公司代码：600830                                                 公司简称：香溢融通


                     香溢融通控股集团股份有限公司
                        2022 年度内部控制评价报告

香溢融通控股集团股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。




3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).    内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.   纳入评价范围的主要单位包括：公司本部、浙江香溢融资担保有限公司、浙江香溢融资租赁有限
     责任公司、浙江香溢金联有限公司、香溢融通（浙江）投资有限公司、香溢融通（上海）投资有限
     公司、浙江香溢元泰典当有限责任公司、浙江香溢德旗典当有限责任公司、上海香溢典当有限公司、
     宁波海曙香溢融通金融服务有限公司。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                         占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                                 95.23
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                         87.29


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    公司治理、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、信息系统、资金活动、资产管
理、财务报告、全面预算等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

    典当业务、担保业务、融资租赁业务、特殊资产业务、投资业务等类金融业务领域，及国内贸易业
务。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否
7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及公司相关内控制度，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准           一般缺陷定量标准
按财务报表的错      1、金额≥利润总额的 5%； 1、利润总额的 3%≦金额﹤   1、金额﹤利润总额的 3%；
报（包括潜在错      2、金额≥资产总额的 3%； 利润总额的 5%；2、资产     2、金额﹤资产总额的
报）                3、金额≥收入总额的 1%。 总额的 0.5%≦金额﹤资产    0.5%；3、金额﹤收入总额
                                             总额的 3%；3、收入总额     的 0.5%。
                                             的 0.5%≦金额﹤收入总额
                                             的的 1%。
说明:
无
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                        定性标准
重大缺陷            1、经监管部门认定控制环境无效；2、发现董事、监事、高级管理人员存在舞弊并
                    给公司造成重大损失和不利影响；3、注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，
                    而内部控制在运行过程中未发现；4、已报告给管理层的重大内部控制缺陷在经过
                    合理时间后未加以改正；5、公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无
                    效。
重要缺陷            1、纠正财务报表中的错报，错报虽然未达到和超过重要性水平，但仍应引起董事
                    会和管理层重视；2、以往已出现并报告给管理层的重要内部控制缺陷未按期整改。
一般缺陷            未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：
无

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称          重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准           一般缺陷定量标准
直接经济损失        金额≥资产总额的 1%      资产总额的 0.5%≦金额﹤    金额﹤资产总额的 0.5%
                                             资产总额的 1%
说明：
无
     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                      定性标准
重大缺陷           （1）重要投资、重要资产处置未经合理程序或授权，造成重大损失的；（2）重要
                   业务缺乏制度控制或制度系统性失效，造成重大损失的；（3）严重违反法律法规，
                   导致公司受到政府或监督部门处罚；（4）内控自评中的重大内部控制缺陷未得到整
                   改；（5）其他对公司产生重大负面影响的情形。
重要缺陷           （1）重要投资、重要资产处置未经合理程序或授权，造成较大损失的；（2）重要
                   业务缺乏制度控制或制度系统性失效，造成较大损失的；（3）内控自评中的重要内
                   部控制缺陷未得到整改；（4）其他对公司产生较大负面影响的情形。
一般缺陷           未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
说明：
无

(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

     无

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

     经自我评价，内部控制运行中存在一般缺陷，个别业务贷后管理有待加强，如未按照贷后管理时间
要求及时进行项目现场检查、未按贷后检查要求按期查询客户及担保人的负面信息等，公司已责成相关
分子公司落实整改，不影响控制目标的实现。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

     √适用 □不适用
     公司对上一年度的一般内控缺陷进行了积极整改，修订部分管理和业务制度，进一步规范业务操作。

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

    √适用 □不适用
    公司已建立起一套较为完整的内部控制体系。根据运行的实际情况，本年度公司积极推进法人治理
体系完善和基础制度废改立工作，新制定和修订了部分管理和业务管理制度，新制定了涉及员工处理、
风险准备金管理、不良资产问责等方面的制度，完善问责约束机制；修订了员工手册、考勤管理办法等
人事管理制度；完成租赁业务系统建设，修订准入指引及业务操作细则，提高业务审核效率，加强风险
管理力度；加强审计监督，对发现的内部控制缺陷，持续推动落实整改，有效保障内部控制目标的实现。
    下一年度改进方向：
    根据经济形势、行业状况和公司实际情况，公司将进一步推进基础制度废改立和专项治理提升工作，
不断健全、持续完善内控治理体系。修订和完善公司制度体系，促进公司制度更加系统完备、科学规范，
以满足公司战略发展的需求；进一步提高规范运作意识，强化制度执行落地，使制度机制成为推动发展
的重要支撑。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用



                                                        董事长（已经董事会授权）：邵松长先生
                                                              香溢融通控股集团股份有限公司
                                                                              2023年3月23日