者权益的利得和 4,500,772.25 4,500,772.25
损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净 5,894,620.13 5,894,620.13
额
2．权益法下被投资单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得 -1,393,847.88 -1,393,847.88
税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 4,500,772.25 19,401,194.4 23,901,966.71
6
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 1,940,119.45 -23,799,484. -21,859,364.82
27
1．提取盈余公积 1,940,119.45 -1,940,119.4
5
2．对所有者（或股东）的分配 -21,859,364. -21,859,364.82
82
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 364,322,747. 9,171,847.57 58,878,481.7 83,067,205.1 515,440,281.50
00 8 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）财务报表附注
一、本公司简介
香溢融通控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”）根据2007年度股东大会决议并经宁波市工商行政管理局批准于2008年5月26日更名。原名宁波大红鹰实业投资股份有限公司、宁波城隍庙实业股份有限公司。
本公司前身为宁波城隍庙商城股份有限公司，于1992年9月14日经宁波市经济体制改革办公室（现宁波市经济体制改革委员会）以甬体改[1992]17号《关于同意宁波市郡庙企业总公司等十三家单位共同发起组建宁波城隍庙商城股份有限公司的批复》批准设立，注册资本为人民币3,800万元，1993年5月16日经宁波市经济体制改革办公室以甬体改[1993]38号《关于同意宁波城隍庙商城股份有限公司更名及调整经营范围的批复》批准“宁波城隍庙商城股份有限公司”更名为“宁波城隍庙实业股份有限公司”，1993年10月5日经宁波市经济体制改革委员会以甬体改[1993]42号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司公开发行股票有关问题的批复》和中国证券监督管理委员会1993年12月8日证监发审字[1993]107号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请公开发行股票的复审意见书》批准，本公司向社会公众发行普通股1,270万股，每股面值为人民币1元，计人民币1,270万元。经此次向社会公众发行普通股后，股本总额增至人民币5,070万元。
1995年2月25日至1999年10月14日期间，依据历届股东大会决议、临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会、宁波市经济体制改革委员会的批准，本公司经派送红股、配售股份、资本公积转增股本等后股本总额增至人民币158,037,722.00元。
经1999年度股东大会决议通过的《2000年度增资配股方案》和2000年第一次临时股东大会通过的《关于调整公司2000年配股募股资金用途的议案》，并经中国证监会宁波证券监管特派员办事处初审和中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]191号文《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请配股的批复》核准，同意本公司向社会法人股股东和社会公众股股东配售1,774.9595万股普通股。本公司本次实际向社会法人股股东配售0.4290万股、向社会公众股股东配售1,710.4802万股。经此次配股后，本公司股本总额增至人民币175,146,814.00元。该股本总额已经大华会计师事务所有限公司以华业字（2001）第029号《验资报告》验证。
1998年12月8日，中国烟草总公司浙江省公司一次性受让宁波市郡庙企业总公司所持有的公司法人股26,896,300股，占总股本的25.53%。至此，中国烟草总公司浙江省公司成为本公司的第一大股东。
2002年4月7日，中国烟草总公司浙江省公司将其持有的本公司法人股9,000,000股转让给宁波卷烟厂（现重组为浙江中烟工业公司）。经本次转让后，中国烟草总公司浙江省公司持有本公司股份31,344,450股，占总股本的17.90%，仍为本公司的第一大股东；宁波卷烟厂（浙江中烟工业公司）持有本公司股份9,000,000股，占总股本的5.14%，成为本公司的第二大股东。
2002年6月3日，根据2001年度股东大会决议并经宁波市工商行政管理局批准，公司更名为宁波大红鹰实业投资股份有限公司。
经本公司2003年第一次临时股东大会决议通过以资本公积转增股本87,573,408.00元。此次转增后，股本总额增至人民币262,720,222.00元。该股本总额已经江苏天衡会计师事务所有限公司以天衡验字（2003）61号《验资报告》验证。
2006年10月9日，本公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东大会决议通过了《关于采用公司资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》：以现有流通股股份153,943,220股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东每10股转增6.6股，相当于流通股股东每持有10股获得2.0股的对价安排。变更后的注册资本由262,720,222.00元增至364,322,747.00元。
根据2007年9月21日公司通过的《2007年度第一次临时股东大会决议》和修改后的章程，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]2号“关于核准宁波大红鹰实业投资股份有限公司非公开发行股票的通知”的核准。本公司于2008年2月4日向特定投资者非公开发行9,000万股人民币普通股（A股），每股面值人民币1元，每股发行价为人民币6.96元。经此次非公开发行股票后，本公司股本总额增至人民币454,322,747.00元。该股本总额已经江苏天衡会计师事务所有限公司以[天衡验字（2008）第12号]《验资报告》验证。
2008年7月10日，根据中国烟草总公司关于《浙江省烟草公司所投资七家企业股权无偿划转浙江烟草投资管理有限责任公司的批复》（中烟办[2008]199号文），同意将浙江省烟草公司向浙江烟草投资管理有限责任公司无偿划转本公司47,016,675股。经本次无偿划转后，浙江烟草投资管理有限责任公司持有本公司47,016,675股, 占公司总股本的10.35%，为公司第一大股东。
经营范围：一般经营项目：实业投资；纺织、服装及日用品，金属、建材及化工产品，机械设备、五金交电及电子产品，工艺品，土产畜产品的批发、零售、代购代销；按外经贸部[1997]外经贸政审函字第3520号文经营进出口业务、进料加工和“三来一补”业务；对销贸易和转口贸易；计算机软件的开发；金银饰品的零售、加工；服装制造、加工；普通货物仓储；水电安装；房地产开发；物业管理；房屋租赁；国际货物运输代理；验配眼镜；机械设备。许可经营项目：食品的批发、零售；饮食服务；卷烟、雪茄烟零售。煤炭批发、零售。
二、本公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并财务报表的编制方法
1、财务报表的编制基础
本公司自2007年1年1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号），本报告所载比较数据按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和财政部财会[2007]14号《企业会计准则解释第1号》的有关规定，按照追溯调整的原则编制而成。
2、遵守企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量的有关信息。
3、会计年度
以公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础。
一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量。
6、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当年年初中国人民银行公布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民银行公布的基准汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。
7、现金等价物的确定标准
系指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、金融工具的确认和计量
金融资产分类：本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融资产计量：金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
金融资产的减值准备：本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
金融负债分类：本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
金融负债计量：金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
金融工具公允价值的确定方法：如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值；如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
9、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项（其中：发放贷款和垫款为扣除抵押物拍卖取得的款项以后仍不能收回的部分）和因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项（其中：发放贷款和垫款为扣除抵押物拍卖取得的款项以后仍不能收回的部分）确认为坏账。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
（2）坏账损失核算方法：采用备抵法。
（3）对于单项金额重大（期末余额1,500万元及以上）的应收款项（除发放贷款和垫款）单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后的风险较大的应收款项，根据其不能收回的可能性对难以收回的部分确认减值损失，然后与经单独测试未减值的和其他不重大的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合期末余额的一定比例计算确认减值损失，计提坏账准备。本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：
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账龄 计提比例
半至一年 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 100%
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对于单项金额重大的发放贷款和垫款和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的发放贷款和垫款，到期后三个月以上仍未能及时收回的，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失；
对经单独测试未减值和其他不重大的发放贷款和垫款，按期末余额的1%计算确认减值损失。
10、存货核算方法
存货分为原材料、在产品、开发成本、产成品、开发产品、库存商品、低值易耗品及其他。
各种存货按取得时的实际成本记账。
对采用售价核算的库存商品，期末通过计算本期已销商品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。
低值易耗品采用领用时按五五摊销法核算。
存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目实行实地盘存制。报告期终了对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
房地产开发行业开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。
取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入“开发成本”。
公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货-开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本。
建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。
出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。
11、长期股权投资
长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资（其他股权投资）。
长期股权投资的初始计量：
企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本按以下原则确定：同一控制下的企业合并形成的长期股权投资为在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资为在购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
除企业合并以外形成的长期股权投资的初始投资成本按以下原则确定：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性资本取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本；以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。
长期股权投资的后续计量：
对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益，被投资单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积，处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在；对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
12、投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对于建筑物参照固定资产的后续计量政策进行折旧；对于土地使用权参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
13、固定资产及在建工程
固定资产是指为生产商品和经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产及在建工程以成本进行计量。
外购固定资产的成本，由购置该项固定资产并使其达到预定可使用状态前可归属于该项固定资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括购建期间符合资本化条件的借款费用。
在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产核算。
固定资产按年限平均法计提折旧，即固定资产原值减去预计净残值后除以预计使用年限。按各类固定资产预计使用年限和预计4%～5%的净残值率确定的折旧率如下：
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类别 预计使用年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20～45年 4.80～2.13
通用设备 8～20年 12.00～4.80
专用设备 5～10年 19.20～9.60
运输设备 5～14年 19.20～6.86
其他设备 5～15年 19.20～6.40
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期末，固定资产及在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量。
14、借款费用的核算方法
借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。除为可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的按以下原则计入相关资产成本外，其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用资本化的原则：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。如果购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：为开发房地产而借入的资金，在开发产品全部完工之前，计入开发成本；在开发产品全部完工之后，计入当期损益。
15、无形资产计价及摊销方法
无形资产初始计量：在取得时按实际成本计量，即以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部支出作为无形资产的成本。
无形资产摊销：可确定使用寿命的无形资产自取得当月起按预计使用年限采用直线法分期摊销；无法确定使用寿命的无形资产不摊销，在每期期末复核其可收回金额进行减值测试。
各项无形资产的摊销年限列示如下：
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类别 摊销年限
土地使用权 50年
进出口经营权 10年
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自行开发的无形资产确认：符合规定条件的开发阶段支出予以资本化。
内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出划分的具体标准：内部研究开发项目研究阶段支出是指获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。
期末，无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量。
16、长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用在收益期内采用直线法摊销。
17、除存货、金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备
期末，如果资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述资产减值准备不得转回。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产的可收回金额进行估计的情况下，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组，是指可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
18、职工薪酬
职工薪酬的范围：职工薪酬包括职工工资、津贴、奖金；职工福利费；医疗保险费、养老保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
职工薪酬的确认：在职工提供服务的期间，除解除劳动关系补偿全部计入当期费用外，其他职工的薪酬根据职工提供服务的收益对象，将应确认的职工薪酬计入相关资产成本或当期损益，同时确认为应付职工薪酬。
职工薪酬的计量：社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等按照国家、地方规定的标准计提缴纳；职工福利费以当期实际发生数按职工提供服务的对象计入相关资产成本或当期损益。
19、房产开发项目物业维修资金核算方法
根据上饶市房地产管理局饶房发[2004]64号《关于严格按照物业管理条例和文件规定比例收缴维修资金的通知》的规定，开发建设单位按建筑面积15元/平方米缴交物业维修资金，购房者按购房款2%比例缴交物业维修资金，专项用于住宅公共部位、公用设施设备保修期满后的大修、更新和改造。开发企业缴交的维修资金，在办理《商品房预售许可证》和工程竣工验收时分两次缴清。
20、房地产企业质量保证金核算方法
按施工单位工程造价的3%预留，计入“其他应付款”，待工程验收合格并在保质期内无质量问题时，支付给施工单位。
21、收入确认方法
销售商品收入的确认：销售商品以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务收入的确认：在劳务已经提供，劳务合同的总收入和总成本能够可靠的计量，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
让渡资产使用权收入的一般确认原则：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
典当业务收入的具体确认方法：对于发生和收回的典当款在同一报告期的业务，按照实际所占用货币资金的时间和实际费率或利率计算确认收入；对于发放和收回的典当款在不同报告期内的业务，按权责发生制分期确认收入。
房地产销售收入的确认：在销售合同已经签订、工程已经竣工并经有关部门验收合格、成本能够可靠地计量、合同约定的完工开发产品移交条件已经达到、已将完工开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、相关的收入已经收取或确信可以取得时确认收入的实现。
出租物业、物业管理收入的确认：按出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费按期确认经营收入。
22、所得税的会计处理方法
所得税费用采用资产负债表债务法核算。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能获得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产；资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
期末，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳所得税额时，转回减记的金额。
23、政府补助
政府补助的分类：政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助的计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助的核算：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命期内平均分配，计入当期损益；
与收益相关的政府补助，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失的确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入该期间损益；如果用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
24、利润分配
本公司章程规定的净利润分配顺序如下：
弥补亏损；
提取法定盈余公积金，提取比例为10%；
提取任意盈余公积金；
分配股利。
利润分配方案需经股东大会批准。
25、合并财务报表编制方法
合并财务报表以纳入合并范围的母公司和被投资单位的个别财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响编制的。
三、税项
1、流转税
增值税：增值税税率为17%；
营业税：除娱乐收入营业税税率为20%外，其余收入营业税税率为5%；
消费税：消费税税率为5%。
2、企业所得税：企业所得税税率为25%。
3、城市建设维护税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。
4、教育费附加：按实际缴纳流转税额的5%计缴。
5、文化事业建设费：按广告收入扣除代理成本后的3%计缴。
6、水利基金：按营业收入的0.1%计缴。
7、土地增值税：本公司子公司-上饶大红鹰置业有限公司根据江西省国家税务局赣地税发[2006]99号文件的规定按照3%预征率缴纳土地增值税。
四、企业合并及合并财务报表
（一）控制的重要子公司
1、通过企业合并取得的子公司
（1）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
（单位：人民币万元）
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被投资单位全称 注册地 注册资 经营范围 期末实际投资金 表决权比
本 额 例
宁波国泰金银饰品有限责任 浙江省宁波市 500.00 白金饰品、珠宝首饰的制造、加工；金银 255.00 51.00%
公司 旧饰品来料加工等。
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（2）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
（单位：人民币万元）
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被投资单位全称 注册地 注册资本 经营范围 期末实际投资 表决权比
金额 例
宁波香溢实业发展有 浙江省 2,000.00 百货、针纺织品、其他食品（含烟零售）、保健用品、机械 2,976.61 90.00%
限公司 宁波市 设备及配件、建筑装潢材料、化工原料（除化学危险品）、
金属材料的批发、零售、代购代销。
宁波盛威数码喷绘设 浙江省 150.00 数码打印机、光机电一体化技术的开发、应用及设备的产生 230.66 100.00%
备有限公司 宁波市 、销售；计算机软件开发；打印机、计算机零配件及机械设
备的销售。
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2、通过其他方式取得的子公司
（单位：人民币万元）
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被投资单位全称 注册地 注册资本 经营范围 期末实际投资 表决权比
金额 例
浙江香溢金联有 浙江省宁 10,000.0 一般经营项目：五金交电、机电设备、日用品、文化用品、工 7,000.00 70.00%
限公司 波市 0 艺品、计算机及辅助设备、农产品、橡胶及制品、金属、化工
产品、润滑油的批发、零售；实业投资及咨询。许可经营项目
：保险兼业代理服务，副食品、保健食品、速冻食品、干水产
品的批发、零售。
浙江元泰典当有 浙江省杭 10,000.0 质压典当业务；房地产抵押典当业务；限额内绝当物品的变卖 13,310.04 100.00%
限责任公司 州市 0 ；鉴定评估及咨询服务；国家经济贸易委员会依法批准的其他
业务。
浙江香溢保险经 浙江省宁 500.00 为投保人拟订投保方案、选择保险人、办理投保手续；协助被 500.00 100.00%
纪有限公司 波市 保险人或收益人进行索赔；再保险经纪业务；为委托人提供防
灾、防损或风险评估、风险管理咨询服务（有效期3年）。
浙江香溢德旗典 浙江省奉 4,900.00 动产、财产权利质押典当业务、房地产（未取得预售许可证的 3,478.85 71.00%
当有限责任公司 化市 在建工程除外）抵押典当业务、限额内绝当物品的变卖、鉴定
评估及咨询服务、商务部主管部门依法批准的其他典当业务。
上饶大红鹰置业 江西省上 1,000.00 房地产开发、经营、物业管理，建材销售，建筑物的室内、外 650.00 65.00%
有限公司 饶市 装潢、市政工程施工（以上项目国家有专项规定凭许可证或资
质证经营）。
宁波海曙大红鹰 浙江省宁 500.00 实业项目投资；计算机软件的技术开发、研究、咨询服务；机 500.00 100.00%
新技术开发有限 波市 械设备、仪器仪表的租赁；机电设备（汽车除外）、五金交电
公司 、电子产品、仪器仪表、计算机及配件的批发、零售、代购代
销；电子产品、仪器、电子器械的制造、加工、技术咨询、技
术服务。
宁波香溢广告策 浙江省宁 500.00 设计、制作、发布国内路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼品 674.20 100.00%
划有限公司 波市 广告；三维动画设计；代理国内电视、报刊、电台广告；企业
形象策划；国内电视广告片、资料片摄制；庆典活动策划；礼
仪服务；喷绘业务服务；包装装潢设计；室内外装潢。
宁波香溢进出口 浙江省宁 500.00 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国内限定公司经营 500.00 100.00%
有限公司 波市 或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一
补”业务；经营对销贸易和转口贸易；百货、炊事用具、针棉
织品、五金、装潢材料、轻工机械及配件、纸浆的批发、零售
、代购代销。
宁波香溢科技发 浙江省宁 500.00 计算机软件的技术开发、技术服务、计算机网络工程应用；图 500.00 100.00%
展有限公司 波市 文设计；工艺品（除金银饰品）、化工原料（除化学危险品）
、百货的批发、零售。
杭州利群数码科 浙江省杭 300.00 技术开发：电子计算机软件的技术开发；服务：电子商务（不 306.48 91.00%
技发展有限公司( 州市 含广告），计算机网络系统工程应用，印刷（除商标印刷）；
现名为杭州香溢 批发、零售：工艺美术品，百货，纯净水。
信息咨询服务有
限公司)
宁波亚细亚商城 浙江省宁 300.00 纺织品、五金交电等批发、零售、代购代销。 200.00 66.67%
有限公司 波市
宁波城隍庙欢乐 浙江省宁 280.00 时空穿梭机、模拟机、电子游戏、儿童乐园、保龄球、高尔夫 224.00 80.00%
大世界娱乐有限 波市 球等。
公司
宁波香溢数码喷 浙江省宁 250.00 喷绘设计、制作；装潢材料、纺织原料（除国家统一经营商品 250.00 100.00%
绘有限公司 波市 ）、五金、建材批发。
宁波大榭开发区 浙江省宁 100.00 设计、制作、发布路牌、霓虹灯、灯箱、产品样本、礼品广告 100.00 100.00%
香溢广告策划有 波市 、三维动画设计、包装装潢设计、喷绘业务服务。
限公司
宁波市海曙城隍 浙江省宁 69.25 水电、卫生设备安装维修、钣金、风电焊。 57.25 82.67%
庙水电安装有限 波市
公司
成都香溢数码喷 四川省成 50.00 美工制作数码喷绘,灯箱制作;销售机械设备及配件、建筑装潢 50.00 100.00%
绘有限公司 都市 材料、化工产品（不含危险品）、百货。
杭州利群数码广 浙江省杭 50.00 设计、制作、代理、发布国内广告，产品外观包装设计、装潢 45.00 90.00%
告策划有限公司( 州市 ，电脑图文制作，室内美术装饰；批发、零售日用百货，工艺
现名为杭州香溢 美术品
数码广告策划有
限公司)
浙江香溢租赁有 浙江省宁 20,000.0 机械设备租赁、农业设备租赁、运输装卸设备租赁、电力设备 18,000.00 90%
限责任公司 波市 0 租赁、建筑工程机械与设备租赁、计算机及通讯设备租赁、印
刷设备租赁、汽车租赁、船舶租赁、房屋租赁、机械设备维修
、租赁业务咨询、社会经济咨询服务；机械设备、五金交电、
电子产品、日用品、办公家具、工艺品、建材及化工产品的批
发、零售。
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注：2008年5月7日，公司与杭州上城区资产经营有限公司共同设立浙江香溢担保有限公司，注册资本20,000.00万元，公司出资18,000万元持有90%股份，此已经浙江正信联合会计师事务所出具正信验字（2008）第0498号验资报告确认。截止本报告日相关手续正在办理之中。
（二）本报告期新增纳入合并财务报表范围的子公司
2008年2月28日公司出资18,000万元，与宁波海曙区广聚资产经营公司共同设立了浙江香溢租赁有限责任公司，公司持有90%股份，本期纳入合并会计报表范围；
2008年5月7日公司出资18,000万元，与杭州上城区资产经营投资有限公司共同投资组建浙江香溢担保有限公司，公司持有90%股份，本期纳入合并会计报表范围。
（三）重要子公司少数股东权益
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子公司名称 少数股东权益 少数股东权益中用于 从母公司股东权益中冲减子公司少数股东分担
冲减少数股东损益的 的本期亏损超过少数股东在期初股东权益中所
金额 享有份额后的余额
浙江香溢金联有限公司 83,233,689.55 - -
浙江香溢德旗典当有限责任公司 29,135,318.30 - -
浙江香溢担保有限公司 20,000,000.00
浙江香溢租赁有限责任公司 19,999,083.58
上饶大红鹰置业有限公司 2,890,130.66
宁波香溢实业发展有限公司 2,740,176.22 - -
其他被投资单位 937,169.39
合计 158,935,567.70 - -
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五、合并财务报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金
（1）明细项目
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项目 期末数 年初数
金额 折算汇率 金额 折算汇率
现金 600,704.15 426,184.93
银行存款 937,511,459.79 501,265,342.81
其中：美元（原币） 16,892.63 6.8413 5,968.14 7.3048
欧元（原币） 239,776.63 10.7710 - -
其他货币资金 266,780,376.33 27,360,053.09
其中：银行承兑汇票保证金 21,008,877.66
存出投资款 1,460,520.68 2,959,650.70
银行定期存款 262,900.000.00 1,500,000.00
住房公积金专户 1,245,626.69 1,187,295.77
按揭款保证金 1,174,228.96 704,228.96
合计 1,204,892,540.27 529,051,580.83
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（2）货币资金余额中除住房公积金专户资金1,245,626.69元、按揭款保证金1,174,228.96元外，没有其他质押、冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
（3）货币资金期末数较年初数增加127.75%，主要系公司实施非公开发行股票取得募集资金。
2、应收票据
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单位名称 期末数 年初数
银行承兑汇票 - 7,074,650.00
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3、应收账款
（1）应收账款按地区分类
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类别 期末数 年初数
原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币
应收国内账款 - - 48,559,131.63 - - 36,593,956.86
应收国外账款 5,119,458.14 6.8431 35,033,096.42 9,059,322.49 7.3046 66,174,727.06
合计 83,592,228.05 102,768,683.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款按类别分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 20,975,000.00 25.09% - 17,746,154.53 17.27% -
单项金额不重大但按信用风险 3,427,909.80 4.10% 3,121,221.08 3,417,712.23 3.32% 3,118,161.50
特征组合后的风险较大的应收
款项
其他不重大应收款项 59,189,318.25 70.81% 220,535.77 81,604,817.16 79.41% 192,128.18
合计 83,592,228.05 100.00% 3,341,756.85 102,768,683.92 100.00% 3,310,289.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额1,500万元及以上的应收账款确定为单项金额重大的应收款项。
② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明：本公司根据对应收账款回收情况的分析，将账龄在三年以上或逾期未收回的应收账款（不包括单项金额1,500万元及以上的应收账款）确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。
（3）应收账款账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 77,566,258.38 92.79% - 97,400,762.18 94.78% -
半至一年 785,404.50 0.94% 39,270.23 78,247.50 0.08% 3,912.38
一至二年 1,812,655.37 2.17% 181,265.54 1,861,766.01 1.81% 186,176.60
二至三年 10,196.00 0.01% 2,039.20
三至四年 21,260.00 0.03% 6,378.00 11,064.00 0.01% 3,319.20
四至五年 583,613.44 0.70% 291,806.72 583,611.87 0.57% 291,805.94
五年以上 2,823,036.36 3.37% 2,823,036.36 2,823,036.36 2.74% 2,823,036.36
合计 83,592,228.05 100.00% 3,341,756.85 102,768,683.92 100.00% 3,310,289.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）本账户期末余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（5）本账户期末余额中位列前五名单位如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款年限 占应收账款总额的比
例
宁波俊诚科技工贸有限公司 20,975,000.00 半年以内 25.09%
中国诚通金属(集团)公司上海分公司 13,242,082.00 半年以内 15.84%
江苏长盛物资有限公司 3,842,206.90 半年以内 4.60%
上海复兴先进材料有限公司 1,799,598.66 半年以内 2.15%
宁波建设集团有限公司 1,379,288.14 五年以上 1.65%
合计 41,238,175.70 49.33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 166,369,336.76 95.79% 74,996,374.01 92.24%
一至二年 1,661,234.40 0.96% 728,265.77 0.90%
二至三年 289,457.68 0.17% 212,824.08 0.26%
三年以上 5,361,081.41 3.08% 5,364,520.40 6.60%
合计 173,681,110.25 100.00% 81,301,984.26 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）一年以上的预付账款7,311,773.49元，主要系本公司子公司-宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波香溢进出口有限公司进出口业务预付供应商货款尚未结算。
（3）本账户期末余额中无预付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（4）预付账款期末数比年初数增加113.62%，主要系本公司控股公司预付购货款增加。
5、其他应收款
（1）其他应收款按类别分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 25,900,000.00 47.45% - - - -
单项金额不重大但按信用风险 6,705,514.35 12.29% 6,404,091.86 6,703,434.34 32.95% 6,400,967.85
特征组合后的风险较大的应收
款项
其他不重大应收款项 21,972,909.71 40.26% 92,458.19 13,642,621.04 67.05% 48,802.53
合计 54,578,424.06 100.00% 6,496,550.05 20,346,055.38 100.00% 6,449,770.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额1,500万元及以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。
② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明：本公司根据对其他应收款回收情况的分析，将账龄在三年以上或逾未收回的其他应收款（不包括单项金额1,500万元及以上的其他应收款）确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。
（2）其他应收款按账龄分类
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项目 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 46,316,482.43 84.86% - 12,960,249.74 63.70% -
半至一年 1,401,338.92 2.57% 70,066.95 532,500.00 2.62% 26,625.00
一至二年 86,264.36 0.16% 8,626.44 77,967.30 0.38% 7,796.73
二至三年 768,824.00 1.41% 713,764.80 771,904.00 3.79% 714,380.80
三至四年 329,794.72 0.60% 98,938.42 332,714.71 1.64% 99,814.41
四至五年 141,132.38 0.25% 70,566.19 139,132.38 0.68% 69,566.19
五年以上 5,534,587.25 10.15% 5,534,587.25 5,531,587.25 27.19% 5,531,587.25
合计 54,578,424.06 100.00% 6,496,550.05 20,346,055.38 100.00% 6,449,770.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本期计提特别坏账准备情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 账龄 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数
舟山市威龙水产有限公司 二至三年 700,000.00 - - - 700,000.00
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（4）本账户期末余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（5）本账户期末余额中位列前五名单位如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款年限 占其他应收款总额的比例
台州市椒江区国有资产经营有限公司 25,900,000.00 半年以内 47.45%
宁波国泰房地产有限公司 2,268,980.22 半年以内 4.16%
飞跃进出口有限公司 2,030,640.00 半年以内 3.72%
飞跃股份有限公司 2,000,320.00 半年以内 3.67%
现代联合控股集团有限公司 1,900,000.00 半年以内 3.48%
合计 34,099,940.22 62.48%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、存货
（1）明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
库存商品 33,541,257.84 1,947,057.76 31,594,200.08 48,321,684.15 1,947,057.76 46,374,626.39
原材料 915,713.91 86,215.00 829,498.91 3,314,217.60 86,215.00 3,228,002.60
低值易耗品 2,181,640.50 - 2,181,640.50 2,157,589.96 - 2,157,589.96
在产品 1,168,859.87 - 1,168,859.87 1,514,641.59 - 1,514,641.59
开发产品 83,731,628.12 - 83,731,628.12 90,125,383.89 - 90,125,383.89
开发成本 80,578,369.41 - 80,578,369.41 75,631,560.92 - 75,631,560.92
合计 202,117,469.65 2,033,272.76 200,084,196.89 221,065,078.11 2,033,272.76 219,031,805.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）开发成本明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初数 本期增加 转开发产品 期末数
上饶大红鹰· 2004年11月 2009年10月 311,940,000.00 75,631,560.92 4,946,808.49 - 80,578,369.41
香溢云天
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 转销
库存商品 1,947,057.76 - - - 1,947,057.76
原材料 86,215.00 - - - 86,215.00
合计 2,033,272.76 - - - 2,033,272.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、其他流动资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数 结存原因
应收出口退税 9,276,991.67 16,913,447.96
待抵扣进项税 1,457,159.03 1,649,062.86 发票未到
房产税 925,389.42 - 摊销期内
保函费 830,064.65 - 摊销期内
房租 284,220.58 329,695.50 摊销期内
保险费 94,188.15 29,738.62 摊销期内
其他 458,316.57 153,978.92 摊销期内
合计 13,326,330.07 19,075,923.86
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8、发放贷款及垫款
（1）发放贷款及垫款按类别分类
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类别 期末数 年初数
余额 比例 余额 比例
单项金额重大的应收款项 100,000,000.00 20.60% - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后 130,510,000.00 26.88% 660,000.00 0.23%
的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 255,013,575.60 52.52% 284,626,715.60 99.77%
合计 485,523,575.60 100.00% 285,286,715.60 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额重大的发放贷款和垫款的划分依据：同一法人或自然人的单项金额占公司期末发放贷款和垫款余额10%及以上的发放贷款和垫款；
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的发放贷款和垫款的划分依据：到期后三个月内未能及时收回的发放贷款和垫款（不包括单项金额占期末余额10%及以上的发放贷款或垫款）。
（2）贷款损失准备金计提明细
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项目 年初余额 本期计提 本期核销 本期转回 期末余额
贷款损失准备金 3,506,267.16 26,703,868.60 - 150,000.00 30,060,135.76
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（3）计提特别贷款损失准备情况
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名称 账龄 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数
林甫红 半年以内 500,000.00 - 150,000.00 350,000.00
王彩芝 四至五年 160,000.00 - - - 160,000.00
合计 660,000.00 - - 150,000.00 510,000.00
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（4）公司与浦东发展银行宁波分行、嘉兴市广源房地产开发有限公司签订委托贷款合同，委托贷款总额一亿元，期限一年，年利率18%，5月20日发放委托贷款金额5000万元。7月24日，经三方协商签订了委托贷款补充协议，委托贷款总额从1亿元变更为5000万元。
（5）发放贷款及垫款期末数比年初数增加70.19%，主要系本公司控股公司发放当款增加。
9、可供出售金融资产
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类别 期末数 年初数
银泰股份 2,069,776.00 4,341,136.80
豫园商城 3,343,364.00 3,305,220.79
合计 5,413,140.00 7,646,357.59
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10、长期股权投资
（1）明细项目
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类别 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按权益法核算的长期股权投资 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.5
0
其中：对合营企业投资 - - - - - -
对联营企业投资 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.5
0
按成本法核算的长期股权投资 3,840,316.61 - 3,840,316.61 3,840,316.61 - 3,840,316.61
合计 19,032,808.26 537,044.15 18,495,764.11 19,032,808.26 537,044.15 18,495,764.1
1
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（2）长期股权投资（权益法）
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被投资公司名称 对被投 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末数
资公司 投资 损 其他 投资 分得的现
持股比 成本 益 权益 成本 金红利
例 调 变动
整
宁波香溢大酒店有限责 40.00% 16,400,000 14,655,447 - - - - - 14,655,447.50
任公司（注） .00 .50
宁波保税区国泰实业有 21.79% 537,044.15 537,044.15 - - - - - 537,044.15
限公司
合计 - 16,937,044 15,192,491 - - - - - 15,192,491.65
.15 .65
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注：2007年，本公司与宁波民安实业有限公司签订的《托管协议》：本公司将所持有的宁波香溢大酒店有限责任公司40%股权委托宁波民安实业有限公司进行管理，托管期限自2007年1月1日起至2009年12月31日止，期间所产生的损益归宁波民安实业有限公司所有。
（3）长期股权投资（成本法）
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被投资单位名称 对被投资公司持股 初始投资 期初余额 本期增加 本期减 期末余额
比例 少
杭州大红鹰宝丰医药零售有限公司 10.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00
中青（北京）保险经纪有限公司 6.67% 1,620,316.61 1,620,316.61 - - 1,620,316.61
上海吉瑞数码科技有限公司 10.00% 220,000.00 220,000.00 - - 220,000.00
合计 3,840,316.61 3,840,316.61 - - 3,840,316.61
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（4）长期股权投资减值准备本期增减变动情况
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被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 - - 537,044.15 持续经营存在问题
合计 537,044.15 - - 537,044.15
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11、投资性房地产
（1）分项列示
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类别 投资性房地产原值 累计折旧 投资性房地产减值准备 投资性房地产账面价值
房屋及建筑物 59,809,695.17 12,284,437.02 8,111,589.97 39,413,668.18
土地使用权 - - - -
合计 59,809,695.17 12,284,437.02 8,111,589.97 39,413,668.18
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（2）投资性房地产、累计折旧及投资性房地产减值准备本期增减变动
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类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
投资性房地产原值
房屋及建筑物 59,562,245.17 247,450.00 - 59,809,695.17
土地使用权 - - - -
合计 59,562,245.17 247,450.00 - 59,809,695.17
累计折旧 - - - -
房屋及建筑物 11,456,808.51 827,628.51 - 12,284,437.02
土地使用权 - - - -
合计 11,456,808.51 827,628.51 - 12,284,437.02
投资性房地产减值准备
房屋及建筑物 8,111,589.97 - - 8,111,589.97
土地使用权 - - - -
合计 8,111,589.97 8,111,589.97
投资性房地产账面价值
房屋及建筑物 39,993,846.69 39,413,668.18
土地使用权 - -
合计 39,993,846.69 39,413,668.18
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12、固定资产及累计折旧
（1）分项列示
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类别 固定资产原值 累计折旧 固定资产减值准备 固定资产账面价值
房屋及建筑物 155,844,874.91 48,829,441.35 12,131,857.06 94,883,576.50
专用设备 53,655,428.58 32,159,296.85 - 21,496,131.73
运输设备 16,754,867.00 8,194,544.20 - 8,560,322.80
通用设备 8,578,918.46 6,329,637.14 - 2,249,281.32
其他设备 2,484,425.08 1,957,207.69 - 527,217.39
合计 237,318,514.03 97,470,127.23 12,131,857.06 127,716,529.74
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（2）固定资产、累计折旧及固定资产减值准备本期增减变动
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类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 155,844,874.91 - 155,844,874.91
专用设备 53,627,128.58 28,300.00 53,655,428.58
运输设备 15,196,934.00 1,557,933.00 16,754,867.00
通用设备 8,479,038.46 102,780.00 2,900.00 8,578,918.46
其他设备 2,386,717.74 178,881.80 81,174.46 2,484,425.08
合计 235,534,693.69 1,867,894.80 84,074.46 237,318,514.03
累计折旧
房屋及建筑物 46,689,420.87 2,140,020.48 - 48,829,441.35
专用设备 29,551,480.49 2,607,816.36 - 32,159,296.85
运输设备 7,235,157.06 959,387.14 - 8,194,544.20
通用设备 5,703,413.73 629,007.41 2,784.00 6,329,637.14
其他设备 1,947,167.09 82,376.85 72,336.25 1,957,207.69
合计 91,126,639.24 6,418,608.24 75,120.25 97,470,127.23
固定资产减值准备
房屋及建筑物 12,131,857.06 - - 12,131,857.06
专用设备 - - - -
运输设备 - - - -
通用设备 - - - -
其他设备 - - - -
合计 12,131,857.06 - - 12,131,857.06
固定资产账面价值
房屋及建筑物 97,023,596.98 94,883,576.50
专用设备 24,075,648.09 21,496,131.73
运输设备 7,961,776.94 8,560,322.80
通用设备 2,775,624.73 2,249,281.32
其他设备 439,550.65 527,217.39
合计 132,276,197.39 127,716,529.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本年经营租赁租出固定资产明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值
专用设备 10,494,810.88 7,116,009.66 3,378,801.22
运输设备 516,500.00 441,607.68 74,892.32
合计 11,011,310.88 7,557,617.34 3,453,693.54
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13、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
无形资产原值
新商城土地使用权 8,462,830.30 - - 8,462,830.30
潘火土地使用权 245,485.43 - - 245,485.43
进出口经营权 500,000.00 - - 500,000.00
软件 577,556.63 - - 577,556.63
合计 9,785,872.36 - - 9,785,872.36
累计摊销
新商城土地使用权 2,210,000.00 85,000.00 - 2,295,000.00
潘火土地使用权 45,803.51 2,752.05 - 48,555.56
进出口经营权 395,833.65 25,000.02 - 420,833.67
软件 180,008.77 60,079.49 - 240,088.26
合计 2,831,645.93 172,831.56 - 3,004,477.49
无形资产减值准备
新商城土地使用权 - - - -
潘火土地使用权 - - - -
进出口经营权 - - - -
软件 - - - -
合计 - - - -
无形资产账面价值
新商城土地使用权 6,252,830.30 6,167,830.3
潘火土地使用权 199,681.92 196,929.87
进出口经营权 104,166.35 79,166.33
软件 397,547.86 337,468.37
合计 6,954,226.43 6,781,394.87
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14、商誉
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类别 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
宁波国泰金银饰品有限责 418,374.30 418,374.30 - 418,374.30 418,374.30 -
任公司
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注：系收购宁波国泰金银饰品有限责任公司股权时形成，由于该公司处于亏损状态，故对产生的商誉计提减值准备。
15、长期待摊费用
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类别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数
固定资产改良支出 6,357,248.70 3,235,866.20 800,000.00 633,428.66 2,954,811.16 3,402,437.54
装修费 2,653,143.28 1,101,112.36 61,875.78 175,333.41 1,665,488.55 987,654.73
消防工程 458,000.00 351,132.32 - 45,799.98 152,667.66 305,332.34
报警设备 49,186.00 32,790.64 - 12,296.52 28,691.88 20,494.12
汽车装潢费 195,000.00 16,250.00 - 16,250.00 195,000.00 -
合计 9,712,577.98 4,737,151.52 861,875.78 883,108.57 4,996,659.25 4,715,918.73
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16、递延所得税资产
（1）明细项目
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类别 期末数 年初数
固定资产减值准备 5,060,861.76 5,060,861.76
内部销售未实现利润 1,683,972.57 1,683,972.57
坏账准备 7,242,917.84 1,485,546.08
以后年度可弥补亏损 1,853,614.73 1,392,677.86
存货跌价准备 483,135.02 483,135.02
已计提尚未支付的广告费 362,509.50 362,509.50
长期股权投资减值准备 134,261.04 134,261.04
合计 16,821,272.46 10,602,963.83
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（2）引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额如下：
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项目 期末数 年初数
固定资产减值准备 20,243,447.03 20,243,447.03
内部销售未实现利润 6,735,890.28 6,735,890.28
坏账准备 28,971,671.36 5,942,184.32
以后年度可弥补亏损 7,414,458.90 5,570,711.44
存货跌价准备 1,932,542.79 1,932,542.79
已计提尚未支付的广告费 1,450,038.00 1,450,038.00
长期股权投资减值准备 537,044.15 537,044.15
合计 67,285,092.51 42,411,858.01
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17、短期借款
（1）明细项目
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借款类别 期末数 年初数
担保借款（注1） 595,745,000.00 244,000,000.00
信用借款 27,600,000.00 95,000,000.00
抵押借款（注2） 55,000,000.00 55,000,000.00
合计 678,345,000.00 394,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：担保借款中有29974.5万元系中国对外经济贸易信托有限公司于2008年4月11日向公司发放的信托贷款，期限一年，年利率7.47%，由中国建设银行宁波市第一支行担供连带责任保证。
注2：2006年9月6日，中国建设银行股份有限公司宁波第一支行与本公司签定《最高额抵押合同》：自2006年9月6日至2008年9月5日期间，中国建设银行股份有限公司宁波第一支行向本公司连续发放贷款，最高额为12,000.00万元，本公司以所拥有的位于药行街195号的房屋所有权和土地使用权作为抵押，该房屋及建筑物的原值为95,313,567.74元，该借款已于2008年8月4日归还。
（2）短期借款期末数比年初数增加72.17%，主要系本公司及控股公司流动资金借款增加。
18、应付票据明细情况
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借款类别 期末数 年初数
银行承兑汇票 - 50,088,776.60
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19、应付账款
（1）截止2008年6月30日，应付账款余额82,323,162.47元，其中：应付国外账款折合人民币5,803,200.00元（原币为770,155.86美元，折算汇率为1：7.535）。
（2）本账户期末余额中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（3）应付账款余额中账龄一年以上的有16,128,241.26元，主要系应付供应商货款。
20、预收账款
（1）截止2008年6月30日，预收账款余额68,330,081.86元，其中：预收国外账款折合人民币14,236,129.53元（原币为2,075,509.83美元，折算汇率为1：6.8591）。
（2）本账户期末余额中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（3）预收账款余额中账龄一年以上的有7,135,414.08元，主要系本公司子公司-宁波香溢实业发展有限公司的下属单位宁波香溢进出口有限公司进出口业务预收的客户货款尚未结算。
21、应付职工薪酬
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项目 年初数 本期增加额 本期支付额 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 27,792,179.72 11,795,256.03 25,055,437.38 14,531,998.37
职工教育经费 1,035,651.63 21,852.62 41,468.84 1,016,035.41
社会保险费 151,356.87 2,669,691.99 1,685,074.76 1,135,974.10
辞退福利 93,938.00 - 29,920.00 64,018.00
工会经费 46,747.09 126,157.76 6,452.00 166,452.85
住房公积金 65.56 683,403.76 455,373.76 228,095.56
职工福利 - 230,591.92 230,591.92 -
合计 29,119,938.87 15,526,954.08 27,504,318.66 17,142,574.29
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22、应交税费
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税种 期末数 年初数
企业所得税 7,631,404.02 18,626,240.93
增值税 -1,725,539.90 -5,169,278.86
营业税 896,020.65 2,111,138.94
消费税 173,047.26 170,152.04
水利基金 37,311.75 158,904.45
城市建设维护税 187,520.51 111,028.29
教育费附加 133,632.17 55,372.54
其他 744,419.77 308,413.81
合计 8,077,816.23 16,371,972.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、应付利息
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项目 期末数 年初数
应付银行利息 1,213,526.55 1,147,749.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、其他应付款
（1）截止2008年6月30日，其他应付款余额75,892,346.64元，本账户期末余额中应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项如下：
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股东名称 期末数 款项性质
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 借款
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（2）本账户期末余额中金额较大的债权人情况如下：
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债权人名称 期末数 性质或内容
温岭远洋船舶修造有限公司 37,200,000.00 保证金
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 借款
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（3）其他应付款余额中账龄一年以上的有24,553,328.93元，主要系应付中国烟草总公司浙江省公司借款。
25、其他流动负债
（1）类别
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类别 期末数 年初数
应付股利 23,342,578.37 21,060,232.79
预提费用 26,947,068.60 19,140,758.84
合计 50,289,646.97 40,200,991.63
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（2）应付股利明细项目
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单位名称 期末数 年初数
2004年以前未付股利 6,209,164.38 6,250,418.18
2005年未付股利 6,235,980.00 7,585,980.00
2006年未付股利 6,381,934.53 7,223,834.61
2007年未付股利 4,515,499.46
合计 23,342,578.37 21,060,232.79
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（3）预提费用明细项目如下：
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费用类别 期末数 年初数
出口运保费 14,144,058.05 14,055,085.12
广告宣传费 2,183,001.80 2,100,038.00
审计、咨询费 950,000.00 1,350,000.00
预估成本 6,965,326.23 185,885.80
水电费 727,238.22 121,152.73
房屋租赁费 55,693.00 35,275.00
其他 1,921,751.30 1,293,322.19
合计 26,947,068.60 19,140,758.84
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26、递延所得税负债
（1）明细项目
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类别 期末数 年初数
可供出售金融资产 1,164,748.00 1,723,052.40
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（2）引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额如下：
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项目 期末数 年初数
可供出售金融资产公允价值变动 4,658,992.00 6,892,209.59
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27、股本
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
数量 比例 数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股 - - - - - -
2、国有法人持股 - - - - - -
3、其他内资持股 73,063,516 20.05% 90,000,000 - 163,063,516 35.89%
其中：境内法人持股 73,063,516 20.05% 90,000,000 - 163,063,516 35.89%
境内自然人持股 - - - - - -
4、外资持股 - - - - - -
其中：境外法人持股 - - - - - -
境外自然人持股 - - - - - -
- - - - - -
有限售条件股份合计 73,063,516 20.05% 90,000,000 - 163,063,516 35.89%
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 291,259,231 79.95% - 291,259,231 64.11%
2、境内上市的外资股 - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - -
4、其他 - - - - - -
无限售条件股份合计 291,259,231 79.95% - - 291,259,231 64.11%
三、股份总数 364,322,747 100.00% 90,000,000 - 454,322,747 100.00%
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注：公司于2008年2月4日向特定投资者非公开发行9,000万股人民币普通股（A股），每股面值人民币1元，每股发行价为人民币6.96元。经江苏天衡会计师事务所有限公司确认并出具了天衡验字(2008)第12号验资报告，增加股本9,000万股。
28、资本公积
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项目 金额
本年年初数 3,295,758.75
加：所有者投入资本（注1） 524,560,000.00
可供出售金融资产公允价值变动净额（注2） -2,233,217.59
与计入所有者权益项目相关的所得税影响（注2） 558,304.40
本年年末余额 526,180,845.56
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注1：公司于2008年2月4日向特定投资者非公开发行9,000万股人民币普通股（A股），每股面值人民币1元，每股发行价为人民币6.96元。经江苏天衡会计师事务所有限公司确认并出具了天衡验字(2008)第12号验资报告，增加资本公积-股本溢价52,456万元。
注2：系本期可供出售金融资产公允价值变动所致。
29、盈余公积
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项目 金额
本年年初数 73,935,269.08
加：提取盈余公积 998,835.94
本年年末余额 74,934,105.02
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30、未分配利润
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项目 金额
本年年初数 177,169,594.19
加：归属于母公司所有者的净利润 35,719,688.49
减：提取盈余公积 998,835.94
提取任意盈余公积 -
分配现金股利（注） 13,629,684.41
分配股票股利 -
本年年末余额 198,260,762.33
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注：2008年6月17日，本公司实施2007年度利润分配方案，以总股本454,322,747股为基数，每10股派发现金红利0.3元（含税），分配现金股利13,629,684.41元。
31、营业收入和营业成本
（1）分类列示
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项目 本期发生数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
主营业务 630,380,101.53 572,428,006.25 628,114,790.83 585,354,740.18
其他业务 14,010,682.91 1,599,052.94 16,468,075.82 2,205,979.58
手续费及佣金 77,838,165.12 6,440,270.84 65,043,969.66 3,031,636.05
合计 722,228,949.56 580,467,330.03 709,626,836.31 590,592,355.81
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（2）主营业务分行业列示
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类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利额
本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
商品销售收入 590,725,098.32 602,776,574.28 556,968,583.10 573,984,306.59 33,756,515.22 28,792,267.69
酒店餐饮收入 8,338,231.89 7,393,299.80 4,691,322.33 4,123,378.53 3,646,909.56 3,269,921.27
广告收入 2,777,867.62 3,197,069.00 1,933,954.75 2,228,269.32 843,912.87 968,799.68
房地产收入 8,642,812.00 5,507,304.00 5,408,983.27 3,304,171.03 3,233,828.73 2,203,132.97
娱乐收入 1,290,258.00 1,517,631.00 431,907.82 488,727.44 858,350.18 1,028,903.56
咨询收入 15,031,866.70 6,239,779.70 - - 15,031,866.70 6,239,779.70
其他收入 3,573,967.00 1,483,133.05 2,993,254.98 1,225,887.27 580,712.02 257,245.78
合计 630,380,101.53 628,114,790.83 572,428,006.25 585,354,740.18 57,952,095.28 42,760,050.65
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（3）主营业务分地区列示
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类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利额
本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
国外销售 182,144,112.42 230,471,238.73 170,737,750.82 218,951,534.36 11,406,361.60 11,519,704.37
国内销售 448,235,989.11 397,643,552.10 401,690,255.43 366,403,205.82 46,545,733.68 31,240,346.28
合计 630,380,101.53 628,114,790.83 572,428,006.25 585,354,740.18 57,952,095.28 42,760,050.65
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（4）手续费及佣金分类别列示
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类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利额
本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
典当业务收入 76,722,988.20 63,440,636.22 6,379,552.01 2,727,396.88 70,343,436.19 60,713,239.34
保险业务收入 1,115,176.92 1,603,333.44 60,718.83 304,239.17 1,054,458.09 1,299,094.27
合计 77,838,165.12 65,043,969.66 6,440,270.84 3,031,636.05 71,397,894.28 62,012,333.61
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（5）其他业务分项目列示
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项目 本期发生数 上年同期数
其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出
租赁收入 2,139,165.87 793,812.00 2,003,238.61 1,441,215.36
场租费收入 7,904,672.11 791,733.86 7,530,393.58 714,518.76
利息收入 3,616,162.00 - 5,930,278.33 -
其他收入 350,682.93 13,507.08 1,004,165.30 50,245.46
合计 14,010,682.91 1,599,052.94 16,468,075.82 2,205,979.58
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（6）本年实际数前五名客户的销售收入总额为312,960,238.46元，占全部销售收入的比例为43.33%。
32、营业税金及附加
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类别 本期发生数 上年同期数
营业税 6,849,862.16 5,573,472.42
消费税 1,157,256.70 952,662.80
城市维护建设税 775,368.97 637,663.19
教育费附加 544,689.29 449,924.33
土地增值税 259,284.36 165,219.12
其他 243,875.24 400,983.41
合计 9,830,336.72 8,179,925.27
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33、财务费用
明细项目
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项目 本期发生数 上年同期数
利息支出 9,345,709.01 4,553,872.62
减：利息收入 5,841,018.40 901,095.88
汇兑损益 -120,038.32 1,021,508.15
其他 1,142,422.54 457,440.92
合计 4,527,074.83 5,131,725.81
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34、资产减值损失
（1）明细项目
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项目 本期发生数 上年同期数
坏账准备 78,246.84 -126,354.91
贷款损失准备 26,553,868.60 442,326.54
合计 26,632,115.44 315,971.63
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（2）资产减值损失本期发生数较上年同期数增加，主要系公司控股公司本期计提贷款减值准备金。
35、投资收益
（1）明细项目
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项目 本期发生数 上年同期数
股票投资收益 -1,342,143.72 592,061.45
处置长期股权投资损益 913,850.00
合计 -1,342,143.72 1,505,911.45
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（2）投资收益收回不存在重大限制。
36、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期数
政府补助 9,033,000.00 9,000,000.00
罚款及违约金收入 598.00 235.00
处置固定资产收益 84.00 5,000.00
其他 32,196.43 329,892.85
合计 9,065,878.43 9,335,127.85
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37、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期数
水利基金 642,139.81 717,930.17
捐赠支出 1,590,300.00 -
赞助费 - 18,180.00
处理固定资产损失 8,838.21 -
罚款支出 1,095.57 -
其他 56,420.43 102.47
合计 2,298,794.02 736,212.64
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38、所得税费用
（1）明细项目
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项目 本期发生数 上年同期数
本期所得税费用 18,643,824.77 19,773,401.98
递延所得税费用 -6,218,308.63 955,145.60
合计 12,425,516.14 20,728,547.58
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（2）所得税费用本期发生数较上年同期数减少，系公司法定所得税税率调整和本期利润总额减少。
39、收到的其他与经营活动有关的现金
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项目 本期发生数 上年同期数
收到的暂借款 57,200,000.00 72,941,000.00
各项补贴收入 9,033,000.00 9,000,000.00
租金收入 9,017,701.48 7,126,276.77
利息收入 9,457,180.40 3,535,671.73
其他 2,071,750.91 3,979,508.00
合计 86,779,632.79 96,582,456.50
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40、支付的其他与经营活动有关的现金
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项目 本期发生数 上年同期数
支付的暂借款 46,000,000.00 73,600,000.00
支付的运费\佣金等 12,204,017.66 12,000,264.11
业务招待费 1,736,283.55 1,725,670.43
水电费 5,021,366.12 4,544,987.30
广告宣传费 2,695,579.59 1,815,900.59
差旅费 1,222,486.17 1,629,617.93
房屋租赁费 1,652,299.64 1,498,102.67
其他 4,667,841.13 5,186,390.12
合计 75,199,873.86 102,000,933.15
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六、母公司财务报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款
（1）应收账款按地区分类
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类别 期末数 年初数
原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币
应收国内账款 - - 18,411,587.80 - - 10,180,873.91
应收国外账款 4,594,319.75 6.841 31,431,119.70 7,410,048.89 7.3046 54,127,443.12
合计 49,842,707.50 64,308,317.03
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（2）应收账款按类别分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 - - - - - -
单项金额不重大但按信用风险 309,312.48 0.62% 309,312.48 309,312.48 0.48% 309,312.48
特征组合后的风险较大的应收
款项
其他不重大应收款项 49,533,395.02 99.38% 1,601.28 63,999,004.55 99.52% 4,534.84
合计 49,842,707.50 100.00% 310,913.76 64,308,317.03 100.00% 313,847.32
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①单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额1,500万元及以上的应收账款确定为单项金额重大的应收款项。
期末无此类款项。
② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明：本公司根据对应收账款回收情况的分析，将账龄在三年以上或逾期未收回的应收账款（不包括单项金额1,500万元及以上的应收账款）确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。
（3）账龄分析
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项目 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 49,501,369.52 99.32% - 63,922,704.41 99.40% -
半至一年 32,025.50 0.06% 1,601.28 61,903.50 0.10% 3,095.18
一至二年 - - - 14,396.64 0.02% 1,439.66
二至三年 - - - - - -
三至四年 - - - - - -
四至五年 - - - - - -
五年以上 309,312.48 0.62% 309,312.48 309,312.48 0.48% 309,312.48
合计 49,842,707.50 100.00% 310,913.76 64,308,317.03 100.00% 313,847.32
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（4）本账户期末余额中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（5）本账户期末余额中位列前三名单位如下：
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单位名称 金额 欠款年限 占应收账款总额的比
例
中国诚通金属(集团)公司上海分公司 13,242,082.00 半年以内 26.57%
江苏长盛物资有限公司 3,842,206.90 半年以内 7.71%
NETPRZNTL.T.D 314,576.66 半年以内 0.63%
合计 17,398,865.56 34.91%
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2、其他应收款
（1）其他应收款按类别分类
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账龄 期末数 年初数
余额 比例 坏账准备 余额 比例 坏账准备
单项金额重大的应收款项 144,059,341.38 90.28% - 149,349,591.38 88.69% -
单项金额不重大但按信用风险 3,380,533.23 2.11% 3,380,533.23 3,380,533.23 2.01% 3,379,033.23
特征组合后的风险较大的应收
款项
其他不重大应收款项 12,137,514.91 7.61% 24,286.65 15,663,079.85 9.30% 2,450.50
合计 159,577,389.52 100.00% 3,404,819.88 168,393,204.46 100.00% 3,381,483.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明：单项金额1,500万元及以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。
② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明：本公司根据对其他应收款回收情况的分析，将账龄在三年以上或逾期未收回的其他应收款（不包括单项金额1,500万元及以上的其他应收款）确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。
（2）其他应收款按账龄分类
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项目 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
半年以内 155,726,378.37 97.59% - 164,988,916.23 97.98% -
半至一年 455,222.92 0.29% 22,761.15 500.00 - 25.00
一至二年 15,255.00 0.01% 1,525.50 22,255.00 0.01% 2,225.50
二至三年 700,000.00 0.43% 700,000.00 701,000.00 0.42% 700,200.00
三至四年 - - - - - -
四至五年 - - - 3,000.00 - 1,500.00
五年以上 2,680,533.23 1.68% 2,680,533.23 2,677,533.23 1.59% 2,677,533.23
合计 159,577,389.52 100.00% 3,404,819.88 168,393,204.46 100.00% 3,381,483.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本期计提特别坏账准备情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 账龄 年初数 本期计提 本期核销 本期转回 期末数
舟山市威龙水产有限公司 二至三年 700,000.00 - - - 700,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）本账户期末余额中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（5）本账户期末余额中位列前五名单位如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款年限 占其他应收款总额的比
例
上饶大红鹰置业有限公司 144,059,341.38 一年以内 90.28%
宁波国泰金银饰品有限责任公司 6,868,411.96 一年以内 4.30%
宁波国泰房地产有限公司 2,268,980.22 一年以内 1.42%
宁波香溢大酒店有限责任公司 729,605.97 一年以内 0.46%
舟山市威龙水产有限公司 700,000.00 三年以内 0.44%
合计 154,626,339.53 96.90%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资
（1）明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按权益法核算的长期股权投资 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50
其中：对合营企业投资 - - - - - -
对联营企业投资 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50 15,192,491.65 537,044.15 14,655,447.50
按成本法核算的长期股权投资 544,381,487.41 - 544,381,487.41 184,381,487.41 - 184,381,487.41
合计 559,573,979.06 537,044.15 559,036,934.91 199,573,979.06 537,044.15 199,036,934.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资（权益法）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 对被 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末数
投资 投资成 损益调 其他权 投 分得的
公司 本 整 益变动 资 现金红
持股 成 利
比例 本
宁波香溢大酒店有限责任公司（ 40.00 16,400,000.0 14,655,447. - - - - - 14,655,447.
注1） % 0 50 50
宁波保税区国泰实业有限公司 21.79 537,044.15 537,044.15 - - - - - 537,044.15
%
合计 - 16,937,044.1 15,192,491. - - - - - 15,192,491.
5 65 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：2007年，本公司与宁波民安实业有限公司签订的《托管协议》：本公司将所持有的宁波香溢大酒店有限责任公司40%股权委托宁波民安实业有限公司进行管理，托管期限自2007年1月1日起至2009年12月31日止，期间所产生的损益归宁波民安实业有限公司所有。
（3）长期股权投资（成本法）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 对被投 初始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资公司
持股比
例
杭州大红鹰宝丰医药零售有限 10.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00
公司
宁波市海曙城隍庙水电安装有 82.67% 572,500.00 572,500.00 - - 572,500.00
限公司
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有 80.00% 2,240,000.00 2,240,000.00 - - 2,240,000.00
限公司
浙江香溢金联有限公司 70.00% 70,000,000.00 70,000,000.00 - - 70,000,000.00
宁波香溢实业发展有限公司 90.00% 29,766,055.09 29,766,055.09 - - 29,766,055.09
宁波亚细亚商城有限公司 66.67% 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00
上饶大红鹰置业有限公司 65.00% 6,500,000.00 6,500,000.00 - - 6,500,000.00
宁波国泰金银饰品有限公司 51.00% 2,550,000.00 2,550,000.00 - - 2,550,000.00
宁波香溢广告策划有限公司 15.00% 2,293,439.96 2,293,439.96 - - 2,293,439.96
宁波海曙大红鹰新技术开发有 90.00% 4,489,492.36 4,489,492.36 - - 4,489,492.36
限公司
浙江元泰典当有限责任公司 40.00% 61,970,000.00 61,970,000.00 - - 61,970,000.00
浙江香溢租赁有限责任公司 90.00% 180,000,000.00 180,000,000 180,000,000.00
浙江香溢担保有限公司 90.00% 180,000,000.00 180,000,000 180,000,000.00
合计 544,381,487.41 184,381,487.41 360,000,000 - 544,381,487.41
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（4）长期股权投资减值准备本期增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
宁波保税区国泰实业公司 537,044.15 - - 537,044.15 持续经营存在问题
合计 537,044.15 - - 537,044.15
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4、营业收入和营业成本
（1）分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
主营业务 258,248,262.54 234,177,890.12 266,377,284.16 247,435,356.80
其他业务 12,851,200.18 616,215.13 17,251,268.53 596,497.08
合计 271,099,462.72 234,794,105.25 283,628,552.69 248,031,853.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主营业务分行业列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利额
本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
商品销售收入 248,052,384.65 258,493,540.36 229,356,109.89 243,172,673.15 18,696,274.76 15,320,867.21
酒店餐饮收入 8,338,231.89 7,393,299.80 4,691,322.33 4,123,378.53 3,646,909.56 3,269,921.27
娱乐收入 482,646.00 490,444.00 130,457.90 139,305.12 352,188.10 351,138.88
其他收入 1,375,000.00 - 1,375,000.00
合计 258,248,262.54 266,377,284.16 234,177,890.12 247,435,356.80 24,070,372.42 18,941,927.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）主营业务分地区列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利额
本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
国外销售 158,845,651.57 191,487,502.44 147,347,382.29 181,912,041.28 11,498,269.28 9,575,461.16
国内销售 99,402,610.97 74,889,781.72 86,830,507.83 65,523,315.52 12,572,103.14 9,366,466.20
合计 258,248,262.54 266,377,284.16 234,177,890.12 247,435,356.80 24,070,372.42 18,941,927.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）本年实际数前五名客户的销售收入总额为106,444,457.94元，占全部销售收入比例的39.26%。
5、投资收益
（1）明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期数
股票投资收益 -1,342,143.72 592,061.45
处置长期股权投资损益 - 913,850.00
合计 -1,342,143.72 1,505,911.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）投资收益收回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易的披露
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
（一）关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36号-关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
（二）关联方关系
1、本公司的母公司及最终控制方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 与本公司关 注册资本 对本公司持 对本公司表决
系 股比例 权比例
中国烟草总公 浙江省杭 14291238-X 收购、调拨、批发：卷烟 实际控制人 6,768.00万元 10.35% 10.35%
司浙江省公司 州市 、雪茄烟、烟斗丝、烤烟
、名晾（晒）烟、卷烟、
卷烟盘纸、过滤纸（丝束
）。兼营：卷烟工业设备
、零部件和专用材料。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2008年7月21日，根据中国烟草总公司关于《浙江省烟草公司所投资七家企业股权无偿划转浙江烟草投资管理有限责任公司的批复》（中烟办[2008]199号文），同意将浙江省烟草公司向浙江烟草投资管理有限责任公司无偿划转本公司47,016,675股。经本次无偿划转并办理过户手续后，浙江烟草投资管理有限责任公司持有公司47,016,675股, 占公司总股本的10.35%，为公司第一大股东。
2、存在控制关系的关联方
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 组织机构代码 注册地址 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
中国烟草总公司浙江省公司 14291238-X 浙江省杭州市 股东 国有企业 钱锦根
宁波亚细亚商城有限公司 71115195-6 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 陈志华
宁波城隍庙欢乐大世界娱乐有限公司 71334337-X 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 陈志华
宁波国泰金银饰品有限责任公司 14452375-9 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 陈志华
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 14414484-7 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 方永麟
宁波香溢实业发展有限公司 25603798-2 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 郑伟雄
浙江香溢金联有限公司 73014302-X 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 郑伟雄
宁波香溢广告策划有限公司 70487152-5 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波香溢进出口有限公司 72041871-2 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 73427071-2 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波香溢数码喷绘有限公司 72409282-8 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波香溢科技发展有限公司 73698612-4 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 70488151-2 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 沈成德
成都香溢数码喷绘有限公司 74033017-9 四川省成都市 子公司 有限责任公司 周海杰
上饶大红鹰置业有限公司 74608614-6 江西省上饶市 子公司 有限责任公司 郑伟雄
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 75628447-X 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 郑伟雄
浙江香溢保险经纪有限公司 75628571-2 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 章小丰
浙江元泰典当有限责任公司 74980200-5 浙江省杭州市 子公司 有限责任公司 王鹤群
杭州利群数码科技发展有限公司(现名为 72451960-9 浙江省杭州市 子公司 有限责任公司 沈成德
杭州香溢信息咨询服务有限公司)
杭州利群数码广告策划有限公司(现名为 72450475-7 浙江省杭州市 子公司 有限责任公司 沈成德
杭州香溢数码广告策划有限公司)
浙江香溢德旗典当有限责任公司 73696260-8 浙江省奉化市 子公司 有限责任公司 王鹤群
浙江香溢租赁有限责任公司 67122056-5 浙江省宁波市 子公司 有限责任公司 郑伟雄
浙江香溢担保有限公司(注) 浙江省杭州市 子公司 有限责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：浙江香溢担保有限公司于2008年5月7日已经浙江正信联合会计师事务所验资，并已出具了正信验字(2008)第0498号验资报告，现正在办理相关手续。
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
中国烟草总公司浙江省公司 6,786.00 - - 6,786.00
浙江香溢金联有限公司 10,000.00 - - 10,000.00
浙江元泰典当有限责任公司 10,000.00 - - 10,000.00
浙江香溢保险经纪有限公司 500.00 - - 500.00
宁波香溢实业发展有限公司 2,000.00 - - 2,000.00
浙江香溢德旗典当有限责任公司 4,900.00 - - 4,900.00
上饶大红鹰置业有限公司 1,000.00 - - 1,000.00
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公司 500.00 - - 500.00
宁波国泰金银饰品有限责任公司 500.00 - - 500.00
宁波香溢广告策划有限公司 500.00 - - 500.00
宁波香溢进出口有限公司 500.00 - - 500.00
宁波香溢科技发展有限公司 500.00 - - 500.00
宁波亚细亚商城有限公司 300.00 - - 300.00
杭州利群数码科技发展有限公司(现名为杭州香溢信息咨询 300.00 - - 300.00
服务有限公司)
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 280.00 - - 280.00
宁波香溢数码喷绘有限公司 250.00 - - 250.00
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 150.00 - - 150.00
宁波大榭开发区香溢广告策划有限公司 100.00 - - 100.00
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公司 69.25 - - 69.25
成都香溢数码喷绘有限公司 50.00 - - 50.00
杭州利群数码广告策划有限公司(现名为杭州香溢数码广告 50.00 - - 50.00
策划有限公司)
浙江香溢租赁有限责任公司 20,000.00 20,000.00
浙江香溢担保有限公司 20,000.00 20,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
中国烟草总公司浙江省公司 47,016,675.00 10.35 - - 47,016,675. 10.35%
% 00
浙江香溢金联有限公司 70,000,000.00 70.00 - - - - 70,000,000. 70.00%
% 00
浙江元泰典当有限责任公司 100,000,000.0 100.0 - - - - 100,000,000 100.00
0 0% .00 %
浙江香溢保险经纪有限公司 5,000,000.00 100.0 - - - - 5,000,000.0 100.00
0% 0 %
宁波香溢实业发展有限公司 18,000,000.00 90.00 - - - - 18,000,000. 90.00%
% 00
浙江香溢德旗典当有限责任公司 34,790.000.00 71.00 - - - - 34,790.000. 71.00%
% 00
宁波海曙大红鹰新技术开发有限公 5,000,000.00 100.0 - 5,000,000.0 100.00
司 0% 0 %
上饶大红鹰置业有限公司 6,500,000.00 65.00 - - - - 6,500,000.0 65.00%
% 0
宁波香溢科技发展有限公司 5,000,000.00 100.0 - - - - 5,000,000.0 100.00
0% 0 %
宁波香溢进出口有限公司 5,000,000.00 100.0 - - - - 5,000,000.0 100.00
0% 0 %
宁波香溢广告策划有限公司 5,000,000.00 100.0 - - - - 5,000,000.0 100.00
0% 0 %
杭州利群数码科技发展有限公司( 2,730,000.00 91.00 - - - - 2,730,000.0 91.00%
现名为杭州香溢信息咨询服务有限 % 0
公司)
宁波国泰金银饰品有限责任公司 2,550,000.00 51.00 - - - - 2,550,000.0 51.00%
% 0
宁波香溢数码喷绘有限公司 2,500,000.00 100.0 - - - - 2,500,000.0 100.00
0% 0 %
宁波城隍庙欢乐大世界有限公司 2,240,000.00 80.00 - - - - 2,240,000.0 80.00%
% 0
宁波亚细亚商城有限公司 2,000,000.00 66.67 - - - - 2,000,000.0 66.67%
% 0
宁波盛威数码喷绘设备有限公司 1,500,000.00 100.0 - - - - 1,500,000.0 100.00
0% 0 %
宁波大榭开发区香溢广告策划有限 1,000,000.00 100.0 - - - - 1,000,000.0 100.00
公司 0% 0 %
宁波市海曙城隍庙水电安装有限公 572,500.00 82.67 - - - - 572,500.00 82.67%
司 %
成都香溢数码喷绘有限公司 500,000.00 100.0 - - - - 500,000.00 100.00
0% %
杭州利群数码广告策划有限公司( 450,000.00 90.00 - - - - 450,000.00 90.00%
现名为杭州香溢数码广告策划有限 %
公司)
浙江香溢租赁有限责任公司 180,000,000.00 90.00 180,000,000 90.00%
% .00
浙江香溢担保有限公司 180,000,000.00 90.00 180,000,000 90.00%
% .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
浙江香溢控股有限公司 股东（1名董事）
宁波市郡庙企业总公司 股东（1名董事）
浙江中烟工业有限责任公司 股东（1名董事）
宁波保税区国泰实业公司 关键管理人员
宁波香溢大酒店有限责任公司 联营企业
杭州香溢大酒店有限责任公司 受同一方控制
浙江省烟草公司杭州分公司 受同一方控制
浙江省烟草公司宁波分公司 受同一方控制
浙江省烟草公司温州分公司 受同一方控制
浙江省烟草公司嘉兴分公司 受同一方控制
浙江省烟草公司湖州分公司 受同一方控制
浙江省烟草公司绍兴分公司 受同一方控制
浙江省烟草公司金华分公司 受同一方控制
浙江省烟草公司衢州分公司 受同一方控制
浙江省烟草公司丽水分公司 受同一方控制
浙江省烟草公司台州分公司 受同一方控制
浙江省烟草公司舟山分公司 受同一方控制
浙江省烟草公司进出口分公司 受同一方控制
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（三）关联方交易
1、从关联方采购货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期发生数 上年同期数
交易内容 金额 计价标准 交易内容 金额 计价标准
浙江省烟草公司宁波分公司 购买卷烟 10,667,565.26 市场价 购买卷烟 11,129,521.45 市场价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、向关联方销售货物、提供服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期发生数 上年同期数
交易内容 金额 计价标准 交易内容 金额 计价标准
浙江中烟工业有限责任公司 广告代理收入 2,256,901.05 协议价 广告代理收入 2,735,800.05 协议价
浙江中烟工业有限责任公司 销售商品 770,384.63 市场价 销售商品 634,266.66 市场价
中国烟草总公司浙江省公司 销售商品 市场价 销售商品 73,299.15 市场价
浙江省烟草公司杭州分公司 销售商品 221,837.55 市场价
浙江省烟草公司宁波分公司 销售商品 28,596.00 市场价
浙江省烟草公司嘉兴分公司 销售商品 255,822.00 市场价
浙江省烟草公司湖州分公司 销售商品 188,612.00 市场价
浙江省烟草公司绍兴分公司 销售商品 42,350.00 市场价
浙江省烟草公司金华分公司 销售商品 106,650.00 市场价
浙江省烟草公司丽水分公司 销售商品 68,024.00 市场价
浙江省烟草公司台州分公司 销售商品 142,718.00 市场价
浙江省烟草公司舟山分公司 销售商品 34,160.00 市场价
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3、本公司与关联方应收账款、预收账款余额
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关联方名称 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
应收账款
浙江中烟工业有限责任公司 1,038,300.00 1.24% - -
预收账款
浙江中烟工业有限责任公司 567,774.63 0.83% 51,834.65 0.10%
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4、本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
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关联方名称 期末数 年初数
金额 比例 金额 比例
其他应收款
宁波香溢大酒店有限责任公司 729,605.97 1.34% 729,605.97 3.59%
其他应付款
中国烟草总公司浙江省公司 15,000,000.00 64.26% 15,000,000.00 35.70%
宁波保税区国泰实业公司 1,077,001.22 4.61% 1,077,001.22 2.56%
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5、担保事项
（1）本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司向华夏银行股份有限公司杭州高新支行借款2,000.00万元提供担保，借款期限为2007年8月31日至2008年8月31日。
（2）本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司向华夏银行股份有限公司杭州高新支行借款1,000.00万元提供担保，借款期限为2007年9月5日至2008年9月5日。
（3）本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司向中国银行浙江省分行借款1,500万元提供担保，借款期限为2007年7月13日至2008年7月13日，该借款已于7月11日归还。
（4）本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司向中国银行浙江省分行借款1,500万元提供担保，借款期限为2007年11月2日至2008年11月2日。
（5）本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司向中信银行杭州平海支行借款3,000万元提供担保，借款期限为2007年7月24日至2008年7月24日，该借款已于7月24 日归还。
（6）本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司向广东发展银行股份有限公司杭州宝善支行借款1,800万元提供担保，借款期限为2007年10月9日至2008年10月9日。
（7）本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司的下属单位浙江元泰典当有限责任公司向中信银行杭州分行借款3,000万元提供担保，其中1,500万元借款期限为2007年8月3日至2008年8月3日，该借款已于8月4日归还、1,500借款期限为2008年5月21日至2009年5月21日。
（8）本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司的下属单位浙江元泰典当有限责任公司向招商银行杭州庆春支行借款2,000万元提供担保，借款期限为2008年1月23日至2008年7月31日，该借款已于7月31日归还。
（9）本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司的下属单位浙江元泰典当有限责任公司向广东发展银行杭州宝善支行借款3,000万元提供担保，其中1,500万元借款期限为2008年2月20日至2008年8月20日，该借款已于8月11日归还、1,500借款期限为2008年2月21日至2008年8月21日，该借款已于8月19日归还。
（10）本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司的下属单位浙江香溢德旗典当有限责任公司向建设银行宁波第一支行借款5,200万元提供担保，借款期限为2008年2月20日至2009年2月20日。
八、或有事项
1、本公司为子公司-浙江香溢金联有限公司及其下属单位浙江元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司提供担保，详见本财务报表附注七、“本公司与关联方担保事项”项目注释。
2、2006年9月6日，中国建设银行股份有限公司宁波第一支行与本公司签定《最高额抵押合同》：自2006年9月6日至2008年9月5日期间，中国建设银行股份有限公司宁波第一支行向本公司连续发放贷款，最高额为12,000.00万元，本公司以所拥有的位于药行街195号的房屋所有权和土地使用权作为抵押，该房屋原值为95,313,567.74元。报告期末，本公司向中国建设银行股份有限公司宁波第一支行借款余额5,500万元，该借款已于2008年8月4日归还。
3、本公司子公司-浙江香溢金联有限公司为其下属单位浙江元泰典当有限责任公司向中信银行股份有限公司杭州分行借款2,000.00万元提供担保，借款期限为2007年8月15日至2008年8月13日，该借款已于8月15日归还。
4、本公司子公司-浙江香溢金联有限公司为其下属单位浙江香溢德旗典当有限责任公司向上海浦东发展银行宁波分行西门支行借款3,600.00万元提供担保，其中：1,600万元尚的借款期限为2007年7月20日至2008年7月19日，该借款已于7月18日归还；2,000万元的借款期限为2007年11月2日至2008年11月1日。
九、承诺事项
截止资产负债表日本公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
2008年8月1日，公司委托广东发展银行股份有限公司杭州宝善支行向公司控股公司浙江元泰典当
有限责任公司发放委托贷款5000万元，期限一年，年利率12%。
十一、其他重要事项
1、资产减值准备
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项目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 13,266,327.22 26,782,115.44 150,000.00 - 39,898,442.66
固定资产减值准备 12,131,857.06 - - - 12,131,857.06
投资性房地产减值准备 8,111,589.97 - - - 8,111,589.97
存货跌价准备 2,033,272.76 - - - 2,033,272.76
长期股权投资减值准备 537,044.15 - - - 537,044.15
商誉减值准备 418,374.30 - - - 418,374.30
合计 36,498,465.46 26,782,115.44 150,000.00 - 63,130,580.90
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2、现金及现金等价物净增加额
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项目 本年实际数
现金 1,202,472,684.62
其中：库存现金 600,704.15
可随时用于支付的银行存款 937,511,459.79
可随时用于支付的其他货币资金 264,360,520.68
现金等价物 -
其中：三个月内到期的债券投资 -
期末现金及现金等价物余额 1,202,472,684.62
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 -
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3、现金流量表补充资料
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项目 合并 母公司
本期发生数 上年同期 本期发生数 上年同期
净利润 47,777,686.82 48,689,929.55 9,988,359.43 11,143,162.14
加：资产减值准备 26,632,115.44 315,971.63 520,402.59 215,167.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧 7,246,236.75 6,471,557.02 3,176,780.70 2,630,378.45
无形资产摊销 172,831.56 136,452.87 120,000.00 85,000.00
长期待摊费用摊销 883,108.57 1,130,815.98 116,927.70 374,940.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 8,754.21 -84.00
“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 1,126.86 1,126.86
财务费用（收益以“-”填列） 9,503,660.23 4,309,557.50 5,059,834.01 928,200.00
投资损失（收益以“-”号填列） 1,342,143.72 -1,505,911.45 1,342,143.72 -1,505,911.45
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -6,218,308.63 955,145.60 -419,053.98 1,360,633.39
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） 23,521,858.46 -14,313,291.20 6,258,509.95 -9,781,640.11
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -122,481,992.6 -66,095,766.37 -28,101,810.96 8,758,193.30
5
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -201,936,364.6 -33,780,162.48 -29,611,343.97 -13,222,033.8
1 5
经营活动产生的现金流量净额 -213,548,270.1 -53,684,574.49 -31,549,334.81 987,216.74
3
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4、本公司2008年1-6月非经常性损益列示如下：
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项目 本期发生数 上年同期数
非流动资产处置损益 -8,754.21 913,850.00
交易性金融资产处置损益 -1,342,143.72 592,061.45
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - -
计入当期损益的政府补助 9,033,000.00 9,000,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,616,162.00 2,921,945.00
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损 - -
益
非货币性资产交换损益 - -
委托贷款损益 1,000,000.00 3,008,333.33
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -
债务重组损益 - -
企业重组费用 - -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 - -
其他
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,175,096.68 -401,084.79
非经常性损益合计 9,123,167.39 16,035,104.99
所得税费用 2,367,452.01 5,297,295.43
扣除所得税费用后归属于母公司的非经常性损益 6,888,520.50 10,819,534.00
扣除所得税费用后归属于少数股东的非经常性损益 -132,805.12 -81,724.44
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5、净资产收益率及每股收益
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项目 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.849% 3.414% 0.084 0.084
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.299% 2.756% 0.068 0.068
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注：根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007修订）的规定计算。
八、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
香溢融通控股集团股份有限公司
董事长：楼炯友
2008年8月29日